甘肃省正宁县人民法院民 事 判 决 书（2019）甘1025民初1919号原告：冯绣芳（曾用名冯秀芳），女，1979年12月8日出生，汉族，正宁县宾馆职工，住正宁县城南苑小区。委托诉讼代理人：郭利斌，甘肃三清律师事务所律师。被告：庞晓霞，女，1976年11月14日出生，汉族，居民，住正宁县城安居小区原正宁林业总场家属楼。被告：王海军（系庞晓霞前夫），男，1977年11月22日出生，汉族，甘肃省子午岭林业管理局中湾林场职工，住中湾林场。原告冯绣芳与被告庞晓霞、王海军民间借贷纠纷一案，本院于2019年11月5日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告冯绣芳及其委托诉讼代理人郭利斌、被告庞晓霞、王海军到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告冯绣芳向本院提出诉讼请求：1.判令二被告连带清偿原告借款11.5万元并支付该款利息（利息按国家同期银行贷款利率计算至还款之日止）；2.本案诉讼费由二被告承担。事实和理由：其与被告庞晓霞系朋友关系。2016年10月20日，庞晓霞急需用钱便向原告借款5万元，双方口头约定月息1300元，其出借给了庞晓霞50000元现金，当时庞晓霞就给付了一月的利息1300元，并向其出具借条一张。该笔借款利息清至2018年1月20日。2017年7月20日，庞晓霞向其借款5万元，约定每月利息1300元，其出借给庞晓霞5万元现金，当时庞晓霞就给付其一个月的利息1300元，并向其出具借条一份，该笔借款利息清至2018年1月20日。2017年10月20日，庞晓霞让其给她倒些钱，让其从中赚取利息，后其向同事刘晓芸借了5万元给付庞晓霞，并与庞晓霞约定月息2000元，其每月向刘晓芸支付利息1600元，从中赚取400元，借款当天庞晓霞就给付了2000元利息，同时向其出具借条一份，该笔借款利息清至2018年1月20日。2017年10月27日，庞晓霞又让其给她倒些钱，其就又向同事刘晓云借款3万元交付给庞晓霞，并与庞晓霞约定月息1200元，其每月向刘晓芸支付利息1000元，从中赚取200元，该笔借款清息至2018年1月20日。庞晓霞向原告借款四笔共180000元，庞晓霞陆续向原告还款仅6.5万元，后再未归还，原告向庞晓霞多次催要借款，庞晓霞均推诿不还，因被告王海军与庞晓霞系夫妻关系，庞晓霞借款发生在夫妻关系存续期间，所借债务属夫妻共同债务，应由二被告对原告承担共同清偿的连带责任。为维护原告的合法权益，特提起诉讼。被告庞晓霞辩称，其向冯绣芳借款属实，其对借款时间、借款金额、利息约定以及已偿还的本金及利息不持异议，但对借款用途有异议，其借款全用于打麻将。被告王海军辩称，其与庞晓霞于2014年8月21日在正宁县民政局登记离婚，离婚后再无来往，其对原告诉称的借款毫不知情，故其不负连带还款责任。本院经审理认定事实如下：原告冯绣芳与被告庞晓霞系朋友关系。2016年10月20日，庞晓霞向冯绣芳借款50000元，双方约定月利息1300元，即月利率2.6%，庞晓霞向冯绣芳出具借条一张，借条载明“今借冯秀芳现金伍万元整（￥50000），庞晓霞，2016.10.20”。借款当天冯绣芳收取了当月利息1300元，该笔借款利息清至2018年1月20日。2017年7月20日，庞晓霞向冯绣芳借款50000元，双方约定月利息1300元，即月利率2.6%，庞晓霞向冯绣芳出具借条一份，借条载明“今借冯秀芳现金伍万元整（50000.00），借款人：庞晓霞，借款日期：2017.7.20号，62282519761114002X。”借款当天冯绣芳收取了当月利息1300元，该笔借款利息清至2018年1月20日。2017年10月20日，庞晓霞向冯绣芳借款50000元，双方约定月利息2000元，即月利率4%，庞晓霞向冯绣芳出具借条一份，借条载明“庞晓霞于2017年10月21日向冯绣芳借款，共计人民币现金伍万元整（50000.00），借款人：庞晓霞，电话：15193686360，身份证：62282519761114002X，2017年10月20日。”借款当天冯绣芳收取了当月利息2000元，该笔借款利息清至2018年1月20日。2017年10月27日，庞晓霞向冯绣芳借款30000元，双方约定月利息1200元，即月利率4%，庞晓霞向冯绣芳出具借条一份，借条载明“庞晓霞向冯绣芳借到现金叁万元整（30000.00）以此为证，借款人：庞晓霞，电话：15193686360，身份证：62282519761114002X，2017年10月27号。”借款当天冯绣芳收取了当月利息1200元，该笔借款利息清偿至2018年1月20日。庞晓霞借款后，于2018年3月26日向原告归还本金20000元，4月24日向原告归还本金15000元，7月19日向原告归还本金5000元，11月27日向原告归还本金5000元，2019年1月29日向原告归还本金10000元，7月1日向原告归还本金5000元，10月9日向原告归还本金5000元，共计向原告归还本金65000元。另查明，庞晓霞和王海军于2014年8月21日在正宁县民政局办理离婚登记，庞晓霞向冯绣芳四次借款时，已与王海军离婚。本院认为，被告庞晓霞辩称其四次向原告借款的用途均是打麻将所用，但未能提供相关证据证实，因此，本院对该抗辩理由不予采纳。庞晓霞四次向冯绣芳借款，均出具了借条，原告与庞晓霞之间的借贷事实清楚，借款意思表示真实，除后两笔借款月利率约定为4%之外的内容不违反法律、行政法规的效力性、强制性规定，应予认定。《中华人民共和国合同法》第六十条第一款规定：“当事人应当按照约定全面履行自己的义务。”故被告庞晓霞应按约定及时向原告清偿全部债务。关于原告在借款当日收取利息作如何认定的问题。借款当日收取利息与预扣利息所产生的实际效果并无差别，属于变相预扣利息，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条规定：“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。”本案中被告庞晓霞于2016年10月20日向原告借款50000元，借款时冯绣芳收取了当月利息1300元，该笔借款本金应认定为48700元。2017年7月20日借款50000元，借款时冯绣芳收取了当月利息1300元，该笔借款本金应认定为48700元。2017年10月20日借款50000元，借款时冯绣芳收取了当月利息2000元，该笔借款本金应认定为48000元。2017年10月27日借款30000元，借款时冯绣芳收取了利息1200元，该笔借款本金应认定为28800元。上述四笔借款本金合计174200元。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。”的规定，对于支付合法应付利息后的剩余部分，依法应认定为清偿本金。本案中，2016年10月20日，被告庞晓霞向原告冯绣芳实际借款48700元，月利率为2.6%，利息清至2018年1月20日，该笔借款清息15个月（2016年10月20日至2018年1月20日）因借款当天扣除的当月利息认定为扣除的本金，即实际清息14个月，每月1300元，共计18200元，截止2018年1月20日当期应付利息计算为本金48700元×月利率2.6%×15个月（2016年10月20日至2018年1月20日）=18993元，实际清息18200元，支付当期利息后，欠息793元，至该日本金48700元，欠利息793元。2017年7月20日，被告庞晓霞向原告冯绣芳实际借款48700元，月利率为2.6%，利息清至2018年1月20日，该笔借款清息6个月（2017年7月20日至2018年1月20日）因借款当天扣除的当月利息认定为扣除的本金，即实际清息5个月，每月1300元，共计6500元，截止2018年1月20日当期应付利息计算为本金48700元×月利率2.6%×6个月（2016年10月20日至2018年1月20日）=7597.2元，实际付息6500元，支付当期利息后，欠息1097.2元，至该日本金48700元，欠利息1097.2元。2017年10月20日，被告庞晓霞向原告冯绣芳实际借款48000元，月利率为4%，即年利率48%，超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。该笔借款利息清至2018年1月20日，因借款当天扣除的当月利息认定为扣除的本金，即庞晓霞2017年12月20日偿还2000元，当期应付利息计算为本金48000元，日息为48000元×36%/365天=47.34元，实际还款天数62天（2017年10月20日起至2017年12月20日止），当期利息应付62天×47.34元＝2935.08元，实际付息2000元，支付上期欠息后，欠息935.08元，至该日本金剩余48000元，欠息935.08元；2018年1月20日付息2000元，当期合法利息计算为本金48000元，日息为47.34元，实际还款天数为31天（2017年12月21日起至2018年1月20日止），当期合法利息应付31天×47.34元=1467.54元，实际付息2000元，支付上期欠息935.08元后剩余2000元-935.08元=1064.92元，支付当期应付利息后，1064.92元-1467.54元=-402.62元，至该日本金剩余48000元，欠息402.62元。2017年10月27日，被告庞晓霞向原告冯绣芳实际借款28800元，月利率为4%，即年利率48%，超过了年利率36%，超过部分的利息约定无效。该笔借款利息清至2018年1月20日，因借款当天扣除的当月利息认定为扣除的本金，即庞晓霞2017年12月20日付息1200元，当期应付利息计算为本金28800元，日息为28800元×36%/365天=28.41元，实际还款天数55天（2017年10月27日起至2017年12月20日止），当期利息应付55天×28.41元＝1562.55元，实际付息1200元，欠息362.55元，至该日本金剩余28800元，欠息362.55元；2018年1月20日付息1200元，当期合法利息计算为本金28800元，日息为28.41元，实际还款天数为31天（2017年12月21日起至2018年1月20日止），当期合法利息应付31天×28.41元=880.71元，实际付息1200元，支付上期欠息362.55元后剩余1200元-362.55元=837.45元，支付当期应付利息后，837.45元-880.71元=-43.26元，至该日本金剩余28800元，欠息43.26元。以上四笔借款截止2018年1月20日，合计本金48700元+48700元+48000元+28800元=174200元，合计欠息793元+1097.2元+402.62元+43.26元=2336.08元。关于原告主张被告庞晓霞在归还剩余借款的同时，按同期银行贷款利率支付至实际还款之日止利息之请求，因原告主张“利息按国家同期银行贷款利率计算，”但未明确按哪个银行同期贷款利率计算，属请求不明确。根据最高人民法院在审理借款合同纠纷案件时，自2019年8月20日起以中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心于每月20日9时30分公布的贷款市场报价利率（LPR）计算利息。据本案开庭时间最近的为2019年11月20日，全国银行间同业拆借中心公布贷款市场报价利率（LPR）为：1年期LPR为4.15%，5年期以上LPR为4.80%。本案四笔借款期限均不满5年，因此借款自2018年1月21日起应按年利率4.15%计算利息。2018年3月26日，庞晓霞向冯绣芳归还本金20000元，自2018年1月21日至2018年3月26日止共65天，当期应付利息为本金174200元，日息174200元×4.15%/365天=19.81元，当期合法利息应为65天×19.81元=1287.65元，至该日本金剩余174200元-20000元=154200元，欠息2336.08元+1287.65元=3623.73元。2018年4月24日归还本金15000元，自2018年3月27日至2018年4月24日止共29天，当期应付利息为本金154200元，日息154200元×4.15%/365天=17.53元，当期合法利息应为29天×17.53元=508.37元，至该日本金剩余154200元-15000元=139200元，欠息3623.73元+508.37元=4132.1元。2018年7月19日归还本金5000元，自2018年4月25日至2018年7月19日止共86天，当期应付利息为本金139200元，日息139200元×4.15%/365天=15.83元，当期合法利息应为86天×15.83元=1361.38元，至该日本金剩余139200元-5000元=134200元，欠息4132.1元+1361.38元=5493.48元。2018年11月27日归还本金5000元，自2018年7月20日至2018年11月27日止共131天，当期应付利息为本金134200元，日息134200元×4.15%/365天=15.26元，当期合法利息应为131天×15.26元=1999.06元，至该日本金剩余134200元-5000元=129200元，欠息5493.48元+1999.06元=7492.54元。2019年1月29日归还本金10000元，自2018年11月28日至2019年1月29日止共63天，当期应付利息为本金129200元，日息129200元×4.15%/365天=14.69元，当期合法利息应为63天×14.69元=925.47元，至该日本金剩余129200元-10000元=119200元，欠息7492.54元+925.47元=8418.01元。2019年7月1日归还本金5000元，自2019年1月30日至2019年7月1日止共153天，当期应付利息为本金119200元，日息119200元×4.15%/365天=13.55元，当期合法利息应为153天×13.55元=2073.15元，至该日本金剩余119200元-5000元=114200元，欠息8418.01元+2073.15元=10491.16元。2019年10月9日归还本金5000元，自2019年7月2日起至2019年10月9日止共100天，当期应付利息为本金114200元，日息114200元×4.15%/365天=12.98元，当期合法利息应为100天×12.98元=1298元，至该日本金剩余114200元-5000元=109200元，欠息10491.16元+1298元=11789.16元。被告庞晓霞与被告王海军于2014年8月21日在正宁县民政局办理离婚登记，庞晓霞向冯绣芳四次借款均是在其离婚之后发生，并非庞晓霞与王海军婚姻存续期间的债务，故对原告主张王海军承担连带还款责任的诉讼请求，本院不予支持。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第二百条、第二百零五条、第二百零六条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条规定，判决如下：一、庞晓霞于本判决生效之日起三十日内向冯绣芳清偿借款本金合计109200元、利息11789.16元（截止2019年10月9日），以及上述借款本金109200元自2019年10月10日起至实际还款之日止按年利率4.15%计算的利息；二、驳回冯绣芳要求王海军对上述借款本息承担连带还款责任的诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费2600元，减半收取计1300元，由庞晓霞负担。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或者代表人的人数提出副本，上诉于甘肃省庆阳市中级人民法院。审判员  张永庆二〇一九年十二月十六日书记员  王 倩