河北省平泉市人民法院刑 事 判 决 书（2019）冀0823刑初250号公诉机关平泉市人民检察院。被告人肖声远，男，1973年10月16日出生，汉族，大学专科文化，原平泉市桲椤树镇劳动保障站负责人，住河北省平泉市，因涉嫌贪污罪，于2019年8月27日被平泉市监察委员会留置，2019年11月6日被平泉市人民法院取保候审。辩护人付民，河北乐礼律师事务所律师。平泉市人民检察院以平泉市院公诉刑诉（2019）185号起诉书，指控被告人肖声远犯贪污罪，于2019年11月6日向本院提起公诉，本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。平泉市人民检察院指派检察员孙冠男出庭支持公诉，被告人肖声远到庭参加了诉讼，河北乐某律师事务所律师付民担任被告人肖声远的一审辩护人，本案现已审理终结。平泉市人民检察院指控，2017年，时任桲椤树镇劳动保障站负责人的肖声远负责征缴2017年度桲椤树镇城乡居民医保费，2017年至2018年，肖声远利用经手、保管2017年度桲椤树镇城乡居民医保费的职务便利，将医保费49752.00元非法据为己有，其中45000.00元用于个人购买商品房。2019年3月4日，承德市审计局审计后，肖声远向桲椤树镇政府上缴48000.00元现金，并退给黄某、吴某1等人9684.00元，共退缴57684.00元。公诉机关认为，被告人肖声远作为国家机关工作人员，利用职务便利，非法占有医保基金，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第一款之规定，应当以贪污罪追究其刑事责任。请求依法判处。被告人肖声远对公诉机关指控的犯罪事实及适用法律均无异议。辩护人的辩护意见为，公诉机关指控被告人肖声远犯贪污罪定性准确，被告人具有如下从轻、减轻处罚情节：一、被告人对犯罪事实如实供述，自愿认罪，确有悔罪表现，依法应从宽处罚；二、被告人系初犯偶犯，犯罪情节较轻，社会危险性不大，并已积极退赃，可酌情从轻处罚；三、被告人家庭困难，无力缴纳大额罚金。经审理查明，被告人肖声远于2017年任桲椤树镇劳动保障站负责人，负责征缴2017年度桲椤树镇城乡居民医保费，2017年至2018年，肖声远利用职务之便，将经手、保管收缴的2017年度医保费49752.00元非法据为己有，其中45000.00元用于个人购买商品房。2019年3月4日，承德市审计局审计后，肖声远向桲椤树镇政府上缴48000.00元现金，并退给黄某、吴某1等人9684.00元，共退缴57684.00元。认定上述事实证据如下：（一）书证，1、审计事项移送处理书及审计材料、立案决定书、受案登记表，证实承德市审计局在对平泉市2018年扶贫政策落实和扶贫资金分配管理使用情况审计中发现，2017年桲椤树镇医保费收缴过程中存在归个人保管的问题，肖声远涉嫌侵占农户医保费，将案件移送平泉市监察委员会调查处理。2019年4月30日，平泉市监察委决定对肖声远涉嫌贪污一案立案调查；2、桲椤树镇人民政府情况说明，证实肖声远2017年6月末借调到河北平泉经济开发管委会，2017年7月，王某1接任劳动保障站站长；3、村干部袁某、冯某、张某1华、张某2、吴某1、张某3、陈某1民、于某收条，证实肖声远找八人伪造退款收条；4、被退款村民的收条、银行回单、微信截图、收款收据，证实肖声远退款57684.00元；5、公务员登记表、干部任免审批表、事业单位法人证书、统一社会信用代码证书、户籍证明信，证实肖声远的自然情况、家庭情况、学历情况、工作简历、任职情况。肖声远任职的平泉市桲椤树镇社会保障事务站是平泉市桲椤树镇人民政府下属的事业单位，肖声远是国家机关工作人员；6、河北省政府通知2份、平泉市医疗保障局情况说明、汇总表、平泉市政府通知，证实河北省人民政府办公厅印发关于提高贫困人口医疗保险救助水平，解决因病致贫返贫问题实施方案的主要任务：建立健全基本医疗保险、大病保险、医疗救助多层次医疗救助三重保障线医疗保障救助体系，全面提高医疗保障救助水平，确保三重保障线有效衔接，确保贫困人口就医负担明显减轻，确保因病致贫返贫问题得到有效解决；7、河北省人力资源和社会保障厅、河北省财政厅、河北省民政厅、关于对部分贫困人口参加城乡居民医保个人缴费给予全额资助的通知，证实为了进一步提高贫困人口医疗保障救助水平，确保农村建档立卡贫困人口和城乡特困供养人员全部参加城乡居民医疗保险，经省政府批准，对这两类贫困群体参加城乡居民基本医疗保险个人缴费部分，自2017年度缴费起，给予全额资助；8、平泉市人民政府办公室关于做好2017年度城乡居民基本医疗保险参保缴费工作的通知，证实工作目标、收缴标准、收缴时间、保障期限、参保收缴范围、参保缴费程序、缴费账号、保障措施等；9、平泉市医疗保险局关于2017年度桲椤树镇上缴居民医疗保险费用情况说明，证实经核实2017年度桲椤树镇上缴城乡居民医疗保险参保费用共236.1024万元。桲椤树镇分四次将参保费汇入医保中心账户：2017年2月15日汇入人民币140万元，2017年2月17日汇入人民币34.5312万元、5万元。2017年8月30日，城乡医保中心与桲椤树将2017年度桲椤树镇城乡居民参保信息和钱款核对完成，出具参保人员参保缴费汇总表，桲椤树镇于9月6日将尾款56.5712万元汇入城乡医保中心账户，至此该乡镇上报的参保信息已全部导入医保系统并给予医保待遇，2017年度参保工作全部结束，未再接受到该乡镇的汇款；10、收取2017年度医保费明细表、笔记本回单复印件、黑色笔记本，证实肖声远认可收取2017年度医保资金201.9964万元，自己银行卡收取201.5752万元，现金收0.4212万元。11、农村信用社记账凭证，证实2016年12月29日至2017年3月6日，桲椤树镇各村负责收缴工作的村干部，向肖声远尾号为7164的信用社银行卡转入医保资金计201.5752万元；12、平泉市医保中心记账凭证，证实截止至2017年9月6日，肖声远已将桲椤树镇2017年度全部医保费用共196.5712万元缴纳完毕；13、银行卡明细、记账凭证及调取手续，证实肖声远转移医保资金至交购房款的过程，2017年9月3日将4.5万元转存肖声远尾号为4211的工商银行卡，2018年1月25日转存入其母亲陈艳尾号为8095的工商银行卡，2018年2月27日通过ATM取出2万元交房屋定金，2018年3月23日取出4万，2018年3月24日和其他钱款共同存入肖声远尾号4905的中国银行卡中，2018年3月24日通过POS机转入铸合集团账户；14、房屋买卖合同、房贷借据、交款通知、发票、转账小票，证实肖声远贪污的钱中4.5万元用于买房；（二）被告人肖声远的供述和辩解，证实肖声远于2013年2月至2017年6月任桲椤树镇劳动保障站站长，负责养老保险的收缴和发放工作，2016年底开始收取2017年城乡医保费，以银行转账方式收取医疗保险金201.5752万元，以现金方式收取4212元，总计201.9964万元。2017年9月6日，肖声远将桲椤树镇医保费196.5712万元结账，医保费余额5.4252万元。2017年9月3日，肖声远从存有医保费用的卡中取出4.5万元，和自己的1.5万元一起存到肖声远工商卡上，2018年1月25日、26日转到母亲陈艳工行卡上，2018年2月27日取出2万元交房屋定金，2019年3月23日取出4万元和母亲承德银行的5万元存到肖声远中行的卡中，2018年3月24日、25日，刷POS机消费4万元，包含在共消费的19.7万元之中，用于买华北物流中心项目A区二期的房子。当时的医保费卡上还剩5000元，手里还有4000多现金。肖声远没有向领导汇报过手中有桲椤树镇医保费的余款，自己借调的时候也没有交接过工作。2019年2月26日，承德市审计局发现肖声远用个人银行卡收缴医保费用，并支取4.5万元的情况。肖声远找了桲椤树镇8个村经手医保款的村干部，通过他们退款，并让他们打的条，分别为：2017年5月22日二道沟村妇联主任袁海兰1980元、2017年5月原毛家沟村村干部吴丽艳3420元、于杖子村陈会民1980元、2017年郝杖子村村干部张杰3600元、2017年5月20日金杖子村村干部张银华4500元、2017年5月倪杖子村村干部冯淑环1620元、2017年5月16日八十亩地新村村干部张淑芝4500元、2017年5月东门杖子村村干部于某4392元（包括韩雪180元），退钱是为了把手里余医保费的事应付过去，想证明2017年就将钱退完没有余钱了。（三）证人证言，第一组桲椤树镇干部1、苏某证言，证实苏某2016年12月至今担任桲椤树镇党委书记。肖声远原任劳动保障站站长，2017年6月肖声远实际去开发区工作，一直没有借调手续，曾口头要求肖声远对分管领导交接，要求其对王某1进行指导和帮助。2019年2月平泉市审计局打电话，苏某才知道医保费用的事。3月初于杖子村支书于永生、八十亩地新村支书张某3找苏某，说肖声远给他们医保资金让退给农户，没有具体名单，苏某告知党委已有安排；2、姜凤岐证言，证实姜凤岐任平泉市桲椤树镇政府镇长，2017年度桲椤树镇医保费用收取由劳动保障站站长肖声远负责，姜凤岐不主管，对于肖声远用个人账户收缴医保费的情况不知情，肖声远借调后工作交接由丁某1负责；3、丁某1证言，证实丁某1对于肖声远用个人银行卡收取医保费用的情况不知道，肖声远也没有汇报过，2017年7月肖声远借调到开发区，肖声远与王某1没有交接，公益岗也没有经手；4、张某4自书证言，证实张某4任桲椤树镇人民政府财政所会计。桲椤树镇2017年度医保费收缴情况由站长肖声远掌握；5、赵某自书证言，证实赵某在桲椤树镇劳动保障站工作，是公益岗。肖声远借调走后，有找退款的，由赵某联系肖声远，肖声远退款；6、王某1自书证言，证实王某1于2017年7月份负责桲椤树镇劳动保障站工作，分管领导是人大副主席丁某1。前任劳动保障站站长肖声远，王某1去时早已调走，至今未交接过保障站任何工作事宜；第二组审计组成员7、刘某1自书证言，证实刘某1于2019年2月至3月任平泉市扶贫审计项目的组长。在审计过程中发现了肖声远用个人银行卡存缴医保费的情况；8、张某5自书证言，证实张某5是承德市审计局18年度平泉市扶贫政策落实和扶贫资金分配管理使用情况审计组成员。针对大数据筛选出的审计疑点，通知肖声远自行打印个人银行账户流水于2019年2月27日前来核对情况。经与肖声远核对，发现存入其个人银行账户的医保资金与肖声远转入医保中心的款数有差额；第三组桲椤树镇各村医保费收缴人员9、张某1华证言，证实张银华于2016年7月至今在桲椤树社区金杖子村担任文书。2017年桲椤树镇金杖子村医保费收缴工作中，张某1华负责统计数，村里会计转款，已交到肖声远卡上。张某1华写的日期为2017年5月20日的退款4500的收据，是2019年2月28日按照肖声远要求写的，一起写的还有张某2、吴某1，肖声远没有给三人钱，2019年3月1日审计组找到三人，三人在收条上备注了实情；10、吴某1自书证言，证实案发时吴某1在任妇联主任。2017年医保费收缴工作由吴某1负责，共11万多元，已交到肖声远卡上。关于退款收条情况同张某1华；11、张某2证言，证实张某2是桲椤树镇桲椤树社区工作人员。2017年桲椤树镇郝杖子村医保费收缴工作由张某2负责，共19万多元，已交到肖声远卡上。关于退款收条情况同张某1华；12、张某3证言，证实张某3任桲椤树镇八十亩地新村支部书记，村主任。2017年桲椤树镇八十亩地新村医保收缴工作由张某3负责，共14.7172万元，已交到肖声远卡上。关于退款收条情况同张某1华，张某3收到4500元，张某3垫付了一份180元，后退给肖声远4320元；13、于某证言，证实于永生1991年4月至2018年9月任东门杖子村村会计，2018年9月至今任东门杖子村书记。2017年桲椤树镇东门杖子村医保费收缴工作由于某负责，共收到17.144万元，已交到肖声远卡上。关于退款收条情况同张某1华，于某收到4300元，留下韩雪的一份180元，后退给肖声远4100元；14、韩学证言，证实韩学2012年至今任马杖子村支委，主要工作就是辅助书记主任从事村里业务，2017年桲椤树镇马杖子村医保费收缴工作由韩学负责，共收到10.7388万元，已交到肖声远卡上。关于退款收条情况同张某1华，韩学共退432元，韩金悦72元、马志勇180元、马艳慧180元；15、杨某1贺证言，证实马杖子村的杨东阁的2017年医保费180元已退；16、袁某证言，证实袁某于1977年至今任桲椤树镇二道沟村妇联主任，2002年开始兼任文书，负责计划生育、妇联、文书工作。2017年桲椤树镇二道沟村医保费收缴工作由袁某负责，共收到14.832万元，已交到肖声远卡上。关于退款收条情况同张某1华，袁某收到1980元，审计组调查后退给肖声远，2019年4月肖声远通过袁某退黄某180元，日期写的2017年，是其媳妇杨某6双领的；17、齐某自书证言，证实2017年村医疗保险由齐某和妇联主任袁某负责收取，齐某负责收二道沟片，袁某负责沟门到黄杖子，齐某负责的共收取了5.6412万元，并将此款于2017年1月在倪杖子信用社交肖声远个人银行卡中；18、杨某2证言，证实杨某2任桲椤树镇南黄土梁子村妇联主任。2017年桲椤树镇南黄土梁子村医保费收缴工作由杨某2负责，共收到12.654万元，已交到肖声远卡上。关于退款情况，2018年1月肖声远退还杨某3、吴某2各180元，2019年3月，肖声远退给陈某2、高某、张某6各180元；19、冯某证言，证实2012年至今冯某是桲椤树镇倪杖子村两委成员，兼任妇联主任职务，负责计划生育、妇联、记账等工作。2017年桲椤树镇倪杖子村医保费收缴工作由冯某负责，共收到19万余元，已交到肖声远卡上。关于退款情况同张某1华，收条上写的九个人，仅倪某春、倪某忠、刘某2安三人退了，另有村民刘某2鹏收到退的他儿子刘某2雨的医保费180元；20、马某证言，证实马某任桲椤树镇桲椤树社区妇女主任。2017年医保费收缴工作由马某负责，共收到26.6472万元，已交到肖声远卡上。2019年肖声远通过马某退王可欣医保费180元；21、张某7军证言，证实张某7军任桲椤树镇王家沟村文书。2017年桲椤树镇王家沟村医保费收缴工作由张某7军负责，共收到15.7752万元，已交到肖声远卡上；22、杨某4、杨某5自书证言，证实杨某4任桲椤树镇李家庄村妇联主任，杨立成任桲椤树镇李家庄村村主任。在2017年桲椤树镇李家庄村医保费收缴工作由杨某4、杨某5负责，共收到12.5964万元，已交到肖声远卡上；23、陈某1民证言，证实陈某1民系原于杖子村书记。2017年医保费收缴工作由陈某1民负责，共收到17.7588万元，已交到肖声远卡上。退款收条情况同张某1华；24、丁某2自书证言，证实丁某2任桲椤树镇下营坊村妇联主任。2017年桲椤树镇下营坊村医保收缴工作由丁某2负责，共收到12.8124万元，已交到肖声远卡上。第四组医保费退款村民25、杨某6双证言，证实2019年4月收到退回黄某医保费180元，肖声远要求杨某6双写2017年的时间；26、胡振雨证言，证实胡振雨2017年在缴纳的医保费在卫生院审核中没有通过，2018年自己找镇里，后180元退回到卡里；27、倪某中证言，证实2017年在缴纳医保费，因与职工保险重复缴纳，自己找镇里后，2018年退回到卡里180元；28、倪某春自书证言，证实2017年在桲椤树镇倪杖子村缴纳医保费，因与职工保险重复缴纳，自己找镇里后，2018年退回到卡里180元；29、刘某3华证言，证实2017年其丈夫温海华在桲椤树镇倪杖子村缴纳医保费，因重复缴纳，后180元退回到卡里；30、刘某2安证言，证实2017年在桲椤树镇倪杖子村缴纳医保费，因重复缴纳，后180元退回到卡里；31、吴某2自书证言，证实2017年在桲椤树镇倪杖子村缴纳医保费，因重复缴纳，经去找镇里，2017年将180元退回到卡里；32、杨某7证言，证实2017年在缴纳医保费，因重复缴纳，后180元退回到卡里；33、李某自书证言，证实刘某4、葛某文2017年在缴纳医保费，因重复缴纳，后将钱退回；34、吴某3自书证言，证实杨某32017年在缴纳医保费，因重复缴纳，后180元退回给杨某3卡里；35、杨某8自书证言，证实村民孟凡伟2017年在桲椤树镇于杖子村缴纳医保费，因重复缴纳，后180元退回给孟凡伟卡里；36、王某2军证言，证实王某2军及妻子侯翠华2017年在缴纳医保费，因重复缴纳，2019年3月，肖声远找到王某2军将360元退回给王某2军，王某2军收条上写的日期是2019年3月24日，被别人改成了2018年3月24日；37、葛某文证言、短信照片复印件，证实在2017年医保费收缴工作中，葛某文的医保费没有通过，2017年9月8日肖声远将180元退回；38、常兴证言，证实常兴女儿常玉荣2017年在缴纳医保费，2017年底发现重复缴纳后找肖声远，看银行回单是将180元退回给常兴了；39、陈某3自书证言，证实2017年在桲椤树镇下营坊村缴纳医保费，因重复缴纳，2017年经找镇里后，2018年将180元保费退回到陈某3卡里；40、张某8自书证言，证实张某8妻子马桂凤2017年在桲椤树镇下营坊村缴纳医保费，因重复缴纳，2017年经找镇里后，2018年1月14日将180元保费退回给张某8卡里；41、杨某9自书证言，证实2017年在桲椤树镇下营坊村缴纳医保费，因重复缴纳，2017年经找镇里后，2017年11月29日将180元保费退回给杨某9公公王海瑞卡里；42、刘某5自书证言，证实2017年在桲椤树镇下营坊村缴纳医保费，因重复缴纳，2017年经找镇里肖声远后，肖声远用手机微信退回给刘某5。上述证据经庭审质证、认证，证据之间能够相互印证，已形成完整的证据链条，足以证明本院查明的事实成立。本院认为，被告人肖声远作为国家机关工作人员，利用职务便利，非法占有医保基金，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十二条之规定，构成贪污罪，公诉机关指控罪名成立，本院予以支持。案发后，被告人肖声远将贪污款项予以退缴，可酌情从轻处罚。被告人肖声远认罪认罚，可从宽处罚。辩护人关于量刑的辩护意见本院依法予以采信。本院为打击犯罪，保护公共财产不受侵犯，依据《中华人民共和国刑法》第三百八十二条、第三百八十三条、第七十二条、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条第一款、第十九条之规定，判决如下：被告人肖声远犯贪污罪，判处有期徒刑一年，缓刑二年，并处罚金人民币十万元（已交纳）。（缓刑考验期限，自本判决确定之日起计算。）如不服本判决，可在接到判决书的第二天起十日内，通过本院或者直接向河北省承德市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，提交上诉状正本一份，副本二份。审判长  董玉娟审判员  孙亚金审判员  刘凤祥二〇一九年十二月三十一日书记员  史振楠