广西壮族自治区马山县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）桂0124刑初132号 公诉机关广西壮族自治区马山县人民检察院。 被告人莫介标，曾用名莫介八，男，1973年5月11日出生广西马山县，壮族，小学文化，农民，曾任马山县白山镇新汉村国兴经济联合社会计，住马山县。因涉嫌犯职务侵占罪，2019年7月16日被刑事拘留，同月29日被逮捕。现羁押于马山县看守所。 广西壮族自治区马山县人民检察院以马检刑诉〔2019〕111号起诉书指控被告人莫介标犯挪用资金罪，于2019年10月29日向本院提起公诉。本院于当日立案，并依法组成合议庭，于2019年12月5日公开开庭审理了本案。马山县人民检察院指派检察员蓝莉出庭支持公诉，被告人莫介标到庭参加诉讼。现已审理终结。 广西壮族自治区马山县人民检察院指控，被告人莫介标自2015年2月至2018年12月，经马山县白山镇新汉村国某屯群众推选，担任该屯的农村集体经济组织马山县白山镇新汉村国某经济联合社（以下简称经联社）会计职务，属于经联社工作人员。因经联社未办理对公银行账户，在经联社同意情况下，由被告人莫介标使用其个人名下农村信用社银行账户（账号62×××78）保管经联社资金。莫介标在未取得经联社全体成某同意情况下，利用经联社资金存放于其个人银行账户的职务便利，多次擅自挪用经联社资金进行营利活动。经司法会计鉴定，莫介标在担任经联社会计期间，挪用该屯集体资金人民币1,080,212.55元。案发后，被告人莫介标与部分经联社成某签订欠款欠条，莫介标尚有人民币1,066,942.10元未归还经联社。2019年7月16日,经民警电话联系，民警来到马山县白山镇上龙村雄风驾校将在此等候的莫介标传唤到案。对指控的犯罪事实，公诉机关当庭出示和宣读了受案登记表、户籍证明、到案经过、司法鉴定意见书、扣押笔录、证人证言、被告人供述和辩解等证据证实。公诉机关认为，被告人莫介标利用职务上的便利，挪用本单位资金人民币1,080,212.55元进行营利活动，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，应以挪用资金罪追究其刑事责任。被告人莫介标犯罪后自动投案，并如实供述自己的罪行，构成自首，依照《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款规定可以从轻处罚。建议本院判处被告人莫介标有期徒刑一年至二年。 被告人莫介标对起诉指控的犯罪事实和罪名没有异议。 经审理查明，被告人莫介标自2015年2月至2018年12月担任马山县白山镇新汉村国某经联社会计。因经联社不能办理对公银行账户，经国某经联社同意，由被告人莫介标使用其个人名下农村信用社银行账户（账号62×××78）保管经联社资金。2015年至2019年6月，在莫介标担任国某经联社会计期间，该屯的经济收入主要有砍伐林木承包金67万元、荒山发包承包金75.35万元及村集体的其他收入等等，莫介标已向本屯村民发放部分资金，尚结余1,066,942.1万元。莫介标在掌管集体资金期间，未取得经联社全体成某同意，利用经联社资金存放于其个人银行账户的职务便利条件，多次挪用经联社资金进行营利活动。至2018年9月17日，该帐户余额62.76元。 另查明，2019年7月16日,经公安民警电话联系，莫介标到马山县白山镇上龙村雄风驾校等候民警传唤到案。 上述事实，有如下证据证明。 1.《受案登记表》《举报信各》《到案经过》证实，群众向马山县公安局举报称，马山县白山镇新汉村国某屯的莫介标在担任会计期间，擅自挪用集体资金100万余元。公安机关决定对案件立案侦查。2019年7月16日,经民警电话联系，民警来到马山县白山镇上龙村雄风驾校将等候的莫介标传唤到案。 2.马山县白山镇新汉村国某经济联合社出具的《证明》证实，被告人莫介标是马山县白山镇新汉村国兴经济联合社村民，于2015年2月至2018年12月期间任职该经联社会计。期间该社所有集体经济收入都进入其银行账号，由其负责保管的集体资金尚有100多万元。该社村民多次催促莫介标将集体资金进行分配，莫介标声称集体资金被其个人使用无法退回集体。 3.《活期存款历史明细查询》证实,户名为莫介标、账号为62×××78的账户自2015年1月1日至2019年7月17日之间的交易记录。 4.《荒山承包合同》、《转账业务凭证》、《收据》证实，马山县白山镇新汉村国某经济屯（法定代表人莫某4）与林某1、蓝某2等人签订荒山承包合同，国某经联社将其集体所有的1370亩荒山林地发包给乙方，承包期限30年，每五年交付一次租金，乙方应于2018年4月交付2018年4月22日至2023年4月22日承包租金753,500元人民币。该承包合同经村民代表签字同意。2018年4月22日，莫介标收到林某1支付承包合同款90,000元人民币。2018年4月25日，林某2向莫介标的农村信用社账户(账号62×××78)转承包合同款663,500元人民币。 5.《砍伐林木承包合同书》证实，马山县白山镇新汉村国某经联社与杨某等人于2015年2月签订林木砍伐合同。马山县白山镇新汉村国某经联社将其所有的林木一次性作价670,000人民币出卖给杨某等人，由乙方砍伐。该合同经村民群众签字。 6.证人莫某1、莫某2、李某1、莫某3、韦某1、黄某、韦某2的证言证实，莫介标自2015-2018年任马山县白山镇新汉村国某经联社会计期间，因为经联社没有对公集体账户，经过村民同意，经联社的集体资金汇入莫介标个人账户,由莫介标负责保管。2016年屯集体卖林木收益50万余元，其中20万多元已分配，还有31万多元没有分配。2018年5月左右，屯里将1300多亩集体林地发包给林某1经营，林某1支付五年租金75万元。经联社共有106万多元由莫介标保管。2018年底村民要求分配集体资金，在村民大会上莫介标当众承认侵占了集体资金106万元。因无法归还，莫介标就挨家挨户写欠条，部分村民同意，部分村民没有同意。 7.证人蓝某1、李某2的证言证实,自2014年开始，莫介标与其一起投资在小明山种植速生桉，大约有一百二十亩，至今莫介标投资102,932元，李某2投资134,932元，蓝某1投入土地。至今山林没有得砍伐，还没有拿回投资的钱。2018年7月份许，李某2和莫介标一起在乔利乡北良村投资养鹅，李某2和莫介标一共投入12万元，具体数额没有清算，目前已经血本无归。 8.证人蓝某2的证言证实，其与林某1、黄懂合伙向国某屯承包山地种植桉树。2018年4月22日，双方在国某屯篮球场签订了承包合同，当天其方将9万元现金作为定金交给国某屯会计莫介标。4月25日通过信用社转账把663,500元转到莫介标的农村信用社账户(账号62×××78)。其余事项记载在提交给公安机关的合同复印件里。 9.证人覃某证实，其系莫介标的妻子。莫介标从2016年就一直在来马高速公路马山南收费站生活区当保安。其只知道莫介标与李某2等人一起投资种植速生桉，其余投资不清楚。两人平时都一起在家生活，没有见过莫介标外出投资做生意，也没有见过莫介标外出超过两天以上。 10.证人银某证实，其与莫介标是朋友关系。其与莫介标没有生意往来，但有资金往来。莫介标于2016年向其借款8万元，其以现金方式付给莫介标，莫介标到2017年年中多次以转账方式还款给其，直到2018年8月才还清。 11.《扣押笔录》、《扣押物品文件清单》证实，公安机关自莫介标处扣押：①广西农村信用社银行卡一张，账号62×××78；②莫介标出具给国某屯69户村民的欠条，欠条内容“今欠***人民币5,528.20元，将于2020年12月25日还清。注：此据是2018年12月25日止集体资金总余额1,066,942.1元。总户头为193户分红所得。”落款时间是2018年12月25日。（其中写给李某1的欠条上另写明，莫幼平已于2019年1月4日替莫介标偿还其中李某1一户3,000元）③国某屯193户村民按手印签领集体资金表，每户签领2,000元。 12.被告人莫介标的供述与辩解证实，2016年正月至2018年底，其担任马山县白山镇新汉村国某经联社会计，期间担任屯干的还有莫某4、韦某3、李某3。屯干没有工资，而是屯里每年从集体资金中给予每人400元作为辛苦费。2016年，屯里将集体的一千余亩松木出售获得65万元，因屯里没有集体账户，其是屯里会计，村民信任其，就让其负责保管本屯的集体资金。村民同意买木材的杨老板将钱款转到其银行卡上，钱到账后按户平均分配，193户每户分得2,000元，分钱后其账上仍保管三十余万集体资金。2018年，屯里将集体的1000多亩荒山发包，承包方林某2一次性支付五年的租金75万余元，该笔集体资金也是转到其账上。2015年和2018年的两笔集体资金，其总共保管了106.66万多元集体资金。2017年其在河池市金城江开的一家餐饮店亏损，其就从保管的30多万集体资金里拿出2万元到餐饮店周转，其认为只要赚钱就填回去，村民也不会知道，这是其第一次擅自使用集体资金，但是其生意一直没有起色，其回填了部分钱回集体账户上后就放弃金城江的生意。2018年获保管承包荒山的集体资金后，其认为之前因为做生意亏掉老本，其便想再次使用集体资金进行投资，便使用20多万元集体资金到百色市平果县家餐饮店，开了两三个月生意不好，就赔了20多万。之后其又继续使用40多万元集体资金到来宾市继续投资餐饮，结果又是全部亏损。三家餐饮店均没有在工商部门进行登记。其认为自己擅自将屯里那么多钱拿去用完，打工是肯定赔不上了，唯一出路就是投资，最后其将剩下的所有集体资金将近40万元投资到小明山林场，其投资伙伴是蓝某1、李某2。认为过几年卖木材得钱了再还钱给屯里。到2018年底，村民发现其私自使用集体资金，便召开群众大会要求其将钱拿出来分配，其在会上承认私自使用集体资金的事情，其就给193户村民写欠条，并限于2020年12月25日前归还，但只有69户愿意与其签订欠条。其一共拿了屯里106万元用于个人投资，其做生意亏了110多万，包含其个人所有的款项在内。其接手国某屯会计时，上一任会计莫幼文交给其900元现金。其保管的集体资产主要是三笔，上任留下的900元，卖集体林木收益的67万元，发包集体荒山的75万余元。 上述证据经庭审质证，本院予以确认。 本院认为，被告人莫介标身为国某经济联合社会计，利用掌管集体资金的便利条件，挪用本单位资金人民币1,066,942.1元，进行营利活动，数额较大，至今未退还给集体，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控罪名成立，但认定被告人莫介标挪用1,080,212.55元,数额有错，本院予以纠正。案发后,经公安民警电话联系，被告人莫介标在马山县白山镇上龙村雄风驾校等候民警传唤到案。归案后如实供述自己的罪行，视为自首，依法可以从轻处罚。根据被告人莫介标犯罪的事实、性质、情节、后果和对社会的危害程度及其认罪态度、悔罪表现，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七第一款、第六十四条之规定，判决如下： 一、被告人莫介标犯挪用资金罪，判处有期徒刑五年。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年7月16日起至2024年7月15日止） 二、责令被告人莫介标退赔被害人马山县白山镇新汉村国兴经联社经济损失人民币1,066,942.10元。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向南宁市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本、副本各一份。 审 判 长  韦春媚 人民陪审员  赖朝山 人民陪审员  韦 海 二〇一九年十二月十七日 书 记 员  陈建慧 附相关法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第二百七十二条【挪用资金罪】公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。 第六十四条【犯罪物品的处理】犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条第一款【自首】犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。