贵州省铜仁市中级人民法院民 事 判 决 书（2019）黔06民终1730号上诉人（原审被告）：郑焕强，男，1972年9月8日出生，汉族，住贵州省贵阳市云岩区。委托诉讼代理人：王治安，贵阳市观山湖区金华法律服务所法律工作者。被上诉人（原审原告）：铜仁市万山区强民小额贷款有限公司，住所地贵州省铜仁市万山区谢桥街道办事处洞湾公路旁。法定代表人：汪义强，该公司执行董事。委托诉讼代理人：路明，男，该公司工作人员。上诉人郑焕强因与被上诉人铜仁市万山区强民小额贷款有限公司（以下简称强民贷款公司）借款合同纠纷一案，不服贵州省铜仁市万山区人民法院（2019）黔0603民初828号民事判决，向本院提起上诉。本院于2019年10月22日立案后，依法组成合议庭于2019年11月18日公开开庭进行了审理。上诉人郑焕强及其委托诉讼代理人王治安、被上诉人强民贷款公司的委托诉讼代理人路明到庭参加诉讼。本案现已审理终结。郑焕强上诉请求：撤销一审判决主文，改判上诉人偿还被上诉人借款本金37,777元，利息12,512元，本息合计50,289元。事实及理由：1.一审判决认定借款当日上诉人返还被上诉人8,000元利息不是预先扣除利息系适用法律错误，本案中的借款本金应为92,000元。2.一审判决计算2015年5月12日至2019年6月11日间的利息为87,000元，未按照上诉人每次还款日计算利息扣除本金错误，截止2019年6月11日，上诉人应偿还的借款本金为37,777元，利息12,512元，本息合计50,289元。3.一审判决认定被上诉人是在合法范围内从事贷款业务，但又适用民间借贷的司法解释系适用法律错误。强民贷款公司辩称，上诉人关于借款本金应扣除8,000元，利息计算错误的上诉理由无事实和法律依据，应予驳回，一审判决认定事实清楚，适用法律正确，应予维持。强民贷款公司向一审法院起诉请求：1.判令郑焕强偿还强民贷款公司借款本金100,000元，合同约定的月利率为1.4%，截至2019年6月26日欠息22期，欠息部分按合同约定利率上浮30%，按月利率1.8%计算，共欠息39,600元，并至还清本金止的利息；2.本案诉讼费由郑焕强负担。一审法院认定事实：2015年5月12日，当事双方签订了借款合同，约定强民贷款公司向郑焕强出借借款100,000元，借款期限从2015年5月12日起至2015年8月11日止，利息按月利率1.4%计算，到期一次性还本付息。若不能按期归还借款，逾期月利息（按借款本金计算）另加收1%。合同第四条第二款明确约定：按期归还借款本金，如遇特殊情况，不能在借款到期日归还借款而需展期的，应在借款期限届满十五日前向强民贷款公司提出书面展期申请，展期仅限一次，且展期不能超过三个月，在展期期间借款月利率在原有的基础上上浮30%。合同订立后，强民贷款公司于同日向郑焕强指定的账户上汇入资金100,000元，郑焕强亦于同日向强民贷款公司支付利息8,000元。2016年3月15日郑焕强向强民贷款公司委托代理人路明的账户汇入40,000元，同年9月26日汇入路明账户12,000元；2017年3月6日汇入路明账户20,000元，同年7月7日汇入路明账户8,000元，同年12月29日汇入路明账户12,000元。2018年9月6日，因郑焕强未能及时归还强民贷款公司借款，其向强民贷款公司出具承诺书一份，载明：“铜仁市万山区强民小额贷款有限公司：本人郑焕强与贵公司在2015年5月31日签订的借款合同，向贵公司借款100,000元。由于本人原因导致目前拖欠贵公司利息8期按2%月息计算，截至2018年9月6日，欠息16,000元、本金100,000元，共计116,000元。该行为已经违反了我与贵公司借款合同之规定。为了还清本息，本人承诺于2018年9月30日前先期归还借款利息20,000元（含2018年9月10日至10月利息两期合计4,000元）、本金30,000元，共计50,000元。剩余借款本金70,000元将于2018年10月25日前还清。如到期仍未归。本人愿承担一切法律责任，并对由此造成的一切损失承担赔偿责任。”承诺书作出后，郑焕强未依约还款。一审法院认为，强民贷款公司在登记注册允许的范围内从事经营活动，受法律保护，其与郑焕强经协商一致订立借款合同，意思表示真实，符合法律规定，合同成立。强民贷款公司依约将出借款项交付给郑焕强，自其交付款项之日起当事双方之间订立的借款合同即发生法律效力，郑焕强应当按合同约定履行自己的还款义务。郑焕强未在约定的还款期限内归还强民贷款公司借款，其行为已构成违约，应承担相应的民事责任。强民贷款公司诉请要求郑焕强归还借款本息，符合法律规定，应予以支持。对郑焕强辩称其借款本金应按92,000元计算的意见，强民贷款公司按双方合同约定向郑焕强指定的账户汇入的款项是100,000元，并未预先在本金中扣除利息。郑焕强在收到该款项后，向强民贷款公司支付了8,000元利息，系其处分自己民事权利的行为，其要求以92,000元计算借款本金无事实依据，也不符合法律规定，应不予采信。对其辩称已归还强民贷款公司借款100,000元的意见，根据《最高人民法院关于审理民间借贷纠纷案件适用法律问题的解释》第二十六条第二款“借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”规定，当事双方约定的借款期限为三个月，逾限不能归还，需加收1%的利息，即月利率应为2.4%，该利率计算标准未超过上述法律规定，应当予以支持。但强民贷款公司自愿以月利率1.8%计算逾期利息，系其对自己权利的处分，遵从其愿。故郑焕强应付的利息应为：借期内月利息1,400元及自2015年8月12日逾期起每月利息1,800元，截止2019年6月11日，共计应付利息87,000元[（借期内3个月×1,400元/月)+(46个月×1,800元/月)]。郑焕强已支付强民贷款公司100,000元，其超出的13,000元，应计算为归还强民贷款公司本金，即郑焕强尚欠强民贷款公司借款本金87,000元（100,000元-13,000元）。至于郑焕强辩称其2012年10月15日在强民贷款公司处的借款至还清之日止多归还58,100元的事实，强民贷款公司诉请的借款不是2012年10月15日债务的延续，郑焕强认为该借款的归还金额超出了借款本金应向其返还，郑焕强应提起反诉主张权利或另行向强民贷款公司主张，本案中不予合并审理。依照《中华人民共和国合同法》第四十四条第一款、第六十条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷纠纷案件适用法律问题的解释》第二十六条第二款规定，判决：郑焕强于判决生效之日起二十日内归还铜仁市万山区强民小额贷款有限公司借款87,000元，并此为基数，按月利率1.8%计算支付铜仁市万山区强民小额贷款有限公司自2019年6月12日起至付清之日止的利息。案件受理费减半收取1,546元，由铜仁市万山区强民小额贷款有限公司521元，郑焕强负担1,025元。二审中，当事人没有提交新的证据。本院对一审查明的事实予以确认。本院认为，根据当事双方的诉辩意见，本案二审的争议焦点是：1.案涉借款本金的具体数额。2.郑焕强已偿还借款本金及利息的具体数额。关于案涉借款本金的问题。本案中，虽然强民贷款公司向郑焕强交付了100,000元，但当日郑焕强即向强民贷款公司支付8,000元，且二审庭审中强民贷款公司自认该8,000元系支付4个月的利息。《中华人民共和国合同法》第二百条规定，“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息”，据此规定，案涉的100,000元款项中实际的借款本金数额依法应当认定为92,000元。一审判决将该笔8,000元的款项认定为郑焕强偿还的利息错误，本院予以纠正。关于已偿还的借款本金及利息的具体数额的问题。照前所述，本案中的借款本金为92,000元，强民贷款公司诉请主张借期内月利率为1.4%，逾期月利率为1.8%。郑焕强2016年3月15日还款40,000元，其应偿还的利息为：2015年5月12日至2015年8月11日借期内的利息为3,864元（92,000元×1.4%×3个月），2015年8月12日至2016年3月15日的利息为11,812.8元（92,000元×1.8%×7个月零4天），共计15,676.8元。剩余款项24,323.2元（40,000元－15,676.8元）应为偿还的本金，则此时郑焕强未归还本金为67,676.8元；2016年9月26日郑焕强还款12,000元，其应偿还的利息为7,755.76元（67,676.8元×1.8%×6个月零11天），剩余款项4,244.24元（12,000元－7,755.76元）应为偿还的本金，则此时郑焕强未归还的本金为63,432.56元（67,676.8元－4,244.24元）；2017年3月6日郑焕强还款20,000元，其应偿还的利息为6,013.4元（63,432.56元×1.8%×5个月零8天），剩余款项13,986.6元（20,000元－6,013.4元）应为偿还的本金，则此时郑焕强未归还的本金为49,445.96元（63,432.56元－13,986.6元）；2017年7月7日，郑焕强还款8,000元，其应偿还的利息为3,589.78元（49,445.96元×1.8%×4个月零1天），剩余款项4,410.22元（8,000元－3,589.78元）应为偿还的本金，则此时郑焕强未归还的本金为45,035.74元（49,445.96元－4,410.22元）；2017年12月29日郑焕强还款12,000元，其应偿还的利息为4,674.7元（45,035.74元×1.8%×5个月22天），剩余款项7,325.3元（12,000元－4,674.7元）应为偿还的本金，至此，郑焕强尚欠强民贷款公司本金37,710.44元（45,035.74元－7,325.3元），故，郑焕强尚应偿还强民贷款公司借款本金37,710.44元，并自2017年12月30日起，按月利率1.8%支付相应利息直至清偿之日止。一审判决对郑焕强已偿还的本金及利息计算错误，本院予以纠正。综上，郑焕强的上诉请求部分成立。本院依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第二项规定，判决如下：一、撤销贵州省铜仁市万山区人民法院（2019）黔0603民初828号民事判决；二、郑焕强于本判决生效之日起二十日内偿还铜仁市万山区强民小额贷款有限公司借款37,710.44元，并以37,710.44元为基数，按月利率1.8%，向铜仁市万山区强民小额贷款有限公司支付自2017年12月30日起计算至款项清偿之日止的利息；三、驳回铜仁市万山区强民小额贷款有限公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务的，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。一审案件受理费1,546元，由铜仁市万山区强民小额贷款有限公司负担1,126元，郑焕强负担420元；二审案件受理费842元，由铜仁市万山区强民小额贷款有限公司负担。本判决为终审判决。审判长  张金勇审判员  唐正洪审判员  熊亚飞二〇一九年十二月二日法官助理翁寿炳书记员刘鹏