文书内容广东省广州市中级人民法院刑 事 判 决 书（2018）粤01刑初453号公诉机关广东省广州市人民检察院。被告人周琼丽，曾用名张桂荣,女，1981年9月19日出生，汉族，文化程度大专，户籍所在地广东省广州市白云区，住广州市越秀区。因本案于2017年12月21日被羁押，同日被刑事拘留，2018年1月24日被逮捕，现被羁押于广州市越秀区看守所。辩护人张浦、钟堂，广东法制盛邦律师事务所律师。广东省广州市人民检察院以穗检公二刑诉【2018】221号起诉书指控被告人周琼丽犯集资诈骗罪一案，于2018年10月8日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。广东省广州市人民检察院指派检察员李莹出庭支持公诉。被告人周琼丽及其辩护人张浦、钟堂，被害人冯某的代理人张某2律师到庭参加诉讼。本案现已审理终结。广州市人民检察院指控：2013年8月9日，深圳巨潮投资基金管理有限公司（以下简称巨潮公司）注册成立，同案人朱某2（已起诉）担任法定代表人、被告人周琼丽担任财富一部总监。2015年11月，巨潮公司名称变更为深圳智潮投资基金管理有限公司（以下简称智潮公司），同案人朱某2将股权转让给其担任法定代表人、被告人周琼丽担任股东之一的深圳儒仁投资控股有限公司（以下简称儒仁控股），被告人周琼丽由此成为智潮公司及儒仁控股的股东。2016年10月31日，智潮公司法定代表人由同案人朱某2变更为被告人周琼丽。2013年8月至2017年4月间，巨潮公司、智潮公司及其下属关联企业先后以内部股权认购及委托投资“百商汇股权”、“森果科技”等项目为名，向客户承诺投资上述项目可获取7%至15%不等的年化收益，且收益率不受盈亏浮动影响，保证兑付等高额投资回报为诱饵，骗取客户投资。经查，上述投资项目仅少部分有实际投资经营，且基本未盈利，客户投资款项主要用于“以新偿旧”。经统计，2014年2月至2017年4月间，被告人周琼丽与同案人朱某2等人以巨潮公司、智潮公司及其关联公司名义与黄某1贞、陈某2玲等99名被害人签订《股权投资认购协议》、《资产委托投资管理协议》等合同，累计收取被害人投资款共计人民币45094000元，案发前已返还人民币2877975元，造成被害人实际损失共计人民币42216025元。2017年12月21日，被告人周琼丽被广州铁路公安处民警抓获归案。为证实上述指控，广州市人民检察院向法庭提供了相关书证、被害人牟某雷等人陈述、证人朱某1、崔某1等人证言、鉴定意见、视听光盘和被告人周琼丽的供述及辩解等证据，并据此认为被告人周琼丽以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，根据《中华人民共和国刑法》第一百九十二条之规定，应当以集资诈骗罪追究其刑事责任，提请本院依法判处。被告人周琼丽对公诉机关指控的基本事实无异议，提出其没有非法占有的主观故意，只是做业务，没有参与分赃，且其与家人共投入500余万元。其辩护人提出：1、周琼丽事先没有与朱某2合谋、没有参与分赃，其不具有非法占有的目的，不构成集资诈骗罪，仅构成非法吸收公众存款。2、即使法庭认定周琼丽构成集资诈骗罪，其在本案中有如下从轻、减轻情节：（1）周琼丽在犯罪中起辅助作用，系从犯；（2）周琼丽没有参与分赃，不是最大获利者；（3）周琼丽在发现朱某2将涉案款挪作他用后到侦查机关报案，其有重大立功表现；（4）由周琼丽发展的客户仅有7名，涉案金额210万元，情节较轻微；（5）周琼丽系初犯，认罪态度好，有悔罪表现，愿意退赔，并获得30余名被害人的谅解。综上，请求对周琼丽从轻或减轻处罚。经审理查明：2013年8月9日，深圳巨潮投资基金管理有限公司（以下简称巨潮公司）注册成立，同案人朱某2（另案处理）担任法定代表人、被告人周琼丽担任财富一部总监。2015年11月，巨潮公司名称变更为深圳智潮投资基金管理有限公司（以下简称智潮公司），同案人朱某2将股权转让给其担任法定代表人、被告人周琼丽担任股东之一的深圳儒仁投资控股有限公司（以下简称儒仁控股），被告人周琼丽由此成为智潮公司及儒仁控股的股东。2016年10月31日，智潮公司法定代表人由同案人朱某2变更为被告人周琼丽。2013年8月至2017年4月间，巨潮公司、智潮公司及其下属关联企业先后以内部股权认购及委托投资“百商汇股权”、“森果科技”等项目为名，向客户承诺投资上述项目可获取7%至15%不等的年化收益，且收益率不受盈亏浮动影响，保证兑付等高额投资回报为诱饵，骗取客户投资。经查，上述投资项目仅少部分有实际投资经营，且基本未盈利，客户投资款项主要用于“以新偿旧”。经统计，2014年2月至2017年4月间，被告人周琼丽与同案人朱某2等人以巨潮公司、智潮公司及其关联公司名义与黄某1贞、陈某2玲等99名被害人签订《股权投资认购协议》、《资产委托投资管理协议》等合同，累计收取被害人投资款共计人民币45094000元，案发前已返还人民币2877975元，造成被害人实际损失共计人民币42216025元。2017年12月21日，被告人周琼丽被广州铁路公安处民警抓获归案。上述事实，有由公诉机关提交，并经法庭质证、认证的下列证据予以证实：一、书证、物证1、被告人周琼丽户籍材料、信息登记表、信息查询情况登记表、身体状况调查表等，证实周琼丽已达刑事责任年龄，主体适格，未发现其有前科。2、广州市公安局越秀区分局提供的受案登记表、立案决定书、到案经过、归案情况说明，证实2017年5月26日集资参与人肖某等人报案称，巨潮公司以“资产委托投资管理协议”、“巨潮内部持股”等项目为名承诺投资后以7%-15%的高额利息回报。广州市公安局越秀区分局2017年6月17日决定对巨潮公司、智潮公司涉嫌非法吸收公众存款案立案侦查。2017年12月21日周琼丽被广州铁路公安处的民警抓获。3、深圳智超投资基金管理有限公司工商登记资料、深圳儒仁投资控股有限公司工商登记资料、深圳智潮投资基金管理有限公司工商资料、深圳儒仁投资控股有限公司工商资料、广州巨商股权投资合伙企业工商资料、广州创钱股权投资合伙企业工商资料、广州巨元股权投资合伙企业、广州易某股权投资合伙企业工商资料、广东联亨投资有限公司工商资料、广东实物宝信息科技有限公司工商资料、广东森果信息科技有限公司工商登记资料，证实：（1）巨潮公司于2013年8月9日成立，股东有周某1和、朱某2、钟某，朱某2占股66%，朱某2担任法定代表人，2016年1月15日巨潮公司变更为智潮公司，2015年11月24日朱某2将其持有的智潮公司66%的股权转让给儒仁控股（法定代表人朱某2，股东是周琼丽），2016年10月31日公司法定代表人由朱某2变更为周琼丽。（2）深圳儒仁投资控股有限公司于2015年8月成立，股东有周某1和、朱某3、周琼丽、钟某、法人代表朱某2，2016年4月15日，周某1和将股权转让给朱某3，公司股东变更为朱某3、周琼丽、钟某；2016年12月5日公司股东变更为周琼丽、钟某、朱某3、梁某1、叶某、广州巨商股权投资合伙企业（合伙人包括曾某、陈某3、龙某、陈某4）、广州创钱股权投资合伙企业（合伙人是周琼丽、朱某3、钟某、翁碧兰）、深圳盛鼎股权投资合伙企业、广州易某股权投资合伙企业（合伙人包括肖某等）、广州巨元股权投资合伙企业，法定代表人是朱某2。（3）广州创钱股权投资合伙企业、广州巨元股权投资合伙企业、广州易某股权投资合伙企业、广东联亨投资有限公司、广东实物宝信息科技有限公司、广东森果信息科技有限公司工商资料，集资参与人通过投资上述被朱某2控制的公司，成为广州巨商、创钱、巨元、易某合伙企业的合伙人。4、中国银行业监督管理委员会广东监管局办公室穗公越函[2017]172号《关于深圳巨潮投资基金管理有限公司等经营资格认定的复函》1份，证实深圳巨潮投资基金管理有限公司、深圳智潮投资基金管理有限公司均不是经该局批准设立的银行业金融机构，不具备吸收公众存款的资格。5、中国证券监督管理委员会深圳监管局（深证局函[2017]733号）关于深圳证监局关于深圳市巨潮投资基金管理有限公司和深圳智潮投资基金管理有限公司相关信息的复函，证实截至2017年9月1日，深圳巨潮投资基金管理有限公司（以下简称“巨潮基金”）和深圳市智潮投资基金管理有限公司（以下简称“智潮基金”），不具备公募基金管理人资格。根据中国证券投资基金业协会（以下简称“中基协”）反馈，智潮基金于2014年6月4日在中基协登记为私募基金管理人，登记编号P1003543，智潮基金因自登记之日起未依法在中基协备案任何私募基金产品，2017年1月1日被中基协依规注销其私募基金管理人登记。截至2017年8月15日，巨潮基金未以私募基金管理人名义在中基协登记。6、由侦查机关依法出具深圳巨潮、智潮公司事主报案表、报案材料（包括报案登记表、股权确权协议、银行回单凭证、收款确认书、投资款收款函）等，证实共计99名集资参与人与同案人朱某2控制的智潮、巨潮等公司签订投资合作协议，向其控制的公司投资资金，之后涉案相关公司部分返还集资参与人利益及本金数额。上述材料经被告人周琼丽签认其中7名是其发展的客户，投资金额为210万元。7、深圳智潮投资基金管理有限公司在建设银行的账户（尾号3037）开户资料、交易流水，深圳市巨潮新三板投资合伙企业在民生银行的账户开户资料、银行流水复印件，深圳智潮新三板股权投资基金合伙企业民生银行流水（695718231），证实集资参与人投资智潮、巨潮、周某2资产等被告人朱某2实际控制的关联公司的款项进入相关公司账户，同时有多笔巨额的资金以差旅费的名义支出。8、巨潮投资基金管理有限公司人员职务表及宣传材料复印件，证实被告人周琼丽在该公司排名第三，仅在朱某2、周某1和之后，职务为财富一部总监，宣传资料显示其为投融资总监（合伙人）。9、广州永建管理有限公司出具的文书两份、东照大厦租赁合同8份，证实深圳巨潮投资基金管理有限公司、周宗和、朱某2租赁了广州市越秀区东风中路515号东照大厦2507-2510单元为办公地点，租期2014年7月1日至2019年6月30日。2016年4月1日后变更为“广州周某2资产管理有限公司”继续承租上述物业至2019年6月30日，但2017年4月30日自动弃租搬离该大厦。其中2016年8月19日的租赁合同周某2公司签约代表为被告人周琼丽，其余为同案人朱某2。10、犯罪财富调查报告及周琼丽名下三个账户的流水，证实周琼丽名下账户（尾号1274）用于发放投资者利息、公司员工公积金等，周琼丽名下账户（尾号9438、1448）用于收取巨潮、智潮公司投资者的本金和发放本金和利息等。11、同案人朱某2名下农业银行账号、交通银行账号开户及流水清单，证实朱某2银行账户、流水等情况。12、佛山市南海区人民法院函（2017）粤0605执11107号）、协助冻结财产通知书，证实南海区法院依法拍卖了朱某3所有的位于佛山市南海区里水镇里水大道53号紫山花园153座03房的房产，扣除相关费用后余款2602230.54元，根据越秀区公安分局的协助冻结通知书，该院于2018年5月11日将上述款项冻结，期限至2020年5月10日止。13、被告人周琼丽的房产情况，证实其名下有一套房产，地址是广州市白云区石井镇横沙村城西花园翠茵街24号402房。14、广州市越秀区人民法院（2017）粤0104刑初51号刑事判决书，证实该院于2017年7月25日以非法吸收公众存款罪判处同案人周某1和有期徒刑三年，并处罚金五万元。判决认定2013年6月至12月间，同案人周某1和伙同他人以广州市魁宝食品有限公司福州分公司名义非法吸收公众存款共计5440000元，已返还群众的金额合计1630300元，被害人未收回的金额合计3809700元。该判决事实与本案事实无关联。二、证人证言1、证人朱某2的证言及辨认笔录：我是智潮公司的法人代表，周琼丽曾是巨潮公司的副总经理（负责理财部）及董事，周某2公司副总经理、总裁及董事。2016年底，因周琼丽有证券资格，应她要求我让她担任智潮公司法定代表，后因公司资金紧张，其辞去公司法人，案发时系儒仁的董事长。巨潮公司的融资没有得到中国人民银行的批准，巨潮公司发行私募股权基金没有得到中国证监会的批准。2013年，巨潮公司注册成立，法人代表是我，2015年8月，巨潮公司改名为智潮公司。2014年至2015年，巨潮公司广州营业点设在东风中路，是巨潮公司的理财部，负责巨潮公司项目的资金募集。巨潮公司设董事会、总经理，下设项目部、理财部、财务部、行政部，董事会分别有周某1和、周琼丽、周某3、钟某和我，我任董事长，负责公司的决策和战略运营，总经理周某1和负责公司的日常管理和分配工作，项目部负责人周某3负责项目开发、风控、研究基金发行；理财部负责人关某负责招募投资人；行政部负责人是萧某，财务部负责人是朱某3负责管理公司的账目。项目部负责找项目交给董事会做决策，决策后需要募集资金的交给理财部，不需要募集资金的交回项目部去运作。巨潮公司项目确定后由巨潮公司的理财部（即广州的营业点）负责募集，业务员负责向亲戚朋友、同学及以前的客户推销公司的项目，这些人看好巨潮公司发行的项目就来投资，并签订合同及支付投资。2014年初，巨潮公司开始发行各种基金项目，各种项目募集的资金总额大约是9700万元人民币。巨潮公司的投资项目有《深圳巨潮投资基金管理有限公司股权投资之认购协议》、喜宝动力股权、百商汇股权、天子果蔬股权、飞元股权、恒仕珠宝股权、钜富股权、钜益股权、智潮新三板合伙制企业（即森果科技）、（威斯特）、适优美饰股权、巨潮新三板股权、巨潮海融股权投资、种子基金股权、巨潮浩运股权、巨潮汇东股权。以上的投资项目发行的基金都没去基金行业协会备案。其中《深圳巨潮内部持股投资基金合伙企业（有限合伙）》项目是2015年7月开始，由股东会决定，巨潮公司发行《深圳星潮投资基金管理有限公司股权投资之认购协议》基金，对外宣传是说巨潮公司要自融上市新三板，共募集了3800万。2015年11月，募集资金就到了公司和我的私人账户上。当时公司的参与人员有我、周某1和、周琼丽、朱某3、钟某。巨潮公司向投资人介绍，巨潮公司2016年1月开始做上市新三板挂牌的资料，预计上市做资料要6个月，巨潮公司作价6个亿，10%的股权就是作价人民币6000万元，在巨潮公司没上新三板前承诺按照不同的投资金额比例优先分红10%、11%、12%不等，半年分一次。《深圳巨潮内部持股投资基金合伙企业（有限合伙）》的合同包括《深圳巨潮投资基金管理有限公司股权投资之认购协议》《保密承诺函》《投资声明书》《风险提示确认函》《入伙协议书》《合伙协议书》，其中，《深圳巨潮投资基合管理有限公司股权投资之认购协议》主要内容包括甲方为投资方，乙方为巨潮公司，双方约定甲方享有优先分红权，按照投资金额，每半年支付一次分红，截止至目标公司收到全国中小企业股份转让系统（即“新三板”）的挂牌受理通知书。投资人民币100（含）万元以下，年化优先分红收益10%，投资人民币101-499万元年化优先分红收益11%，投资人民币500万元，年化优先分红收益12%。百商汇股权的收益是认购金额100万以下，年化收益为9%，认购金额100万（含）至200万以下，年化收益为10%，认购金额200万（含）至500万以下，年化收益为11%，认购金额500万以上，年化收益为12%。这个项目募集了大约800万元人民币，一部分用于实物宝这个标的公司抵押贷款发放，另一部分被巨潮公司借了563万元人民币。一开始有按照规定分红给客户，自2016年10月开始，巨潮公司因资金紧张，无法再按照规定分红给客户了。当时周琼丽和我商量，将我的儒仁控股股份来分给投资人，将《深圳巨潮内部持股投资基金合伙企业（有限合伙）》的合同改签为赠股协议，将巨潮公司的股东转到儒仁控股的股东，股份增加一倍，不再分红，放弃其他条款。委托资产管理合同项目从2013年公司成立到2015年初，由周某1和、关某和周琼丽负责，周琼丽负责宣传，客户投资的钱全部打进我的银行账户。对外宣传投资期限是三年，每年的投资回报率是12%到15%，保本付息收益支取是按每两个季度发放，本收益率不受巨潮公司年度盈亏浮动影响，且以自有资产对收益承担兑付义务，利息按每两个季度发放，共募集2600万元人民币左右，均用于巨潮公司的运营，大部分用于返还客户的本金和利息；这个项目巨潮公司给周琼丽提成按7%的比例，业务员的提成比例由周琼丽定。2、证人崔某2的证言：我系巨潮公司的财务总监。公司法定代表人、总经理是朱某2,周某1和是副总经理、关某是融资经理，业务总监是周琼丽。巨潮公司对社会公众承诺保本和付息，付息不分金额大小按投资金额的15%来招揽客户。巨潮公司运作和客户还本分红主要找新客户不断地投钱进公司，靠新客户把钱投进来后给旧客户本金和分红以及公司办公费用、员工工资、业务员提成（按投资额6%-10%）等，除了客户的投资款外没有其他收入。公司融资后的资金主要发放分红、发放公司员工的工资和公司日常费用的支出，用于投资人的合同到期退回本金及提前取消合同退回本金。巨潮公司的分红按月或每半年分红一次。现金及投资款都转账到朱某2在各家银行开的私人账户银行卡上，分红的账户由朱某2的私人账户银行卡上将资金转到投资人。巨潮公司的投资项目是山东维斯特项目。3、证人朱某3的证言及其签认的深圳智潮新三板股权投资基金合伙企业民生银行账户交易流水清单，证实儒仁控股公司是巨潮公司、广州周某2资产管理有限公司、广东职拍科技有限公司的控股股东，这些公司的真正幕后老板都是朱某2和周某1和。公司实际上由朱某2、周某1和掌控，周琼丽担任业务部总监，业务员由周琼丽管理；财务部由我负责、任财务总监，财务人员是蔡某，行政部有钟某、李某等。巨潮公司投资的项目有山东威斯特、莎依比卡、天子果蔬、恒仕珠宝。2011年至2015年间，朱某2与周某1和提供《投资委托合同》电子版本给我，公司业务员与投资客户谈好投资意向及分红比例后，我将《投资委托合同》给业务员，业务员与客户按照投资意向签订合同，一份给客户，一份交给我放在财务室保管。每隔半年，朱某2提供一张工商银行储蓄卡给我按照合同的分红比例，从朱某2的银行卡将分红款转给投资客户。公司规定业务员拉到客户，我需按照客户在公司投资款3%的提成发放给业务员，该业务员上级经理按照客户投资款1%的提成发放，该经理的上级总监按照客户投资款2%—5%的提成发放。收款有朱某2在各家银行开设的私人账户，建设银行的公司账户，分红款是由朱某2将资金转到我的民生银行账户62×××67发放，有时也会从公司的基金企业账户转入到我的民生银行账户内，提供给公司使用；从收取客户投资款的银行卡内支付公司日常开支、员工工资及朱某2房贷、周某1和所有开支。2015年开始，朱某2和周某1和大量注册公司，由我找中介公司进行工商注册、注销、变更、做账等。2015年3月，巨潮公司对外（包括公司员工和客户）宣传注册资本扩大10倍，按朱某2和周某1和他们定的估值6亿销售公司10%的股权（价值6000万），员工销售公司股权后，公司拿出600万股按比例奖励该员工；客户与公司签订《深圳巨潮投资基金管理有限公司股权投资认购协议》，出资人民币10.2万元（其中0.2万元是手续费）购买公司一万份股权，公司没上市前每半年客户分红一次，100万以下按年化率10%分红，101-499万元按年化率11%分红，500万元以上按年华率12%分红，公司上市后按照上市的股价交易。公司实际销售股权大概6600万，我估计有180多人。按这个收益率履行到2016年11月，公司的资金开始紧张，有些客户的分红不能按期支付。公司除了客户的投资款以及天子果蔬项目有几十万的收入转到智潮公司账户外，没有其他的收入。当时巨潮公司账面上资金不超过一百万元人民币。巨潮公司没有建立财务制度，也没有财务账册，我按照朱某2、周某1和的要求将钱转给他们。我不会做会计，没有做会计账册。4、证人蔡某的证言与朱某3证实内容基本一致，补充：朱某2把拟好的合同模板给我，客户来投资，我拿相应的合同与客户签订合同，签我的名字，盖公司公章确认。朱某2叫我以我的名义开了建设银行、交通银行等账户，用于公司对公账户的转账往来，对公账户的钱转到我的账户后发放业务员的工资提成。朱某2叫我拿我的身份证及个人资料给中介公司注册公司，以我的名义分别代持了深圳智潮投资基金管理有限公司，深圳智潮科技股权投资合伙企业、深圳智潮飞元股权投资基金企业、深圳智潮钜亿股权投资合伙企业、深圳前海巨潮海融股权投资基金企业、深圳智潮职拍股权投资基金企业、广东职拍科技有限公司，深圳智潮恒仕珠宝股权投资基金企业。朱某2说他正在办离婚，担心财产被分割，让我帮他代持。公司融资6000万元人民币的资金除了返还公司之前与客户签订的契约合同到期后且不能购买公司其他产品（客户到期的本金及分红）、支付巨潮公司新入股股东分红业务员的提成以及公司的日常开支及巨潮公司购买游艇的费用外，大部分转到朱某2民生银行和周某1和个人账户，以周某1和名义借了50万元给钟某，朱某2买了一台奥迪A6给钟某使用,以朱某3的名义买了两套房产。公司除了客户的投资款之外，没有其他收入，巨潮公司没有盈利过。巨潮公司没有建立财务制度，也没有财务账册，朱某2、周某1和他们要我怎么做，我就按照他们的要求做。三、集资参与人的证言1、证人牟某的证言及辨认笔录，证实其于2015年10月经朋友介绍认识巨潮公司副董事长周琼丽,周给其介绍"新三板"项目,称有高回报,没上市前每半年有10%利润发还给投资人，新客户投资至少50万起。其于2015年10月30日在巨潮公司周琼丽的办公室签订了一份《深圳巨潮投资基金管理有限公司与牟某关于深刘巨潮投资基金管理有限公司股权投资之认购协议》的项目合同认购协议，投资58万元并转账入周提供的公司账号。其分别于2016年4月和10月收到返还利润共5.8万元，2017年4月发现无返还利润后致电问周，周以各种推脱。2018年4月份发现自己受骗。其实际损失52.2万元。2、证人孔某的证言及辨认笔录，证实其于2015年7月经朋友陆震宇（巨潮公司的员工）介绍投资巨潮公司的“新三板”项目，称该项上市前每半年以10%利润发还给投资人，上市后将会有股权转让获利。2015年7月31日，其在陆震宇的带领下，与巨潮公司签订了股权认购协议并转账10万元到巨潮公司账户，2016年1月和7月收到返还利息共计1万元。2016年底，巨潮公司副总周琼丽称暂时不按时发放利息，承诺将其股权翻倍并签署同意协议书后将《认购协议》退回巨潮公司。2018年6月初其发现巨潮公司人去楼空才知道被骗。其实际损失9万元。3、证人彭某的证言，证实其经丈夫的同学周琼丽介绍，分别于2014年6月20日、8月7日购买其公司的山东威斯特股权15万元、25万元并签订资产委托投资管理协议。2015年周琼丽向其介绍投资巨潮公司的“新三版”项目，声称该项目将于深圳上市且可翻十倍收益，没上市前最少有10%的分红收益发还给投资人，投资101-499万元达10%的分红收益，500万元达12%的分红收益；每半年发放一次。2015年6月25日，周琼丽帮其办理签订了认购巨潮公司股权投资协议，投资50万元，其于2015年12月和2016年6月分别收到分红共计5万元。2017年2月17日，周琼丽与其签订一份《股权确权协议》，收回其之前签订的《认购协议》。后其发现无分红入账，致电周琼丽才发觉被骗。共投资了90万元，收回5万元，实际损失85万元。4、证人麦某的证言及其提供的工商银行明细清单，证实其在巨潮公司周琼丽的带领下,投资两次共10万元。一是2013年9月投资5万元（支付现金）,2014年3月20日收到利息3750元。二是2015年7月4日，周琼丽致电其称巨潮公司准备上市，投资金额至少10万元、上市前年利息为10%的，因此其又投资了5万元，巨潮公司与其补签一份“内部持股”合同，并开具10万元的收款收据，后收到4次利息，于2017年8月才发现被骗。共投资10万元，收回19611元，实际损失80389元。5、证人张某1的证言及签认的股权投资《认购协议》、投资收款函、其名下民生银行账户流水清单等书证，证实其经任某的介绍投资并于2014年10月30日与朱某2签订协议后转账15万元，没有开收据。后巨潮公司更名为智潮公司并于2015年7月20日将我原先的合同收回后与其重签“内部持投”和《认购协议》。后其收到利息2.55万元，损失了12.45万元。6、证人任某的证言及其提供的民生银行对账单、投权确权协议（二）、投资款收款函、报案表等，证实其经巨潮公司的总监陈俊荣介绍，投资该公司的债权项目，承诺收益年息15%。2014年底其投了15万元，签署债权合同没开具收据。2015年7月4日，其又增加20万元，共35万投入“内部持股”项目并签订合同，该公司将原债权合同收回并开具20万元的收据，但合同上注明金额为35万元。后收回7万元，损失28万元。其于2014年底到巨潮公司做业务员，2015年4月离开。2016年6月到巨潮公司、周某2公司任业务员，共发展5个客户，分别是梁秀枝、张某1、梁某2、吴某、何某。其在巨潮公司的工资加提成约为4.2万元，工资是2.4万元，提成是1.8万元。四、鉴定意见1、广州市大同会计事务所出具的大同鉴证字[2018]029号司法鉴定报告，证实经检验，在2014年2月至2017年4月期间，巨潮公司、智潮公司与黄某2、陈某1等99位群众签订合同、协议等，收取群众款项合计人民币45094000元（合同、协议等列示的金额合计人民币44820000元），减群众已收回金额合计人民币2877975元后，群众未收回金额合计人民币42216025元。2、广东大同司法会计鉴定所出具的大同检[2017]161号司法会计鉴定意见、补充鉴定报告，证实（1）经检验，2014年6月至2016年12月期间，巨潮公司、智潮公司与黄某2等52位群众签订合同、协议等，收取群众款项人民币24354000元，减群众已收回金额人民币1812600元，群众未收回金额合计人民币22541400元；（2）在2014年2月至2017年4月期间，巨潮公司、智潮公司与岑某等31位群众签订合同、协议等，收取群众款项人民币9810000元，减群众已收回金额人民币616125元后，群众未收回金额合计人民币9193875元。（3）在2014年8月至2016年11月期间，巨潮公司、智潮公司与岑某等16位群众签订合同、协议等，收取群众款项人民币10930000元，减群众已收回金额人民币449250元后，群众未收回金额合计人民币10480750元。五、视听资料被告人周琼丽讯问录音录像光盘、登记表、辨认光盘、押解视频光盘等，证实侦查机关对周琼丽的讯问及辨认程序合法。六、被告人的供述与辨解被告人周琼丽的供述：我有非法吸收公众存款的行为。巨潮公司向社会公众融资没有经过相关金融部门批准，也没有中国人民银行批准。巨潮公司发行私募股权基金没有得到中国证监会的批准。巨潮公司、智潮公司发行的股权基金都没有去基金行业协会备案，融资行为不合法。2015年8月，巨潮公司改名为智潮公司。我从2013年8月在巨潮公司任职，2014年为业务经理，2015年6月被晋升为融资部总监，负责股权类融资。2016年1月，我被调到广州周某2资产管理有限公司（下称：周某2公司）任副总裁，同年6月梁绮薇离职，我接任总裁职位，到2017年5月辞职。巨潮公司法人代表、董事长是朱某2，我于2016年11月至2017年1月代持法人代表。巨潮公司总经理是周某1和，总经理助理是宋晓慧，财务部负责人是朱某3、业务部于2013年—2015年由周某1和负责，2016年初智潮公司广州部全部退出搬去深圳，原业务部全部人员划到周某2公司。朱某2负责项目的引进及整个公司方针、策略的布局与实施；周某1和负责配合朱某2管理、对业务部的总监进行培训及项目的具体融资。巨潮公司的投资项目有巨潮内部持股、山东威斯特股权、百商汇股权、天子果蔬股权、飞元股权、恒仕珠宝股权、钜富股权、智潮新三板合伙制企业、巨潮海融股权投资等。巨潮公司从2015年6月1日开始做股权投资，朱某2和周某1和跟我们说，巨潮公司要自融上市新三板，拿出10%的股权作价人民币6000万元，完成这次自融，巨潮公司成功挂牌新三板之后，公司会拿出1%的股权奖励业务部的六个总监和业务员，我和员工都很卖力，这个项目吸引了很多客户，到2015年12月左右募集了人民币约6000万元，朱某2兑现承诺将1%的股权奖励给我们，朱某2从儒仁控股给了我2%的股权作为奖励，但是儒仁控股现在没有运营了。巨潮公司向投资人介绍于2016年1月开始做上市新三板挂牌的资料，公司作价6亿，10%的股权就是人民币6000万元，承诺公司没上新三板前按照不同的投资金额比例优先分红10%、11%、12%不等，项目融资面向的是公司员工和老客户及自己熟悉的人，投资《深圳巨潮内部持股投资基金合伙企业（有限合伙）》的股东共有180多人，投资《深圳巨潮内部持股投资基金合伙企业（有限合伙）》共签订以下六项协议，分别是《深圳巨潮投资基金管理有限公司股权投资之认购协议》《保密承诺函》《投资声明书》《风险提示确认函》《入伙协议书》《合伙协议书》，其中《深圳巨潮投资基金管理有限公司股权投资之认购协议》内容包括甲方为投资方，乙方为巨潮公司，约定甲方享有优先分红权，按照投资金额，每半年支付一次分红，截止至目标公司收到全国中小企业股份转让系统（即“新三板”）的挂牌受理通知书，投资人民币100（含）万元以下年化优先分红收益10%，投资人民币101-499万元年化优先分红收益11%，投资人民币500万元年化优先分红收益12%。巨潮公司按投资金额的百分比分红两次。2016年11月底开始巨潮公司因资金紧张，无法再按照规定分红给客户。巨潮公司每个项目都是亏钱的，本金也没收回来。巨潮公司对客户分红的资金都是来源于客户的投资款。巨潮公司没有开展挂牌新三版的工作，项目是虚构的。合同上年化优先分红收益的意思是巨潮公司不管赚不赚钱都给股东半年分红一次。巨潮内部持股项目募集的资金6000万人民币，朱某2转走了约人民币4000万元到他个人名下的账户，转了500万元给宋晓慧，以宋晓慧名义买了中国风险投资网，2000万元在巨潮公司的对公账户，其中700多万元投到中山市金鑫宝游艇有限公司购买一艘游艇（价值人民币1880万，还欠对方400万左右，该艘游艇没有完工，没有交给巨潮公司使用），用200-300万元人民币成立广东职拍科技有限公司，剩下的钱用作公司日常费用，业务员按1.5%提成、业务经理按2.3%、总监按3%、业务经理的业务我有0.7%的提成。周某2公司第三方理财中融资约人民币1050万元，其中564万元被朱某3转到深圳智潮种子股权投资基金企业的对公账户、蔡某的个人账户，另有454万元转到广东实物宝信息科技有限公司；天子果蔬股权融资约人民币568万元，后投到陕西蒲城账户；飞元股权融资约人民币378万元，其中161.1万元转到深圳鹏飞元投资管理有限公司、167.6万元分别转到蔡某、朱某3、陈宣心、周某2公司、雍华慧妮账户。恒仕珠宝股权融资约人民币l500万元；钜富股权融资约人民币283万元投入到北京德信恒源文化传媒发展有限公司电视剧《东行》摄制组；巨潮新三板股权投资（智潮新三板投资股权，森果项目）融资约人民币1000万元转到蔡某、朱某3账户约人民币500万，500万元转到广州莎依比卡文化活动策划有限公司（下称：莎依比卡）；巨潮海融股权投资融资约人民币450万元转到智潮公司账户和恒仕珠宝股权投资基金账户。我负责的项目只有巨潮内部持股这个项目，而且只负责业务部一部，融资了1079万元，我当巨潮公司的法人代表，但没有参与该公司的任何工作，只是为了保住公司的基金牌，因为我的亲朋有投资，以我的名义投入293万元，有合同和收据。我购买的白云区石井镇橫沙村城西花园翠茵街24号402房，没用过巨潮的钱。关于被告人周琼丽的辩护人提交的证据，综合评析如下：1、多次报案情况说明、刑事报案书、经侦部门接待来访咨询登记表、接受证据材料清单、证人陈某1、梁某1的证言及身份证复印件，拟证实被告人周琼丽在案发前多次到公安机关报案。经查，周琼丽因朱某2等人挪用智潮公司的资金并转入朱某3、蔡某、朱某2的私人账户使用等问题公安机关报案，其报案的事实与本案查实的犯罪事实不具有关联性，故周琼丽的行为不构成立功。2、修建秋等30余名被害人的谅解书，拟证实被告人周琼丽已获得上述被害人的谅解。经查，周琼丽获得上述被害人的谅解，被害人希望法院对其从轻处罚，可对其酌情从轻处罚。3、AMAC基金从业人员资格考试成绩合格证，拟证实被告人周琼丽具有AMAC基金从业人员资格。经查，周琼丽是否取得该从业人员资格与其本案犯罪事实无关联，对其定性量刑无影响。4、合伙协议书、收款确认书、认缴及定金支付协议、认缴出资确认书、投资声明书、认购意向书、收据、银行赁证等书证，拟证实被告人周琼丽向涉案公司投资金额520余万元。经查，周琼丽的出资不影响本案的定性及其犯罪数额的认定。对于被告人周琼丽及其辩护人提出的辩解、辩护意见，本院综合评判如下：1、关于被告人周琼丽是否构成集资诈骗罪。经查，（1）银监会、证监会的复函证实，巨潮公司、智潮公司均不具备吸收公众存款的资格，不具备公募基金管理人资格；缴税记录证实，涉案公司自成立后至2018年2月间，巨潮公司于2014年1月至10月纳税10万余元、智潮公司于2013年8月至2018年2月缴税2万余元；证人朱某3、蔡某等人的证言、集资参与人的证言及其提供的书证亦所投资的基金实际上不具有基金的真实内容。（2）证人证言、书证等证实巨潮公司、智潮公司及其关联公司名义发行基金、投资百商汇股权等项目，骗取资金后仅将少部分用于投资，投资金额与骗取金额不成比例，经营实质是“以新偿旧”。巨潮、智潮等公司无符合财务制度的相关账册，朱某3、蔡某并不具备财务人员资格，二人按照指示转、支涉案款项，其中，一部分以巨额差旅费等名义被支取或用于支付集资参与人的分红、公司运作费用、公司人员的提成、购买游艇等，其余款项按照分别转入私人账户内用于购置资产等。（3）周琼丽供述证实其明知巨潮公司、智潮投资公司均不具备吸收公众存款的资格和公募基金管理人资格，发行的股权基金没有到基金行业协会备案，融资行为不合法；公司没有开展挂牌新三板工作等，项目是虚构的，公司项目是亏钱的，对公司开展的虚构业务和集资款项用途均知悉，仍听从朱某2的安排，其非法占有的主观故意显而易见。综上，相关证据足以证实周琼丽以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪。被告人周琼丽及其辩护人提出其没有非法占有的主观故意，不构成集资诈骗的意见与事实不符，本院不予以采纳。2、被告人周琼丽在共同犯罪中的地位。经查，周琼丽于巨潮公司成立时担任财富总监，后陆续任股东、法定代表人；证人朱某3、蔡某等人证实涉案公司的实际控制人为朱某2，周琼丽担任业务经理，公司募集的资金均由朱某2控制使用；证人朱某2证实周琼丽是根据业务提成奖金；综上，周琼丽在朱某2的支配下参与犯罪，且没有参与分赃，在共同犯罪中起次要作用，系从犯，依法应从轻、减轻处罚。辩护人提出的该项辩护意见，本院予以采纳。3、关于犯罪数额的认定。经查，（1）司法会计鉴定报告证实，2014年2月至2017年4月期间，巨潮公司、智潮公司与黄某2、陈某1等99位群众签订合同、协议等，收取款项合计45094000元，减已收回金额合计2877975元后，未收回金额合计42216025元；（2）周琼丽在侦查阶段供述其参与融资一千余万元，在庭审时辩称其仅参与融资200余万元，但均无法提供相关证据证实；（3）周琼丽伙同朱某2等人以巨潮公司、智潮公及其关联公司名义共同骗取集资参与人投资款，系共同犯罪，其自巨潮公司成立至被查获期间参与公司业务，无法单独区分其犯罪数额，应对全部犯罪数额负责，即犯罪数额为42216025元。辩护人提出周琼丽涉案金额为200余万元的辩护意见与事实不符，本院不予采纳。4、被告人周琼丽是否具有重大立功表现。经查，周琼丽因朱某2等人挪用智潮公司的资金转入朱某3、蔡某、朱某2的账户等问题向公安机关报案，其报案的事实与本案查实的犯罪事实不具有关联性，不符合立功的构成要件，不构成立功。辩护人提出的该项辩护意见据理不足，本院不予采纳。本院认为，被告人周琼丽以非法占有的目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪。公诉机关指控的事实清楚，证据确实充分、指控的罪名成立。周琼丽在共同犯罪中系从犯，应从轻、减轻处罚；周琼丽获得30余名被害人的谅解，被害人请求对其从轻处罚；根据被告人的犯罪性质、量刑情节，本院决定对其减轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第二十五条、第二十七条、第五十二条、第五十三条、第六十四条以及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条第二款第（一）项、第五条第一款的规定，判决如下：一、被告人周琼丽犯集资诈骗罪，判处有期徒刑八年，并处罚金人民币十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年12月21日起至2025年12月20日止；罚金自本判决发生法律效力之日起一个月内向本院缴纳）。二、继续追缴被告人周琼丽的违法所得，按比例发还本案集资参与人；追缴不足部分，责令退赔（具体金额详见附件）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本二份。审判长 梁 敏审判员 边 龙审判员 唐军国二〇一九年十二月十六日书记员 陈小丹李钊杰附件：            发还明细清单                  序号              被害人              金额（元）                  1              黄某              505000.00                  2              陈某              1068000.00                  3              梁某              180000.00                  4              王某              475000.00                  5              聂某              898900.00                  6              刘某              180000.00                  7              金某              500000.00                  8              胡某              300000.00                  9              李某              48000.00                  10              冼某              270000.00                  11              刘某              100000.00                  12              陈某              200000.00                  13              李某              200000.00                  14              黄某              250000.00                  15              彭某              850000.00                  16              郑某              370000.00                  17              唐某              510000.00                  18              徐某              270000.00                  19              陈某              90000.00                  20              张某              1424000.00                  21              郑某              630000.00                  22              孔某              90000.00                  23              温某              720000.00                  24              吴某              75000.00                  25              郑某              90000.00                  26              欧某              180000.00                  27              林某              90000.00                  28              肖某              90000.00                  29              箫某              135000.00                  30              郭某              180000.00                  31              刘某              90000.00                  32              许某              979000.00                  33              牟某              522000.00                  34              杨某              290000.00                  35              谢某              270000.00                  36              温某              360000.00                  37              钟某              450000.00                  38              李某              135000.00                  39              梁某              270000.00                  40              刘某              1425000.00                  41              许某              255000.00                  42              陈某              1550000.00                  43              陈某              400000.00                  44              郭某              100000.00                  45              林某              636500.00                  46              蔡某              275000.00                  47              梁某              90000.00                  48              吴某              270000.00                  49              廖某              2890000.00                  50              刘某              50000.00                  51              冯某              180000.00                  52              郑某              85000.00                  53              陈某              900000.00                  54              陈某              185000.00                  55              于某              643250.00                  56              陈某              190000.00                  57              方某              150000.00                  58              王某              370000.00                  59              谢某              5216500.00                  60              朱某              165000.00                  61              张某              200000.00                  62              钟某              150000.00                  63              冯某              1601000.00                  64              张某              100000.00                  65              张某              260000.00                  66              黄某              200000.00                  67              龙某              100000.00                  68              龙某              50000.00                  69              岑某              180000.00                  70              刘某              555000.00                  71              胡某              792000.00                  72              麦某              90000.00                  73              胡某              90000.00                  74              林某              153000.00                  75              陆某              142500.00                  76              汤某              285000.00                  77              张某              600000.00                  78              黄某              1330000.00                  79              陈某              90000.00                  80              曾某              192500.00                  81              陈某              190000.00                  82              宋某              180000.00                  83              吴某              47500.00                  84              梁某              97500.00                  85              王某              161000.00                  86              张某              136000.00                  87              隋某              190000.00                  88              何某              48875.00                  89              邓某              650000.00                  90              黄某              190000.00                  91              任某              328000.00                  92              林某              576000.00                  93              修某              288000.00                  94              周某              193000.00                  95              黄某              462000.00                  96              陈某              372000.00                  97              梁某              90000.00                  98              张某              450000.00                  99              王某              44000.00                  合计              42216025.00