河南省南阳市卧龙区人民法院刑 事 判 决 书（2019）豫1303刑初1218号被告人邓少剑，男，1969年12月12日出生，汉族，大学文化程度，深圳市鸿润柏科技有限公司法人，户籍所在地广东省深圳市南山区，住址同上。因涉嫌非法经营罪，于2019年4月4日被南阳市公安局直属分局刑事拘留；因涉非法经营犯罪，于2019年5月10日经南阳市卧龙区人民检察院批准，次日由南阳市公安局直属分局执行逮捕。辩护人闫文帅，北京市（京国）律师事务所律师。被告人杨蓝玉，女，1962年11月30日出生，汉族，初中文化程度，无业，户籍所在地广东省深圳市罗湖区，住广东省深圳市。因犯非法经营罪于2014年11月26日被江苏省扬州市广陵区人民法院判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币十万元。因犯非法经营罪，于2016年9月12日被广东省深圳市龙岗区人民法院判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币三万元，于2018年12月18日刑满释放。因涉嫌非法经营罪，于2019年4月9日被南阳市公安局直属分局刑事拘留；因涉嫌非法经营犯罪，于2019年5月10日经南阳市卧龙区人民检察院批准，次日由南阳市公安局直属分局执行逮捕。辩护人王俊山，河南大统律师事务所律师。被告人林廷准，男，1958年8月20日出生，汉族，初中文化程度，无业，户籍所在地广东省深圳市罗湖区，住址同上。因涉嫌非法经营罪，于2019年4月11日被南阳市公安局直属分局刑事拘留；因涉嫌非法经营犯罪，于2019年5月10日经南阳市卧龙区人民检察院批准，次日由南阳市公安局直属分局执行逮捕。辩护人王红梅，河南大为律师事务所律师。被告人倪颂喜，男，1970年7月8日出生，汉族，高中文化程度，户籍所在地广东省深圳市宝安区，住深圳市宝安区。因涉嫌非法经营罪，于2019年7月7日被南阳市公安局直属分局取保候审，于2019年11月14日被南阳市卧龙区人民法院取保候审。南阳市卧龙区人民检察院以宛龙检二部刑诉〔2019〕36号起诉书指控被告人邓少剑、杨蓝玉、林廷准、倪松喜犯非法经营罪，于2019年11月11日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，适用简易程序，公开开庭审理了本案。南阳市卧龙区人民检察院指派检察员薛斌出庭支持公诉，被告人邓少剑及其辩护人闫文帅、被告人杨蓝玉及其辩护人王俊国、被告人林廷准及其辩护人王红梅、被告人倪松喜到庭参加诉讼，现本案已审理终结。南阳市卧龙区人民检察院指控：2013年以来，被告人邓少剑未经国家有关主管部门批准，通过自己和他人银行账户，采用分拆购付汇的方式和境内外“对敲”的方式非法为他人购买外汇，并从中非法获利。其中为孙某将766万元人民币购买成港币，为秦某将人民币3055500元购买成美元，为杨某将人民币2112342元购买成美元。1、2013年1月份邓少剑为高中同学孙某先后将人民币766万元购买成港币9503532元。（1）2013年1月10日、1月14日，孙某通过自己的交通银行账户先后向邓少剑的招商银行账户汇入人民币100万元。邓少剑收到款后于2013年1月14日联系被告人倪颂喜，倪颂喜联系林廷准，林廷准又联系了吴文展，利用吴文展持有的王得利招商银行账户41×××88接收邓少剑转入的人民币631970元，张某的交通银行账户62×××07接收邓少剑转的人民币12030元，后林廷准将上述资金购买的港币799935元汇入邓少剑指定的孙某招商银行一卡通港币账户62×××79。另查明:邓少剑通过自己在香港经营的VBI公司的汇丰银行港币账户自有的港币为孙某将余下的人民币356000元购买成港币440680元汇入孙某的招商银行一卡通港币账户。（2）2013年1月16日孙某向邓少剑提供的银行账户汇入人民币666万元，邓少剑再次联系倪颂喜，倪颂喜通过林廷准，林廷准联系杨蓝玉，经协商后，邓少剑通过自己的招商银行账户（41×××38）将人民币5483460元汇入杨蓝玉使用的田汉龙招商银行账户95×××68中，将人民币400000元汇入杨蓝玉使用的林炜樱招商银行账户62×××28中，杨蓝玉将上述人民币购买为港币后汇入邓少剑的招商银行一卡通港币账户中。另倪颂喜安排邓少剑将人民币293620元转入夏某交通银行账户62×××86中，将101920元转入陈志花农业银行账户41×××92中，由林廷准将兑换的港币453934元以支票形式汇入孙某的招商银行一卡通港币账户中。另查明:邓少剑通过自己在香港经营的kindbridge公司的汇丰银行港币账户中自有的港币为孙某将剩余的人民币381000元购买成港币463012元汇入孙某的招商银行一卡通港币账户并从中获利。按照行规倪颂喜、林廷准、杨蓝玉按购买外汇人民币总金额的万分之五收取费用从中获利，其中倪颂喜非法获利人民币3000元，林廷准非法获利人民币2700元，杨蓝玉非法获利人民币2950.88元。2、2013年10月份，秦某以在美国购房需要美元为由让与其合伙经商的被告人邓少剑帮忙购买美元，邓少剑为秦某将人民币3055500元购买成美元497953.9元。2013年10月16日秦某通过自己的工商银行账户（62×××59）将人民币3055500元汇入邓少剑指定的工商银行账户（95×××54），后邓少剑将该笔资金通过自己三个招商银行账户（62×××66、75×××23、51×××79）周转分拆汇入公司员工及亲属李某1、廖某、刘某、李某2、谭某、焦某、高某、魏某、邓某的账户，采取分拆购付汇的方式购买美元。2013年10月18日、21日，邓少剑先后将人民币306000元、306000元、306000元、306000元、306000元、306000元、306000元、298391.52元、305557元分别汇入以上人员银行账户（李某1招商银行6214836551977719、廖某招商银行6214836553453313、刘某招商银行6214836553453321、李某2招商银行6214836553270774、谭某招商银行6225887848347569、焦某招商银行6214856550936292、高某招商银行62×××26、魏某中国银行601382200090146474、邓某中国银行6217862000000911512），分别兑换成美元49800元、49×××99元、50×××00元、50×××00元、50×××00元、49355.9元、50×××00元、48800元、49×××99元。2013年10月18日，邓少剑通过自己的账户（招商银行51×××79）将人民币305445元兑换成美元50×××00元，以上10笔美元共计497953.9元全部汇入秦某、司某二人的美元银行账户（ZEBINGQIN花旗银行9997409844、YILINGSI花旗银行99×××06）中。2013年10月21日-22日，李某1、廖某、刘某、李某2、谭某、焦某、高某将购买美元过程中剩下的人民币共计8250.55元转入邓少剑招商银行账户中（62×××66）。3、2018年5月至2019年2月，邓少剑采取境内外“对敲”的方式帮助杨某购买美元，通过自己招商银行账户（41×××38）接收杨某汇入的人民币，并用境外资金汇入杨某指定的美元账户，共计帮助杨某将人民币2112342元购买成美元310000美元，获利人民币20280元。其中:2018年5月29日、2018年6月14日、2018年7月3日、2018年10月19日、2018年10月25日、2019年2月19日，杨某通过自己的招商银行账户（00×××42）分别给邓少剑的招商银行账户（41×××38）汇入人民币64062元、323200元、338855元、350470元、350975元、684780元，邓少剑通过其境外资金分别为杨某购买美元10000元、50×××00元、50×××00元、50×××00元、50×××00元、100000元，全部汇入杨某指定的丁丽红的摩根美元账户（JPMORGAN银行795900500）中，邓少剑从中收取1％的手续费获利人民币20280元。案发后，被告人倪颂喜主动到公安机关投案自首。被告人邓少剑、杨蓝玉、林廷准、倪颂喜到案后自愿如实供述自己的罪行。公诉机关认为，被告人邓少剑、杨蓝玉、林廷准、倪颂喜非法买卖外汇，其行为触犯了《中华人民共和刑法》第二百二十五条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以非法经营罪追究其刑事责任。鉴于被告人邓少剑、杨蓝玉、林廷准、倪颂喜到案后如实供述自己的犯罪行为，认罪悔罪，被告人倪颂喜主动到案如实供述自己的罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款、第三款之规定，被告人邓少剑、杨蓝玉、林廷准系坦白、被告人倪颂喜系自首，依法可以从轻或者减轻处罚，建议判处被告人邓少剑、杨蓝玉林延准、倪颂喜有期徒刑六个月至一年，并处罚金。被告人邓少剑辩称，对基本事实无异议，有个笔误，第一笔应是直接转入孙某账户，并不是转入我的账户，认罪，希望法庭从轻处罚。被告人邓少剑的辩护人辩称，对指控罪名无异议，被告人邓少剑并不是为了获利故意犯罪，只是法律意识淡薄，且平时遵纪守法，为爱国事业做出很大贡献，希望法庭从轻处罚。被告人杨蓝玉对指控事实和罪名无异议，希望法庭从轻处罚。被告人杨蓝玉的辩护人辩称，对指控的罪名无异议。但是本案已过追诉时效；即便未过诉讼时效杨蓝玉也构成自首，希望法庭从轻处罚。被告人林廷准辩称，对公诉机关指控的基本事实无异议，只是我不认识吴文展，也未使用过支票，其他没有异议。被告人林廷准的辩护人辩称，认为本案已过追诉时效，且被告人林廷准没有为换外汇行为提供资金账号，也没证据证明其非法提供了支票存入孙某账户进行变现；在本案中是从犯且到案后如实供述、认罪悔罪；应从轻减轻或者免除处罚。被告人倪颂喜对指控事实和罪名无异议，希望法庭从轻处罚。经审理查明：2013年以来，被告人邓少剑未经国家有关主管部门批准，通过自己和他人银行账户，采用分拆购付汇的方式和境内外“对敲”的方式非法为他人购买外汇，并从中非法获利。其中为孙某将766万元人民币购买成港币，为秦某将人民币3055500元购买成美元，为杨某将人民币2112342元购买成美元。1、2013年1月份邓少剑为高中同学孙某先后将人民币766万元购买成港币9503532元。（1）2013年1月10日、1月14日，孙某通过自己的交通银行账户先后向邓少剑的招商银行账户汇入人民币100万元。邓少剑收到款后于2013年1月14日联系被告人倪颂喜，倪颂喜联系林廷准，林廷准又联系了吴文展，利用吴文展持有的王得利招商银行账户41×××88接收邓少剑转入的人民币631970元，张某的交通银行账户62×××07接收邓少剑转的人民币12030元，后林廷准将上述资金购买的港币799935元汇入邓少剑指定的孙某招商银行一卡通港币账户62×××79。另查明:邓少剑通过自己在香港经营的VBI公司的汇丰银行港币账户自有的港币为孙某将余下的人民币356000元购买成港币440680元汇入孙某的招商银行一卡通港币账户。（2）2013年1月16日孙某向邓少剑提供的银行账户汇入人民币666万元，邓少剑再次联系倪颂喜，倪颂喜通过林廷准，林廷准联系杨蓝玉，经协商后，邓少剑通过自己的招商银行账户（41×××38）将人民币5483460元汇入杨蓝玉使用的田汉龙招商银行账户95×××68中，将人民币400000元汇入杨蓝玉使用的林炜樱招商银行账户62×××28中，杨蓝玉将上述人民币购买为港币后汇入孙某的招商银行一卡通港币账户中。另倪颂喜安排邓少剑将人民币293620元转入夏某交通银行账户62×××86中，将101920元转入陈志花农业银行账户41×××92中，由林廷准将兑换的港币453934元以支票形式汇入孙某的招商银行一卡通港币账户中。另查明:邓少剑通过自己在香港经营的kindbridge公司的汇丰银行港币账户中自有的港币为孙某将剩余的人民币381000元购买成港币463012元汇入孙某的招商银行一卡通港币账户并从中获利。按照行规倪颂喜、林廷准、杨蓝玉按购买外汇人民币总金额的万分之五收取费用从中获利，其中倪颂喜非法获利人民币3000元，林廷准非法获利人民币2700元，杨蓝玉非法获利人民币2950.88元。2、2013年10月份，秦某以在美国购房需要美元为由让与其合伙经商的被告人邓少剑帮忙购买美元，邓少剑为秦某将人民币3055500元购买成美元497953.9元。2013年10月16日秦某通过自己的工商银行账户（62×××59）将人民币3055500元汇入邓少剑指定的工商银行账户（95×××54），后邓少剑将该笔资金通过自己三个招商银行账户（62×××66、75×××23、51×××79）周转分拆汇入公司员工及亲属李某1、廖某、刘某、李某2、谭某、焦某、高某、魏某、邓某的账户，采取分拆购付汇的方式购买美元。2013年10月18日、21日，邓少剑先后将人民币306000元、306000元、306000元、306000元、306000元、306000元、306000元、298391.52元、305557元分别汇入以上人员银行账户（李某1招商银行6214836551977719、廖某招商银行6214836553453313、刘某招商银行6214836553453321、李某2招商银行6214836553270774、谭某招商银行6225887848347569、焦某招商银行6214856550936292、高某招商银行62×××26、魏某中国银行601382200090146474、邓某中国银行6217862000000911512），分别兑换成美元49800元、49×××99元、50×××00元、50×××00元、50×××00元、49355.9元、50×××00元、48800元、49×××99元。2013年10月18日，邓少剑通过自己的账户（招商银行51×××79）将人民币305445元兑换成美元50×××00元，以上10笔美元共计497953.9元全部汇入秦某、司某二人的美元银行账户（ZEBINGQIN花旗银行9997409844、YILINGSI花旗银行99×××06）中。2013年10月21日-22日，李某1、廖某、刘某、李某2、谭某、焦某、高某将购买美元过程中剩下的人民币共计8250.55元转入邓少剑招商银行账户中（62×××66）。3、2018年5月至2019年2月，邓少剑采取境内外“对敲”的方式帮助杨某购买美元，通过自己招商银行账户（41×××38）接收杨某汇入的人民币，并用境外资金汇入杨某指定的美元账户，共计帮助杨某将人民币2112342元购买成美元310000美元，获利人民币20280元。其中:2018年5月29日、2018年6月14日、2018年7月3日、2018年10月19日、2018年10月25日、2019年2月19日，杨某通过自己的招商银行账户（00×××42）分别给邓少剑的招商银行账户（41×××38）汇入人民币64062元、323200元、338855元、350470元、350975元、684780元，邓少剑通过其境外资金分别为杨某购买美元10000元、50×××00元、50×××00元、50×××00元、50×××00元、100000元，全部汇入杨某指定的丁丽红的摩根美元账户（JPMORGAN银行795900500）中，邓少剑从中收取1％的手续费获利人民币20280元。2019年7月7日，被告人倪颂喜到广东省揭阳市公安局白塔派出所投案自首。上述事实，有下列证据予以证实：1.书证、物证（1）被告人邓少剑、杨蓝玉、林廷准、倪颂喜的户籍信息，证实四被告人均系达到刑事责任年龄，具有刑事责任能力的自然人。（2）南阳市公安局直属分局出具的前科查询证明、江苏省扬州市广陵区人民法院（2014）扬广刑初字第0175号刑事判决书、广东省深圳市龙岗区人民法院（2016）粤0307刑初1890号刑事判决书，证实被告人邓少剑、林廷准、倪颂喜无违法犯罪前科；被告人杨蓝玉因犯非法经营罪于2014年11月26日被江苏省扬州市广陵区人民法院判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币十万元。因犯非法经营罪，于2016年9月12日被广东省深圳市龙岗区人民法院判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币三万元，于2018年12月18日刑满释放的事实。（3）深圳市公安局机场派出所出具的抓获经过及南阳市公安局出具的关于邓少剑被抓获归案后的情况说明，证实2019年4月4日，被告人邓少剑于2019年4月4日在深圳市宝安区国际机场T3航站楼62A登机口被深圳市公安局机场分局机场派出所民警抓获且到案后主动供述自己的违法犯罪行为，同时积极主动联系公司员工李某1、刘某等10人帮助侦查。（4）南阳市公安局直属分局出具的抓获经过，证实被告人杨蓝玉于2019年4月9日在广东省深圳市华侨城锦绣花园3期C栋翡翠郡21D家中被该局民警抓获。（5）深圳市公安局南湖派出所出具的抓获经过，证实在该所的协助下，被告人林廷准于2019年4月11日在深圳市罗湖区南湖路1号粤海花园紫荆阁20E的家中被南阳市公安局民警抓获。（6）广东省揭阳市公安局白塔派出所出具的抓获经过，证实被告人倪颂喜于2019年7月7日到该所投案自首的事实。（7）深圳市宝安区看守所出具的临时羁押犯罪嫌疑人证明书，证实被告人邓少剑2019年4月5日至2019年4月11日临时羁押于该所；深圳市南山区看守所出具的临时羁押犯罪嫌疑人证明书，证实被告人杨蓝玉于2019年4月9日至2019年4月11日临时羁押于该所；深圳市罗湖区看守所出具的临时羁押犯罪嫌疑人证明书，证实被告人林廷准2019年4月12日至2019年4月17日被临时羁押于该所的事实。（8）被告人邓少剑辨认材料，证实其能够辨认出被告人倪颂喜（倪先生）；被告人杨蓝玉辨认材料，证实其能够辨认出和其有办理兑换港币业务的人为被告人林廷准（细林）；被告人林廷准辨认材料，证实其能够辨认出被告人倪颂喜；被告人倪颂喜辨认材料，证实其能够辨认出被告人林廷准、邓少剑及陈志花；张某辨认材料，证实其辨认出被告人倪颂喜是供其购买人民币的人的事实。（9）被告人邓少剑确认交易情况，证实为秦某给邓少剑和李向苏出售罗甸天奇石材有限公司的股份所得；秦某委托购买外汇款项；邓少剑的香港公司港币交易记录。（10）被告人杨蓝玉确认交易情况，证实2013年1月16日，被告人杨蓝玉有两笔分别为50×××0000元、483480元是来自林廷准（细林）的款项，这两笔款项是林廷准介绍给杨蓝玉，杨蓝玉再介绍经陈伟华购买港币。（11）被告人林廷准确认交易记录，证实2013年1月16日，“细林”两笔款项50×××0000元，和483480元是林廷准介绍倪颂喜和杨蓝玉的港币交易的事实。（12）被告人倪颂喜确认交易情况，证实2013年1月14日倪颂喜介绍邓少剑用644000元人民币兑换成港币的交易记录和2013年1月16日用6279000元人民币兑换成港币的交易事实。（13）孙某银行账户交易明细，证实孙某汇给邓少剑的款项。（14）杨某与邓少剑交易明细摘要，证实杨某经邓少剑兑换美元的人民币交易款项。（15）杨某与邓少剑兑换美金的微信聊天截图，证实杨某和邓少剑兑换美金的事实。（16）杨某南洋商业银行收款凭证，证实杨某收款情况。（17）秦某确认与邓少剑的交易信息，证实秦某在美国买房子找邓少剑帮忙兑换美金的交易记录。（18）李晋平与邓少剑交易明细、支付宝、微信绑定银行卡的情况,证实2013年10月18日,李晋平帮助邓少剑兑换49800美元的交易记录，以及尾号为7719的招商银行卡是李晋平帮助邓少剑兑换外汇所使用的事实。（19）邓某与邓少剑的交易明细，证实邓少剑让邓某帮他兑换49800元美元的中国银行尾号1512的账户资金交易记录。（20）廖某与邓少剑的交易明细，证实2013年10月18日廖某帮助邓少剑兑换49×××99美元的事实。（21）刘某与邓少剑的交易明细，证实刘某帮助邓少剑兑换50×××00美元的事实。（22）李某2与邓少剑的交易明细，证实2013年10月18日，李某2在招商银行帮助邓少剑兑换50×××00美元的事实。（23）谭某与邓少剑的交易明细，证实2013年10月18日谭某帮助邓少剑兑换50×××00美元的事实。（24）焦某与邓少剑的交易明细，证实2013年10月18日，焦某帮助邓少剑兑换49355.9美元的事实。（25）高某与邓少剑的交易明细，证实2013年10月18日高某帮助邓少剑兑换50×××00美元的事实。（26）魏某与邓少剑的交易明细，证实2013年魏某用自己的中国银行卡帮助邓少剑兑换美元转出去的资金款项的事实。（27）邓少剑等人换汇转款情况统计表、邓少剑为孙某、秦某兑换外币资金图（具体交易明细:1.邓少剑工商银行尾号6354交易明细2.邓少剑招商银行尾号8138交易明细3.邓少剑招商银行尾号9779和杨某招商银行尾号0442部分交易明细4.刘某、谭某、焦某等七人招商银行交易明细5.魏某、邓某中国银行交易情况6.王得利、田汉龙、林炜樱、邓少剑招商银行交易明细7.张某、夏某、孙某交通银行交易明细8.陈志花农行尾号6692交易明细），证实（1）邓少剑接受孙某人民币的转账记录、邓少剑将孙某的人民币转出到倪颂喜、林廷准、杨蓝玉提供的账户中的记录及孙某收到港币的记录；（2）邓少剑接受秦某人民币的转账记录、邓少剑将秦某的人民币分拆给9位公司员工分别购汇的记录、各员工将剩余人民币退还邓少剑的记录（合计8250元）；（3）杨某给邓少剑人民币的转账记录，微信备注中的1％手续费及当日汇率的记录；杨某收到美元的账户记录，按照牌价换算差额邓少剑非法获取好处费20280元的事实。（28）杨蓝玉QQ聊天记录，证实杨蓝玉与林廷准（细林）兑换港币、美元的犯罪事实。（29）关于邓少剑、杨蓝玉、林廷准、倪颂喜非法经营金额、非法牟利数额的计算方法情况说明，证实邓少剑非法经营数额总额为12807562元，非法获利:44371.19元；倪颂喜非法经营数额人民币6923000元，非法获利3000元；林廷准非法经营数额人民币6923000元，非法获利27000元；杨蓝玉非法经营数额为人民币5883460元，非法获利2950.88元的事实。（30）最高人民检察院2019年10月14日关于邓少剑案指定管辖的批复，证实根据刑诉法第二十七条之规定，指定该案由河南省南阳市卧龙区人民检察院审查起诉的事实。（31）最高人民法院2019年9月24日关于邓少剑等人非法经营一案指定管辖的复函，证实该院原则同意由河南省相关司法机关管辖该案，但须待案件诉后，由受诉法院附相关案件材料，按照程序逐级请示，届时再行决定下发指定管辖决定书。2.鉴定意见扬州德诚联合会计师事务所出具的扬德诚（2013）鉴字080号鉴定意见，证实2012年3月30日至2013年2月28日，发生人民币与港币买卖业务共计807笔，经营收入人民币合计600679543.59元，支付人民币合计599837876.72元，经营所得人民币合计841666.87元。2012年3月30日至2013年2月26日，发生人民币与美元买卖业务共计309笔，经营收入人民币合计198498754.09元，支付人民币合计198170515.35元，经营所得人民币合计328238.74元。综上，杨蓝玉于2012年3月30日至2013年2月28日期间买卖外汇总额799178297.67元。买卖外汇差额总计1169905.61元的事实。3.被告人的供述与辩解（1）被告人邓少剑的供述与辩解我原来是深圳市鸿润柏科技有限公司的大股东，法人是我姐姐，后来把股份转给别人了，但我还是鸿润柏科技有限公司的销售和技术总监；我还是深圳市登科鼎科技有限公司的法人、总经理；另外我是钦州天奇风动船业有限公司股东、广西钦州庚柏能源有限公司股东，不过这两家公司，现在都没怎么经营；同时我也是香港圣源有限公司的董事。我是香港海南爱国爱港社团总会任副会长，1990年我办理投资移民，移民到香港。我是正规做生意的人，没有专门从事地下钱庄业务，倒卖外汇。我曾经帮助过朋友购买过外汇；另外我公司做出口生意，户头有外汇，有朋友找我买过我不知道这是违法的事情。我有一个北京的朋友秦某，曾经让我帮忙换了40多万美金，转到他在美国的银行账号，用于购买房产，我就帮他找我公司的同事，用每个人的外汇额度，兑换了5万美金，大约给他换了四十万美金，转到他指定的美国银行账户上；我还帮我一个高中同学孙某兑换过1000万港币；另外还帮助过我大学同学杨某兑换过美金，具体多少我记不清楚了，这都是杨某问我公司有没有美金，有的话，我就给换了。孙某是我高中同学，当时找到我要换外汇以后，我联系做兑换外币生意的倪先生，倪先生说可以做。我就给孙某联系让他联系倪先生，说这个人比较靠谱，他不放心，我说你可以一笔50万，一笔50万的换。后来他给我联系，说还是把钱打到我账户上换，我以为他和倪先生联系过了，就给倪先生联系，转款到倪先生指定的账户上换的外币。孙某后来也收到这1000万港币，交易算成功了。通过对照我招商银行账户的流水，孙某共转给我的5笔款，共计766万人民币。2013年1月10号分两笔转了50万元人民币；2013年1月14日孙某转我账户50万元人民币，这几次转款共计100万元人民币。我在2013年1月14日联系姓倪的，按照姓倪指定的银行账户，我给户名为王得利的账户转款631970元人民币，给张某的账户转款12030元人民币。当天孙某香港的外币账户收到两笔港币存款，一笔是我在香港的公司向孙某汇的440680元港币、另一笔可能是倪先生找的钱庄账户向孙某汇的799935元港币。2013年1月15日，孙某汇给我招商银行账户汇款288万元人民币，2013年1月16日，孙某汇给我招商银行账户汇款人民币378万元，合计人民币666万（汇款备注:请办到我港账户）。我于2013年1月16日联系倪先生，按照倪先生的要求我给田汉龙的账户转款500万元人民币，给夏某账户转款293620元人民币，给陈志花转款101920元人民币，给田汉龙转款483460元人民币，给林炜樱转款400000元人民币，这些转款合计6279000元人民币，汇款交易摘要上全部注明:邓先生换汇。当天孙某香港的外币账户收到共七笔港币存款，分别是2345001、2105905、2893985、150×××00、15034、127400、162500，共计7799825元港币。这应该是倪先生转入孙某账户的。我于2013年1月23日又以我公司的外币账户打给孙某香港外币账户463012元港币。这就是我帮孙某兑换外币的流转过程。我刚才看了我笔记本电脑上存的香港公司账户交易明细，其中有两笔我港币交易，一次转孙某港币463027元，手续费55元；一次是440695元港币，手续费55元，合计903832元港币账户转给孙某，应该是我用我香港公司的港币转给了孙某这两笔交易，我没有赚孙某利润的。杨某是我的大学同学，他大约在2018年给我联系，也是说听说我在做出口贸易，想兑换一点美元，他要的不是很急，公司当时有外币，我就同意了。他给我联系换过几次，具体数额我记得不是很清楚了。都是他把人民币打给我银行账户，我和我太太在香港的收入是美金，在香港账户存着，就把美金打到他指定的外币账户上。我没有收手续费，我是按照国家外币汇率的中间价或者卖出价兑换的，我让他按照外币汇率的中间价，有时候他打钱的时候，按照中间价上浮了一点，按照卖出价给我，我也没有给他退。另外银行转汇外币，银行要扣除手续费，他就多给我点。其中2018年5月29日杨某给我汇人民币64062元；6月14日转款323200元人民币，7月3日转款338855元人民币10月19日专款350470元人民币，2018年10月25日转款人民币350975元。这些钱是用来兑换外汇的。2019年2月19日杨某5次转款是杨某找我来换外汇的。不过这些外币都是我和我老婆在香港的合法收入，杨某找我帮忙，我就给他兑换了，这些钱都是杨某把人民币汇到我招商银行账户，我用来还我公司在内地银行的贷款了，我把我和我妻子在香港的收入美金，汇给杨某的指定外币账户。这些交易，中间没有加利润。杨某在银行买的话，银行的卖出价是外汇中间指导价加钱，杨某给我按照银行卖出价付钱给我。我说不用，都是同学帮忙，按照中间价就行，但通过银行转账外币，手续费比较贵，要他承担，我就在外币中间指导价上给我加一点，其实就是转款手续费。秦某给我说他在美国买房子需要外汇，让我帮助给他换外币。后来秦某给我的工行卡上转了3055500元，我个人购外汇的额度不够，我就让我公司的财务刘某和我公司的部分员工沟通，使用他们的购汇额度购买外币。刘某联系了我公司的廖某、李某2、李某1、焦某、高洪彪、谭某、魏某等人，人联系好后，我将3055500元人民币转我焦某掌管的公司使用的我的工行账户。我和工行的业务经理联系好之后，我们就分头去了银行，在银行一楼，没有工行卡和U顿的办理了银行卡，并开通了网银转账。接着我们去了二楼，由焦某负责将3055500元分到我姐邓某和另外八个员工的账户上，然后由大家各自到柜台操作购买外币，并转到我给交代的外币账户。帮助秦某将3043136.86元的人民币换成外币，约合497435.92美元，这些外币我转给了秦某指定的外币账户，剩余12363.14元人民币换外币后一大部分应该都分别在留在这十个人的账户中了。这些钱，因为这些员工，每个人购汇额度不同，所以有差额，我当时说差额留给员工算了。具体是焦某在经办，我也没有细问，可能有些员工就把钱退回卡上了。证实邓少剑帮助孙某兑换港币；被告人邓少剑利用亲戚、员工，进行分拆购汇，帮助秦某兑换外币；邓少剑用自有外币帮助杨某兑换外币的犯罪事实。（2）被告人杨蓝玉的供述与辩解2010年至2013年案发时，我帮助别人兑换港币，一般找陈伟华兑换港币。业务流程是:有人找到我兑换港币，我和陈伟华联系，问好当天的汇率，和客户谈好汇率和我要求的手续费，客户把钱转到我掌握的国内人民币账户上，我再把钱转到陈伟华提供的人民币账户上，陈伟华按照当天汇率把港币转到客户提供的港币账户上，就这样完成了兑换业务。接受客户给我的人民币转款，我使用的账户主要是妹夫田汉龙的账户，我让他在深圳市招商银行、建设银行、农业银行、平安银行等多个银行开设有账户。另外我也用过我女儿李晓青的银行账户。我不认识邓少剑，我看了调取的银行明细，应该有这两笔业务，田汉龙这张银行卡是我让他去办理的，也是我当时使用兑换港币的银行账户。2013年1月16日，细林转款50×××0000元；细林转款483480元，就是刚才我说的邓少剑向田汉龙账户转款的这两笔业务。细林是我认识的一个朋友，他大约60岁左右，是广东陆丰那边的人，当时他在深圳市罗湖区友谊大厦做生意，我也在友谊大厦住7栋5D做外币兑换业务，大家一来二去就熟悉了。我们当时比较熟，大家都会说潮州话，他知道我有朋友在香港有港币，有时他给我介绍客户用人民币兑换买港币，我有时候给他按照万分之五付手续费，有时候朋友熟了，就没有给他手续费。平常大家都是电话联系的，我可以把他的电话提供给你们，我给香港的一个的朋友陈伟华说，让他在香港把港币转到细林说的港币银行账户上。我使用的田汉龙账户收到细林这两笔人民币转款后，就联系陈伟华，他把港币转到细林说的港币账户上。细林这边确认后，我就联系陈伟华，把人民币转到他指定的人民币接收账户上。这里面在田汉龙账户接收到邓少剑这两笔转款5483460元，我记的不太清楚了。应该从1月16日当天开始这些刘兰芳、朱春莲这些账户都是转给陈伟华的指定人民币账户，反正所有钱都按照要求转出去了。刘兰芳、朱春莲、冯俊雄、沈和平、张国艺、徐彩云、马少籍、郭良华、林庚、林炜樱、苏耀光这些人我都不认识，应该都是陈伟华提供给我的接收人民币账户。我们没有按照国家外汇牌价的价格，都是陈伟华说一个外汇卖出的人民币价格，我们在上面加万分之五手续费，然后给客户，客户只要同意要，就开始交易。这两笔业务具体赚多少，我也不清楚了。小林与我联系说香港的账户要进账734.5066万港币，就是要买港币，我们谈好汇率0.8038，我又联系港币的客户向小林指定的香港账户汇入734.5066万港币，折算成人民币590.176万元，小林通过境内的账户汇款590.545万元人民币到我指定的境内账户，多付给我0.369万元人民币，加之前多付给我0.0888万元，总计0.4578万元人民币，我算成0.4557万元人民币付款给了小林，这是经细林介绍的，和邓少剑这笔两笔合计交易。我能够挣取两三千元的好处费。2013年12月10日，江苏省扬州市警方对我讯问时，我在第12页供述＂小林与我联系说香港的账户要进账734.5066万港币，就是要买港币，我们谈好汇率0.8038，我又联系港币的客户向小林指定的香港账户汇入734.5066万港币，折算成人民币590.176万元，小林通过境内的账户汇款590.545万元人民币到我指定的境内账户，多付给我0.369万元人民币，加之前多付给我0.0888万元，总计0.4578万元人民币，我算成0.4557万元人民币付款给了小林＂，这是我和邓少剑进行的刚才所说的两笔交易，因为当天没有其他交易了，就是这笔大额的兑换港币业务。2013年1月16日这次兑换港币，陈伟华给我报的汇率是0.8030，我报给细林的汇率是0.8035。这笔交易我给了细林人民币3690元，是给的他现金。陈伟华收取的手续费标准我不清楚，我都是按他报给我的汇率兑换的，这个汇率普遍高于国家的正常汇率，他从这个汇率中就能获取手续费了。如果有客人需要把大额人民币转到香港，客户就会和我们联系并把香港方的收款账户名、开户行、账号信息通过电话、手机短信、QQ等方式发送给我。同时我也把我的人民币收款账号通过以上方式发给对方。一般我的账户和客户的账户是同一家银行因为手续费少，到账时间短，等客户把钱打到我的人民币收款账户上后，我就找那些同样做港币买卖“生意”的人，根据我们事先商量好的汇率来支付相应金额的港币汇入客户指定的香港账户中，那些港币都是通过他们直接打到了客户的港币账户上，我们就是那些做的比较大的“钱庄”的下线，人民币、港币、美元互换业务，需要通过有香港账户的大钱庄来支付港币或美元；港币或美元购买人民币业务，需要按照大“钱庄”的要求来付人民币给他们的内地收款客户。找我买港币的客户都是我通过身边的亲朋好友、邻居们把这个业务扩散出去的，从2010年我就开始做这个业务了，做得时间久了，自然知道的人就多了。那些有需求的客户们知道后，就通过打听来电话和我联系上的。当时我的手机有两部，只有一个QQ号86×××73，昵称开心小鱼。我没有掌握港币账户，客户收到的港币，都是我找别人买来的，像陈伟华就是我找到的，卖给我港币的。这个过程中对应的港币金额、人民币金额在我的手工记账本上都有显示。陈伟华和我之间是通过QQ发送转账截图来确认的，我和细林之间是通过电话联系，告诉他到账了，他再自己去查询。王得利、张某、夏某、陈志花这几个账户我也不知道是谁常握着。扣除万分之五剩下的钱，在当天或者第二天我就全部转给陈伟华了，具体用的是哪些账号转的，我也记不起来了，可能还用了其他的账号未转账。另外除了细林，我可能还做了其他客户的业务，都是混在一起的，我也说不清。当时陈伟华给我打电话。说让陈泽坚给我转账。我就记下了。我也不认识这个人，是陈伟华那边的人。付给陈伟华的人民币金额是港币总金额7345066元×汇率0.8030，就是5898087元人民币，全转给他了，转账的过程、用的是哪些账号来转的，我记不清了。证实被告人林廷准（细林）其让非法兑换港币，并从中获利的犯罪事实。（3）被告人林廷准的供述与辩解别人叫我“小林”，现在岁数大了，有人喊我“老林”，还有人叫我“细林”。杨蓝玉这个人我见过，以前我在友谊大厦住的时候，她也在这个小区住，见面次数多了就认识了，我记得她说潮州话，称呼她叫“阿玉”。真实姓名我不知道。在一起闲聊的时候，她对我说她是做兑换港币业务的，还让我帮忙介绍业务。根据账目记录，2013年1月16日，我介绍人在杨蓝玉这里，分两次，分别汇款500万人民币和483480元人民币，用来兑换港币，是我介绍姓倪的和杨蓝玉兑换港币，以杨蓝玉账目上记载为准。当时就是姓倪的联系我要换港币，我给杨蓝玉联系好，因为数额大，具体细节就是他们之间电话，我就没有参与.怎么转账，什么汇率我都不清楚了.我记的不太清楚是谁给我提的了，按照万分之五的标准，给我提了2700元左右。我回忆不清楚了。杨蓝玉，我平时称呼她叫“阿玉”，以前我在友谊大厦住的时候，我们一个小区住，见面次数多了就认识了，我们都说潮州话，慢慢就熟了。我原来不认识姓倪的这个人，大约2000年左右，我接到一个电话，说的是潮州话，说他姓倪，知道我有时候给香港人搞装修，有港币，想找我兑换。每次都是他把人民币现金给我，每次兑换就是5万左右，我们大约兑换了五六次，2013年1月16日，我介绍姓倪的在杨蓝玉这里，分两次，分别汇款500万人民币和483480元人民币，用来兑换港币，以杨蓝玉账目上记载为准，当时就是姓倪的联系我要换港币，我给杨蓝玉联系好，因为数额大，具体细节就是他们之间电话，我就没有参与怎么转账，什么汇率我都不清楚了。按照万分之五的标准，给我提了2700元左右。大概我自己兑换也就有六七十万人民币的港币，给别人介绍，也就是杨蓝玉这几次，主要就是2013年1月这次，其他合计一起，也就600多万吧。2013年1月14日-16日，邓少剑招商银行账户往王得利、张某、田汉龙、夏某、陈志花、林炜樱银行账户中转入人民币631970元、12030元、50×××0000元、293620元、101920元、483460元、400000元，经过杨蓝玉和倪姓男子商定的汇率计算后，杨蓝玉安排香港本地转账，将8笔港币799935元、2345001元、2105985元、2893985元、150×××00元、15034元、127400元、162500元分别转入了孙某的招商银行一卡通账户，以上这些转账交易都是我作为中间人介绍的。这些人民币总金额是6923000元，港币总金额是8599840元。按照这些人民币总金额的万分之五计算，算下来是3461.5元。我实际到手2700元人民币。介绍费是倪姓男子给我的，他在路边给的我人民币现金。我想起来了，除了找杨蓝玉购买港币之外，我还找过另外一个做钱庄生意的“老吴”来购买港币。老吴，男，说潮汕话，60岁左右，体态中等。（看约3分钟购买港币的转账记录）这个王得利的账户就是老吴用的，转账记录中显示的王得利账户收到人民币631970元就是我找老吴购买港币时候操作的。这个用人民币购买港币的业务是倪颂喜来找的我，他是分两笔购买的，第一次购买的少，具体金额我忘了，我就联系了老吴，通过老吴购买了一部分港币，老吴当时把这个王得利的账户告诉我，我又告诉倪颂喜，倪颂喜安排人把人民币转入了王得利的人民币收款账户，老吴把港币直接转入了倪颂喜提供给我的港币接收账户中。当时的汇率是0.8多一点。但是我也就是手头有现金港币了，帮人家兑换。后来我手里没有外币就不兑换了，谁需要兑换外币了和我联系，我就介绍给“阿玉”，收取一些介绍费。我只是手头有港币了，给别人兑换点人民币，都是现金直接兑换。证实其帮助被告人倪颂喜联系被告人杨蓝玉非法兑换港币的犯罪事实。（4）被告人倪颂喜的供述与辩解2013年1月中旬的时候，邓少剑给我打电话说他想用一百万的人民币兑换成港币转到香港去，问我有没有办法，我就打电话给林廷准让他帮忙兑换点港币，林廷准告诉我说他能够兑换港币，还告诉我人民币兑换港币的汇率，大概是一元港币兑换八毛多的人民币。之后我就给邓少剑打电话告诉邓少剑可以，并将林廷准说的汇率告诉了邓少剑。邓少剑同意这个汇率之后，我就让林廷准将接受人民币的银行账号发给我，我再转发给邓少剑。之后邓少剑就往我发给他的人民币账号上转入人民币，并提供给我他需要港币的香港账户，我收到邓少剑转账的信息之后就发给林廷准，让他按照说好的汇率往邓少剑提供的香港账户里汇入对应的港币。我总共帮助邓少剑兑换过两次，我记得是分成两天为邓少剑兑换的港币，这两次中间间隔了一两天。我记得第一次的时候，他开始说是需要把一百万元人民币兑换为港币，但是当他兑换的时候，我记得第一次并没有兑换那么多港币，应该是兑换了八十万的港币，当时他往林廷准的提供的人民币账户汇入了六十四万多的人民币；第二次兑换的比较多，我记得是用六百多万的人民币兑换了七百八十万的港币，按照当时的汇率0.8多点应该是往林廷准提供的人民币账户里汇入了六百二十多万的人民币。我帮助邓少剑兑换港币的时候，和邓少剑、林廷准联系是通过我自己的手机135××××8228打电话和发短信联系的，我和邓少剑联系好之后，再和林廷准联系，我作为中间人与邓少剑和林廷准进行兑换港币的操作，邓少剑和林廷准没有直接联系过。在我帮助邓少剑兑换完这两次价值八百多万的港币之后，林廷准就邀请我到他家喝茶，在喝茶的时候，他给了我三千元的好处费，说是邓少剑用人民币兑换港币我应得的好处。我之前听林廷准说过为别人兑换港币能够获得万分之五的好处,我这两次让林廷准为邓少剑兑换了六百多万的人民币，就能够拿到三千多元的提成，他给我三千元好处，我拿到了就没有说什么了。林廷准为邓少剑兑换这些港币从中获利多少我不清楚，他没有跟我说过。林廷准为邓少剑兑换港币的汇率,就是林廷准发给我，我再转发给邓少剑了，他从哪弄来的我不清楚。这个汇率和国家牌价是否一样我不清楚，我就是转达一下，并没有在意汇率的高低。林给我提供了接收人民币的银行账号和开户名，但都不是他自己，我现在想不起来他提供的银行账号和开户名了，等这些银行账号收到人民币之后，林廷准就会往邓少剑提供的香港账户里汇对等的港币。通过林廷准为邓少剑兑换港币，兑换的资金不通过我的账户，是邓少剑的钱直接到林廷准提供的账户里。港币是林廷准找的人直接将钱汇入邓少剑提供的账户里。我记得有四五个人的账户，这些就是林廷准将短信发给我我再转发给邓少剑，我没有留存账户和开户名，现在记不起来了。邓少剑提供人民币的银行账号我不清楚，开户名应该就是他自己的名字。邓少剑就是开始打电话告诉我他想兑换一百万的人民币成港币，之后又兑换了六百多万的人民币，但他都没有告诉我他做什么用。我对田汉龙的名字有印象。应该给田汉龙转的钱比较多，金额大我有印象。2013年1月14日的两笔交易记录应该就是第一次我帮助邓少剑用644000元人民币兑换成八十万港币的事；2013年1月16日的五笔交易记录应该是第二次我帮助邓少剑用6279000元兑换成七百八十万港币的事情。邓少剑根据林廷准提供的汇率折算成人民币，把这些人民币先打到林廷准提供的人民币账户上，对方收到钱后的当天，就把对应金额的港币打到了邓少剑提供的港币接收账户上，事情的过程就是这样。我不认识王得利。张某、夏某、陈志花这三个人我有点印象，我通过一个经营电子厂的香港人朱老板认识的这三个人，这三个人都是朱老板的配件厂，夏某好像经营一家塑胶厂，这三个人都找我处理过港币支票，把港币支票换成人民币，对这事我有点印象。（看交易明细约2分钟）2013年1月份期间，张某、夏某、陈志花三个人分别到眼镜店给我打电话喊我过去，他们三人都有港币支票放在我这里，叫我帮他们处理港币支票。我提前就从林廷准那里问好了换人民币的汇率，我到场后，先把汇率告诉他们，他们看汇率合适，就愿意通过我换人民币了。他们把港币支票交给我，我看港币支票上的签名知道是朱老板开的，我让他们把人民币的收款账号、联系电话写在一张纸上留给我，我对他们说需要等3天左右人民币就到账了，然后我就让他们回去了。后来我拿着港币支票到香港，通过香港那边的银行营业厅，营业厅设置有支票箱，我把三张港币支票放入支票箱，银行就把支票里的钱存入我指定给银行的港币接收账户，这个账户是林廷准给我的。事后，林廷准在确认收到港币后，就把这三张支票金额对等的人民币分别打入了张某、夏某、陈志花指定的人民币收款账户，这三个人的人民币收款账户是我指定给林廷准的。考虑到邓少剑、张某、夏某、陈志花这些人都是做工厂的，资金是安全合法的，为了省事，就和林廷准商量了一下，没让邓少剑把人民币转入林廷准的人民币收款账户，再让林廷准把人民币分别转入张某、夏某、陈志花这三个人的人民币收款账户，直接让邓少剑把这三笔人民币分别转给了张某、夏某、陈志花这三个人。从银行交易明细上看，除了从邓少剑招商银行账户转到张某交通银行账户中的人民币12030元之外，还有一笔从邓少剑招商银行账户转入王得利招商银行账户中的人民币631970元。这个王得利的招商银行账户就是林廷准指定给我的，我收到林廷准发给我的指定转款的账户短信后，就把信息转发给了邓少剑，邓少剑才去操作的人民币转账。这个王得利的账户可能是林廷准找别人来换港币时候所用的账户，具体情况我就不清楚了。证实其联系被告人林廷准帮助被告人邓少剑兑换港币的犯罪事实。4.证人证言（1）证人邓某的证言公司之前的名字叫深圳市永福堂电子有限公司，我说不清到底是哪一年开始经营的，后来公司的名字改成深圳市鸿润柏科技有限公司了，但是老板一直是我弟弟邓少剑。公司挂了两个牌子，分别是:深圳市鸿润柏科技有限公司、深圳市登科鼎科技有限公司，实际控制人是邓少剑。2013年10月份的时候，我弟邓少剑对我说他想在美国买房子，需要用美元，我知道咱们国家对个人兑换美元是有规定的，每个人只有5万元美元的额度限制。他想让我帮忙兑换点美元，用一下我的个人额度。后来我就用我的中国银行卡帮他兑换了49800元美元，我忘了具体是谁经办的了这些用于兑换美元的资金都是邓少剑的，他先把钱转入我的银行卡中，然后用一下我的兑换美元额度，兑换完以后应该是转给邓少剑了，具体以交易明细为准。证实2013年10月其帮邓少剑兑换了49800元美元的事实。（2）证人高某的证言大概2013年10月份，我记得是邓少剑让我跟着他一起去办理银行卡，因为他需要外汇，但一个人的换汇额度不够，需要使用我们公司一些同事办理招商银行账户用来购买外汇转钱用，我当是还叫上我们部门的谭某和我一起去的，我们去的是位于深圳市南山区蛇口的新时代广场的招商银行，到了之后我见到了邓少剑，还有李某1、刘某、焦某等公司的七八个同事，到了之后邓少剑就安排着我们先办理招商银行的银行卡，之后我们就按照银行人员的要求填表签名等，银行卡办好之后，邓少剑就说给我们办理的银行卡里转入了人民币，之后由银行的工作人员帮助我们购买美元，我就按照银行工作人员的要求填表签名。我所用的招商银行卡买入了多少元的美元我记不清了，就是按照邓少剑和银行工作人员的要求办的，具体数额我没有在意。整个购买美元、转出美元的过程我只管填表和签名，其他的不清楚。买入和转出这些美元都是邓少剑安排我做的。我帮助邓少剑办理这个业务没有从中获利。当时和我一起办卡换汇的同事除了谭某，还有刘某、焦某、李某1，其他还有几个人，但我记不清楚是谁了。2013年10月18日招商银行账户62×××26于2013年10月18日的开卡、交易情况都属实，这张流水就是2013年下半年邓少剑安排我谭某、刘某等人到招商银行办理的开卡、转账、购买美元、转出美元的业务。证实2013年10月，高某帮邓少剑兑换了49800元美元的事实。（3）证人焦某的证言我在深圳市鸿润柏科技有限公司具体负责公司出纳。大概2013年10月份吧，有一天我们公司财务主管刘某给我们办公司的员工说，邓总需要一笔外汇，一个人的额度不够，需要我们每个人帮忙办理一张招商银行的，使用我们额度，购买之后把外汇转给他指定的账户。并给我说邓总将这笔钱打到我掌握的邓总招商银行的银行卡上，然后由我转到邓总安排的每个人的卡上购买外汇。后来银行预约好之后，刘某将我们科室李某2、廖某和我拉上一起去了新时代广场的招商银行，到招商银行之后，邓总和几位同事已经在银行了。我们统一领了办理银行卡的单子，然后直接开通了网银。我用邓总招行卡把钱分别转入邓总安排的刘某等同事银行卡内，然后由他们每个人到柜台进行确认购汇转账等业务。因为我是公司的出纳，邓总把一张招商银行的银行卡放在我这里，由我进行结算付款。这个我记不太清了，银行流水上显示是30600元，应该是正确的。每个人额度应该是可以购汇5万美元，当时向几个同事卡上转的款应该都一样。我们每个人的购汇额度不一样，一个人最高不能超过5万美元，我当时开的卡好像买不到5万，银行流水显示购买了49355.9美元，应该是我当时的最高购汇额度。2013年10月18日部分银行流水，这份流水中显示邓少剑招行卡向我卡中汇入306000元，我购汇49355.9美元后，还剩4247.9元在我账户，剩余着4247.9元应该都又汇给了邓少剑的账户，大家应该把剩余的款项都又打给了邓总账户。我换汇后把美元汇出的账户是邓少剑邓总指定的账户。证实2018年10月，其帮邓少剑兑换49355.9美元的事实。（4）证人李某1的证言我名下有尾号为7719的招商银行卡。2013年10月18日下午，公司老板邓少剑让财务人员通知我，可能是焦某或刘某，让我带上身份证到深圳市新时代广场和邓总汇合，财务人员也会过去。到场的人员有登科鼎公司的高某、谭某、魏某和鸿润柏公司的廖某、李某2、焦某、刘某，我当时属于鸿润柏公司的员工，加上邓少剑，一共是9个人，老板邓少剑让银行的工作人员给我们每人开一张卡，并对我们说他想通过我们的银行卡兑换点外汇用。邓少剑通过他的银行账户把钱转入我的银行账户中，并兑换了相应的美元，后把美元转给了其他人。具体的交易金额及转账账户信息，以交易明细为准，你们让我看的这张交易明细就是邓少剑当时让我帮他兑换外汇的交易记录。转出去的那个人我也不认识，都是邓少剑决定的，不过从银行交易明细上看出来是转给ZEBINGQIN了，金额是49800元美元，是用30163.46元人民币兑换来的，最后我的账户上还余下1871.54元人民币。这张卡后来都作为工资卡在使用，具体是否转给老板或者其他用，我记不清楚了。证实2018年10月，李某1帮邓少剑兑换了49800元美元的事实。（5）证人李某2的证言2013年下半年的一天上午，我们公司的财务部经理刘某通知我说邓总需要给别人支付外汇，但是每个人有额度限制，邓总的额度不够，让财务部的人帮忙兑换外汇让邓总使用，需要带上各自的身份证。那天下午刘某开车带上公司财务部的廖某、焦某和我一起来到位于蛇口附近新时代广场的招商银行，到那里以后我看见还有另外几个公司的员工，有李某1，其他人我记不起来了。我到那以后他们就已经在一楼营业厅轮流着开卡了，开完卡以后，我们上二楼办理兑换美元的业务，我不记得转入我卡里人民币的数额了，只记得最后兑换了5万元美元。转出去的那个人我不认识，都是邓少剑安排的，不过从银行交易明细上看出来是转给YILINGSI了，金额是5万美元，是用305690元人民币兑换来的，最后我的账户上还余下320元人民币。证实2013年下半年其帮邓少剑兑换了5万美元的事实。（6）证人廖某的证言2013年下半年的一天上午，财务部的负责人刘某告诉我:“邓总让我跟着他一起去办个事，带上身份证。”之后我、刘某、李某2、焦某等人，坐着刘某的车去了位于蛇口附近新时代广场的招商银行，到了银行之后，我见到了邓少剑，邓少剑告诉我们来这里办理银行卡用来帮他购买近五万元的美金转出去，当时我见到公司里面的李某1、高某等人，之后我们七八个人就坐到银行的大厅里面等着办业务。之后我们就开始办理银行卡，按照银行工作人员的安排办理银行卡，卡办理好之后，过了一会邓少剑告诉我已经将人民币存入我的银行卡，之后我就到柜台按照银行工作人员的要求坐在柜台前面，签字，之后柜台银行工作人员告诉我这张银行卡买入了49×××99美元的外汇，又通过我的银行卡转出去了49×××99元美元。我不清楚，当时就是按照邓少剑意思配合银行工作人员的操作，我只知道买入和转出去美元了，但不知道具体转给谁了。就是邓少剑安排的，然后银行的工作人员让我操作的。证实2013年下半年，廖某帮邓少剑兑换了49×××99元美元的事实。（7）证人刘某的证言2013年的时候邓总（邓少剑）给我说他自己需要一些外汇（美元），让我帮忙问一下哪些同事可以帮助兑换外汇，需要办有招商银行的银行卡。我想着邓总是个人需要外汇，而且我也是公司财务主管，我就帮助邓总问了李某2、廖某、高洪彪、谭某、焦某等人，这些人都同意帮助邓总，李某1和魏某好像是邓总直接说的。后来我约了邓总认识的招商银行新时代支行营业厅的一个经理，我们时间约好之后，那天下午我开车拉着李某2和廖某、焦某、李某1，邓总和其它人应该是自己过去的，过去之后了邓总和招商银行新时代支行营业厅的女经理沟通了之后，让我们几个人带着身份证办理了招商银行的银行卡和U顿办完之后我们把银行卡和U盾拿到楼上（好像是二楼）交给招行银行的那位女经理让她操作的，邓少剑邓总就和招行的女经理进行转款、购汇、接着再转出，这一系列操作都是他们两个在网上操作完成的，中间问我们要了银行卡密码。证实2013年其帮邓少剑兑换美元的事实。（9）证人谭某的证言2013年下半年的一天，我们公司的财务部经理刘某问同事们谁有招商银行卡，帮助邓总兑换点外汇用。我那时候有一张招商银行卡，就告诉他了，到下午的时候，刘某让我带上招商银行卡，他开着车带上我，好像还有其他同事，我们一起去了蛇口那边的招商银行，那天邓总还有公司的同事李某1、李某2、焦某、高某、魏某也都在场，银行的工作人员引导着我们轮流办理业务，邓总先把一笔钱转到我账户里，金额我记不清了，然后办理了兑换美元业务，当时说兑换了5万美元。记得在一楼办理的转账，在二楼办理了兑换美元业务。兑换完外币后就转出去了，我也不认识转出去的那个人，都是邓少剑来指导着操作的，不过从银行交易明细上看出是转给ZEBINGQIN了，金额是5万美元，是用305385元人民币兑换来的，最后我的账户上还余下邓总的615元人民币。证实2013年下半年其帮助邓少剑换美元的事实。（10）证人魏某的证言2013年下半年的一天，我们公司的财务部兼职会计刘某通知我让我帮忙兑换点美元，问我有多少额度，我到银行查过之后，对他说了额度，是将近5万美元。后来他让我和邓总联系，我通过美元额度和当天的汇率换算好了人民币金额，并把这个金额对邓总说了之后，后来我收到了将近30万元人民币，这笔钱是从邓总的账户直接转过来的，我查收这笔款之后，接着就在营业厅的柜台上办理了美元转出业务，转到了邓总发给我的有个账户上，我办完后对邓总说办完了，然后我就离开了。2013年10月份我的中国银行账户的部分资金交易明细，就是我当时兑换美元后并转出去的交易记录，邓少剑账户给我转款298391.52元人民币。转出去的那个人我不认识，都是邓少剑安排的，这个账户是他发给我的，不过从银行交易明细上看出来是转给ZEBINGQIN了，金额是48800美元，是用29839.52元人民币兑换来的秦某，我没有从中获利。证实2013年10月，其帮助邓少剑换美元的事实。（11）证人司某的证言我和秦某的经济都比较独立，我很少过问他经商的情况，他也很少跟我说过他做生意的事，所以对他的生意我了解的不是很清楚，我只知道他名下有三个公司，秦某的合伙人有邓少剑和李向苏，我对他们两个不熟悉。大概是2013年10月份，具体时间我记不清楚了，我们想在美国买一套房子，为了买房子秦某就把名下的矿产公司部分股份卖了，秦某是如何联系的买家，卖了多少钱我不清楚，2013年10月底，秦某凑齐了买房子的钱，我们就在美国新泽西州买了一栋房子，在美国买房子的钱，秦某通过邓少剑换来50万美元，其余的是我和秦某平时的积蓄。秦某告诉我，他把卖矿产公司股份的收益打给邓少剑，邓少剑找人换了50万美元，然后分别打到我和秦某的账户，具体打了多少我记不清楚了。我听说是邓少剑找了他的员工去换的，然后直接把美元打到我和秦某花旗银行的账户上了，具体情况我也不清楚。我在美国开设、使用过一个账户，账号:99×××06，账户名称YILINGSI我看了下账户明细，高某于2013年10月18日向我的账户汇入50×××00美金，廖某于2013年10月18日向我账户汇入49×××99美金，焦某于2013年10月18日转入49355.9美金，李某2于2013年10月18日转入50×××00美金，共计199354.9美元，这些钱是秦某通过邓少剑换的一部分美元，我们用来买房子了。证实2013年10月，秦某通过邓少剑换美元用于在美国购买房屋的事实。（12）证人秦某的证言我和邓少剑之间是多年合作伙伴，在这中间产生的任何费用邓少剑都不向我收取的。我知道通过外汇管理局每人每年有五万美元的购买额度，买房子所用的50多万美金是我找邓少剑兑换了一部分，大约有50万美元，我妻子手里还有一些美元收入，合在一起就凑够了购房款。因为邓少剑是我生意上的合伙人，我和他关系好、信任他。他做出口生意，做外贸的会有外汇，他有换外汇的渠道，我自己去兑换美金的话，费事、过程漫长，最后就找到了邓少剑帮忙。我给他联系说我需要50万元美金在美国买套房子，帮我尽快换点美元，打入我或者我妻子的花旗银行美元账户。他就答应我了，随后我把我和我妻子的户名、账号对他说了，等着他给我转进来美金。当时没有商量好处费的事。我不知道他是咋帮我兑换的，没有说这么具体，我只说了个美元金额，等着他帮我弄到手就行了。2013年10月12日张军通过他的工行账户17×××48给我的工行账户62×××59转入人民币800万元、750万元，我收到钱后，才有资金用于在美国购房，我在张军转给我的钱中拿出一部分转给了邓少剑，让他帮我兑换美金，2013年10月16日我用我的工行账户62×××59转入邓少剑工行账户人民币3055500元。兑换完后，邓少剑通过10个账户分10笔把美金转给了我，具体有转账记录。我和我妻子司某共收到邓少剑帮我兑换的美金497953.9元。李某1、廖某、刘某、李某2、谭某、焦某、高某、魏某、邓某这些人我都不认识。他给我转进来美金后，我当时只查了一下余额，没有看是通过哪些账户转进来的。他也没有给我说过兑换美金的过程。邓少剑当时帮我兑换美金的实际汇率也是6点多，当时只知道国家的正常汇率大概是6点多，小数点后的具体数字我说不清。转给邓少剑3055500元人民币让他帮忙兑换美金，而邓少剑实际用3042870.97元人民币兑换了497953.9元美金，剩下12629.03元人民币他从来没有给我提起过这些剩下的钱，我都不知道还剩的有钱。当时他好像是给我打的电话或者发的信息对我说的，他说已经把美金兑换完了，都打到指定账户里了，让我查收一下，我查过两个账户以后，发现他转进来了将近50万元美金，就对他说美金已经收到了。当时没在意，到账了将近50万元美金，差别不大，也就根本没当回事，现在我认为，他就是真挣我点好处费，也属于正常。证实2013年10月，秦某通过邓少剑换美元用于在美国购买房屋的事实。（13）证人张某的证言在经营双胜鑫公司的时候，我接触过外币，我做这个生意，客户给我加工费有时候用的是港币支票，港币支票我拿到手里在深圳这边又花不成，只有找经营钱庄生意人来购买人民币。我经熟人介绍才知道在深圳的一个眼镜店里可以购买人民币，我只在这一家店里购买过人民币，从来不去别的地方，我也不认识其他地方做购买人民币生意的人。这家眼镜店的名字我忘了，地址位于深圳市宝安区公园路21号新一佳超市对面，老板是个男的，姓倪，不到40岁，戴一副眼镜，身高1.65米左右，潮汕口音。我是在大概2013年在这家眼镜店里用港币支票购买过人民币，如果是港币现金的话，可以在银行兑换人民币。可是我拿的是港币支票，银行根本兑换不了，我就只有找眼镜店这样的地下钱庄来够买人民币了。我通过这家眼镜店购买过有5、6次的样子，每次的金额都不大，购买到手的人民币大概都是10000元左右，总共就不到5万元人民币的样子。汇率是浮动的，2013年的汇率大概都是0.8左右，眼镜店给的汇率比银行的正常汇率要高一点，高出的手续费就是眼镜店的好处费。我知道这家眼镜店能购买人民币之后，就带着港币支票直接过去了，朋友对我说过“这个人可靠，你只用把港币支票交给他，过一会儿人家就会把人民币打给你，无非就是汇率高一点，挣你的手续费。”我到眼镜店之后，他们要求我最好提供一个交通银行的账号，我就用眼镜店的铅笔在支票的背面写上姓名、接收人民币的银行卡号、电话号码，写好后我把支票放在柜台上就走了。过了3-4个小时我的账户里就收到了购买来的人民币。2013年1月14日从邓少剑的的招商银行账户向我的交通银行账户中转入人民币12030元，这笔钱就是我用港币支票通过姓倪老板的眼镜店购买来人民币，这笔交易是我的收款记录。我不认识邓少剑这个人，就没听说过这个人。这是姓倪的眼镜店老板安排他转过来的，我也不知道他是怎么安排的。这个眼镜店的倪老板我能认出来。证实2013年1月14日，其通过倪颂喜用名下的交通银行账户接收了从邓少剑账户转入的人民币12030元的事实。（14）证人孙某的证言我找邓少剑兑换港币，就是想移民香港，因为计划生育的原因。我找邓少剑来帮我兑换港币，主要是考虑到他是做出口生意，会有港币，当时他已经移民到香港了，在兑换港币方面，更有经验，办这个业务的也有中介，找中介来办会收中介费，我也不放心，邓少剑是我同学，我找他办放心，最后就找了他帮我兑换港币。他在转账之前会通过电话或者短信通知我，我记得当时收到过银行发来的短信，也收到过他发给我的短信。邓少剑给我发的短信就是对我说一下转过来的金额、汇率、银行的转账手续费。手续费就是每次二、三百元港币的样子，总体上大概就是一、二千元港币，这个数字我没有精确的算过，相对我的兑换的总金额，这点手续费不算什么。邓少剑给我发短信的时候，对我说了当天的汇率，当时我也核实过国家公布出来的汇率，是一样的。当时的汇率好像是0.80多一点，他帮我兑换完港币以后，扣除银行的手续费，我看到兑换金额基本上是对等的。邓少剑在转给我港币的时候，按照香港的规定，银行是会收取转账手续费的，邓少剑给我转入港币是帮我的忙，这些收续费就由我来出。我汇给邓少剑的人民币有6笔共766万元，2013年1月14日-23日，我收到了邓少剑汇入的10笔共9503532元港币。我只知道收到了港币，金额也对得上，没有仔细看这些港币是从谁的账户中转给我的。证实其通过被告人邓少剑兑换港币的事实。（15）证人夏某的证言我听说过这个港币支票的事情，我以前做电子厂的时候，业务员在收货款的时候，会收到客户支付的港币支票，由于我是在深圳经营电子厂的，我嫌收取港币支票麻烦，就要求公司的业务员在收货款以后把人民币打入公司的账户。我名下账号为62×××86的交通银行账户交易流水，显示2013年1月16日从邓少剑的41×××38招商银行账户转入交通银行账户人民币293620元，这个是业务员们收的货款，转入了我的账户上。现在忘记是谁办的业务了，我不认识邓少剑这个人。他转来293620元人民币都是业务员收货款时候，可能他们遇到了支付港币支票的客户，业务员们通过外边把港币支票换成了人民币，然后他们再转入我的账户上，可能是这个样子，是业务员自己操作的。我不认识倪颂喜、林廷准、杨蓝玉（女）。证实2013年1月16日，倪颂喜安排邓少剑将人民币293620元转入夏某交通银行账户62×××86中的事实。（16）证人杨某的证言我认识邓少剑，我们是西安电子科技大学87年上学的同班同学。我们两个人的公司上没有任何往来，只是在2018年5月份的时候开始找他兑换过六次美元，总共换了31万的美元。我通过查看我自己的手机银行电子明细确认2018年5月份的时候，我跟邓少剑电话联系说，我需要美元外汇，之后我们就兑换了六次美元。第一次的时候是2018年5月29日他说手里美元外汇比较少，当时只能够给我兑换一万美元的，他就通过美元账户向我指定的美国朋友丁丽红的JPMORGAN银行账户里汇入一万美元，之后他告诉我按照当时的外汇牌价6.4062支付给他64062元的人民币，之后我就通过我招商银行账号00×××42的储蓄卡往邓少剑的招商银行41×××38账户汇入了64062元人民币；第二次是2018年6月14日的时候，我和邓少剑联系后，让他帮忙兑换五万美元的外汇，当时按照邓少剑报的美元6.4的汇率价格给他的人民币32万，当时还给了他百分之一的辛苦费3200元，总共给了他的招商银行卡里汇入了32200元，他将五万美元汇入我朋友丁丽红的美国账户；第三次是2018年7月3日，我还是和邓少剑联系兑换美元的，也是兑换了五万美元，我按照邓少剑当时报的美元6.71汇率和百分之一的手续费给他的招商银行卡内汇入人民币338855元，他将五万美元汇入我朋友丁丽红的美国账户；第四次是2018年10月19日，我还是和邓少剑联系兑换了五万美元的外汇，我按照邓少剑当时报的美元6.94汇率和百分之一的手续费给他的招商银行卡内汇入人民币350470元，他将五万美元汇入我朋友丁丽红的美国账户；第五次是2018年10月25日，我还是和邓少剑电话联系兑换了五万美元的外汇，我按照邓少剑当时报的美元6.95汇率和百分之一的手续费给他的招商银行卡内汇入人民币350975元，他将五万美元汇入我朋友丁丽红的美国账户；第六次是2019年02月19日，我和邓少剑电话联系兑换了十万美元的外汇，我按照邓少剑当时报的美元6.78汇率和百分之的手续费给他的招商银行卡内汇入人民币684780元，他将十万美元汇入我朋友丁丽红的美国账户；第一次算是朋友帮忙的，之后的第二次到第六次都是邓少剑告诉我换五万美元或者十万美元按照他说的外汇牌价需要多少人民币后，我按照人民币百分之一多给邓少剑作为好处费，第二次多给了他3200元人民币，第三次多给了他3355元人民币，第四次是多给了他3470元人民币，第五次是多给了他3475元人民币，第六次多给了他6780元人民币。我知道邓少剑是做对外贸易的，我知道他能够弄来美元，但具体他从哪弄来的我没有问过他。我从我的招商银行卡向他的招商银行卡转入人民币，之后邓少剑通过美元账户往我朋友丁丽红的美元汇入美元。至于邓少剑是通过哪个美元账户向我转账的我不清楚，前面5次的我不确定，我现在只能提供最后一次的交易截图。我知道他一直在做对外贸易的生意，手里应该有外汇。我兑换的这31万的美元都是汇入了我朋友丁丽红的账户，我朋友丁丽红帮我在美国进行理财。证实其在2018年5月起，通过邓少剑换取31万美元；邓少剑从中获利20280元的事实。以上证据，经法庭出示、质证，来源合法，内容客观真实，且能相互印证，四被告人及其辩护人对上述证据均无异议，本院予以确认。本院认为，被告人邓少剑、杨蓝玉、林廷准、倪颂喜违反国家规定，未经国家有关部门批准，在国家规定的外汇交易场所以外非法买卖外汇，非法从事资金支付结算业务，扰乱市场秩序，情节严重，其行为已构成非法经营罪。公诉机关指控四被告人犯非法经营罪的犯罪事实清楚，证据确实充分，罪名成立，本院予以支持。关于被告人杨蓝玉、林廷准的辩护人提出的已过追诉时效的辩护意见，根据《中华人民共和国刑法》第八十九条的规定，追诉期限从犯罪之日起计算，犯罪行为有连续或者继续状态的，从犯罪行为终了之日计算，本案被告人邓少剑犯罪行为一直持续至2018年，其他被告人因此仍在追诉时效内，故该辩护意见本院不予采纳。关于被告人杨蓝玉的辩护人提出的杨蓝玉系自首的辩护意见，与本院查明事实不符，本院不予采信。辩护人提出的其他辩护意见与本院查明事实相符，本院予以采纳。被告人邓少剑、杨蓝玉、林廷准到案后如实供述自己的犯罪事实，系坦白，可以从轻处罚。被告人倪颂喜在犯罪后自动投案，并如实供述了自己的罪行，系自首，可以从轻或者减轻处罚。综合考虑四被告人的犯罪性质、犯罪情节、犯罪数额、自首、认罪悔罪态度，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十五条第（三）、（四）项、第六十七条第一款、第三款、第六十四条、第七十二条、第七十三条之规定，判决如下:一、被告人邓少剑犯非法经营罪，判处有期徒刑九个月，并处罚金人民币50×××00元（已缴纳）；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。刑期自2019年4月4日起至2020年1月3日止）二、被告人杨蓝玉犯非法经营罪，判处有期徒刑八个月，并处罚金人民币10000元（已缴纳）；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。刑期自2019年4月9日起至2019年12月8日止）三、被告人林廷准犯非法经营罪，判处有期徒刑八个月，并处罚金人民币10000元（已缴纳）；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。刑期自2019年4月11日起至2019年12月10日止）四、被告人倪颂喜犯非法经营罪，判处有期徒刑六个月，缓刑一年，并处罚金人民币10000元（已缴纳）；（缓刑考验期自判决确定之日起计算）五、被告人邓少剑的违法所得人民币20280元、被告人杨蓝玉的违法所得人民币2950.88元、被告人林廷准的违法所得人民币2700元、被告人倪颂喜的违法所得人民币3000元，依法予以追缴（已追缴），上缴国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向河南省南阳市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本六份。审 判 长  冯雪松审 判 员  张 涛人民陪审员  张俊国二〇一九年十二月六日书 记 员  程 琳