河北省高级人民法院刑 事 判 决 书（2019）冀刑终141号原公诉机关河北省邯郸市人民检察院。上诉人（原审被告人）杜学义，男，1970年9月11日出生，汉族，汉族，初中文化，河北省武安市人。2015年11月30日因涉嫌犯诈骗罪被刑事拘留，同年12月11日被逮捕。现羁押于邯郸市永年区看守所。辩护人王文广，河北十力律师事务所律师。河北省邯郸市中级人民法院审理邯郸市人民检察院指控原审被告人杜学义犯诈骗罪一案，于2017年6月8日作出（2017）冀04刑初1号刑事判决，认定被告人杜学义犯诈骗罪，判处有期徒刑十五年，并处罚金人民币100万元；违法所得予以追缴返还被害人。原审被告人杜学义不服，提出上诉。本院于2017年12月25日作出（2017）冀刑终323号刑事裁定，撤销原判，发回重审。邯郸市中级人民法院于2019年1月11日作出（2018）冀04刑初27号刑事判决。原审被告人杜学义不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，于2019年11月14日公开开庭审理了本案，河北省人民检察院指派检察员张秀芳、林双勇出庭履行职务。上诉人（原审被告人）杜学义及其辩护人王文广到庭参加诉讼。现已审理终结。原判决认定，2008年8月至2015年11月间，被告人杜学义为骗取他人钱财，利用河北金鹏煤化竖炉工业有限公司（以下简称“金鹏公司”）总经理张某2是其内弟的亲戚关系，虚构自己向金鹏公司供应煤炭、购买焦油等事实，伪造并私刻了相关合同、协议和印章，骗取了被害人的信任，以高额利息或者分红回报之名提出借款，通过银行转账或者收取现金的方式先后骗取了郝某、王某1、李某1、李某2、杜某1、申某、侯某、李某3、李某4、张某1、安某、何某、李某6、李某5、李某8、李某9、朱某、苗某1人民币共计951.18万元。被告人杜学义于2015年11月29日向公安机关投案。具体事实如下：（一）2008年至2015年11月，被告人杜学义虚构向金鹏公司购销煤炭、焦油的事实，并以3%至10%不等的高额利息和分红为诱饵，先后向郝某借款人民币共计1130万元，除归还部分钱款外，其余374万元拒不归还。上述事实，有经一审法院庭审质证、认证的下列证据予以证实：1.被害人郝某（武安市矿山镇西石门村人）陈述：2008年6月份左右，其听王某1说他有个亲戚叫杜学义，杜学义老婆的弟弟是武安市金鹏焦化厂的总经理张某2，靠着这个关系上煤肯定好算账。几天后其通过王某1与杜学义见了面，杜学义说如果往金鹏焦化厂上煤能保证给算了账。后其投资与杜学义一起做上煤生意。2008年给了杜学义30万，2009年给了杜学义150万，2010年给了杜学义50万，2011年给了杜学义50万，2012年给了杜学义70万，2013年给了杜学义50万，2014年给了杜学义360万，2015年给了杜学义370万，截止到2015年11月，杜学义以往金鹏焦化厂供应煤炭、购买焦油等名义，并承诺给付3%至10%的高额利息或分红，陆续向其借款人民币共计1130万元，除归还部分款项，尚欠467万元，其中本金374万元，利息及分红93万元。期间，杜学义曾给过其焦油合同和杜学义在他村租地的合同复印件，磁县盛昌洗煤厂的营业执照、税务登记证复印件等全套手续。精煤合同其在杜学义向其出示时拍了照。因为是通过熟人王某1介绍，其又通过打听，金鹏焦化厂总经理确实是他小舅子，而且杜学义一直不让其去金鹏焦化厂，怕别人知道其利用他小舅子关系，来这挣钱。杜学义拿其钱上煤没有其不知道。其经常问他生意情况，杜学义一直说生意可以。每个月都给其几万元的分红，后来其就不经常管这个事了，都是其老公和杜学义联系的。到了2014年底，其一直和杜学义要钱，他一直不给。2015年11月19日，其去杜学义家，发现他家都是要账的人，其才知道杜学义还拿了好多人的钱，人跑了。其找到金鹏焦化厂杜学义内弟张某2，张某2说杜学义和金鹏焦化厂没有任何业务往来。其拿手机上的金鹏焦化厂上煤合同照片让他看，他说合同是假的，上面写的公司名称都不对。他还拿出他们公司的真章让其看。其又问张某2在2015年10月25日其给他侄子张某4打了20万元，杜学义说是他让打的。张某2说不知道这个事。他又打电话给张某4核实，张某4说确实给他打了20万元，但杜学义又让他把钱转给一个叫安某的人了。这时其才知道被杜学义骗了。后其就报案了。2.侦查人员从郝某处提取了：（1）杜学义与河北金鹏煤化工业有限公司2014年1月10日签订的焦油销售协议复印件；（2）杜学义与武安市康二城镇洞上村委会2015年1月1日签订的土地使用协议书复印件；（3）磁县盛昌洗煤有限公司企业法人营业执照、税务登记证、中华人民共和国组织机构代码证、开户许可证、机构信用代码证复印件；（4）杜学义与河北金鹏煤化工业有限公司2015年8月16日签订的购煤合同照片；（5）2015年11月15日署名是杜学义的自2008年至2015年11月15日其往金鹏焦化厂做煤共借郝某现金467万元的1张证明条复印件；（6）银行承兑汇票照片；（7）银行转账凭证复印件。（二）2009年至2015年，被告人杜学义虚构向金鹏公司购销煤炭、焦油的事实，并以每月3%的高额月息为诱饵，先后向王某1借款人民币共计67万元，拒不归还。上述事实，有经一审法院庭审质证、认证的下列证据予以证实：1.被害人王某1（武安市武安镇人）陈述：2002年左右，因为其和杜学义家有亲戚关系，接触多了就认识了。2004年左右，经人介绍其认识了郝某和她老公贾金城，2008年夏天，郝某通过其认识了杜学义。自2009年至2015年，杜学义以往金鹏焦化厂上煤、做焦油生意等名义陆续向其借款200多万元，月息3分，其中有现金，也有转账46.4万元，杜学义还其钱都是通过银行转账，共还了162.4万元，截至目前，尚欠其本金67万元。这67万元杜学义共打有5张借条，其中一张4万元的借条，钱是其从袁立政处借的，所以让杜学义给袁立政打的借条，其做的担保。后其给杜学义要钱，电话联系不上了。2015年11月21日其去杜学义家要账，杜学义家里有好多人找他要钱，才知道他拿了别人好多钱。其才知道上当被骗了。后其就报案了。2.侦查人员从王某1处提取了借款人署名是杜学义的4张共计63万元的借条复印件和1张署名是杜学义、担保人署名是王某1的借到袁立政4万元的借条复印件及银行转账凭证复印件。（三）2010年1月26日至2013年10月21日，被告人杜学义虚构向金鹏公司供应煤炭的事实，并以给好处费为诱饵，先后向李某1借款人民币共计13万元，返还了8万元，其余5万元拒不归还。上述事实，有经一审法院庭审质证、认证的下列证据予以证实：1.被害人李某1（武安市康二城镇洞上村人）陈述：2010年1月26日，杜学义找其借款1万元，他说他要往武安市金鹏焦化厂上煤，资金周转不开，挣了钱给其好处。其知道杜学义小舅子在金鹏焦化厂是厂长，就相信了他。2011年9月5日，杜学义又向其借款2万元；2012年元月14日，杜学义向其借款5万元；2013年10月21日，杜学义向其借款5万元。他都给打着借条。期间，杜学义返还其8万元，还有5万元没给。后其就报案了。2.侦查人员从李某1处提取了借款人署名是杜学义的4张共计13万元的借条、证明条复印件。3.邯郸天瑞会计师事务所邯瑞会审字（2016）第28号专项审计报告记载，经审计，杜学义借李某113万元，返还8万元，尚欠5万元。（四）2012年2月14日至2014年5月15日，被告人杜学义虚构向金鹏公司供应煤炭的事实，并以分红为诱饵，先后向李某2借款人民币共计10万元，返还了5万元，其余5万元拒不归还。上述事实，有经一审法院庭审质证、认证的下列证据予以证实：1.被害人李某2（武安市康二城镇洞上村人）陈述：2012年2月14日，杜学义找其借钱，说他往金鹏焦化厂上煤，资金周转不开，其给了他6万元；2014年5月15日，杜学义又以同样理由向其借款4万元。他打有借条。期间，他返还其5万元，还欠其5万元。后听村里的人说借给杜学义钱的人都找不到他了。其就报案了。2.侦查人员从李某2处提取了借款人署名是杜学义的2张共计10万元的借条复印件。3.邯郸天瑞会计师事务所邯瑞会审字（2016）第28号专项审计报告记载，经审计，杜学义向李某2借10万元，返5万元，尚欠5万元。（五）2013年9月17日至2015年3月，被告人杜学义虚构向金鹏公司购销焦油等事实，并以给好处费为诱饵，先后向杜某1借款人民币共计25万元，返还了10万元，其余15万元拒不归还。上述事实，有经一审法院庭审质证、认证的下列证据予以证实：1.被害人杜某1（武安市康二城镇洞上村人）陈述：2013年9月17日，杜学义找其借钱说他往金鹏焦化厂贩焦油，钱不够。其就借给了他10万元现金。2014年1月2日，杜学义又找其说他修铁路需要资金周转，等完工了，能给其个好处费，其就又借给他10万元现金，其儿子杜利超还通过银行转账于2015年3月12日给杜学义5万元。他打有借条，杜利超的5万块钱没有让杜学义打条。后杜学义返还其10万元，还欠15万元。后其打电话找不到杜学义，全村借给他钱的人都找不到他，其就报案了。2.侦查人员从杜某1处提取了署名是杜学义的2张共计20万元的证明条复印件和中国农业银行明细对账单。3.邯郸天瑞会计师事务所邯瑞会审字（2016）第28号专项审计报告记载，经审计，杜学义借杜某125万元（其中20万元有借条、5万元有银行对账单），返还10万元，尚欠15万元。（六）2014年4月至2015年10月，被告人杜学义虚构向金鹏公司购销煤炭的事实，并以入股分红为诱饵，先后向申某借款人民币共计48万元，返还了15.8万元，其余32.2万元拒不归还。上述事实，有经一审法院庭审质证、认证的下列证据予以证实：1.被害人申某（武安市康二城镇清化村人）陈述：杜学义和其岳父是一个村的本家亲戚。2014年3月份，其在岳父家碰到杜学义，他说他现在正靠着他小舅子的关系往金鹏焦化厂上煤，资金紧张，让其拿10万元入股。其打听到他小舅子确实是金鹏焦化厂的总经理，其还一直见他开车去该厂，就相信他了。2014年4月6日其给了杜学义10万元现金，杜学义给其打了个条，两三个月后，杜学义给了其2万元，说是分的红。过了十几天，杜学义打电话让其再拿10万元，其通过银行转账又给了他10万元，后他又给其28000元分红。后来他又以从焦化厂上煤等名义从其处拿钱，还给其出示过购买焦炭的合同，上面有杜学义签名及金鹏焦化厂的公章。截止2015年10月份，其总共给了杜学义48万元，杜学义给了其15.8万元的分红，尚欠其32.2万元，这些钱他总共给其打了两个欠条，一个10万元，一个16万元，剩下的钱有转账有现金。到了2015年11月份，其找杜学义要钱，杜学义一直给其推，一直到2015年11月17日找不见人了。其一打听，杜学义不光拿着其一个人的钱，还拿着他们村好多人的钱，其才知道被骗了。后就报案了。2.侦查人员从申某处提取了署名是杜学义的2张共计26万元借条及银行对账单复印件。3.邯郸天瑞会计师事务所邯瑞会审字（2016）第28号专项审计报告记载，经审计，杜学义借受害人申某48万元，返还15.8万元，尚欠32.2万元。（七）2014年6月30日至2015年10月28日，被告人杜学义虚构向金鹏公司购销煤炭、焦炭的事实，并以入股分红为诱饵，先后向侯某借款人民币共计20万元，返还了2万元，其余18万元拒不归还。上述事实，有经一审法院庭审质证、认证的下列证据予以证实：1.被害人侯某（武安市康二城镇洞上村人）陈述：其和杜学义是一个村的，又是同学关系。2014年6月30日和2015年10月28日，杜学义以他内弟是金鹏焦化厂总经理、他现在正往金鹏焦化厂上煤和买焦炭并让其入股分红为由，先后向其借款人民币20万元，杜学义给其打了两个借条。后归还了2万元分红，尚欠18万元。11月17日左右，其打电话联系不上杜学义，人也找不到。听村里的人说杜学义拿着村里边的人钱多了，其才知道被骗了。后报案了。2.侦查人员从侯某处提取了署名是杜学义的2张共计20万元借条和中国农业银行业务凭证复印件。3.邯郸天瑞会计师事务所邯瑞会审字（2016）第28号专项审计报告记载，经审计，杜学义借受害人侯某20万元，返还2万元，尚欠18万元。（八）2014年11月至2015年11月，被告人杜学义虚构向金鹏公司购销煤炭、焦炭的事实，并以分红为诱饵，先后向李某3借款人民币共计48万元，返还了29万元，其余19万元拒不归还。上述事实，有经一审法院庭审质证、认证的下列证据予以证实：1.被害人李某3（武安市康二城镇洞上村人）陈述：2014年11月份，杜学义找到其说他正往金鹏焦化厂贩煤炭，资金周转不开，借其10万元，事后给其分红，其就给了他10万元现金。过了一个多月，杜学义又找其借钱，其借给他8万元现金，让他给其打了一张18万元的借条。2015年6月25日，杜学义又找其借了20万元，他打有借条。2015年11月份，杜学义拿着一份他和金鹏焦化厂的上焦炭合同让其看，其又借给他10万元，这次没打借条。期间，杜学义返还其29万元，尚欠19万元。2015年11月17日，其给杜学义打电话打不通，找杜学义找不到，村里的人给他拿钱的人多了，其才知道被骗了，就报案了。2.侦查人员从李某3处提取了署名是杜学义的2张共计38万元的证明条复印件。3.邯郸天瑞会计师事务所邯瑞会审字（2016）第28号专项审计报告记载，经审计，杜学义让受害人李某3入股48万元，返29万元，尚欠19万元。（九）2015年1月21日，被告人杜学义虚构向金鹏公司购销焦油的事实，并以入股分红为诱饵，向张某1借款人民币20万元拒不归还。上述事实，有经一审法院庭审质证、认证的下列证据予以证实：1.被害人张某1（武安市康二城镇洞上村人）陈述：2015年1月18日，杜学义找其说他和金鹏焦化厂订了一份焦油购销合同，资金不足，让其入20万元股份事后分红，他还拿出一份焦油购销合同，其看上面有杜学义的签字和金鹏焦化厂的公章。杜学义并当着其面给张某2打了个电话，其就相信了。其于21号通过银行给杜学义转款20万元，他收到钱后给其打了一个收条，其没注意他日期写成了1月20日。后其多次给他要钱，他都以种种理由推托，后来电话都打不通了。其就报案了。2.侦查人员从张某1处提取了收款人署名是杜学义的1张20万元收到条复印件。3.邯郸天瑞会计师事务所邯瑞会审字（2016）第28号专项审计报告记载，经审计，杜学义向受害人张某1借20万元。（十）2014年12月至2015年3月，被告人杜学义虚构向金鹏公司购销焦油的事实，并以入股分红为诱饵，先后向李某4借款人民币共计10万元，返还了4.3万元，其余5.7万元拒不归还。上述事实，有经一审法院庭审质证、认证的下列证据予以证实：1.被害人李某4（武安市康二城镇洞上村人）陈述：2014年12月份，杜学义对其说他在金鹏焦化厂做焦油生意，让其入股，每月有分红，其就给了他5万元。2015年3月24日，他又让其再入5万元股，其在第二天又给了他5万元，他给其打了一张10万元的入股款收到条。期间，他给过其三次分红，一次5000元，第二次18000元，第三次20000元。到2015年11月19日，听说杜学义跑了。其就报案了。2.侦查人员从李某4处提取了收款人署名是杜学义的1张10万元收到条复印件。3.邯郸天瑞会计师事务所邯瑞会审字（2016）第28号专项审计报告记载，经审计，杜学义向受害人李某4借10万元，返4.3万元，尚欠5.7万元。（十一）2015年1月至2015年11月，被告人杜学义虚构向金鹏公司购销煤炭、焦油的事实，并以合伙做生意分红为诱饵，先后向安某、何某借款人民币共计115万元，返还了15万元，其余100万元拒不归还。上述事实，有经一审法院庭审质证、认证的下列证据予以证实：1.被害人何某（武安市武安镇果园西街人）陈述：其和杜学义是朋友关系。2015年元月份，杜学义找其说他内弟张某2是金鹏焦化厂总经理，他在焦化厂做着煤焦油生意，他资金周转不开，想借其个钱，年底给分红。其就带着杜学义和其生意伙伴安某见了面，三人商量后，觉得这笔生意能做，其和安某前后两次给了杜学义40万元，后来杜学义又以焦煤、焦炭为名多次让他们给他拿钱，后来陆续给他现金、转账95万元，总共给了杜学义125万元，后杜学义还了20万元，2015年11月11日，杜学义从安某处又拿了10万元。杜学义共向他们借款115万元，返还15万元，尚欠100万元。杜学义本人写有证明条。后一直找他要钱，直到2015年11月17日，他们从张某2处得知杜学义在焦化厂根本没有做任何生意，他一直打着张某2的旗号在外面骗钱。他们就报警了。2.被害人安某（武安市武安镇建华街人）证明杜学义以合伙做生意为由从何某和安某处拿走共计115万元等情节与何某所证吻合。3.侦查人员从安某处提取了借款人署名是杜学义的5张共计100万元借条复印件；从何某处提取了中国农业银行银行卡交易明细清单。4.邯郸天瑞会计师事务所邯瑞会审字（2016）第28号专项审计报告记载，经审计，杜学义让受害人何某、安某入股115万元（其中100万元有借条），返利15万元，尚欠100万元。（十二）2015年2月至2015年11月，被告人杜学义虚构向金鹏公司购销煤炭、焦油的事实，并以一起投资挣钱为诱饵，先后向李某5借款人民币60万元，返还了8万元，其余52万元拒不归还。上述事实，有经一审法院庭审质证、认证的下列证据予以证实：1.被害人李某5（武安市康二城镇洞上村人）陈述：2015年2月份，杜学义找到其说他小舅子张某2是武安市金鹏焦化厂的老总，能往焦化厂上煤一起挣钱，其就给了他11万元现金，他打有借条。到10月6日，杜学义又让其投资，其又给了他34万元现金，他打有借条。过了1个月左右，其又从儿子李占涛账户给他农行账户转款10万元。11月11日，其给了他5万元，让他打了借条。期间，杜学义返给其8万元，还有52万元没给。杜学义还让其看过他往金鹏焦化厂上煤的过磅单及上焦油的合同，上面盖着金鹏焦化厂的椭圆形公章，有杜学义签名。11月17日，杜学义电话都打不通了，人也一直找不到，后听说杜学义还借着村里很多人的钱，其才知道被骗了。后就报案了。2.侦查人员从李某5处提取了借款人署名是杜学义的3张共计50万元的借条复印件及1张李占涛的中国农业银行银行卡交易明细清单。3.邯郸天瑞会计师事务所邯瑞会审字（2016）第28号专项审计报告记载，经审计，杜学义借受害人李某560万元，返还8万元，尚欠52万元。（十三）2015年6月至2015年10月，被告人杜学义虚构向金鹏公司供应煤炭的事实，并以入股分红为诱饵，先后向李某6借款人民币80万元，返还了29万元，其余51万元拒不归还。上述事实，有经一审法院庭审质证、认证的下列证据予以证实：1.被害人李某6（武安市康二城镇洞上村人）陈述：2015年6月份左右，杜学义找其说他内弟张某2在金鹏焦化厂当经理，他准备往厂子大量上煤，资金不足，让其入股分红，其同意了。其从6月份到10月份前后共给了杜学义80万元，其中40万元是用其老婆高玉霞的农行账户分三次给杜学义的农行账户转账的，还有40万元是通过其朋友李某10的银行卡给杜学义的农行账户银行转账的。杜学义给其打过一张60万元的证明。这80万元都是其借朋友李某10的钱。后其和李某10一直找杜学义要钱，杜学义就当着他们的面给张某2打电话，还开着免提，杜学义在电话里说，咱厂子现在有钱了没有。张某2说外面欠焦化厂钱五六千万，你这点钱算什么，过两三天就给了你。说完就把电话挂了。期间，杜学义返还其29万元，还欠51万元。后来就一直给杜学义要钱，杜学义一直推，到了11月17日下午，杜学义的电话打不通了，人也找不见了，后听说他不是光骗其一个人，还骗着十几个人，就一起过来报案了。2.证人李某10证明李某6向其借款80万元投资杜学义往金鹏焦化厂上煤生意和杜学义当着其与李某6面给张某2打电话等情节与李某6所证吻合。3.侦查人员从李某6处提取了署名是杜学义的1张60万元的证明条复印件和高玉霞的中国农业银行个人明细对账单。4.邯郸天瑞会计师事务所邯瑞会审字（2016）第28号专项审计报告记载，经审计，被害人李某7、李某10共被杜学义借80万元，返还29万元，尚欠51万元。（十四）2015年7月至2015年10月，被告人杜学义虚构向金鹏公司购销煤炭、焦油等事实，并以分红为诱饵，先后向李某8借款人民币146万元，返还了5.2万元，其余140.8万元拒不归还。上述事实，有经一审法院庭审质证、认证的下列证据予以证实：1.被害人李某8（武安市康二城镇洞上村人）陈述：2015年7月至10月，杜学义以靠他内弟张某2的关系往金鹏焦化厂上锅炉煤、上焦油、上精煤等名义找其借钱，说事后分红，共从其处拿了146万元，没有出字据。只给过其5.2万元的分红，还欠其140.8万元。到了2015年11月17日，其联系不到杜学义了，到他家才知道他还拿着村里好多人的钱，都被骗了。后就报案了。2.侦查人员从李某8处提取了李某8的中国农业银行个人明细对账单和银行卡交易明细清单。3.邯郸天瑞会计师事务所邯瑞会审字（2016）第28号专项审计报告记载，经审计，杜学义借受害人李某8146万元，返还5.2万元，尚欠140.8万元。（十五）2015年8月至2015年9月10日，被告人杜学义虚构向金鹏公司购买焦油的事实，并以分红为诱饵，先后向李某9借款人民币7万元，返还了2.82万元，其余4.18万元拒不归还。上述事实，有经一审法院庭审质证、认证的下列证据予以证实：1.被害人李某9（武安市康二城镇洞上村人）陈述：2015年8月份，杜学义找其让其看他刚跟金鹏焦化厂签的一份购买焦油合同，他说他缺资金，让其给他凑20万元先周转一下，到时候挣了钱给其分红，其给杜学义说现在手里头没有那么多钱，先给他5万元。其让朋友从网银给杜学义提供的农行账户转了5万元，9月10日，其通过网银又给杜学义转了2万元。期间因手头紧就给杜学义要了28200元本金。后杜学义人找不到了，其才发现被骗了。后报警了。2.侦查人员从李某9处提取了网上银行转款账单。3.邯郸天瑞会计师事务所邯瑞会审字（2016）第28号专项审计报告记载，经审计，杜学义向受害人李某9借款7万元，返2.82万元，尚欠4.18万元。（十六）2015年9月至2015年10月，被告人杜学义虚构向金鹏公司购销煤炭、焦炭的事实，并以分红为诱饵，先后向朱某借款人民币20万元拒不归还。上述事实，有经一审法院庭审质证、认证的下列证据予以证实：1.被害人朱某（武安市兴安小区人）陈述：2015年9月，杜学义说他内弟张某2在武安市金鹏焦化厂是总经理，能往焦化厂上煤，只赚不赔钱，让其跟他一起出钱做生意，其就给了他20万元现金。后边怎么做生意杜学义不让其参与，都是他一个人操作的。10月份，杜学义又给其说从金鹏焦化厂贩焦炭，其又给了他20万元现金。后杜学义通过银行转账还了其20万元，还欠其20万元。没有收据。后来其给杜学义要给他的20万元还有分红的钱，杜学义一直推。到了11月17日，给杜学义打电话关机，人也找不到。后其就报案了。2.邯郸天瑞会计师事务所邯瑞会审字（2016）第28号专项审计报告记载，经审计，杜学义向受害人朱某借20万元。（十七）2015年10月18日，被告人杜学义虚构向金鹏公司购买焦炭的事实，并以分红为诱饵，向苗某1借款人民币25万元，返还了2.7万元，其余22.3万元拒不归还。上述事实，有经一审法院庭审质证、认证的下列证据予以证实：1.被害人苗某1（武安市康二城镇招贤村人）陈述：2015年10月16日中午，其舅舅李某1带着杜学义来找其，杜学义说他在武安市金鹏焦化厂买了焦炭，资金周转不开，需要50万元，让其拿25万元，到时候挣了钱给其分红。李某1给其说过杜学义小舅子就是金鹏焦化厂的老总。10月18日，其给杜学义转款25万元，杜学义给其打了一张27万元的借条，说好十天还款，因为到时候有分红，所以他多打了2万元借条。后其找杜学义要钱，他仅返还其2.7万元。后听说杜学义骗了他们村里很多人的钱，其就报警了。2.证人李某1证明杜学义从苗某1处借款25万元的情节与苗某1所证吻合。3.侦查人员从苗某1处提取了借款人署名是杜学义的1张27万元借条及河北省农村信用社农村商业（合作）银行（回单）复印件。4.邯郸天瑞会计师事务所邯瑞会审字（2016）第28号专项审计报告记载，经审计，杜学义向受害人苗某1借25万元，返2.7万元，尚欠22.3万元。此外，本案事实，还有经一审法院庭审质证、认证的下列综合证据予以证实：1.邯郸市公安局邯公物鉴（文）字〔2017〕50031号鉴定书记载，经鉴定，从李某1、李某2、杜某1、申某、王某1、侯某、李某3、安某、何某、张某1、李某5、李某4、苗某1、郝某处提取的共计31张借条、收条或者证明条上的“杜学义”可疑签名笔迹与杜学义讯问笔录上杜学义书写的笔迹和杜学义书写的样本笔迹是同一人书写。2.侦查人员调取了中国农业银行股份有限公司邯郸分行资金往来信息结果表、个人账户交易明细结果表、银行账号信息表、受害人给杜学义农行卡转存情况表、杜学义农行卡现支情况表。3.河北金鹏煤化竖炉工业有限公司出具证明：我公司与河北省武安市康二城镇洞上村村民杜学义无任何业务往来。4.证人张某2（杜学义内弟、时任河北金鹏煤化竖炉工业有限公司副总、法人代表）的证言：武安市康二城镇洞上村的杜学义是其亲二姐夫，他没有通过其做过任何生意，他和河北金鹏煤化竖炉工业有限公司也没做过任何生意。近期，有人去公司找过其问杜学义是不是在公司做着生意。其说没这回事。2015年11月份的一个傍晚，杜学义给其打电话说一会儿他跟康二城武书记见面，书记想借他钱，他不想借给他，一会儿给其打电话，让其说厂子资金紧张，暂时付不了款，纵横还欠着厂子几千万块钱，其帮他推一下，过了今天就没事了。其当时也不知道怎么回事，还真以为杜学义不想借给别人钱，让其帮他撒谎的。过了十几分钟，杜学义给其打电话说老三，钱咋的了？啥时候给，急的使钱。其就说再等两天吧，厂子钱紧，纵横钢铁厂还欠着好几千万块钱，你那个钱算个啥啊。杜学义说那就这个吧。就把电话挂了。后李某10跟其说，杜学义跟李某6借钱，还当着他和李某6面给其打了电话，说其厂子压着杜学义钱，纵横还欠厂子几千万块钱，他们才借给杜学义20万块钱，之前杜学义还拿着他们60万块钱。其当时就懵了，被杜学义利用了。李某10跟其说了这个事后，其就给杜学义打电话，已经不接其电话了。另外，在2015年11月份，有一个叫郝某的女的到公司找到其问杜学义是不是在金鹏那儿做着生意。其说杜学义和他们公司没有做着任何生意。郝某还拿出来手机上边存的杜学义和金鹏焦化厂签订的合同书照片让其看，其一看，合同章是椭圆形的，公司名称也不对，其就跟郝某说合同书是假的。其还拿出他们公司的公章让她看了一下。郝某说其让杜学义给其银行账户上打了20万块钱，户名叫张某4，其说没有这个事。其当着郝某的面给其侄子张某4打了个电话，张某4说有这个事，他二姑父杜学义打电话说用他银行账号打个钱，他就把银行账号给了杜学义，当天，他收到一个名叫贾攀强的农行账号打过来的20万元，杜学义又给了他一个户名叫安某的账号，让他把钱转到这个账号上边，他就把钱转过去了（张某4证此情节）。其跟张某4通电话之后，才知道杜学义还利用了张某4。5.证人籍某1（时任河北金鹏煤化竖炉工业有限公司质检科科长）的证言：公司就其一人姓籍，上煤的事不归其管，杜学义没有通过其往金鹏公司上过煤。6.证人张某3（被告人杜学义妻子）的证言：张某2是其弟弟，在金鹏焦化厂是个经理。其没有听张某2说过杜学义在金鹏焦化厂做过生意。7.武安市公安局刑警一中队出具报案及到案经过：2015年11月19日，受害人何某到该队报案称杜学义以在武安市金鹏焦化厂合伙做生意为由诈骗其115万元。随后，受害人张某1、申某、李某8、郝某、侯某、朱某、李某6、苗某1、李某9、李某5、李某2、李某3、杜某1、李某4、李某1、王某1等先后报案。2015年11月29日，犯罪嫌疑人杜学义，系河北省武安市康二城镇洞上村人）到该队投案。8.武安市公安局清化派出所户籍证明信记载：杜学义，男，1970年9月11日出生，汉族，河北省武安市康二城镇洞上村人。9.被告人杜学义供述：其来投案自首。其骗了别人的钱了。2008年，其通过朋友王某1认识了郝某，郝某知道武安市金鹏焦化厂的经理是其小舅子张某2，就想通过其和金鹏焦化厂做生意。后其和郝某合伙通过金鹏焦化厂吉科长往厂子上煤，干了十来天，钱不好挣，就不干了，把做生意的钱撤了出来。之后一块儿做生意，都是郝某出钱，到时候挣钱给人家高利息，后来生意赔了，其就再也没有做生意。但一直骗郝某还做着生意，每个月给出高利息，时间长了钱就倒不转了，其也没有经济来源，就开始找伙计朋友们，谎称自己在武安市金鹏焦化厂上煤资金周转不开，借钱周转，事后分红，多少给人家返点，就这样拆东墙补西墙，到2015年郝某总共给了其460多万，骗朋友伙计，村里人钱总共骗了有400万元左右。最近一直有人不停打电话找其要钱，其已经没有任何办法了，只能投案自首了。具体情况，骗了李某560万元，返还了8、9万元，骗了李某680万元，返还了30万元左右，骗了杜某125万元，返还了10万左右，骗了李某348万元，返还了30万元左右，骗了张某120万元，返还了5、6万元，骗了李某8157万元，返还了5、6万元，骗了李某97万元，返还了2万多元，骗了李某113万元，返还了8万元左右，骗了李某410万元，返还了4万多元，骗了李某210万元，返还了5万元，以上都是本村的伙计朋友；骗的外边的人有，骗了何某115万元，何某，武安市城关镇人，何某和安某一起出的钱，返还了20万左右，骗了申某，又叫申二明，武安市清化村人，骗了48万元，返还15万元左右，苗某1，武安市招贤村人，骗了25万元，返还他2万多，侯某，武安市城关镇人，骗了20万元，返还8万元左右，朱某，武安市城关镇人，骗了20万元，没有返还钱，郝某，武安市矿山镇西石门村人，目前还欠着人家460多万元本金。经查看侯焕苏、苗某1、安某、李某6、张某1、申某、李某5、李某3、李某2、杜某1、李某4、李某1提供的借条、证明条复印件，这些都是其写的，名字也是其签的。迄今为止，其尚欠郝某467万元；欠王某167万元，其给王某1打了四张欠条共63万元，还有4万元是王某1做担保他从别人处借的，让其给别人打的借条，关于王某1提供的20万元银行转账凭证其并不欠他这笔钱；邯郸市天瑞会计师事务所关于何某、安某、杜某1、李某6、李某8、李某5、申某、张某1、朱某、苗某1、李某2、李某3、李某4、李某1被骗钱款数额的认定都对。其骗他们村的人和外边朋友说其在武安市兰村金鹏焦化厂做着煤、焦炭、焦油的生意，找他们要钱，有一部分人其是以做生意资金周转不开，借钱给利息为理由，有一部分人其以一起拿钱入股为理由。大约在2013年，郝某让其提供跟金鹏焦化厂做生意的凭证，本身其就没有做任何生意，为了瞒住郝某，其就从武安百货大楼外边地摊找了一个刻章的人，花钱刻了个“河北金鹏煤化有限公司合同专用章”的假章，椭圆形，橡胶做的，还刻了自己名字“杜学义”的小手章，随便找了个打印门市，打印了份假的“焦油销售协议书”及“上煤合同书”。因为其内弟张某2是金鹏焦化厂的总经理，所以他们都相信其。有一次李某6和他朋友找其要钱，其提前跟张某2说好，有人找其借钱，等会儿其给他打电话让他说厂子压着其煤款还没给钱，厂子现在没钱，张某2就帮其圆了圆场。造假的合同书和协议书让借给其钱或入股的一两个人看过，但是谁记不清了。他们给其钱有银行转账有现金，给其钱的人，要求打条，其就给人家打着借条或者合股做生意收款证明条。刻的假章和手章在2015年10月份在他们村扔垃圾的地方连同假合同等都一起烧了。经查看侦查人员出示的郝某提供的“焦油销售协议”、“购煤合同（精煤）”、“购煤合同（锅炉煤）”都是其伪造的，上面假章是其盖上去的，签名是其本人签名，其通过微信发给郝某的。2015年11月29日，在侦查人员组织下，杜学义分别对其与郝某、薛海龙一起在邯郸市邯郸县林村北侧做生意的洗煤厂和其在武安市桥西路百货大楼南边马路边其私刻假章的地点进行了指认。2015年12月6日，在侦查人员组织下，杜学义经混合辨认照片，对薛某进行了指认。原审法院认为，被告人杜学义以非法占有为目的，利用河北金鹏煤化竖炉工业有限公司总经理张某2是其内弟的亲戚关系，虚构自己向金鹏公司供应煤炭、购买焦油等事实，伪造并私刻了相关合同、协议和印章，骗取了被害人的信任，并以高额利息或者分红回报为诱饵，通过银行转账或者收取现金的方式骗取了多名被害人钱款共计人民币951.18万元，其行为已构成诈骗罪，且数额特别巨大。公诉机关指控罪名成立。对于辩护人所提该案部分事实不清楚；杜学义没有非法占有的故意；杜学义有自首情节的意见。经查，本案认定被告人杜学义诈骗各被害人钱款共计人民币951.18万元是根据各被害人陈述、证人证言、借款证明条、银行业务凭证、审计报告及被告人供述等相关证据综合予以认定的。被告人杜学义利用河北金鹏煤化竖炉工业有限公司总经理张某2是其内弟的亲戚关系，虚构自己向金鹏公司供应煤炭、购买焦油等的事实，伪造并私刻相关合同、协议和印章，从而骗取了被害人的信任，并以高额利息或者分红回报为诱饵，先后骗取了多名被害人钱款共计人民币951.18万元，其行为符合诈骗罪的构成特征。故辩护人所提该案部分事实不清楚，杜学义没有非法占有的故意的意见不予采纳；被告人杜学义案发后主动向公安机关投案，能如实供述自己的主要罪行，构成自首。辩护人所提杜学义有自首情节的意见予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第六十一条、第六十四条、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条、第四十七条之规定，认定被告人杜学义犯诈骗罪，判处有期徒刑十五年，并处罚金人民币100万元；违法所得予以追缴返还被害人。原审被告人杜学义上诉及其辩护人辩护提出，一审判决认定杜学义诈骗郝某374万元，认定事实错误，郝某7年内所得利息或分红远超其本金，并无实际损失，还从中获利，且郝某是否有损失没有审计报告证实；一审判决认定杜学义诈骗王某167万元，认定事实错误，王某1在该案中没有损失；杜学义借申某10万元，而不是48万元，已经偿还了21.1万元，申某没有实际损失；杜学义借张某120万，已转给张某1款项64万元，张某1没有实际损失，还从中获利；杜学义借李某97万元，已偿还90200元，李某9没有实际损失；杜学义借朱某20万元，已转给朱某114万元，朱某没有经济损失；综上，以上六人根本没有实际损失。杜学义借李某113万元，偿还8万元，尚欠5万元；借李某210万元，偿还5万元，尚欠5万元；借杜某125万元，偿还10万元，尚欠15万元；借李某410万元，偿还4.3万元，尚欠5.7万元；借苗某125万元，偿还2.7万元，尚欠22.3万元；借侯某20万元，偿还14万元，尚欠6万元；借李某338万元，偿还29万元，尚欠9万元；借安某、何某80万元，偿还56.9万元，尚欠23.1万元；借李某560万元，偿还13.2万元，尚欠46.8万元；借李某680万元，偿还66.1万元，尚欠13.9万元；借李某81088600元，偿还104万元，尚欠4.86万元；以上十一人实际损失156.66万元。杜学义受到郝某能通过武秀其的关系找到挣钱项目的蛊惑，才向朋友高息借款维持偿还郝某的借款利息。杜学义没有非法占有目的，该损失数额不应认定为诈骗数额，属于正常的民间借贷法律关系。审计报告中所谓的借款数额、偿还数额与在案证据不符，审计结果不具有客观性，一审判决不考虑案件事实，完全采信审计报告确定的数额510.18万元，加上郝某的所谓损失374万元和王某1的损失67万元，认定诈骗数额为951.18万元，属认定事实不清。综上，本案事实不清，证据不足，请求依法改判无罪。河北省人民检察院出庭意见提出，上诉人杜学义犯诈骗罪的事实清楚，一审判决定罪准确，量刑适当，杜学义的上诉理由不成立，建议二审法院维持原判。经审理查明，2008年8月至2015年11月，上诉人杜学义为骗取他人钱财，利用河北金鹏煤化竖炉工业有限公司（以下简称“金鹏公司”）总经理张某2是其内弟的亲戚关系，虚构自己向金鹏公司供应煤炭、购买焦油等事实，伪造了相关合同、协议，并私刻了印章，骗取被害人的信任，以高额利息或者分红回报之名提出借款，通过银行转账或者收取现金的方式先后骗取郝某、王某1、李某1、李某2、杜某1、申某、侯某、李某3、李某4、张某1、安某、何某、李某6、李某5、李某8、李某9、朱某、苗某1人民币共计950.58万元。2015年11月29日杜学义向公安机关投案。具体事实如下：（一）2008年至2015年11月，上诉人杜学义虚构向金鹏公司购销煤炭、焦油的事实，并以3%至10%不等的高额利息和分红为诱饵，先后向郝某借款人民币共计1130万元，归还756.6万元，余款373.4万元拒不归还。上述事实，有第一、二审开庭审理中经质证确认的被害人郝某陈述，侦查人员调取的杜学义与河北金鹏煤化工业有限公司签订的焦油销售协议复印件、杜学义与武安市康二城镇洞上村委会签订的土地使用协议书复印件、杜学义与河北金鹏煤化工业有限公司签订的购煤合同照片、杜学义借郝某现金467万元的证明条复印件、银行承兑汇票照片、银行转账凭证复印件等证据证实。足以认定。此外，本起事实，还有第二审开庭审理中经质证确认的武秀其的证言证实。武秀其证实，其对郝某借钱给杜学义不知情，也未出过资，给杜学义办理党员组织关系是为了招商引资，没有承诺过给杜学义工程项目，也未作过其他承诺。（二）2009年至2015年，上诉人杜学义虚构向金鹏公司购销煤炭、焦油的事实，并以每月3%的高额月息为诱饵，先后向王某1借款人民币共计67万元，拒不归还。上述事实，有第一、二审开庭审理中经质证确认的被害人王某1陈述，调取的杜学义署名的4张共计63万元的借条复印件、杜学义和担保人王某1署名的借袁立政4万元的借条复印件、银行转账凭证复印件，杜学义供述等证据证实。足以认定。（三）2010年1月26日至2013年10月21日，上诉人杜学义虚构向金鹏公司供应煤炭的事实，并以给好处费为诱饵，先后向李某1借款人民币共计13万元，返还8万元，其余5万元拒不归还。上述事实，有第一、二审开庭审理中经质证确认的被害人李某1陈述，调取的杜学义署名的4张共计13万元的借条复印件，专项审计报告，杜学义供述等证据证实。足以认定。（四）2012年2月14日至2014年5月15日，上诉人杜学义虚构向金鹏公司供应煤炭的事实，并以分红为诱饵，先后向李某2借款人民币共计10万元，返还5万元，其余5万元拒不归还。上述事实，有第一、二审开庭审理中经质证确认的被害人李某2陈述，提取的杜学义署名的2张分别是6万元、4万元共计10万元借条复印件，专项审计报告，杜学义供述等证据证实。足以认定。（五）2013年9月17日至2015年3月12日，上诉人杜学义虚构向金鹏公司购销焦油等事实，并以给好处费为诱饵，先后向杜某1借款人民币25万元，返还10万元，其余15万元拒不归还。上述事实，有第一、二审开庭审理中经质证确认的被害人杜某1陈述，提取的杜学义署名的2张共计20万元的证明条复印件以及农行明细对账单，专项审计报告，杜学义供述等证据证实。足以认定。（六）2014年4月至2015年10月，上诉人杜学义虚构向金鹏公司购销煤炭的事实，并以入股分红为诱饵，先后向申某借款人民币48万元，返还15.8万元，其余32.2万元拒不归还。上述事实，有第一、二审开庭审理中经质证确认的被害人申某陈述，提取的署名杜学义的2张共计26万元借条及银行对账单复印件，专项审计报告，杜学义供述等证据证实。足以认定。（七）2014年至2015年10月，上诉人杜学义虚构向金鹏公司购销煤炭、焦炭的事实，并以入股分红为诱饵，先后向侯某借款人民币20万元，返还2万元，其余18万元拒不归还。上述事实，有第一、二审开庭审理中经质证确认的被害人侯某陈述，提取的杜学义署名的2张共计20万元的借条以及农行业务凭证复印件，专项审计报告，杜学义供述等证据证实。足以认定。（八）2014年11月至2015年11月，上诉人杜学义虚构向金鹏公司购销煤炭、焦炭的事实，并以给好处和分红为诱饵，先后向李某3借款人民币48万元，返还29万元，其余19万元拒不归还。上述事实，有第一、二审开庭审理中经质证确认的被害人李某3陈述，提取的杜学义署名的2张共计38万元的证明条复印件，专项审计报告，杜学义供述等证据证实。足以认定。（九）2015年1月21日，上诉人杜学义虚构向金鹏公司购买焦油的事实，并以入股分红为诱饵，向张某1借款人民币20万元，拒不归还。上述事实，有第一、二审开庭审理中经质证确认的被害人张某1陈述，提取的杜学义署名的1张20万元的收到条复印件，专项审计报告，杜学义供述等证据证实。足以认定。（十）2014年12月至2015年3月，上诉人杜学义虚构向金鹏公司购买焦油的事实，并以入股分红为诱饵，先后向李某4借款人民币10万元，返还4.3万元，其余5.7万元拒不归还。上述事实，有第一、二审开庭审理中经质证确认的被害人李某4陈述，提取的杜学义署名的1张10万元收到条复印件，专项审计报告，杜学义供述等证据证实。足以认定。（十一）2015年1月至2015年11月，上诉人杜学义虚构向金鹏公司购销煤炭、焦油的事实，并以合伙做生意分红为诱饵，先后向安某、何某借款人民币115万元，返还15万元，其余100万元拒不归还。上述事实，有第一、二审开庭审理中经质证确认的被害人安某、何某陈述，提取的杜学义署名的5张共计100万元借条以及农行银行卡交易明细清单，专项审计报告，杜学义供述等证据证实。足以认定。（十二）2015年2月至2015年11月，上诉人杜学义虚构向金鹏公司购销煤炭、焦油的事实，并以一起投资挣钱为诱饵，先后向李某5借款人民币60万元，返还8万元，其余52万元拒不归还。上述事实，有第一、二审开庭审理中经质证确认的被害人李某5陈述，提取的杜学义署名的3张各11万、34万、5万元共计50万元的借条复印件以及李占涛的农行银行卡交易明细清单，专项审计报告，杜学义供述等证据证实。足以认定。（十三）2015年6月至2015年10月，上诉人杜学义虚构向金鹏公司供应煤炭的事实，并以入股分红为诱饵，先后向李某6借款人民币80万元，返还29万元，其余51万元拒不归还。上述事实，有第一、二审开庭审理中经质证确认的被害人李某6陈述，证人李某10证言，提取的杜学义署名的1张60万元的证明条复印件以及高玉霞的农行个人明细对账单，专项审计报告，杜学义供述等证据证实。足以认定。（十四）2015年7月至2015年10月，上诉人杜学义虚构向金鹏公司购销煤炭、焦油等的事实，并以分红为诱饵，先后向李某8借款人民币146万元，仅返还5.2万元，其余140.8万元拒不归还。上述事实，有第一、二审开庭审理中经质证确认的被害人李某8陈述，提取的李某8的农行个人明细对账单、银行卡交易明细清单，专项审计报告，杜学义供述等证据证实。足以认定。（十五）2015年8月至2015年9月10日，上诉人杜学义虚构向金鹏公司购买焦油的事实，并以分红为诱饵，先后向李某9借款人民币7万元，返还2.82万元，其余4.18万元拒不归还。上述事实，有第一、二审开庭审理中经质证确认的被害人李某9陈述，提取的李某9的网上银行转账账单，专项审计报告，杜学义供述等证据证实。足以认定。（十六）2015年9月至2015年10月，上诉人杜学义虚构向金鹏公司购销煤炭、焦炭的事实，并以分红为诱饵，先后向朱某借款人民币20万元拒不归还。上述事实，有第一、二审开庭审理中经质证确认的被害人朱某陈述，专项审计报告，杜学义供述等证据证实。足以认定。（十七）2015年10月18日，上诉人杜学义虚构向金鹏公司购买焦炭的事实，并以分红为诱饵，向苗某1借款人民币25万元，返还了2.7万元，其余22.3万元拒不归还。上述事实，有第一、二审开庭审理中经质证确认的被害人苗某1陈述，证人李某1证言，提取的杜学义署名的27万元借条一张及河北省农村信用社农村商业合作银行回单复印件，专项审计报告，杜学义供述等证据证实。足以认定。此外，本案还有第一、二审开庭审理中经质证确认的郝某、王某1等提供的31张借条、收条、证明条上“杜学义”可疑签名笔迹与讯问笔录上杜学义书写的笔迹、杜学义书写的样本笔迹是同一人书写的笔迹鉴定意见，侦查人员调取的农行邯郸分行资金往来信息结果表、个人账户交易明细结果表、银行账号信息表、被害人给杜学义农行卡转存情况表、杜学义农行卡现支情况表等书证，农行武安各分理处、支行提供的杜学义账号尾号为8114、8118的账户交易明细、交易明细凭证、资金往来、取款凭条等书证，杜学义自2010年8月15日至2015年11月4日在邯郸市次入住的书证，证人张某2、籍某1、张某4、张某3、杜某2、杜某3等的证言，杜学义供述等综合性证据证实。足以认定。杜学义上诉及辩护人辩护所提诈骗郝某、王某1、申某、张某1、李某9、朱某等六人认定事实错误、六人并无实际损失等意见，经查，杜学义虚构做生意的事实并以高息或分红为诱饵骗取他人钱财，其支付的利息或分红属于其支出的犯罪成本，整个链条中部分人员是否有实际损失，不是全案认定诈骗罪的依据，本案应综合考察全部事实证据，不能人为切割事实，忽视全案证据的关联性。所提被害人李某1、李某2、杜某1、李某4、苗某1、侯某、李某3、安某（何某）、李某5、李某6、李某8等十一人实际损失共计156.66万元的意见，经查，杜学义在上诉状中对一审认定的李某1、李某2、杜某1、李某4、苗某1等五人的诈骗数额并无异议；一审认定其余六人的诈骗数额，有被害人陈述、证人证言、借条、银行转款记录、专项审计报告等证据证实，杜学义在侦查阶段亦有供认，足以认定；诉辩否认原判数额，没有说明翻供原因，亦无证据证实，与查明的事实不符。所提没有非法占有目的、与被害人之间属正常的民间借贷法律关系等意见，经查，在案证据证实，杜学义没有正当职业和收入来源，其虚构事实并以高息或分红为诱饵，采取借新还旧、拆东墙补西墙的方式骗取钱财，除部分款项用于偿还利息、分红、个人消费外，余款拒不说明去向，非法占有目的明显，其与被害人之间名为借款实为诈骗，不属于正常的民间借贷法律关系。所提用高息借款维持偿还郝某借款利息是受到郝某能通过武秀其的关系找到挣钱项目的蛊惑，该意见经查，武秀其证实对郝某和杜学义之间的借款不知情，没有承诺过给杜学义工程或项目，郝某证实冒用他人名义借钱给杜学义是为了要钱好要，所谓受蛊惑没有证据证实，且不合常理及商业惯例。所提审计报告不具有客观性、完全采信审计报告的数额认定诈骗数额属认定事实不清的意见，经查，专项审计报告只是本案的证据之一，本案认定诈骗数额，综合考虑了银行对账单、借条、被害人陈述、证人证言以及被告人供述等全部在案证据。本院认为，上诉人杜学义以非法占有为目的，虚构做生意等事实，以高息或分红为诱饵，骗取被害人钱财，其行为已构成诈骗罪，应依法惩处。杜学义上诉及辩护人辩护所提请求依法改判无罪的意见，不予支持。原判决除第一起诈骗郝某钱财计算有误应予纠正外，其他各起认定事实清楚，证据确实充分，杜学义诈骗多名被害人钱财950.58万元，数额特别巨大，且未能退赔，原判量刑并无不当。河北省人民检察院出庭意见正确，应予支持。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条，《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（三）项、第二百四十四条之规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。本判决为终审判决。审判长  刘国胜审判员  熊学军审判员  赫晓云二〇一九年十二月十六日法官助理刘娜书记员王江鹏