河北省唐山市丰润区人民法院执行裁定书（2019）冀0208执异57号案外人:泊头市天润纺织有限公司，住所地：河北省泊头市工业区。法定代表人：张会玲，该公司总经理。委托代理人：孟祥栋，河北孟祥栋律师事务所律师。委托代理人：马强，河北孟祥栋律师事务所律师。申请执行人：刘巍，男，1981年5月29日出生，汉族，住河北省唐山市丰润区公园道园东小区509-2-302室，住河北省唐山市丰润区。委托代理人：付占勇，河北杰大律师事务所律师。被执行人：蒋铭洋，男，1988年12月10日出生，汉族，住河北省唐山市迁西县。被执行人：蒋文喜，男，1963年12月6日出生，汉族，住河北省唐山市迁西县。被执行人：迁西县燕东化工有限公司，住所地：河北省唐山市迁西县兴城镇海河村。法定代表人：蒋文喜。在执行机构执行刘巍与蒋铭洋、蒋文喜、迁西县燕东化工有限公司民间借贷纠纷一案中，案外人泊头市天润纺织有限公司于2019年12月16日对迁西县燕东化工有限公司在财达证券股份有限公司2018年股权收益600万元及到期应分配利润的执行提出书面异议。本院受理后，依法组成合议庭进行了审查，现已审查终结。案外人泊头市天润纺织有限公司称，2019年6月27日，异议人在人民法院诉讼资产网通过公开竞价方式竞得迁西县燕东化工有限公司持有的财达证券股份有限公司4000万股的股权。拍卖公告明确写明“本次拍卖的标的物以现状为准，本院不承担标的物的瑕疵担保”，因此，异议人竞得上述股权的价值即为发布拍卖公告时上述股权所包含的所有价值，当然包含上述股权的分红、利润等等相关权益。并且泊头市人民法院于2019年7月13日作出的(2015)泊执字第383-7号执行裁定，该裁定确定了上述4000万股的股权及相关权益归异议人所有。股权收益及到期未分配利润应统称未分配利润。未分配利润是企业未作分配的利润，它在以后年度可继续进行分配，在未进行分配之前，属于所有者权益的组成部分。在总量上它包括了企业当期实现的净利润，加上年初未分配利润和其他转入后的余额。未分配利润有两层含义：一是留待以后年度处理的利润；二是未指明特定用途的利润。相对于所有者权益的其他部分来说，企业对于未分配利润的使用有较大的自主权。利润分配请求权也叫分红权，是指股东基于股东资格而享有的请求公司分配利润的权利。利润分配请求权是抽象性的权利，具有一定的期待性。其次，利润分配请求权作为一种自益权，也是一种固有权，其与股东身份密切相连，随着股东身份转移而转移，股东转让股权后，其股东资格也随之丧失，附着于股东身份的利润分配请求权也随之丧失。基于此，原股东在转让股权后不再享有利润分配请求权，不论是对转让前的公司利润还是转让后的公司利润均无权要求分配。综上所述，迁西县燕东化工有限公司在财达证券股份有限公司2018年股权收益及到期应分配利润为异议人所有，贵院(2016)冀02执4928号执行裁定书及(2016)冀02执4928号之四协助执行通知书是错误的，其主张没有事实及法律依据，严重侵害了异议人的合法权益。因此，根据《民事诉讼法》第二百二十七条之规定，请求贵院撤销(2016)冀02执4928号执行裁定及(2016)冀02执4928号之四协助执行通知，解除贵院对贵院所称的迁西县燕东化工有限公司在财达证券股份有限公司2018年股权收益600万元及到期应分配利润的执行措施。申请执行人刘巍称，答辩人因被答辩人针对唐山市中级人民法院做出的（2016）冀02执4928号执行裁定书及（2016）冀02执4928号之四协助执行通知书提出执行异议申请。现答辩人结合本案事实，依据相关法律规定提出如下答辩意见：一、唐山市中级人民法院作出（2016）冀02执4928号执行裁定书及（2016）冀02执4928号之四协助执行通知书，符合法律规定。依据《中华人民共和国民事诉讼法》第二百四十二条规定：“被执行人未按执行通知履行法律文书确定的义务，人民法院有权向有关单位查询被执行人的存款、债券、股票、基金份额等财产情况。人民法院有权根据不同情形扣押、冻结、划拨、变价被执行人的财产。人民法院查询、扣押、冻结、划拨、变价的财产不得超出被执行人应当履行义务的范围。人民法院决定扣押、冻结、划拨、变价财产，应当作出裁定，并发出协助执行通知书，有关单位必须办理。”同时《最高人民法院关于人民法院执行工作若干问题的规定(试行)》第五十一条亦规定：“对被执行人从有关企业中应得的已到期的股息或红利等收益，人民法院有权裁定禁止被执行人提取和有关企业向被执行人支付，并要求有关企业直接向申请执行人支付。对被执行人预期从有关企业中应得的股息或红利等收益，人民法院可以采取冻结措施，禁止到期后被执行人提取和有关企业向被执行人支付。到期后人民法院可从有关企业中提取，并出具提取收据。”本案中，因被执行人迁西县燕东化工有限公司及蒋文喜、蒋铭洋等未能按生效法律文书向答辩人履行给付义务，为此答辩人依法申请对被执行人名下财产予以强制执行。唐山市中级人民法院在执行过程中，依据上述法律规定，对被执行人迁西县燕东化工有限公司所持有的的财达证券股份有限公司的股权及其股权收益作出了（2016）冀02执4928号执行裁定书，将其所持有的的股权及股权收益予以冻结并依法向财达证券公司送达了协助执行通知，上述裁定书及协助执行通知书内容及程序均符合法律规定。二、被答辩人在申请中称其受让迁西县燕东化工有限公司在财达证券股份有限公司的股权之前的股权收益应归其所有的主张，没有任何事实和法律依据，依法不应予以支持。第一、如被答辩人在申请书中所述，被答辩人是于2019年6月27日通过人民法院诉讼资产网以公开竞价方式竞得迁西县燕东化工有限公司所持有的财达证券公司的股权。但依据《公司法》第三十二条第二款、第三款规定：“记载于股东名册的股东，可以依股东名册主张行使股东权利。公司应当将股东的姓名或者名称向公司登记机关登记;登记事项发生变更的，应当办理变更登记。未经登记或者变更登记的，不得对抗第三人”。由此可见，公司股东权利的行使需办理履行必要的记载及登记手续，方可享有。基于上述规定，答辩人认为被答辩人虽以竞价方式竞得涉案股权，但其股东身份未经财达证券公司记载于公司股东名册且办理相关变更登记的情况下，被答辩人并非当然有权行使股东权利。本案中，被答辩人除提交了拍卖成交确认书外，未能提供相关股东名册及工商变更登记等方面的证据，无法证实其股东合法身份，更无法证实其是否具有异议申请人的主体资格。第二、被答辩人是于2019年6月27日通过拍卖方式受让迁西县燕东化工有限公司所持有的财达证券公司的股权。且泊头市人民法院于2019年7月13日作出裁定，确认上述交易事实。故，假使被答辩人受让涉案股权成为财达证券公司股东，依法享有股东权利的时间起点也应自2019年7月13日开始。而该股东权益的享有不具有溯及既往的效力。因此2019年7月13日之前因持有股权而产生的收益仍应归属于迁西县燕东化工有限公司享有。本案中，唐山市中级人民法院所做出的（2016）冀02执4928号执行裁定书及（2016）冀02执4928号之四协助执行通知书均是针对财达证券公司依法应向迁西县燕东化工有限公司分配的2018年度股权收益。该股权收益与被答辩人不具有任何关联，其依法不具有阻却执行的权利。第三、在本案执行过程中，根据财达证券公司所述2018年利润分配早已经过股东会议确定了相应的分配数额及方案。涉案的2018年股东收益发生于被答辩人受让股权基准日之前，之所以目前仍未能分配，其主要原因就在于，人民法院依法已经迁西县燕东公司应得收益予以查封、冻结。因此，在未分配利润属于所有者权益理应属于迁西县燕东化工公司所有的情况下，唐山市中级人民法院予以查封、冻结、扣划合法、有据。综上所述，诚请法庭充分听取答辩人的上述意见，依法驳回被答辩人所提的异议申请，以维护答辩人合法权益。本院查明，在刘巍与蒋铭洋、蒋文喜、迁西县燕东化工有限公司民间借贷纠纷一案审理过程中，依据刘巍的保全申请，本院于2015年3月4日作出（2015）丰民初字第841-1号民事裁定书，裁定冻结被告迁西县燕东化工有限公司、蒋文喜、蒋铭洋银行存款2000万元或查封相应价值的财产。2015年3月12日，本院向财达证券有限责任公司下达协助执行通知书，查封了迁西县燕东化工有限公司在财达证券有限责任公司的0.73%的股权（出资额2000万元）。2016年2月23日，本院作出（2015）丰民初字第841号民事调解书。因被执行人未履行给付义务，该案进入执行程序。2018年1月18日，执行机构冻结了被执行人迁西县燕东化工有限公司在财达证券股份有限公司的股权及收益（2000万）。2019年10月30日，执行机构作出（2016）冀02执4928号执行裁定书，裁定：提取、扣划被执行人迁西县燕东化工有限公司在财达证券股份有限公司2018年股权收益600万元及到期应分配利润。同日，执行机构向财达证券股份有限公司送达了协助执行通知书。另查明,2019年6月27日10时至6月28日10时，河北省高级人民法院通过人民法院诉讼资产网拍卖平台，以网络电子竞价方式公开对迁西县燕东化工有限公司持有的财达证券股份有限公司4000万股的股权按现状进行第二次网络司法拍卖，泊头市天润纺织有限公司以报价108800000元竞拍成功。2019年7月15日，泊头市人民法院以泊头市天润纺织有限公司竞拍成功为由，作出（2015）泊执字第383-7号执行裁定书，裁定：一、被执行人迁西县燕东化工有限公司持有的财达证券股份有限公司4000万股的股权及相关权益归买受人泊头市天润纺织有限公司（统一社会信用代码：91130981766639959C）所有；二、买受人泊头市天润纺织有限公司（统一社会信用代码：91130981766639959C）持本裁定书到相关部门办理股权及相关权益过户手续。本院认为，泊头市人民法院司法拍卖公告明确写明拍卖的标的物为迁西县燕东化工有限公司持有的财达证券股份有限公司4000万股的股权，按标的物现状进行网络司法拍卖。而在拍卖公告发出之前，执行机构已向财达证券股份有限公司下达协助执行通知书，冻结被执行人迁西县燕东化工有限公司在财达证券股份有限公司的股权及收益（2000万）。因此，泊头市人民法院虽然作出了迁西县燕东化工有限公司持有的财达证券股份有限公司4000万股的股权及相关权益归买受人即本案案外人的执行裁定，但拍卖成交之前的股权收益仍应由迁西县燕东化工有限公司享有。综上所述，案外人泊头市天润纺织有限公司对被执行人迁西县燕东化工有限公司在财达证券股份有限公司2018年股权收益600万元及到期应分配利润不享有足以排除强制执行的权益。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条和《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第二十四条之规定，裁定如下：驳回案外人泊头市天润纺织有限公司的异议请求。案外人、当事人如不服本裁定，认为原判决、裁定有错误的，依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可以自裁定送达之日起十五日内向本院提起诉讼。审判长 徐瑞民审判员 徐天鹏审判员 谷淑珍 二〇一九年十二月二十四日书记员 邢书萍