广东省高级人民法院刑 事 裁 定 书（2018）粤刑终1451号原公诉机关广东省广州市人民检察院。上诉人（原审被告人）伍惠民，男，1970年6月15日出生，汉族，大专文化，户籍所在地湖南省衡阳市衡山县。因本案于2015年7月15日被刑事拘留，2015年8月21日被取保候审，2016年9月22日被逮捕。现押于广州市黄埔区看守所。辩护人周石文，广东均桓律师事务所律师。广东省广州市中级人民法院审理广东省广州市人民检察院指控原审被告人伍惠民犯合同诈骗罪、诈骗罪一案，于2018年8月17日作出（2017）粤01刑初168号刑事判决。宣判后，原审被告人伍惠民不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，决定以不开庭方式进行审理。通过阅卷、讯问上诉人、听取辩护人的意见，本案现已审理终结。原判认定，一、合同诈骗2009年至2012年，被告人伍惠民在订立、履行钢材购销合同的过程中，采取冒用他人名义、使用空头或作废票据、以部分履行合同诱骗对方当事人继续履行合同、收取预付款后逃匿等手法，骗取被害单位广州市黄埔区三湘建材经营部（以下简称“三湘经营部”）、广州市天河区天发机电安装部（以下简称“天发机电安装部”）、被害人周某东等单位和个人的钢材、预付货款，造成上述被害单位及被害人实际损失计人民币（以下未注明币种均为人民币）8242784.5元。二、诈骗2011年间，被告人伍惠民虚构其能介绍被害人周某东挂靠衡阳天汉建筑工程有限公司(以下简称“天汉公司)并已垫付300000元挂靠费的事实，骗取周某东的挂靠费计300000元。原判认定上述事实，有书证、证人证言、被害人的陈述、被告人供述、鉴定意见等证据证实。原判认为，被告人伍惠民的行为已构成合同诈骗罪和诈骗罪。伍惠民犯数罪，依法应并罚。案发后，伍惠民未能退缴违法所得，酌情从严惩处。依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条第（一）、（二）、（三）、（四）项，第二百六十六条、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十九条第一款的规定，作出判决：(一)被告人伍惠民犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金人民币三十万元；犯诈骗罪，判处有期徒刑三年二个月，并处罚金人民币二万元；决定执行有期徒刑十二年，并处罚金人民币三十二万元。(二)责令被告人伍惠民退赔被害单位广州市黄埔区三湘建材经营部人民币1753338.7元；退赔被害单位广州市天河区天发机电安装部人民币4878211元；退赔被害人周某东人民币1911234.8元。上诉人伍惠民上诉及其辩护人辩护提出：首先，原判认定伍惠民的行为构成合同诈骗罪事实不清、证据不足。伍惠民虽然在交易时借用了他人名义，但三湘建材部和周某东明确知道交易相对人，且伍惠民在除书面合同外的文件上签署了其本人的姓名，未曾冒用他人名义签订合同；伍惠民已履行大部分合同，原判认定伍惠民无实际履行能力及部分履行合同后诈骗错误；本案应按疑罪从无原则处理，属于经济纠纷，不属于刑法调整的范围。其次，证人万某元、谭某意与周某东存在利害关系，证言之间互相冲突，原判认定伍惠民的行为构成诈骗罪证据不足。请求改判伍惠民无罪。经审理查明：一、合同诈骗的事实2009年至2012年，上诉人伍惠民在订立、履行钢材购销合同的过程中，采取冒用他人名义、使用空头或作废票据、通过部分履行合同诱骗对方当事人继续履行合同收取预付款后逃匿等手段，先后骗取三湘经营部和天发机电安装部交付的钢材价值计224115.98元，骗取周某东预付的货款1611234.8元。具体事实如下：（一）2011年5月至2012年2月，上诉人伍惠民以广州市铸福建材经营部（以下简称“铸福经营部”）等单位的名义向三湘经营部采购钢材，在通过几次小额采购时按约支付货款的方式骗得三湘经营部的信任后，伍惠民采取开具多张空头支票或作废支票的方式诱骗三湘经营部继续供货并不断加大采购量，骗得三湘经营部大量钢材。随后，伍惠民将钢材转卖，且所得资金未用于偿付拖欠三湘经营部的货款。经统计，伍惠民骗得三湘经营部供应的钢材价值计1753338.7元。上述事实，有下列证据证实：1.被害人旷某春提供的报案书、《关于伍惠民涉嫌诈骗的补充说明》，证明：被害人旷某春和证人谭某灿称被伍惠民诈骗的经过。2.衡阳市公安局南岳分局出具的搜查笔录、扣押物品、文件清单，证明：2015年7月15日，公安人员在伍惠民租住的广州天河区龙步大街新一巷6栋401房搜查出伍惠民与三湘经营部交易的部分银行记账凭证、账目及伍惠民调货的明细。3.证人陈某强、向某重提供的手机号码截图及订货短信截图，证明：伍惠民使用的手机号码133××××7188与三湘经营部的陈某强、向某重联系下单、提货（钢材）的情况。经证人陈某强辨认上述照片签认，上述照片是从其手机上提取，是其手机储存的伍惠民与其联系下单调货所用的手机号码。经证人向某重辨认上述照片签认，上述照片是从其手机上提取，是伍惠民使用的手机号码与三湘经营部交易下单、提货（钢材）时给其发送的信息。4.被害人旷某春提供的《钢材代购合同》，证明：2011年5月21日，铸福经营部和三湘经营部签订钢材代购合同，双方约定铸福经营部在收到钢材后七天内应当付清货款，货款需转入三湘经营部对公账户或旷某春个人账户，且铸福经营部需抵押一张编号为06831809的工商银行空白支票给三湘经营部。铸福公司由法定代表人谢某兰盖章，伍惠民在担保方一栏中签名确认。经被害人旷某春签认上述合同是其与伍惠民签订的钢材代购合同。5.被害人旷某春提供的《委托书》、易某雄身份证复印件，证明：2011年5月21日，伍惠民向三湘经营部开具委托书，委托易某雄作为铸福经营部的代表，由易某雄签收的提货单可作为和三湘经营部的结算依据，由铸福经营部负经济责任。被害人旷某春对上述《委托书》予以签认是伍惠民向其提供的；伍惠民对上述《委托书》予以签认是其本人出具的。6.被害人旷某春、证人向某重、上诉人伍惠民分别提供的《应收伍惠民货款明细表》、《确认收货单》、《往来客户对账单》、《客户往来对账单》，证明：2011年5月至2012年2月间，伍惠民向旷某春购买钢材10批次，金额分别为413702.8元、470530.4元、478687.6元、467082.9元、944740.9元、505995元、245187.6元、482647.4元、294725.6元、391826.4元，共计4695126.6元。每张确认收货单上均有伍惠民或易某雄的签名。《应收伍惠民货款明细表》经证人向某重签认，该表格是伍惠民于2011年5月14日至2011年5月25日在三湘经营部提货的明细单；《确认收货单》经旷某春签认是伍惠民向三湘经营部提供的单据；《往来客户对账单》经被害人旷某春签认，其确认是其与伍惠民的对账单；《客户往来对账单》经旷某春签认，是截至2011年12月30日其与伍惠民的对账单，其中8月11日提货两单729012.1元和1074167元没有开具送货单；《确认收货单》经易某雄签认收货单上的签名均是伍惠民委托其代签的，部分货物被伍惠民卖给周某东，每吨钢材500元至600元。7.被害人旷某春提供的三湘经营部的对账单、明细分类账、转账单据，证明：旷某春与伍惠民的钢材交易情况及货款交收情况。8.被害人旷某春提供的伍惠民支付空头支票统计表、伍惠民付款明细表、伍惠民调货明细表、伍惠民利用空头支票诈骗钢材明细、情况说明，证明：旷某春自行统计的伍惠民以空头支票诈骗其钢材的情况及已付款情况。9.被害人旷某春提供的伍惠民书写的《欠条》、《借条》，证明：2012年7月18日，伍惠民向旷某春出具《欠条》，称其欠旷某春钢材款本息共计191万元整，计划于2012年9月30日前归还。同时，其父伍某志、其妻李某君注明从2013年3月起每月归还旷某春1500元。2011年10月25日，伍惠民向谭某灿出具《借条》，称其向谭某灿借款本息共计55万元整，计划于2月29日归还。上述《欠条》经旷某春签认是其与伍惠民对数伍惠民开具的欠条；上述《借条》经旷某春签认是（金额）1074167元的支票进票时伍惠民向谭某灿借款补仓的本金及利息；伍惠民对上述《欠条》予以签认是旷某春欺骗其打的欠条。10.广州市黄埔区宝莉钢材经营部（以下简称“宝莉经营部”）提供的工商登记材料，证明：宝莉经营部是个体工商户，负责人是李某2。11.侦查机关调取的相关银行开户资料及流水清单，证明：涉案资金的往来和流转情况。12.证人叶某彩提供的存折复印件及身份证复印，证明：2011年8月29日，伍惠民通过其前妻李某君的账户转账60万元到宝莉经营部叶某彩的账户。经证人叶某彩签认其账户于2011年8月29日收到60万元。13.广州银行车陂路支行提供的君民经营部在该行的支票使用情况，证明：君民经营部编号为4406838890、面额为500000元的支票于2012年2月29日入票，收款人是三湘经营部，于2012年3月5日退票，理由是账户余额不足；编号为440683878、面额为391826元的支票于2012年2月17日入票，收款人是三湘经营部，2012年2月23日退票，理由是账户余额不足；编号为4406838888、面额为391826元的支票，收款人是广州市天河区天平天明装饰部，没有入票；编号为4406417350、面额为2007708元的支票于2012年1月17日退票，理由是账户余额不足；编号为4406417338、面额为490780元的支票于2011年11月23日退票，理由是账户余额不足；编号为4406417336、面额为1125302元的支票于2011年11月18日退票，理由是账户余额不足；编号为4406417329、面额为457724元的支票于2011年11月21日退票，理由是账户余额不足。经旷某春签认编号为4406838890、440683878的支票是伍惠民拿来提货的支票，到银行进账被退票；编号为4406838888的支票是伍惠民拿来提货的支票，拿到银行进账时被告知没有钱，为了保留支票原件，其没有进账。经伍惠民签认编号为4406838888的支票及编号为4406838890的支票均是伍惠民提供的空白支票。14.中国工商银行广州天河支行提供的铸福经营部在该行的支票使用情况，证明：铸福经营部编号为06831805、面额为563049元的支票于2011年5月23日退票，理由是账户余额不足；编号为06831804、面额为627986元的支票于2011年5月20日退票，理由是账户余额不足；编号为06831810、面额为631100元的支票于2011年5月26日退票，理由是账户余额不足；编号为06831811、面额为400000元的支票于2011年5月14日退票，理由是账户余额不足；编号为06831812、面额为334417元的支票于2011年6月13日退票，理由是账户余额不足；编号为06831816、面额为1086682元的支票于2011年6月29日退票，理由是账户余额不足；编号为06831818、面额为504038元的支票于2011年7月1日退票，理由是账户余额不足；编号为06831817、面额为321209元的支票于2011年6月30日退票，理由是账户余额不足；编号为06831813、面额为513347元的支票于2011年6月16日退票，理由是账户余额不足。15.宝莉经营部经理陈某聪提供的交通银行支票存根两张，证明：伍惠民开具了两张编号为01116522、01116517的交通银行支票，出票日期分别为2011年8月26日、8月25日，面额分别为1074167元、729012元。被害人旷某春签认称该两张支票是伍惠民开具用来购买钢材，三湘经营部转由宝莉公司（经营部）向伍惠民供货，支票也转给了宝莉公司，但第一次没有成功承兑，之后仅成功承兑了1074167元。经旷某春签认这是伍惠民开具用于提取钢材的两张支票（8月11日），其把支票转交给宝莉公司（经营部）后被告知账户没钱。2011年8月26日由其补仓后，宝莉经营部第二次托收进账1074167元。16.证人蒋某平、谭某灿提供的关于三湘经营部代伍惠民调货退货的证明、情况说明，证明：2011年，三湘经营部曾代伍惠民下单调货，伍惠民出具的2011年10月20日和10月21日的九江银行支票两张，行号是31304430，票号03824701、金额为618700元，票号03824702、金额为600000元。17.广州市工商行政管理局天河分局、中国银行广州骏景路支行分别提供的广州友柏品牌策划有限公司（以下简称“友柏公司”）的工商注册资料及银行资料，证明：友柏公司成立于2010年6月3日，于2011年7月8日变更公司名称为广州田奇贸易有限公司（以下简称“田奇公司”），是自然人投资或控股的有限责任公司，注册资本5万元，法定代表人是康乐。2011年9月20日至2012年2月6日，田奇公司的公账上没有支票兑现的记录。因此，旷某春在2011年10月20日、10月21日承兑伍惠民提供的友柏公司的支票，是不可能兑现的。18.九江银行广州分行营业部提供的友柏公司在九江银行的开户信息及涉案支票承兑及退票的相关材料，证明：友柏公司编号为03824701及03824702的两张九江银行转账支票分别于2011年10月21日、10月24日至九江银行承兑，面额分别为600000元、618700元，收款人均为广州市天河区石牌冬云建材经营部，但均因该支票已作废，无法兑现。据查，2011年10月18日，友柏公司书面告知九江银行，该公司编号为03824701-03824725的25张转账支票不慎遗失，申请作废，并于次日在《民营经济报》登报声明。2011年10月20日，九江银行为友柏公司办理了此25张支票的缴回作废。2011年10月25日，友柏公司在九江银行的账户变更存款人姓名为广州田奇公司。上述编号为03824701及03824702的两张九江银行支票经被害人旷某春签认这两张支票是伍惠民用于提货的支票，该支票是其公司签收转交蒋某平公司，进账时发现该支票是空头的且系银行作废的支票。伍惠民对上述两张支票予以签名确认。19.湖南省衡山县人民法院（2014）山民二初字第77号民事判决书，证明：2014年8月7日，被害人旷某春、谭某灿夫妇曾在湖南省衡山县人民法院对伍惠民及其妻子、父亲以本案相同事实提起民事诉讼。该院于2015年7月14日判决伍惠民应归还旷某春欠款1853338.7元及利息，归还谭某灿欠款50万元及利息。20.湖南省衡山县人民法院（2015）山执字第188号执行裁定书，证明：伍惠民与肖某力、伍某志、李某君共同共有的不动产有两套，已经全部被查封且抵押。2016年5月20日，由于没有其他可执行的财产，终结执行。21.湖南省衡山县人民法院提供的证明，证明：该院至目前为止没有伍惠民起诉旷某春的案件（包括刑事和民事）。22.被害人旷某春的陈述，证明：我是三湘建材经营部的老板，我和伍惠民是初中同学。2011年3月，伍惠民到衡阳南岳找我，希望与我做钢材生意，伍惠民自称经济实力雄厚，且穿名牌、开好车，我相信了伍惠民。2011年5月12日左右，伍惠民向我要钢材，并于当月14日开奔驰车到我公司，拿了一张工商银行的空白支票（支票号06831809）作抵押，伍惠民提出该支票不要进账，每次发货他都会照实付款，这张支票在伍惠民没有时间送支票或转账时，就可以拿该空白支票去进账，伍惠民还拿出一张500万元的支票给我看。我当时没有查验该支票有无资金保证。我和伍惠民做钢材生意约定结算是现款现货和期票结算两种方式，我同意给伍惠民七天票期，400万元以内的额度。我跟伍惠民签订了订货合同，合同盖章的甲方是谢某兰，担保方是伍惠民签名，伍惠民说他是公务员，不方便注册公司。之后，伍惠民多次向三湘经营部调货，但仅支付了少部分货款，之后开的支票是空头的或作废的，后来连人都找不到了。我曾听伍惠民说开作废的支票是财务人员搞错了，但我问过易某雄，易某雄称伍惠民根本没有财务人员。我卖给伍惠民的货物都有提货单据，提货单上都有伍惠民或易某雄的亲笔签名，共计十张。我还曾让宝莉经营部向伍惠民供货361.19吨，应付货款1803179元，伍惠民实际支付了1074167元，未付729012元。宝莉经营部没有提供提货单，但伍惠民在对账时予以确认。我还代伍惠民在2011年11月9日向蒋某平公司提了两批钢材，一笔是529201元，一笔是381000元，伍惠民给了支票，但支票没有兑现，蒋某平就追问三湘经营部，于是我公司就向伍惠民追回那两批钢材还给了蒋某平。我没有收到伍惠民所说的转账给叶某彩的60万元。据我统计，伍惠民在2011年5月14日至2012年2月18日共向三湘经营部购买了994.63吨钢材（不包括宝莉经营部的361.19吨），总货款是6498305.7元。目前为止我共收了伍惠民本金加利息有3070800元，未付2353338.7元（含宝莉经营部的729012元）。2011年10月25日，伍惠民在我公司写了55万元（包括本息）的欠条，2012年7月份，在伍惠民父亲家里伍惠民写了一张191万元（包括本息）的欠条。我曾向衡山县人民法院对伍惠民提起民事诉讼。伍惠民下单调货，一般是线材比较多，罗纹钢比较少，伍惠民要的是整车的线材，不符合工地上要钢材的配比，但我为了做生意没有太在意。我认为伍惠民付货款提出要票期和额度主要目的是利用票期和额度来调取更多的钢材，且在票期和额度内，我不好催要货款。23.证人谭某灿的证言，证明：伍惠民是旷某春的同学，2011年3月份，伍惠民曾到南岳向旷某春购买钢材。2011年5月10日，伍惠民开始向三湘经营部要钢材，5月20日，双方签订了一份书面合同，伍惠民提供了一张工商银行编号为06831809的空白支票抵押给三湘经营部。伍惠民在2011年5月份与三湘经营部的几笔小额生意都如期付款了，只是尾数款没有付清。2011年8月，伍惠民批量要货，且调货时拿的是空白支票，到了付款期限，三湘经营部到银行进账时，被银行告知是假票、废票，此时才知道伍惠民用空白支票是拖延时间，以便运走钢材。发现废支票后，银行曾让我报案，而旷某春为了照顾同学面子没有报案。每一次拿货都是伍惠民亲自和三湘经营部的业务员陈某强通过打电话或伍惠民本人到场下订单。伍惠民总共还欠旷某春200多万元。我曾介绍伍惠民向宝莉经营部购买钢材360吨，货款约180多万元，伍惠民开具了100多万元和72万元的两张支票，之后100多万元的支票兑现了，72万元的支票没有兑现，三湘经营部帮伍惠民垫付，这72万元欠款包含在191万元的欠条里。我不清楚伍惠民汇款60万元给宝莉经营部叶某彩的事。我曾为伍惠民做担保向蒋某平拿了两笔价值分别为618700元、600000元的钢材，伍惠民开了两张银行的支票给蒋某平，蒋某平入账时银行退票，之后蒋某平去工地将价值529201元和381000元的钢材拉回，还差30多万元的钢材款是我代伍惠民还给蒋某平的。这两批钢材是返还给蒋某平的，并不是抵押给旷某春的。24.证人旷某桂（被害人旷某春的父亲）的证言，证明：2011年5月的一天，我前女婿谭某灿拿了两份钢材代购合同给旷某春，说是与伍惠民做钢材生意的合同，旷某春在合同上盖章签字，合同上伍惠民是在担保人一栏签字。伍惠民骗了旷某春货款后，旷某春找不到伍惠民，也要不到钱。我提供了一张印有“广州卓某建材有限公司总经理伍惠民”的名片，伍惠民是蓄意诈骗。2012年7月的一天晚上，伍惠民与旷某春在我家中对账，伍惠民承认欠款并签了欠条，他们对欠款金额达成了共识。25.证人康某秋的证言，证明：我在三湘经营部负责送货、银行进账等。伍惠民从没有及时结算过钢材款，一般是以支票的方式结算。由我拿到银行进账，伍惠民提供的支票我去进账时都被银行退票，退票的理由基本上都是因为支票（账户）里面没钱。我曾根据旷某春的指示，跟随伍惠民、易某雄送货到广东肇庆鼎湖绿洲的工地，旷某春给伍惠民发了一车钢材后，安排我跟着伍惠民送货，了解伍惠民把货运到哪去。26.证人向某重（三湘经营部审核员）的证言，证明：我于2011年5月15日至19日期间的一天下午，见到伍惠民和蔡某明在三湘经营部的会客厅洽谈签订合同事宜，伍惠民押了一张空白支票作担保，支票上面只有对方公司的印章和法人的印章，包括金额和日期都是空白的。伍惠民共在三湘经营部拿了7批钢材。伍惠民第一次在三湘经营部拿货是我受理的，应付款413702.8元，伍惠民实际付款40万元。从第二次拿货开始，伍惠民都没有如期按照合同规定付款。我不清楚伍惠民购买钢材的去向。前两次要货是伍惠民出面，之后伍惠民安排易某雄与我公司交易。另外，伍惠民安排的车和货都很奇怪，不让我与运货司机直接联系，且线材需求量比较大，配比与工地的配送比例不符。伍惠民在2011年8月在三湘经营部提了一批360吨。价值约180万元的钢材。这360吨钢材是三湘经营部作担保，伍惠民向宝莉经营部提货。伍惠民提供了二张分别是107万元和70多万元的支票，我拿支票到银行进账时，银行退票，旷某春就让伍惠民和谭某灿筹钱，并把筹到的钱存入宝莉经营部的账户作为货款，谭某灿筹了50万元，伍惠民也筹了一部分，共支付了一张107万的支票给宝莉经营部，但72万元那张是空头支票，最后由三湘经营部垫付了该笔货款给宝莉经营部。谭某灿曾介绍伍惠民向国某公司拿钢材，并由三湘经营部作担保，伍惠民向我提供了两张支票，我将支票入账时被银行告知是作废支票，由于国某公司已经发货给伍惠民，我公司通知了蒋某平，蒋某平就派人到工地把钢材运回了一部分。由于伍惠民没有支付国平公司货款，三湘经营部作为担保方，伍惠民欠国平公司的剩余货款就由三湘经营部支付给了国平公司。经辨认照片，证人向某重指认出伍惠民及易某雄。27.证人刘某勇（三湘经营部员工）的证言，证明：我在三湘经营部主要负责后勤和送货，公司与客户之间签订的合同由我保管。2011年5月份的一天，我看见伍惠民、易某雄和蔡某明在三湘经营部会客厅签合同，伍惠民还拿了一张空白支票押在我公司，支票上面盖了对方公司的财务章和法人章，其他的地方都是空白的。伍惠民与我公司直接做了10单钢材生意，另外有两单钢材生意是经三湘经营部联系，帮伍惠民从其他公司调货。伍惠民只有一单是如期支付货款，其余货款都没有按时支付。伍惠民至今仍欠三湘经营部很多货款拒不支付。我不清楚伍惠民在三湘经营部购买钢材的去向。经辨认照片，证人刘某勇指认出伍惠民及易某雄。28.证人陈某强的证言，证明：我主要负责公司的采购和调货。2011年5月，我经旷某春介绍认识了伍惠民。我曾见到伍惠民、易某雄和蔡某明三个人在三湘经营部洽谈合同，伍惠民抵押了一张空白支票。伍惠民从2011年5月16日到5月25日拿走的几批钢材都是通过我下单调货。前几次伍惠民用支票支付货款，但公司的人拿支票到银行进账时发现都是空头支票，我公司就找伍惠民催账，伍惠民就通过银行转账小额货款，每次都是故意拖欠货款，之后我和蔡某明拒绝向伍惠民发货，后来的钢材都是旷某春签字发货。运钢材的运输车是伍惠民自己联系的，我不清楚货物的去向。29.证人彭某玲的证言，证明：我主要负责三湘经营部的会计工作，经我统计，伍惠民在2011年到2012年期间，三湘经营部交易钢材10次，其中，2011年8月11日的交易，是业务员陈某强负责调货，这笔交易三湘经营部没有赚钱，由伍惠民与供货商宝莉经营部结算货款。伍惠民结算货款是以支票付款或银行转账付款两种结算方式，但伍惠民每次提供的支票都是空头支票或假支票，直接转账时也只是结算一点点货款，都没有如实如期结算。我从2012年2月开始向伍惠民催账，开始时伍惠民还接电话，后来就找不到他了。30.证人蒋某勤的证言，证明：我于2011年7月至2012年1月期间在三湘经营部工作，主要负责进销统计和出纳工作。2011年10月18日，伍惠民分两笔向三湘经营部调货，但是伍惠民没有直接结算货款，只交了两张共计120多万元的九江银行支票给陈某强，我拿到陈某强转交给我的支票后，按支票规定的期限到银行进账时，银行工作人员说该支票是作废的，我告知了谭某灿并将银行退回的支票交给谭某灿。伍惠民提供给三湘经营部的支票不是假的就是空头的，伍惠民就是利用这种手段骗取三湘经营部的钢材拿去销售，销售后拒不结算货款。31.证人蔡某明（三湘经营部员工）的证言，证明：我主管三湘经营部的业务，客户提货后我在确认发货单上签字。根据公司工作流程，如果是旷某春的熟人就以期票结算，客户先报计划，公司根据客户所报计划安排组织货源，货到客户指定的地点次日或几日后，客户再来公司对账签字认可，并开具相应承诺日期的等值支票来结算。期票客户是先签订合同，提交客户公司的详细资料并押注该客户公司的空白支票。旷某春和伍惠民是在第一次拿货后签订合同，合同上注明伍惠民提供一张工商银行的空白支票起抵押作用。我不清楚伍惠民具体调了多少货和付了多少货款，伍惠民从来没有付清过货款。伍惠民不但不结清前批货的货款，还催要发大单的货，后来我拒绝发货给伍惠民。旷某春说伍惠民的货款她负责收回来，且同意继续给伍惠民发货，所以后来伍惠民到三湘经营部调钢材的事我就不管了。旷某春给伍惠民是以期票方式结算，最开始给伍惠民是七天的票期，后来是十五天票期，伍惠民每次来提货，都要提供一张支票作为结算货款，我没想到伍惠民用作废的支票和支票的时间差来骗人。我记得伍惠民曾提供两张作废支票，由我公司转付给蒋某平的国某公司支付货款，国某公司拿这两张支票进账时被银行告知是作废的支票。我曾给伍惠民打电话催要货款，但伍惠民不接电话，后来他的手机关机，找不到他了。32.证人单某丽的证言，证明：我于2011年2月至2012年2月在三湘经营部工作，旷某春是三湘经营部的实际投资人，由于旷某春没有时间在广州，所以让我当法定代表人。我于2011年5月中旬经旷某春介绍认识伍惠民，伍惠民自称经济实力雄厚，出货量大，在珠江三角洲有很多工地，感觉很有钱。伍惠民在我手上调货时使用的是空头支票，没有付款。伍惠民从来没有按期支付过货款，每次到支票进账日催伍惠民付款时，伍惠民都说支票有钱，但我公司到银行进账时支票不是空头就是作废，伍惠民就不接电话。伍惠民还抵押过一张工商银行的空白支票，是起担保作用的。我不知道伍惠民向三湘经营部购买钢材的销往何处。33.证人陈某聪的证言，证明：我于2009年至2014年5月在宝莉经营部任业务经理。2011年7月，三湘经营部的旷某春打我电话称伍惠民想跟宝莉经营部做钢材生意，并介绍我和伍惠民认识，为安全起见，我要求旷某春以三湘经营部的名义向我经营部买钢材，之后再将钢材转卖给伍惠民。2011年8月10日，旷某春打电话称伍惠民要向我经营部调钢材，我要旷某春向我经营部下单，我再发货。我不知道伍惠民调了多少吨钢材，也不记得价格，单据没有保存，只记得有线材、螺纹钢等，货值共计180万元。8月12日，我找旷某春拿支票，支票到期后我财务到银行去进账，被银行退票，之后我找旷某春，旷某春让我重入107万余元的支票，余款就由旷某春通过银行转账支付给宝莉经营部。34.证人叶某彩的证言，证明：我只负责做账不对客户。2011年8月29日,我名下账户收到了60万元的货款，我不知道是否伍惠民支付的，我只知道该60万元是收取旷某春的货款。业务经理陈某聪说这60万元是旷某春的货款，还说之前提货也是旷某春，我公司的账册也是记载收到旷某春的该笔货款。我收款后会与旷某春对数，不会多收旷某春的货款。35.证人蒋某平的证言,证明：我与旷某春是钢材生意上的伙伴，我没有和伍惠民做过生意，但有一次谭某灿曾经向我拿过两次钢材，价值分别是618700元和60万元，谭某灿拿给我两张九江银行的支票，我入账时被银行退票，我找谭某灿多次催促谭某灿还钱，后谭某灿还了我一部分的货款，剩下的货款是谭某灿用货来抵的，钢材款已结清，在这次生意中，我始终没有与伍惠民接触。我不知道谭某灿拿了两批钢材卖给谁，也不知道谭某灿来抵债的钢材是从哪来的。支票被银行退票后，谭某灿向伍惠民追钢材款。我不知道伍惠民是否曾用两批钢材退回给旷某春作为抵押欠旷某春的货款。36.证人李某君的证言，证明：旷某春有一张伍惠民写给旷某春的欠条，上面“李某君”的签名是我本人所签的，但我不清楚欠条内容是否真实。我曾按照伍惠民的授意，帮助伍惠民通过我邮政银行账户转账60万元到叶某彩的账户。37.上诉人伍惠民的供述，供称：我以谢某兰的名义注册了铸福经营部，用王某红的名义注册了君民经营部，两经营部的实际控制人都是我，均没有办公地址。我曾向三湘经营部的旷某春购买了价值5424138.7元的钢材，我共支付货款5655167元，实际多支付了货款231028.3元。我给了旷某春现金3070800元，两次现货抵债910201元，还支付了1074167元支票和60万元转账，但旷某春隐匿了支票和转账，伪造证据诬陷我欠钱。我付款方式有个人账户转账、支票转账、调货抵货三种。我在2011年8月26日开了一张交通银行支票号码为01116522的1074167元支票，旷某春已经兑现，但旷某春称没有兑现，所以我重新开了两张九江银行分别为600000元和618700元的支票给旷某春，这两张支票是友柏公司的，通过中介借来的。之后，我用君民经营部的支票换回了九江银行的两张废票。我这么做是因为一时周转不过来。我开过很多张空头支票给旷某春，我购买了5424138.7元的钢材，我就开出了等值的支票，这是应合同的要求开具的。我购买钢材后转卖出去了，但不记得卖给谁了。我曾写了欠条给旷某春，但我认为是旷某春骗我写的，我没有欠旷某春钱。我没有通过三湘经营部旷某春向宝莉公司购买过钢材。我给旷某春的丈夫谭某灿写的55万元的欠条是真的，但实际上我没有拿这笔钱。（二）2011年10月至2012年3月，上诉人伍惠民多次向天发机电安装部采购钢材，在采取前期采购时按时支付货款的方式骗得天发机电安装部的信任后，伍惠民采取开具空头支票的方式诱骗天发机电安装部继续供货，并不断加大采购量，骗得天发机电安装部大量钢材。随后，伍惠民将钢材转卖，且所得资金未用于偿付拖欠天发机电安装部的货款。经统计，伍惠民骗得天发机电安装部供应的钢材价值计4878211元。上述事实，有以下证据证实：1.证人巫某提供的广州市天河区石牌天发机电安装部的营业执照，证明：天发机电安装部是个体工商户，经营者是吴锐杰。2.天发机电安装部提供的报案书、委托书，证明：天发机电安装部于2016年4月4日委托员工巫某向广州市黄埔区公安分局报案称伍惠民诈骗天发机电安装部的钢材。3.证人巫某提供的天发机电安装部的对账单，证明：2012年3月1日，伍惠民欠天发机电安装部货款计4878211元，利息计522040元。双方达成以下付款协议：2012年3月16日支付2030000元，2012年4月1日支付1752700元，2012年4月16日支付1780162元。伍惠民签名确认“账目已计核无误”。4.衡阳市公安局南岳分局调取的广州天河君民建材经营部在广州银行车陂路支行的支票及抵押的500万元支票使用情况，证明：编号为25518975、面额为500万元的支票是伍惠民抵押给天发机电安装部的，无法进账；编号为440417333、面额为2030000元的支票于2012年3月26日被退票，退票理由是账户余额不足；编号为4406417332、面额为1752700元的支票于2012年4月1日被退票，退票理由是账户余额不足；编号为4406417334、面额为1780162元的支票于2012年4月18日被退票，退票理由是账户余额不足。5.证人巫某的证言，证明：伍惠民从2011年4月起与天发机电安装部做钢材生意，开始是现款现货。2011年10月3日、10月23日、10月31日，伍惠民分3次向天发机电安装部调了3批钢材，货款金额分别为：922500元、994180元、1203880元，我们约定提货后15天付款，但伍惠民都没有按时支付货款，并以资金紧张等理由推脱，直到2011年11月13日，伍惠民在被多次催促下，拿了一张号码为25518975且面额500万元的支票抵押给天发机电安装部，以使我安装部相信伍惠民有经济实力。之后，天发机电安装部在2011年11月15日、11月16日、12月1日又发了三批钢材给伍惠民，货款金额分别为1044589元、270772元、442290元，伍惠民仍以各种理由推脱不支付货款。经多次催促，2012年3月1日，伍惠民到天发机电安装部对账，并签字承认尚欠天发机电安装部货款4878211元，利息522040元，合计5400251元。伍惠民开了三张支票给该安装部，第—张：2012年3月16日，票号06417333，金额203000元；第二张：2012年4月1日，票号06417332，金额1752700元；第三张：2012年4月16日，票号06417334，金额1780162元。这三张支票到广州银行进账时全部被退票，之后就找不到伍惠民了。天发机电安装部由我负责与伍惠民谈生意，都是口头协议。由于时间太久，我们双方对过账，伍惠民认可欠款，所以我没有保留提货单等书证。我只知道伍惠民向我安装部购买的大部分钢材都是销往肇庆市的工地。我认为伍惠民购买天发机电安装部的钢材是有利润。我不知道伍惠民的钱花到哪，伍惠民的不良嗜好是吸毒。经辨认照片，证人巫某指认出伍惠民。6.上诉人伍惠民的供述，供称：我曾找巫某拿过钢材，使用现金支付。广州银行的6张支票是我开具的，但不知道是开具给巫某还是其他公司。巫某提交的对账单、付款协议是真的，我不确定我是否还清货款给巫某。（三）2009年至2012年，上诉人伍惠民伪造广东卓某贸易有限公司（以下简称“卓某公司”）的印章并冒用该公司的名义多次出售钢材给被害人周某东。在取得周某东的信任后，伍惠民乘机收取周某东预付的钢材款1611234.8元后拒不供应钢材并逃匿无踪。上述事实，有以下证据证实：1.证人旷某桂提供的名片，证明：名片上显示伍惠民是卓某公司总经理。2.被害人周某东提供的工作联系函，证明：工作联系函显示的时间为2009年3月20日，函件称卓某公司的事宜全权委托伍惠民负责，函件上盖有卓某公司的公章。3.卓某公司提供的情况说明，证明：伍惠民不是卓某公司的员工，伍惠民原为卓某公司的客户，伍惠民在卓某公司无投资股份，卓某公司也没有委托伍惠民与客户签订合同，也没有将公章交给过伍惠民使用。4.被害人周某东提供的《货款支付证明》，证明：伍惠民于2010年12月28日给周某东出具了一份《货款支付证明》，主要内容为：已履约钢材约6000吨，落款是卓某公司，经办人是伍惠民，盖有卓某公司的公章。经被害人周某东签认《货款支付证明》上盖的卓某公司的印章是假的。5.被害人周某东提供的《伍惠民钢材款及往来》清单、《周某东付伍惠民钢材往来款》清单，证明：截止2012年1月，伍惠民欠周某东钢材预付款1911234.8元，伍惠民于2012年1月17日对上述钢材往来款清单中的供货数、付款数予以签名确认。经统计，其中30万元是“垫付衡阳公司押金”，1611234.8元是货款。6.卓某公司提供的《还款协议书》，证明：2013年1月22日，卓业公司和肇庆市东景华府房地产有限公司（鼎湖绿洲工地）签订还款协议书，双方约定肇庆市东景华府房地产有限公司尚欠卓某公司货款及利息共计1604980元，应于2013年5月21日前还清。2014年10月10日，肇庆市东景华府房地产有限公司负责人冯某签字称延期一年偿还，并以个人财产担保。7.被害人周某东提供的承诺书、相关支票复印件、收条等，证明：伍惠民曾开出共800万元支票押在周某东处，周某东曾开出多张共计800万元的支票给伍惠民，还开出一张500万元的支票给伍惠民作抵押，双方互相承诺不入账。该张500万元的支票被伍惠民抵押给天发机电安装部。上述承诺书经周某东签认是伍惠民写给其关于支票不进账的承诺书。君民经营部开出的支票复印件经周某东签认上述支票计800万元，是伍惠民押在其公司的支票，双方约定不进账，后来伍惠民欠其的钱太多了，想进账的时候支票已过期，现在原件还在其公司。编号为25518975的支票经被害人周某东签认其公司押给伍惠民不进账的500万元的支票，伍惠民出具收到该支票的“收条”，并承诺2012年6月15日归还支票。周某东对其公司开给君民经营部的十三张支票进行了签认，上述支票共计800万元，是其公司开给伍惠民应急之用，伍惠民承诺不做进账并退回其公司，但其公司多次催伍惠民归还，现在原件还在伍惠民处。8.肇庆市鼎湖绿洲房地产有限公司提供的委托书、交易凭单、分类明细账、送货单，证明：伍惠民分多次向鼎湖绿洲房地产有限公司提供大量钢材，该公司也支付了多笔货款计944.76万元给伍惠民。9.湖南省衡阳市公安局物证鉴定所出具的衡公物鉴（文检）字[2015]700号《物证鉴定书》，证明：送检物证及样本是易某雄提供的三联收据一本，原件，共60页，均盖由内容为“卓某公司”的印文；样本是盖有内容为“卓某公司”的印文，原件。经鉴定：检材与样本上内容为“卓某公司”的印文不是同一印章印面盖印。10.被害人周某东的陈述及辨认笔录，证明：我是肇庆市鼎湖绿洲清庭商住小区的个人承建商。2009年，伍惠民就以卓某公司员工的名义来鼎湖绿洲清庭商住小区谈钢材生意，并带了盖有卓某公司公章的委托书。伍惠民第一次过来谈钢材生意时没有书面合同，第二次过来谈生意时有书面合同，后因为合同盖了卓某公司的假公章，被卓某公司的人收走了。我与伍惠民双方约定，由伍惠民先供应价值500万元的钢材，由我给伍惠民开具500万元的支票，之后我公司再按每次送货量开支票支付或转账支付货款。我每次需要钢材时，就会让伍惠民供货，一般是伍惠民让易某雄送货，我公司由吴某收货。我每次都是按照比市场价高100-200元的价格向伍惠民买钢材。我在肇庆市怀集县的御景湾小区和体育馆看台工程，伍惠民也供应了一部分钢材。我已经付清所有的钢材款，且伍惠民还欠了我预付270万元的钢材及30万元的衡阳天汉建筑工程有限公司的承包费。伍惠民诈骗了我270万元的钢材款以及30万元的挂靠费。具体是：关于270万元。2012年年初，我找伍惠民要钢材，伍惠民以资金困难为由，让我预付一部分钢材款。我想伍惠民在工地上有500万元的钢材，且我工地急需钢材，因此就没有防备，向伍惠民预付了钢材款。第一次伍惠民送了一批钢材后我再交预付款购买钢材时，伍惠民就以车在路上、车坏了等为由拖延，后来就找不到人了。后来卓某公司的经理来找我结算500万元的钢材款，并称伍惠民不是卓某公司的员工，伍惠民使用的“卓某公司”公章也是假的。后期卓某公司与鼎湖绿洲清庭商住小区开发商协商后，已将500万元的钢材款已经全部结清，伍惠民拿了我270万元预付款后就再也不见人了。270万元的计算方式是：伍惠民欠我公司预付款1911234.8元，这是伍惠民签名确认的，另外80万元是在伍惠民将我公司500万元的期票抵押给卓某公司，卓某公司分次去兑现的时候产生的费用。另外，伍惠民还胁迫我公司的财务人员周某2开具多张空头支票给君民经营部，并说开具的支票不需要进账，也不会转让，只是摆设，如果出现任何问题由他伍惠民承担责任，如果我公司财务不给伍惠民开支票，伍惠民就不让财务走。我公司财务没办法就开具空头支票给伍惠民，之后我公司把开出的支票作废了。经辨认照片，被害人周某东指认出伍惠民。11.证人吴某的证言，证明：我是肇庆市鼎湖城建建筑工程有限公司材料员，主要负责工程项目材料的采购和材料到了工地以后的确认签收，并把钢材的数量报给项目经理周某东。肇庆市鼎湖绿洲清庭商住小区工程项目是我公司在2011年6月份承建的。刚开始的钢材是伍惠民供应的，2012年2月4日以后伍惠民就停止供货了，之后就找不到伍惠民了。伍惠民共供应了18批次钢材共计111855343.4元。伍惠民还提供钢材到怀集的工地。伍惠民送钢材来工地，全部都是易某雄来签字。我听周某东说，伍惠民每吨钢材的利润在300元左右。经辨认照片，证人吴某指认出伍惠民及易某雄。12.证人周某2的证言，证明：我是鼎湖绿洲清庭工程项目部的财务。2011年6月，鼎湖绿洲清庭项目开建时伍惠民往工地上送钢材，伍惠民最后一次送钢材是2012年2月4日。伍惠民到工地上送钢材是根据鼎湖绿洲清庭工地工程量的大小，先押了500万元的钢材款，超过500万元后送钢材来工地就每单货三天结清。我公司已全部付清伍惠民的钢材款，还多付了伍惠民270多万元的钢材款，伍惠民多收了预付款后，钢材也没有送了，人也失去了联系，至今也没有退还多付的270多万元。我不清楚公司怎么会多付了270万元给伍惠民。周某东与伍惠民签的合同可能被卓某公司收走了，听说卓某公司的人在鼎湖绿洲工地上还闹过事。另外，2012年1月19日下午，伍惠民带易某雄等三四个男人来到鼎湖绿洲工地，称没有办法过年，死缠着要我给君民经营部开小额的发票，并承诺不入账，只是给客户看，之后还叫了自称是君民经营部董事长的王某红来作证明，周某东开始时不同意，但被伍惠民缠得没有办法，就同意了。于是伍惠民开了800万元的支票做抵押，我也给伍惠民开了800万元的支票。上述支票伍惠民没有入账，我不知道伍惠民要支票做什么。经辨认照片，证人周某2指认出伍惠民及易某雄。13.证人林某1的证言，证明：我是卓某公司采购部部长，伍惠民不是我公司的工作人员，只是公司的一个客户，伍惠民也没在我公司投资。卓某公司没有委托伍惠民代表公司与其他客户签订合同，也没有把刻有“卓某公司”的公章借给伍惠民使用。2011年10月12日，伍惠民拖欠我公司的钢材款已达3265438.20元，卓某公司催款，伍惠民没有办法，就说钢材运到了肇庆的绿洲清庭项目工地，之后我与公司的人去到该工地，发现伍惠民冒充我公司的工作人员与对方签订了钢材供销合同，并且合同上还盖有我公司的假公章，该份合同我看到过，但现在已找不到。后来我公司与肇庆绿洲清庭项目的开发商及伍惠民等一起协商，约定以债权转移形式由开发商支付伍惠民所欠的钢材款给我公司。之后具体如何结算我不清楚。我公司曾找伍惠民追收欠款，但伍惠民无赖，反说我公司欠他钱，就是不还钱。14.证人韦某的证言，证明：我在2005年认识伍惠民，伍惠民不是我公司员工，也没有我公司的股份，只是一个客户。我公司没有委托伍惠民与其他客户签订合同，也没有把刻有“卓某公司”的印章借给伍惠民使用。我公司的公章在我手里保管，是不会离开公司。我公司在向伍惠民追款的过程中，伍惠民曾带我到肇庆的工地，到了工地我才发现，伍惠民在我公司不知情的情况下，冒充我公司的员工，并以我公司名义与广东肇庆市的绿洲清庭工程项目工地签订了钢材供销合同，还盖上了私刻的我公司的假印章。我就把伍惠民冒签的上述合同收回，但合同现已遗失。之后，我公司与上述工地的开发商、承建方周某东及伍惠民协商达成协议，由开发商以350万现金及一套120万的商品房折抵钢材款。15.上诉人伍惠民的供述，供称：我使用卓某公司的名称和公章与周某东做钢材生意，是经过了卓某公司老板韦某的同意。卓某公司的公章是我私自伪造的，我收据上盖的公章是伪造的卓某公司印章，该印章现已丢失。我使用卓某公司的名称和公章是为了方便经营。我是垫资经营，所以使用卓某公司的名义并不存在违法。我与周某东之间的钢材款已结清，我没有欠周某东钱。我曾拿了一张周某东公司开出的500万元的支票给了卓某公司。我帮周某东垫付了30万元给衡阳的建筑公司作为挂靠费，之后我问周某东拿回，但计算在我与周某东货款生意往来的单据上。二、诈骗的事实2011年，上诉人伍惠民谎称其能介绍被害人周某东挂靠天汉公司用于在广东承接业务，之后以其已并已垫付30万元挂靠费为由，骗取周某东30万元。上述事实，有下列证据证实：1.被害人周某东提供的天汉公司的营业执照、组织机构代码证、开户许可证，证明：天汉公司成立于2003年10月20日，注册资本是2018万元，法定代表人是万某元，经营范围是房屋工程建筑、建筑装饰装修、土石方工程、预制构件生产销售。2.被害人周某东提供的《伍惠民钢材款及往来》、《周某东付伍惠民钢材及往来款清单》，证明：往来款中有30万元是“垫付衡阳公司押金”，作为伍惠民的应收账款，周某东已在支付货款的过程中清偿完毕。3.被害人周某东的陈述，证明：2010年间，我曾向伍惠民提出想在湖南衡阳找一间建筑公司挂靠，承包该公司在广东的所有业务，伍惠民称可以帮忙联系。之后伍惠民告知我已联系天汉公司，并已交给该公司承包费30万元，还向我出示了一张收据，给了我一枚该公司的公章。后来在做肇庆市睦岗综合肉菜市场项目时，我找天汉公司拿资质手续，万某元过来肇庆帮我办理报建手续时，才发现伍惠民提供的手续及公章都是假的，该公司的法定代表人万某元说没有收到伍惠民的任何承包费，也没有给过公章伍惠民。4.证人万某元的证言，证明：我是天汉公司的法定代表人。2010年，谭某意说广东肇庆有个周某东的老板想做我公司的广东分公司，我说可以，并将公司的营业执照复印件交给谭某意。之后，我于2011年和谭某意到肇庆，发现周某东以我公司名义在施工，我问周某东怎么回事，周某东说已经和我公司签了合同并提供了合同。我发现合同不是我签的，公章也是假的，周某东说是伍惠民提供的合同。后来伍惠民到场说该公章是他私刻的，并说反正大家没有损失，还可以合作。此后我公司就和周某东合作，但我不同意和伍惠民有任何关系。我不知道伍惠民收了周某东30万元。5.证人谭某意的证言，证明：2010年间，伍惠民说广东肇庆的周某东的想挂靠建筑公司，我找到天汉公司的老板万某元，万某元同意挂靠并将公司的营业执照等资料复印件交给我，我收到资料后就寄给肇庆的周某东。几个月后，周某东叫万某元到肇庆签订挂靠合同。我和万某元到肇庆找到周某东，周某东拿了一份合同和天汉公司的公章出来，万某元质问周某东还没和天汉公司签订合同，天汉公司的公章怎么来的，周某东称是伍惠民给的，当晚周某东把伍惠民叫过来，伍惠民承认天汉公司的公章是自己私刻的。经辨认照片，证人谭某意指认出伍惠民。6.上诉人伍惠民的供述，供称：我帮周某东垫付了30万元给衡阳的建筑公司作为挂靠费，之后我问周某东拿回，但计算在我与周某东货款生意往来的单据上。本案的综合证据：1.衡阳市公安局南岳分局、广州市公安局黄埔区分局提供的受案登记表、立案决定书，证明：2013年7月19日，被害人旷某春向衡阳市公安局南岳分局报案称被伍惠民诈骗其价值2110526元的钢材。2013年9月26日，衡阳市公安局南岳分局决定对本案立案侦查。2015年10月13日，该局将本案移送至广州市公安局黄埔区分局办理。2.广州市公安局黄埔区分局提供的破案报告，证明：本案的破案经过。广州市公安局黄埔区分局在侦办伍惠民涉嫌合同诈骗被害人旷某春的犯罪事实时，在侦查中发现伍惠民还诈骗了卓某公司3676810.96元、天发机电安装部4878211元、肇庆市鼎湖城建建筑工程有限公司周某东300万元，共计诈骗约1266万元。3.衡阳市公安局南岳分局出具的抓获经过，证明：2015年7月15日，在广州市公安局天河区分局经侦大队及黄村派出所的协助下，衡阳市公安局南岳分局经侦大队在广州市天河区黄村龙步大街新一巷6栋401室将伍惠民抓获。4.广州市公安局黄埔区分局调取的身份证复印件、户籍证明、无犯罪记录证明，证明：伍惠民的出生日期等个人身份情况。5.广州市工商行政管理局天河区分局提供的企业注册资料，证明：铸福经营部成立于2011年3月16日，营业期限2011年3月16日至2012年3月7日，企业类型为个人独资企业，注册资本为2万元，实收注册资本为0元，投资人是谢某兰，经营范围为销售建材，业户地址为广州市天河区广棠路24号三楼A344房。广州天河君民建材经营部成立于2011年10月8日，营业期限2011年10月8日至长期，企业类型为个人独资企业，注册资本为5000元，实收注册资本为0元，投资人是王某红，经营范围为批发、零食建造材料，业户地址为广州市天河区大片路43号。6.广州市天河科技园物业管理有限公司边防棠下大院物业服务中心提供的证明材料，证明：广州市天河区大片路43号属于广东省武警边防总队棠下大院小区家属房，小区内无广州天河君民建材经营部。7.陈乙松提供的“情况说明”，证明：陈乙松于2009年开始承租广州市天河区广棠路24号厂房至今，此厂房共三层，2011年初曾将第三层空置房转租他人，后发现异常，公安及银行等部门来调查第三层转租情况，终止转租，在转租期间无人员及公司在此办公。广州天河铸福建材经营部在广州市天河区广棠路24号无办公营业场所。8.广州市天河区国家税务局提供的《关于广州天河铸福建材经营部等3户企业纳税情况的证明》，证明：第一，广州天河铸福建材经营部于2011年3月办理税务登记证，法定代表人是谢某兰，注册资本0元，2011年5月认定为非正常状态，2011年3月至2011年5月缴纳税款0元。第二，广州天河君民建材经营部2011年10月办理税务登记证，法定代表人是王某红，注册资本0元，2011年12月认定为非正常状态，2011年10月至201年12月缴纳税款0元。第三，广州田奇贸易有限公司于2011年8月办理税务登记证，法定代表人是康乐，注册资本5万元，2012年2月认定为非正常状态，2011年8月至2012年2月缴纳税款0元。9.湖南省资兴市人民检察院提供的伍惠民曾在2010年涉嫌与戴智雄、陈国清、宾波等人合同诈骗肖向阳的证据及处理材料，证明：伍惠民曾于2010年因涉嫌与戴某、陈某4、宾波等人合同诈骗肖向某2，于2010年9月27日被资兴市人民检察院立案侦查，资兴市人民检察院于2011年12月27日对戴某、宾波以合同诈骗罪提起公诉。2012年9月7日，资兴市人民检察院以犯罪情节轻微且属于犯罪未遂，不需要判处刑罚为由决定对伍惠民、陈某4不起诉。10.广州市公安局黄埔区分局调取的伍惠民的住宿记录，证明：伍惠民于2007年10月至2014年10月有多次入住广州市多家酒店的记录。11.证人易某雄提供的送货笔记、钢材进货单，证明：伍惠民将从三湘经营部提取的钢材运到肇庆市怀集县的工地。上述书证经证人易某雄签认。12.证人易某雄的证言，证明：我是伍惠民的员工，伍惠民参与经营了铸福经营部、君民经营部。我曾看到伍惠民的名片写着卓某公司的总经理。伍惠民是铸福经营部、君民经营部的实际经营者。伍惠民经营的上述公司什么都没有，没有货物，没有销售门店，没有公司的实际地址，实际上就是空壳公司。我曾按照伍惠民的指示，从旷某春处签收钢材，共签收了六单，货值有300万元左右。据我所知，这些钢材是送到了广东肇庆周某东承建的鼎湖绿洲清庭工地及云浮、怀集的工地。我开车送钢材到周某东工地时是以卓某公司的名义，并在收货单上盖上卓某公司的公章。如果没有卓某公司的公章，对方是不会收货的。我知道卓某公司这个章是假的，是伍惠民私刻的，伍惠民卓某公司总经理的身份也是假的。伍惠民冒充卓某公司总经理的目的是骗取工程项目工地的信任，并以卓某公司的名义与对方签订合同，供应钢材。伍惠民成立并操控上述两个经营部的目的是以这两个经营部的名义与供货方签订合同，建立钢材供应关系，调出钢材以后再冒充卓某公司的名义把钢材销售出去。一般情况下，伍惠民和工地协调好之后，我就会把送货单和支票领回来一起交给伍惠民。我不清楚伍惠民在旷某春的公司购买了钢材后有无支付货款。伍惠民曾安排过我填写支票，但我不知道支票里有无钱。我听伍惠民打电话说，曾高价从钢材供应商处进货，低价销到郴州的一些钢材加工厂和工地。平时伍惠民喜欢到高档的酒店去消费，还吸冰毒、麻古，包养王某红、谢某兰两个情妇，这些费用都是钢材款中来的。我不知道伍惠民是否向宝莉公司、国某公司拿过钢材。伍惠民共欠旷某春大约200万元的货款。伍惠民都是利用空头支票来骗取钢材，骗来的钱都被伍惠民花了。13.证人谢某兰的证言，证明：我大约在2010年4月开始帮伍惠民打工。伍惠民在2011年下半年有一些业务，到2012年几乎没有什么业务。我自己没有公司，伍惠民曾用我身份证去办理铸福经营部的营业执照。铸福经营部没有门店、库房、货场，实际经营者是伍惠民。铸福经营部的公章和财务章由我保管，伍惠民需要时向我拿。我不知道伍惠民和谁签订合同。我在伍惠民的公司主要是负责查账和转账，同时按伍惠民的指示填写了几张支票，我开支票的时候确定账户上是没有钱的，我查过余额后告诉了伍惠民，但伍惠民还是让我开支票。这些支票存在退票的情况，我接到银行通知退票的电话后，每次都告诉伍惠民。我不认识旷某春，但是银行转账时有这个名字。我以前曾和伍惠民一起吸食过毒品。14.证人王某红（伍惠民的女朋友）的证言，证明：我没有创办公司，是伍惠民利用我身份信息注册了“广州天河君民建材经营部”，该经营部的实际经营者是伍惠民。我曾到银行领了君民经营部的支票，并交给了伍惠民。君民经营部的公章和财务章平时是由伍惠民在管理和使用。我开始不知道伍惠民要我帮忙注册经营部是做什么，领到支票后，我才知道伍惠民的目的是领银行的支票并对外开具。伍惠民吸食毒品，直到2014年7月份才停止吸毒。我曾陪同伍惠民一起送钢材到广东肇庆的工地及湖南的郴州和资兴。15.证人梁某的证言，证明：我是郴州市恒兴钢材销售处的财务，我不认识伍惠民，但曾于2011年5月至2011年9月和戴某做过钢材生意，共十多单，共计货款700万元左右。戴某介绍说自己是卓某公司的，伍惠民是他老板，双方已钱货两清。16.广东诚安信司法会计鉴定所出具的穗司鉴17010191800016号《鉴定意见书》，证明：第一，旷某春7945账户、8519账户、8510账户共计收到伍惠民相关账户的转款3070800元，其中旷某春7945账户收到700000元，8519账户收到700000元，8510账户收到1670800元；第二，2010年10月30日至2011年9月19日，谢某兰0764账户收到梁某6227075760000204账户转入20笔款项计9942638元，这些款项转至林某2493347元、郑英填1832068元、旷某春500000元、邢佳青480000元、天河铸福1438000元、邱少伟770000元、蒋修红40000元、苏志亮2000元、“杨*波”1000000元、宾奇4000元、刘春泉15000元、邢锐波95000元、邓敏伟950700元、李某君20000元、颜高峰323000元、盛红波468000元、天河磊金建材117000元、顾剑平2000元、谢某兰1045000元、袁媛6000元、徐俊丽300000元；第三，周某东6228481152385870611账户于2011年8月17日向谢某兰2411账户转款400000元，同日谢某兰账户向李洁光转入350000元。关于上诉人伍惠民的行为是否构成合同诈骗罪的问题。经查，在案证据足以认定伍惠民的行为构成合同诈骗罪。理由如下：1.伍惠民没有履约能力。首先，伍惠民除在湖南省衡阳市衡山县有两套已被法院查封且抵押的房产外，无其他的大额资产。其次，在案证据证实伍惠民实际控制的铸福经营部、君民经营部实收注册资本为0元，无办公营业地址，自公司成立以来没有缴纳过任何税费，由此可见，上述经营部是空壳公司，没有实际经营。2.伍惠民虚构事实、隐瞒真相。在诈骗三湘经营部、天发机电安装部中，伍惠民明知其账户没有资金的情况下，多次开具空头支票，甚至使用其他公司作废的支票，诱骗上述二个经营部不断向伍惠民发货；在诈骗周某东中，伍惠民伪造卓某公司的公章、冒用卓某公司经理身份，诱骗周某东向其购买钢材。3.伍惠民没有履约的诚意。在诈骗三湘经营部中，伍惠民向三湘经营部购买钢材卖给周某东、梁某等人，其收取货款后并无用于积极偿还三湘经营部的货款；在诈骗天发机电安装部中，伍惠民诱骗天发机电安装部发货后，虽然按照双方协议约定的日期开具对应金额的支票，但均是空头支票；在诈骗周某东中，伍惠民收取了周某东的钢材预付款后，拒不发货。4.伍惠民将所收取的钢材款用于个人挥霍。多名证人证实伍惠民收取的钢材款用于吸食毒品、包某情妇，住宿记录证实伍惠民经常入住豪华酒店。5.从伍惠民事后的态度看，伍惠民取得三湘经营部、天发机电安装部的钢材及收取周某东的预付货款后拒不履行合同并逃匿，可见伍惠民具有非法占有他人财物的故意。综上，现有证据足以证实伍惠民主观上具有非法占有的故意，客观上实施了诈骗的行为，伍惠民的行为构成合同诈骗罪。关于上诉人伍惠民诈骗周某东30万元的证据是否充分的问题，经查，被害人周某东证实其委托伍惠民办理挂靠天汉公司事宜并向伍惠民支付了30万元的挂靠费且提供了周某东付伍惠民金枝及往来款清单等书证予以佐证，证人谭某意证实伍惠民找其商谈挂靠天汉公司事宜但没有向天汉公司支付挂靠费，周某东、万某元、谭某意均证实伍惠民曾伪造天汉公司的挂靠协议及公章交给周某东，且万某元证明天汉公司没有收到挂靠费，对此伍惠民亦供认不讳。以上证据足以证实伍惠民采取欺诈手段骗取周某东挂靠费30万元。伍惠民及其辩护人辩称原判认定伍惠民诈骗周某东30万元的证据不足理由不成立，不予采纳。本院认为，上诉人伍惠民以非法占有为目的，在签订、履行合同的过程中，骗取他人财物，数额特别巨大，其行为已构成合同诈骗罪。伍惠民还以非法占有为目的骗取他人财物，数额巨大，其行为已构成诈骗罪。伍惠民一人犯数罪，依法应当并罚。原审判决认定事实清楚，证据确实、充分，定罪准确，量刑适当，审判程序合法。伍惠民及其辩护人要求改判伍惠民无罪理由不成立，不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条第（一）、（二）、（三）、（四）项，第二百六十六条、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十九条第一款及《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（一）项的规定，裁定如下：驳回上诉，维持原判。本裁定为终审裁定。审判长  王晓文审判员  黄玉良审判员  梁 美二〇一九年十二月九日书记员  喻 勋附相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。第二百二十四条有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理：（一）原判决认定事实和适用法律正确、量刑适当的，应当裁定驳回上诉或者抗诉，维持原判；（二）原判决认定事实没有错误，但适用法律有错误，或者量刑不当的，应当改判；（三）原判决事实不清楚或者证据不足的，可以在查清事实后改判；也可以裁定撤销原判，发回原审人民法院重新审判。原审人民法院对于依照前款第三项规定发回重新审判的案件作出判决后，被告人提出上诉或者人民检察院提出抗诉的，第二审人民法院应当依法作出判决或者裁定，不得再发回原审人民法院重新审判。