江苏省泰州市姜堰区人民法院 民 事 判 决 书 （2019）苏1204民初6265号 原告：陆平，男，1967年2月14日出生，汉族，户籍地泰州市姜堰区，现住泰州市姜堰区。 委托诉讼代理人：李杰，江苏衡鼎律师事务所律师。 委托诉讼代理人：吴冰，江苏衡鼎律师事务所实习律师。 被告：大军集团有限责任公司，统一社会信用代码91321204608812250H，住所地泰州市姜堰区罗塘街道东大街胜利华庭二号楼商业区。 法定代表人：陆军。 委托诉讼代理人：侯瑞华，该公司员工。 委托诉讼代理人：季晓峰，该公司员工。 第三人：江苏姜堰农村商业银行股份有限公司,统一社会信用代码913212001419478711,住所地泰州市姜堰区姜堰大道128号。 法定代表人：洪其华。 原告陆平与被告大军集团有限责任公司、第三人江苏姜堰农村商业银行股份有限公司股权确认纠纷一案，本院2019年9月27日立案后，依法适用简易程序分别于2019年11月7日、11月19日、12月11日公开开庭进行了审理。原告委托诉讼代理人李杰、被告委托诉讼代理人季晓峰三次到庭参加诉讼，原告陆平到庭参加第一、二次庭审，原告委托诉讼代理人吴冰、被告委托诉讼代理人侯瑞华到庭参加第一次庭审，被告法定代表人陆军到庭参加第二次庭审，第三人江苏姜堰农村商业银行股份有限公司经本院合法传唤无正当理由未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 陆平向本院提出诉讼请求：1、解除原告与被告2010年10月11日签署的《投资协议书》股份代持约定，确认被告在第三人处享有的109.09万股股权(以查明为准）为原告所有；2、被告协助办理股权变更至原告名下的手续或被告返还全部投资款及增值（以109.09万股权的现值评估为准）；3、本案全部诉讼费用由被告承担。事实与理由：2010年10月11日，原告与被告（原江苏金日商贸有限责任公司，以下简称金日公司）签订《投资协议书》一份，约定原告给付被告230万元用于认购第三人（原姜堰农村合作银行）的新增股权100万股，被告作为第三人的记名股东行使股东权利，原告视同隐名股东对其投资的230万元所认购的100万股权享受利益，即原告委托被告代持在第三人处的100万股股权。协议签订后，原告按照协议约定给付了相应的投资款，被告在收到投资款后，到2014年一直未按照协议约定履行义务，不仅拖欠原告分红款数年，还拒绝向原告告知实际分红方式及数额。原告于2018年底向泰州市姜堰区人民法院提起诉讼，通过向法院申请调查的方式得知金日公司已更名为大军集团有限公司，而且查清2016年的分红以11股配股1股的方式进行（原告据此应获得约9.09万股），2017年是按照股本金8%提取红利（原告应分红约20余万）。而被告在法庭上声称2017年的红利为8万元，且2015年的红利直至开庭前才支付。鉴于被告种种违约、恶意隐瞒等行为，已经使得原告作为隐名股东的权益日后更加难以实现，故原告要求解除双方的代持关系，并确认原告的权益。庭审过程中，原告变更诉讼请求为：1、确认被告在第三人处享有的109.09万股股权（以查明为准）为原告出资，并享有投资权益；2、解除原告与被告2010年10月11日签署的《投资协议书》股份代持的约定，被告协助办理股权变更至原告名下；3、被告承担本案的全部诉讼费用。 大军集团有限责任公司辩称，对原、被告之间签订的《投资协议书》没有异议，原告也按照约定履行了出资义务。但自协议书签订以来，被告一直根据第三人的红利分配将原告应得的红利给付原告，即便有时晚了几个月给付，也是因为被告需要向原告核对账户而耽误的，不存在原告所诉的故意违约、恶意隐瞒等侵犯原告合法权益的情况。原告要求确认的股权为109.09万股，没有事实依据，不知原告是如何计算出的该数额，且原告既然要求确认股权，就不应该要求解除合同。 江苏姜堰农村商业银行股份有限公司既未陈述，亦未提交证据。 经审理，本院查明： 1、2010年10月11日，原告（乙方）与金日公司（甲方）签订投资协议书一份，约定：鉴于姜堰农村合作银行正在增资扩股，乙方愿投资230万元给甲方，由甲方用于认购该银行的新增股权100万股；甲方作为该银行的记名股东行使股东权利，乙方视同隐名股东对其投资的230万元所认购的100万股权享受利益（包括分红及增值利益）并承担风险；甲方对乙方按本协议出资认购的股权进行处分时，必须事前征得乙方的同意，并应及时向乙方支付分红。协议签订后，原告将投资款230万元给付金日公司，金日公司用此投资款认购姜堰农村合作银行股权100万股。 2、2016年1月31日，原告与金日公司签订备忘录一份，载明：鉴于江苏姜堰农村商业银行股份有限公司在2015年分配时，将2014年度的部分红利作了配股处理，该年度红利配股的10万股归金日公司所有，金日公司将该年度分红款12.5万元全部支付给陆平，并于备忘录签署之日付清；陆平对上述配股之股权不享有权利，亦不承担风险；其他事项仍按双方于2010年10月11日的投资协议书执行。 3、2018年6月26日，第三人召开第四次临时股东大会审议通过《姜堰农村商业银行股权管理办法》，该办法第六十四条规定“在办理股权转让业务时，按照本行《章程》规定、监管要求，原则上在同类型股东之间进行转让，法人单位只能受让法人股，自然人只能受让自然人股（职工只能受让职工股）。转让后法人股、本行职工股所占比例应当符合监管要求”。另据第三人董事会秘书陈述，该条中的“原则上”就是只能同类型股东之间进行转让，不同类型股东之间不能转让，当然有例外情况，如果股东是个人独资企业，若该企业不存在，只能由投资人继承、受让。 4、据第三人股东账户资料凭证显示，被告的股东账户开户日期为2011年1月16日，2011年度的分红基数为1232.5万股，2011至2018年度共转增股两次，分别为2014年度一次、2015年度一次，两次转增的股数均为1232.5万股的10%即123.25万股，至2019年12月12日被告共持第三人股份1479万股。 以上事实有原告提交的投资协议书、（2019）苏1204民初167号案件庭审笔录、备忘录、被告提交的备忘录、进账单、本院调取的江苏姜堰农村商业银行股份有限公司董事会文件、股东账户资料凭证等证据以及当事人庭审陈述予以证明。 本院认为，依法成立的合同受法律保护。原告与被告2010年10月11日签订的《投资协议书》是双方当事人的真实意思表示，其内容不违反法律和行政法规的强制性规定，应为合法、有效。按协议书的约定，原告对其出资由被告认购代持的第三人100万股权享有分红及增值等利益，则第三人在分红时就该100万股权所转增的股权，原告享有相应的分红及增值等利益。 关于转增的股权数额，本院认为，按被告在第三人处的股东账户资料凭证记载，2014年度及2015年度转增的股权数额均为被告最初认购股权数额的10%，该100万股权所对应的转增股权应为2014年度、2015年度各10万股，依照原、被告双方于2016年1月31日签订的备忘录明确2014年度红利配股10万股已归被告所有，原告对上述配股不享有权利，故截止2019年12月12日，原告出资230万元由被告认购代持的第三人股权100万股所转增的股权应为10万股，则原告出资由被告认购代持的第三人股权应确认为110万股。 关于原告要求解除双方2010年10月11日签订的《投资协议书》，并将股权协助变更至其名下，本院认为，首先，该协议书中并未约定解除协议的条件；其次，原、被告在签订该协议书时即已明确投资款项用于购买第三人的股权，故原告应知晓该股权及相应的处分行为受第三人有关股权管理办法的约束，而根据第三人《姜堰农村商业银行股权管理办法》第六十四条的规定，第三人的股权只能在同类型股东之间进行转让，法人单位只能受让法人股，自然人只能受让自然人股，除非作为股东的个人独资企业不存在，才能由其投资人个人继承、受让股权。本案被告为法人股东，原告为自然人，其双方之间不可以进行股权的转让，若解除双方的《投资协议书》，会导致原告的权益不能实现。再次，第三人第四次临时股东大会通过的《姜堰农村商业银行股权管理办法》未违反法律、行政法规、第三人公司章程及相关金融监管规定，若任意允许不同类型之股权相互转让，则不利于金融监管和相关金融企业股权的稳定。故对原告要求解除双方2010年10月11日签订的《投资协议书》，并将股权协助变更至其名下的诉讼请求本院不予支持。 综上，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条第一款、《中华人民共和国公司法》第十一条、《中华人民共和国民事诉讼法》第十三条第二款，判决如下： 一、截止2019年12月12日，被告大军集团有限责任公司持有的第三人江苏姜堰农村商业银行股份有限公司股权1479万股中的110万股由原告陆平享有投资利益（包括分红及增值利益）； 二、驳回原告其余诉讼请求。 案件受理费14618元，依法减半收取7309元，由原告陆平和被告大军集团有限责任公司各负担3654.50元(原告负担的部分已经预交，被告负担的部分由被告于本判决生效之日起十日内向本院缴纳)。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状及副本，上诉于江苏省泰州市中级人民法院，同时根据《诉讼费用交纳办法》的有关规定，向该院预交上诉案件受理费。 审 判 员 姜国云 二〇一九年十二月十六日 法官助理 姜光宝 书 记 员 周 洁 附相关法律条文： 《中华人民共和国合同法》 第八条依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。 依法成立的合同，受法律保护。 第六十条第一款当事人应当按照约定全面履行自己的义务。 《中华人民共和国公司法》 第十一条设立公司必须依法制定公司章程。公司章程对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有约束力。 《中华人民共和国民事诉讼法》 第十三条第二款当事人有权在法律规定的范围内处分自己的民事权利和诉讼权利。