广东省广州市中级人民法院刑 事 判 决 书（2019）粤01刑初261号公诉机关广东省广州市人民检察院。被告单位天津金永晟货运代理有限公司，统一社会信用代码9112011630038494XK，住所地：天津市滨海新区联合村9-5-201，法定代表人：徐永存。诉讼代表人吴国胜，男，1960年8月21日出生，系公司工人（退休）。被告单位玉田县盈辉塑料制品有限公司，统一社会信用代码9113022958544284XD，住所地：河北省唐山市玉田县亮甲店镇何庄子村，法定代表人：孙金华。诉讼代表人卓德风，男，1969年1月23日出生，系公司股东。辩护人陈晶，广东政邦律师事务所律师。辩护人汤俊斌，广东政邦律师事务所律师。被告人徐永存，男，1984年2月2日出生，汉族，文化程度大专，户籍地天津市蓟县，天津金永晟货运代理有限公司法定代表人。因本案于2018年8月16日被羁押并被刑事拘留，同年9月21日被逮捕。现羁押于广州市第一看守所。辩护人齐英勤，天津众磊律师事务所律师。被告人吴迪，男，1985年2月9日出生，汉族，文化程度中专，户籍地天津市滨海新区，天津金永晟货运代理有限公司老板。因本案于2018年5月19日被羁押并被刑事拘留，同年6月22日被逮捕。现羁押于广州市第一看守所。辩护人谷爱堂，广东百科律师事务所律师。被告人孙滢滢，女，1991年2月20日出生，汉族，文化程度本科，户籍地天津市滨海新区。因本案于2018年3月28日被羁押并被刑事拘留，同年4月26日被取保候审，2019年7月3日被本院继续取保候审。辩护人马强，广东荷花律师事务所律师。被告人姚雨辉，女，1986年7月2日出生，汉族，文化程度本科，户籍地天津市宝坻区，派益森（天津）国际贸易有限公司出纳。因本案于2018年9月10日被羁押并被刑事拘留，同年10月17日被逮捕。现羁押于广州市第一看守所。辩护人李文剑，广东广大（深圳）律师事务所律师。辩护人龚杨立，广东金轮律师事务所律师。被告人范亚萍，女，1989年7月5日出生，汉族，文化程度本科，户籍地天津市滨海新区，派益森（天津）国际贸易有限公司文员。因本案于2018年5月22日被羁押并被刑事拘留，同日被取保候审，2019年7月3日被本院继续取保候审，经本院决定并于2019年12月3日被执行逮捕。现羁押于广州市第一看守所。指定辩护人张滇明，广东保得利律师事务所律师。辩护人王金兰，广东辅安律师事务所律师。被告人李琳，女，1984年4月13日出生，汉族，文化程度大专，户籍地天津市滨海新区，天津金永晟货运代理有限公司文员。因本案于2018年5月20日被羁押并被刑事拘留，同年6月22日被逮捕。现羁押于广州市第一看守所。辩护人晋尧，北京市华泰律师事务所律师。辩护人张璇，北京市华泰律师事务所律师。被告人孙金华，男，1968年9月30日出生，汉族，文化程度初中，户籍地浙江省温州市瓯海区，玉田县盈辉塑料制品有限公司法定代表人。因本案于2018年11月5日被取保候审，2019年7月3日被本院继续取保候审。辩护人陈晶，广东政邦律师事务所律师。辩护人汤俊斌，广东政邦律师事务所律师。广州市人民检察院以穗检公二刑诉【2019】149号起诉书指控被告单位天津金某货运代理有限公司、玉田县盈辉塑料制品有限公司、被告人徐永存、吴迪、孙滢滢、姚雨辉、范亚萍、李琳、孙金华犯走私废物罪，于2019年5月23日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2019年7月3日公开开庭审理了本案。广州市人民检察院指派检察员汪玉出庭支持公诉，被告单位天津金某货运代理有限公司诉讼代表人吴国胜、被告单位玉田县盈辉塑料制品有限公司诉讼代表人卓德风及其辩护人陈晶、汤俊斌、被告人徐永存及其辩护人齐英勤、被告人吴迪及其辩护人谷爱堂、被告人孙滢滢及其辩护人马强、被告人姚雨辉及其辩护人李文剑、李某1（已被撤销）、被告人范亚萍及其辩护人张滇明、被告人李琳及其辩护人晋尧、张璇、被告人孙金华及其辩护人陈晶、汤俊斌到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。公诉机关指控：2015年至2017年期间，同案人闵某伙同张某2（均另案处理）在未经国内工商登记注册、未获得固体废物进口许可证的情况下，以“天津高某1公司”的名义委托被告单位天津金某货运代理有限公司（以下简称金某公司）、派益某（天津）国际贸易有限公司（以下简称派益某公司，另案处理）、广东中天恒业公司（以下简称中天恒业公司，另案处理）等公司非法使用他人固体废物进口许可证（以下简称许可证），将境外废塑料走私入境，在国内销售牟利。被告人孙滢滢受闵某雇佣，于2013年至2017年期间任职天津高某1公司文员，负责联系派益某公司、金某公司、中天恒业公司等通关公司非法使用他人许可证，为闵某组织境外废塑料走私入境，经审计鉴定，共计55405.588吨。其中，黄埔海关缉私局于2018年3月28日在位于佛山市顺德区吕地工业新景路一号的高某1公司顺德仓库查获并扣押废塑料18.22吨（经鉴定，属于我国限制进口的固体废物）。被告人徐永存、吴迪作为金某公司直接负责的主管人员，在明知闵某及其天津高某1公司不具备进口固体废物资质、没有取得许可证的情况下，仍指使公司职员被告人李琳非法使用他人许可证，将闵某于境外组织的废塑料货源代理走私入境，经审计鉴定，共计10076.357吨。其中，海关编号021720171000017730、021720171000019151等两票进口货物报关单项下柜号为GLDU7397354、GLDU7676786、MSCU7296014、BOMU4859779、EISU9114175的五个集装箱、重量共计88.995吨的货物，经查是徐永存、吴迪征得被告人孙金华同意后，非法使用被告单位玉田县盈辉塑料制品有限公司（以下简称玉田盈辉公司）的许可证申报进口。被告人姚雨辉、范亚萍受派益某公司雇佣及同案人李某2喜、姜某（另案处理）的指使，在明知闵某及其天津高某1公司不具备进口固体废物资质、没有取得许可证的情况下，仍非法使用他人许可证，将闵某于境外组织的废塑料货源代理走私入境，经审计鉴定，共计34493.95吨。为了证实上述事实，公诉机关向本院移送并举证了相关证据，认为被告人孙滢滢明知其任职的天津高某1公司不具备进口固体废物资质、没有取得许可证，仍帮助闵某联系通关公司非法使用他人许可证将国家限制进口的固体废物走私入境，销售牟利，情节特别严重；被告单位金某公司逃避海关监管，非法使用他人许可证，为没有进口固体废物资质的公司或个人将国家限制进口的固体废物代理通关入境，金某公司直接负责的主管人员被告人徐永存、吴迪、其他直接责任人员李琳在明知闵某及其天津高某1公司不具备进口固体废物资质、没有取得许可证的情况下，仍非法使用他人许可证为其逃避海关监管，将国家限制进口固体废物代理通关入境，情节特别严重；被告人姚雨辉、范亚萍受派益某公司雇佣，在明知闵某及其天津高某1公司不具备进口固体废物资质、没有取得许可证的情况下，非法使用他人许可证为其逃避海关监管，将国家限制进口的固体废物代理通关入境，情节特别严重；被告单位玉田盈辉公司、被告人孙金华逃避海关监管，为他人走私境外固体废物入境提供帮助，情节严重。上述被告单位及被告人的行为均已触犯《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款、第三款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以走私废物罪追究刑事责任。其中，被告人孙滢滢、姚雨辉、范亚萍、李琳均是受他人雇佣参与走私犯罪活动、仅领取固定工资的公司员工，在单位犯罪中处于从属地位，被告单位玉田盈辉公司在共同犯罪中起帮助作用，处于次要地位，根据《中华人民共和国刑法》第二十七条第一款的规定，是从犯，应当从轻、减轻或者免除处罚。被告人徐永存、吴迪、李琳、孙滢滢、孙金华到案后如实供述罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款的规定，构成坦白，可以从轻处罚。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条的规定，提起公诉，请依法判处。被告单位天津金某货运代理有限公司对公诉机关指控的事实和罪名无异议。被告单位玉田县盈辉塑料制品有限公司对公诉机关指控的事实和罪名无异议。其辩护人辩护认为：1.本案是单位犯罪，但玉田盈辉公司的固体废物进口许可证是合法取得的，其与金某公司长期有业务往来，为了办理业务的方便才将许可证原件放在金某公司，并非特意提供给金某公司用于非法用途的，其对于具体真实的客户并不清楚，且其在本案中没有获取额外的经济利益，故玉田盈辉公司实际上没有主动实施逃避海关监管的行为，主观恶意不明显；2.玉田盈辉公司在本案中所起作用不大，属于次要地位，且进口的废物属于限制进口类，危害不大；3.玉田盈辉公司是初犯、偶犯，且现已处于停产状态。综上，请求法院考虑上述意见，对被告单位玉田盈辉公司减轻或免除处罚。被告人吴迪对公诉机关指控的基本事实和罪名无异议。其辩护人辩护认为：1.在整个犯罪中，天津高某1公司是犯意提出者，其主动邀请金某公司及其他公司代理废塑料进口业务，金某公司系从属地位；2.被告人吴迪与徐永存之间是共同决策共同实施犯罪行为，但相关事项主要负责的是徐永存，吴迪具体参与的要少；3.吴迪系初犯,且其认罪认罚，愿意退还违法所得，没有再犯危险性；4.案涉进口废塑料都是符合商检的，未造成环境重大污染，危害性相对较少；5.被告人吴迪家中双亲退休，一个孩子患有自闭症，家庭困难。综上，请求法院对被告人吴迪从轻处罚。被告人徐永存对公诉机关指控的事实和罪名无异议。其辩护人辩护认为：1.徐永存在马来西亚存在诉讼的情况下，仍配合侦查人员返回中国境内，证明其归案的主动和自动性，应认定其构成自首；2.公诉机关就本案的起诉书中存在部分事实不清、证据不足的情况。（1）本案未查清金某公司内是谁与闵某洽谈并为闵某走私废塑料，这涉及本案主从犯的认定；（2）本案未查明走私废塑料所涉及的非法犯罪所得，更未查明犯罪所得的去向；3.根据孙滢滢的供述，能与徐永存的供述相互对应，可证明徐永存在本案中属于从属地位，系从犯；4.被告人徐永存对违法行为缺乏认识，主观恶性小，且其系初犯，归案后认罪态度好，积极配合查明犯罪事实。综上，请求法院对被告人徐永存从轻、减轻处罚。被告人孙滢滢对公诉机关指控的事实和罪名无异议。其辩护人辩护认为：1.被告人孙滢滢的行为不属于情节特别严重。案涉废塑料进口都是以天津高某1公司的名义联系的，虽该公司未在国内注册，但其实际具备单位的形式，情节特别严重这一指控，应该是针对天津高某1公司的。对孙滢滢的量刑应该比照单位犯罪中其他直接负责人的处理，而不宜按照自然人犯罪处理；2.被告人孙滢滢的主观恶性较小。孙滢滢并非一开始就明确了解许可证制度的，因其社会经验少，并未引起重视，其主观恶性较小；3.被告人孙滢滢的地位、作用很低。孙滢滢对天津高某1公司的走私行为决策起不到任何作用，只是在实施过程中起到一点点资料中转的帮助作用，而且孙滢滢的工作是谁都可以替代的，所以孙滢滢的地位、作用很低；4.被告人孙滢滢对本案侦破起到重要作用。孙滢滢到案后，除了对案涉被实际查获废塑料进口事宜如实供述之外，还主动提供了公司多年的经营资料，对侦查机关顺利查破本案起到了重要的作用。其行为应该考虑认定为自首；5.本案危害后果在同等数量下相对不严重。从本案的案情来看，天津高某1公司并未伪报或者绕关将废塑料非法入境，而是通过代理报关公司联系有许可证的公司并以该些公司的名义报关入境的，然后将报关进口的废塑料自行处理了。虽然该行为违反了固体废物进口管理办法的有关规定，但主要损害的是环境保护的法益。从宏观的管控角度来看，由于没有超额度进口，对环境保护的影响还在可控范围之内；6.孙滢滢有其他酌定从轻情节。孙滢滢无违法犯罪前科，系因社会经验少、法制观念弱才触犯了法律，属初犯、偶犯。且孙滢滢到案后，如实供述侦查机关掌握的事实并主动交代侦查机关尚未掌握的事实，积极提供证据配合侦查机关办案，认罪悔罪态度好，并愿意认罪认罚。综上所述，请法庭量刑时充分考虑，对孙滢滢减轻或免除处罚，考虑缓刑。被告人姚雨辉对公诉机关指控的事实和罪名无异议。其辩护人辩护认为：姚雨辉在本案中具有自首情节。理由如下：1.姚雨辉在越南时主动与办案单位联系并回国配合缉私局的调查，姚雨辉的行为符合司法解释关于“犯罪嫌疑人尚未受到询问、未被采取强制措施时，主动、直接向公安机关、人民检察院或者人民法院投案”的情形，具有归案的自动性和主动性，应当认定其自动投案；2.被告人姚雨辉到案后积极配合侦查机关的工作，如实交代了其本人参与、知悉的相关案件事实，构成坦白。（1）姚雨辉在本案中对相关事实的供述与2014年接受廊坊海关调查时的供述存在差异的主要原因是由于姚雨辉之前在凯源公司后来在派益某公司的工作岗位和职责的不同造成的，不能以此认定姚雨辉在本案没有如实供述。（2）姚雨辉供述内容与其他同案人的供述是完全一致，可以相互印证的，这也进一步说明姚雨辉归案以后积极配合办案单位，如实供述本案的事实。（3）姚雨辉对自身行为的主观认识不影响其如实供述成立。凯源公司在2014年因走私废物被廊坊海关缉私局调查的时候，姚雨辉在其供述中表示“现在我已经认识到了凯源公司的行为是违法的……我在通知客户使用不同的环保证进口废塑料时……”，从上述内容可以看出，在接受调查之前她不明确知道通知客户使用不同环保证进口废塑料是一种违法行为，在接受办案人员的教育后才知道公司为客户调配环保证额度是一种犯罪行为。由于受工作岗位调整以及公司老板向她表示派益某公司会规范经营的影响，她对于自己没有经手的部分事实以及相关认识的说法比较模糊。但并不能以此说明姚雨辉有隐瞒真相不配合侦查的表现；3.被告人姚雨辉到案后认罪认罚，其家庭存在困难。综上，请求对被告人姚雨辉减轻处罚，适用缓刑。被告人范亚萍对公诉机关指控的事实和罪名无异议。其辩护人辩护认为：1.被告人范亚萍的行为构成走私废物罪；2.被告人范亚萍在共同犯罪中属从犯，应当从轻、减轻处罚。范亚萍系派益某公司的员工，其在犯罪活动中仅起次要和辅助的作用，在单位犯罪中系从犯，应当从轻、减轻或免除处罚；3.被告人范亚萍归案后如实供述犯罪行为和作案全过程，主动认罪认罚，愿意接受处罚，依法可从轻处罚；4.被告人范亚萍具有酌定可以从轻处罚的情节。范亚萍无违法犯罪前科，系初犯，有悔罪表现，其只领取固定工资，并未从案涉犯罪活动中获得任何收益。另现范亚萍尚处在哺乳期，有婴儿需要抚养。综上，请求合议庭考虑上述辩护意见，对被告人范亚萍从轻判处三年以下有期徒刑并适用缓刑。被告人李琳对公诉机关指控的事实和罪名无异议。其辩护人辩护认为：1.金某公司具有从轻处罚情节。金某公司代理走私的货物都是通过国家海关办理的，没有偷逃国家税款。案涉废塑料虽为限制进口，但均属可用于原料的固体废物，客观上得到了有效利用，亦未造成环境污染；2.李琳具有从轻处罚情节。（1）李琳系从犯。李琳在受金某公司雇佣期间，其负责公司货物代理业务、办理通关手续等工作，其所实施的犯罪行为与其职务行为是一致的。且李琳对其工作涉嫌犯罪未有清楚认识。（2）李琳具有坦白情节。李琳归案后。始终如实交代所参与的公司犯罪情况。（3）被告人李琳归案后一直表示认罪认罚。（4）李琳归案后如实供述、认罪认罚，确有悔罪表现。（5）李琳无犯罪前科，系初犯。综上，请求合议庭充分考虑上述辩护意见，对被告人李琳予以减轻处罚并适用缓刑。被告人孙金华对公诉机关指控的事实和罪名无异议。其辩护人辩护认为：1.被告人孙金华没有主动实施逃避海关监管的行为。玉田盈辉公司的固体废物进口许可证是合法获得的，玉田盈辉公司与金某公司长期有业务往来，为便利故将许可证原件放在金某公司，这也是行业惯例，并非特意提供给金某公司用于非法用途的；2.被告人孙金华主观恶意不明显。孙金华不存在与他人串通走私废物，因其法律意识淡薄才将许可证出借金某公司使用，其并未具体参与，在本案中亦未获取额外经济利益；3.被告人孙金华情节较轻，系初犯、偶犯，认罪态度良好，有悔罪表现，没有再犯危险；4.被告人孙金华患有糖尿病、高血压、冠心病等疾病，家中有年迈的父母需要照顾。综上，请求法院充分考虑上述辩护意见，对被告人孙金华判处缓刑或单处罚金。经查理查明：2015年至2017年期间，同案人闵某伙同张某2（均另案处理）在未经国内工商登记注册、未获得固体废物进口许可证的情况下，以“天津高某1公司”的名义委托被告单位天津金某货运代理有限公司（以下简称金某公司）、派益某（天津）国际贸易有限公司（以下简称派益某公司，另案处理）、广东中天恒业公司（以下简称中天恒业公司，另案处理）等公司非法使用他人固体废物进口许可证（以下简称许可证），将境外废塑料走私入境，在国内销售牟利。被告人孙滢滢受闵某雇佣，于2013年至2017年期间任职天津高某1公司文员，负责联系派益某公司、金某公司、中天恒业公司等通关公司非法使用他人许可证，为闵某组织境外废塑料走私入境，经审计鉴定，共计55405.588吨。其中，黄埔海关缉私局于2018年3月28日在位于佛山市顺德区吕地工业新景路一号的高某1公司顺德仓库查获并扣押废塑料18.22吨（经鉴定，属于我国限制进口的固体废物）。被告人徐永存、吴迪作为金某公司直接负责的主管人员，在明知闵某及其天津高某1公司不具备进口固体废物资质、没有取得许可证的情况下，仍指使公司职员被告人李琳非法使用他人许可证，将闵某于境外组织的废塑料货源代理走私入境，经审计鉴定，共计10076.357吨。其中，海关编号021720171000017730、021720171000019151等两票进口货物报关单项下柜号为GLDU7397354、GLDU7676786、MSCU7296014、BOMU4859779、EISU9114175的五个集装箱、重量共计88.995吨的货物，经查是徐永存、吴迪征得被告人孙金华同意后，非法使用被告单位玉田县盈辉塑料制品有限公司（以下简称玉田盈辉公司）的许可证申报进口。被告人姚雨辉、范亚萍受派益某公司雇佣及同案人李某2喜、姜某（另案处理）的指使，在明知闵某及其天津高某1公司不具备进口固体废物资质、没有取得许可证的情况下，仍非法使用他人许可证，将闵某于境外组织的废塑料货源代理走私入境，经审计鉴定，共计34493.95吨。上述事实，有由公诉人当庭举证，并经法庭质证，本院予以确认的下列证据证实：第一部分证明金某公司非法利用其他公司固体废物许可证为高某1公司申报进口废塑料的相关证据1.侦查机关出具的立案决定书，证实黄埔海关缉私局于2018年4月24日对天津金某该公司走私进口废物立案侦查。2.被告单位天津金某货运代理有限公司工商查询资料、被告人吴迪、徐永存、李琳的户籍信息，证实金某公司的工商登记情况及被告人的身份情况。3.高崎出入境边防检查站出具的查获经过、黄埔海关缉私局查私处出具的归案说明、RoyalMalaysiaPolice出具的移交逃犯函，证实：（1）2018年5月19日19时34分，高崎出入境边防检查站在查验吉隆坡至厦门的MF824航班时，查获被告人吴迪；（2）李琳于2018年5月20日被天津机场边检人员抓获，并于同日移交黄埔海关缉私局；（3）黄埔海关缉私局于2018年6月28日对徐永存采取刑事拘留强制措施，徐永存为逃避审查，于案发前潜逃越南、马来西亚躲避，黄埔海关缉私局通过国际警务互助于马来西亚将其抓获，并通过逃犯移交手续，于2018年8月16日将徐永存遣返回国。4.天津旷世晟达国际贸易有限公司工商资料、保定市凯克工贸有限公司《内资企业登记基本情况表》，证实该两企业的工商登记情况。5.调取自天津海关报关单证档案的报关单，包括申报废塑料进口报关单的海关编号、提运单号、固体废物许可证号、集装箱号及收货单位等信息，其中，申报单位为天津旷世晟达国际贸易有限公司或天津市联运公司，报关单及附随许可证上登记的收货单位包括：保定市凯克工贸有限公司、大城县福嘉塑料制品有限公司、大城县民众再生资源利用有限公司、德州齐峰隆再生资源有限公司、建联塑胶科技（天津）有限公司、廊坊运润再生资源有限公司、天津巴塞罗资源再生利用有限公司、天津慧能塑料工贸有限公司、天津市禄安永顺金属制品有限公司、玉田县林某塑料制品有限公司、玉田县盈辉塑料制品有限公司等公司。不包括孙滢滢所任职的天津高某1公司。6.经孙滢滢签认及说明的由其保存的金某公司与高某1公司2015-2017年期间的进口费用结算表、发票、收据，证实天津高某1公司委托金某公司进口废塑料的编号、提单号、柜号、货物名称、费用明细等相关信息。7.经孙滢滢签认及说明的2015-2017年货物跟踪表打印件20页，该表是根据加拿大goldentrust公司发送给孙滢滢的ShippingDate表和金某公司告诉孙滢滢的清关信息制作，内容包括发票号码、柜数、柜号、提单号、检验日期、船舶动态、到港时间、入库日期等信息，证实高某1公司2015年至2017年从国外采购废塑料运送到天津口岸，委托金某公司包税进口废塑料的柜号、提单号、柜数、到港时间、报关时间、入天津高某1公司仓库时间等相关信息。8.经孙滢滢签认及说明的2015-2017年金某公司清关费用明细表打印件10页，该表是孙滢滢根据高某1公司国外组织货源后委托金某公司包税进口废塑料至高某1公司仓库的货物跟踪表、清关费用表、入库统计表等相关信息制作，证实高某1公司委托金某公司进口废塑料的提单号、柜号、重量、放行日期、相关费用等相关信息。9.经李琳、吴迪、刘某1签认及说明的金某进口费用结算表297页，该表是金某公司使用他人许可证代理天津高某1公司进口废塑料完成后，由李琳或刘某1制作，经吴迪或徐永存确认后由李琳发送给高某1公司收取相关清关费用，证实金某公司代理天津高某1公司进口废塑料的提单号、重量、卸货地、品名、柜号等相关信息。10.经孙滢滢、李琳签认及说明的2017年3-11月期间天津WU账单结算转账明细等付款凭证打印件37页，该材料是高某1公司委托金某公司包税进口废塑料的相关费用支付凭证，该款项由高某1公司出纳邢某支付，支付完成后邢某将支付凭证电子版通过邮件发送给闵某确认和孙滢滢管理存档，证实天津金某公司使用他人许可证代理高某1公司进口废塑料后，高某1公司向金某公司支付包税进口废塑料的金额、支付账户、收款账户、支付时间等相关信息。11.经李琳签认及说明的金某公司与高某1公司的邮件往来，其中，2015-12-24往来邮件内容为：孙滢滢向李琳询问清关补贴事宜，双方确认从2015年12月1日开始，清关在实报实销的基础上，金某公司需补贴高某1公司30元/吨；2016-3-23李琳发孙滢滢：“补税超过1000人民币转缉私”，附件《天津海关关于集装箱装运进口固体废物监管征税有关事宜的通知》；2017-4-7天津旷世盛某公司邮箱发给孙滢滢的邮件：通知孙滢滢将所有未到港货物单证上的收货人信息更改为龙口通洲经贸有限公司，附件为龙口通洲公司的收货地址及《进口可用作原料的固体废物国内收货人注册登记证书》、利用商登记为德州齐峰隆再生资源有限公司的固体废物进口许可证。12.经李琳签认及说明的邢某通过电子邮件发给孙滢滢、闵某等人的付款凭证打印件3张，反映付款凭证中收款方账户——李琳（尾号6216、5379）、赵某1（尾号7377），上述账号是用于收取高某1公司使用他人许可证代理进口废塑料清关费用的相关账户。13.证人刘某1的证言：2016年5月至2017年5月我在金某公司工作，负责做账单和验发票。金某公司是做货运代理的，主要就是进杂膜杂料。公司的法人代表是徐永存，老板是徐永存和吴迪，吴迪和徐永存主要会跟我说要跟客户收多少钱，让我做在表上。如果他们都在公司，我会把表格拿给他们看，他们不在我就直接给李琳。李琳什么都管，包括公司物品的采购，还有交接我的工作、做完账单后续工作都是她负责。李琳是吴迪的表姐。与报关行对接相关业务主要是李琳负责。我主要是根据李琳的要求来做给客户收费的账单，账单模板是李琳发给我的。里面主要涉及的内容有：客户名称、提单号、船公司名、船名、货物品名（杂料或杂膜）、柜号、报关费用、滞纳金、洗柜费。车队把他们运输的收费账单给我，我根据账单里面的提单号在节点表上找到对应单量的信息，把节点表上的内容复制到我所要做的账单里，做完表后给吴迪或徐永存或李琳审核。节点表是给公司内部人看的，内容主要有客户名称、提单号、船公司名、船名、货物品名，我把上述信息复制到我要做的表格上，再加上所开销的金额，就可以了。我所做的账单有两张，一张是根据公司的成本做的，这张表包括运费、熏蒸费、关税、增值税、洗柜费等这些，我就直接往上面填数就行；另一张是做给客户用来跟客户收钱的，这个每吨多少钱是一开始是吴迪定的，后面由徐永存来定。徐永存能根据我所做的这两张表判断是亏了还是赚了。我在公司所知道的环保许可证是有两个事，一是在我后期兼职时徐永存跟我说我做的客户的账单里要加多一条环保证的钱，每吨加80元人民币，不过我也就做了几单而已；还有另外个事就是2017年年底李琳跟我说公司没环保证所以让我也不用去兼职了，工资也不给我发了。我认识一个叫莹莹的，我通过邮箱给她发过账单，她是GTT的，但我不知道她是不是就是孙滢滢。她要是看完账单觉得没问题就会跟李琳联系，然后给李琳钱。公司给我的邮箱我主要是跟赵某2、骆某还有莹莹联系。主要是发账单给他们，有时候产生的滞纳金这些费用，赵某2会跟我要票，我就把票发给他们。14.证人刘某2的证言及签认笔录：我一直在天津从事报关业务，大概十几年前任职天津联运公司，使用天津联运公司资质报关，2016年5月，联运公司报关资质注销了，我挂靠在旷世晟达公司，使用该公司报关资质进行报关工作至今。旷世晟达公司2016年成立，法人代表为徐永存，公司人员有徐永存、吴迪、李琳、许某1，我不参与公司平时运营，只是旷世晟达公司有报关需求时，会递交相关单证给我用于报关。我不是旷世晟达在职员工，只要有合法报关需求的客户，我都会接受，只是在任职期间使用天津联运公司和旷世晟达公司资质。我在旷世晟达公司不领工资，只是旷世晟达公司有报关业务我就按200至300元每票收取相关费用，现金结算。徐永存委托我的主要业务是报关进口废塑料，当徐永存有废塑料运送至天津口岸，徐永存、李琳或许某1会将报关单证（包括合同、发票、提单、商检证、固体废物进口许可证等）给我，我拿着这些单证录入海关系统申报，交税、现场验货，待海关放行后通知李琳。我知道固体废物进口许可证是国家允许进口废塑料的公司，该公司每年可进口废塑料的额度，以及进口废塑料完成后必须送回许可证上指定公司。我不知道徐永存委托我报关进口废塑料使用许可证公司与实际进口废塑料的公司是否相符，只是徐永存或李琳拿给我什么单据，我就按照相关单据报关就可以了。徐永存以旷世晟达公司名义委托我报关进口废塑料。徐永存委托我报关进口的废塑料主要是使用保定凯克公司的许可证，但还有很多其他公司。许可证徐永存或李琳随附报关单证一起给我，有时徐永存会在我这存放二、三张许可证，徐永存或李琳会告知我用哪张许可证，我就会使用哪张许可证申报，根据提单上废塑料数量扣减许可证数量。货物放行后我就电话通知李琳，由李琳负责送货。徐永存委托我进口废塑料大概有4-5年了，起码一万吨以上。2016年5月前都是用天津联运公司名义报关进口的，单证都在联运公司，2016年5月后，天津报关实行无纸化，我就上网录入就行，现在也没有留存相关单证。刘某2签认其以天津市联运公司、天津旷世晟达公司的名义代理金某公司向海关申报进口废塑料的相关数据。15.被告人吴迪的供述及辨认笔录：我是保定凯克工贸有限公司厂长兼天津金某货运代理有限公司老板。金某公司成立于2014年4月，由我和徐永存合资创立，主要业务就是帮保定凯克工贸有限公司代理进口废塑料。我在公司负责在国外订购废塑料及接受国外采购废塑料的信息（包括提单、商检证、废塑料的品名、价格、照片）；徐永存负责公司的报送、报检、送货等清关流程；员工有李琳，负责向海关递交报送单据，向货主提供清关费用单并收取相关清关费用；兼职会计刘某1，负责报税和统计清关费用等工作。我购买了保定凯克公司50%的股份，任该公司厂长，主要从事国外进口废塑料、国内加工的业务。2013年我个人在国内从事塑胶颗粒倒买倒卖业务，认识了加拿大高某1公司老板PETER（中文名闵某），PETER是废塑料供货商。保定凯克有允许进口废塑料许可证。2015年闵某找金某公司的法人徐永存，要求金某代理进口高某1公司的废塑料，徐永存同意了，闵某需要从国外进口废塑料，高某1公司就会发送废塑料的品名、价格、照片、提单、商检证等相关资料到金某的公司邮箱，徐永存看完资料确认这些货物是否能代理清关后，我和徐永存会提供其他公司固体废物进口许可证给李琳，李琳依据固体废物许可证上的公司名称制作进口废塑料的合同、发票、装箱单、许可证等报关资料委托报关行报关进口，进口完成后，我公司负责将废塑料运送到高某1的天津仓库。之后李琳、刘某1制作清关费用结算表，我或徐永存确认后，李琳会通过邮件将清关费用表发送给天津高某1公司的孙滢滢和闵某，通知高某1公司付款。我和徐永存都是金某公司老板，我们两个商量着决策公司事宜。我之前说金某公司代理进口废塑料全部是保定凯克的，其实金某公司代理天津高某1公司进口的废塑料有很大一部分是使用保定凯克的许可证，进口的废塑料是天津高某1公司的。我只使用了保定凯克的许可证，我公司是否使用其他公司的许可证我不清楚。金某报关业务是徐永存主管，李琳制作虚假报关合同、发票，刘某2负责报关。天津旷世晟达国际贸易有限公司是徐永存开的。我们金某公司使用保定凯克的废塑料进口许可证为天津高某1公司进口废塑料，这件事是违反海关规定的违法行为，我为了掩饰这个事情还用保定凯克公司和高某1公司存放废塑料的天马仓库签了一个假合同，都是为造成废塑料是保定凯克的假象，实际这些货物都是天津高某1公司的。我2015年上半年跟公司其他人有徐永存、李琳、佳佳都交代使用他人许可证进口废塑料是违法的，叫他们注意点，后来佳佳和另一个员工很快就辞职了。当时刘某1不在公司，她是后面来的，我没有和她讲过这个事。代理高某1进口废塑料会向高某1公司提供清关费用表，并收取相应代理费用。凡是我们公司向天津高某1公司收取清关费用的，都是我们为他们公司代理进口的。金某公司代理高某1公司进口废塑料都会提供给高某1公司清关费用表，上面有卸货地、柜号、重量等，可以以此为准。金某公司代理高某1公司进口废塑料使用过保定凯克公司、玉田盈辉、玉田林某公司的许可证，除了这三家还用过其他一些公司的许可证，我不记得名字了。这些许可证一直都保存在我公司办公室，我是保定凯克的厂长，保定凯克许可证是我提供的。玉田盈辉、玉田林某公司找金某代理进口废塑料，他们把许可证放在我公司，还有一些其他公司的许可证是徐永存拿回来放在办公室的，所有的许可证都由李琳保管，看着额度使用就可以了。徐永存会先询问客户每次货物的数量，再询问李琳哪家公司许可证还有相应的额度，徐永存根据相应情况决定使用哪个公司许可证。固体废物许可证上的公司知道金某公司使用他们的许可证代理他人进口废塑料，因为我公司会把代理固体废塑料的增值税发票和关税税票返还给批文厂。金某公司使用他人固体废物进口许可证不用支付相关费用，这些批文单位一开始把许可证放我公司帮他们代理进口废塑料，后来我们拿他们的许可证用了，也没找我们要钱，就是要求把发票返还给他们就可以了。这些批文单位没有付出任何金钱或者货物，凭空得了这些增值税发票和海关关税发票，这就是他们的利润。使用他人许可证代理进口废塑料的代理费用都是徐永存决定价格高低，使用包干价或实报实销等方式，代理进口完成后徐永存会把相关账目给我审核。金某代理高某1进口废塑料的发票、合同都是李琳根据范本制作的。使用玉田林某的许可证代理高某1进口废塑料是李琳打好合同后，我拿到玉田林某公司盖章，其他公司是准备好了很多已批文公司公章白纸，准备用哪家的许可证，李琳就用哪家公司有公章的白纸制作打印合同。我公司自己制作的合同、发票，向海关申报采购废塑料的价格不真实，每隔十天李琳会询问徐永存或报关行进口废塑料的海关限价，李琳根据海关限价制作合同、发票等，委托报关行报关。除了刘某1外其他人都知道使用他人进口许可证代理废塑料是违反海关规定的。2017年上半年，徐永存告诉我最近海关严查要把金某公司代理进口废塑料的相关资料全部销毁，我转告李琳，让她销毁全部资料。保定凯克虽然2017年3月封厂了，但还在使用了保定凯克的许可证用来代理他人进口废塑料，因此被石家庄海关缉私局问过话。金某用于收取清关费用的有李琳和赵某1的银行账户，之前还用过我的农行账户。这些账户都存放李琳处，由她掌控，我们需要的时候找李琳支取就可以了。我公司使用他人许可证代理无资质的公司或个人进口的废塑料没有运送至许可证上注明的企业，进口完成后送往无资质公司或个人的指定仓库，这些公司或个人是用于生产还是销售牟利我不清楚。徐永存、李琳等人都知道使用他人许可证代理进口是违法行为，怕被公安机关查获，因此每隔一段时间都会由徐永存或李琳销毁清关费用表。吴迪辨认出徐永存照片的笔录。16.被告人李琳的供述及辨认笔录：我是金某公司、天津旷世晟达国际贸易有限公司文员。天津金某货运代理有限公司成立于2014年4月，主要从事代理进口废塑料业务。公司老板是徐永存和吴迪，法人代表是徐永存，公司工作流程都向他们请示。员工有兼职会计刘某1，每星期来公司两次，负责核对清关费用及制作清关费用表，还有徐永存老婆耿春光，负责整理代理进口合同、发票等相关单证。旷世晟达公司成立于2015年7月，主要从事报关、报检工作，旷世晟达公司与金某公司其实是一套人马，两块招牌，就多一位报关资质的文员刘某2。金某公司只能做货运代理，营业范围比较单一，徐永存想扩展业务，就自己注册了旷世晟达公司。我在金某主要负责代理进口废塑料的合同、发票、提单、固体废物进口许可证等报关、报检资料，递交报关行委托进口，2015年底，旷世晟达成立一两个月后，金某的代理进口废塑料由旷成晟达自行报关，我将资料直接给刘某2就可以了。我公司代理进口废塑料后，收集码头、报关行、商检局等给我的费用票据交给刘某1，刘某1根据票据制作清关费用表，制作完成后交给徐永存和吴迪确认，他们确认后由我通过快递或微信的式发送给委托金某代理进口废塑料的客户。徐永存负责客户联系、接待等业务。天津、河北、山东还有一部分客户，我不知道公司名和联系人名，就是有个联系微信，有李某3、赵某3、洛总、小宋。我公司使用他人许可证代理这些无资质的公司或个人进口废塑料都会给他们提供清关费用表，上面记载了柜号、品名、重量、卸货地等相关信息，我公司的代理进口废塑料信息、账目记录等都是以此为准。公司与客户的结算方式：一部分是实报实销各项关税、港杂费等实际消费合计加上代理费用收取，一部分是根据货物值900-1900元人民币每吨收取包干价，都是徐永存跟客户商谈好就会告诉我如何结算。包干价收取依据报关行或刘某2告知我当月进口废塑料海关最低限价，再按照海关最低限价估算关税、运费、杂费等相关费用凑个整数报给客户收取。实报实销的有注明运费单项价目，包干价是不注明的。清关费用刚开始由我尾号5379的农业银行账户和尾号6216的银行账户收取，后来用赵某1尾号7377的农业银行账户收取，赵某1的中国农业银行2016年吴迪拿回来就一直在我这里保存，为公司所用。我知道固体废物进口许可证是指国家给有资质的公司发放的证书，上面注明有使用的公司和该公司当年进口废塑料的数量。徐永存和吴迪给我固体废物许可证的原件，我放在办公室里，需要报关、报检时就拿出来用。我根据收到的提单上的收货人使用对应的许可证。代理进口废塑料前不用和客户沟通许可证的事情，提单的收货人是什么名字，就用谁的进口许可证。应该是吴迪和徐永存沟通的，他们会经常问我许可证使用的额度情况。我根据许可证信息制作合同、发票等报关资料。徐永存和吴迪收到合同、发票等资料的邮件，打印出来交给我。代理进口完成后，废塑料有的送到保定，有时送到玉田，还有送到天津仓库，这些都不一定，主要按客户的要求送到指定地点。我工作制作的清关费用表中，有注明卸货地，就是我公司运送废塑料的实际目的地。车队是吴迪联系的，但是每票废塑料运送到那个仓库都是我通知车队联系的，车队就会按照我的要求送到指定仓库。我记得有联系天津凯鑫物流有限公司。我公司于2015年开始代理天津高某1公司代理进口废塑料，他们天津联系人孙滢滢，只有邮件往来。天津高某1公司要进口废塑料时会先把准备进口废塑料的货物名称、发货日、提单等英文版信息通过邮件发送到我和孙滢滢，孙滢滢把这些信息翻译成中文再次发送给我（主要是货物品名），徐永存和吴迪同意受理委托后，加拿大高某1公司会发送给我没有印章的合同范本、发票、提单，我会自行整理报送需要的合同、发票、许可证等相关资料委托报关行或刘某2报关，废塑料清关进口到天津港，我通过电话或微信的方式告知孙滢滢货物到港，按她要求将废塑料送到指定地点。之后我将费用票据交给刘某1制作清关费用表，徐永存或吴迪确认后，我将清关费用表通过邮件或微信发送给孙滢滢，她就会安排人付款至我公司账户。我公司与天津高某1公司合作从2015年开始到2017年截止，期间停止过一段时间，2016年据徐永存说因价格便宜高某1公司的废塑料都从广东口岸进口了，2016年底徐永存交代我又开始接受高某1公司的委托，代理进口废塑料，还有兑外汇。兑外汇就是孙滢滢将人民币转到我的账户和赵某1的账户上，并提供给我她们公司境外的账户，然后徐永存会给我一个联系人，这些联系人大部分都是具体许可证公司的人，我就按照联系人用我账户转过去（这些账户都是境内个人账户），这些联系人将钱转到境外后，就会给我发个结汇单的图片，我再把这个图片发给孙滢滢就可以了。结汇单就是那些许可证单位通过进口报关单结汇的凭证。我们为高某1进口废塑料使用的许可证单位是按照提单上的名字，也会尽量使用高某1使用过的批文公司结汇。发票是加拿大高某1公司通过邮件发送过来的。合同是加拿大高某1公司会发送一份纯文字合同范本给我公司邮箱，有时候打印出来后，吴迪会自行拿到提单上收货单位盖章，有时候提单收货单位会寄给我一些公司印章的空白纸，我直接用这些有印章的纸将高某1发过来的合同范本打印出来。报关使用的合同、发票等资料是我们自己做的。我们主要是使用高某1公司给我们的货物信息，向海关申报的价格都是根据报关行或者我们公司报关员告诉我们的海关限价制定。天津高某1公司委托代理进口废塑料使用过保定凯克、玉田盈辉、玉田林某、天津福嘉等公司的进口许可证。保定凯克的许可证是吴迪拿回来的，玉田盈辉、玉田林某等其他许可证是徐永存拿回来的。货物进口后没有送到许可证单位，都按孙滢滢要求送到指定的天津仓库。我们给高某1公司制作的费用结算表，上面有一栏都写着具体卸货地点，我记得高某1公司的货都送到天津马仓库或者天津子牙地区仓库，没有送到那些许可证单位去。我每个月拿3000多块的工资，没有任何分红和提成，所有事情都是在吴迪或徐永存指示下进行。吴迪经常不在金某办公室，大多时候都是徐永存负责，我有事都跟徐永存汇报，有时候使用保定凯克许可证代理进口废塑料会跟吴迪沟通。2015年3月或4月，吴迪召集金某的徐永存、我、圆圆开会，跟我们说使用他人许可证代理进口废塑料是违反海关规定的，叫我们注意点。2017年7月左右，吴迪打电话告诉我最近海关严查，要我删除金某代理进口的所有资料。2015年开始吴迪也要求过我每年必须销毁当年的代理进口废塑料的相关资料。及更换与客户对接的邮箱，有时徐永存在办公室看见我留着代理进口废塑料的相关信息，也叫我赶紧删除。2018年3月底，吴迪打电话告诉我孙滢滢被黄埔海关缉私局查获了，要我更换手机躲起来。2017年以前的纸质资料我已全部撕掉扔垃圾桶，电子资料全部删除，2017年7月，吴迪叫我销毁全部资料，当时我已不在办公室工作，也没管他，后来办公室的纸质资料和电子资料全部由徐永存和耿春光负责销毁了。批文厂知道我公司使用他们的许可证代理天津高某1进口废塑料，因为使用他们的许可证代理别的公司进口废塑料后，我会把增值税、关税票据都寄回批文厂。我就和保定凯克的会计刘姐联系过，主要就是邮寄使用完的许可证、增值税发票和关税发票，我给她寄的许可证上有具体数量。我公司没有支出过使用许可证产生的费用，反而有时候我们还会给高某1公司使用这些许可证的补贴，吴迪告诉我，从2015年12月开始，清关费用在实报实销的基础上，补贴客户30元/吨。据吴迪说，使用固体废物许可证国家会给相应补贴，把这些补贴都返还给客户。2015年初开始金某使用他人许可证进口废塑料都是委托刘某2报关，2016年刘某2任职的报关行注销了，开始使用旷世晟达的名义报关、报检，刘某2在旷世晟达不领取工资，只是金某公司使用他人许可证代理进口废塑料，使用旷世晟达名义报关，由刘某2实施，就单独给刘某2结算一次报关劳务费。刘某2和徐永存很熟，我公司的报关、报检工作也一直是刘某2负责，而且我制作的虚假合同、发票都是依据海关限价制作的，海关限价也是询问刘某2得知的，我觉得她应该知道我提供给她报关、报检相关单证是虚假单证。公司没有分配过利润，除了公司运营、工资等，大部分都被徐永存以接待客户、应酬等名义提取了。附李琳辨认出其公司的徐永存照片的笔录。17.被告人徐永存的供述及辨认笔录：我是金某公司及天津旷世晟达公司的法人代表，金某公司非法使用他人固体废物许可证，由旷世晟达公司报关，代理天津高某1等无资质的公司或个人代理进口废塑料，牟取非法利益。金某公司成立于2014年4月，吴迪出资500万元人民币，我前后共出资50万元人民币合资创立，主要从事代理进口废塑料业务。我担任法人代表，负责金某公司的报关、报检工作，吴迪负责联系无进口废塑料资质的货主；李琳负责财务，制作报关、报检的虚假单证，联系客户对账、收取清关费用，还负责联系车队，将废塑料运送至客户指定地点；我老婆耿春光负责录入代理进口废塑料公司系统，还有会计刘某1、员工佳佳、圆圆等人，这些人都是吴迪招录进来的，工作时间不长。旷世晟达公司是我用我父亲公司（天津旷世国际有限公司）在自贸区招商引资做注册资本，并没有出钱，于2015年7月成立，公司成员和金某公司其实是一套人马，两块招牌，主要是替金某公司代理进口废塑料的报关业务。我在金某主要负责货物的通关环节还有公司的接待工作。高某1公司老板peter（姓闵），从国外采购废塑料运送天津口岸，通过邮件发送图片、品名、重量等废塑料信息至我公司李琳邮箱，在我同意代理后，李琳自行决定使用保定凯克公司或其他有资质公司的固体废物许可证，依据使用许可证可进口废塑料的品名、额度制作虚假的报关合同、发票、提单等相关资料，递交旷世晟达公司的刘某2，由刘某2负责向海关申报进口，通关完成后，客户通过电话或微信的方式告知李琳废塑料运送到什么地方，李琳就会联系车队将废塑料运送到指定地点。之后李琳或刘某1会制作清关费用结算表，该表包括代理进口废塑料的品名、重量、实际卸货地、我公司收取清关费用的相关信息，经我或吴迪核实、确认后，由李琳递交给高某1公司，高某1公司就会按照清关费用结算表支付相关费用到我公司李琳或吴迪掌握的账户内。金某公司代理进口废塑料没有如实向海关报。我公司是使用他人的许可证代理无进口资质的公司或个人代理进口废塑料，而且递交给海关申报进口的合同、发票、提单等资料都是李琳自行决定使用的许可证的情况制作的虚假单证。金某公司使用过以下公司的固体废物许可证：保定凯克工贸有限公司（以下简称保定凯克）、玉田盈辉、玉田林某等，其他还有一些大城县、天津、河北等地公司许可证。保定凯克、玉田盈辉、玉田林某是吴迪拿回办公室的，其他的许可证都是我找天津其他的清关公司借回来使用的。这些许可证拿回来后都是放在办公室由李琳保管，提单上的提货单位由李琳告知客户使用哪家公司的许可证，就在提单上写哪家公司。金某公司实际代理进口的废塑料公司与使用的许可证公司不相符，使用保定凯克、玉田盈辉、玉田林某等公司的许可证有部分代理他们自己公司进口废塑料，但是大部分是使用他们的许可证代理无许可证的公司或个人进口废塑料，我借回来的许可证都是用于代理无许可证的公司代理进口废塑料。他们肯定知道我们金某公司使用他们许可证，有时候许可证公司还要返还使用许可证的钱给金某公司，每进口一吨废塑料返还100元人民币。我记得玉田盈辉返还过使用许可证的钱给金某公司，因为使用许可证后我们会给许可证公司提供海关税单，增值税票。国内货主都是吴迪联系，其他还有一些国内客户，名字我都不记得了。我公司使用他人许可证代理进口的废塑料大部分都运往无许可证的公司或个人客户指定地点，车队都是李琳负责联系，她也会制作清关费用结算表，该表上面有实际的卸货地点，可以以此为准。使用玉田盈辉的许可证代理无许可证的公司或个人进口废塑料会先将废塑料运送至玉田盈辉工厂所在地，客户再自行安排将废塑料从玉田盈辉工厂运送至指定地点，因为我们知道固体废物许可证使用规定，使用哪家公司的许可证进口的废塑料就要运送至许可证上的公司地址，有时候听说海关严查，我公司为了逃避海关监管，就这么操作了。金某公司成立以后开始主要是代理吴迪任厂长的保定凯克公司进口废塑料，一个月也就代理进口二三十柜左右，2015年上半年，吴迪在金某公司告诉我和李琳他被骗了200多万元人民币，公司需要使用他人许可证代理无进口废塑料资质的公司或个人大量进口废塑料弥补亏损，之后金某公司就开始使用他人许可证代理无进口废塑料资质的公司或个人代理进口废塑料。吴迪召集过我、李琳还有一些员工开会，说我公司使用他人许可证是不正规的，叫我们做事的时候小心一些，而且为了不被公安机关查获，吴迪以保定凯克的名义与天津一个仓库签订了虚假合同，制造使用保定凯克的许可证进口的废塑料运送至保定凯克仓库的假象。金某公司虽然我是法人代表，但主要是吴迪负责，吴迪经常不在办公室，如果需要代理进口废塑料，李琳会咨询吴迪进口废塑料的品名、数量，咨询我这批废塑料是否可以清关进口。进口完成后李琳、刘某1会制作清关费用表交给我或吴迪确认都可以，李琳负责收取清关费用，财务方面李琳直接向吴迪汇报。有时候货物通关有延期，李琳也会跟我汇报由我去解决。公司非法使用的许可证都是吴迪拿回来的，有时候进口废塑料的数量比较大，许可证额度不够用了，吴迪才会指示我去想办法拿许可证回来，我就跟天津其他的货代公司借用许可证。2015年公司刚成立的时候都在实报实销的基础上收取700元人民币每柜的费用，2016年下半年开始，按每吨1200元人民币左右收取包干价，具体的可以以清关费用表为准。金某公司负责报关的是刘某2。刘某2是天津联运报关行的报关员，2015年金某公司成立就委托刘某2代理金某公司报关了。2016年，联运报关行倒闭了，刘某2就挂在旷世晟达名下使用旷世晟达的资质的替金某报关，按照每票350-400元人民币支付刘某2报关费用。金某公司用于报关的单证都是由李琳制作好了交给刘某2，刘某2直接拿着这些单证报关就可以了，应该不知道这些都是金某制作的虚假单证。为了逃避监管，我公司都会及时销毁单证。因为天津口岸对进口废塑料把控比较严格，而且金某公司也不掌握许可证了，就停止营业了。金某公司赚取的利益都被我们花销了，没有现金的方式分配过赚取的利益。我和吴迪每月工资8000元，李琳每月4000元，其他员工都是3000元，工资都由李琳分发，2015年是支付现金，2015年以后都是打入各自银行账户。2018年4月初，Peter发微信告知我，他的公司（高某1公司）出事了，公司员工滢滢被海关抓获，因为我公司（金某）就是使用他人许可证代理高某1公司进口废塑料，我也害怕被海关查获，于2018年4月前往马来西亚躲避，过了一个月，我听徐彭说吴迪也被公安机关拘留了，为了不被海关抓获，逃避审查，就一直在越南、马来西亚躲避。我知道非法使用他人许可证代理进口废塑料违反了固体废物许可证使用规定，违反了海关规定，我公司为了掩盖事实，制作虚假合同、发票，签订虚假仓储合同等行为企图逃避海关打击，我作为金某公司和旷世晟达公司法人代表为了逃避罪责也逃逸至马来西亚藏匿，现在深感后悔，我愿意积极配合，如实供述，希望得到宽大处理。第二部分证明玉田盈辉公司将固体废物许可证提供给金某公司非法使用的相关证据1.侦查机关出具的立案决定书、归案说明，证实黄埔海关缉私局于2018年11月5日对玉田县盈辉塑料制品有限公司涉嫌走私进口废物案立案侦查，该公司法人代表孙金华到案后对其犯罪事实供认不讳，同日，侦查机关对孙金华采取取保候审强制措施。2.被告单位玉田盈辉公司的营业执照及工商登记资料，证实玉田盈辉公司工商登记情况及其经营范围废旧塑料的收购、加工和销售及所需原辅材料等进口业务。3.被告人孙金华的户籍信息，证实被告人孙金华的身份情。4.调取自天津海关报关单证档案的报关单，显示申报废塑料进口报关单的海关编号、提运单号、固体废物许可证号、集装箱号及收货单位等信息，其中，海关编号021720171000017730、021720171000019151的两票货物，申报单位为天津旷世晟达国际贸易有限公司，收货单位为玉田县盈辉塑料制品有限公司，固体废物许可证号为SEPAX2017003001。5.经孙金华签认及说明的玉田盈辉公司的2套报关单证（入境货物通关单，提单，发票、装箱单，合同，检验证书等）复印件，证实报关单号码为021720171000017730、021720171000019151的二票废塑料共计80余吨单证是玉田盈辉公司借给金某公司使用为他人代理进口废塑料的事实。签认单证涉及废塑料实际没进玉田盈辉公司的工厂，也不是玉田盈辉公司的货物，而由金某公司自行处理，公司不清楚该批货物的去向。6.经孙金华签认及说明的玉田盈辉公司《进口固体废物加工利用经营情况记录簿》复印件，证实记录中第15、16条（分别显示报关日期为2017年3月20日和3月11日、重量为38.81吨和50.185吨的两票货物）是玉田盈辉公司为掩盖犯罪事实而制做的虚假记录。7.经孙金华签认并说明的玉田盈辉公司《2017年度废物原料进货台账表》，证实台账中第58、59条为虚假记录。（第58、59条记录显示货物报关单号分别为021720171000017730、021720171000019151，环保证许可号均为尾号SEPAX2017003001）8.经孙金华签认及说明的《2017年度废物原料加工利用台账》，证实台账中第189-194为虚假记录。（第189-194条记录与上表58、59条记录数量与箱号、合同号一致，并与报关单证上的箱号、合同号相符。）9.天津市联运公司出具的情况说明，证实刘某2非该公司在职职工，而是所属企业运联物流有限公司的挂靠业务员，用该公司报关资质从事报关业务，她所经手业务属于其个人代理业务，与联运公司无其他关联，公司注销报关资质后，她已离职，不再与公司有合作关系。10.被告人孙金华的供述及辨认笔录：我任职玉田县盈辉塑料制品有限公司法人代表及公司运营负责人。是唐山市玉田县政协委员。玉田盈辉公司成立于2011年11月，是一家有固体废物进口许可证，允许进口、生产废塑料的工厂，成立以来经营进口废塑料的加工生产、国内销售业务。我知道固体废物进口许可证相关规定，不能借用、租用他人许可证，该证限定了我公司每年可进口、生产废塑料的数量，进口回的废塑料必须运送至我公司用于生产加工。我公司2015开始委托吴迪、徐永存的金某公司代理进口废塑料，提供合同、发票、提单、固体废物许可证等相关单证交由金某公司李琳，报关环节由金某公司负责，货物放行后，联系李琳负责运送废塑料至我公司用于生产，由于长期合作，为了报关环节的方便快捷，我公司的许可证长期存放于金某办公室。2017年3月左右，徐永存打电话给我说他有一批废塑料需要帮其他客户报关进口，但金某公司没有固体废物许可证使用了，希望使用我公司的许可证代理他人进口废塑料，因为我跟金某是长期合作的关系，出于朋友义气，在徐永存的软磨硬泡下我只能答应了，2017年3月金某使用我公司的许可证代理他人进口80余吨废塑料（报关单号021720171000017730、021720171000019151)。这两票废塑料是李琳按使用我公司许可证情况制作虚假提单、合同、发票等相关单证向海关申报，货物放行后金某会将这些相关单证通过快递的方式送至我公司留存。因为借用许可证予他人进口废塑料违反了相关规定，为了逃避海关、环保部门监管，只能要求金某公司将这些虚假单证拿回我公司。金某公司使用我公司许可证后还会要求我公司代其客户支付境外采购废塑料的货款，也必须提供相应的合同、发票。之所以要我公司代其客户支付境外采购废塑料的货款，是因为金某公司是使用我公司许可证代理他人进口废塑料，虽然废塑料不是我公司进口的，也没有运送至我工厂，但是报关单、提单收货人，采购废塑料合同、发票抬头都是我公司名称，只有我公司才有资格向国外付汇，我也是出于朋友义气，才答应吴迪、徐永存向境外支付进口废塑料真实客户的货款。之前我向民警提供过李琳制作两票虚假发票，是我或我公司会计刘庆杰根据此虚假发票向境外付汇，我公司代金某公司向境外支付货款可以此为准。因为不是我公司进口废塑料的境外供应商，这两次付汇也是需要付汇时，李琳通过传真给我境外收款账户和收款人。根据固体废物进口许可证相关规定，废塑料必须运送至许可证公司，为了逃避海关、环保部门监管，送货单上的运送地会填写我公司名称，我公司也会制作相应的虚假入仓、生产销售记录。我没有收取金某公司收取使用我公司许可证相关费用。第三部分派益某公司非法利用其他公司固体废物许可证为高某1公司申报进口废塑料的相关证据1.侦查机关出具的立案决定书，证实黄埔海关缉私局于2018年4月24日对天津派益某公司走私进口废物案立案侦查。2.被告人姚雨辉、范亚萍的户籍信息，证实被告人的身份情况。3.黄埔海关缉私局查私处出具的归案说明，证实：（1）黄埔海关缉私局经查姚雨辉有重大作案嫌疑后，于2018年4月25日对其采取刑事拘留强制措施，姚雨辉为逃避审查，于案发后逃往越南等地躲避。2018年9月，姚雨辉主动来电称其自愿主动回国说明情况。同月10日，姚雨辉飞往广州后被机场边检人员查扣并移交侦查意见；（2）范亚萍经查有重大作案嫌疑后，黄埔海关缉私局于2018年5月22日在范亚萍居住的天津市塘沽区贻成豪庭51-1302房将其抓获。4.天津凯源国际货运代理有限公司和派益某（天津）国际贸易有限公司工商查询资料，证实凯源公司成立于2010年3月18日，法定代表人是姜某；派益某公司成立于2013年1月22日，法定代表人是李某2喜。5.大城县裕弘再生资源有限公司《内资企业登记基本情况表》，附大城县旺村镇张荆河村委会出具的《证明》，证实该公司登记住所为大城县旺村镇张荆河村南，但实地查无该公司经营场地。6.大城县聚和再生资源利用有限公司《内资企业登记基本情况表》，附兆福公司营业执照及孙兆福出具的情况说明，证实大城县兆福新材料科技有限公司的经营情况。7.天津福广美金属制品有限公司和天厦金属制品有限公司营业执照、工商登记资料附公司负责人出具《情况说明》，证实福广美公司原址已于2018年3月28日变更法人登记，原公司人员均已遣散。8.调取自天津海关报关单证档案的报关单，显示申报废塑料进口报关单的海关编号、提运单号、固体废物许可证号、集装箱号及收货单位等信息，证实除海关编号021720151170153368的报关单显示申报单位为天津海川报关有限公司以外，其他均由天津海兴报关行申报，报关单及附随许可证上登记的收货单位包括大城县弘某再生资源利用有限公司、大城县聚和再生资源利用有限公司、大城县民众再生资源利用有限公司、大城县万色再生资源利用有限公司、大城县裕弘再生资源利用有限公司、河北龙茂塑料制品制造有限公司、天津驰乐金属制品有限公司、天津福广美金属制品有限公司、天津金哲隆金属制品有限公司、天津科盟环保科技有限公司、天津市亚泰富通金属制品有限公司。不包括孙滢滢所任职的天津高某1公司。9.天津海兴报关行张某1提供的情况说明、营业执照，证实前述报关单是该公司于2015年1月-2017年12月接受李某2喜委托为其公司申报通关的货物，通关所需提货单、正本盖章发票、正本盖章箱单、正本盖章合同、正本盖章报关委托书、环保证复印件等单据由李某2喜提供，海兴报关行根据李某2喜公司提供的单据、品名、税号、申报要素向海关进行申报。出税后通知李某2喜缴税，货物放行后李某2喜以现金方式结算报关费。2015年8月天津口岸发生爆炸，该司保存的报关纸质单证销毁，2015年11月，天津口岸实施无纸化报关，该司未留存相关单证。10.经姚雨辉签认及说明的孙滢滢保存的派益某公司与高某1公司2015-2017年期间的费用明细表及进口费用结算单，证实是派益某公司（即LI公司）发送给孙滢滢的清关费用账单，真实反映派益某公司代理孙滢滢公司进口废塑料、颗粒的合同号、提单号、柜号、柜数、重量、品名、包税费用。以上费用清单大部分由其姚雨辉制作，通过微信文件的方式发送给孙滢滢，要求其按照该清单支付清关费用。其中2014年2月至2015年5月期间的账单由裴某1制作。孙滢滢对此签认无误。11.经孙滢滢签认的2015-2017年货物跟踪表打印件44页，含发票号码、柜数、柜号、提单号、检验日期、到港时间、入库（日期）等信息，是孙滢滢根据加拿大goldentrust公司发给她的ShippingDate和LI公司告知的清关信息制作，证实其公司2015年至2017年从国外采购废塑料运送到天津口岸，委托LI公司包税进口废塑料的柜号、提单号、柜数、到港时间、报关时间、入其公司仓库时间等相关信息。12.经孙滢滢签认及说明的2015-2017年LI公司清关明细表打印件36页、LI公司清关费用明细表打印件13页，上述资料均系孙滢滢根据公司国外组织货源，委托LI公司包税进口废塑料至高某1公司仓库的货物跟踪表、清关费用表、入库统计表等相关信息制作，清关费用明细表是其根据LI公司通过邮件、微信发送的账单制作，证实孙滢滢公司委托LI公司进口废塑料的提单号、柜号、重量、放行日期及向LI公司支付清关费用的情况。这些资料由其提供给侦查机关，原件存于其个人持有的U盘当中，U盘由黄埔海关缉私局扣押。13.经孙滢滢签认的付款凭证打印件152页，该部分书证为高某1公司委托LI公司包税进口废塑料的相关费用支付凭证，款项由公司出纳邢某支付，支付完成后将支付凭证电子版通过邮件发送给闵某确认和孙滢滢管理存档，证实高某1公司向LI公司支付包税进口废塑料的金额、支付账户、收款账户、支付时间等相关信息。其中有部分抬头为税金转账明细的支付凭证为向LI公司支付的清关费用，孙滢滢签认称：其公司委托清关公司包税进口，不会产生相关的税费，只是有段时间按闵某指示将清关费用结算写成税金项目。14.河北省廊坊市中级人民法院刑事判决书（（2015）廊刑初字第45号）、廊坊海关缉私局取保候审决定书、廊坊海关缉私局在2014年11月23日对姚雨辉的讯问笔录，证实姚雨辉曾在2014年因天津凯源国际货运代理有限公司犯走私废物罪接受刑事调查，印证其主观方面的明知。15.证人裴某1的证言：2010年至2015年4月期间我在凯源公司做文员，负责三项工作：一是根据国外客户发给我的废塑料信息（包括品名、价格、柜号、提单号等）录入按李某2喜、姜某要求制作的表格（2018.5.22供述：我负责统计各种费用（包括运费、港杂费等），做好统计表交给姜某签名后，再交给财务。）；二是向国内货主收取清关费用；三是发放凯源公司员工的工资。凯源公司的人员情况：凯源公司成立于2010年初，主要从事代理进口废塑料业务。老板李某2喜。业务方面都由姜某负责。业务员姚雨辉主要负责联系国内货主相关业务，我离职后我的工作都交给姚雨辉。业务员范亚萍的工作由姜某直接安排。凯源公司的业务情况：李某2喜、姜某受国内客户委托代理进口废塑料，国内客户就通过邮件将准备进口的废塑料信息（品名、货物价格、提单号、柜号等）发给姜某、姚雨辉，姚雨辉会转告我，我就根据信息录入相关表格。经李某2喜同意受理委托后，李某2喜和姜某会委托许某2去某地拿合同、发票、提单、许可证等相关单证，再递交报关行申报进口。凯源公司在2013年底因为使用他人许可证代理进口废塑料被廊坊海关缉私局查获，我被取保候审。凯源公司从2011年开始，李某2喜从天津、河北等地以2000-2500元每张向有资质的批文厂收购许可证，再使用此许可证代理国内客户进口废塑料。被查后到我离职前，凯源公司继续代理进口废塑料。凯源公司没有进口废塑料许可证，使用过弘某、塑亚等公司的许可证。我公司原先有弘某、塑亚的印章，是李某2喜拿回来的，放在财务办公室。这个办公室就我和谷某两个人，谁用谁拿，无专人保管，主要是李某2喜、姜某、许某2、姚雨辉在用。派益某公司也是李某2喜注册的公司，两个公司实际是一个公司，只是挂了不同的招牌。凯源公司的国内货主我知道有天津高某1公司，老板是PETER，联系人是孙滢滢。凯源公司和高某1公司的业务往来：高某1公司从国外采购废塑料，因为没有进口废塑料许可证，委托凯源公司进口，会将废塑料的品名、价格、提单号、柜号等信息发给姚雨辉邮箱，姚雨辉告知李某2喜、姜某，在李某2喜接收委托后，会向国内有资质的批文购买许可证，将合同、发票、许可证递交报关行报关进口，然后我公司负责将货物送到国内客户指定仓库，我就会制作相关的清关费用表通过邮件发给高某1公司的PETER，他会安排孙滢滢向凯源公司账户付款。我公司2014年上半年开始为高某1公司代理进口废塑料，我2015年4月离职一直都有为他们进口。凯源公司没有公司账户，都是使用李某2喜、姜某、裴某2、李某2喜亲属的账户收付款。16.证人谷某的证言：我2013年在凯源（天津）贸易有限公司作会计，后来在派益某公司做会计。凯源公司与派益某公司都是同一个老板，工作人员都是一套人马，都是李某2喜、姜某管理。凯源公司法人是姜某。派益某公司法人是李某4，财务负责人姜某，员工有姚雨辉、许某2、范亚萍。这两个公司主要从事代理客户报关进口塑料业务，塑料是塑料制品和塑胶颗粒。我主要工作就是兼职从事会计记账、代理报税等财务事务。我2017年12月离职。我不认识孙滢滢。孙滢滢的个税和社保使用凯源公司名义缴纳是老板吩咐的。派益某公司没有业务，我每年都会在计税系统上申报零就可以了。17.证人裴某2的证言：2013年，凯源公司李某2喜、姜某、裴某1、姚雨辉因代理废旧货物进口被廊坊海关采取强制措施。与李某2喜离婚前，我有一张农行卡在他那里。李某2喜说这张农行卡用于凯源公司收取公司经营费用用途。大概2013年12月我注销那张银行卡。18.证人刘某3的证言：天津福广美金属制品有限公司是2014年注册的，从事废塑料的加工生产，开始是我经营，大概干了不到一年，我就生病了，这间公司我就开始对外承包，承包给谁，法人代表就改成谁，但是公司的股份始终是在我哥哥的名下。我承包过给三个人，分别是刘国会、李某4和齐某。李某4是在2017年3月到2018年3月期间承包天津福广美金属制品有限公司，承包期间的法人代表是李郎某，和他们一起做的还有郭某1，李某4是老板。当时有签定承包合同，是我和李某4签定的合同。在李某4承包我们的公司期间，他们从事废塑料的进口业务。天津福广美金属制品有限公司是一家在海关备案的企业，有进出口经营权，可以向国家申领废塑料进口许可证，李某4就是以天津福广美金属制品有限公司的名义向国家申请废塑料进口许可证从境外进口废塑料回国。我不清楚这些废塑料进口后是运到哪里，承包给他们了就是他们的事情。在李某4承包期间，天津福广美金属制品有限公司的废塑料进口许可证的申领、使用、核销等事项，公司的相关进口的增值税发票、关税发票等使用管理，进口废塑料产生的相关付汇额度的使用，都是李某4负责，我完全不参与。附证人刘某3提供的《租赁合同》复印件及郭某12018.3.27出具的《承诺书》复印件：与其证言内容相印证。19.证人王某的证言：天津天厦金属制品有限公司法人是厂长李学信。福广美公司和天厦公司在一个地址，使用同一个厂房，都是我家的公司。天厦公司与福广美公司只有租赁关系，没有业务关系。福广美公司与天厦公司的租赁关系刘某3负责结算。福广美公司成立于2014年3月，2017年3月、2018年分别更换过两次老板和法人代表，都是继续承租我们家的厂房。我们厂房2016年1月就租出去了，不清楚2017年福广美谁租用的厂房。我不参与福广美公司工作，只是会帮助福广美公司从子牙园区管委会领回固体废物进口许可证。因为我们办公室就在隔壁，而且和我天厦公司同一批发放，就一起拿了。福广美公司有允许和生产加工废塑料资质。2017年3月至2018年3月期间福广美的法人代表是李某5，经理是郭某1。郭某1是我远房亲戚，经常在福广美办公室，我认识李某2喜，2017年9月份左右在福广美公司办公室见过三、四次，李某2喜与李某5是合作关系。20.证人张某1的证言，证实海兴报关行代理李某2喜公司向海关申报进口废塑料的相关数据。21.被告人姚雨辉的供述：入职派益某公司后的业务流程，范亚萍将公司代理孙滢滢进口的提单号、柜号、品名、箱数、重量的截图通过微信发送给我，再将进口废塑料的应缴税款截图，包括使用公司名称、缴纳金额、柜号、报关单号等通过微信发送给我，我将此截图发送给使用公司的联系人，按实际税款支付给该公司，由该公司向海关缴纳税款，我根据徐振磊从报关行拿回的保管费用单据和范亚萍发给我的应付税款制作我公司的清关成本表，将此表拿给姜某审核，审核后通过微信文件方式发送给孙滢滢，再依据范亚萍发送给我的相关内容制作清关费用结算单并发送给孙滢滢，要求其按此向我公司缴纳清关费用。上述使用公司名称指的是进口废塑料的国内收货人，也就是许可证公司，包括大城弘某、塑亚、天津福广美、驰乐金属等公司，大城弘某、塑亚我是联系小高高翠翠，天津福广美、驰乐金属是联系郭某2，通过银行转账将税款转给这些公司（之后再向孙滢滢收取垫付的税款）。2012年我就职于天津凯源国际货运代理有限公司，老板为李某2喜、姜某。2014年，凯源公司因涉嫌走私进口废塑料被海关查获，我就离职了。当时李某2喜、姜某、裴某3等人和我都被采取了强制措施。2015年6月至今我任职派益某公司出纳。派益某公司与凯源公司的老板、员工和业务都相同。我在两公司的工作内容相同。天津凯源公司更名为派益某公司后，公司整体业务流程没变化，就是我的工作职责变化了，我现在做我离职前裴某1的活，范亚萍做我以前的工作。我做的清关费用结算表包含提单号、柜号、重量、应收取的清关费用等相关内容。客户收到清关费用表后，就会将代理清关费用转账到姜某指定的账户。2018年5月9日9点左右，李某2喜打电话给我说去越南考察市场，次日凌晨我、李某2喜、姜某、谷某坐飞机去了越南。2018年9月3日，吴姐通过微信告诉我公司出事了，黄埔海关缉私局在找我们，我们就飞回广州找缉私局干警。我掌握李某2喜、姜某和一个某某芳的三个银行账户的密钥，用于收取清关费用，转账给弘某、塑亚、福广美公司缴纳海关税费和向境外付外汇。收取每笔清关费用，姜某或孙滢滢都会告诉我清关费用到账了，我根据到账情况录入我公司的账单。孙滢滢公司向我公司支付清关费用的情况是，每次转入20万元到50万元不等，按每次代理进口废塑料的品名、重量扣减清关费用，直至账户内的余额不足，就会通知孙滢滢再次向我公司汇款。代理孙滢滢公司进口废塑料的账目由我制作和保管，都存在我在公司使用的电脑中。2017年12月，李某2喜说要解散公司，让我们还电脑，我就把电脑交回了。我的手机在越南被抢了。我知道使用他人固体废物许可证代理进口废塑料违法，2013年因为公司非法使用他人许可证代理进口废塑料被海关查获。22.被告人范亚萍的供述：派益某公司法人、老板均是李某2喜，办公室大小事务均由总经理姜某负责；主要员工有出纳姚雨辉，她平时和谷某负责账目；财务谷某，负责做财务报表、记账、统计、发工资；对外联系人是我和许某2，许某2是外勤。我大约从2014年12月至2017年10月，在派益某公司做文员。我公司主要业务就是使用他人许可证代理进口废塑料，2017年12月因收集不到相关批文，不能从事代理进口废塑料业务就停止运营。派益某公司与凯源公司同为一套人马，就是一个公司，只是挂了两块招牌，这两个公司的办公地址为同一地点，我知道凯源公司被廊坊海关缉私局处理过。我负责统筹我公司使用批文的情况，与真实货主和报关行沟通使用哪家公司批文、使用的品名、数量等。批文指固体废物进口许可证。批文就是国家许可某个公司进口、生产废塑料的资质，且进口回的废塑料必须运送至许可证上指定的公司生产使用。我公司使用批文不是代理批文厂进口废塑料，主要是代理天津高某1公司进口废塑料，李某2喜还代理过其他一些没有进口废塑料资质的公司和个人进口废塑料，我公司都是使用他人许可证代理天津高某1等无进口废塑料资质的公司和个人进口废塑料。我主要面对的客户是天津高某1公司的孙滢滢，其他还有一些客户由李某2喜、姜某联系，公司名称我都不知道。代理无资质的公司和个人进口废塑料使用的许可证都是姜某给我的，她会一次给我四、五张许可证，直至用完许可证额度，她会给我新的许可证。我公司使用过天津福广美金属制品有限公司、天津驰乐金属制品有限公司、大城县弘某再生资源有限公司、塑亚再生资源有限公司等公司的许可证。这些许可证姜某拿回来后都放在我这里留存，我会将可申报不同品名的许可证各拿一张委托许某2递交报关行用于向海关申报，按真实进口数量扣减许可证额度，一张许可证额度使用完就再拿一张有额度的许可证去递交报关行。2017年12月，姜某告诉我，我公司已经无法借用他人许可证了，不能再代理他人进口废塑料了，便停止了代理与天津高某1公司进口废塑料。与天津高某1公司间的业务流程：姜某、李某2喜与高某1公司的老板Peter沟通，需要我公司代理高某1公司进口废塑料，姜某就会指示我将使用时的国内收货人（批文单位）的信息通过电子邮件的形式发送给孙滢滢，加拿大高某1公司的lina会通过电子邮件发给我提单（提单收货人为我提供的国内收货人）、废塑料照片、废塑料重量等信息，孙滢滢也会给通过微信发送给我一份废塑料明细（包括废塑料的品名、重量），我就会找谷某要国内收货人的公章盖几十份空白A4纸连同打印出来的提单、装柜照片、详细废塑料信息（品名、数量）拷在U盘内给许某2，由许某2递交给天津海兴报关行的funny报关、报检，报关、报检全权由海兴报关行负责。废塑料到港后，海兴报关行的Tina通过微信发给我一个进口废塑料应缴关税、增值税截图，我将此截图转发给姚雨辉，由姚雨辉负责缴税完成后，我告知Tina缴税完成，等待废塑料海关放行，放行后我会分别告诉姚雨辉，由姚雨辉制作代理进口废塑料账单，向孙滢滢收取清关费用，在告知许某2运送废塑料目的地，由许某2负责联系车队运送，最后告诉孙滢滢，孙滢滢找人接收进口的废塑料。我公司代理进口废塑料不向报关行提供合同、发票，仅提供一张盖了章的A4纸，这种操作模式是姜某与报关行已协商好的。A4纸的章就是各个国内收货人，也就是我公司使用他人许可证公司的章，包括福广美公司、驰乐公司、弘某公司等，这些公章都在我公司留存，由谷某保管。这些章都是姜某拿回来的，只要是报关递单时就可以使用，这些章为什么在我公司留存我不清楚。报关的合同、发票不是我做的，我也不知道是谁做的，但是我觉得是用盖了章的A4纸制作的，因为报关完成后所有报关单证回到我这里，我看里面的报关合同、发票就像我递交给报关行盖了章的空白A4纸打印上去的内容。姚雨辉是我公司财务，相关费用支出、收入等都由姚雨辉负责，我会提供给姚雨辉代理高某1公司进口废塑料的品名、数量、运送目的地等相关信息，姚雨辉负责根据这些信息以及她向海关缴纳的相关税费制作清关费用账单，姚雨辉将账单发送给孙滢滢，要求孙滢滢根据账单转账清关费用。清关费用的收取由李某2喜或姜某定，姚雨辉具体实施。2017年3月以前我公司代理天津高某1公司进口的废塑料是运送至高某1公司指定的天津的天马仓库，2017年3月姜某告诉我海关严查，为了逃避审查，要求所有进口的废塑料必须运送至使用的许可证上指定工厂，我就转告了孙滢滢，废塑料全部运送至使用的许可证上的工厂，之后再由孙滢滢负责联系车队从批文厂拉走，至于他们运送到什么地方我就不知道了。2017年上半年，天津高某1公司租用了天津福广美公司的仓库，之后代理天津高某1公司进口的废塑料全部运送到了福广美公司仓库。天津高某1租用了福广美的仓库后，我公司代理进口的废塑料所有权是天津高某1的，因为我与孙滢滢和加拿大高某1公司有联系，确定申报进口的废塑料都是高某1公司的，而且也由姚雨辉向孙滢滢收取了清关费用，只是我们代理高某1公司进口废塑料报关时使用了福广美公司的许可证，租用福广美仓库可能也只是一种逃避海关检查的手段。2018年5月9日，姜某微信语音通话要求我去我妈妈家或者我婆婆家躲几天。之后我因怀孕在身，行动不便也没去。因为姜某2018年4月告诉过我们公司的人天津高某1公司出事了，孙滢滢被抓了，我们怕牵扯其中，都在做思想准备。姜某还要求我们把手机中我公司工作相关内容全部删除，我们公司的人也按要求做了。李某2喜、姜某、姚雨辉等人为了逃避海关审查，要我公司员工全部逃往越南，当时我怀孕7个月，行动不便，也没有通知我去越南，只是让我躲起来。对于我公司非法使用许可证代理他人进口废塑料这件事我在工作中就知道违反了海关规定，我作为公司员工参与其中，对此我深感后悔，我只是派益某公司的一个员工，一个月4000元工资，在公司无股份无分红，拿了工资只能接受李某2喜、姜某的指示干活。第四部分证明孙滢滢与通关公司联系非法使用他人许可证帮助闵某将境外废塑料通关进口的相关证据（上述第一、二、三部分项下全部证据均同时作为本项事实部分之证明）1.侦查机关出具的立案决定书、归案说明，证实黄埔海关缉私局于2018年3月27日对天津高某1公司（目前查无国内工商注册）走私进口废塑料案立案侦查。孙滢滢经查有重大作案嫌疑，于2018年3月28日其居住地点天津市滨海新区塘沽向阳东支路芳园里3栋4门201号被抓获。2.被告人孙滢滢的户籍信息，证实孙滢滢的身份情况。3.经孙滢滢签认及说明的2015-2017年天津高某1公司天津仓库入库记录表打印件，是孙滢滢根据加拿大公司邮件发送的货物明细表及天津仓库管理员发送的入库信息制作的，证实高某1公司从国外采购，委托派益某、金某公司包税进口废塑料到公司天津仓库的相关信息。4.经孙滢滢签认及说明的调取自广州海关报关单证档案的报关单，显示申报废塑料进口报关单的海关编号、提运单号、固体废物许可证号、集装箱号及收货单位等信息，证实：申报单位为佛山市顺德区腾玛报关有限公司、鹤山市创逸报关有限公司、台山市公益港报关行等多家报关公司或报关行.报关单及附随许可证上登记的收货单位包括台山市广益塑料有限公司、吴川市共利塑料制品有限公司、清远市文明废旧物资回收有限公司等多家公司。不包括孙滢滢所任职的天津高某1公司。5.经孙滢滢签认及说明的2015年-2017年广东仓库入库记录表打印件63页，含日期、编号、提单号、集装箱号、品名、重量等信息，是孙滢滢根据加拿大公司邮件发送的货物明细表及天津仓库管理员发送的入库信息制作的，证实高某1公司从国外进口废塑料到顺德仓库的相关信息。其中过磅重量空白处为已进口废塑料，但仓库未提供信息而未填写。6.经孙滢滢签认及说明的天津高某1公司委托中天恒业公司清关费用确认书复印件，含送货日期（放行日）、柜号、磅重等信息，是天津高某1公司2015-2017年期间委托中天恒业公司清关进口废塑料完成后，中天恒业公司通过邮件发送给孙滢滢并由其打印出来归纳存档的天津高某1公司进口废塑料费用确认书，证实高某1公司委托中天恒业公司进口废塑料的编号、发货日期、柜号、重量等相关信息。7.经孙滢滢签认及说明2015年-2017年中天恒业公司清关费用明细表18页，是孙滢滢根据中天恒业公司通过邮件发送给其的账单制作的费用明细表，证实高某1公司委托中天公司报关进口废塑料向其支付包税清关费用的情况。8.经孙滢滢签认及说明的付款凭证打印件98页，含交易时间、付款方邢某账户、收款方账户、金额、用途等信息，是高某1公司2015-2017年委托中天恒业公司清关进口废塑料的包税费用支付凭证，该款项由公司出纳邢某支付，支付完成后邢某将支付凭证电子版通过邮件发送给闵某确认，并由孙滢滢管理存档，证实高某1公司向中天恒业公司支付包税进口废塑料的金额、支付账户、收款账户、支付时间等相关信息。9.经孙滢滢签认及说明货物跟单表打印件13页，该表是孙滢滢根据加拿大公司发送给我的表格、清关公司中天恒业公司的对账单及闵某提供的信息制作，证实高某1公司2015年到2017年5月从国外运送废塑料到香港，委托中天恒业公司报关进口的柜号、提单号、柜数、到港时间、报关时间、送货（入库时间）等相关信息。其中，表格第三栏中的表号，Z代表清关公司中天恒业公司，H代表货物中转香港，G代表货物进入广东地区，后面的数字编号为自编号码。10.经孙滢滢签认及说明的孙滢滢与中天恒业公司的邮件往来打印件25页，证实孙滢滢与中天恒业公司代理进口废塑料业务联系人的邮件往来情况。11.经孙滢滢签认及说明的2015-2017年天津高某1公司天津仓库出库统计表及出库销售记录表打印件，证实高某1公司走私进口废塑料后在国内销售的情况。12.经孙滢滢签认及说明的卸货单（含提单号、集装箱号、吨位）、天马仓储过磅单及照片，证实公司从国外采购废塑料，包税进口后运送到公司天津仓库后的卸货单、磅单等相关信息。13.经孙滢滢签认及说明的装箱单、天马仓储过磅单及照片，证实高某1公司出售废塑料的出库销售资料。14.闵某安排孙滢滢的工作内容复印件1页，证实孙滢滢的工作内容。15.经孙滢滢签认及说明的邮件打印件1页，是于2017年2月由海瀛公司的员工Cammi发送给老板闵某及其的电子邮件，证实海瀛公司给高某1公司的包柜报价（高某1），附收柜明细。16.广东仓库装箱单、送货单、顺德磅重单、国内客户支付POS单及以上大量单证的照片，证实高某1公司广东仓库废塑料在国内销售的相关情况。17.经孙滢滢签认及说明的孙滢滢公司“GTT清关”微信聊天群聊天记录打印件（附手机取证报告），聊天记录涉及清关、改单（“按环保证名字”）、转柜、付汇、清理文件、更换雅虎邮箱等聊天内容，证实其明知高某1公司没有进口固体废物许可证，委托清关公司使用他人许可证为公司进口废塑料这种行为是违反海关规定的，但仍实施了配合清关公司更改提单、销毁资料、更换邮箱等行为。18.经徐永存签认及说明的徐永存签认的其与吴迪的聊天记录打印件，证实“大勇”是徐永存，吴迪就是吴迪，聊天记录中显示：“大勇”给吴迪发送：最新消息2018年底全面禁止进口废塑料、关于发布《进口废物管理目录》（2017年）的公告链接等。大勇问吴迪：保定凯克要收回证吗，吴迪回答有可能，大勇说：那我还是多找点证去吧，吴迪说：对，这是正事！19.李琳签认的其与吴迪的微信聊天记录打印件，证实“良种反派”就是李琳，其中聊天记录显示：wxid_oi3r80wdnpyk11（吴迪）让wxid_flr7qy3n2lp922（良种反派）统计剩余的环保证及吨数、开票等事宜，良种反派说可以多开点，交点税省的被查。20.证人何某的证言：2016年我入职高某1公司任仓库管理员，高某1公司主要做废塑料业务，公司老板叫闵什么泰，微信名PeterMin，陈某算是公司在佛山的主管、销售，今年过完年陈某去越南了，我听说在越南那边建多了一个厂，老板跟我说他不在佛山就让我听陈某的。公司在天津有一个叫孙滢滢的，跟我一样负责单据，因为我平时每个月要把货物出入库的过磅单都寄给她一次。我在公司是看管仓库的，一般都是货运公司的人提前一两天通知我准备收货，我告诉货运公司的人把货车开到顺德区吉坛镇吕地工业区新景路一号的“新地磅”过磅。过磅费用是天津公司的人跟地磅老板结算，过完磅后，我就带他们过来仓库卸货。我是看着货柜上的柜号写到过磅单上的。货物都是废塑料，少部分是塑料颗粒。货物出入库我不需要跟老板说，我们有个微信工作群，货物入库的时候我就要拍下货物照片、货柜的柜号、过磅单发到群里，货物出库我要拍下货物照片、过磅单发到群里，他们都不回复我的。老板让我在每个月的月头把上个月所有的过磅单都要寄到天津给孙滢滢。21.证人邢某的证言：我于2013年6月进入天津市熙斐商务咨询服务有限公司任出纳兼后勤，负责公司各项费用支付记录及报销日常开销杂费等。这家公司也是GoldenTrustTrading驻天津办事处的前身。我们国内的员工都是由闵某负责管理，闵某常驻加拿大、越南等境外，在加拿大还有张某2等人，公司股东还有李永超，负责销售，常驻天津。该公司在天津设有办事处，另外在广东顺德还有仓库，仓库负责人是陈某，长期在广东。常驻天津公司的除了我还有业务跟单孙滢滢，她是负责国外进口货物的联系跟单。我们这家公司主要就是从加拿大等国外采购废塑料进口至中国或者越南。但现在废塑料基本都是去到越南。我只是负责公司的出纳和后勤工作，平时老板通过邮箱向我发送支付款项的要求，我就按照公司指示通过网银汇款并做好记录工作，比如货款、报销的费用、杂费、房租、工资等费用及记录工作，至于公司如何进口的废塑料我也不清楚。22.证人初东升的证言：中天恒业公司非法使用他人许可证代理一些无进口废塑料资质的公司或个人进口废塑料，我作为中天恒业公司的东莞沙田口岸负责人，受“坚少”安排负责该公司东莞沙田口岸的进口废塑料的报关、报检和运送废塑料业务，涉嫌参与公司走私。23.证人温某的证言：2015年10月左右到中天恒业公司作文员，2016年7月辞职。公司老板是陈锦牧，平时叫他“坚少”。公司内部分两个部门，分为中天和恒业两个部门，分别在两个地方办公。中天主要负责接单、接业务、交接客户，基本上都是客户要进口废塑料时打中天部门，他们负责联系国外供应商、安排装箱、发货及收付款。货柜到香港后，才由恒业部门来负责。公司使用许可证时，首先根据陈锦牧和李慧莹决定使用哪家的许可证，根据中天办公室提供的资料决定使用多少额度，发送群里，经阿东核对，使用批文的公司与额度无误，才会根据相关内容制作报关单证。码头也会偶尔要求修改有关内容，阿东会告诉她们使用哪家公司的许可证。经阿莹同意后，就使用哪家许可证重新制作。报关资料都是通过邮箱发送的，110×××＠ｑｑ.ｃｏｍ是其私人邮箱，还有两个公司邮箱，一个是公众邮箱，一个是公司指定的私人邮箱。记不清楚账号密码了。两个公司邮箱同事都知道账号密码，大家都可以用。中天公司没有废塑料进口批文，公司一直在使用别的公司的批文。24.被告人孙滢滢的供述及辨认笔录：我2013年7月至今在天津高某1公司任职文员工作，清关公司替我公司进口废塑料、胶粒到港后，我会根据国外供应商通过邮件的形式发送给我柜号、品名等资料，负责核对港口到我公司仓库的流程，以及录入我公司账目。天津高某1公司GoldenTrustTrading有两个老板PETER（闵某，闵某使用的邮箱186×××＠163.ｃｏｍ）、MICHAEL（张某2），分为加拿大公司和天津办公室。公司主要业务是加拿大公司负责从美国、加拿大组织塑料、塑料颗粒货源，天津办公室委托国内清关公司申报进口至公司驻天津、顺德的仓库，然后国内销售。目前我公司无国内工商注册，也没有进口允许进口废塑料的资质。老板闵某和张某2在加拿大、美国组织塑料货源后，直接发送到香港或天津口岸，闵某负责委托清关公司，加拿大公司的工作人员以邮件形式将货物明细表、提单、装柜照片发送给我和中天恒业公司、派益某公司、金某公司等代理清关进口废塑料的公司，进口提单上的收货单位都不是我公司名称，废塑料由清关公司提货，之后清关公司会以邮件形式发送给我和闵某一份清关确认书（内含称重磅单及清关费用等相关信息，我怕老板看不见，会再转发一次给闵某），经闵某确认后，由清关公司负责清关报关进口，待货物报关进口后由清关公司负责运送至天津高某1公司天津仓库或顺德仓库。之后清关公司会以邮件发我一份对账单（进口费用结算表），天津的仓管刘某4、顺德负责人陈某和仓管员何某会将入仓记录表、磅单等信息以快递的形式给我。我凭两个资料核对账单，一个是境外发给我的货物跟踪表，上面列明了货物的货柜号码、提单号码、清关公司名称等；另外一个就是广东仓库会发给我收货记录。两份资料都列明相关货柜号码等信息，入仓资料和清关公司的对账单都吻合了，就表示进口完成了，我会根据相关信息制作进口入仓信息电子表格，邮件发送给闵某，闵某通过微信、邮件等形式回复我确认后，我会告知出纳邢某按照清关费用表向清关公司结算，由我来记账，邢某具体付款。我也会依据清关公司、仓管发送给我的信息录入我公司自制的表格。我会根据货物信息录入货物跟踪表，出入库明细表，清关费用表等相关表格。这些表格我储存在我个人持有的U盘或公司云储存内。我公司进口的废塑料用于国内销售牟利。我知道固体废物进口许可证是一个公司允许进口废塑料的资质，规定了有资质公司允许进口的数量，并且进口的废塑料应运送至许可证上指定的公司。天津高某1公司没有固体废物进口许可证，我公司是委托清关公司非法使用他人许可证进口废塑料。我公司进口的废塑料不是运送到许可证上指定的公司，都是运送至我公司的天津、顺德仓库，有时候海关严查，我公司进口的废塑料货柜不能运往我公司仓库，必须送回批文厂卸货后再运送至我公司仓库。我公司是在2015年2月至2017年2月期间委托中天恒业公司代理进口废塑料。交柜给中天由境外的人负责，直接发货到香港，提单收货人就是中天的相关公司，中天直接就可以在香港提货。中天是包送货到仓库的，具体的收货事宜是由陈某和何彩慧负责，但是中天也会再通知我，我会在货物跟踪表里注明放行，但是我还是要看仓库那边给我的入仓记录，以入仓记录为准。入仓记录主要有货物的磅单和入库信息，上面标明有货柜号码、重量详细的名称等等。我记录的货物跟踪表上的货物已全部进口完成，但是相关的清关费用未完全结清，闵某还没有和中天方面谈妥。我公司委托中天公司清关进口废塑料的数量大概一万多吨，以我U盘里中天公司货物跟踪表数量为准。我们和中天的业务是包柜的形式。天津凯源公司（LI公司）公司是一个有进口废塑料许可证的废塑料加工厂，我公司在天津子牙的仓库就是租用天津凯源公司的。老板是李某2喜，该公司有个类似老板的人叫姜某，还有报关文员范亚萍、业务员姚雨辉、会计谷某，还有一个员工许某2，我公司的业务都是与她们联系。2013年凯源公司只帮我公司进口塑胶粒子，到2015年我公司开始委托凯源公司清关进口塑胶粒子及废塑料。2017年姜某打电话告诉我，他们公司进口废塑料许可证的使用额度不够了，不能再为我公司进口废塑料了，我们才停止合作。我与姜某联系可使用的许可证公司、额度、海关限价、代理费、银行收款账户等比较重要的事情。与范亚萍主要沟通的是使用许可证公司，范亚萍会通过电子邮件将公司名称发送给我和加拿大高某1公司，用于我公司制作进口废塑料提单，之后货物到港、放行等工作也是与范亚萍联系。姚雨辉负责与我核对代理进口废塑料的相关费用和催缴清关费用。因为我的社保挂在凯源公司名下，我与谷某联系都是我个人社保的问题。许某2偶尔会来我公司拿或送一些进口废塑料的相关单证。金某公司（WU公司）老板是吴迪和徐永存，金某公司报关、跟单、账单核对等业务联系人是李琳，听闵某说金某公司是一家废塑料回收加工厂，我公司2013年至2017年期间都有委托金某公司清关进口废塑料。经我手的都是我公司采购的废塑料用于国内销售的，徐永存也在我公司买过废塑料，但那是我公司自己采购入仓的废塑料，在国内销售给他的。我公司2013年委托过金浩源公司清关进口废塑料，2015年初，我公司委托金浩源清关进口的一票废塑料被海关查扣，产生了30多万人民币的滞箱费，我公司与金浩源公司因滞箱费产生了分歧，便终止了合作。我们的另一家清关公司广东海瀛清关公司通过邮件告诉我，最近海关严查，我公司进口的废塑料货柜不能运往我公司仓库，必须送回批文厂卸货，产生的费用要我们自行承担。清关公司收取代理进口废塑料的清关费大部分都是按重量、货物品种包税进口。具体付款由我公司邢某负责，付款后会截图通过电子邮件发送我留存记录，我记得有李某2喜、姜某、李琳等人账户，以我提供的U盘中的记录为准。我公司非法使用他人许可证进口废塑料的数目以我制作、签认的清关费用明细表或者天津货物跟踪表为准。这些都是我公司进口用于国内销售的废塑料，进口废塑料向清关公司支付过清关费用，并运送至我公司国内仓库销售的废塑料。进口回来后直接售卖给国内客户赚取利益。我每个月拿固定工资，没有股份，没有分成，在老板的指示下负责具体的对账工作，我也是工作中慢慢知道我公司从事灰色地带，国家是不允许像我们这样进口废塑料的，我们这样做是违反海关规定的，但我有得过且过的心理，觉拿一份工资为老板做事也是应该的。我使用过四个邮箱，分别是gt_china@163.com、xf_zoe@126.com、xf_zoe77@126.com，密码均为GTgt707。还有一个雅虎邮箱，密码Osa136421。这些邮箱基本是我一人使用，但是这些邮箱都是老板要求我们注册为公司工作的，老板知道密码。前两年，闵某要求我销毁办公室内所有文件资料、电脑硬盘等，并要求我公司人员全部更换为雅虎邮箱，我很好奇，就询问闵某清关公司在紧张什么，闵某回答这些清关公司代理我公司进口废塑料都是在倒卖发票，倒卖许可证，只有更换为雅虎邮箱，缉私部门才不能查清我公司的工作内容。当时好几家清关公司的业务人员分别通过微信、邮箱的方式告知我，近期海关严查，废塑料没有运送到许可证上工厂地点是违反海关规定的，要求代理我公司进口的废塑料必须全部运送至许可证工厂，再运送至我公司仓库。我公司为避免被海关部门查获，就允许清关公司这么操作了。在我2016年12月1日的微信记录中，我说“@Peterminli那边会计说以后发账单都用传真吗？说微信×××邮箱都尽量不留底……”，“li那边”是天津凯源国际货运代理有限公司的姚雨辉。孙滢滢经辨认，指认闵某的照片。第五部分综合书证1.侦查机关出具的情况说明，证实闵某（在逃）并未在国内成立公司，对外称天津高某1公司（无国内工商注册）。经搜查扣押获取的天津高某1公司进口废塑料的货物明细表、费用明细表、付款凭证、高某1公司入仓记录、高某1公司出库销售记录等电子证据及纸质单证，并与报关数据一一对应，证明天津高某1公司涉嫌走私进口废塑料的犯罪事实。经统计，2015年至今天津高某1公司委托中天恒业公司非法使用他人许可证进口废塑料12384.519吨。期间，委托天津金某货运代理有限公司在天津口岸申报进口10544.2吨废塑料，委托派益某（天津）国际贸易有限公司在天津口岸申报进口35260.63吨废塑料。其中天津金某货运代理有限公司借用玉田县盈辉塑料制品有限公司固体废物进口许可证代理闵某进口废塑料88.99吨。现已查明，天津高某1公司（未注册）负责人闵某（在逃）在加拿大组织废塑料货源，委托专业清关公司非法使用他人许可证走私进口废塑料58189.349吨。2.侦查机关出具的报关数据达标大表，证实含海关编号、集装箱号、申报日期、经营单位、货主单位、申报单位、合同号、提运单号、商品名称及规格型号、申报数量、实征关税额及增值税额等信息。3.案涉人员的银行流水（1）李琳兴业银行尾号6216账户个人账号信息、20×××03-20180321的银行流水，李琳农业银行尾号5379账户的个人账号信息、20×××01-20180701银行流水，附协助查询财产通知书，证实与邢某、金某公司、吴迪、刘某2、旷世晟达公司、刘某1、天津市联运公司、徐永存、保定凯克公司等账户资金往来情况。（2）赵某1农业银行尾号7377账户的个人账号信息、20×××14-20180621银行流水，附协助查询财产通知书，证实与孙金华、邢某、李琳、旷世晟达公司、吴迪、刘某1、金某公司、徐永存等账户资金往来情况。（3）姜某农业银行个人账号信息、尾号2273账户20×××29-20×××20银行流水，尾号9274账户20×××20-20×××20银行流水，尾号1072账户20×××20-20×××10银行流水，尾号2574账户20×××10-20171221银行流水，尾号2473账户20×××26-20180403银行流水，附协助查询财产通知书，证实与邢某、谷某、裴某1、李某2喜、裴某2、许某2等账户的资金往来情况。（4）李某2喜农业银行尾号6772账户个人账号信息、20×××02-20180621银行流水，5577账户个人账号信息、20×××17-20180621银行流水，李某2喜建设银行尾号1685账户20×××01-20180703银行流水，附协助查询财产通知书，证实与邢某、姜某、谷某、姚雨辉、刘某3、天津海兴报关行等账户的资金往来情况。4.搜查、扣押材料（1）侦查机关出具的埔关缉查搜查字[2018]301号搜查证、搜查笔录、扣押清单一组，证实侦查人员于2018年3月28日在孙滢滢的住宅搜获并依法扣押Gateay笔记本电脑1台，银色IphoneX手机1部，银色KingstonU盘1个，账本2册。（2）侦查机关出具的埔关缉查搜查字[2018]303号搜查证、搜查笔录、扣押决定书、扣押清单一组及案涉财物入库单（入仓单号5299001201811000001），证实侦查人员于2018年3月28日到高登公司顺德仓库（佛山市顺德区吕地工业新景路一号）搜获并扣押涉嫌走私进口的废塑料18220千克。侦查机关于2018年3月29日入库麻涌仓库，备注：包装不规整，进仓过程有较多撒落。（3）侦查机关出具的埔关缉查搜查字[2018]302号搜查证、搜查笔录、扣押决定书、扣押清单一组，证实侦查人员于2018年3月28日在天津高某1公司（未注册）的办公室搜获并依法扣押金百达硬盘1个，读卡器1个，中国农业银行卡4张，U盘2个，银行卡密码钥匙6个，电脑硬盘1个。（4）侦查机关出具的埔关缉查扣字[2018]212号扣押决定书、扣押笔录、扣押清单一组，证实侦查人员于2018年5月20日扣押吴迪随身携带的华为手机2台，手机SIM卡2张，中国农业银行卡2张，中国银行卡1张，中国光大银行卡1张，中国建设银行卡1张。（5）侦查机关出具的埔关缉查扣字[2018]304号扣押决定书、扣押笔录、扣押清单一组，证实侦查人员于2018年5月20日扣押李琳随身携带的其使用的苹果手机2台。（6）侦查机关出具的埔关缉查搜查字[2018]314号搜查证、搜查笔录、扣押清单一组，证实侦查人员于2018年5月22日对刘某1的人身、物品、住处进行搜查，搜获并依法扣押其使用的OPPOR9S手机1部。（7）侦查机关出具的埔关缉查搜查字[2018]309号搜查证、搜查笔录、扣押清单一组，证实侦查人员于2018年5月22日在吴迪的住所搜获并依法扣押了纸质单证一批。（8）侦查机关出具的埔关缉查扣字[2018]306号扣押决定书、扣押笔录、扣押清单一组，证实侦查人员于2018年8月16日扣押徐永存随身携带的银色DELI笔记本1台，苹果手机2台。（9）侦查机关出具的埔关缉查搜查字[2018]307号搜查证、搜查笔录、扣押决定书、扣押清单一组，证实侦查人员于2018年5月22日在派益某（天津）国际贸易有限公司的办公场所搜获并扣押书面资料一批。（10）侦查机关出具的埔关缉查搜查字[2018]313号搜查证、搜查笔录、扣押清单一组，证实侦查人员于2018年5月22日对范亚萍的人身、物品、住处和其他有关地方进行搜查，搜获并依法扣押U盘2个，苹果手机1部，华为手机1部。（11）侦查机关出具的埔关缉查搜查字[2018]316号扣押决定书、扣押笔录、扣押清单一组，证实侦查人员于2018年5月22日扣押证人裴某1的华为手机1部。（12）侦查机关出具的埔关缉查搜查字[2018]304号搜查证、搜查笔录、扣押清单一组，证实侦查人员于2018年5月22日在姜某的实际居住地搜获并依法扣押其使用的手机1部，纸质单证一批。5.鉴定意见（1）广东诚安信会计师事务所粤诚审鉴[2019]0077号《高某1公司非法走私进口废物案涉标的数量进行鉴定其他专项审计报告》附光盘1张附鉴定意见通知书，证实：天津高某1公司与派益某公司(LI)业务往来和款项支付情况。根据与黄埔海关提供的报关单在相近时间、相同货柜号的经高某1公司孙滢滢确认的跟踪表、入库表、清关费用明细表反映，2015年6月11至2017年12月15日间（跟踪表显示的放行日），通过公司显示为“LI”的高某1公司货物跟踪表显示的报关重量合计为34,797.581吨，高某1公司入库表显示的重量合计为34,493.950吨，清关费用明细（结算）表重量合计为34,389.986吨、费用明细表总金额41,332,891.03元。2015年7月30日至2017年12月27日期间，邢某账户向姜某、李某2喜账户共支付款项32,257,423.20元；天津高某1公司与金某(WU)公司业务往来和款项支付情况。根据与黄埔海关提供的报关单在相近时间、相同货柜号的经高某1公司孙滢滢确认的跟踪表、入库表、清关费用明细表反映，2015年2月25至2017年11月30日间（跟踪表显示的放行日），通过公司显示为“WU”的高某1公司货物跟踪表显示的报关重量合计为10,544.20吨、高某1公司入库表显示的重量合计为10,076.357吨、清关费用明细（结算）表重量合计为9，002.391吨、费用明细表总金额12,502,057.11元。2017年3月14日至2017年11月29日期间，邢某账户向李琳、赵某1账户共支付款项4,651,884.95元。天津高某1公司与中天恒业公司业务往来和款项支付情况。根据与黄埔海关提供的报关单在相近时间、相同货柜号的经高某1公司孙滢滢确认的跟踪表、入库表、清关费用明细表反映，2015年3月26日至2017年4月21日间（跟踪表显示的放行日），通过公司显示为“中天恒业”的高某1公司货物跟踪表显示的报关重量合计为12,384.519吨、高某1公司入库表显示的重量合计为10,835.281吨、清关费用明细（结算）表重量合计为12,034,05吨、清关费用明细表总金额14,685,255.00元。2015年2月16日至2017年7月8日期间，邢某账户向高某2、刘雪山账户共支付总额18,249,878.49元。（2）埔关缉鉴（电子）字[2018]28号《检验报告书》及光盘1张，证实孙滢滢被扣押的iPhoneX手机1台、Kingston32GBU盘1个，经黄埔海关缉私局司法鉴定中心检验，提取了手机基本信息、微信聊天记录、×××聊天记录、图片、office文档等数据信息，并提取生成2018-028-002孙滢滢手机_html.7z、2018-028-003孙滢滢U盘.7z等2个文件，刻录为光盘（编号埔关缉鉴（电子）字[2018]28号）。（3）中国检验认证集团深圳有限公司474219022125号检验证书、中华人民共和国深圳出入境检验检疫局工业品检测技术中心再生原料检验鉴定实验室540221619000133号进口物品固体废物属性鉴别报告，证实在高某1公司顺德仓库查获并扣押的物品是废塑料，属于我国目前限制进口的固体废物。（4）埔关缉鉴（电子）字[2018]54号《检验报告书》及光盘一张，证实吴迪被扣押的华为手机2部、犯罪嫌疑人李琳被扣押的苹果手机2部，经黄埔海关缉私局司法鉴定中心检验，并提取生成2018-054-001吴迪华为BLA-AL00.rar、2018-054-002吴迪华为BLA-AL00.rar、2018-054-003李琳iPhone8.rar、2018-054-001李琳iPhone6S.rar等4个文件，刻录为光盘（编号埔关缉鉴（电子）字[2018]54号），证明吴迪与李琳、徐永存的微信聊天记录。（5）粤中证司法鉴定所[2018]计检字第118号光盘1张附粤司鉴字18010130900118号《广东中证声像资料司法鉴定所鉴定意见书》，证实司法鉴定依法进入百度云“GT_Sharing”账号内，通过该网站提供的网盘客户端软件“baidunetdisk.exe”将该账号内相关文件数据导出，该账号内含“20×××18货物明细资料汇总”“20×××18出入库资料汇总”“2014出入库记录”“2015出入库记录”“2016出入库记录”“2017出入库记录”“2018出入库记录”等文件夹均刻录成光盘，相关数据已打印并经孙滢滢签认，作为书证附卷。6.孙滢滢录音录像光盘2张。7.案涉电子邮箱数据的调取证据通知书及光盘两张。对于被告单位金某公司、玉田盈辉公司、被告人吴迪、徐永存、孙滢滢、姚雨辉、范亚萍、李琳、孙金华的辩解及其辩护人提出的辩护意见，本院综合评判如下：一、关于金某公司是否构成单位犯罪的问题。经查，金某公司非法使用他人许可证，为闵某于境外组织的废塑料货源代理进口入境，并收取清关费用，其行为已构成走私废物罪，系单位犯罪。被告人徐永存、吴迪的辩护人均提出金某公司走私案系单位犯罪的辩护意见，本院予以采纳。二、关于玉田盈辉公司是否构成单位犯罪的问题。经查，玉田盈辉公司具有固体废物进口许可证，经营范围包括废旧塑料的收购、加工和销售及所需原辅材料等进口业务。该公司非法将固体废物进口许可证提供给金某公司使用，为金某公司走私案涉废塑料入境提供帮助，已构成走私废物罪，系单位犯罪。玉田盈辉公司的辩护人提出该公司系单位犯罪的辩护意见，本院予以采纳。三、关于被告单位金某公司、被告人徐永存、吴迪、李琳在本案中的地位的问题。经查，金某公司逃避海关监管，非法使用他人许可证，为没有进口固体废物资质的公司或个人将国家限制进口的固体废物代理通关入境，在本案中起主要作用，系主犯；被告人徐永存、吴迪作为金某公司直接负责的主管人员，积极实施走私行为，在共同犯罪中起主要作用，系主犯；被告人李琳作为金某公司的职员，受指使非法使用他人许可证代理案涉废塑料入境，是单位犯罪的其他直接责任人员，在共同犯罪中起次要作用，系从犯。被告人徐永存、吴迪的辩护人提出该两被告人系从犯的辩护意见据理不足，本院不予采纳；被告人李琳的辩护人提出其系从犯的辩护意见理由成立，本院予以采纳，依法应当减轻处罚。四、关于被告人姚雨辉、范亚萍在本案中的地位的问题。经查，被告人姚雨辉、范亚萍均系受派益某公司雇佣，在两被告人任职期间，姚雨辉主要负责与客户联系、制作账单、催缴清关费用等相关工作，范亚萍主要负责固体废物进口许可证使用、联系客户等相关工作，两被告人作为单位犯罪的其他直接责任人员，在共同犯罪中起次要作用，系从犯。故被告人姚雨辉、范亚萍的辩护人提出系从犯的辩护意见理由成立，本院予以采纳，依法应当减轻处罚。五、关于被告人孙滢滢在本案中的地位的问题。经查，孙滢滢系受闵某雇佣于天津高某1公司任职，并按指示负责联系金某公司、派益某公司等通关公司处理案涉废塑料进口入境等事宜，但其是受雇佣而仅领取固定工资的员工，在单位犯罪中处于从属地位，起次要作用，系从犯。故被告人孙滢滢的辩护人提出其系从犯的辩护意见成立，本院予以采纳，依法应当从轻或减轻处罚。六、关于被告单位玉田盈辉公司、被告人孙金华在本案中的地位的问题。经查，玉田盈辉公司非法出借固体废物进口许可证，为他人走私境外固体废物入境提供帮助，在整个走私活动中其起帮助作用，处于次要地位；被告人孙金华作为玉田盈辉公司的法定代表人，在共同犯罪中起次要作用，系从犯。故被告单位玉田盈辉公司、被告人孙金华的辩护人提出系从犯的辩护意见成立，本院予以采纳，依法应当减轻处罚。七、关于自首的问题。关于被告人姚雨辉及其辩护人提出的姚雨辉构成自首的意见，经查，姚雨辉虽有自动投案的情节，但归案后对自己的犯罪行为未能如实交代，避重就轻，对抗侦查，其行为不符合自首的要件，不能认定自首，故该辩护意见与查明的事实不符，不予采纳；关于被告人徐永存、孙滢滢及其辩护人提出的自首的意见，经查与事实不符，本院不予采纳。本院认为，被告单位天津金某货运代理有限公司、被告人徐永存、吴迪作为被告单位直接负责的主管人员，以及被告人李琳作为被告单位的其他直接责任人员，无视国家法律，逃避海关监管，非法使用他人许可证，为没有进口固体废物资质的公司或个人将国家限制进口的固体废物代理通关入境，情节特别严重，均已构成走私废物罪；被告人孙滢滢明知其任职的天津高某1公司不具备进口固体废物资质、没有取得许可证，仍帮助闵某联系通关公司非法使用他人许可证将国家限制进口的固体废物走私入境、销售牟利，情节特别严重，其行为已构成走私废物罪；被告人姚雨辉、范亚萍受派益某公司雇佣，非法使用他人许可证，逃避海关监管，将国家限制进口的固体废物代理通关入境，情节特别严重，其行为均已构成走私废物罪；被告单位玉田县盈辉塑料制品有限公司无视国家法律，为他人走私境外固体废物入境提供帮助，情节严重，其行为已构成走私废物罪；被告人孙金华作为玉田盈辉公司的法定代表人，已构成走私废物罪。公诉机关指控的犯罪事实清楚，罪名成立，应予支持。被告单位金某公司、被告人徐永存、吴迪在共同走私活动中起主要作用，系主犯；被告单位玉田盈辉公司、被告人李琳、范亚萍、姚雨辉、孙滢滢、孙金华在走私活动中起次要作用，系从犯，依法应当减轻处罚。被告人吴迪、徐永存、李琳、范亚萍、孙滢滢、孙金华归案后如实供述其犯罪事实，可以从轻处罚。被告人孙滢滢、范亚萍在审理期间分别主动缴纳罚金50万元和40万元，确有悔罪表现，可从宽处理。鉴于被告人孙滢滢案发后积极协助侦查机关提供证据，为侦查机关节约了资源，主动缴纳罚金人民币50万元，认罪悔罪态度好；被告人范亚萍到案后，主动缴纳罚金人民币40万元，有悔罪表现；被告人孙金华系玉田盈辉公司的直接负责的主管人员，提供许可证予他人非法使用，罪行较轻且认罪态度好，综上，对上述三被告人适用缓刑不致再危害社会，决定适用缓刑。根据本案的犯罪事实、性质及社会危害性，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款、第三款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第二十七条、第三十条、第三十一条、第六十七条第三款、第七十二条、第五十二条、第五十三条、第六十四条，以及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十四条第二款第（一）项、第二十一条第一款、第三款之规定，判决如下：一、被告单位天津金永晟货运代理有限公司犯走私废物罪，判处罚金人民币二十万元（罚金自本判决生效之日起十日内一次性缴纳）。二、被告单位玉田县盈辉塑料制品有限公司犯走私废物罪，判处罚金人民币十万元（罚金自本判决生效之日起十日内一次性缴纳）。三、被告人徐永存犯走私废物罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币五万元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年8月16日起至2024年8月15日止。罚金自本判决生效之日起十日内一次性缴纳）。四、被告人吴迪犯走私废物罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币五万元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年5月19日起至2024年5月18日止；罚金自本判决生效之日起十日内一次性缴纳）。五、被告人孙滢滢犯走私废物罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币五十万元（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金已足额缴纳，上缴国库）。六、被告人姚雨辉犯走私废物罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币三万元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年9月10日起至2022年3月9日止；罚金自本判决生效之日起十日内一次性缴纳）。七、被告人范亚萍犯走私废物罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币四十万元（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金已足额缴纳，上缴国库）。八、被告人李琳犯走私废物罪，判处有期徒刑一年七个月，并处罚金人民币三万元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年5月20日起至2019年12月19日止；罚金自本判决生效之日起十日内一次性缴纳）。九、被告人孙金华犯走私废物罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑一年六个月，并处罚金人民币三万元（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金自本判决发生法律效力之日起十日内向本院缴纳）。十、黄埔海关缉私局扣押的废塑料固体废物，予以没收（详见扣押清单，由扣押机关执行）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。(此页无正文)审 判 长  丁阳开审 判 员  茹艳飞人民陪审员  张魁跃二〇一九年十二月十六日书 记 员  李苇镟汤嘉慧