文书内容云南省大理白族自治州中级人民法院民 事 判 决 书(2019)云29民终1137号上诉人（原审原告）：昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司，住所地为云南省昆明市盘龙区柏金大道云南印象城市公园广场写字楼6栋24楼。统一社会信用代码：915301006836623286。法定代表人：吴炜旭，董事长。委托诉讼代理人：毕晓静，男，1991年2月9日出生，汉族，住云南省安宁市。系公司员工，特别授权代理。被上诉人（原审被告）：杨学聪，男，1988年1月10日出生，汉族，住云南省大理白族自治州祥云县。被上诉人（原审被告）：李加英，女，1964年6月17日出生，汉族，住云南省大理白族自治州祥云县。上诉人昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司因与被上诉人杨学聪、李加英民间借贷纠纷一案，不服云南省祥云县人民法院（2019）云2923民初16号民事判决，向本院提起上诉。本院于2019年8月20日立案后，依法组成合议庭，于2019年11月15日公开开庭审理了本案。上诉人昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司的特别授权代理人毕晓静到庭参加了诉讼。被上诉人杨学聪、李加英经本院公告传唤无正当理由未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司上诉请求：1、依法撤销祥云县人民法院作出的（2019）云2923民初16号民事判决书，依法支持昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司一审全部诉讼请求；2、一、二审诉讼费由杨学聪、李加英承担。事实和理由：1、一审认定事实错误，本案借款本金认定应当以昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司实际向杨学聪、李加英支付的金额为准。首先，虽然借款合同约定杨学聪、李加英应当于放款之日向昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司交纳10000元保证金及3000元手续费，依据《民事诉讼法》相关规定，杨学聪、李加英经法院依法送达开庭传票未到庭参加诉讼，视为放弃举证质证的权利，杨学聪、李加英并未举证证明上述费用实际支付；其次，本案实际借款时，昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司实际向杨学聪、李加英放款37000元，有银行流水佐证该放款事实，且昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司在起诉本案时，已经按照法律规定将合同约定的10000元保证金、3000元手续费扣除，以实际放款金额37000元作为借款本金提起诉讼，一审法院仅确认合同中约定了杨学聪、李加英应当支付上述费用，并无其他证据证明上述费用实际支付。一审法院仅凭合同约定既确认杨学聪、李加英支付了保证金及手续费，又直接予以扣除，属于事实认定错误。2、一审适用法律错误，本案应当适用《民间借贷司法解释》第二十七条确定借款本金。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条规定：“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金”，本案昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司已经实际向杨学聪、李加英以银行转账的方式出借了借款本金，且合同约定的保证金及手续费杨学聪、李加英并未实际支付，昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司在起诉时已经实际自行扣减，但一审法院并未适用上述法律规定确定本案借款金额，属于适用法律错误。综上，请二审法院查明案件事实，依法判决，支持昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司一审全部诉讼请求。被上诉人杨学聪、李加英经本院公告合法传唤，无正当理由拒不到庭应诉、发表答辩观点、进行举证、质证，视为其放弃相关的诉讼权利。昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司向一审法院起诉请求：1、判令杨学聪、李加英向昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司偿还借款本金20168元；2、判令杨学聪、李加英向昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司支付上述借款本金自2016年3月22日至款项全部清偿之日止的利息及违约金（按月息2%计算）；3、本案所有诉讼费由杨学聪、李加英承担。一审法院认定事实：昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司系股份有限公司，经营范围含在五华区范围内办理各项小额贷款。2015年10月22日，杨学聪、李加英与昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司签订《借款合同》一份,约定：杨学聪、李加英向昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司借款5万元用于投资果园，借款期限自2015年10月22日至2016年10月22日；借款按月计息，月利率为0.8%；杨学聪、李加英在收到借款当天必须一次性缴纳10000元作为履约保证金；该履约保证金在二被告逾期还款时作为违约金进行扣除，不予退还，不冲抵本金及利息；还款方式为等额还款，即按月偿还借款本金及利息；逾期还款违约金为自逾期发生之日起计算至清偿日止，按照每天25元计算；借款期限届满，杨学聪、李加英未全额归还借款本金的，除按约支付逾期还款违约金，还应按借款本金余额以本合同约定的利率继续计算借款利息；因履行本合同引起的任何争议，由双方协商解决，协商不成的提交昆明仲裁委员会进行裁决；合同还约定了其他相关权利义务。2015年10月23日，昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司向杨学聪、李加英发放贷款37000元，同日杨学聪、李加英向昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司支付手续费3000元。杨学聪、李加英分别于2015年12月7日向昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司偿还借款本金4174元、利息440元，于2015年12月28日向昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司偿还借款本金4166元、利息400元，于2016年2月4日向昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司偿还借款本金4166元、利息400元，于2016年3月5日向昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司偿还借款本金4166元、利息400元。后杨学聪、李加英未再还款，昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司向昆明仲裁委员会申请仲裁并向云南省大理白族自治州中级人民法院申请强制执行仲裁裁决书。2018年7月30日，云南省大理白族自治州中级人民法院裁定不予执行该仲裁裁决，故昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司诉至一审法院。一审法院认为，合法的借贷关系受法律保护。本案中，杨学聪、李加英共同向昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司借款，昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司同意借款后双方签订书面《借款合同》，约定了借款的相关权利义务，昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司以转账方式向杨学聪、李加英交付了借款，双方之间形成的民间借贷关系成立并生效。现杨学聪、李加英未按约清偿借款本息，故昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司主张要求杨学聪、李加英偿还尚欠的借款本息，有事实和法律依据，予以支持。关于借款本金的认定，借款合同约定借款金额为50000元，但昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司实际向杨学聪、李加英转账交付借款37000元，且杨学聪、李加英在收到借款后向昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司支付了手续费3000元，同时昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司、杨学聪、李加英还在《借款合同》中约定杨学聪、李加英在收到借款后必须向昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司支付履约保证金10000元。昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司收取手续费和履约保证金无任何法律依据，不是民间借贷关系形成的必要支出，故上述二笔款项应在借款本金中予以扣减。综上，借款本金按照法律规定只能以实际出借的金额认定，扣减昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司无依据收取的手续费和履约保证金，一审法院确定本案的借款本金为24000元（37000元-3000元-10000元）。关于借款利息的认定，本案中，昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司、杨学聪、李加英对借期内利息的约定不违反法律规定，予以确认，一审法院支持杨学聪、李加英以月利率0.8%支付昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司借期内利息；昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司、杨学聪、李加英对逾期还款违约金的约定即对逾期利息的约定，该约定明显超出年利率24%，但现昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司主张以月利率2%支付逾期利息，有事实和法律依据，予以支持。杨学聪、李加英已支付的款项应当在借款本金和利息中予以扣减。具体为：杨学聪、李加英于2015年12月7日偿还借款本金4174元和利息440元，其中2015年10月23日至2015年12月7日应支付的利息为288元[24000元×0.8%+15天×（24000元×0.8%÷30天）]，故杨学聪、李加英多支付的利息152元应当在借款本金中予以扣减，即截止2015年12月7日的借款本金为19674元（24000元-4174元-152元）；杨学聪、李加英于2015年12月28日偿还借款本金4166元和利息400元，其中2015年12月8日至2015年12月28日应支付的利息为110.17元[21天×（19674元×0.8%十30天）]，故杨学聪、李加英多支付的利息289.83元应当在借款本金中予以扣减,即截止2015年12月28日的借款本金为15218.17元（19674元-4166元-289.83元）；杨学聪、李加英于2016年2月4日偿还昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司借款本金4166元和利息400元，其中2015年12月29日至2016年2月4日应支付的利息为150.15元[15218.17元×0.8%+7天×（15218.17元×0.8%÷30天)]，故杨学聪、李加英多支付的利息249.85元应当在借款本金中予以扣减，即截止2016年2月4日的借款本金为10802.32元（15218.17元-4166元-249.85元）；杨学聪、李加英于2016年3月5日偿还借款本金4166元和利息400元，其中2016年2月5日至2016年3月5日应支付的利息为89.3元[10802.32元×0.8%+1天×（10802.32元×0.8%÷30天）],故杨学聪、李加英多支付的利息310.7元应当在借款本金中予以扣减，即截止2016年3月5日的借款本金为6325.62元（10802.32元-4166元-310.7元）。综上，截止2016年3月5日，杨学聪、李加英尚欠昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司借款本金6325.62元，自2016年3月22日至2016年10月22日的借期内利息为354.23元（6325.62元×0.8%×7个月）。故支持杨学聪、李加英偿还昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司借款本金6325.62元和借期内利息354.23元，并支付昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司以借款本金6325.62元为基数，自2016年10月23日起至借款清偿之日止按月利率2%计算的逾期利息。昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司关于超出上述认定的诉讼请求部分，无事实和法律依据，不予支持。杨学聪、李加英经一审法院依法传唤，未到庭参加诉讼，依法缺席判决。案经合议庭评议，依照《中华人民共和国合同法》第六十条第一款、第一百零七条、第一百九十六条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第九条第二项、第二十六条第一款、第二十九条第一款、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十四条之规定，判决如下：一、杨学聪、李加英于判决生效之日起十日内偿还昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司借款本金6325.62元和借期内利息354.23元，合计6679.85元；二、杨学聪、李加英于判决生效之日起十日内支付昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司以借款本金6325.62元为基数，自2016年10月23日起至借款清偿之日止按月利率2%计算的逾期利息；三、驳回昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司的其他诉讼请求。案件受理费627元，由昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司公司负担427元，由杨学聪、李加英负担200元。二审中，昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司向本院提交和谐小额贷款公司个人客户本息代扣委托书一份，以证实涉案借款的还款日为每月25日。本院认为，昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司提交的证据与本案有关联，本院予以采纳。昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司对一审认定的案件事实有异议，认为一审认定2015年10月23日昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司向杨学聪、李加英发放贷款37000元，同日杨学聪、李加英向昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司支付手续费3000元错误，实际上发放贷款37000元后杨学聪、李加英并未支付手续费3000元。本院认为，根据在案证据及查明的案件事实，昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司在借款时已将手续费3000元及履约保证金10000元进行了扣减，杨学聪、李加英在收到借款37000元后昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司并未再收取手续费3000元，异议成立，本院予以确认。故本院对一审认定的其余案件事实予以确认。本案的二审争议焦点为案涉借款本金及利息的数额。本院认为，关于案涉借款本金的问题，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条规定“借条、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。”本案中，虽然双方约定的借款金额为50000元，但昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司向杨学聪实际转账交付的金额为37000元，该事实与该公司关于对借款时约定收取的手续费及履约保证金的费用已自行扣减，并未包含在诉讼主张的金额内的主张一致，在案也无证据证明杨学聪、李加英在收到该公司的转账借款后另行向该公司支付过其他费用的事实存在，故双方实际发生的借款金额应确定为37000元。一审认定借款本金为24000元不当，本院予以纠正。关于利息数额的问题，本案中，双方在《借款合同》中约定借款本金及利息的还款方式为本息等额还款，且每月还款金额详见《还款计划表》，但昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司在二审中自认该合同实际上并无涉及还款计划的相关附表作为合同约定内容。同时，昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司在二审还自认对于还款人所还款项对应的本金及利息金额双方并无约定，故一审根据昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司单方制作的还款清单客观描述的还款情况中关于“利息”项下的金额虽名为利息，但在性质确定上应根据双方实际交付的金额、约定的利率及还款方式确定。杨学聪、李加英分别于2015年12月7日偿还借款4614元（4174元+440元），于2015年12月28日偿还借款4566元（4166元+400元），于2016年2月4日偿还借款4566元（4166元+400元），于2016年3月5日偿还借款4566元（4166元+400元）。本案实际借款金额为37000元，借款月利率0.8%，双方约定借款本金及利息的还款方式是等额还款，即每月应还借款本金每月3083元（37000元÷12月），利息296元（37000元×0.8%），且双方对还款顺序作出约定即先还息后还本。本院根据上述双方约定的原则经分段计算，至2016年4月杨学聪、李加英尚欠借款本金20864元（具体还款情况详见附表）及自2016年5月1日至2016年10月22日的借期内利息为1001.47元（20864元×0.8%×6个月）。另根据合同约定双方的逾期付款利息已超过法律规定，且昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司在起诉时对利息及违约金仅要求按月利率2%计算，故一审确定借款期限届满后的利息按照年利率24%计算并无不当。综上，上诉人昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司的上诉理由部分成立，本院予以部分支持。依照《中华人民共和国合同法》第六十条第一款、第一百零七条、第一百九十六条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第九条第二项、第二十六条第一款、第二十九条第一款、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十四条、第一百七十条第一款第二项规定，判决如下：一、撤销云南省祥云县人民法院（2019）云2923民初16号民事判决；二、被上诉人杨学聪、李加英于本判决生效之日起十日内偿还上诉人昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司借款本金20864元和借款期限内利息1001.47元，合计21865.47元；三、被上诉人杨学聪、李加英于本判决生效之日起十日内支付上诉人昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司以借款本金20864元为基数，自2016年10月23日起至借款清偿之日止按月利率2%计算的逾期利息；四、驳回上诉人昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。一审案件受理费627元，由上诉人昆明市五华区和谐小额贷款股份有限公司负担127元，由被上诉人杨学聪、李加英负担500元；二审案件受理费627元，由被上诉人杨学聪、李加英负担。本判决为终审判决。审判长  李晓丹审判员  胡代勇审判员  沈春梅二〇一九年十二月十一日书记员  杨 春附：杨学聪、李加英的还款情况表：            还款时间              应还本金              应还利息              还款数额              抵扣利息后余额              可抵扣本金数额              抵扣后本金还款余额                  2015年11月              3083元              296元              0元              0元              0元              0元                  2015年12月7日              6166元（3083+3083）              592元（296+296）              4614元（4174+440）              4022元（4614-592）              4022元              尚欠2144元不能抵扣（6166-4022）                  2015年12月28日              结转2144元              0元              4566元（4166+400）              4566元（4166-0）              2144元              2422元（4566-2144）                  2015年1月              3083元              296元              结转还款2422元              2126元（2422-296）              2126元              尚欠957元不能抵扣（3083-2126）                  2016年2月4日              4040元(3083+957)              296元              4566元（4166+400）              4270元（4566-296）              4040元              230元（4270-4040）                  2016年3月5日              3083元              296元              4396元（4166+230）              4100元（4396-296）              3083元              1017元（4100-3083）                  2016年4月              3083元              296元              结转还款1017元              721元（1017-296）              721元              20864元（37000-3083×5-721）      自2016年4月1日起尚欠借款本金20864元及1、以20864元为基数自2016年5月1日起至2016年10月22日止按月利率0.8%计算的利息。2、以20864元为基数自2016年10月23日起至款项还清之日止按年利率24%计算的利息。