四川省汶川县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）川3221刑初49号 公诉机关汶川县人民检察院。 被告人王洪，女，1970年5月22日出生，藏族，大学专科文化，原系汶川康养旅游有限责任公司原财务部副部长、会计，四川省黑水县人，捕前住都江堰市。2019年8月2日因多次盗窃汶川康养旅游有限责任公司对公信用社账户Ｕ盾用于本人转账被汶川县公安局行政拘留10日。因涉嫌犯挪用公款罪，经汶川县人民检察院决定，于2019年8月12日被汶川县公安局执行逮捕。现押于茂县看守所。 辩护人蒲吉林，汶川县法律援助中心律师。 辩护人罗碧清，汶川县法律援助中心律师。 汶川县人民检察院以汶检刑诉（2019）47号起诉书指控被告人王洪犯挪用公款罪，于2019年9月26日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭。于2019年11月7日、12月4日公开开庭审理了本案。汶川县人民检察院指派检察员王峪、肖力钊出庭支持公诉。被告人王洪及其辩护人罗碧清、蒲吉林到庭参加诉讼。现已审理终结。 汶川县人民检察院指控，被告人王洪在担任汶川康养旅游有限责任公司（国有公司)财务部副部长、会计期间，利用职务上的便利，于2019年5月10日至8月1日期间，先后多次将该公司的公款共计257万元转入其个人农村信用社账户，其中用于个人股票投资23.3万元，用于个人网络平台投资169万元，因案发未成功投入网络平台33.543433万元，以上共计225.84343万元归王洪个人进行营利活动。被告人王洪在立案调查前主动到公安机关投案，如实供述了自己的犯罪事实,退缴了部分涉案赃款34.149081万元。 为支持公诉，公诉人当庭举示了指定管辖决定书、劳动合同、银行交易明细、户籍信息、被告人供述与辩解、证人证言等证据予以佐证。 公诉机关认为，被告人王洪作为国家工作人员，利用职务上的便利，挪用公款归个人进行营利活动，情节严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。故提请本院依法判处。 被告人王洪对起诉的事实及罪名无异议。 辩护人蒲吉林、罗碧清对公诉机关指控的罪名及事实无异议，但提出以下辩护意见：1.被告人系自首，主动认罪，应从轻或者减轻处罚；2.被告人平时表现较好，没有前科，系初犯；3.被告人生活压力大，经济负担重，再加上被网络诈骗，才迫使她走上犯罪道路。其父母处于高龄阶段，还患有严重疾病，需要被告人赡养，其11岁的儿子需要被告人抚养照顾，望法庭能够酌情从轻量刑；4.公司在监管上存在漏洞；5.案发后，被告人有积极退赃表现。 经审理查明，2016年7月26日，阿坝州国资委同意阿坝州国有资产投资管理有限公司与汶川县设立汶川康养旅游有限责任公司，汶川康养旅游有限责任公司系阿坝州国有资产投资管理有限公司的子公司。次日，由阿坝州国有资产投资管理有限公司出资60%，汶川羌禹投资发展集团有限责任公司（国有独资公司）出资40%设立了汶川康养旅游有限责任公司。 2017年4月15日，被告人王洪被汶川康养旅游有限责任公司录用到会计岗位。2019年5月8日，被告人王洪担任汶川康养旅游有限责任公司财务部副部长，主要负责公司的财务会计、资金管理工作和具体会计工作。 2019年5月10日至8月1日期间，被告人王洪利用职务上的便利，盗用单位出纳U盾将汶川康养旅游有限责任公司的公款多次转入其个人的阿坝州农村信用联社股份有限公司映秀信用社账户共计257万元。被告人王洪将其中225.84343万元公款用于个人营利活动，将31.1565万元用于归还个人贷款、欠款以及个人开支。 1.被告人王洪于6月13日至6月18日期间将23.3万元公款转账到江西顺务网络科技有限公司用于个人股票投资，7月17日至8月1日期间将169万元公款转账到广州博恩、广州纪元、广州昌绅、广州琢科公司用于个人网络平台投资。案发时，未成功投入网络平台的公款剩33.543433万元，以上共计225.84343万元公款用于个人营利活动。 2.被告人王洪于2019年5月10日用于个人还贷27.106849万元，6月14日用于归还个人欠款2.46万元，1.589651万元用于个人开支，以上共计31.1565万元公款用于归还个人贷款、欠款以及个人开支。 2019年8月1日，汶川康养旅游有限责任公司接汶川县信用联社水磨分社电话，告知公款账户转入被告人王洪私人账户的消息。汶川康养旅游有限责任公司庚即开展调查，被告人王洪承认了挪用公款一事。当日晚上23时，被告人王洪主动到汶川县公安局投案，如实供述了自己的犯罪事实。次日，汶川县公安局对其处以行政拘留10日。 8月3日，阿坝州国有资产投资管理有限公司报案，阿坝州纪律检查委员会、阿坝州监察委员会于同日将该案指定汶川县纪检委管辖。汶川县监察委员会于2018年8月4日对该案立案调查，同日通知汶川县公安局移送被告人王洪的有关问题材料。 8月3日、8日、9日被告人王洪委托他人退回挪用的公款共计34.149081万元。被告人王洪挪用的用于个人营利活动公款的225.84343万元，剩余191.6944万元未被追回。 上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实： 1.阿坝州纪委、监察委指定管辖决定书、阿坝州国有资产投资管理有限公司关于汶川康旅公司财物人员王洪涉嫌挪用公款相关情况的报告、立案决定书、立案通知书等文书，证实了本案来源。 2.相关强制措施文书，证实被告人王洪被依法采取了强制措施。 3汶川康养旅游有限责任公司关于王洪变更岗位情况说明、行政综合部关于聘用王洪同志的建议、应聘登记表、录用通知书、关于王洪等五名同志任免的通知、关于王洪岗位职责的说明、会议纪要、劳动合同书、汶川康养旅游有限责任公司财务部岗位职责、财务管理办法、资金支付管理暂行办法、网银管理制度、汶川康养旅游有限责任公司营业执照、阿坝州国资委关于同意州国投公司设立汶川康养旅游有限责任公司的批复、汶川康养旅游有限责任公司章程、汶川羌禹投资发展集团有限责任公司章程等，证实2016年7月，阿坝州国有资产投资管理有限公司出资60%、汶川羌禹投资发展集团有限责任公司（国有独资公司）出资40%设立了汶川县康旅有限责任公司（国有公司）；被告人王洪于2017年4月15日被汶川康养旅游有限责任公司聘用为会计，2019年5月8日担任汶川康养旅游有限责任公司财务部副部长，主要负责公司的财务会计及资金管理工作和具体会计工作，其系国有公司中从事公务的人员。 4.户籍信息，证实王洪出生于1970年5月22日，案发时年满18周岁，具有完全刑事责任能力。 5.汶川康养旅游有限责任公司在四川省农村信用社、中国农业银行开立单位银行结算账户申请书资料、中国农业银行询金融财产通知书及业务凭证、四川省农村信用社查询金融财产通知书及康旅公司尾号为15565、王洪尾号为7611银行卡业务凭证、中国建设银行查询金融财产通知书及王洪尾号为6287银行卡业务凭证等，证实汶川康养旅游有限责任公司农业银行尾号2930于2019年5月10日至8月1日期间，5次共计转账240万到汶川康养旅游有限责任公司四川农村信用社尾号为1556的账户，汶川康养旅游有限责任公司四川农村信用社尾号为1556的账户于2019年5月10日至8月1日，9次转账共计257万到王洪信用社尾号为7611的个人账户，王洪信用社尾号为7611的个人账户于2019年5月10日还贷27.106849万元，6月14日转账给谢某2.46万元，于6月13日至6月18日期间8次转账共计24.35万元到王洪建设银行尾号为6287的个人账户，该账户11次转账共计23.3万元到江西顺务网络科技有限公司，7月17日至8月1日先后10次转账169万元到广州博恩、广州纪元、广州昌绅、广州琢科公司。 6.汶川康养旅游有限责任公司银行日记账及记账凭证，证实王洪将挪用公款中的30万元记录在2019年5月24日记账凭证，为内部转账。 7.王洪【股】剑情深交流群的聊天记录截图、与洛城随行，随心、【明天·基金】洪洛华微信聊天信息截图、在博恩投资平台中的交易情况记录截图，证实在他人的劝说下，被告人王洪为赚取更多的资金，多次承诺加大投入资金额度，博恩投资平台具有营利性质。 8.王洪在策略圈投资的账户资金明细截图，证实2019年6月13日至6月26日，王洪将挪用的公款共计23.3万元先后11次向投入到名为策略圈的手机APP投资软件。 9.汶川县监察委关于王洪归案情况的说明、汶川县监察委关于移送相关材料的函、汶川县公安局关于移送相关材料的复函、受案登记表、行政处罚决定书，证实被告人王洪于2019年8月2日主动到公安机关投案，主动交代了其挪用汶川康旅有限责任公司公款的犯罪事实。汶川县公安局同日就王洪盗窃公司U盾的行为，决定给予王洪治安拘留10日的行政处罚。2019年8月4日，汶川县监察委要求汶川县公安局移送王洪案相关材料，汶川县公安局同日移送。 10.四川农村信用社电子回单、特殊客户业务代理人承诺书、中国农业银行账户交易明细回单，证实王洪尾号为7611农村信用社卡于2019年8月3日退回挪用公款335434.33元，王洪农业银行相关账户于2019年8月8日、9日由退回挪用公款6056.48元，共计退回涉案公款34.149081万元。 11.证人王某、薛某、郭某、何某、杨某的证言，均证实王洪是汶川康养旅游有限责任公司财务部副部长兼公司会计，主要负责财务部日常管理和汶川康养旅游有限责任公司及下属的仁吉喜目谷公司相关的会计工作，有经手公司账户Ｕ盾，对公司账户转账的职务便利。2019年8月1日，汶川康养旅游有限责任公司发现账户资金出现异常，经核对公司账户中被王洪转账257万元到个人账户，王洪本人承认了挪用公款的事实并到公安机关自首。 12.证人谢某、郑某的证言，均证实被告人王洪将位于都江堰的房屋过户给谢某，并以谢某的名义在银行抵押贷款20万元，该款全部归王洪、郑某使用，其中部分用于郑某工程项目，部分用于王洪个人开支。 13.被告人王洪的供述与辩解，证实她在担任汶川康养旅游有限责任公司财务副总监、会计期间，利用职务便利，把公司尾号为2930的农行账户中的公款240万元转账到公司尾号为1556的信用社账户，并将该信用社账户中的257万元转账到王洪尾号为7611的个人信用社账户，将其中的27.106849元用于归还信用社贷款，将其中的2.46万元用于归还个人在谢某处的借款，将其中的24.35万元转账到王洪尾号为6287的建行个人账户，其中23.3万元用于购买股票，将其中的169万元用于网络投资，个人信用社账户中剩余33.543433万元准备用于网络投资，因案发未能成功。 本院认为，被告人王洪身为国家工作人员，在担任康旅公司财务部副部长、会计期间，利用职务上的便利，挪用康旅公司公款共计225.34343万元进行营利活动，情节严重，其行为构成挪用公款罪，公诉机关指控罪名成立，本院予以支持。被告人王洪挪用公款31.1565万元归个人使用，因未满三个月，不作为犯罪打击，但应将该违法所得返还被害单位汶川康养旅游有限责任公司。案发后，被告人王洪自动投案，并如实供述自己的犯罪事实，属自首，依法应从轻或减轻处罚。辩护人提出的被告人系自首、初犯、认罪态度好、案发后有退赃表现的辩护意见与庭审查明的事实相符，予以采纳。辩护人提出的其他辩护意见，本院在量刑时已作充分考虑。据此，根据被告人的犯罪事实、性质、情节及对社会的危害性，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第九十三条第二款、第六十七条第一款、第六十四条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条、第十八条，《中华人民共和国行政处罚法》第二十八条第一款之规定，判决如下： 一、被告人王洪犯挪用公款罪，判处有期徒刑五年； （刑期从判决执行之日起计算，判决执行之前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。违法行为构成犯罪，人民法院判处拘役或者有期徒刑时，行政机关已经给予当事人行政拘留的，应当依法折抵相应刑期。即被告人王洪的刑期自2019年8月2日至2024年8月1日止） 二、责令被告人王洪退赔被害单位汶川康养旅游有限责任公司公款225.84343万元（已退赔34.149081万元，剩余191.6944万元），追缴违法所得31.1565万元返还被害单位汶川康养旅游有限责任公司。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向阿坝藏族羌族自治州中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本两份。 审 判 长  陈 娅 审 判 员  翁翔凤 审 判 员  罗 婧 二〇一九年十二月四日 书 记 员  贾思雨 见习书记员  彭鸿嘉 相关法律条款： 《中华人民共和国刑法》 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害单位的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第九十三条本法所称国家工作人员，是指国家机关中从事公务的人员。 国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员和国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员，以及其他依照法律从事公务的人员，以国家工作人员论。 第三百八十四条国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。 挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物归个人使用的，从重处罚。 最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》 第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”： （一）挪用公款数额在二百万元以上的； （二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的； （三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的； （四）其他严重的情节。 第十八条贪污贿赂犯罪分子违法所得的一切财物，应当依照刑法第六十四条的规定予以追缴或者责令退赔，对被害单位的合法财产应当及时返还。对尚未追缴到案或者尚未足额退赔的违法所得，应当继续追缴或者责令退赔。 《中华人民共和国行政处罚法》 第二十八条违法行为构成犯罪，人民法院判处拘役或者有期徒刑时，行政机关已经给予当事人行政拘留的，应当依法折抵相应刑期。 违法行为构成犯罪，人民法院判处罚金时，行政机关已经给予当事人罚款的，应当折抵相应罚金。