山东省临沭县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）鲁1329刑初525号 公诉机关山东省临沭县人民检察院。 被告人刘某某。 辩护人程萍、郇恒吉，山东隆泰律师事务所律师。 山东省临沭县人民检察院以沭检刑诉[2019]515号起诉书指控被告人刘某某犯挪用公款罪、贪污罪，于2019年11月12日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。临沭县人民检察院指派检察员王天翔出庭支持公诉。被告人刘某某及辩护人程萍到庭参加诉讼。现已审理终结。 山东省临沭县人民检察院指控： 一、挪用公款罪 2012年11月7日至2016年9月8日，被告人刘某某利用担任临沂市经济技术开发区芝麻墩街道农经站（以下简称农经站）出纳的职务上的便利，多次挪用公款1671258.49元归个人使用超过三个月未还或用于营利活动。分述如下： 1．2012年11月7日，刘某某私自开具现金支票，从单位账户支取现金100000元用于个人家庭使用，2015年5月26日归还。 2．2013年1月9日，刘某某私自开具银行转账支票，从单位账户转出150000元至其个人账户并于当日支取现金后，作为个人融资款存入芝麻墩街道办事处农村土地两补资金代管中心账户赚取利息，获利64127元。 3．2013年2月22日，刘某某私自开具转账支票，从单位账户转入其个人账户500000元。当日，刘某某将该500000元存为6个月定期存款，2013年8月26日，刘某某将500000元再次续存3个月，2013年11月29日，刘某某将500000元支出并以“刘霞楼款”的名义存入单位账户，共计获利11312.88元。 4．2014年3月6日，刘某某私自开具转账支票，从单位账户转出500000元至其个人账户。当日，刘某某将该500000元存为6个月定期存款。2014年9月10日，刘某某将500000元续存3个月定期，2014年12月10日再次续存3个月，2015年3月10日存款到期后，又续存6个月。2015年5月21日，刘某某将尚未到期的500000元定期存款提前支取后归还，共计获利15226.57元。 5．2014年7月26日，刘某某私自开具转账支票，从单位账户转出120000元至其个人账户。当日，刘某某将120000元现金支取后，存入其姐姐刘某1银行账户，用于为其哥哥刘元忠治病使用。2014年10月26日，刘某1归还刘某某120000元，刘某某未将该款归还农经站，而是于2014年11月21日用于购买个人理财产品。 6．2014年12月29日，刘某某将芝麻墩街道财政所拨付给芝麻墩街道埠前店村金额为43948元的供热管网地上附属物补偿款的转账支票背书后转入其个人账户，用于购买个人理财产品。 7．2015年4月22日，刘某某私自开具转账支票，从单位账户转出100000元至其个人账户。当日，刘某某将该100000元连同其个人资金100000元一起，存入皇山置业有限公司赚取融资利息。2015年5月26日，刘某某使用其个人款200000元归还至单位账户，用于偿还其挪用的上述100000元公款及其它未归还的挪用公款。 8．2016年9月8日，刘某某利用独自管理芝麻墩街道下辖各村物业费账目及资金的职务上的便利，私自将物业费暂存账户中余款207310.49元转入其个人银行账户，同日，刘某某将上述款项全部支取后，将应付前朱汪村物业费50000元存为定期存款，并于2016年11月24日支付给前朱汪村，剩余157310.49元中的151990.84元转存定期存款，5319.65元现金被刘某某个人使用。2018年3月27日刘某某将挪用的上述款项及利息共计159281.56元交到单位账户。 二、贪污罪 2016年2月至3月，养殖户孙某2、李洪广、李某、张廷坤等人向农经站账户交纳承包费71550元，刘某某利用职务上的便利，隐瞒上述收入，用于抵顶其个人挪用的单位公款。直至农经站发现上述71550元收入未记账，刘某某才于2018年3月20日向农经站账户退还71550元。 公诉机关为证明上述事实提供了物证、书证、证人证言、被告人刘某某的供述与辩解等证据。公诉机关认为，被告人刘某某作为依法履行公职的人员，利用职务上的便利，多次挪用公款归个人适用超过三个月未还或进行营利活动，数额较大；侵吞公共财物，数额较大。其行为分别触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四第一款、第三百八十二条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以挪用公款罪、贪污罪追究其刑事责任。被告人刘某某犯数罪，应当适用《中华人民共和国刑法》第六十九条之规定处罚。被告人刘某某自愿如实供述涉嫌的犯罪事实，对指控的犯罪没有异议，接受刑事处罚，建议判处被告人有期徒刑三年缓刑四年，并处罚金十万元。 被告人刘某某对起诉书指控的犯罪事实、罪名及量刑建议均无异议，自愿认罪。 辩护人程萍提出以下辩护意见：1．被告人刘某某系坦白，可从轻处罚；2．认罪悔罪态度好，可酌情从轻处罚；3．积极退赔退赃、缴纳罚金。 经审理查明： 一、挪用公款的事实 2012年11月7日至2016年9月8日，被告人刘某某利用担任临沂市经济技术开发区芝麻墩街道农经站（以下简称农经站）出纳的职务上的便利，多次挪用公款1671258.49元归个人使用超过三个月未还或用于营利活动。分述如下： 1．2012年11月7日，刘某某私自开具现金支票，从单位账户支取现金100000元用于个人家庭使用，2015年5月26日归还。 本起事实有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据予以证明： （1）现金支票，证明2012年11月7日，刘某某从芝麻墩农经站临商银行账户支取现金10万元。 （2）大额提现申请表，证明2012年11月7日，芝麻墩农经站向临商银行账户以现金支票的方式申请10万元现金支取，用途：还欠款。 （3）农经站临商银行账户交易明细，证明刘某某于2015年5月26日通过网银转账存入20万元。 （4）被告人刘某某供述，2012年11月7日，她私自开了一张现金支票，从农经站的临商银行账户支取了100000元现金。当时需要钱的地方多，加上她当出纳管着支票和印鉴，自己就能开出支票，所以她就动了挪用公款的念头，当时想着用一下，有钱了就还上。后来这些钱就被她用于家庭开销了。这100000元一直到了2015年5月26日才归还到农经站银行账户。 2．2013年1月9日，刘某某私自开具银行转账支票，从单位账户转出150000元至其个人账户并于当日支取现金后，作为个人融资款存入芝麻墩街道办事处农村土地两补资金代管中心账户赚取利息，获利64127元。 本起事实有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据予以证明： （1）记账凭证、转账支票等，证明2013年1月9日，刘某某以付工程款的名义从农经站账户转入其个人账户15万元，当日，刘某某将该15万取出，当日又存入芝麻墩街道办事处农村土地两补资金代管中心账户。截止到2016年9月28日一共获得64919元融资利息。（刘某某获取的利息计算至其归还日期8月15日，数额为64127元） （2）证人黄某证明，2013年年初，芝麻墩街道开会通知职工要求职工融资，当时刘某某听说我没有那么多的资金用来完成融资任务，就告诉我她有多余的融资款，可以替我顶任务，我当时很高兴就答应了。我记得刘某某是替我融资了150000元，融资收益都是她支取的。 （3）被告人刘某某供述，2013年1月9日以付工程款为由私开一张15万元的支票，用于赚取融资利息。以黄某的名义替黄某完成融资任务存到芝麻墩土地两补资金账户，实际利息由刘某某支取。共获益64127元融资利息。于2016年8月15日将挪用的15万元归还。 3．2013年2月22日，刘某某私自开具转账支票，从单位账户转入其个人账户500000元。当日，刘某某将该500000元存为6个月定期存款，2013年8月26日，刘某某将500000元再次续存3个月，2013年11月29日，刘某某将500000元支出并以“刘霞楼款”的名义存入单位账户，共计获利11312.88元。 本起事实有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据予以证明： （1）单位转账凭证、转账支票、个人业务存取款凭证等，证明刘某某挪用公款50万元获利11312.88元。 （2）被告人刘某某供述，2013年2月22日，她私自开具50万元转账支票，存入个人账户，用于赚取银行利息，于2013年11月29日归还。期间，共计获取该笔挪用款银行存款利息11312.88元。 4．2014年3月6日，刘某某私自开具转账支票，从单位账户转出500000元至其个人账户。当日，刘某某将该500000元存为6个月定期存款。2014年9月10日，刘某某将500000元续存3个月定期，2014年12月10日再次续存3个月，2015年3月10日存款到期后，又续存6个月。2015年5月21日，刘某某将尚未到期的500000元定期存款提前支取后归还，共计获利15226.57元。 本起事实有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据予以证明： （1）单位转账凭证、转账支票、个人业务存取款凭证等，证明刘某某挪用公款50万元，获得利息15226.57元。 （2）被告人刘某某供述，2014年3月6日以付工程款的名义私自开具50万元支票，用于赚取银行利息，共计获取利息15226.57元，挪用的资金于2015年5月21日归还。 5．2014年7月26日，刘某某私自开具转账支票，从单位账户转出120000元至其个人账户。当日，刘某某将120000元现金支取后，存入其姐姐刘某1银行账户，用于为其哥哥刘元忠治病使用。2014年10月26日，刘某1归还刘某某120000元，刘某某未将该款归还农经站，而是于2014年11月21日用于购买个人理财产品。 本起事实有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据予以证明： （1）单位转账记账凭证、转账支票、个人业务存、取款凭证、刘某某账户明细，证明刘某某挪用公款12万元的事实。 （2）证人刘某1证明，2014年我弟弟刘元忠得了胰腺癌，需要钱看病，想让我二妹妹刘某某拿点钱用于给我弟弟看病，后来，我给刘某某说让她先拿120000元应急，用三个月就给她，刘某某就同意了。大约2014年10月的时候，我就将钱还给了她。 （3）被告人刘某某供述，2014年7月26日，她私自以付工程的名义开了一张12万元支票，随后存入姐姐刘某1银行账户，用于为她哥哥刘元忠治病使用。2014年10月26日，刘某1归还120000元后，她并未将该款归还农经站，而是于2014年11月21日用于购买个人理财产品。 6．2014年12月29日，刘某某将芝麻墩街道财政所拨付给芝麻墩街道埠前店村金额为43948元的供热管网地上附属物补偿款的转账支票背书后转入其个人账户，用于购买个人理财产品。 本起事实有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据予以证明： （1）收款票据、转账支票存根、取款凭证、转账支票等，证明刘某某挪用公款43948元的事实。 （2）芝麻墩农经站临商银行账户交易记录，证明2016年8月5日，刘某某归还23万元至芝麻墩农经站临商银行账户。 （3）证人张某1证明，财政所埠前店村申请的热力管网建设补偿款43948元，在农经站代管资金账目中收入了，但还未支付给埠前店村。 （4）证人刘某2证明，开给财政所的用于埠前店村热力管网地上附属物补偿款43948元，单据交于刘某某，既没有在财政所支钱也没有在农经站支钱。 （5）证人孙某1证明，财政所已向农经站拨付埠前店村热力管网地上附属物补偿款，支票被刘某某拿走了。 （6）被告人刘某某供述，2014年12月29日，她将芝麻墩街道财政所拨付给芝麻墩街道埠前店村金额为43948元的供热管网地上附属物补偿款的转账支票经背书后转入她个人账户，用于购买个人理财产品，于2015年5月21日先还了13936元。 7．2015年4月22日，刘某某私自开具转账支票，从单位账户转出100000元至其个人账户。当日，刘某某将该100000元连同其个人资金100000元一起，存入皇山置业有限公司赚取融资利息。2015年5月26日，刘某某使用其个人款200000元归还至单位账户，用于偿还其挪用的上述100000元公款及其它未归还挪用的公款。 本起事实有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据予以证明： （1）单位活期取款凭证、转账支票、个人业务转账凭证、进账单等，证明刘某某支取公款10万元转入皇山置业有限公司。 （2）芝麻墩农经站临商银行账户交易记录，证明2015年5月26日，刘某某归还20万元至芝麻墩农经站临商银行账户，2016年8月5日，刘某某归还23万元至芝麻墩农经站临商银行账户。 （3）被告人刘某某供述，2015年4月22日，她私自开具转账支票，从农经站账户转出100000元至其个人账户。当日，将该100000元连同其个人资金100000元一起，存入皇山置业有限公司赚取融资利息，于2015年5月26日往农经站账户还款20万元，其中就有这10万元。 8．2016年9月8日，刘某某利用独自管理芝麻墩街道下辖各村物业费账目及资金的职务上的便利，私自将物业费暂存账户中余款207310.49元转入其个人银行账户，同日，刘某某将上述款项全部支取后，将应付前朱汪村物业费50000元存为定期存款，并于2016年11月24日支付给前朱汪村，剩余157310.49元中的151990.84元转存定期存款，5319.65元现金被刘某某个人使用。2018年3月27日刘某某将挪用的上述款项及利息共计159281.56元交到单位账户。 本起事实有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据予以证明： （1）物业管理费总分类账簿、单位记账、转账凭证、转账支票、个人业务存、取款凭证、银行存款日记账等，证明刘某某挪用157310.49元的事实。 （2）芝麻墩农经站账户明细，证明2019年3月27日，刘某某分3次将159281.56元交到芝麻墩农经站农村商业银行账户。 （3）证人刘某3证明，村里收取的物业费钱交到街道农经站代管，2016年11月份，她在农经站刘某某处支取了50000元的物业管理费，她将单据交于刘某某。 （4）证人张某2证明，在芝麻墩任职农经站站长期间，代管资金账由会计刘某4负责记账，出纳员刘某某负责代管资金的收付款；物业管理费的账由他记账，刘某某负责管钱，支票、公章和法人章都放在刘某某手中管理。 （5）证人杨某证明，在他任农经站站长期间，按照以前的分工他安排刘某某接物业管理费的账，账和钱都是由刘某某负责管理的。 （6）证人蒋某证明，2018年初，颜某咨询他如何将农经站物业费账目并入农经站账户管理，他从未看到过也未接触过这套物业费的账目。 （7）证人刘某4证明，她在担任会计的时候，物业管理费由其负责记账，刘某某负责管钱。在她不担任农经站会计之前，她要和刘某某对账，刘某某以银行余额还没算出来为由不与她进行对账，后她不再担任会计，也没有在进行对账。 （8）被告人刘某某供述，2016年9月8日，她私自将物业费暂存账户中余款207310.49元转入个人账户，同日，将应付前朱汪村物业费50000元存为定期存款，并于同年11月24日支付给前朱汪村，剩余款项中151990.84元转存定期存款，5319.65元现金留于个人手中。于2018年3月，将151990.84元定期存款及利息等，共计159281.56元交到芝麻墩农经站农村商业银行账户。 二、贪污的事实 2016年2月至3月，养殖户孙某2、李洪广、李某、张廷坤等人向农经站账户交纳承包费71550元，刘某某利用职务上的便利，隐瞒上述收入，用于抵顶其个人挪用的单位公款。直至农经站发现上述71550元收入未记账，刘某某才于2018年3月20日向农经站账户退还71550元。 本起事实有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据予以证明： 1．记账凭证、现金缴款单、收款收据、明细账，证明2016年2月至3月，养殖户孙某2、李洪广、李某、张廷坤等人向农经站银行账户交纳承包费共计71550元，2018年3月20日刘某某向芝农经站银行账户交款71550元。 2．证人张某1证明，养殖户上交的承包费71550元，刘某某说她家里人生病了急需用钱，所以动用了这笔钱。 3．证人颜某证明，2016年的时候，芝麻墩街道养殖户孙某2、李某、张廷坤交承包费一共是71550元。这三户养殖户交了钱，但是这71550元钱没有记账，刘某某说被她当成是物业费支取了。大约2018年上半年，刘某某向农经站账户存入了71550元，养殖户土地承包费的账款就相符了。 4．证人张某3证明，农经站站长颜某向其汇报刘某某有挪用资金的情况，其印象最深的就是承包费的事，后其向上级汇报展开调查。 5．证人朱某证明，其将孙某2、李某、张廷坤三户养殖户的银行现金交款单交于刘某某，刘某某让其先放在她那里。其他养殖户的银行现金交款单刘某某都收下了，这三张为什么没收不清楚。后其将单据交于张某1。 6．证人郭某证明，养殖户交承包费需要按照农经站提供的银行账号存入承包费，然后把银行现金缴款单送给农业办朱某，朱某代开养殖户交款收据，拿着养殖户提供的银行现金交款单和农经站出纳刘某某进行核对。 7．证人李某证明，2016年3月11日其到临商银行交了53350元土地承包费，拿着银行的现金交款单到农业办找一个姓朱的女的换了交款单据。 8．证人张某4证明，2016年年初其到临商银行交了7550元土地承包费，拿着银行的现金交款单到农业办换了交款单据。 9．证人孙某2证明，通过孙某3其将养殖场承包给李洪广了，2016年交的土地承包费10650元也是李洪广以其名义交的。 10．证人孙某3证明，李洪广通过其转让了孙某2的养殖场，以孙某2的名义继续承包，土地承包费都是李洪广交的。现养殖场土地已经转包给了别人，收据也一起转给了后面承包的人。 11．被告人刘某某供述，养殖户孙某2、李洪广、李某向农经站银行账户交纳的承包费共计71550元，被其隐瞒收入，用于抵顶其个人挪用的单位公款。直至芝麻墩街道农经站工作人员发现上述71550元收入未记账，其于2018年3月20日向芝麻墩街道农经站农村商业银行账户退还71550元。 本案另有下列经庭审举证、质证、本院予以确认的综合证据在卷佐证： 1．搜查证、查封、扣押通知书、查封、扣押财物清单一宗，证明2018年9月6日16时56分至18时00分，调查人员在见证人的见证下，对刘某某的住所进行搜查，并扣押存折3个、手写纸2页、刘某某自述材料10页，银行交易明细1宗；证明2018年9月6日15时57分至16时26分，调查人员在见证人的见证下，对刘某某的办公室进行搜查，扣押信封1个，交接表、银行进账单等6页。 2．查封、扣押通知书一份，证明临沭县监察委员会于2019年9月27日决定查封/扣押刘某某违法所得90666.45元。 3．临商银行客户交易回单，证明刘某某丈夫高大才于2019年9月27日向中国共产党临沭县纪律检查委员会账户交款90666.45元。 2．书证 （1）芝麻墩农经站农村商业银行账户交易记录，证明刘某某挪用150000、500000、500000、120000、157310.49元出自该账户。 （2）芝麻墩农经站临商银行账户交易记录，证明刘某某挪用100000、100000出自该账户，归还200000、230000元存入该账户。 （3）芝麻墩土地两补资金代管中心账户交易记录，证明刘某某挪用150000元存入该账户。 （4）刘某某农村商业银行账户交易记录，证明刘某某挪用120000元、157310.49元存入该账户。 （5）刘某1农村信用社账户交易记录，证明刘某某现金存入120000元至该账户。 （6）刘某某临商银行账户交易记录，证明刘某某挪用120000元、43948元使用该账户。 （7）刘某某临商银行账户交易记录，证明刘某某挪用100000元入该账户、归还200000元出自该账户。 （8）王某工商银行账户交易记录，证明归还230000元出自该账户。 （9）指定管辖决定书，证明2019年7月9日，临沂市监察委员会将刘某某案件指定临沭县监察委员会管辖。 （10）临沭县监察委员会立案决定书、通知书、送达回证，证明临沭县监察委员会于2019年9月6日对刘某某涉嫌职务犯罪一案立案侦查。 （11）临沭县监察委员会留置决定书、通知书，证明2019年9月6日对刘某某采取留置措施。 （12）留置讯问单、刘某某基本情况登记表。 （13）协助查询财产通知书、调取证据通知书、调取证据清单、询问通知书、证人权利义务告知书一宗。 （14）刘某某身份证明材料一宗，证明刘某某的任职情况。 （15）刘某某自书供述材料，供述其犯罪事实。 （16）发破案经过，证明2019年7月9日，临沂市监委将临沂经济技术开发区芝麻墩街道农业服务工作人员刘某某涉嫌严重违法的案件指定临沭县监委管辖，2019年9月6日，临沭县监委对刘某某立案调查并采取留置措施，立案调查期间，刘某某交代了其挪用公款、贪污公款的犯罪事实。 3．证人证言 （1）证人高某1证明，刘某某与其交接工作时，刘某某没有交接物业管理费的账。 （2）证人王某证明，其儿媳高某2向其借过一笔钱急用，但不知道这笔钱是干什么的。 （3）证人高某2证明，刘某某向其公公王某借过一笔钱急用，约20余万元。 临沂市临沂经济技术开发区司法局出具调查评估意见书，调查结果为被告人刘某某对所居住社区无不良影响。 本院认为，被告人刘某某作为依法履行公职的人员，利用职务上的便利，多次挪用公款归个人使用超过三个月未还或进行营利活动，数额较大；侵吞公私财物，数额较大，其行为分别构成挪用公款罪、贪污罪。公诉机关指控的犯罪事实及罪名成立，量刑建议适当，本院予以支持。被告人刘某某犯数罪，依法应数罪并罚。辩护人关于刘某某系坦白、认罪悔罪态度好、积极退赔退赃、愿意积极缴纳罚金的辩护意见与审理查明的事实相符，本院予以采纳。被告人刘某某归案后如实供述其犯罪事实，依法可从轻处罚；自愿认罪悔罪，可酌情从轻处罚；积极退赔退赃、愿意积极缴纳罚金，可从轻处罚。综合以上量刑情节，根据被告人刘某某的犯罪事实、犯罪性质及情节、社会危害程度及悔罪表现，对被告人刘某某可从轻处罚并适用缓刑，被告人刘某某于本判决生效后十日内到居住地县级司法行政机关报到，在其居住地的社区接受矫正，此期间应当遵守法律、法规，服从司法行政机关的监督和管理，积极参加公益劳动，做一名有益于社会的公民。依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第三百八十二条第一款、第三百八十三条第一款第（一）项、第五十二条、第六十四条、第六十七条、第六十九条、第七十二条、第七十三条、《最高人民法院、最高人民检察院〈关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释〉》第一条、第六条、第十八条、第十九条之规定，判决如下： 一、被告人刘某某犯挪用公款罪，判处有期徒刑二年六个月，犯贪污罪，判处有期徒刑八个月，并处罚金十万元；数罪并罚决定执行有期徒刑三年缓刑四年，并处罚金十万元。 （缓刑考验期从判决确定之日起计算。罚金限于本判决生效后三日内缴纳。） 二、未随案移交的涉案赃款由扣押机关依法处理。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向山东省临沂市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本六份。 审 判 长  王 健 人民陪审员  段圣权 人民陪审员  孟庆龙 二〇一九年十二月二日 法官助理吴艳升 书记员王玉平