江苏省张家港市人民法院刑 事 判 决 书(2019)苏0582刑初704号公诉机关张家港市人民检察院。被告人王新刚，男，1971年3月31日出生于新疆维吾尔自治区伊宁市，汉族，大学文化，张家港市双山休闲运动俱乐部有限公司财务总监，住张家港市。因涉嫌犯挪用公款罪于2019年3月27日被张家港市监察委员会采取留置措施，因涉嫌犯挪用资金罪、挪用公款罪、贪污罪于2019年4月4日被刑事拘留，因涉嫌犯挪用公款罪于同年4月12日被逮捕。现羁押于张家港市看守所。辩护人张新华，国浩律师（苏州）事务所律师。张家港市人民检察院以张检诉刑诉〔2019〕635号起诉书指控被告人王新刚犯挪用资金罪、挪用公款罪、贪污罪，于2019年6月1日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。张家港市人民检察院指派检察员郑莉出庭支持公诉，被告人王新刚及其辩护人张新华均到庭参加诉讼。现已审理终结。经审理查明：主体身份部分：2002年4月，张家港双山高尔夫俱乐部有限公司成立，2007年12月更名为张家港市双山休闲运动俱乐部有限公司，原系国有控股公司，2013年3月起为国有公司。被告人王新刚于2003年9月起被该公司聘用为财务总监，全面负责财务部工作。以上事实，被告人王新刚在开庭审理过程中亦无异议，并有证人高某、方某、朱某甲、孙某的证言、企业登记资料、简某、关于明确公司领导班子成员分工的通知、财务资料等书证、常住人口信息、被告人王新刚的供述等证据证实，足以认定。犯罪事实部分：一、挪用资金2013年1月7日，被告人王新刚在担任张家港市双山休闲运动俱乐部有限公司财务总监期间，利用负责公司财务工作的职务便利，擅自将该公司的账号为80×××18的张家港农村商业银行账户内的资金人民币50万元挪归个人进行投资使用，并赚取利息。2013年1月23日，被告人王新刚委托他人将人民币50万元归还至上述公司账户内。案发后，被告人王新刚家属代为向张家港市双山休闲运动俱乐部有限公司退出非法获利款人民币4000元。以上事实，被告人王新刚在开庭审理过程中亦无异议，并有证人金某、高某、杨某、唐某、汪某、于某的证言、银行流水记录及附件、银行交易明细、现金解款单、公司银行日记账、网银互联贷记凭证、被告人王新刚的供述等证据证实，足以认定。二、挪用公款2014年8月至2015年6月间，被告人王新刚在担任张家港市双山休闲运动俱乐部有限公司财务总监期间，利用负责公司财务工作的职务便利，先后7次擅自将该公司的尾号为1018的张家港农村商业银行账户内的公款共计人民币376万元挪归个人进行申购新股使用。具体分述如下：1、2014年8月28日，被告人王新刚擅自将张家港市双山休闲运动俱乐部有限公司尾号为1018的张家港农村商业银行账户内的公款人民币20万元挪归个人进行申购新股使用。2014年9月2日，被告人王新刚归还人民币20万元至上述公司账户内。2、2014年9月24日，被告人王新刚擅自将张家港市双山休闲运动俱乐部有限公司尾号为1018的张家港农村商业银行账户内的公款人民币50万元挪归个人进行申购新股使用。2014年9月29日，被告人王新刚归还人民币50万元至上述公司账户内。3、2014年10月27日，被告人王新刚擅自将张家港市双山休闲运动俱乐部有限公司尾号为1018的张家港农村商业银行账户内的公款人民币15万元挪归个人进行申购新股使用。2014年10月29日，被告人王新刚归还人民币15万元至上述公司账户内。4、2015年3月11日，被告人王新刚擅自将张家港市双山休闲运动俱乐部有限公司尾号为1018的张家港农村商业银行账户内的公款人民币90万元挪归个人进行申购新股使用。2015年3月16日，被告人王新刚归还人民币90万元至上述公司账户内。5、2015年3月12日，被告人王新刚擅自将张家港市双山休闲运动俱乐部有限公司尾号为1018的张家港农村商业银行账户内的公款人民币98万元挪归个人进行申购新股使用。2015年3月17日，被告人王新刚归还人民币98万元至上述公司账户内。6、2015年3月13日，被告人王新刚擅自将张家港市双山休闲运动俱乐部有限公司尾号为1018的张家港农村商业银行账户内的公款人民币5万元挪归个人进行申购新股使用。2015年3月18日，被告人王新刚归还人民币5万元至上述公司账户内。7、2015年6月2日，被告人王新刚擅自将张家港市双山休闲运动俱乐部有限公司尾号为1018的张家港农村商业银行账户内的公款人民币98万元挪归个人进行申购新股使用。2015年6月5日，被告人王新刚归还人民币98万元至上述公司账户内。被告人王新刚归案后如实供述了上述犯罪事实。以上事实，被告人王新刚在开庭审理过程中亦无异议，并有证人金某、高某、方某的证言、银行流水记录及附件、银行交易明细、股票交易明细、公司银行日记账、被告人王新刚的供述等证据证实，足以认定。三、贪污2017年至2018年间，被告人王新刚在担任张家港市双山休闲运动俱乐部有限公司财务总监期间，利用负责公司财务工作的职务便利，非法侵吞该公司出售废旧电瓶、收取小卖部租金等产生的未入账收入共计人民币148747元。2019年4月3日，被告人王新刚家属代为向张家港市双山休闲运动俱乐部有限公司退出全部赃款。以上事实，被告人王新刚在开庭审理过程中亦无异议，并有证人金某、高某、方某、路某、曹某、陆某、朱某乙、吴某、沈某、王某甲、李某甲、刘某、卓某、王某乙、孙某、郑某、李某乙的证言、银行交易明细、租房协议、收据、电瓶出入库明细、社会保险费征缴结算表、银行转账回单、发案破案经过、被告人王新刚的供述等证据证实，足以认定。本院认为：被告人王新刚利用职务上的便利，挪用本单位资金，数额较大，进行营利活动，其行为已构成挪用资金罪。被告人王新刚在身为国家工作人员期间，利用职务上的便利，挪用公款进行营利活动，情节严重，其行为已构成挪用公款罪。被告人王新刚在身为国家工作人员期间，利用职务上的便利，侵吞公共财物，数额较大，其行为已构成贪污罪。被告人王新刚犯数罪，应予数罪并罚。被告人王新刚挪用资金犯罪系自愿认罪、退清非法获利，可酌情从轻处罚；被告人王新刚挪用公款犯罪如实供述自己的罪行，可以从轻处罚；被告人王新刚在贪污犯罪中，在提起公诉前如实供述自己的罪行，且真诚悔罪、积极退赃，可以从轻处罚。张家港市人民检察院指控成立。关于被告人王新刚的辩护人提出的被告人王新刚接到监委电话通知后主动到案，应视为自动投案，且投案后如实供述挪用资金、挪用公款犯罪事实，应认定其挪用资金罪、挪用公款罪均构成自首的辩护意见，经查：被告人王新刚是在监察机关已基本掌握了其涉嫌挪用资金50万元、挪用公款376万元犯罪事实的情况下，经通知到案，不属于自动投案，被告人王新刚供称其在监察机关通知其之前，其已向单位负责人方某汇报了其挪用的事实，但方某否认证实该情况，故此辩护意见不能成立，不予采纳。关于辩护人提出挪用公款犯罪数额应认定为193万元的辩护意见，经查：被告人王新刚从2014年8月至2015年6月先后7次挪用公款，每次挪用的金额不同，公司的资金也处于流动状况，其行为并不是在短期内多次挪用同一笔款项，也不属于挪用后款归还前款，应累计计算，且若只认定挪用公款193万元则无法评价其余挪用公款的行为，故上述辩护意见亦不能成立，本院不予采纳。本院为严肃法制，保护公司财产、公共财产不受侵犯，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第一款、第三百八十三条第一款第（一）项、第三款、第三百八十四条第一款、第二百七十二条第一款、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十九条第一款、第三款及最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条第一款、第六条、第十一条、第十八条、第十九条之规定，判决如下：被告人王新刚犯挪用资金罪，判处有期徒刑六个月；犯挪用公款罪，判处有期徒刑五年；犯贪污罪，判处有期徒刑一年四个月，并处罚金人民币十五万元，决定执行有期徒刑六年，并处罚金人民币十五万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年3月27日起至2025年3月26日止；罚金自本判决生效后十日内缴纳）。如不服本判决，可在接到本判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省苏州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  刘丽娟人民陪审员  刘凤玉人民陪审员  李 娟二〇一九年十二月六日书 记 员  邵玮玲