文书内容广东省佛山市南海区人民法院民 事 判 决 书（2018）粤0605民初23614号原告：陈宜广，男，1976年11月12日出生，汉族，住广东省怀集县，委托诉讼代理人：区丽容，广东骏和律师事务所律师。委托诉讼代理人：区兆彬，广东骏和律师事务所实习律师。被告：黎建生，男，1982年4月24日出生，汉族，住广东省佛山市南海区，原告陈宜广诉被告黎建生民间借贷纠纷一案，本院于2018年11月20日受理后，依法适用简易程序于2018年12月27日和2019年1月23日两次公开开庭进行了审理，原告陈宜广及其委托诉讼代理人区丽容和区兆彬、被告黎建生到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告陈宜广向本院提出诉讼请求：1.被告立即向原告归还借款3120700.1元，利息1267571.18元（除2016年8月24日的借款外，各借款利息按月利率2%从各笔款项出借之日起计至款项付清之日止，暂计至2018年10月27日）；2.被告承担原告本案诉讼的律师服务费40000元；3.被告承担本案的全部诉讼费用。事实与理由：原告与被告是好朋友关系，被告因为经营陶瓷化工原料生意，资金周转困难，从2016年2月起多次向原告借款，至2017年11月19日，被告与原告签订多份借款合同，根据合同约定借款按月息3.6%计算，截止至2018年10月7日，被告尚欠原告借款本金3120700.1元，利息1267571.18元。原告多次催收未果。根据相关法律规定，为维护原告的合法权益，向法院起诉请求判如所请。被告黎建生辩称，一、被告与原告并不直接建立借贷关系，原告将款项转账至被告的账号后，又通过操作被告的网银将借款转出，其中操作被告中国农业银行尾号5111账号的网银操作显示：在2016年5月21日至2017年7月18日期间，原告向被告转账共2370317元；在2016年5月22日至2017年7月18日期间，被告向耿闺女（被告堂哥黎建军名义上的老婆,她为了公司周转主张被告对外借款）转账共2000537元。二、根据《最高人民法院关于审理民间借贷若干问题的解释》第26条规定，借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持；借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效，借款人请求返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。根据双方的借据约定月息3.6%，已超过法律规定，超过部分应当扣减本金。被告的还款情况如下：2016年4月15日还款33000元、2016年7月16日还款5万元、2016年7月16日还款35000元、2016年7月22日还款118000元、2016年9月15日还款8万元、2016年10月5日还款5万元、2016年10月8还款32829元、2016年10月14日还款10万元、2016年10月20日还款118000元、2016年11月4日还款20万元、2016年11月8日还款36000元、2016年11月28日还款15万元、2016年12月2日还款1000元、2016年12月15日还款46173元、2017年1月3日还款9万元、2017年1月8日还款22395元、2017年4月24日还款9685.76元。另外，被告还通过让客户直接支付款项给原告陈宜广担任股东及法定代表人的佛山市南海区日瀚贸易有限公司（下称日瀚公司）账户及给付支票的方式，用以抵扣欠款，具体如下：（1）2017年4月6日，佛山市新华陶瓷业有限公司（下称新华公司）向日瀚公司在中国建设银行尾号为2617的银行账号转账56859元；（2）2017年6月25日，日瀚公司收取被告给付的支票一张，金额100994.5元，出票人是威马公司，该支票已兑现；（3）2017年8月1日，日瀚公司收取新华公司支票一张，金额2万元；（4）2017年6月30日，日瀚公司收取新华公司支票一张，金额3万元；（5）2017年8月1日，新华公司向日瀚公司在中国建设银行尾号为2617的银行账号转账75439.12元;（6）2017年9月23日，日瀚公司收取新华公司支票一张，金额4万元；（7）2017年9月4日，日瀚公司收取新华公司支票一张，金额94000元；（8）2017年11月20日，日瀚公司收取新华公司支票一张，金额10万元；（9）2017年，日瀚公司收取新华公司货款75570.4元，以上合计592863.02元。以上事实，请法院查证后予以扣减。诉讼中，原告举证如下：1.原告和被告身份证（复印件各1份），用以证明原被告的诉讼主体资格；2.借款借据（原件1份，金额20万元，借款时间2016-8-24），尾号7272中国农业银行网上银行电子回单（打印件1份，时间2016-8-24，金额20万元）；3.借款借据（原件2份，每张借款借据金额均为10万元，借款时间均为2016-9-13），尾号为8514中国工商银行借记卡账户历史明细清单（复印件1份）；4.借款借据（原件1份，金额10万元，借款时间2016-10-8），尾号7272中国农业银行转账交易回单（打印件1份；时间2016-10-8，金额10万元）；5.借据（原件1份，金额20万元，借款时间2018-10-18），尾号7272中国农业银行转账交易回单（打印件1份；时间2016-10-18，金额20万元）；6.借据（原件1份，金额20万元，借款时间2018-10-30），尾号8514的中国工商银行借记卡账户历史明细清单（原件1份；时间2016-10-30）；7.借据（原件1份，金额20万元，借款时间2016-11-20），尾号7272中国农业银行转账交易回单（打印件1份；时间2016-11-20）；8.借据（原件1份，金额20万元，借款时间2016-12-2），尾号7272中国农业银行转账交易回单（打印件1份；时间2016-12-2）；9.借据（原件1份，金额20万元，借款时间2016-12-16），尾号为8514中国工商银行网上转账资料（打印件1份；时间2016-12-16）；10.借据（原件1份，金额20万元，借款时间2016-12-25），尾号7272中国农业银行转账交易回单（打印件1份；时间2016-12-24）；11.借据（原件1份，金额10万元，借款时间2017-1-16），尾号7272中国农业银行转账交易回单（打印件1份；时间2017-1-16）；12.借据（原件1份，金额20万元，借款时间2017-2-28），尾号8514中国工商银行借记卡账户历史明细清单（复印件1份）；13.借据（原件1份，金额20万元，时间2017-3-16），尾号7272中国农业银行转账交易回单（打印件1份；时间2017-3-16），中国工商银行借记卡历史明细清单（原件1份）；14.借据（原件1份，金额10万元，借款时间2017-4-5），尾号8514中国工商银行借记卡账户历史交易明细清单（复印件1页）；15.借据（原件1份，金额10万元，借款时间2017-4-5），尾号7272中国农业银行转账交易回单（打印件1份；时间2017-4-5）；16.借据（原件1份，金额10万元，借款时间2017-4-20），尾号8432中国建设银行银行卡客户交易明细清单（原件1份）；17.借据（原件1份，金额10万元，借款时间2017-4-27），尾号7272中国农业银行网上银行电子回单（打印件1份；时间2017-4-27）；18.借据（原件1份，金额20万元，借款时间2017-5-15），尾号7272中国农业银行网上银行电子回单（打印件1份；时间2017-5-15）；19.借据（原件1份，金额45604元，借款时间2017-6-5），尾号7272中国农业银行网上银行电子回单（打印件1份；时间2017-6-5）；20.借据（原件1份，金额5万元，借款时间2017-6-26）；21.借据（原件1份，金额5万元，借款时间2017-7-18），尾号7272中国农业银行转账交易回单（打印件1份；时间2017-7-18）；22.借据（原件1份，金额5万元，借款时间2017-8-6），尾号7272中国农业银行网上银行电子回单（打印件2份；时间2017-8-6），尾号7272中国农业银行转账交易回单（打印件4份；时间2017-8-5），7272中国农业银行转账交易回单（打印件1份；时间2017-8-6），证明（复印件1份）；23.借据（原件1份，金额10万元，借款时间2017-11-27），尾号7272中国农业银行网上银行电子回单（打印件1份；时间2017-11-27）；24.借据（原件1份，金额10万元，借款时间2017-11-29），尾号7272中国农业银行网上银行电子回单（打印件1份；时间2017-11-29）；证据2-24均是证明本案的借款事实。25.民事委托代理合同（复印件1份，与原件核对无误），发票（复印件1张，与原件核对无异），用以证明原告为了提起本案诉讼，委托代理人代理本案事实，因此先行支付了律师费4万元；26.中国建设银行银行卡交易明细清单（原件1份，时间2016年9月20日-2017年12月31日），中国工商银行借记卡账户历史明细清单（原件1份，时间2016年3月1日至2017年12月31日），中国农业银行银行卡交易明细清单（原件1份，2016年3月1日-2017年12月31日）、中国建设银行单位客户专用回单（原件1份），用以证明原告已经足额向被告支付了借据上的款项，中国建设银行单位客户专用回单是对应2017年6月26日的借据，被告向原告借款5万元，当时被告要求原告将该5万元向其原料采购商江门市惠和硅制品有限公司支付货款，因此原告就通过自己名下的佛山市南海区日瀚贸易有限公司转账。27.《2016年2月至2017年11月20日期间的借款及还款情况》（原件1份共2页），用以证明在第一次庭审后，原被告双方在2019年1月19日进行核对整个借款、还款过程，得出被告确认2016年8月24日至2017年11月20日共计向原告借款2795604元，被告共计还款517292.66元；就2016年2月5日至2016年7月30日的借款和还款，双方确认被告向原告多还的44939.3元，该款用于归还2016年8月24日被告向原告所借的20万元。经质证，被告对原告举证1无异议。对原告举证2-24的真实性无异议，都是被告签名的，但有其中五份加起来共计60万元是利息转化为本金的，但具体哪一笔被告就不知道，被告的网银之前是由原告控制的，交易流水上有显示不是本人的操作，2016年8月24日的借款已经还清了。对证据25有异议，被告不清楚。对证据26的真实性无异议，对原告出借给被告的款项确认，但对还款情况应以被告提交的材料为准，另外对2017年6月26日转账到江门市惠和硅制品有限公司的5万元确认。对原告举证27，对该证据的真实性、合法性均予以确认；另外在2017年3月21日，被告经其堂兄黎建军收取新华公司的款项145323.97元（不知道是支票款还是其他转账款），如果是支票转款的话，黎建军会将支票给被告，被告再转给原告；如果是银行转账的话，就会直接由新华公司转账给日瀚公司，被告也不知道是支票还是转账还的；被告要求：（1）已经还清款项的欠条原件原告应归还给被告；（2）利华陶瓷公司的4张挂账单也在原告手上（这4张挂账单未批准付款，共计金额约17万元）；3.黎建军的公司以日瀚公司的名义在2016年10月至12月供货给利华陶瓷公司的货款53278.8元，以日瀚公司的名义在2017年11月-2018年1月供货给利华陶瓷公司的货款75570.4元，这些应收款是日瀚公司收取后应当再给黎建军的公司，故这些款也应该在本案扣除。诉讼中，被告黎建生举证如下：1.中国工商银行借记卡账户历史明细清单（原件1套）、中国农业银行银行卡交易明细清单（原件1套），证明被告从2016年2月5日开始向原告借钱，共借了4407604元，但被告已经还了2539382.82元。经质证，原告对被告证据1的真实性无异议，但部分由被告转给原告的款项是归还在2016年8月24日之前的出借款，原告本案起诉的借款都是未还过款的，原告的还款都是还之前的借款。经本院审查后认为，对原告举证1-24，被告对其真实性没有异议，本院予以确认其真实性。对原告举证25，被告虽然有异议，但不能举证推翻，本院确认其真实性。对原告举证26和27，被告对其真实性没有异议，本院确认其真实性。对被告举证1，原告对其真实性没有异议，本院确认其真实性。综合上述采信的证据，本院确认以下事实：在2016年2月5日至2017年11月20日期间，原告与被告之间有多笔银行转账交易往来，被告向原告出具多份《借款借据》或《借据》，这些《借款借据》或《借据》除了约定的借款金额、借款期限不一致外，均约定：月息按3.6%计算；借款人逾期还款的，应当向出借人支付借款总额的10%的违约金；被告应承担原告为实现债权而发生的费用（包括律师费等）。诉讼中，经本院责令原告与被告对账，双方经对账后于2019年1月11日签订一份《2016年2月至2017年11月20日期间的借款及还款情况》，确认：（1）2016年2月5日至2016年7月30日期间，原告与被告双方共发生10笔借款，其中2016年6月28日借款20万元，结余本金85000元转至2016年12月2日的20万元借款中；（2）由于被告在该期间的还款按月利率3.6%计算利息，现经双方按法律规定的月利率3%计算，10笔借款的还款剩余差额款44939.3元，该款项用于归还2016年8月24日的20万元借款，该44939.3元在20万元借款于2017年1月9日到期时归还利息及本金；（3）2016年8月24日至2017年11月20日期间，原告与被告双方共发生22笔借款共2795604元，被告确认已足额收到借款，双方同时确认在上述期间被告共还8笔款项合共517292.66元，用于归还上述22笔借款，按先借先还的原则顺序归还；（4）2016年2月5日至2016年7月30日期间10笔借款的还款剩余44939.3元，用于归还最先到期归还的借款；（5）被告认为尚有一笔2017年3月21日支票（145323.97元）用于归还借款，但原告经查核，现不能确认。另查1，2016年8月24日至2017年8月6日期间，原告出借的22笔借款的日期及金额分别是：（1）2016年8月24日出借20万元；（2）2016年9月13日出借20万元；（3）2016年10月8日出借10万元；（4）2016年10月18日出借20万元；（5）2016年10月30日出借20万元；（6）2016年11月20日出借20万元；（7）2016年12月2日出借20万元；（8）2016年12月16日出借20万元；（9）2016年12月24日出借20万元；（10）2017年1月16日出借10万元；（11）2017年2月28日出借20万元；（12）2017年3月16日出借15万元；（13）2017年3月16日出借5万元；（14）2017年4月5日出借10万元；（15）2017年4月5日出借10万元；（16）2017年4月20日出借10万元；（17）2017年4月27日出借10万元；（18）2017年5月15日出借20万元；（19）2017年6月5日出借45604元；（20）2017年6月25日出借5万元；（21）2017年7月18日出借5万元；（22）2017年8月6日出借5万元。另查1，2016年8月24日至2017年11月20日期间，被告的8笔还款的日期及金额分别是：（1）2017年4月6日还款56859.04元；（2）2017年6月25日还款100994.5元；（3）2017年6月30日还款3万元；（4）2017年7月30日还款75439.12元；（5）2017年8月1日还款2万元；（6）2017年9月4日还款94000元；（7）2017年9月23日还款4万元；（8）2017年11月20日还款10万元。另查3，2018年10月30日，原告与广东骏和律师事务所签订一份《民事委托代理合同》，约定原告委托广东骏和律师事务所参与本案诉讼，原告需先向广东骏和律师事务所支付律师调查取证费4万元。广东骏和律师事务出具发票确认收到原告律师费4万元。本院认为，合法的民间借贷关系受法律保护。本案中，在2016年2月5日至2017年8月6日期间被告曾多次向原告借款，有《借款借据》、《借据》及转账凭证予以证实，本院予以确认。原告和被告在2019年1月11日经重新对账后签订对账单，对出借金额及还款金额予以确认，上述对账单是双方的真实意思表示，没有违反法律和行政法规的强制性规定，本院也予以确认。虽然被告抗辩认为其并不直接与原告建立借贷关系，但《借款借据》、《借据》均由被告签名确认，且绝大部借款由被告收取后再转出，原告与被告之间存在真实的借贷关系，本院对被告此抗辩意见不予采纳。根据原告的出借款项，结合被告的还款情况，本院对本案分析如下：（一）就第1-3笔借款的还款情况[（1）2016年8月24日借款20万元；（2）2016年9月13日借款20万元；（3）2016年10月8日借款10万元]。被告确认已收到上述借款。虽然原告与被告约定在2016年7月30日前被告多还的利息44939.3元需直到2017年1月9日才抵扣第1笔借款本息，但原告在2016年8月24日出借20万元给被告时，原告已先期占有该44939.3元，从公平角度出发，应当直接在第一笔借款2016年8月24日的借款本金于出借当日抵扣。原告与被告又约定被告所归还的8笔借款用于归还先借的款项，符合法律规定，本院予以确认。就上述3笔借款，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持；借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效，借款人请求返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持”规定，以尚欠本金按年利率36%计算，按先还利息再还本金的顺序，经本院核算，截止至2017年11月20日被告尚欠原告借款本金为107070元（详见附表1），被告应当归还给原告，并应当从2017年11月21日起至实际清偿日止按年利率24%计付利息给原告。（二）就第4-22笔借款的还款问题。被告确认已收到上述借款合计2495604元，但被告就上述19笔借款未归还过任何款项。经本院核算，以尚欠借款本金按年利率24%计算，从每笔款项出借日起计至2017年8月6日，被告尚欠原告借款本金为2495604元及利息301300元（详见附表2），被告应当归还给原告，并应当从2017年8月7日起至实际清偿日止以2495604元为本金按年利率24%计付利息给原告。原告起诉请求超出本院核定的，本院予以驳回。（三）对于原告请求被告返还其因本次诉讼所支出的律师费4万元的问题。原告与广东骏和律师事务所签订《民事委托代理合同》约定了因本次诉讼须由原告支付律师费4万元，而被告出具的借据也约定了原告为实现债权所支出的律师费等费用须由被告承担，原告请求的上述律师费4万元也较为合理，并没有超过《广东省物价局、司法厅律师服务收费管理实施办法》所附的《广东省律师服务指导价》所确定的收费标准，原告关于律师费的请求符合法律规定和双方当事人约定，本院予以支持，被告应返还原告因本次诉讼所支出的律师费4万元。（四）关于被告抗辩认为其2017年3月21日曾交付金额为145323.97元的支票或者转账145323.97元用于归还本案的借款，但被告未能提供任何证据予以证实，甚至连支票的号码、哪一个银行转账被告都不清楚，本院无法通过调查的方式予以核实，而原告又不确认收到此笔款项，本院不予采信。被告又认为其堂兄黎建军的公司以日瀚公司的名义供货给利华陶瓷公司（包括原告手上持有未付款的挂账单约17万元），这些应收款约29万元是日瀚公司收取后再给黎建军的公司的，这些款应该在本案借款中扣除，但本院审理的是原告与被告之间的民间借贷纠纷，上述黎建军的公司与日瀚公司之间的关系属于另一法律关系，原告也不同意在本案中予以扣除，故本院对被告此意见也不予采纳。综上，依照《中华人民共和国民法通则》第九十条、第一百零八条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条的规定，判决如下：一、被告黎建生应于本判决发生法律效力之日起十日内向原告陈宜广归还借款本金107070元，并应当从2017年11月21日起至实际清偿日止以107070元作为借款本金按年利率24%计付利息给原告，息随本清；二、被告黎建生应于本判决发生法律效力之日起十日内向原告陈宜广归还借款本金2495604元及利息301300元，并应当从2017年8月7日起至实际清偿日止以2495604元作为借款本金按年利率24%计付利息给原告，息随本清；三、被告黎建生应于本判决发生法律效力之日起十日内向原告陈宜广返还律师费40000元；四、驳回原告陈宜广的其他诉讼请求。被告如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案受理费42226.17元，减半收取计21113.09元（原告已预交22708.39元），由原告负担3513.09元，由被告负担17600元并应于本判决发生法律效力之日起十日内向本院交纳。对原告已预交但不应负担的受理费17600元以及原告多预交的诉讼费1595.3元，在本判决发生法律效力后经原告申请，本院予以退回给原告。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提交副本，上诉于广东省佛山市中级人民法院。审判员  汤镜波二〇一九年一月二十三日书记员  陈淑仪书记员  潘嘉宾附表1（单位:元；前3笔借款自2016年8月24日至2017年11月20日按年利率36%计算利息)            时 间              余本金              应得利息              已付利息              抵本金                  16.8.24              200000              0              44939.3              44939.3                  16.8.24-9.13（21）              155060.7              3212              0              0                  16.9.14-10.8（25）              355060.7              8755              0              0                  16.10.9-17.4.6（180）              455060.7              80788.84              56859.04              0                  17.4.7-6.25（80）              455060.7              35906              100994.5              29191.7                  17.6.26-17.6.30（5）              425869              2100              30000              27900                  17.7.1-17.7.30（30）              397969              11775.12              75439.12              63664                  17.7.31-17.8.1（2）              334305              659              20000              19341                  17.8.2-17.9.4（34）              314964              10562              94000              83438                  17.9.5-17.9.23（19）              231526              4339              40000              35661                  17.9.24-17.11.20（58）              195865              11205              100000              88795                  合计              107070                                          0      备注：应得利息计算公式：尚余本金×36%×计息天数÷365天。附表2（单位:元；第4至22笔借款自2016年8月24日至2017年11月20日按年利率24%计算利息)            时 间              余本金               应得利息                  16.10.18-17.8.6（293天）              200000              38532                  16.10.30-17.8.6（281天）              200000              36953                  16.11.20-17.8.6（260天）              200000              34192                  16.12.2-17.8.6（248天）              200000              32614                  16.12.16-17.8.6（234天）              200000              30773                  16.12.24-17.8.6（226天）              200000              29721                  17.1.16-17.8.6（203天）              100000              13348                  17.2.28-17.8.6（160天）              200000              21041                  17.3.16-17.8.6（144天）              200000（两笔）              18937                  17.4.5-17.8.6（124天）              200000（两笔）              16307                  17.4.20-17.8.6（109天）              100000              7167                  17.4.27-17.8.6（102天）              100000              6707                  17.5.15-17.8.6（84天）              200000              11047                  17.6.5-17.8.6（63天）              45604              1889                  17.6.25-17.8.6（43天）              50000              1414                  17.7.18-17.8.6（20天）              50000              658                  17.8.6-17.8.6（0）              50000              0                  合计              2495604              301300      备注：应得利息计算公式：尚余本金×24%×计息天数÷365天。