广东省龙门县人民法院刑 事 判 决 书（2019）粤1324刑初2号公诉机关龙门县人民检察院。被告人陈美贞，女，1983年9月10日出生，汉族，初中文化，户籍所在地广东省龙门县。因涉嫌职务侵占罪于2018年5月19日被龙门县公安局刑事拘留；经龙门县人民检察院批准，同年6月21日由龙门县公安局执行逮捕。现羁押于龙门县看守所。指定辩护人李勇强，龙门县公职律师事务所律师。龙门县人民检察院以龙检公刑诉[2018]269号起诉书指控被告人陈美贞犯职务侵占罪一案，于2019年1月3日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案，龙门县人民检察院指派检察员林光出庭履行职务，被告人陈美贞及由龙门县法律援助处指派的辩护人李勇强到庭参加诉讼。现已审理终结。龙门县人民检察院指控，2017年3月，被告人陈美贞在龙门县××××机动车驾驶员培训有限公司工作，后任代理收费员，主要是负责收取教练员及学员的学费。6月至7月间，被告人陈美贞利用担任龙门县××××机动车驾驶员培训有限公司收费员的职务便利，收取教练员及学员等费用，违反公司日清月结的财务规定，分别采取个人微信账号收款、公司保险柜留存现金等方式截留、侵吞公司收入款共人民币276781.60元，后潜逃。被告人陈美贞得款用于还贷款、双眼皮整容、租房等个人挥霍。2018年5月19日，被告人陈美贞在平陵镇被公安机关被抓获。认定上述事实的证据如下：书证、证人证言、被害人陈述、被告人供述和辩解、电子数据。公诉机关认为，被告人陈美贞无视国法，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条的规定，提起公诉，请依法判处。建议对被告人陈美贞判处一年二个月以上至二年二个月以下有期徒刑。被告人陈美贞对公诉机关指控的犯罪事实和罪名均无异议，当庭表示认罪、悔罪，请求从轻处罚。辩护人李勇强辩护认为，被告人陈美贞是初犯、悔罪、坦白情节，请求从轻处罚；被害人的财物制度不规范，从2017年6月11日就没有存款进账号也没有人要求其改正。经审理查明，龙门县××××机动车驾驶员培训有限公司为法人独资有限责任公司，法定代表人为朱某，经营范围为机动车驾驶员培训、汽车销售、机动车维修。2017年3月，被告人陈美贞进入公司工作，后根据公司安排从事教练员及学员的费用收取、转存等财务工作。2017年6月至7月间，被告人陈美贞利用职务便利，在收取学员、教练员等费用后，未按公司规定转存到指定账户，而分别采取个人微信账号转存、公司保险柜拿取现金等方式，多次截留、侵占公司收入款用于个人还贷款、整容、租房等挥霍，后因公司将召开会议结算和核对收费情况而潜逃。案发后，经核算被告人陈美贞经手的财物票据，其本人收取（含学员报名费和教练车款）共1670000元，日常开支、存入指定账户和保险柜的现金三项合计1393218.4元，对比差额为276781.60元。2018年5月19日，被告人陈美贞在龙门县平陵镇被公安机关被抓获归案。认定上述事实的证据有：（一）书证1.受案登记表、立案决定书，证实案件立案侦查情况。2.户籍证明、无犯罪记录证明，证实被告人陈美贞案发时已达刑事责任年龄，无违法犯罪前科。3.到案经过，证实被告人陈美贞于2018年5月19日被龙门县公安局经济犯罪侦查大队抓获归案，无自首情节。4.××××驾校员工工资表，证实被告人陈美贞2017年3月及4月的工资为2200元。5.营业执照、关于被告人陈美贞在公司任职情况说明、关于被告人陈美贞携款潜逃一案的报案情况说明、情况说明，证实龙门县××××机动车驾驶员培训有限公司属法人独资有限责任公司，法定代表人为朱某，经营范围为机动车驾驶员培训、汽车销售、机动车维修；被告人陈美贞于2017年3月23日入职，负责办理学员报名手续并代理收费，6月份开始未执行公司日清月结财务制度，侵占相关款项，私自接受教练员微信转账。公司预通知7月2日召开会议结算和核对收费情况，后改期7月3日，被告人陈美贞当天谎称看病并失联；2017年7月5日15时50分在公安局民警黎某、黄某及被告人陈美贞姐夫朱某1的见证下，在被告人陈美贞使用的保险柜中取出现金158540元。6.银行账户明细（1）龙门县××××机动车驾驶员培训有限公司农信银行存折（账号80010**********54，户名徐某）于2017年4月1日开户并存现5.5万元，最后存入日期是2017年6月11日，存现111200元。期间有多笔存现、存款、转账记录。（2）被告人陈美贞工商银行账户（6212262**********72）历史明细清单显示，2017年6月12日开始至2017年7月1日，微信零钱多次转入共160637元。（3）被告人陈美贞邮政储蓄银行账户（6217995**********09）交易明细显示，2017年6月21日账户余额为9.15元，6月22日财付通转入1万元，当日跨行代收8729.51元，6月30日账户余额560.84元；7月2日财付通转入2万元，当日通过ATM全部支取；次日财付通转入7千元，往后持续小额消费，12月21日余额37.89元。以上财付通转入共3.7万元。（3）被告人陈美贞在邮政储蓄银行账户有多笔消费贷款记录和还贷记录，在工商银行账户有多笔自动还款记录。其中，邮政储蓄银行账户从2016年2月23日起至2017年1月23日，每月都有消费贷款记录，累计总额10910元，每月定期有超出被告人陈美贞收支比例的还贷记录。另在2016年12月16日起至2017年2月26日，每月还贷捷信1017.89元。工商银行账户从2017年3月自动还款117.68元，4月至9月，每月定期还款1202元。7.关于龙门县××××的财务情况说明，证实龙门县××××机动车驾驶员培训有限公司从2017年3月30日开张，被告人陈美贞兼任收款员，全部学员报名费由被告人陈美贞汇集后存入兼职出纳员徐某（朱某儿媳妇）个人存折，被告人陈美贞从4月1日至7月2日共收316名学员培训费，共收款803900元，收5笔车款共313800元。经被告人陈美贞手只存款35笔，共925100元。被告人陈美贞收取的资金都有其本人签名，其他员工收取的都己确认交给被告人陈美贞并有签名确认，所有收入和支出的凭证全部有签名确认。8.××××驾校临时收款员陈美贞经手收支情况，证实经被告人陈美贞手的收取（含学员报名费和教练车款）共1670000元，日常开支、存入银行和保险柜的现金三项合计1393218.4元，对比余额为276781.60元。以上经被告人陈美贞核对确认签名。9.被告人陈美贞经手日常开支票据复印件，证实被告人陈美贞经手日常杂费、文件复印费、物资采购费、餐费、广告费、通信费等情况。10.被告人陈美贞任职期间驾校存折存款记录，存款银行为广东农村信用社，从2017年3月30日至7月2日，被告人陈美贞收到教练员交来的学员培训费有35笔共925100元。11.驾校员工所收款项全部交给被告人陈美贞的证明及票据复印件，证实2017年3月30日开始至2017年7月2日肖某、唐某、陈某、赖某、潘某在××××驾校任职期间代理收费并签名共200人，金额共500300元，于当天结数并把所收取的款项全部交给被告人陈美贞，经被告人陈美贞核对确认签名。12.被告人陈美贞收教练员交来培训费票据复印件，证实被告人陈美贞收到教练员交来学员334人培训费，金额共855900元。（二）证人证言1.证人罗某证言，我是2016年3月份开始加入龙门县××××机动车驾驶员培训有限公司的，是该驾校的主要负责人，具体负责驾校的日常管理工作。被告人陈美贞是我公司在2017年3月份聘请的业务员，她的工作职责是业务方面和代理部分出纳工作（收取学费和日常支出）。公司2017年3月31日刚开业的时候，我们有要求每天查培训费是否存入公司账户，基本上培训费都是由被告人陈美贞收取，后来公司业务上了轨道，开始没有每天去查了，所以没有发现被告人陈美贞2017年6月11日开始就没有去存款，经我们拿存折去银行调流水才发现的。2017年7月3日早上上班的时候，员工陈某说被告人陈美贞有发过微信说她出麻疹去了医院打针，之后打电话给她就已经关机了。2017年7月5日下午3时左右，请来了开锁师傅，在公安机关民警、被告人陈美贞家属和公司其他员工的见证下，在我公司被告人陈美贞办公室内打开了被告人陈美贞使用的公司保险柜，从保险柜中清点出的现金158540元和公司的相关收支票据，经核算还有144489.9元在被告人陈美贞的手中。另七月二日被告人陈美贞还收了卖车款49720元和七月一、二两天的学员报名款10000元，以上合计204209.9元。2.证人陈某1证言，我是被告人陈美贞的亲姐姐，陈美贞是今年二月份开始住在我家里的（半岛翡翠），她是在7月3日早上失踪的，八点左右她只带了一个背包和一个手袋出门，一直到晚上十二点我回到家被告人陈美贞还没有回来，一直都是处于失联状态。她除了上班下班，吃完饭就躲在房间里面玩“天下3”的游戏，没有男朋友。她的房间现在除了一些衣服、化妆品之外，就有一些卡片、银行卡和一部手机。她的微信号是chenjenny1983。3.证人唐某证言，2017年2月中旬至2017年4月30日，我主要负责××××驾校的对外宣传，5月1日以后我就转为做驾校教练。当时人员分工比较混乱，前台有人收学员学费时我就不管，没人的时候我就代收。我每一单收取的学费都有开收据，每张收据共三联，学员一联，财务一联，另一联留底用。我代收的学员学费以及收据我都移交给公司的，是移交给被告人陈美贞，她是我公司主要财务人员，我们公司的账目主要都是由她管理的。学费和收据一般放回公司的保险箱，另外公司有规定，当天收取的所有款项应当在当天存入公司的账户，我不清楚被告人陈美贞是否有落实此项。4.证人赖某证言，被告人陈美贞之前在××××驾校做财务，我做办公室助理。被告人陈美贞主要是在甘香那个办公室，有学员在驾校交学费的话，就由我们在驾校办公的人员代收学费，在当天下班前，将收到的学费及收据带到甘香的办公室转交给被告人陈美贞，没有做交收手续。我收取的学费都是有开收据的，收款栏有我本人的签名。我在上交学费给被告人陈美贞时，通常都会见她将学费放到保险柜中，驾校规定财务在收到学员学费后在次日将学费存入银行。5.证人陈某证言，我在××××驾校负责办公室内勤工作，当时是作为前台负责收取学生报名费。我当时将收取到的学费及时给了被告人陈美贞，被告人陈美贞是公司出纳，负责保管我上交给她的学生的学费。办公室包括我一共有5个内勤都是将学费交给被告人陈美贞，我们在平陵的总校的内勤肖某将每日收取的学费于下午下班前交给被告人陈美贞，其余包括我的4个内勤都是在甘香分校收取了学费及时给被告人陈美贞。我们没有做交收手续，我只是将收取现金或是微信收取的学费转账给她。学员报名的学费基本一样，被告人陈美贞每天都会在我们驾校的报名系统里面核对具体的学员名单，核对金额正确后，每天下午大约5点会将学费通过龙门县农商银行甘香支行汇入徐某账户。徐某是我们老板的儿媳，我跟她去过两次。6.证人潘某证言，我之前在××××驾校做文员，主要负责学员的咨询及资料的整理工作，有时被告人陈美贞休息或不在驾校，有学员来交费的话就由我来代收，然后再转交到被告人陈美贞处。我大概收了六七个学员的学费，共计约15000元，因为我在2017年夏天的时候就不在××××驾校工作了，所以记得不清楚。经我手收取的学费都有开收据，我将学费和收据都交给被告人陈美贞处了，未做交收手续。我每次移交学费给被告人陈美贞时，都见她将学费及收据放入保险柜中。我手上没有收据，收据都在驾校处。（三）被害人朱某陈述，龙门县××××机动车驾驶员培训有限公司从2017年3月31日开业，也就是从那天开始招生的。学员的培训费是由教练从学员填表后收取的，教练收取后交给被告人陈美贞手中，由被告人陈美贞当日存入公司开设的账户（账号：80010**********54）中，公司要求当日存入账户，不得自己保存和放在办公室的。公司共收取了570多人的学费，约1412500元，除了被告人陈美贞存入账户有975500元，另由罗某校长交了165160元收车款（车辆租金）给被告人陈美贞，按这样计算，被被告人陈美贞拿走了的有602160元，但公司近期有些开支，经初步算下，也就约10万元，具体多少要看单据才准确，但所有单据被被告人陈美贞锁在的保险柜。所以初步核算是给被告人陈美贞拿走了有50多万元。从2017年4月1日开始，被告人陈美贞都是很正常上班，每天都是按时按要求将学费存入的。2017年7月3日早上上班时，陈某说被告人陈美贞发信息来，说出了麻疹在医院打针，要晚些才来上班。再晚些时候打电话时已关机，我们就预感可能出事了，同时发现该账户从2017年6月11日开始就没有存过款了。就发动所有人寻找，但都没有发现被告人陈美贞。因为存折是在我儿媳徐某手中的，被告人陈美贞每次拿学费去存入该账户是不用拿存折去的，所以一直没有发现。她是之前在龙门县天信诚人才公司投交了应聘资料的，当时我公司向人力资源局申请聘请人员，人才资源局就将被告人陈美贞的资料交来我公司。她来应聘上班后，才知道是我一个旁亲的女儿。（四）被告人陈美贞供述和辩解，我是2017年2月初的时候应聘××××驾校的招生人员和看店，签订了一份入职表，没有签订劳工合同，拖欠了我6月份的工资2200元。2017年3月由于驾校人手不足等原因，朱老板（朱某）让我全面负责财务方面等的工作，主要是负责收取教练员及学员的学费，然后存到银行。如果是教练员或者是学员来交学费，我会做好收据，将现金存进保险柜，存到一定数额，我就会存进公司的的账号（账户是徐某的龙门县农村商业银行卡）；还有一种是教练员或是学员添加我的微信号（chenjenny××××）,微信转账给我的，由我提现到我的工商银行卡，取出后存到徐某账户；另外我还收取驾校的卖车款、报销公司的开支请款、采购公司用品。因我自己负责的事情太多，无法做到每天去银行存，我有空就会去存，这个情况我也跟朱老板说过，他说让我自己看情况安排好。我一直有向（捷信）网络借贷平台贷款然后还钱的习惯，后来在网络贷款平台的贷款达到了本金利息合计5万多，到了还款日无法还款，平台也停了我的贷款额度，还被平台的人打电话骚扰，恐吓，想到自己还不了债，就动了念头，想起我微信里面还有公司的几万元学费，于是在2017年6月底微信取现到我的工商银行卡，还了借贷公司的贷款。过了几天，我怕公司发现，我就头脑发热，一不做二不休，打算从公司的保险柜再拿一些钱就离开龙门逃跑走路。在2017年7月初的某一天（可能是2017年7月3日）的7点多8点，我从家里收拾了几件衣服，然后回到公司，用公司给我保管的保险柜的钥匙打开了保险柜，拿了10多万元后就坐车去了广州做手术，在广州、东莞的时候，我又将手机微信的剩余的约5万多元的学费，分几次提现通过我的工商银行卡，还有邮政银行卡取钱出来花掉。先还了婕信信贷公司5、6万元，在广州做了一个双眼皮手术大概花了2万元，之后去东莞买了一台60**多元的电脑，一台平板3000多元，一台手机3000多元，剩下那些日常生活花完了，用在租房、购买家电等日常所需等等花销上。我当时没想到要全部拿走（保险柜的钱），只是想着拿一部分先应付着，不然以后老板那边也没办法交待。其实我也没想过会这样的，有设想能不能和老板先借或预支钱的，可是也知道老板应该不会同意，后来越想越歪，才决定拿走一部分的，因为后面生活也要用钱，不可能只是还了借贷公司的款。我想过，去跟公司坦白，跟家人商量解决这个事，但是我都没有勇气去付之行动。我认识肖某、陈某、赖某、潘某、唐某等人，他们都是××××驾校的员工。有时候驾校报名人多，有空的人会帮忙收报名学员的学费。他们会将收取的学费按要求交到我手上，但他们收取学费的收据不一定是把纸质的交给我，但是会有拍照之类的给我让我对收据编号，做账，我会做一个记录。我只收了学员学费和对收据进行核对，没有出具过移交票据。肖某、陈某、赖某、潘某、唐某五人交上来的票据和金额能对应上。我不记得肖某、陈某、赖某、潘某、唐某交来的学员的数量和总额，但我核对了上述账目，××××驾校出具的由我经手款项之间的差额，也就是我侵吞的天信公司的金额共计276781.60元，我确认账目没错。（五）电子数据，证据光盘一张，内容为被告人陈美贞的微信（微信号：chenjenny××××）账户绑定信息资料及财付通交易记录。上述证据由公诉机关当庭出示，并经庭审质证、认证，证据确实、充分，足以认定。本院认为，被告人陈美贞在负责龙门县××××机动车驾驶员培训有限公司财务工作期间，利用职务便利，非法侵占该公司财产合计人民币276781.60元，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。公诉机关指控被告人陈美贞犯职务侵占罪事实清楚，证据确实、充分，罪名成立。鉴于被告人陈美贞归案后如实供述犯罪事实，当庭自愿认罪，具有坦白情节，依法从轻处罚。对指定辩护人李勇强提出被告人陈美贞具有坦白、认罪等从轻处罚情节的意见，本院予以采纳。案发后，被告人陈美贞侵占金额达276781.60元，无退赔行为，故对公诉机关提出的量刑意见，本院仅作参考。综上所述，为严肃国家法律，保障公私合法财产不受非法侵犯，结合被告人陈美贞的犯罪性质、悔罪程度、社会危害性等情节，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十七条第三款、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人陈美贞犯职务侵占罪，判处有期徒刑二年六个月。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年5月19日起至2020年11月18日止）二、责令被告人陈美贞退赔人民币276781.60元给龙门县××××机动车驾驶员培训有限公司。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省惠州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  张善南审 判 员  梁敬科人民陪审员  何志才二〇一九年一月二十九日法官助理古勇新书记员卿胡华（附页）本案适用的法律条文：《中华人民共和国刑法》第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的被告人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。被告人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。