江苏省无锡市惠山区人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）苏0206刑初612号 公诉机关无锡市惠山区人民检察院。 被告人杨虎，因本案于2018年8月24日被无锡市惠山区监察委员会采取留置措施，9月17日被逮捕。现羁押于无锡市第二看守所。 无锡市惠山区人民检察院以锡惠检诉刑诉〔2018〕625号起诉书指控被告人杨虎犯挪用资金罪，于2018年11月1日向本院提起公诉。本院于同月7日立案，依法适用简易程序并组成合议庭，于12月12日公开开庭审理了本案。无锡市惠山区人民检察院指派检察员张琦出庭支持公诉，被告人杨虎到庭参加诉讼。审理过程中，被告人杨虎因需要调取退赃证据申请延期审理一次。现已审理终结。 经审理查明：2012年1月至2018年4月间，被告人杨虎利用其先后担任无锡市惠山区阳山镇光明村村民委员会（以下简称光明村村委）出纳、主办会计、经管站站长，负责由光明村村委出资经营并实际控制的无锡市阳山镇光明农业专业合作社（以下简称光明合作社）、无锡光晖农业科技有限公司（以下简称光晖公司）财务工作的职务上的便利，采用网银转账、支出不入账、伪造银行电子对账单等手法，先后多次挪用阳山镇光明村村委、光明合作社、光晖公司资金共计人民币923.53万元（以下币种均为人民币）归个人使用。具体分述如下： 1.2012年1月至2014年3月12日间，被告人杨虎利用其担任光明村村委出纳的职务便利，为方便开支违规将光明村村委资金存放于个人银行卡，多次从光明村村委无锡农商行账户中挪用资金共148万元归个人使用。分述如下： （1）2012年1月21日，被告人杨虎从光明村村委无锡农商行的账户转账30万元至其农商行账户，同年2月28日、3月16日分别提现5万元、10万元存至其建设银行账户，后转至其国信证券一般账户中使用。 （2）2012年7月20日，被告人杨虎从光明村村委无锡农商行账户转账50万元至其建设银行账户，后转至其国信证券一般账户中使用。 （3）2013年3月6日，被告人杨虎从光明村村委无锡农商行账户转账60万元至其建设银行账户，后转至其国信证券一般账户中使用。 （4）2014年1月29日，被告人杨虎从光明村村委无锡农商行账户转账30万元至其农商行账户，同年3月8日提现23万元存至其建设银行账户，同年3月11日、12日分别2次将23万元转至其国信证券融资融券账户中使用。 2014年7月31日，被告人杨虎归还1530024.72元至光明村村委农商行账户，其中148万元用于归还上述挪用的资金，余款用于轧算与光明村村委的其他往来款。 2.2014年9月至2015年10月间，被告人杨虎利用担任光明村村委主办会计，负责光明合作社财务工作的职务便利，违规独自保管光明合作社网银操作员和审核员密钥，采用网银转账等手法，多次从光明合作社农业银行账户挪用资金共计2372000元归个人使用。分述如下： （1）2014年9月2日，被告人杨虎从光明合作社农业银行账户中转账10万元至其农业银行账户，同年9月4日转至其国信证券融资融券账户中使用。 （2）2014年9月16日，被告人杨虎从光明合作社农业银行账户中转账2万元至其农业银行账户，次日转至其国信证券一般账户中使用。 2014年10月28日，被告人杨虎转账22万元至光明合作社农业银行账户，其中12万元用于归还上述挪用的资金，余款用于轧算其他往来。 （3）2014年10月29日，被告人杨虎从光明合作社农业银行账户中2次分别转账20万元，共计40万元至其农业银行账户，后转至其国信证券融资融券账户中使用。 （4）2014年11月5日，被告人杨虎从光明合作社农业银行账户中转账20万元至其农业银行账户，后转至其国信证券融资融券账户中使用。 （5）2014年11月10日，被告人杨虎从光明合作社农业银行账户中转账20万元至其农业银行账户，后分2次转至其国信证券融资融券账户中使用。 （6）2014年11月11日，被告人杨虎从光明合作社农业银行账户中转账20万元至其农业银行账户，后转至其国信证券融资融券账户中使用。 （7）2014年11月19日，被告人杨虎从光明合作社农业银行账户中转账20万元至其农业银行账户，后将其中195000元转至其国信证券融资融券账户中使用，余款5000元供个人消费。 （8）2014年11月20日，被告人杨虎从光明合作社农业银行账户中转账20万元至其农业银行账户，次日转至其国信证券融资融券账户中使用。 （9）2015年1月6日，被告人杨虎从光明合作社农业银行账户中转账1万元至其农业银行账户，后转至其建设银行账户中用于个人消费。 （10）2015年4月21日，被告人杨虎从光明合作社农业银行账户中转账4万元至其农业银行账户中用于个人消费。 （11）2015年7月6日，被告人杨虎从光明合作社农业银行账户中分2次转账19万元、20万元至其农业银行账户，后将其中35万元转至其国信证券一般账户中使用，余款4万元用于个人消费。 （12）2015年8月24日，被告人杨虎从光明合作社农业银行账户中2次分别转账20万元，共40万元至其农业银行账户，将其中30万元转至其国信证券一般账户中使用，10万元转至其国信证券融资融券账户中使用。 （13）2015年10月14日，被告人杨虎从光明合作社农业银行账户中转账12000元至其农业银行账户，同年10月19日转至其国信证券一般账户中使用。 2015年11月24日，被告人杨虎将358000元转至光明合作社农业银行账户用于归还上述挪用的资金。 3.2016年9月至2017年11月，被告人杨虎利用担任光明村村委经管站站长、主办会计，负责光晖公司财务工作的职务便利，采用开具现金支票等手法，多次从光晖公司建设银行账户、库存现金中挪用资金共计383300元归个人使用。分述如下： （1）2017年2月21日，被告人杨虎从光晖公司建设银行账户提现3万元用于个人消费。 （2）2017年3月14日、3月31日、4月25日，被告人杨虎从光晖公司建设银行账户中分3次提现4万元、49000元、49900元，共计138900元，其中112000元分2次转账至其国信证券融资融券账户中使用，余款26900元用于个人消费。 （3）2017年3月27日，被告人杨虎从光晖公司建设银行账户提现2万元用于个人消费。 （4）2017年10月17日，被告人杨虎从光晖公司建设银行账户提现3万元用于个人消费。 （5）2017年11月28日，被告人杨虎从光晖公司建设银行账户提现4万元用于个人消费。 （6）2016年9月14日，被告人杨虎挪用光晖公司库存现金34600元至其建设银行账户用于个人消费。 （7）2017年5月27日，被告人杨虎挪用光晖公司库存现金6万元至其建设银行账户，同年6月14日将其中5万元转至其国信证券融资融券账户中使用，余款1万元用于个人消费。 （8）2017年6月23日，被告人杨虎挪用光晖公司库存现金29800元至其建设银行账户用于个人消费。 4.2017年4月至2018年4月间，被告人杨虎利用担任光明村村委主办会计的职务便利，违规独自保管光明村村委账户网银操作员和审核员密钥，采取网银转账、支出不入账、伪造银行电子对账单等手法，从光明村村委农商行账户中多次挪用资金共计500万元归个人使用。分述如下： （1）2017年4月28日，被告人杨虎从光明村村委农商行账户中转账50万元至其建设银行账户，后转至其国信证券融资融券账户中使用。 （2）2017年5月2日，被告人杨虎从光明村村委农商行账户中转账50万元至其建设银行账户，其中49万元转至其国信证券融资融券账户中使用，1万元用于个人消费。 （3）2017年5月3日，被告人杨虎从光明村村委农商行账户中转账40万元至其建设银行账户，后转至其国信证券融资融券账户中使用。 （4）2017年5月18日，被告人杨虎从光明村村委农商行账户中转账50万元至其建设银行账户，后转至其国信证券融资融券账户中使用。 （5）2017年7月17日，被告人杨虎从光明村村委农商行账户中转账60万元至其建设银行账户，后转至其国信证券融资融券账户中使用。 （6）2017年9月11日，被告人杨虎从光明村村委农商行账户中转账30万元至其建设银行账户，其中20万元转至其国信证券一般账户中使用，余款10万元用于归还个人债务。 （7）2017年11月6日，被告人杨虎从光明村村委农商行账户中转账70万元至其建设银行账户，后转至其国信证券一般账户中使用。 （8）2018年2月9日，被告人杨虎从光明村村委农商行账户中转账50万元至其建设银行账户，后转至其国信证券一般账户中使用。 （9）2018年4月11日，被告人杨虎从光明村村委农商行账户中转账100万元至其建设银行账户，后转至其国信证券一般账户中使用。 2018年8月7日，被告人杨虎主动投案并如实供述了主要犯罪事实，并归还光明村村委330万元。 本院审理过程中，被告人杨虎归还光明村村委66万元。 上述事实，被告人杨虎在开庭审理过程中亦无异议，且有证人俞某甲、翁某、许某甲、俞某乙、刘某、钱某、马某、陶某、许某乙等人的证言，个人简历、文件，会议记录，光明合作社、光晖公司工商登记资料，账册，记账凭证，对账单，支票提现记录，资产负债表，账户密钥申请表，银行明细，国信证券股票对账单及融资、融券对账单，支付宝记录，还款证明，情况说明等证据证实，足以认定。 本院认为：被告人杨虎利用职务上的便利，多次挪用本单位资金归个人使用，数额巨大，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。鉴于被告人杨虎有自首情节，且已退出部分赃款，可从轻处罚。根据罪责刑相适应的原则，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第一款、第六十四条及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第二款、第六条之规定，判决如下： 一、被告人杨虎犯挪用资金罪，判处有期徒刑四年六个月（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年8月24日起至2023年2月23日止）。 二、被告人杨虎还应退赔人民币3317300元，由本院发还被害单位。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起10日内，通过本院或者直接向江苏省无锡市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本1份，副本2份。 审 判 长  朱杰焰 审 判 员  顾溶熔 人民陪审员  龚 勇 二〇一九年一月十六日 书 记 员  王玉洁 本案援引法律条款 《中华人民共和国刑法》： 第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。 国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》： 第十一条刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。 刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。 刑法第一百六十四条第一款规定的对非国家工作人员行贿罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释第七条、第八条第一款关于行贿罪的数额标准规定的二倍执行。 第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”： （一）挪用公款数额在二百万元以上的； （二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的； （三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的； （四）其他严重的情节。