广东省东莞市中级人民法院刑 事 判 决 书（2018）粤19刑初269号公诉机关广东省东莞市人民检察院。被告人罗海东，男，1975年2月9日出生，汉族，文化程度小学，户籍所在地为深圳市龙岗区。因涉嫌犯走私废物罪于2017年11月3日被羁押，同日被刑事拘留，同年12月8日被逮捕。现押于东莞市看守所。辩护人何妙佳，北京市惠诚（东莞）律师事务所律师。被告人石凯俊，男，1968年8月4日出生，汉族，文化程度大专，系广东淡村投资控股有限公司法定代表人兼总经理，户籍所在地为广州市天河区。因涉嫌犯走私废物罪于2017年11月20日被羁押，次日被刑事拘留，因涉嫌帮助伪造证据罪于同年12月28日被逮捕。现押于东莞市看守所。辩护人叶剑锋，广东品泓律师事务所律师。辩护人钟麟，广东渠源律师事务所律师。广东省东莞市人民检察院以东检刑二刑诉〔2018〕93号起诉书指控被告单位广东淡村投资控股有限公司、被告人罗海东、石凯俊犯走私废物罪，于2018年9月29日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2019年1月24日公开开庭进行了审理。广东省东莞市人民检察院指派检察员唐瑞虹出庭支持公诉。被告人罗海东、石凯俊及辩护人何妙佳、叶剑锋、钟麟到庭参加诉讼。东莞市人民检察院于2018年12月29日提出需要补充侦查，并向本院申请延期审理。本院决定延期审理，于2019年1月13日恢复审理，并重新计算审理期限。现已审理终结。广东省东莞市人民检察院指控，被告单位广东淡村投资控股有限公司系成立于2015年7月14日的有限责任公司，位于东莞市南城区科技路电子工业区（保税仓），主要从事代理报关报检及仓储业务。被告人石凯俊系广东淡村投资控股有限公司法定代表人兼总经理，被告人罗海东系广东淡村投资控股有限公司股东。2017年2月至4月，石凯俊与罗海东约定，由广东淡村投资控股有限公司代理罗海东申报进口、仓储、运输“粗制碳化硅”3批，在代理进口上述“粗制碳化硅”业务过程中，罗海东、石凯俊明知代理进口的货物中含有国家禁止进口的废料，为牟取非法利益，又继续代理进口。2017年4月17日，罗海东以广州潮晋进出口贸易有限公司（以下简称潮晋公司）名义，以保税贸易方式向东莞海关申报进口粗制碳化硅128026千克，报关单号521720171177069779。4月18日，该批货物被海关查获，经查验并商检，实际到货为多晶硅碳头料128026千克。经商检部门鉴定，上述多晶硅碳头料128026千克，属于我国目前禁止进口的固体废物。公诉机关向法庭提供了现场勘验、检查笔录，鉴别报告等鉴定意见，营业执照等书证，贾某军等证人的证言，被告人罗海东等的供述等证据。公诉机关认为，被告单位广东淡村投资控股有限公司、被告人罗海东、石凯俊无视国法，逃避海关监管将固体废物运输进境，其行为已共同触犯《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款、第三十条之规定，均应当以走私废物罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。被告人罗海东提出其知道该货物可能不是合法的。辩护人提出：1、起诉书指控的前三批货物，送检货物属于碳化硅，前三批货物认定被告人明知的证据不充分；2、被告人罗海东有检举，该行为经查证属实，目前公安机关紧密侦查抓捕中，属于重大立功；3、本案的货物被海关查获，应认定为走私未遂，依法可以从轻处罚；4、被告人罗海东起次要作用，属于从犯；5、罗海东归案后能如实供述，是初犯。综上，建议对被告人罗海东适用缓刑。被告人石凯俊对起诉书指控的犯罪事实没有异议，但提出怀疑过该货物是违法货物。辩护人提出：1、被告人石凯俊属于主动到案，有自首情节；2、石凯俊对本案货物是持怀疑态度，请求法庭考虑石凯俊的主观方面、参与度；3、被告人石凯俊属于从犯。对石凯俊可依法适用缓刑。被告人罗海东、石凯俊及其辩护人均未向法庭提供任何证据。经审理查明，被告单位广东淡村投资控股有限公司系成立于2015年7月14日的有限责任公司，位于东莞市南城区科技路电子工业区（保税仓），主要从事代理报关报检及仓储业务。被告人石凯俊系广东淡村投资控股有限公司法定代表人兼总经理，广东淡村投资控股有限公司股东之一东莞市尚某熙电子商务有限公司股东为罗海东亲属赖某1、赖某2养。2017年2月至4月，石凯俊与罗海东约定，由广东淡村投资控股有限公司代理罗海东申报进口、仓储、运输“粗制碳化硅”3批，在代理进口上述“粗制碳化硅”业务过程中，罗海东、石凯俊明知代理进口的货物中含有国家禁止进口的废料，为牟取非法利益，又继续代理进口。2017年4月17日，罗海东以广州潮晋进出口贸易有限公司（以下简称潮晋公司）名义，以保税贸易方式向东莞海关申报进口粗制碳化硅128026千克，报关单号521720171177069779。4月18日，该批货物被海关查获，经查验并商检，实际到货为硅废碎料122000千克，属于我国目前禁止进口的固体废物。上述事实，有经法庭质证、认证的以下证据证实，足以认定：1.现场勘验、检查笔录、现场照片（1）现场勘验检查工作记录（埔缉刑勘[2017]15号）：证实现场位于东莞市南城区宏六路，南信实业发展有限公司物流中心，广州潮晋进出口贸易有限公司于2017年4月17日以一般贸易方式向东莞海关申报进口粗制碳化硅128026千克，报关单号521720171177069779。经查验并商检，实际到货为多晶硅碳头料128026千克，属于我国目前禁止进口的固体废物，该批货物摆放在原料高货架区。（2）2017年6月6日，东莞海关对该批货物进行勘验，货物部分使用胶桶，部分使用纸桶和纸箱装，均置于卡板上。经清点共784箱（桶），打开包装，发现部分蓝色胶桶中有的装有白色块状物，部分蓝色胶桶中有的装有灰白色碎片状吴，部分纸桶物、纸箱中装有灰白色块状物。（3）搜查证、搜查笔录等：证实侦查机关依法对罗海东、罗某1的住处，南信保税仓、石凯俊的车辆进行搜查，并依法扣押涉案物品一批的情况。2.中国检验认证集团广东有限公司出具检验证书：证实对保存在东莞市南信实业发展有限公司物流中心，经清点共784箱货物，该批货物合计重量为122000千克。3.鉴别报告：证实所送样品为硅废碎料，属于固体废物，参照《禁止进口固体废物目录》中“含硅量＞99.9999999%的多晶硅废料”和“其他含硅量不少于99.99%的硅废料”进行判断，属于我国目前禁止进口的固体废物。4.抓获经过：证实被告人罗海东被动到案、被告人石凯俊主动到案的情况。（1）2017年11月3日10时许，侦查民警到深圳市龙岗区罗海东的住处将其抓获。（2）2017年11月20日，被告人石凯俊经口头传唤，自行坐车到东莞海关缉私分局。5.常住人口基本信息、户籍地人口信息查询表：证实罗海东、石凯俊的个人基本情况、6.工商登记资料：证实广东淡村投资控股有限公司工商登记信息是有限责任公司，法定代表人是石凯俊。该公司股东分别是东莞市尚某熙电子商务有限公司（以下简称尚某熙公司）、东莞微源文化传播有限公司（以下简称微源公司）、东莞市南信实业发展有限公司（以下简称南信公司）、东莞市信鸿实业发展有限公司（以下简称信鸿公司）。该公司经营范围包括代理报关报检业务、仓储（除危险品）等。7.营业执照：证实广州潮晋进出口贸易有限公司是有限责任公司，法人代表是邵某。8.股权转让协议、股权代持声明书、股权变更登记通知书：证实2016年10月25日，尚某熙公司将其在广东淡村投资控股有限公司的30%股权以150万元人民币转让给石凯俊。双方约定在协议签字之日起两天内，石凯俊向尚某熙公司支付第一期股权转让款10万元，在2017年6月30日前向尚某熙公司支付第二期股权转让款140万元。随后石凯俊出具一份《股权代持声明书》，将协议原本约定转让给石凯俊的30%股权由赖某2养（同案犯罗海东妻子）、赖某1（赖某2养侄子）代持。9.尚某熙公司营业执照、工商登记信息、股东会决议：证实该公司于2015年7月20日成立，成立时法人代表、股东为“王某1”；2016年9月23日，经核准法人代表变更为李某平，股东李某平、赖某3；2016年12月13日经核准法人代表变更为赖某1，股东赖某2养、赖某1。根据李某平、赖某3与赖某2养、赖某1在2016年12月7日签订的股东会决议，赖某2养、赖某1仅以1000元买下尚某熙公司。10.赖某2养记账薄：证实2016年10月27日转账10万元至赖某3账户，2016年11月1日转账40万元给石凯俊。11.“杜某”农业银行深圳分行账户明细清单：证实2016年10月27日分两笔一共转出10万元至赖某3平安银行账户。2016年11月1日转账40万元给石凯俊。2017年4月14日转账100万元、40万元、4月20日转账60万元至广东淡村投资控股有限公司账户。12.广东淡村投资控股有限公司中国建设银行活期银行存款明细账1份、建设银行单位客户专用回单3张、广东淡村投资控股有限公司记账凭证1张，共同证实：“杜某”于2017年4月14日转账100万元、2017年4月14日转账40万元、2017年4月20日转账60万元转到广东淡村投资控股有限公司账户，总共200万。上述单证经广东淡村投资控股有限公司会计王某2华签名确认。13.民事起诉状：尚某熙公司原股东李某平、赖某3起诉石凯俊、赖某2养、赖某1，第二期转让股权款140万元未按约定支付。14.广东淡村投资控股有限公司收支费用明细表、石凯俊东莞农村商业银行对账单（经会计王某2华签名确认）、库存及仓储费用明细（经仓管周某签名确认）：（1）公司费用明细表、库存及仓储费用明细中记载的货物名称均为粗制碳化硅。（2）公司费用明细表记载了两笔代理进口粗制碳化硅的收款，第一笔是“2016年12月22日，收苏某2仓储及服务费363304.61元”，对应的银行账单显示由“杜某”转账至石凯俊东莞农村商业银行个人账户；“2017年1月26日，收苏某2代垫费用及代理报送及仓储费用285055.38元”，对应的银行账单显示由罗某1转至石凯俊东莞农村商业银行个人账户。（3）2017年代理罗海东进口货物时，公司不再垫付上述费用。（4）2017年4月15日分五车一共运输了128026公斤的粗制碳化硅到南信保税仓（柜号分别是KKFU7094709、MOTUO128130、MOTUO130441、KKFU7086046、MOTUO0216890）。该批碳化硅就是本案中被海关查验出为多晶硅碳头料的货物。15.淡村物流中心保税物料入仓流程图、微信聊天截图（经周劲签名确认）：证实广东淡村投资控股有限公司入仓流程中包含“货物核验”环节，由仓管员核对入仓单与货物是否相符。微信聊天显示罗某1向周某发送入仓、出仓货物信息、运输司机及车辆信息的情况。其中包含本次被查获的128026KG多晶硅碳头料的PAKINGLIST（装箱单），显示货物名称为粗制碳化硅，从美国来货。16.东莞市龙通货柜码头有限公司货柜交接单（经罗某1签名确认）：证实南信实业公司将该批品名为粗制碳化硅共128026千克交由龙通货柜码头公司运输，单上提单号为HKDG17050109，联系人是罗某2（罗某1，181××××****）。17.东莞市威远国际船舶代理有公司出具资料（经该公司员工向菊签名确认）：证实该公司代理广东淡村投资控股有限公司（联系人罗某1）运输碳化硅到东莞龙通码头的情况，其中包括2017年4月12日运输5柜碳化硅，重132420kg（毛重），共169PKGS。18.罗某1银行流水：2017年4月14日11:03收到“杜某”转账人民币70000元，当天12:38、12:43分别转账了12653.36元、35244.46元到潮晋公司；2017年3月2日10:37收到“杜某”转账人民币18000元，当天11:13、11:15分别转账人民币4700.48元、13092.63元到潮晋公司；2017年2月27日16：33收到“杜某”转账人民币42000元,次日14:46、14:47分别转账人民币10672.74元、29727.69元到潮晋公司。19.杜某银行流水（经赖某2养签名确认）：与上述罗某1个人账户收款情况一致。2017年4月14日、3月2日、2月27日分别转账70000元、18000元、42000元给罗某1。20.海关进口关税专用缴款书以及进口增值税专用缴款书（6份）：证实广东淡村投资控股有限公司进口碳化硅付税款情况，其中2017年的3批货物是潮晋公司缴付税款。21.报关单、《销售合同》、发票、装箱单各1份：卖方为香港富达公司，买方为广州潮晋进出口贸易有限公司。品名为粗制碳化硅，净重128026KG，单价0.22美元。22.《和解协议》、《报告》、《进口货物直接退运表》各1份：证实甲方为香港富达，乙方为广州潮晋进出口贸易有限公司，丙方为深圳市轩腾实业有限公司，协议主要内容：丙方向甲方购买粗制碳化硅，但由于资质问题由丙方和乙方签订代理进口协议，委托乙方和甲方签订销售合同，乙方与甲方签订代理进口协议。甲方于2017年4月依合约向丙方发约定货物（粗制碳化硅）提单号：HKDG17050109，货柜（5X40）净重128026KG，并运送至东莞市南信实业发展有限公司南城保税仓。在4月18日海关抽检，丙方根据目测发现与拟采购的货物不一致，4月20日甲方与丙方在现场对货物进行确认，确认存放在仓库的货物不是合约中约定的货物，是甲方失误将货物发错。本协议经甲丙双方签名盖章即生效”。（上述资料经罗某1、吴某确认）23.情况说明：由南信公司向海关出具，解释说明南信公司在查验时才知道货物真实情况。24.解释报告：由南信公司以潮晋公司名义出具，解释采用保税仓模式进口的原因在于担心货物销售不出，在保税仓便于退货，避免卖不出的风险。25.2017年4月4日签署的《代理进口协议》：由深圳市轩腾实业有限公司与广州潮晋进出口贸易有限公司签订，委托潮晋公司进口粗制碳化硅。26.房屋租赁合同1份：证实淡村投资控股有限公司向南信实业发展有限公司承租位于东莞市南城区科技路电子工业区的一处保税仓库，面积共计15701平方米，合同期自2015年9月1日起至2025年8月30日止。27.补充协议书1份：主要内容是甲方（南信公司）、乙方（广东淡村投资控股有限公司）约定，甲方授权乙方以南信物流中心名义对外开展业务，为避免因乙方原因导致甲方遭受信息或经济损失，乙方需向甲方支付100万元作为保证金，如乙方违反本协议约定，甲方有权没收乙方的保证金。28.扣押物品清单4份：证实从罗海东处扣押手机一部，便签纸一张（上有“富达国际物流有限公司”的字样及印章）、A4纸一张（上有货物被扣、丢失、交货开船手等7项内容）；从罗某1出租屋处扣押了报关单、入仓单、出仓单等文件材料一批；从南信保税仓处扣押财务单证共26页。从石凯俊处扣押华夏陶瓷测试中心出具的检测分析报告1张、文件资料1批、财务票据1袋。29.贾某军（淡村投资公司副总经理）：我是在2000年左右认识了石凯俊，当时我和他都是做船务代理业务的。多年来一直有联系。我后来在黄埔老港也做过报关业务。2016年5月到广东淡村投资控股有限公司任职。2016年9月左右，由于广东淡村投资控股有限公司跨境电商业务总是申请不下来，公司没有太多业务，但公司承租保税仓仓租费用很高。所以石凯俊就和我讲要多开展一些业务，来缓解公司压力。过来一段时间，罗海东就到广东淡村投资控股有限公司和石凯俊商谈业务了。当时石凯俊和我一起与罗海东在办公室谈的，石凯俊和我讲罗海东是他的老乡，可以揽一些货到保税仓做报关、仓储的业务。当时罗海东和石凯俊讲他可以找一些货源，主要是汽车配件和粗制碳化硅。但当时没有谈具体的业务怎么开展。过了一段时间，石凯俊和我讲，罗海东有货到龙通码头了，让我通知罗某1去联系报关情况。但我们当时承租的保税仓是不可以经营汽车配件业务的，货物无法报进保税仓，所以就放在龙通码头无法报关进口。过了一两个月，海关通知我们货物在码头存放太久了，如果再不报关进口，就构成超期未报，需要退运。为解决这个问题，石凯俊让我找一家进出口代理公司以一般贸易方式将货物申报进口。后来我就找到广东省文体公司做代理，以一般贸易方式申报进口了这批汽车配件。在这期间，罗海东又有一批粗制碳化硅到龙通码头。当时我不知道有这批货物到港，还是报关员罗某1和我讲有这批货物到了龙通码头，现在要报关进口了我才知道。我当时找到石凯俊，问他是不是有这批货物，是不是罗海东的货。石凯俊和我讲是有这批货物，是罗海东找他进口的。我由于在黄埔老港做了很多年报关，知道这些矿产品比较敏感，就和石凯俊讲这些货物我们之前没有做过，出问题的几率比较大，要小心谨慎一些。石凯俊和我讲罗海东是他的老乡，不会有什么问题的，如果货物有问题，实在不行就退运，所以我不再说什么。后面就是罗某1负责具体操作了。他联系罗海东和苏某1拿货物报关单证，找报关行报关等，具体的事情我就没有管了。货物从龙通码头报关进口后入到南信保税仓的。入仓后过了一两天石凯俊就通知罗某1将这批货物报关出仓了。在报关出仓时，货物的国内运输也是广东淡村投资控股有限公司负责，运输司机及车辆也是我们找的，我还专门和罗某1说，一定要问司机货物最后是运到哪里了。因为在一开始罗海东到我们公司谈业务的时候，他说有粗制碳化硅这种货物。我也问过罗海东这种货物是做什么用的，罗海东和我讲是给国内的生产地砖的陶瓷厂做添加剂用的，可以增加地砖的硬度。但我总觉得罗海东的货会有问题，所以我让罗某1落实货物的最终去向，是否真的是给陶瓷厂用了。后来罗某1说货物运到清远的一个仓库了。我就觉得这些货可能有问题，但我又没有具体的证据，公司是石凯俊的，他要给罗海东做这个业务，我没有办法。2016年10月至12月期间，广东淡村投资控股有限公司一共为罗海东和苏某1做了三票粗制碳化硅，都是用广东淡村投资控股有限公司的名义申报进口的。到了2017年的时候，石凯俊找到我说，广东淡村投资控股有限公司以后会做大，还可能会上市。如果以广东淡村投资控股有限公司的名义给罗海东进粗制碳化硅，出了问题可能会影响广东淡村投资控股有限公司以后的发展，所以他就让我找一家进出口代理公司。我在黄埔老港比较熟悉的进出口代理公司就是潮晋公司，潮晋公司也是做矿产品代理进口的。我就和石凯俊讲找潮晋公司做代理是否可以，石凯俊就同意了。我当时就觉得石凯俊是知道罗海东的货物有问题的。首先，他不想用广东淡村投资控股有限公司的名义报关进口，就是怕出问题影响广东淡村投资控股有限公司。第二，潮晋公司在黄埔老港就是做矿产品代理的，他在老港也熟悉这家公司。这家公司的代理费用是大概一个货柜一千元人民币，这个代理费收取标准是远高于正常代理进口的费用的。他同意找这家公司的目的他也讲过了，就是潮晋公司在老港代理进口矿产品的时候出过问题，主要是进口氧化锌的问题。但出问题后都申请退运成功了，所以石凯俊才同意找潮晋公司的。而且，2017年2月底的时候，广东淡村投资控股有限公司以潮晋公司名义为罗海东进口了一票粗制碳化硅，货物从龙通码头报关进口后入了南信保税仓。但在申报出仓后，在装货准备送给国内客户的时候，货物的包装坏了，货物洒了出来。我和石凯俊及罗某1都有到现场看过货物。当时我们看到的货物是一堆乌黑色的碎料，外面有一些圆柱体，但是有不规则的断裂，与后来现场查扣的货物差不多，只是碎料的大小有一些区别。我当时就认为这些是属于碎废料应该不是正常的碳化硅。我就和石凯俊讲这些货物是有问题的，石凯俊和我讲之前罗海东告诉过他这些货物是碳化硅，不过矿产品不可能是这么纯粹的，一定会掺杂其他的物质。同时他和我讲这些货物已经报关进口了，海关已经放行了，让我不要去管，我当时就没说什么了。后来再报关进口粗制碳化硅的时候，我就和石凯俊讲这样做太危险了。石凯俊问我想怎么做，我就建议最好自己抽样送检，看到底货物是什么，石凯俊同意了我的做法。我们当时对那票货物抽了样品，我让潮晋公司的人送到佛山陶瓷中心区检测，不过抽样送检都是挑着抽，不具备代表性，所以是否全部货物都是碳化硅我们不敢肯定。石凯俊之后和我讲货物大块的应该是碳化硅，即便其中的废碎料不是，大不了海关不给进就退运好了。我当时虽然认为这样做有风险，但石凯俊既然这样讲，我也没有办法。后来我们帮罗海东报关进口但被现场查扣的那票粗制碳化硅，当时海关通知罗某1要验货，罗某1打电话和我讲。我就打电话给罗海东，罗海东让我尽快安排查验，不要耽误时间。我后来和罗某1到现场与海关一起验货，海关查验完毕后，抽样准备送检。我们就通知罗海东到公司开会，在开会的时候我们一直逼问罗海东货物到底是什么，罗海东一开始和我们讲货物没问题，后来他承认不是碳化硅，是多晶硅。罗海东和我们讲既然海关发现了，就申请退运吧。他还说之前他的客户也出现过这种情况，都申请退运成功了。所以我们才决定向海关申请退运这批货物。退货是出事后罗海东提出的，我们讨论之后，石凯俊同意，就连夜让罗某1起草一份因供应商发错货，申请货物退运的资料。因为我们都没有办理过退运，所以让罗某3提供格式，我们公司配合。因为我知道《和解协议》这个是伪造去欺骗海关的，这种事情太危险，我不敢碰，所以后来就没有理了。石凯俊原来在厦门航海学院读大学，后来也一直从事这一行，对海关业务是知道的。公司货物放行肯定是要通过石凯俊的。出事之后，公司也因为这个事情停业了。辨认笔录：贾某军辨认出了罗海东、苏某1。30.罗某1：广东淡村投资控股有限公司一共代理进口了六票粗制碳化硅。其中前三票的货主是苏某1和罗海东，是用广东淡村投资控股有限公司名义报关进口的。后三票的货主是罗海东，是用潮晋公司的名义申报进口的。这进口的六票货物，我一共见过两次货物，其中一次是现场被海关查扣的这票货物，我和海关一起对货物进行了查验，我见过货物是一些碎废料和一些大块的废料。还有一次是在2017年2月的时候，当时广东淡村投资控股有限公司仓库主管周某和我讲，货物在入南信保税仓的时候一个卡板的货物的外包装损坏了，需要对货物重新包装。我就和石凯俊讲了这个情况，因为对货物重新包装需要一定的费用，这个费用是要石凯俊审批的。当时货物是用大的编织袋（太空袋）包装的，其中一个大卡板的塑料编织袋损坏了，里面的货物漏了出来。当时货物是两种形态的，一种是大块的黑色的物质，还有一些碎的小块。但这两种东西是不同的物质。我和石凯俊说货物的实际情况不是单一的物质，是两种货物，其中一种是一些碎废料。石凯俊说我们代理进口的货物是矿产品，肯定在货物中会参杂一些其他的东西，让我不用管这么多，所以我就没有理这件事了。后来被海关查扣的这票货物是用大桶装的，里面的东西大部分都是一些碎废料，这些碎废料和那次的碎废料都是一样的东西。只不过这次的碎废料数量比那次多一些。关于后来收货单位要用轩腾公司的原因。当时贾某军和我以及石凯俊都讲过这个事情，贾某军认为如果用潮晋公司作为经营单位及收货单位，风险很大，潮晋公司不同意，所以过了一段时间，石凯俊和我讲，将收货单位变为轩腾公司，罗海东会提供相关的资料。还有一件事，就是潮晋公司和我讲过，他们代理进口粗制碳化硅并用他们名义缴纳关税和增值税，造成他们公司有粗制碳化硅的货物进项，但没有销项，税务局要对他们进行处罚。正常情况下这些货物是要在国内交给实际客户的，交给实际客户后，代理公司应给客户开具增值税发票作为销项发票。但潮晋公司代理进口后，罗海东及石凯俊一直没有提供客户名称，潮晋公司无法开具销项发票。之前用广东淡村投资控股有限公司名义代理进口的时候是没有对粗制碳化硅对外付汇的，潮晋公司代理进口的时候也是一样没有对外付汇的。我记得公司财务王某2华说过这个问题，石凯俊让王某2华办理了延期付汇的申请。但当时的货物是苏某1的货，苏某1让广东淡村投资控股有限公司代理进口两种货物，一种是粗制碳化硅，另一种是PP胶粒，PP胶粒有对外付汇，但粗制碳化硅就一直没有。因为粗制碳化硅的国内客户罗海东及石凯俊一直没有说是谁，也没有通知客户将钱打到公司账上，所以没有付汇。我在海关查验后知道实际进口货物为多晶硅碳头料，是国家禁止进口的货物。这件事在海关查货前石凯俊和罗海东就知道的。因为从一些细节上就可以看出了。首先在货物外包装损坏后，我曾向石凯俊汇报货物中夹藏了一些碎废料，石凯俊的反应是他事先就知道货物中有夹藏，让我不要管。另外这些货物没有按照正常流程对外付汇，石凯俊也没有急着催罗海东联系国内客户，他应该知道货物是有问题的，不希望我们知道国内客户到底是谁。同时司机送货给客户时，客户非常紧张，应该他们也知道货物是有问题的才会这样。而且石凯俊不止一次说过这些货物风险很大，不希望用广东淡村投资控股有限公司和潮晋公司的名义做，所以才让罗海东找了一家轩腾公司。通过这些细节我猜测石凯俊和罗海东应该是知道货物是国家禁止进口的货物，想通过各种方式掩盖事实真相。在货物被海关查获后，石凯俊和罗海东还谎称是发错货，希望将货物退运，并制作三方和解协议。后来石凯俊又将广东淡村投资控股有限公司关闭，就是希望海关不要将这件事情查清楚。（1）代理罗海东进口货物情况：2017年广东淡村投资控股有限公司代理罗海东委托进口的粗制碳化硅共3批，3批粗制碳化硅都是罗海东通过“香港陈某”的电子邮箱向我发送订舱信息、合同、发票、装箱单等资料，这些东西我手机上没有保存。关于税款，2017年3批粗制碳化硅每次申报之前我会估计所需关税、增值税、码头费和海运费，凑个整数向罗海东请款，罗海东安排“杜某”的账户根据我的请款数字汇给我，我将这笔钱转给潮晋公司付关税和增值税，以及缴纳相关码头费、海运费等费用。关于报关单证，每一票货物都对应3份报关单，分别是南信保税仓的进口、出口和代理公司的一般贸易进口，其中保税仓出口的报关单证由我制作，进口合同是贾某军给我的，提货单是码头发邮件给我的，做好之后交给报关行申报。（2）存放在南信保税仓的粗制碳化硅出仓情况：每次都是石凯俊口头通知我货物出仓的时间，我再做保税出口和一般贸易进口的报关，结关放行后我再电话告知石凯俊，后面就由罗某3或者“苏某2”（2016年进口3批碳化硅的联系人，与罗海东合伙）和我沟通运输事宜，我会将车辆信息和司机信息转发给周某，让周某负责货物出仓。（3）联系方式：2017年1月之后，我建了微信群，有我和石凯俊、罗海东三人，我会通过微信和他们沟通，同样也是石凯俊通知我货要什么时候出仓，我再进行报关通知周某出仓等事宜。（4）关于《和解协议》等退货资料：此次货物海关查验了有问题之后，罗海东一行5、6人在4月20日当天来到广东淡村投资控股有限公司，除罗海东外其他人我都不认识，当时于某（石凯俊私人顾问）拿了一份《和解协议》给我，协议上是没有签名、盖章的，于某说这几个人就是碳化硅的收货人，让我带去看货，看完之后他们在这份《和解协议》上签名盖章，看完之后“李明”和“陈林”在协议签字盖章。我认为这个协议发错货的理由是假的，是编来骗海关的，这份协议的行文风格就是于某平时的行文风格；我看到轩腾公司的公章以我的经验判断是全新制作的，看来是第一次盖的章，我在之前申报时看过罗海东提供给我的深圳轩腾公司委托潮晋公司进口《代理进口协议》上盖的是带数字的，和这个公章不同；而且行业内只要海关查验要申请退货的货物，不管真实原因是什么，一般都会写发错货作为理由。在2017年4月17日海关查验出这票货物有问题之后，我曾经见过石凯俊、贾惠军、于光宇、罗海东四个人在广东淡村投资控股有限公司会议室开了好几次会，我推断是弄一个这样的验货协议，逃避海关处罚，走个流程让大家看。除了和解协议，还有《解释报告》、《情况说明》，是应海关要求，公司要求我写的，解释为什么要采取保税仓模式进口，以及解释香港方面发错货。都是石凯俊、贾某军、于某、罗海东四个人弄出来的，用来欺骗海关退运货物。（5）其他情况：我开始不敢接海关电话是因为害怕石凯俊等人会报复我，因为这票货物出事之后，石凯俊曾跟我说不要管这些事，他们会处理，石凯俊和我说：“周某说过收货的时候看到这批货和之前的不一样，这样的话能说吗，说了他自己作为仓库负责人也有不可推卸的责任，再说货主出事了，货主不找人干死你。”我理解是有点威胁的意思。石凯俊在广州新塘有两家公司，其中一家叫广州凯林国际货运有限公司，将我改为法人代表，另外一家是广州通贸电子商务有限公司。另外他在广州潮晋公司有15%的股份。案发后我邮箱中的邮件是石凯俊安排人删除的，删除的时候是没有事先通知我的，我手机中的微信聊天记录也是石凯俊让我删除的，他还让我换一部手机用。当时广东淡村投资控股有限公司解散，石凯俊让我将手头的资料全部交给他，他将所有资料全部销毁了。我是觉得这件事有些问题，才背着石凯俊保存了一部分资料，现已交给海关了。辨认笔录：辨认出罗海东和苏某1。31.李启光（南信公司副总经理）：南信公司主要从事对外投资、保税仓经营以及进出口综合业务，我负责进出口部、保税仓、安全生产。公司董事长高静涛，负责公司整体运营。从2016年底开始，保税仓由石凯俊一人管理，进仓的货物有红酒、塑胶粒、粗制碳化硅。粗制碳化硅的业务具体如何开展我不清楚，南信公司派去广东淡村投资控股有限公司的人有刘某，负责报关系统，周某负责进出仓和设备，何映梅负责出纳，张永轩负责维修和维护。案发后我找过石凯俊了解情况，他回复我说是发货方发错货了，他正在处理，我让他跟海关解释清楚。32.周某（南新公司进出口部副经理）：证实和我对接的报关员是罗某1，每次有粗制淡化硅要入仓，罗某1会通过微信发一份“packinglist”（装箱单）给我，上面有柜号、品名、数量、毛净重等信息，然后他会用微信编辑号司机姓名、身份证、车牌号、联系电话发给我，我根据这些信息制作入仓单，然后车辆将货拉过来，核查货物和司机、车辆信息后安排将货物进到保税仓，和司机一起在入仓单上签名就完成了入仓手续。出仓就是罗某1将出仓货物和车辆信息通过微信发给我，我制作出仓单，然后司机进仓拉货走。33.刘某（保税仓经理）：证实南信保税仓是东莞市南新实业发展有限公司的下属单位，不是独立法人，总经理是李启光，副总是贾某军，业务经理陈少敏，会计王某2华、仓库主管周某和报关主管罗某1。进口粗制碳化硅是贾某军联系的，根据相关记录，公司使用60号手册从2017年2月23日开始代理潮晋公司进口，2月至4月一共代理了3票，货物到了保税仓之后，潮晋公司再办理进口报关手续从保税仓将货物运出仓。具体由贾某军联系业务，罗某1负责申报，一般是委托东莞市东和报关服务有限公司具体申报，产生报关单，然后货物从境外运输到保税仓，周某负责货物入库，产生入库单。报关单和入库单都有一份汇总到我这里，我负责核对数据，然后录入公司相应系统，产生的费用结算由王某2华负责。海关扣留的是多晶硅碳头料，共128026千克。34.王婵华（广东淡村投资控股有限公司财务主管）：证实我是广东淡村投资控股有限公司的财务。直接上级就是广东淡村投资控股有限公司的老板石凯俊，石凯俊对所有支出费用做审批，我是根据收入及支出的各种单据负责做账，还有一个出纳何映梅，负责根据石凯俊的审批来操作支出相应费用。（1）关于广东淡村投资控股有限公司进口粗制碳化硅的情况。2016年10月底开始，广东淡村投资控股有限公司的关务罗某1到我这里报销。罗某1交来报关单、税单、码头费用的发票等单证，看到是以广东淡村投资控股有限公司名义进口粗制碳化硅到广东淡村投资控股有限公司经营的东莞南信保税仓。然后据我所知，以广东淡村投资控股有限公司名义在2016年进口了3批粗制碳化硅，根据单证显示，广东淡村投资控股有限公司是这3批货物名义上的货主，而且在我做的“金蝶财务系统”上，这3票货物是以“库存商品”对应“应付账款”入账的，算作广东淡村投资控股有限公司的资产存在。但是这些货物到底有没有放在仓库，有没有销售，我不清楚，因为没有相关后续单证在我这里入账，一直到我离职时，账面上都显示为广东淡村投资控股有限公司库存。根据我的账册记录看，前三票的粗制碳化硅的仓储等费用我记录在苏某2名下，是罗某1跟我说是苏某2的货，根据账册显示苏某2一共付了大概66万元人民币，根据我之前确认的服务费明细看，这些钱对应的是苏某2进口的三票粗制碳化硅和四票PP胶粒的相关费用。苏某2的费用是一个叫杜某的账户转到石凯俊及罗某1的私人账户上的，后来罗某1又把钱转到石凯俊的个人账户上了。后来不再以广东淡村投资控股有限公司名义进口，就不再有关于粗制碳化硅的单证到我这里做账。听说后面用潮晋公司名义代理进口。一直到2017年4月，有海关人员来到南信保税仓检查，我听他们讨论，知道是粗制碳化硅申报不实出了问题，具体什么问题就不清楚。（2）关于涉案“粗制碳化硅”的仓储等相关费用的支付问题。在我所做的财务账上，只是显示货物进了广东淡村投资控股有限公司，并且已经支付了相应的税费、清关某、码头费等费用，但是货款未付，同时也没有真实货主支付给我们相关费用，我没有见过销售的相关记录。（3）广东淡村投资控股有限公司存在两套账册的问题，一套是只有广东淡村投资控股有限公司公帐账号进出的单证，另一套是包含了公帐账号和石凯俊农商银行账号进出的单证。因为广东淡村投资控股有限公司的生意一直很差，后来到了2016年9、10月份，有一些公司（例如泰州物流）在和我们谈生意时要求不能开发票，钱只能付到私账上。（4）根据我制作的电子账册中在2016年11月2日有一笔付粗制碳化硅外包装处理费，这笔钱是广东淡村投资控股有限公司代理进口的粗制碳化硅在入到南信包税仓后，发生了外包装的破损，需要对货物重新包装所产生的费用。这笔钱是由罗某1向我报账的，一共两笔钱，一笔是200元，应该是给搬运工的搬运费，一笔300元，应该是外包装的钱。这件事石凯俊、罗某1及仓库人员都清楚。35.钟伟杰（通泰运输公司司机）：证实在2016年10月31日、11月1日、11月7日受东莞南信保税仓罗某2委托，先后3次从南信保税仓运输货物到广东省清远市龙塘镇一个工场的。货物根据东莞南信保税仓签名的《出仓单》是“ESK粗制碳化硅”，这些货物都用纸皮包装完好，没有明显标示，看不出是什么东西。但有个情况，我第一次运货到的时候是2016年11月1日凌晨，在工场卸货；第二次运货到的时候是2016年11月1日大概13点，我见到我所卸的货物已经不在货场了。还有个情况，就是第一次运货到工场，在卸货的时候，因为我们平时都是要把卸货情况拍照发给公司看，所以我就拿着我的手机下车到车尾，还没有拍照，来带我车的男子就马上叫我不准拍照，我解释说我没拍照，来带我车的男子还是怀疑我拍了照，指挥现场另一个男子过来检查。我打开我的手机给他看，证实我没有拍照后，来带我车的男子叫我去办公室休息，等卸完车后叫我。这种情况很罕见，所以我印象很深刻。36.赖某2养（罗海东妻子）：证实（1）购买尚某熙电子商务公司的情况：在今年春节前后，我在石凯俊的介绍下购买了该公司，当时是在东莞南城公证处签合同的，法人代表是我侄子赖某1，对方还有李某平、赖某3和李某平的老公王林，当时是第一次见石凯俊，但我老公和石凯俊是之前就认识的。该公司只是一家空壳公司，没有实际开展业务。（2）关于其转200万到广东淡村投资控股有限公司的情况：这笔钱不是石凯俊所说的增资广东淡村投资控股有限公司的增资款，是我购买东莞市尚某熙电子商务有限公司的款项，当时合同上写明要付款，在2017年4月份我用杜某的农业银行账户向石凯俊提供的账号转账，分多次转了200多万，我不清楚为什么转给石凯俊，当时我转账的时候由杜某操作，每转一笔就当面告诉罗海东，然后罗海东和对方确认到账。（3）关于使用杜某账户的情况：杜某是我以前的员工，住在我家附近，因为我不会用电脑转账，就委托杜某在农行开了账户帮我收付款，每次需要收钱，我就提供这个账户，需要付钱时也会让杜某在电脑里操作，账户里面的钱是我的，是我做民间借贷生意的钱。37.向菊（东莞市威远国际船舶代理有限公司员工）：证实广州市潮晋进出口贸易有限公司是我公司的一个客户，我公司承运该公司进口粗制碳化硅，提单联系人是罗先生（罗某1），罗先生之前用东莞市南信实业发展有限公司跟我公司联系业务。我公司根据客户提供的BOOKING（订舱单）资料制作提单，提单上反映是粗制碳化硅，实际货物我公司是看不到的。货到码头之后东和报关公司办理报关报检手续，货物清关之后南信公司或者潮晋公司会联系码头的运输公司（渤洋运输公司）将货物送到南信公司保税仓。38.邵某（广州潮晋进出口贸易有限公司老板）：证实我们在2017年4月时帮深圳市轩腾贸易有限公司代理进口粗制碳化硅，一共五个集装箱，共计128026千克，但经海关化验后为多晶硅碳料，属于固体废物。代理这票货物之前，我公司也有代理一票同样的多晶硅，这两票业务都是东莞市南信实业发展有限公司业务经理贾某军介绍给我的，今年三月贾某军说他一个客户没有进口经营权，说是南信做开的，没有问题的，我就同意以每柜1000元的代理费代理，我当时交代吴某和贾某军跟进。贾某军会将进口货物发票、装箱单和提单复印件给我，我公司制作销售合同、代理进口协议，签名后交给贾某军，同时我公司也会提供营业执照、报关委托书、盖有公章的A4纸给贾某军报关提货，我公司没有参与实际活动，更不清楚货主是谁，销售合同显示卖方是富达国际物流有限公司，代理协议上显示深圳轩腾实业有限公司是委托方，但我没有接触过上述两家公司，资料都是贾某军提供的。这票被查的没有收取代理费，上一票已经收取了，但具体谁支付的我不清楚，货款也没有支付，本来应该是由轩腾公司先转到我公司账上的，我公司再向境外供应商付款，但海关发现货物有问题，没有放行，所以货款还没有支付。向海关申请退运的报告是贾某军拟定后，由他们通过电子邮件发给吴某的，我公司打印盖章后交给贾某军。39.吴某（广州潮晋公司进口部主管）：证实2017年，贾某军来我公司找邵某，商谈用我们公司名义向海关申报进口粗制碳化硅，我当场查过碳化硅的监管条件和所需单证，认为是正常货物，告诉邵某，他们约定代理费为1000元/柜。案发后，贾某军拿了一份报告到我公司，报告内容是以我公司名义出具,向海关申报退运，还附随了一个退运表，这两份单证我公司盖章后就让贾某军带走了，后面他们广东淡村投资控股有限公司怎么操作的我不知道，我公司也没有保存。2017年3月9日，因为害怕以我公司名义申报的货物违法，于是我公司将代理的前两批“粗制碳化硅”送检，样品是贾某军拿来的，具体怎么抽样的我不知道，经检验，主要成效是碳化硅，我们认为和申报的货物基本相符，就放心了。但因为费用问题，我们并没有送去专门检测固体废物的机构去检测，只是单纯检测了一下成分。40.罗海东：（1）与南信保税仓关系：我老婆赖某2养在南信保税仓有一点股份（投了100万），所以我有时会到保税仓看看。（2）事前（淡村）公司的业务一直不是很好，所以石凯俊叫我们几个股东，能不能帮忙找点客源，不然公司会难以维持正常经营，然后我通过朋友介绍认识了马先生和小刘，他们两个是本案涉案硅废碎料的货主，他们同时都需要从香港进口“硅料”，因为我平时不参与公司的经营管理，对具体的公司运作并不了解，平时公司的管理及经营都是由石凯俊操作，所以我把这件事向石凯俊汇报过后，我接到石凯俊的电话，说明这个货物可以打擦边球更改物品的名称报关，但是必须量大才有操作的可能性，量小没有利润，只要有利润就操作。我问他会不会有什么问题，他说有问题最多是补缴税金或者把货物退港处理，不会有任何问题，还说货到东莞龙涌码头一切责任他承担，所以我才决定做这笔生意，然后，具体的货物运输以及各项操作都是石凯俊操作的，我并不了解。石凯俊应该知道进口的货物是废物。41.石凯俊：（1）广东淡村投资控股有限公司情况：广东淡村投资控股有限公司股东由四个公司组成，分别是东莞微源文化传播有限公司（占股40%）、东莞南信实业发展有限公司（占股18%，总经理张伟祥，副总李启光，李启光同时任广东淡村投资控股有限公司董事长）；东莞市信鸿实业发展有限公司（占股12%，不参与广东淡村投资控股有限公司实际经营）；东莞市尚某熙电子商务有限公司（占股30%，罗海东的妻子赖某2养是该公司的股东，该公司不参加广东淡村投资控股有限公司的实际经营）。广东淡村投资控股有限公司股东之一的微源公司是我的，我在2016年元旦进入广东淡村投资控股有限公司，因为是大股东，所以法人代表及总经理变更为我，广东淡村投资控股有限公司原法人代表是王某1。每一票业务股东之间都有商量沟通，我们几个股东都有义务接业务，承接后将业务交给部门去处理。我负责广东淡村投资控股有限公司的全部业务，履行法人代表的职责。公司正常工作不用向我请示，有规章制度，如果请示就是副总向我请示，部门经理也会向我请示工作。我负责公司的揽客户以及日常管理；副总经理是贾某军，负责揽客户和具体业务操作。公司主要业务是经营保税仓，帮客户货物从境外以保税仓进口的方式进到保税仓，然后向客户收取仓租。至于保税仓出仓到国内是客户自己操作，公司不管。一直有和李启光等股东商量公司经营业务，货物进仓都有和其他股东商量。（2）与罗海东具体交易过程：2016年下半年，罗海东找到我在南信保税仓的办公室，当时贾某军、罗某1、周某等人都在场，罗海东向我了解保税仓能做什么业务以及仓租等，我当时就说了除了危险品、爆炸品、液体货物和不合法的货物不能做，其他均可以帮他从境外进到保税仓储存，费用是每吨每月35元人民币。罗海东说要操作的货物是碳化硅，我就将业务交给贾某军、罗某1、周某等人操作了，罗某1负责保税仓进口报关，周某负责仓库货物装卸管理。广州潮晋公司是贾某军帮忙找的一个企业，用来代理罗海东委托的货物的。2017年罗海东一共委托我公司进口了3票碳化硅，2017年4月18日被海关查扣的128026公斤粗制碳化硅经检测是多晶硅碳头料，现已经在保税仓封存，属于国家禁止进口的固体废物，另外两票已经被罗海东以一般贸易方式报关进口，从我的保税仓出仓到国内了，而且我公司没有收到罗海东委托的费用。我有怀疑过货物是违法的，也不确定罗海东是不是实际货主，但广东淡村投资控股有限公司、潮晋公司、轩腾公司不是实际货主。业务员可能有和我说过这个不是正常货物，但我不记得了。我与业务员商量后，确定了伪报品名进来。（3）罗海东向公司汇款情况：罗海东的妻子赖某2养是东莞市尚某熙电子商务有限公司的股东，该公司用杜某账户在2017年4月向广东淡村投资控股有限公司转入200万元人民币，用于增资，这件事是我和罗海东联系的，有150万是属于我的，是我向广东淡村投资控股有限公司增资的款项，50万是尚某熙公司增资款项。（4）海关查验时贾某军和罗某1在场，也是他们告知我海关抽查的结果，我不清楚货物出事后罗海东有没有到过保税仓。（5）关于代理罗海东进口业务的情况：罗海东的生意是他主动来仓库找我的，他说有货要放在我们南信保税仓存储，后来我们接了这个生意，我就安排帮他代理报送。谈的时候罗海东告诉我是粗制碳化硅，一共做了4、5单粗制碳化硅，我们负责仓储和报关，最后一次被查的是128吨。业务费约定一吨每天1块钱或者1块2，代理通关某大概每票2、300元。开始约定的是月结，但实际上一次都没有结算过。因为费用不多，也可能是过年前后，可能接来下业务还要做，所以没有结算。做这几笔业务有签订合同，合同在公司。谈业务时其他员工也一起参加，贾某军、周某都在，第一次就谈成了。罗某1负责关务，周某负责仓储，都是我安排的。等出了化验结果才知道是多晶硅碳头料，是国家禁止进口的废物，前面几批货没有看过，我问过南信，他们说看外包装，也没有安检，只要能报关就可以了。（6）案发后情况：被查获后罗某1向罗海东报告，后来他们就派人过来现场看货，我当时还不知道有问题，海关查验时我没有去现场，因为觉得这是正常检查。被查出是废物后，我就等着海关处理，没有直接与罗海东商量，因为投资款的问题我和罗海东有些矛盾。罗某1、贾某军说罗海东说发错货了，提出要退货，我就安排业务人员配合罗海东办理退货手续。（7）关于赖某2养支付200万元到广东淡村投资控股有限公司账户：200万元其中150万是还给我的，50万应该是尚某熙公司2017年对广东淡村投资控股有限公司的第三期投资。因为2016年下半年，广东淡村投资控股有限公司跨境电商的业务做不下去，赖某3就想把尚某熙在淡村的股权转让，因为他原来还有第二期150万投资没有投，我被近接受了他的股权，我就想以150万抵股权。后来我不想股权在自己名下，就让赖某2养代持。但是现在对于200万元到底是投资款还是还款，我和赖某2养之间还有争议。200万元收到后支付了仓租、劳务费、保安费、工人工资福利等费用。辨认笔录：石凯俊辨认出了罗海东。被告人罗海东的检举材料及情况说明，经庭外出示，征求控辩双方意见。被告人罗海东的辩护人提出本案的货物被海关查获，应认定为走私未遂的意见。经查，本案涉案货物在海关监管现场被查获，属于既遂。辩护人所提该点意见，本院不予采纳。被告人罗海东及辩护人提出罗海东有检举，属于重大立功的意见。经查，根据罗海东检举材料及情况说明，罗海东提供的线索对公安机关抓获被检举揭发的人起到作用，但其中公安机关尚需进行侦查工作，且目前仍处于摸查抓捕阶段，因此罗海东不成立立功。被告人罗海东、石凯俊的辩护人提出罗海东、石凯俊起次要作用，属于从犯的意见。经查属实，本院予以采纳。被告人石凯俊的辩护人提出被告人石凯俊属于主动到案，有自首情节的意见。经查，被告人石凯俊虽然是自行前往办案机关，但并未承认主要犯罪事实，不属于自首。辩护人所提该点意见，本院不予采纳。本院认为，广东淡村投资控股有限公司、被告人罗海东无视国法，逃避海关监管将固体废物运输进境，情节特别严重，被告人石凯俊作为广东淡村投资控股有限公司法定代表人、总经理，直接决定并实施该走私行为，系对广东淡村投资控股有限公司走私犯罪直接负责的主管人员。被告人罗海东、石凯俊的行为均已构成走私废物罪。广东淡村投资控股有限公司、被告人罗海东、石凯俊，现有证据不足以证实其为货主和该批货物的买家，结合本案涉案物品是否属于《禁止进口固体废物目录》中的物品需要通过鉴别的因素及本案走私过程，罗海东、石凯俊在共同犯罪中起次要作用，可以认定为从犯。被告人罗海东、石凯俊庭审时均如实供述犯罪，石凯俊2017年10月12日、11月20日且是自行前往缉私分局接受问话。综上，本院对被告人石凯俊、罗海东减轻处罚。鉴于被告人石凯俊、罗海东，犯罪情节较轻，有悔罪表现，符合缓刑的适用条件，依法均对其适用缓刑。公诉机关指控被告人石凯俊、罗海东罪名成立，本院予以支持。公诉机关指控广东淡村投资控股有限公司构成走私废物罪，起诉书上所列诉讼代表人不出庭，需要公诉机关另行确定诉讼代表人，根据目前证据显示的广东淡村投资控股有限公司的情况，本案可能在较长时间内无法继续审理，因此本院依法对广东淡村投资控股有限公司中止审理，对其他被告人继续审理。对广东淡村投资控股有限公司，根据案件情况另案处理。依照《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款、第三款、第二十七条、第三十条、第三十一条、第五十二条、第五十三条、第七十二条、第七十三条、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人罗海东犯走私废物罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年（缓刑的考验期限自判决确定之日起计算），并处罚金人民币10万元（罚金已全额预缴，在本判决生效后直接由本院上缴国库）。二、被告人石凯俊犯走私废物罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年（缓刑的考验期限自判决确定之日起计算），并处罚金人民币10万元（罚金已全额预缴，在本判决生效后直接由本院上缴国库）。三、暂扣在东莞海关的涉案固体废物，由暂扣单位予以没收。如不服本判决，可于接到本判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审判长 叶 颖审判员 吕 萌审判员 陈婉筠二〇一九年一月三十一日书记员 袁匡民附法律条文：《中华人民共和国刑法》第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第三十条公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。第三十一条单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻;（二）有悔罪表现;（三）没有再犯罪的危险;（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。第一百五十二条以牟利或者传播为目的，走私淫秽的影片、录像带、录音带、图片、书刊或者其他淫秽物品的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金;情节严重的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产;情节较轻的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金。逃避海关监管将境外固体废物、液态废物和气态废物运输进境，情节严重的，处五年以下有期徒刑，并处或者单处罚金;情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处罚金。单位犯前两款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前两款的规定处罚。