文书内容广东省深圳市福田区人民法院民 事 判 决 书（2018）粤0304民初27027号原告黄某某，女，汉族，1975年4月14日出生，住址广东省深圳市福田区，委托代理人曾某，男，汉族，1971年8月20日出生，住址惠州市惠城区，被告刘某先，男，汉族，1985年3月21日出生，住址广东省深圳市福田区，原告诉被告民间借贷纠纷一案，本院于2018年6月14日立案受理后，依法组成合议庭适用普通程序于2018年11月15日公开开庭进行了审理。原告及被告到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告诉称,原、被告是朋友关系，2013年9月17日，被告向原告借款150万元，双方签订《借款协议书》，约定按月付息，原告通过招商银行转账至被告账号41×××21。被告因未能按时归还借款及利息，于2014年8月20日签署《还款承诺书》，承诺于2014年10月31日前还清欠款150万元，至今未偿还。2014年5月15日，被告向原告借款70万元，双方签订《借据》，约定按月付息，原告将款项转至上述账户，被告因未能按时归还借款及利息，于2014年8月20日签署《还款承诺书》，承诺于2014年10月31日前还清欠款70万元，至今未偿还。被告在2015年2月17日之后再无偿还原告任何本金及利息，并且躲避原告。2016年12月27日被告书面向原告承诺偿还借款。据此，请求法院判令：1、被告立即向原告偿还借款本金220万元及利息（按照年利率24%从2015年2月17日起计至还清之日止）；2、诉讼费用由被告承担。被告对原告所诉出借款项的事实予以确认。经审理查明：2013年9月17日，原告与被告签订一份《借款协议书》，约定原告向被告出借150万元，月利率为3%，每月结算利息；若被告逾期仍未还款，被告除向原告支付正常利息以外，还应每天向原告支付逾期罚息（金额为未偿还本息的千分之八）。但该合同并未约定借款期限。2014年5月15日，被告向原告出具一份借据，载明被告向原告借款70万元，借款期限从2014年5月15日至2014年6月15日止。该借据并未约定利息。2014年8月20日，被告向原告出具两份还款承诺书，被告承诺在2014年10月31日前偿还借款150万元的本息，在2014年9月30日前偿还借款70万元的本息。另查明，根据原告所提供的银行流水，双方之间借还款明细如下：附表一（单位：元）：            日期              原告出借金额              被告还款金额              原告主张还款的性质              日期              原告出借金额              被告还款金额              原告主张还款的性质                  2013年6月21日              950000                                          2014年5月6日                            50000              本金                  2013年7月17日                            1026000              本金及利息              2014年5月6日                            50000              本金                  2013年7月17日              1000000                                          2014年5月6日                            50000              本金                  2013年8月19日                            20300              利息              2014年5月6日                            50000              本金                  2013年9月24日                            80000              利息              2014年5月6日                            50000              本金                  2013年9月25日              450000                                          2014年5月6日                            50000              本金                  2013年9月27日              50000                                          2014年5月8日                            50000              本金                  2013年10月21日              0              45000              利息              2014年5月8日                            24700              利息                  2013年11月14日              600000              0                            2014年5月15日              700000              0                                2013年11月18日                            45000              利息              2014年5月27日                            45000              利息                  2013年12月7日                            300000              本金              2014年8月7日                            20000              利息                  2013年12月13日                            50000              本金              2014年8月17日                            20000              利息                  2013年12月13日                            50000              本金              2014年8月18日                            20000              利息                  2013年12月13日                            50000              本金              2014年8月20日                            25000              利息                  2013年12月13日                            50000              本金              2014年8月26日                            25000              利息                  2013年12月13日                            50000              本金              2014年9月7日                            20000              利息                  2013年12月13日                            50000              本金              2014年10月15日                            10000              利息                  2013年12月13日                            18000              本金              2014年10月15日                            10000              利息                  2013年12月18日                            45000              利息              2014年10月30日                            10000              利息                  2013年12月27日              900000                                          2014年12月1日                            50000              利息                  2014年1月29日                            957500              本金              2014年12月8日                            50000              利息                  2014年2月21日                            45000              利息              2015年1月19日                            20000              利息                  2014年3月19日                            45000              利息              2015年1月19日                            30000              利息                  2014年4月2日              500000                                          2015年1月21日                            20000              利息                  2014年4月21日                            45000              利息              2015年1月22日                            30000              利息                  2014年5月3日              6300                                          2015年2月14日                            20000              利息                  2014年5月5日                            8919              利息              2015年2月16日                            50000              利息                  2014年5月6日                            50000              本金              2015年2月16日                            30000              利息                  2014年5月6日                            50000              本金              2015年2月17日                            20000              利息                  2014年5月6日                            50000              本金                                                                          备注：              1、 原告主张2013年6月21日出借金额总额应为100万元，剩余的五万元通过信用卡支付给被告；      2、 2014年10月15日后的还款，均为案外人杨雪云向原告支付，原告称杨雪云为被告妻子；      3、 2015年2月17日后，被告再无向原告还款。      原告主张，其与被告之间的所有借款均以每月19日作为结息的时间，2015年2月19日之前的利率按照年利率36%计算，2015年2月19日后按照年利率24%计算。原告主张截至2018年11月19日，被告拖欠原告的本金为198万元，利息231.68万元，并主张后续的利息按照年利率24%计算至付清之日止。本院认为，根据原告提交的借款协议书、借据以及银行流水，本院依法确认原告与被告之间存在借贷合同关系，并对银行流水中原告出借的款项及被告的还款记录予以认可。双方2013年9月17日签订借款合同，根据在此日期前的银行流水，原告于2013年6月21日向被告出借95万元（原告主张该日实际出借金额为100万元，剩余的5万元通过信用卡支付给被告），被告于2013年7月17日向原告偿还本金及利息共102.6万元，后原告于当天再次向被告出借100万元。原告主张2013年7月17日偿还的款项系对2013年6月21日借款的偿还，被告对流水显示出借及还款情况没有异议，本院予以确认。根据双方庭审中的陈述及银行流水，本院认定《借款协议书》中所须出借的本金系原告自2013年7月17日至2013年9月27日之间出借的款项，该期间原告向被告足额支付了借款共150万元。其中2013年7月17日出借的100万元的利息从签署协议书当天2013年9月17日开始起算，2013年9月17日后出借的款项的利息从每一笔借款实际出借当天起算。原告主张利息按照协议约定年利率36%计算至2015年2月19日，2015年2月19日后按照年利率24%计算。由于该150万元借款出借之时并未约定借期，直至被告向原告签署还款承诺书后，才将还款时间定于2014年10月31日。因此，在借期内即2014年10月31日前，原告主张按照约定的年利率36%计算利息，并无不妥，不违反法律规定，本院予以支持。但在被告逾期之后，原告继续主张按年利率36%计收利息则违反了法律规定，本院依法将逾期后（2014年11月1日起）的利息调整为按年利率24%计算。2014年5月15日，被告向原告出具借据，当天原告再次向被告支付借款70万元，借期至2014年6月15日。但该借据并未约定利息，因此原告主张该笔借款按照年利率36%计收利息，依法无据，本院不予认可。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条的规定，被告应自逾期还款之日起按照年利率6%向原告支付资金占用期间的利息。即该笔70万元借款被告应从2014年6月16日起按照年利率6%向原告支付利息至实际付清之日止。根据双方的银行流水，除上述两笔借款外，原告于2013年11月14日、2013年12月27日、2014年4月2日、2014年5月3日还分别向被告出借60万元、90万元、50万元及6300元。被告分别在2013年12月7日及2013年12月13日向原告偿还共计60万元，2014年1月29日向原告偿还95.75万元，2014年5月5日及6日、8日向原告偿还50.8919万元。根据原告的流水显示，该四笔借款均发生在150万元借款之后，且上述款项来往的的过程中被告仍以每月4.5万元（150万元×3%）向原告支付利息，则本院认定上述还款针对的仅是对应的四笔出借的款项，由于该四笔借款未约定利息且无证据显示有约定借期，则被告实际对上述四笔借款均已清偿完毕。但上述偿还的款项中，2014年1月29日的还款超出了5.75万元（95.75万元-90万元）及2014年5月5日及6日、8日还款超出了2619元（50.8919万元-50.63万元），该超出部分将依法抵扣双方2013年9月17日约定的150万借款债务。由于原告于2014年5月15日再次向被告出借70万元，且该借款于2014年6月15日到期。而此时双方在《借款协议书》项下的150万元并未到期，该150万元的借款随后在被告签署还款承诺书后才约定借期至2014年10月31日。因此根据《最高人民法院关于适用若干问题的解释(二)》第二十条的规定，本院认定2014年6月16日起至2014年10月31日期间，被告的还款应优先偿还已到期的70万元借款的本金及利息。自2014年11月1日，因两笔借款均已到期，在同等的条件下，被告的还款应优先偿还债务较重的借款，即在该日起被告的还款应优先偿还《借款协议书》项下150万元借款的本金及利息。被告的还款情况，详见附表二、三。根据上述确定的利息计算方式及还款顺序的原则，至2014年10月30日，原告于2014年5月15日出借的70万元借款中，被告尚欠原告本金552154.17元。至2015年2月17日，在双方2013年9月17日签订的《借款协议书》项下，被告尚欠原告本金为1329838.59元。因此，被告尚欠原告的本金共计1881992.76元。被告至今未向原告足额还款，已构成违约，原告有权请求被告偿还上述款项，本院予以支持。原告主张的超出上述部分的本金，与事实不符，本院不予采信。同时，尚欠借款中552154.17元，被告应自2014年10月31日起按照年利率6%偿还利息至实际付清之日止；另外1329838.59元被告应自2015年2月18日起按照年利率24%偿还利息至实际付清之日止。综上，依照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十九条，《中华人民共和国合同法》第八条、第一百零七条，《最高人民法院关于适用若干问题的解释(二)》第二十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十二条的规定，判决如下：一、被告刘某先应于本判决发生法律效力之日起十日内向原告黄某某偿还欠款本金1881992.76元及利息（其中552154.17元的利息，自2014年10月31日起按照年利率6%计算至实际付清之日止；另外1329838.59元的利息自2015年2月18日起按照年利率24%计算至实际付清之日止）；二、驳回原告黄某某的其他诉讼请求。被告如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案案件受理费40874元（已由原告预交），由被告负担17977元，原告负担22897元。如不服前述判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院提交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省深圳市中级人民法院，并应在收到交费通知书次日起七日内向该法院预交上诉案件受理费。逾期不预交的，按自动撤回上诉处理。审 判 长 刘  智  枫人民陪审员 戴  自  琳人民陪审员 梁    琴二〇一九年一月十六日书 记 员 赖  淑  婷书 记 员 陈洵娴（代）            附表二：2013年9月17日签订的《借款协议书》项下150万元借还款明细                  日期              出借              偿还              偿还本金              偿还利息              计息天数              利率（年）              当期应计利息              当期实算利息              当期偿还余额              实际抵扣本金数额              剩余本金                  2013年9月17日              1000000.00               0.00                                                            0.36                                                                           1000000.00                   2013年9月24日              0.00               80000.00                              80000.00               7               0.36               6904.11               6904.11               73095.89               73095.89               926904.11                   2013年9月25日              450000.00               0.00                                             1               0.36               914.21               914.21               (914.21)              0.00               1376904.11                   2013年9月27日              50000.00               0.00                                             2               0.36               2716.08               3630.29               (3630.29)              0.00               1426904.11                   2013年10月21日              0.00               45000.00                              45000.00               24               0.36               33776.58               37406.87               7593.13               7593.13               1419310.98                   2013年11月14日              0.00               0.00                                             24               0.36               33596.84               33596.84               (33596.84)              0.00               1419310.98                   2013年11月18日              0.00               45000.00                              45000.00               4               0.36               5599.47               39196.31               5803.69               5803.69               1413507.29                   2013年12月13日              0.00               18000.00               18000.00                              25               0.36               34853.60               34853.60               (34853.60)              0.00               1395507.29                   2013年12月18日              0.00               45000.00                              45000.00               5               0.36               6881.95               41735.56               3264.44               3264.44               1392242.85                   2014年1月29日              0.00               57500.00                              57500.00               42               0.36               57673.18               57673.18               (173.18)              0.00               1392242.85                   2014年2月21日              0.00               45000.00                              45000.00               23               0.36               31582.93               31756.12               13243.88               13243.88               1378998.97                   2014年3月19日              0.00               45000.00                              45000.00               26               0.36               35362.82               35362.82               9637.18               9637.18               1369361.79                   2014年4月2日              0.00               0.00                              0.00               14               0.36               18908.45               18908.45               (18908.45)              0.00               1369361.79                   2014年4月21日              0.00               45000.00                              45000.00               19               0.36               25661.46               44569.91               430.09               430.09               1368931.71                   2014年5月5日              0.00               2619.00                              2619.00               14               0.36               18902.51               18902.51               (16283.51)              0.00               1368931.71                   2014年5月8日              0.00               24700.00                              24700.00               3               0.36               4050.54               20334.05               4365.95               4365.95               1364565.75                   2014年5月27日              0.00               45000.00                              45000.00               19               0.36               25571.59               25571.59               19428.41               19428.41               1345137.34                   2014年10月31日              0.00               0.00                              0.00               157               0.36               208293.60               208293.60               (208293.60)              0.00               1345137.34                   2014年12月1日              0.00               50000.00                              50000.00               31               0.24               27418.69               235712.29               (185712.29)              0.00               1345137.34                   2014年12月18日              0.00               50000.00                              50000.00               17               0.24               15036.06               200748.34               (150748.34)              0.00               1345137.34                   2015年1月19日              0.00               20000.00                              20000.00               32               0.24               28303.16               179051.51               (159051.51)              0.00               1345137.34                   2015年1月19日              0.00               30000.00                              30000.00               0               0.24               0.00               159051.51               (129051.51)              0.00               1345137.34                   2015年1月21日              0.00               20000.00                              20000.00               2               0.24               1768.95               130820.45               (110820.45)              0.00               1345137.34                   2015年1月22日              0.00               30000.00                              30000.00               1               0.24               884.47               111704.93               (81704.93)              0.00               1345137.34                   2015年2月14日              0.00               20000.00                              20000.00               23               0.24               20342.90               102047.83               (82047.83)              0.00               1345137.34                   2015年2月16日              0.00               50000.00                              50000.00               2               0.24               1768.95               83816.77               (33816.77)              0.00               1345137.34                   2015年2月16日              0.00               30000.00                              30000.00               0               0.24               0.00               33816.77               (3816.77)              0.00               1345137.34                   2015年2月17日              0.00               20000.00                              20000.00               1               0.24               884.47               4701.25               15298.75               15298.75               1329838.59                   合计              1500000                                                                                                                                                                   附表三：2014年5月15日《借据》项下70万元借还款明细                  日期              出借              偿还              偿还本金              偿还利息              计息天数              利率（年）              当期应计利息              当期实算利息              当期偿还余额              实际抵扣本金数额              剩余本金                  2014年6月15日              700000               0                                                            0.06                                                                          700000.00                   2014年8月7日              0.00               20000.00                              20000.00               53               0.06               6098.63               6098.63               13901.37               13901.37               686098.63                   2014年8月17日              0.00               20000.00                              20000.00               10               0.06               1127.83               1127.83               18872.17               18872.17               667226.46                   2014年8月18日              0.00               20000.00                              20000.00               1               0.06               109.68               109.68               19890.32               19890.32               647336.14                   2014年8月20日              0.00               25000.00                              25000.00               2               0.06               212.82               212.82               24787.18               24787.18               622548.97                   2014年8月26日              0.00               25000.00                              25000.00               6               0.06               614.02               614.02               24385.98               24385.98               598162.99                   2014年9月7日              0.00               20000.00                              20000.00               12               0.06               1179.94               1179.94               18820.06               18820.06               579342.93                   2014年9月30日              0.00               0.00               0.00                              23               0.06               2190.39               2190.39               (2190.39)              0.00               579342.93                   2014年10月15日              0.00               10000.00                              10000.00               15               0.06               1428.52               1428.52               8571.48               8571.48               570771.44                   2014年10月15日              0.00               10000.00                              10000.00               0               0.06               0.00               0.00               10000.00               10000.00               560771.44                   2014年10月30日              0.00               10000.00                              10000.00               15               0.06               1382.72               1382.72               8617.28               8617.28               552154.17                   合计              700000                                                                                                                                                           表格说明：1、“当期应计算利息”=“剩余本金”×“年利率”÷365天×“计息天数”。2、“当期实算利息”=“当期应计算利息”+上一期未还清的利息。（每一期还款若不足以还清该期利息，则“偿还利息后余额”中的数字显示为带括号，括号中数字即为该期未还清的利息数额，将会累加到下一期实算利息当中）3、“实际抵扣本金数额”为该期偿还金额扣除该期实算利息后剩余须抵扣本金的部分。4、每一期还款的性质，即还款系抵扣本金亦或利息以原告提交的“关于刘某先借款流水说明”为准。