福建省南安市人民法院   刑 事 判 决 书   （2018）闽0583刑初1524号   公诉机关福建省南安市人民检察院。   被告人郑家飘，男，1982年4月27日出生于福建省南安市，汉族，初中文化，原福建省南安市前峰机械有限公司广东省销售业务员，住南安市。因涉嫌犯挪用资金罪，于2018年3月23日被刑事拘留，同年4月8日被取保候审，同年10月18日被继续取保候审。现在家。   南安市人民检察院以南检诉刑诉〔2018〕1494号起诉书指控被告人郑家飘犯挪用资金罪，于2018年10月18日向本院提起公诉，本院依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。南安市人民检察院指派检察员洪月娇出庭支持公诉，被告人郑家飘到庭参加诉讼。现已审理终结。   南安市人民检察院指控：   2013年6月至2017年2月间，被告人郑家飘利用担任福建省南安市前峰机械有限公司（以下简称“前峰机械”）广东省的销售业务员职务之便，挪用客户李某、郑某、罗某、黄某所支付购买“前峰机械”设备货款人民币197200元，未上交公司，用于个人在广东省经营的石材生意和个人开支。具体如下：   2014年2月至2015年11月间，被告人郑家飘利用担任“前峰机械”销售业务员利用职务之便，挪用客户广东省广州市番禺区石壁和发石材经营部的李某支付给“前峰机械”购买机械设备货款人民币71000元，未上交公司，用于个人在经营广东省的石材生意和个人开支。   2013年7月至2015年2月间，被告人郑家飘利用担任“前峰机械”销售业务员利用职务之便，挪用客户广东省广州市天河区荣阳石材陶瓷经营部的郑某支付给“前峰机械”购买机械设备货款人民币12000元，未上交公司，用于个人在经营广东省的石材生意和个人开支。   2015年2月至2017年2月间，被告人郑家飘利用担任“前峰机械”销售业务员利用职务之便，挪用客户广东省广州市天河区荣阳石材陶瓷经营部的郑某支付给“前峰机械”购买机械设备货款人民币40000元，并从客户郑某处调价值约人民币28000元的654＃芝麻黑花岗岩抵扣他所欠“前峰机械”机械设备款，该批石材以人民币28000元转卖给他人，转让款和机械设备款人民币68000元均未上交公司，用于个人在经营广东省的石材生意和个人开支。   2014年3月至2016年10月间，被告人郑家飘利用担任“前峰机械”销售业务员利用职务之便，挪用客户广东省广州市从化太平金满装修材料经营部的罗某支付给“前峰机械”购买机械设备货款人民币31200元，未上交公司，用于个人在经营广东省的石材生意和个人开支。   2014年1月至2015年4月间，被告人郑家飘利用担任“前峰机械”销售业务员利用职务之便，挪用客户广东省东莞市万江意隆石材经营部的黄某支付给“前峰机械”购买机械设备货款人民币19000元，未上交公司，用于个人在经营广东省的石材生意和个人开支。   2018年3月23日，被告人郑家飘接南安市公安局的传唤后，自行到案接受讯问。   2018年4月8日，被告人郑家飘家属陈某1替其退还人民币180000元给“前峰机械”的法定代表人王某1，并取得谅解。   针对上述指控，公诉机关提供了被害人陈述，证人证言，辨认笔录，物证，书证，被告人供述等证据材料，认为被告人郑家飘的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第一款的规定，应当以挪用资金罪追究其刑事责任，且其有自首情节，建议在有期徒刑六个月至一年的幅度内对其处刑。   被告人郑家飘对公诉机关指控的犯罪事实和罪名均不持异议。   经审理查明：   2013年6月至2017年2月间，被告人郑家飘在担任福建省南安市前峰机械有限公司广东省销售业务员期间，利用职务之便挪用客户李某、郑某、罗某、黄某所支付购买前峰机械有限公司设备货款共计人民币201200元，其中被告人郑家飘自行垫付运费人民币4000元，剩余货款人民币197200元均未上交公司，用于个人在广东省经营的石材生意和个人开支。具体如下：   2014年2月至2015年11月间，被告人郑家飘挪用客户广东省广州市番禺区石壁和发石材经营部的李某支付给前峰机械有限公司购买机械设备货款人民币71000元。   2013年7月至2015年2月间，被告人郑家飘挪用客户广东省广州市天河区荣阳石材陶瓷经营部的郑某支付给前峰机械有限公司购买机械设备货款人民币12000元。   2015年2月至2017年2月间，被告人郑家飘利用担任前峰机械有限公司销售业务员的职务之便，挪用客户广东省广州市天河区荣阳石材陶瓷经营部的郑某支付给前峰机械有限公司购买机械设备货款人民币40000元，并从客户郑某处调价值约人民币28000元的654＃芝麻黑花岗岩抵扣郑某所欠货款，该批石材以人民币28000元转卖给他人，转让款和机械设备款合计人民币68000元均未上交公司，其中被告人郑家飘自行垫付运费人民币4000元。   2014年3月至2016年10月间，被告人郑家飘挪用客户广东省广州市从化太平金满装修材料经营部的罗某支付给前峰机械有限公司购买机械设备货款人民币31200元。   2014年1月至2015年4月间，被告人郑家飘挪用客户广东省东莞市万江意隆石材经营部的黄某支付给前峰机械有限公司购买机械设备货款人民币19000元。   2018年3月23日，被告人郑家飘接南安市公安局的传唤后，自行到案接受调查。   经查，至案发时被告人郑家飘尚余报销费用人民币30200元未向公司领取。2018年4月8日，被告人郑家飘亲属陈某1代其退还人民币180000元给前峰机械有限公司的法定代表人王某1，连同报销费用折抵部分被郑家飘挪用的货款，前峰机械有限公司的全部损失已得到赔偿，该公司对被告人郑家飘表示谅解。   审理过程中，经本院委托南安市司法局进行审前社会调查，被告人郑家飘适合社区矫正。   认定上述事实的证据有：   被害人王某1的陈述、辨认笔录及照片证实：其是福建省南安市前峰机械有限公司的法人代表，郑家飘于2013年6月30日至2016年6月30日在公司担任销售业务员一职，负责广东省的机台销售业务。期间，郑家飘利用销售业务员职务挪用公司的货款，分别挪用客户和发石材经营部货款71350元，挪用客户郑某货款90000元，挪用客户罗某货款31200元，挪用客户黄某货款19000元。经过与郑家飘的家属陈某1核对账目后，郑家飘可向公司报销的费用大概是30200元，郑家飘的家属已经及时归还郑家飘挪用的货款，公司对郑家飘的行为表示谅解。   证人王某2的证言、辨认笔录及照片证实：其是福建省南安市前峰机械有限公司员工，2017年9月份开始担任公司财务一职。2013年6月30日至2016年6月30日，郑家飘利用担任公司广东省销售业务员的便利，私自挪用客户支付给公司的货款，其中私自挪用客户李某的货款71350元，客户郑某货款90000元，客户罗某货款31200元，客户黄某货款19000元。其中2014年1月23日，公司指定的收款账户王某1农行账户62×××70收到10000元款项，当时郑家飘有电话告知公司财务人员说是客户黄某支付的货款。经过与郑家飘的家属陈某1核对账目，郑家飘可以向公司报销的费用为30200元。郑家飘有说要从客户张永、吴文峰处拉机台折抵货款，但是没有收到郑家飘的回复。   证人陈某2、林某1的证言、工作证明、辨认笔录及照片证实：其是福建省南安市前峰机械有限公司销售业务员，与郑家飘是同事。郑家飘于2013年6月30日开始到公司担任销售业务员，负责广东省的销售业务，工资为月薪3000元，提成按照销售金额来算，销售过程中产生的费用可以另外向公司申请报销。2017年年初的时候，公司管理人员王某2到广东省与客户核对设备余款，发现郑家飘欺骗广东客户，机台设备的余款没有上报给公司。按公司规定，公司的销售业务员向客户讨要余款应该要告知公司的负责人、管理人员以及财务，获得公司负责人的同意，向客户讨要的余款也应及时上交公司，之后，再由公司统一安排提成及其他费用。   证人方某的证言、辨认笔录及照片证实：其为前峰机械有限公司的前财务会计。2013年6月份起，郑家飘代表公司与广东省的多家公司签订购销合同，销售公司的机台设备，郑家飘一开始有按照公司的规定将机台设备的部分定金支付给公司，余款按照合同的规定，客户之后收到机台设备后再行支付，但是后来郑家飘的客户就再也没有支付余款给公司，郑家飘也没有到公司核对账目了。经过统计，郑家飘侵占和发石材部货款71350元、郑某货款90000元、罗某货款31200元等。按照公司规定，客户的定金及货款应支付到公司的对公账户或者老板的银行账户，公司再按照业务员的销售额计算提成，支付工资。   证人林某2的证言、辨认笔录及照片证实：其为前峰机械有限公司的出纳，郑家飘是该公司的销售业务员，按照公司规定，销售业务员签订合同的定金及相应货款必须由客户之间汇入公司的指定账户，业务员的工资根据销售额计算提成，向客户讨要余款也应及时上交公司。   证人李某的证言、辨认笔录及照片证实：其为广州市番禺区和发石材经营部的法人代表，其公司曾于2014年2月18日通过郑家飘向前峰机械厂购买机台设备，机台设备款为150000元。其按照合同于同月21日通过陈某2的账号转账支付60000元到郑家飘指定的陈某1的银行账户，收到机台设备后，于同年3月2日起陆续支付41000万元给郑家飘。   证人郑某的证言、辨认笔录及照片证实：其是广东省广州市荣阳石材陶瓷经营部的法人代表，其曾于2013年7月20日通过郑家飘向前峰机械购买一台自动切石机，货款52000元均已经支付给郑家飘；于2015年2月5日再次购买一台单价88000元的设备，其支付60000元现金给郑家飘，郑家飘又调走一块价值28000元的芝麻黑花岗岩抵货款，其公司目前没有欠前锋机械货款了。   证人罗某的证言、辨认笔录及照片证实：其是广东省广州市从化太平金满装修材料经营部的经营者，其曾于2014年3月4日通过郑家飘向前峰机械有限公司购买一台红外线桥切机，货款94500元均已支付给郑家飘，其中货款91200元支付给郑家飘，运费3300元支付给司机。   证人黄某的证言、辨认笔录及照片证实：其是广东省东莞市万江意隆石材经营部的管理人员，其曾于2014年1月通过郑家飘向前峰机械有限公司购买一台红外线切割机，单价92000元，其支付89000元到郑家飘指定的陈某1的建行账户，又支付运费3000元给货车司机。   证人陈某1的证言、辨认笔录及照片证实：其将卡号为62×××73的银行账户作为郑家飘跑业务时使用的银行账户。郑家飘在广东有做一部分石材生意，在广东省花都区东境有建一个石材加工店面，后建到一半被拆掉了。郑家飘有运一些石材到东境存放，这些石材部分是客户抵欠前峰机械有限公司的货款的，部分是郑家飘是从江西买回来的。其代表郑家飘向前峰机械有限公司退回180000元货款，并取得谅解。   营业执照、内资企业登记基本情况表、劳动合同、业务员销售提成方案协议书、业务员制度方案、职务证明、销售费用报销明细证实：福建省南安市前峰机械有限公司是一家有限责任公司，住所南安市，营业期限2003年4月7日至2053年4月6日，经营范围制造、销售石板材机械，法人代表为王某1。被告人郑家飘于2013年6月30日至2016年6月30日受聘于该公司，是该公司广东省广州市的销售业务员。   股东声明证实：福建省南安市前峰机械有限公司法定代表人兼股东王某1从未口头或书面同意公司的销售业务员侵占、挪用、借用公司的任何财物。   归案经过证实：被告人郑家飘在接到南安市公安局的传唤后于2018年3月23日主动到南安市投案。   销售合同、发货清单、付款明细、营业执照证实：被告人郑家飘代表福建省南安市前锋机械有限公司分别与广州市番禺区石壁和发石材经营部的李某，广州市天河区夏茅汇莱广场荣阳石材的郑某，广州市从化太平金满装修材料经营部的罗某，东莞市万江意隆石材经营部的黄某签订购销合同，并收取相应货款。   收条、谅解书证实：2018年4月8日，被告人郑家飘亲属陈某1向福建省南安市前锋机械有限公司归还被郑家飘挪用的货款共计人民币180000元，该公司对被告人郑家飘表示谅解。   银行账户交易明细、统计表证实：被告人郑家飘卡号62×××69的银行帐户于2015年9月20日收到罗某转账3000元，2016年2月6日收到罗某转账9000元；其妻子陈某1卡号62×××73的建设银行账户于2014年2月21日收到陈某2（李某）转账60000元，于2014年1月10日、2014年1月29日、2014年6月6日、2014年12月4日、2015年4月30日分别收到黄某转账1000元、2000元、20000元、20000元、19000元，另一建设银行帐户62×××70于2015年7月28日收到陈某2转账8000元。陈某1建设银行账户62×××73于2013年8月9日汇款40000元到王某1建设银行帐户62×××38，为客户郑某的货款；于2014年1月16日和29日分别汇款10000元、50000元到王某1建设银行帐户62×××38，为客户黄某的货款；于2014年2月23日汇款70000元到王某1建设银行帐户62×××38，其中30000元为客户李某的货款；于2014年3月6日汇款50000元到王某1建设银行帐户62×××38，为客户罗某的货款。陈某1的另一建设银行账户62×××16于2015年2月6日汇款20000元到王某1建设银行帐户62×××38，为客户郑某的货款。王某1农业银行帐户62×××70于2014年1月23日收到现存10000元，为客户黄某的货款。   被告人郑家飘的供述：2013年6月30日至2016年6月30日间，其在前峰机械有限公司担任销售业务员一职，主要负责公司相关机械设备产品在广东省的销售和售后服务。任职期间，其共收取客户李某支付购买机械设备货款101000元，只上交货款30000元给公司，71000元未上交；收取客户郑某支付购买机械设备货款112000元，另2016年2月间从郑某处调值约28000元的654＃芝麻黑花岗岩抵扣郑某购买机台设备余款，该批654＃芝麻黑花岗岩以价格28000元转卖给他人，其只上交公司60000元，扣除其代支付的运费4000元，还有货款76000元未上交公司；收取客户罗某支付购买机械设备货款91200元，只上交60000元，31200元未上交；收取客户黄某支付购买机械设备货款89000元，只上交70000元，19000元未上交。   上述证据，由公诉机关提供，经庭审质证查证属实，能相互印证，可作为定案依据，本院予以确认。   本院认为：被告人郑家飘身为公司销售业务员，利用职务上的便利挪用公司资金归个人使用和进行营利活动，数额较大，超过三个月未还，其行为已构成挪用资金罪。被告人郑家飘犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，是自首，可以从轻处罚。被告人郑家飘的亲属已代为退出全部违法所得赃款，并得被害单位谅解，对其可以酌情从轻处罚。根据本案的事实、情节和危害后果，结合被告人归案后的认罪、悔罪表现，对被告人郑家飘予以从轻处罚，公诉机关的量刑建议适当，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第一款、第七十二条第一款、第七十三条第二、三款及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条、第十一条第二款的规定，判决如下：   被告人郑家飘犯挪用资金罪，判处有期徒刑六个月，缓刑一年。   （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）   如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向泉州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本二份。   审 判 长  李炳南   人民陪审员  傅南泽   人民陪审员  陈建议   二〇一八年十二月三十日   法官助理洪爱娥   书记员黄安顺   主要法律条文附页：   一、《中华人民共和国刑法》   第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。   国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。   第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。   被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。   犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。   第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：   （一）犯罪情节较轻；   （二）有悔罪表现；   （三）没有再犯罪的危险；   （四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。   宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。   被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。   第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。   有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。   缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。   二、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》   第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法(?javascript:SLC(17010,0)?)第三百八十四条(?javascript:SLC(17010,384)?)第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法(?javascript:SLC(17010,0)?)第三百八十四条(?javascript:SLC(17010,384)?)第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法(?javascript:SLC(17010,0)?)第三百八十四条(?javascript:SLC(17010,384)?)第一款规定的“情节严重”：   （一）挪用公款数额在二百万元以上的；   （二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；   （三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；   （四）其他严重的情节。   第十一条刑法(?javascript:SLC(17010,0)?)第一百六十三条(?javascript:SLC(17010,163)?)规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条(?javascript:SLC(17010,271)?)规定的职务侵占罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。   刑法(?javascript:SLC(17010,0)?)第二百七十二条(?javascript:SLC(17010,272)?)规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。   刑法(?javascript:SLC(17010,0)?)第一百六十四条(?javascript:SLC(17010,164)?)第一款规定的对非国家工作人员行贿罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释第七条、第八条第一款关于行贿罪的数额标准规定的二倍执行。   -10-   -9-