福建省厦门市思明区人民法院 民 事 判 决 书 （2020）闽0203民初5560号 原告：广州弘力飞马投资合伙企业（有限合伙），住所地广东省广州市天河区珠江西路****自编**产**，统一社会信用代码91440101MA59AANR3H。 执行事务合伙人：广州弘广投资管理有限公司。 委托诉讼代理人：张琳，广东广信君达律师事务所律师。 委托诉讼代理人：薛怡雯，广东广信君达律师事务所实习律师。 被告：花火（厦门）文化传播股份有限公司，住所地福建省厦门市软件园**，住所地福建省厦门市软件园**观日路****00575028346X。 法定代表人：孙小泉。 委托诉讼代理人：陈秀川，男，职员。 原告广州弘力飞马投资合伙企业（有限合伙）（以下简称弘力飞马合伙）与被告花火（厦门）文化传播股份有限公司（以下简称花火公司）公司决议撤销纠纷一案，本院于2020年4月1立案后，依据《全国人民代表大会常务委员会关于授权最高人民法院在部分地区开展民事诉讼程序繁简分流改革试点工作的决定》适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告弘力飞马合伙的委托诉讼代理人张琳及被告花火公司的委托诉讼代理人陈秀川均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 弘力飞马合伙向本院提出诉讼请求：撤销《花火（厦门）文化传播股份有限公司第二届董事会第一次会议决议》（以下简称《决议》）。事实和理由：2016年9月，弘力飞马合伙以现金770万元向花火公司增资，增资完成后弘力飞马合伙取得花火公司3.85%的股权。花火公司于2013年11月13日收购北京魔力花火文化科技有限公司(曾用名:北京魔力课堂国际教育科技有限公司、北京仰止文化传媒有限公司，以下简称北京魔力公司)并持有其100%股权。花火公司收购北京魔力公司后，投入大量的资金、人力发展其业务，据花火公司公布的《2019年半年度报告》显示，“2019年5月，公司子公司北京魔力课堂国际教育科技有限公司与婴爱前线（广州）品牌管理有限公司合资成立广州樱花科技有限公司，进一步优化婴儿用品市场婴幼儿早期教育市场及儿童舞台剧领域。进一步拓展公司业务体系，积极利用资源和市场优势，扩大公司产品市场的份额，提升公司综合竞争力。2019年6月，公司子公司北京魔力课堂国际教育科技有限公司与北京漫库书业有限公司合资成立北京汇智益童文化传播有限公司，针对多品类儿童教育衍生品、绘本、儿童读物、中英文原版书、中文图书等研发、销售、推广，进一步提高儿童教育类产品研销水平，打通了全国幼儿园产品营销渠道，大幅提升公司产品品类和市场占有率，提高公司综合竞争力。”花火公司的主营业务收入分为：动漫业务3577592.1元、幼儿教育3061780.04元、母婴产品5590167.31元、图书及招商业务18332209.17元，其中幼儿教育、母婴产品、图书及招商业务三项业务占全部业务收入的88%，而该三项业务主要由北京魔力公司完成。花火公司前五名客户的营业收入中，北京魔力公司占72.89%。由此可见，北京魔力公司也是花火公司的主要业务收入来源、核心资产。2019年下半年，花火公司为解决公司运营的困境问题，倾尽全部资源与中国石油天然气股份有限公司广东销售分公司（以下简称中石油广东公司）协商由北京魔力公司成为昆仑好客全国2万家便利店儿童产品的独家供应商，经过半年的努力后北京魔力公司最终成功拿下前述独家供应商资质。在北京魔力公司与中石油广东公司着手准备签署合作协议之际，花火公司于2020年1月23日通过董事会决议，将北京魔力公司100%股权以一元的对价出售给许志群，该股权转让已经于董事会决议通过的当日办理了股权交割的工商登记。2020年2月17日，北京魔力公司即与中石油广东公司签订了《便利店商品采购及业务推广协议》。弘力飞马合伙认为，《花火公司章程》第九十九条约定“董事会行使下列职权：……（八）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保、委托理财、关联交易、银行贷款等事项。”对于转让北京魔力公司100%—事，花火公司并未举行股东大会进行决议，也未通知各位股东。弘力飞马合伙作为公司股东也是在事后从网上看到花火公司发出《出售资产的公告》才知道北京魔力公司已经被出售，这才向花火公司核实情况的。因此，花火公司董事会在没有获得股东会授权的情况下擅自举行董事会并通过决议，该程序违法了《公司法》规定和《花火公司章程》约定，属于无权处置，应当予以撤销。为此，弘力飞马合伙诉至本院。 花火公司辩称，一、花火公司2018年度经审计总资产为7952.51万元，北京魔力公司截至2019年12月31日总资产为421.9万，占最近一期公司经审计总资产的5.31%，花火公司转让北京魔力公司100%股权依照法律规定和公司章程不属于重大资产转让，无需提交股东会进行表决。二、花火公司第二次董事会第一次会议召集程序、表决方式不违反法律或者行政法规，故形成的决议合法有效，不具备可撤销事由。三、《决议》内容不违反公司章程，故不具备可撤销事由。综上，应驳回弘力飞马合伙的全部诉讼请求。 本院经审理认定事实如下：弘力飞马合伙系花火公司股东之一，占股3.85%。根据花火公司章程约定，股东大会行使的职权包括审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%的事项等，董事会行使的职权包括在股东大会授权范围内决定公司收购出售资产等事项。根据花火公司2019半年度报告显示，北京魔力公司营业收入占公司全部营业收入的比例为72.89%。 2020年1月23日，花火公司召开董事会会议并作出《决议》，内容为将北京魔力公司100%股权以一元价格转让给许志群。同日，花火公司与许志群签订《股权转让协议》。现许志群已向花火公司支付股权转让款1元并成为北京魔力公司股东。 2020年2月21日，弘力飞马合伙向花火公司陈秀川发送邮件，要求花火公司对上述股权转让交易的合理性进行说明。2020年3月1日，陈秀川回复《本次出售资产说明》称“2019年花火的业务基本集中在北京魔力公司……去年整体营收虽有达到一定的量级，超过2018年花火全年的营收……” 2020年3月17日，弘力飞马合伙诉至本院。 2020年6月18日，花火公司发布公告称，公司暂时无力支付聘请会计师事务所费用，预计无法按期披露2019年年度报告。 以上事实，有弘力飞马合伙提供的章程、2019半年度报告、《第二届董事会第一次会议决议公告》、公证书、花火公司2019年年度报告预计无法按期披露的进展公告，花火公司提供的股权转让协议、转账记录等证据及当事人陈述为证，本院予以确认。 本院认为，根据花火公司章程对股东大会和董事会职权的划分可以看出，公司购买、出售资产须经股东大会决议的事项仅限于“购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产的30%”，公司股东大会通过限缩自身的部分职权而将其授权董事会行使，故董事会审议公司购买、出售非重大资产的事项根据章程约定理应属于“在股东大会授权范围内”进行，否则无异于公司购买、出售资产的所有行为不分巨细均须股东大会决议，董事会关于决定公司收购出售资产的职权将被虚置，不利于公司日常经营。本案的关键在于花火公司出售北京魔力公司股权是否属于“出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产的30%”。花火公司于2020年1月出售北京魔力公司股权，该股权资产所占公司最近一期经审计总资产的比例应以2019年公司经审计的总资产数额计算，现花火公司未作2019年审计报告而直接以2018年审计数额作为计算基数，与章程约定不符，且其据此计算出的北京魔力公司占花火公司总资产比例为5.31%，显与花火公司2019半年度报告关于“北京魔力公司营业收入占公司全部营业收入的比例为72.89%”的内容以及花火公司《本次出售资产说明》中“2019年花火的业务基本集中在北京魔力公司”的陈述相悖。在董事会无法确定北京魔力公司股权价值是否占花火公司2019年经审计总资产30%以内的情况下，其径行决定北京魔力公司股权出售事宜，《决议》内容违反了花火公司章程关于董事会职权的规定，弘力飞马合伙作为股东可以自《决议》作出之日起六十日内请求人民法院撤销。综上，弘力飞马合伙的诉讼请求具有事实和法律依据，应予支持。据此，依据《中华人民共和国公司法》第二十二条第二款规定，判决如下： 撤销《花火（厦门）文化传播股份有限公司第二届董事会第一次会议决议》。 案件受理费100元，由花火（厦门）文化传播股份有限公司负担。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于福建省厦门市中级人民法院。 审 判 员  王 俭 二〇二〇年八月十八日 代书记员  王雅雯 附件：本案所适用的法律法规、司法解释 《中华人民共和国公司法》 第二十二条公司股东会或者股东大会、董事会的决议内容违反法律、行政法规的无效。 股东会或者股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的，股东可以自决议作出之日起六十日内，请求人民法院撤销。 股东依照前款规定提起诉讼的，人民法院可以应公司的请求，要求股东提供相应担保。 公司根据股东会或者股东大会、董事会决议已办理变更登记的，人民法院宣告该决议无效或者撤销该决议后，公司应当向公司登记机关申请撤销变更登记。