山东省济南市历城区人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）鲁0112刑初416号 公诉机关山东省济南市历城区人民检察院。 被告人刘莹莹，女，1987年5月30日出生于山东省济南市，汉族，中专文化，无业，户籍地山东省济南市高新区，住山东省济南市历城区，因涉嫌犯非法制造、出售非法制造的发票罪，于2018年10月12日被刑事拘留，同年11月18日被取保候审。 指定辩护人郝呈群、石冠诗，山东贤关律师事务所律师。 被告人庄晓利，女，1982年11月24日出生于山东省即墨市，汉族，中专文化，原系xx公司加油站员工，户籍地山东省即墨市，住山东省济南市历城区，因涉嫌犯非法制造、出售非法制造的发票罪，于2018年10月16日被刑事拘留，同年11月18日被取保候审。 辩护人刘西贞，山东齐创律师事务所律师。 被告人孟飞，男，1982年10月14日出生于山东省济南市，汉族，中专文化，原系xx街道办事处环境保护网络员（2019年10月底离职），户籍地山东省济南市历城区，住山东省济南市历下区，因涉嫌犯非法出售发票罪，于2019年10月29日被刑事拘留，同年12月5日被取保候审。 辩护人卢居贵、刘志明，山东太史简律师事务所律师。 被告人高明，男，1971年2月22日出生于山东省济南市，汉族，初中文化，无业，住山东省济南市历下区，因涉嫌犯非法出售发票罪，于2019年1月13日被刑事拘留，同年1月21日被取保候审。 指定辩护人王书燕，山东永奕恒律师事务所律师。 被告人于文鹏，男，1983年4月30日出生于山东省济南市，汉族，初中文化，xx街道办事处义和村森林防火员，住山东省济南市历下区，因涉嫌犯非法出售发票罪，于2019年1月3日被刑事拘留，同年1月21日被取保候审。 指定辩护人石照，山东永奕恒律师事务所律师。 被告人路帅，男，1992年6月30日出生于山东省济南市，汉族，高中文化，xx公司职员，户籍地山东省济南市历城区，住山东省济南市历城区，因涉嫌犯非法出售发票罪，于2019年1月3日被刑事拘留，同年1月21日被取保候审。 指定辩护人王允斌，山东昌平律师事务所律师。 被告人赵玉心，女，1995年7月9日出生于山东省济南市，汉族，中专文化，xx公司职员，户籍地山东省济南市历城区，住山东省济南市历城区，因涉嫌犯非法出售发票罪，于2019年1月3日被刑事拘留，同年1月21日被取保候审。 指定辩护人陈畅，山东瀛岱律师事务所律师。 山东省济南市历城区人民检察院以济历城检二部刑诉[2020]25号起诉书指控被告人刘莹莹、庄晓利、孟飞、高明、于文鹏、路帅、赵玉心犯出售非法制造的发票罪一案，于2020年7月1日向本院提起公诉。本院于当日立案受理，并依法组成合议庭，于2020年8月5日公开开庭进行了审理。山东省济南市历城区人民检察院指派检察员杨**出庭支持公诉，被告人刘莹莹及其指定辩护人郝呈群、石冠诗、被告人庄晓利及其辩护人刘西贞、被告人孟飞及其辩护人卢居贵、刘志明、被告人高明及其指定辩护人王书燕、被告人于文鹏及其指定辩护人石照、被告人路帅及其指定辩护人王允斌、被告人赵玉心及其指定辩护人陈畅均到庭参加诉讼。现已审理终结。 经法庭审理查明： 被告人庄晓利与王金全（已判刑）原为xx加油站同事。2015年6月至2018年9月期间，王金全从在xx加油站工作的被告人庄晓利手中，购买带有“xx公司”公章、发票代码、发票号码等内容的空白“山东省国家税务局通用机打发票”，在济南市历城区，利用自己的电脑、打印机等工具，重新排版后在购买的空白发票上打印上公司名称、金额、柴油或汽油等内容，后以发票面额每1万元25元至75元不等的价格通过被告人刘莹莹（王金全之妻）、孟飞等人进行出售，从中获利。被告人王金全使用自被告人庄晓利处购买的257张空白发票，伪造、出售非法制造的普通加油站加油发票，票面额共计23344041.53元。王金全支付给被告人庄晓利购买空白发票款共计14万余元。 被告人刘莹莹销售给被告人路帅非法制造的普通加油站发票共计225张，票面额为456.85万元，被告人路帅支付给刘莹莹发票款共计4.2万余元。 被告人路帅通过刘莹莹以票面额每1万70元的价格购买非法制造的普通加油站发票，票面额共计134.5万元，后被告人路帅将发票销售给赵玉心，被告人赵玉心又以票面额每1万元80元的价格销售给刘某等人，获利679元。 王金全以票面额每1万元30至40元不等的价格销售给被告人孟飞非法制造的普通加油站发票共计274张，票面额共计23658478.12元，被告人孟飞非法销售后获利2万余元。 被告人孟飞将从王金全处购买的非法制造的发票以票面额每1万元50元的价格销售给被告人高明，票面额共计346.6万元。被告人高明又将在孟飞处购买的发票销售给被告人于文鹏，销售票面额共计346.6万元，获利0.75万余元。 被告人于文鹏将在被告人高明处购买的非法制造的发票，以票面额每1万元100元的价格销售给亓某、郭某等人，获利0.85万余元。 被告人庄晓利于2018年10月11日被公安民警抓获归案；被告人孟飞于2019年10月29日经公安电话传唤到案；2018年10月11日、2019年1月2日、1月3日，被告人刘莹莹、高明、于文鹏、路帅、赵玉心经公安机关电话传唤自行到案。 公诉机关认为被告人刘莹莹、庄晓利、孟飞、高明、于文鹏、路帅、赵玉心的行为构成出售非法制造的发票罪，因被告人签字具结认罪认罚，建议对被告人刘莹莹判处有期徒刑九个月，并处罚金，可适用缓刑；建议对被告人庄晓利判处有期徒刑一年三个月，并处罚金，可适用缓刑；建议对被告人孟飞判处有期徒刑一年六个月，并处罚金，可适用缓刑；建议对被告人高明判处拘役四个月，并处罚金，可适用缓刑；建议对被告人于文鹏判处拘役四个月，并处罚金，可适用缓刑；建议对被告人路帅判处拘役二个月，并处罚金，可适用缓刑；建议对被告人赵玉心单处罚金一万四千元。 被告人刘莹莹、庄晓利、孟飞、高明、于文鹏、路帅、赵玉心对起诉指控的事实、罪名及量刑建议均没有异议，被告人已签字具结，并有经庭审举证、质证予以确认的公安机关出具的抓获经过，微信转账记录、微信转账屏幕截图及情况说明一宗，辨认笔录一宗，xx公司出具的情况说明三份，庄晓利与济南xx人力资源公司的劳务派遣合同两份，电子物证检查工作记录，公安机关提取的销售发票的复印件一宗，户籍证明信及无犯罪记录证明一宗，证人刘某1、刘某2等人的证言，同案犯王金全供述与辩解，被告人刘莹莹、庄晓利、孟飞、高明、于文鹏、路帅、赵玉心的供述等证据证实，足以认定上述事实。 本院认为，被告人刘莹莹、庄晓利、孟飞、高明、于文鹏、路帅、赵玉心出售变造的发票，其行为均构成出售非法制造的发票罪，公诉机关的指控成立。辩护人提出的被告人刘莹莹、高明、于文鹏、路帅、赵玉心具有自首情节，被告人庄晓利具有坦白情节，且七名被告人均签字具结认罪认罚，建议对其从轻处罚的辩护意见，具有事实基础及法律依据，本院予以采纳。据此，对被告人孟飞依照《中华人民共和国刑法》第二百零九条第二款、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款、第六十四条及《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，对被告人庄晓利依照《中华人民共和国刑法》第二百零九条第二款、第六十七条第三款、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款、第六十四条及《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，对被告人刘莹莹依照《中华人民共和国刑法》第二百零九条第二款、第六十七条第一款、第二十五条第一款、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款、第六十四条及《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，对被告人高明、于文鹏、路帅依照《中华人民共和国刑法》第二百零九条第二款、第六十七条第一款、第七十二条第一、三款、第七十三条第一、三款、第六十四条及《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，对被告人赵玉心依照《中华人民共和国刑法》第二百零九条第二款、第六十七条第一款、第六十四条及《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，判决如下： 一、被告人孟飞犯出售非法制造的发票罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑一年六个月，并处罚金人民币二万五千元（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金于判决生效后十日内缴纳）。 被告人庄晓利犯出售非法制造的发票罪，判处有期徒刑一年三个月，缓刑一年三个月，并处罚金人民币二万元（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金于判决生效后十日内缴纳）。 被告人刘莹莹犯出售非法制造的发票罪，判处有期徒刑九个月，缓刑一年，并处罚金人民币一万五千元（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金于判决生效后十日内缴纳）。 被告人高明犯出售非法制造的发票罪，判处拘役四个月，缓刑四个月，并处罚金人民币一万二千元（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金于判决生效后十日内缴纳）。 被告人于文鹏犯出售非法制造的发票罪，判处拘役四个月，缓刑四个月，并处罚金人民币一万二千元（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金于判决生效后十日内缴纳）。 被告人路帅犯出售非法制造的发票罪，判处拘役二个月，缓刑二个月，并处罚金人民币一万元（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金于判决生效后十日内缴纳）。 被告人赵玉心犯出售非法制造的发票罪，单处罚金人民币一万四千元（罚金于判决生效后十日内缴纳）。 二、被告人庄晓利退交的赃款十四万元、被告人孟飞退交的赃款二万元、被告人刘莹莹退交的赃款四万二千三百四十元、被告人高明退交的赃款七千五百元、被告人于文鹏退交的赃款八千五百元、被告人赵玉心退交的赃款六百七十九元，予以没收，上缴国库。 三、扣押于公安机关的被告人庄晓利、刘莹莹、路帅的手机各一部，予以没收（存档备查）。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向山东省济南市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本八份。 审 判 长  赵 飞 人民陪审员  窦桂华 人民陪审员  孙维庆 二〇二〇年八月七日 书 记 员  时礼娟