广东省广州市海珠区人民法院民 事 判 决 书（2020）粤0105民初2390号原告:广州鼎越商业保理有限公司，住所地广州市越秀区府前路2号府前大厦6楼。法定代表人：陈翔，职务总经理。委托代理人：张宇星，广东信达律师事务所律师。委托代理人：谢碧玲，原告的全资股东广州市工业经济发展有限公司的员工。被告：腾邦国际商业服务集团股份有限公司，住所地深圳市福田区保税区桃花路腾邦物流大厦5楼。法定代表人：钟百胜，职务董事长。委托代理人：杨风云，女，被告腾邦国际商业服务集团股份有限公司的职员。被告：深圳市腾邦航空服务有限公司，住所地深圳市福田区福田保税区桃花路腾邦物流大楼五层E区。法定代表人：乔海。原告广州鼎越商业保理有限公司诉被告腾邦国际商业服务集团股份有限公司（以下简称：腾邦国际公司）、深圳市腾邦航空服务有限公司（以下简称：腾邦航空公司）合同纠纷一案，本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。原告广州鼎越商业保理有限公司的委托代理人张宇星、谢碧玲，被告腾邦国际公司的委托代理人杨风云到庭参加了诉讼。被告腾邦航空公司经本院依法传票传唤无正当理由没有到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告广州鼎越商业保理有限公司诉称：2019年1月11日，原告与腾邦航空公司签订了《国内商业保理合同（有追索权保理业务）》及其项下的《应收账款转让申请暨确认书》、《应收账款融资申请暨确认书》、《应收账款转让通知书》。上述文件签署后，腾邦航空公司将基础交易合同复印件、2018年12月的对账单复印件、2018年12月的航协机票清单复印件、无发票说明复印件转交给原告。2019年1月11日，腾邦国际公司向原告和腾邦航空公司出具回执，表示已经收到《应收账款转让通知书》，确认被转让的应收款真实、排他、无商业纠纷，转让通知书内容真实无误。同日，腾邦国际公司向原告出具了《担保承诺函》，对在保理合同及该合同项下全部附属合同及附件的债务承担无限连带担保责任，包括实现债权的全部费用。2019年1月11日，原告与腾邦航空公司就应收款的转让在中国人民银行征信中心进行了动产权属登记。同日，原告向腾邦航空公司支付了3000万元的保理首付款。腾邦国际公司分别于2019年5月27日、6月18日向原告出具《申请函》和《关于延期还款的申请》，原告分别于2019年5月24日、6月12日向两被告发送《催收函》，要求两被告按合同约定偿还融资款本金及利息。2019年6月24日，原告委托北京德恒（广州）律师事务所向腾邦国际公司发送催收偿还保理融资款及利息的《律师函》。截至2019年7月10日，腾邦航空公司按约支付应付的融资款利息，2019年8月30日、10月15日，两被告分别支付1万元利息。时至今日，两被告再未支付任何融资款本金及逾期利息，故起诉要求：1.被告腾邦国际公司向原告支付保理首付款本金3000万元及使用费（从2019年7月11日起计算至实际清偿之日止以3000万元为基数按照年利率18%计算）；2.被告腾邦航空公司在被告腾邦国际公司未足额支付保理首付款本金及使用费的范围内承担回购义务；3.两被告向原告支付律师费10万元、担保费25784元；4.本案全部诉讼费用由两被告负担。被告腾邦国际公司辩称：1、根据公司法第十六条、中国证券监督管理委员会、中国银行业监督管理委员会关于规范上市公司对外担保行为通知第一条，腾邦国际公司作为上市公司对外担保，必须经董事会或股东大会审议，而本案中腾邦国际公司就原告主张的担保事项并未作出董事会或股东大会决议，因此该担保无效，故原告不得要求腾邦国际公司按照保理合同的约定承担相关责任。2、原告主张律师费、担保费无合同依据，应不予支持。被告腾邦航空公司没有提出答辩意见和提交证据。经审理查明：2019年1月11日，腾邦航空公司（卖方）与原告（保理商）签订了《国内商业保理合同（适用于有追索权保理业务）》（合同编号：GZDY-TBHK20181222），约定，应收账款融资额度金额为3000万元，保理商核定的买方即债务人为腾邦国际公司；本合同所谓保理是指保理商受让应收账款，并向卖方提供应收账款融资、应收账款管理、应收账款催收、还款保证中全部或部分服务的经营活动；有追索权保理是指保理商在应收账款到期，且无法从买方处收回时，可以向卖方反转让应收账款的保理类型；公开保理是指应收账款转让时，将应收账款转让事实通知买方的保理类型；间接回款保理是指不要求买方直接向保理商支付应收账款的保理类型；基础交易合同是指卖方与买方签订的据以产生应收账款的合同及其全部补充或修改文件；应收账款融资是指在已受让应收账款到期日之前，保理商向卖方支付保理首付款的行为；保理首付款是指保理商因受让应收账款，而在已受让应收账款到期日之前，按照一定比例向卖方预先支付的保理转让款；保理余款是指扣除保理首付款，保理商因受让应收账款而应支付的保理转让款的余款；保理手续费是指保理商因按照约定调查和核准额度、受让应收账款、处理各项单据，提供应收账款融资、管理、催收、还款保证中全部或部分服务而收取的费用；保理首付款使用费是指保理商因支付保理首付款而收取的资金占用费用；保理首付款使用费的具体计算公式为：保理首付款使用费=（1）保理首付款金额×保理首付款使用费率÷360×保理首付款发放日至应收账款到期日的实际天数+（2）保理首付款金额×宽限期使用费率÷360×应收账款到期日至宽限期届满日的实际天数+（3）保理首付款金额×逾期使用费率÷360×宽限期届满日至保理商收回保理首付款之日的实际天数，若保理商收回保理首付款之日早于应收账款到期日的，公式（2）（3）不再适用，公式（1）按保理商收回保理首付款之日的实际天数计算；无论何等原因，在该应收账款到期日或宽限期届满日（如保理商已给予宽限期的），保理商未足额收回保理首付款的，保理商有权向卖方发送《应收账款反转让通知书》，将未受偿的已受让应收账款再次转让回给卖方，且卖方已阅读该条款并且同意该条款的约定，不存在其他异议（12.1）；发生12.1的反转让情形时，保理商无须再向卖方支付保理余款，而卖方应向保理商支付反转让款，卖方应按照《应收账款反转让通知书》的要求，自发生上述12.1约定情形后3个工作日内将反转让款无条件足额支付给保理商，卖方承诺，在发生上述反转让约定情形时，卖方的反转让义务不因保理商未发送《应收账款反转让通知书》而免除或迟延履行，反转让款的计算公式为：反转让款=反转让应收账款项下保理商实际发放的保理首付款-反转让应收账款项下保理商已受清偿的应收账款（12.3）；卖方向保理商支付上述12.3反转让款的同时，应一并结清该反转让应收账款所对应的全部款项，具体包括保理商未受清偿的应收账款融资额度承诺费、保理手续费、保理首付款使用费、以及其他卖方到期未付款（12.4）；反转让生效之前，保理商仍享有该已受让应收账款及其从属的一切从权利和权益，保理商有权以自己名义要求买方偿还已拖欠的已受让应收账款，并同时要求卖方按上述12.3、12.4足额支付反转让款和全部到期未付款，卖方或买方中任一方向保理商履行了付款义务的，另一方对保理商相应的付款义务予以免除；在卖方给付款项不足以清偿全部债务时，应按照保理商因追索债权而产生的费用（包括催告费、诉讼费或仲裁费用、财产保全费、公告费、律师费、强制执行费）、违约金、应收账款融资额度承诺费、保理手续费、保理首付款使用费、保理首付款的先后顺序进行清偿；等。当日，原告（保理商）与腾邦航空公司（卖方）基于上述保理合同签订了《应收账款转让申请暨确认书》和《应收账款融资申请暨确认书》。《应收账款转让申请暨确认书》约定，卖方将以下应收账款及该应收账款上所从属的一切从权利和权益转让给保理商：买方为腾邦国际公司，基础交易合同及编号为TBHK-2018J201，应收账款种类为机票款，应收账款金额为34034996.3元，应收账款到期日为2019年5月10日，账期金额为34034996.3元，账期日为2018年12月11日；保理业务类型为公开保理、间接回款保理，保理转让款为34034996.3元，保理手续费为300元；保理首付款金额为3000万元，卖方无须缴纳保证金，保理融资期限自2019年1月11日起至2019年5月10日止，保理首付款使用费率为年化13%，宽限期为20天，宽限期使用费率为年化13%，逾期使用费率为年化18%，保理首付款使用费期初一次性支付，保理商发放保理首付款前，卖方一次性支付；等。《应收账款融资申请暨确认书》约定，卖方将以下应收账款及该应收账款上所从属的一切从权利和权益转让给保理商：买方为腾邦国际公司，基础交易合同及编号为TBHK-2018J201，应收账款种类为机票款，应收账款金额为34034996.3元，应收账款到期日为2019年5月10日，账期金额为34034996.3元，账期日为2018年12月11日；保理首付款金额为3000万元，卖方无须缴纳保证金，保理融资期限自2019年1月11日起至2019年5月10日止，保理首付款使用费率为年化13%，宽限期为20天，宽限期使用费率为年化13%，逾期使用费率为年化18%，保理首付款使用费期初一次性支付，保理商发放保理首付款前，卖方一次性支付；等。2019年1月11日，腾邦航空公司（卖方）和原告（保理商）还共同向腾邦国际公司（买方）出具了《应收账款转让通知书》（编号：GZDY-TBHK20181222-3）,主要内容为，卖方因经营发展需要，已申请将下述应收账款及所从属的一切从权利和权益转让给保理商，基础交易合同及编号为TBHK-2018J201，应收账款种类为机票款，应收账款金额为34034996.3元，应收账款到期日为2019年5月10日，账期金额为34034996.3元，账期日为2018年12月11日；请买方于应收账款到期日将上述应收账款金额足额支付至保理商账户，卖方确认，买方仅应向指定保理商账户支付上述应收账款，且只有向指定保理商账户支付上述应收账款才能解除买方的付款义务；等。当日，腾邦国际公司向腾邦航空公司、原告出具回执，表示，“我方已收到上述编号为GZDY-TBHK20181222-3的《应收账款转让通知书》，我方确认被转让的应收账款是真实的、排他的、无商业纠纷的、尚未到期且尚未支付的合法应收账款，该通知书的内容真实无误，我方未收到任何冲突性的通知或与通知书指示不一致的通知。我方完全理解，接受和同意根据该通知项下所有条款行事。未经保理商事先书面同意，本回执内容不得撤销或更改。若因我方虚假陈述、隐瞒事实或违反该通知项下条款行事而给保理商造成经济损失的，我方自愿赔偿保理商的所有损失”。协议签订当日，腾邦航空公司协助原告在中国人民银行征信中心办理了转让登记。2019年1月11日，腾邦国际公司还向原告出具了一份《担保承诺函》，承诺，“鉴于贵司与腾邦航空公司（以下简称该司）2019年1月11日签订主合同编号为GZDY-TBHK20181222的《国内商业保理合同》，及该主合同项下全部附合同，及该司与其经销商（简称债务人）签订的基础交易合同，为促进该业务顺利开展，现我司作出以下担保：1、担保范围：（1）该司按主合同及主合同项下全部附合同的约定，履行各项责任及义务。（2）基于主合同，在该司与债务人签订的全部基础交易合同中，债务人应向贵司履行的所有债务。（3）主债务人与该司，向贵司开具或背书的承兑汇票的按期汇总责任及义务。（4）贵司为实现以上债权或其他权益而发生的全部费用。2、担保方式：对该主合同及主合同项下全部附合同的债务，及全部基础交易合同中，债务人应向贵司履行的所有债务，以及以上承兑汇票的按期汇兑责任，承担无限连带担保责任。3、担保期间：该主合同及主合同项下全部附合同中债务，以及基础交易合同中债务人应向贵司履行的所有债务履行完毕两年内为止……”。上述合同签订后，原告于2019年1月11日通过其账户向腾邦航空公司转账支付了保理首付款3000万元。腾邦航空公司分别于2019年2月3日、2月21日、5月16日、5月17日、6月6日、7月3日向原告支付了20万元、1089466.67元、5万元、166666.67元、108333.34元、375000元，共计1989466.68元。腾邦国际公司于2019年8月30日支付应收账款1万元。原告以两被告未履行付款义务为由，向本院提起诉讼。诉讼中，原告明确诉讼请求第2项回购义务是指腾邦航空公司在腾邦国际公司未足额支付保理首付款本金和使用费的范围内向原告承担清偿责任。原告表示其为了提起本案诉讼，委托了广东信达律师事务所律师，并为此支付了律师费10万元，对此，原告提交了委托代理合同、律师费发票以及银行电子回单予以证实；同时，原告为了申请诉讼保全，提供了阳光财产保险股份有限公司广州市南沙支公司的担保函，并为此支付了担保费25784元，对此，原告提交了保单、银行电子回单以及担保费发票予以证实。另原告表示，腾邦航空公司已经支付的所有款项为支付截至2019年7月10日的保理首付款使用费1989166.68元和保理手续费300元，其中，保理首付款使用费的计算标准为2019年1月11日至6月10日按照年化13%计算、6月11日至7月10日按照年化15%计算；腾邦国际公司支付的1万元可用于抵扣保理首付款本金，尚欠本金为2999万元。另查，腾邦国际公司因到期未能支付应收账款，分别于2019年5月27日、6月18日向原告发出《申请函》和《关于延期还款的申请》。本院认为：本案系保理合同纠纷，即涉及到两被告之间的基础合同法律关系以及原告和腾邦航空公司之间的保理法律关系。《国内商业保理合同（适用于有追索权保理业务）》及相关附件是各方当事人之间的真实意思表示，没有违反法律、行政法规的强制性规定，应为合法有效的合同，各方当事人均应恪守履行。截至各方签订合同之日即2019年1月11日，买方即腾邦国际公司尚欠卖方即腾邦航空公司未到期债权34034996.3元，卖方将上述应收账款转让给保理商即原告，保理商在受让应收账款的前提下，为卖方提供融资性金融服务，即保理商向卖方转账支付了保理首付款3000万元，且卖方和保理商已将上述债权转让情况通知买方，并在中国人民银行征信中心办理了转让登记。《国内商业保理合同（适用于有追索权保理业务）》约定，反转让生效之前，保理商仍享有该已受让应收账款及其从属的一切从权利和权益，保理商有权以自己名义要求买方偿还已拖欠的已受让应收账款，并同时要求卖方按上述12.3、12.4足额支付反转让款和全部到期未付款，卖方或买方中任一方向保理商履行了付款义务的，另一方对保理商相应的付款义务予以免除。应收账款到期后，买方未按时足额清付，保理商和卖方约定保理首付款的逾期使用费率为年利率18%，故保理商要求买方支付尚欠保理首付款本金2999万元，并从2019年7月11日起至2019年8月30日止以3000万元为基准、从2019年8月31日起至实际清偿之日止以2999万元为基准均按照年利率18%计付保理首付款使用费，卖方在买方未足额支付的范围内承担清偿责任，符合合同约定，本院予以支持，但买方仅在到期应收账款金额的范围内承担支付责任。保理商主张超过上述款项的部分，没有事实依据，本院不予支持。该合同还约定，在卖方给付款项不足以清偿全部债务时，应按照保理商因追索债权而产生的费用（包括催告费、诉讼费或仲裁费用、财产保全费、公告费、律师费、强制执行费）、违约金、应收账款融资额度承诺费、保理手续费、保理首付款使用费、保理首付款的先后顺序进行清偿，保理商因追索债权实际产生了律师费10万元，其要求买方和卖方共同支付上述律师费，亦符合合同约定，本院予以支持，但买方在本案中应支付的款项以到期应收账款为限。至于担保费，因该费用并非保理商维权的必要支出，且各方亦未在合同中明确约定该费用的负担，故保理商要求买方和卖方共同支付上述费用，没有事实依据，本院不予支持。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条，《最高人民法院关于适用的解释》第九十条的规定，判决如下：一、被告腾邦国际商业服务集团股份有限公司在本判决生效之日起十日内向原告广州鼎越商业保理有限公司支付保理首付款本金2999万元，并从2019年7月11日起至2019年8月30日止以3000万元为基准、从2019年8月31日起至实际清偿之日止以2999万元为基准均按照年利率18%计付保理首付款使用费给原告广州鼎越商业保理有限公司；二、被告深圳市腾邦航空服务有限公司在本判决第一项确定的债务未履行范围内承担清偿责任；三、被告腾邦国际商业服务集团股份有限公司、深圳市腾邦航空服务有限公司向原告广州鼎越商业保理有限公司支付律师费10万元（其中，被告腾邦国际商业服务集团股份有限公司履行本判决第一、三项确定债务的总金额以应收账款34034996.3元为限）；四、驳回原告广州鼎越商业保理有限公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案诉讼费用207950元（其中受理费202950元、保全费5000元），由原告广州鼎越商业保理有限公司负担65元（其中受理费63元、保全费2元），被告腾邦国际商业服务集团股份有限公司、深圳市腾邦航空服务有限公司共同负担207885元（其中受理费202887元、保全费4998元）。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广州市中级人民法院。当事人上诉的，应在递交上诉状次日起七日内向广州市中级人民法院预交上诉案件受理费。逾期不交的，按自动撤回上诉处理。审 判 长  余 洁人民陪审员  戴雪洁人民陪审员  胡绮琨二〇二〇年八月二十五日书 记 员  巫青璇王闪闪