福建省厦门市中级人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）闽02刑初65号 公诉机关福建省厦门市人民检察院。 被告人林志旋，曾用名蔡海，男，1950年10月26日出生，汉族，文盲或半文盲，户籍地福建省石狮市。因犯走私普通货物罪于2003年10月8日被福建省泉州市中级人民法院判处有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币十五万元，2005年10月12日假释，假释考验期至2007年7月27日。因涉嫌非法经营罪于2009年2月21日被监视居住，同年2月28日被取保候审，2010年2月28日解除取保候审。因涉嫌犯走私普通货物罪于2019年11月28日被刑事拘留，同年12月31日被逮捕。现羁押于厦门市第一看守所。 辩护人吴曙军，福建中德律师事务所律师。 福建省厦门市人民检察院于2020年5月28日以厦检四部刑诉[2020]13号起诉书指控被告人林志旋犯走私普通货物罪，向本院提起公诉。本院审查受理后，依法组成合议庭，于2020年8月10日公开开庭审理了本案。厦门市人民检察院指派检察员汪岳峰出庭支持公诉，被告人林志旋及其辩护人吴曙军到庭参加诉讼。现已审理终结。 厦门市人民检察院起诉指控，2008年5月，朱进春（另案处理）召集被告人林志旋、吴启治、胡其怀（均已判刑）等人商议共同出资5000万港元组成专门走私团伙从事走私香烟活动，并设定420万港元的空股分配给团伙骨干成员。其中，林志旋实际出资入股296万港元。 走私过程中，该走私团伙通过俗称“白金刚”的快艇从菲律宾运载大量香烟等物品至福建省晋江、石狮××漳浦沿海，再用铁壳船近海接驳后冲滩上岸，转运到福建省晋江、石狮××带销售。其中，朱进春负责团伙骨干成员的召集、安排分工、在境外组织货源，安排船只载烟偷运至石狮、漳浦等海域；被告人林志旋参与二盘起烟环节的“水尾”（指在岸边接收走私货物指挥排载）等工作，同时林志旋还向走私团伙购买部分香烟进行销售牟利。 现查明，自2008年9月5日至2009年2月19日，被告人林志旋参与该走私团伙期间，该走私团伙走私入境30趟次香烟共59083件。经厦门海关核定，上述走私香烟偷逃税款共290507694.94元（币种人民币，下同）。 2009年2月19日，该走私团伙从漳州市漳浦县海边走私入境香烟共616件（经厦门海关核定偷逃税款5799395.63元），被漳浦县公安机关查获。被告人林志旋随后从走私团伙中退出股份，不再参与该团伙的后续走私活动。 案发后，被告人林志旋潜逃，于2019年11月27日在福建省石狮市被抓获。到案后，林志旋承认了出资入股走私团伙并参与走私活动的事实。 为支持指控，公诉人当庭讯问了被告人林志旋，宣读并出示了以下证据材料：1.被告人林志旋的供述和辩解；2.同案犯胡其怀、吴启治、胡勇、张建军、邱宝钦、张恩典、吴春梅等人的供述与辩解；3.证人傅某1、傅某2等人的证言；4.厦门海关核定证明书；5.走私香烟账目资料、运费资料；6.漳浦县公安局20090219走私香烟证据材料；7.傅某2的银行卡交易明细；8.刑事判决书、刑事裁定书、罪犯档案资料；9.户籍证明、到案经过、上网追逃及撤销表及立（破）案材料及采取强制措施等有关法律手续等证据。 起诉认为，被告人林志旋与朱进春、胡其怀、吴启治、胡勇、张建军等人结伙成立走私犯罪团伙，违反海关法规，逃避海关监管，采用绕关手段多次从境外走私香烟入境并在境内销售，脱逃税款290507694.94元，税额特别巨大，其行为已构成走私普通货物罪。本案系共同犯罪。林志旋出资入股并具体参与走私活动，在共同犯罪中起主要作用，系主犯；林志旋因犯走私普通货物罪被判处有期徒刑，假释期满后在五年以内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪，系累犯，应当从重处罚；林志旋归案后能如实供述自己的罪行，依法可以从轻处罚；林志旋自愿认罪认罚，可以从宽处理。综上，建议判处林志旋有期徒刑十二年，并处罚金人民币500万元。提请依法判处。 被告人林志旋对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均无异议，且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。辩护人辩护提出，林志旋在共同犯罪中仅入股，参与“二盘”起烟环节，没有决策权利，参与情节一般，归案后对犯罪事实如实供述，自愿认罪认罚，公诉机关的量刑建议基本可以体现罪刑相适应原则，但希望对其判处更轻的刑罚，使其早日回归社会。 经审理查明，2008年5月，朱进春（另案处理）召集吴启治、胡其怀（均已判刑）及被告人林志旋等人商议共同出资5000万港元，组成专门从事走私香烟活动的走私团伙，并设定420万港元的空股分配给团伙骨干成员。其中，林志旋实际出资入股296万港元。 走私过程中，该走私团伙通过俗称“白金刚”的快艇从菲律宾运载大量香烟等物品至福建省晋江、石狮××漳浦沿海，再用铁壳船近海接驳后冲滩上岸，转运到福建省晋江、石狮××带销售。其中，朱进春负责团伙骨干成员的召集、安排分工，在境外组织货源，安排船只载烟偷运至石狮、漳浦等海域；被告人林志旋参与二盘起烟环节的“水尾”（指在岸边接收走私货物指挥排载）等工作，同时，还向该走私团伙购买部分香烟进行销售牟利。 2008年9月5日至2009年2月19日，被告人林志旋参与该走私团伙走私香烟活动。期间，该走私团伙走私入境香烟30趟次，共计59083件。经厦门海关核定，上述走私香烟偷逃税额共计290507694.94元。2009年2月19日，该走私团伙从漳州市漳浦县海边走私入境香烟共616件（经厦门海关核定偷逃税额5799395.63元），被漳浦县公安机关查获，时林志旋被现场抓获。2009年2月21日，林志旋被漳浦县公安局指定于隆城宾馆监视居住，2009年2月28日被取保候审，2010年2月28日被解除取保候审。林志旋于2009年5月左右从走私团伙中退出股份，不再参与后续走私活动。 厦门市海关缉私局于2010年1月对本案立案侦查，后于2010年5月对被告人林志旋上网追逃。2019年11月27日，林志旋在福建省石狮市被抓获归案。 以上事实，被告人林志旋在开庭审理过程中均无异议，且有被告人林志旋的庭前供述和辩解，同案犯胡其怀、吴启治、胡勇、张建军、邱宝钦、张恩典、吴春梅等人的供述与辩解，证人傅某1、傅某2等人的证言，厦门海关核定证明书，走私香烟账目资料、运费资料，漳浦县公安局20090219走私香烟证据材料，傅某2的银行卡交易明细，刑事判决书、刑事裁定书、罪犯档案资料，户籍证明、到案经过、上网追逃及撤销表及立（破）案材料及采取强制措施等有关法律手续等证据予以证实，足以认定。 本院认为，被告人林志旋与朱进春、胡其怀、吴启治、胡勇、张建军等人结伙成立走私犯罪团伙，违反海关法规，逃避海关监管，采用绕关手段多次从境外走私香烟入境并在境内销售，偷逃税款290507694.94元，税额特别巨大，其行为已构成走私普通货物罪。本案系共同犯罪。林志旋出资入股并具体参与部分走私活动，在共同犯罪中起重要作用，系主犯。林志旋曾因犯走私普通货物罪被判处有期徒刑，假释期满后在五年以内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪，系累犯，应当从重处罚。林志旋归案后能如实供述自己的罪行，依法可以从轻处罚。林志旋自愿认罪认罚，可以从宽处理。故综合林志旋在共同犯罪中的地位作用、具体犯罪情节、累犯及悔罪表现，公诉机关的量刑建议并无不当，予以采纳。林志旋因本案被指定居所监视居住的期间，应予折抵刑期。依照《中华人民共和国刑法》第十二条，第一百五十三条，第二十五条，第二十六条第一款，第六十五条、第六十七条第三款以及《最高人民法院最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十六条，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、第七十六条、第二百零一条之规定，判决如下： 被告人林志旋犯走私普通货物罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金人民币5000000元。 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日，折抵刑期一日，即从2019年12月28日起至2031年12月23日止。罚金自本判决生效之日第二日起三十日缴纳。） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向福建省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  陈穆峰 审 判 员  彭亚奴 人民陪审员  陈慧娟 二〇二〇年八月二十五日 法官 助理  陈 姝 书 记 员  陈博雅 附：本案适用的法律条文 《中华人民共和国刑法》 第十二条中华人民共和国成立以后本法施行以前的行为，如果当时的法律不认为是犯罪的，适用当时的法律；如果当时的法律认为是犯罪的，依照本法总则第四章第八节的规定应当追诉的，按照当时的法律追究刑事责任，但是如果本法不认为是犯罪或者处刑较轻的，适用本法。 本法施行以前，依照当时的法律已经作出的生效判决，继续有效。 第一百五十三条走私本法第一百五十一条、第一百五十二条、第三百四十七条规定以外的货物、物品的，根据情节轻重，分别依照下列规定处罚： (一)走私货物、物品偷逃应缴税额较大或者一年内曾因走私被给予二次行政处罚后又走私的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处偷逃应缴税额一倍以上五倍以下罚金。 (二)走私货物、物品偷逃应缴税额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处偷逃应缴税额一倍以上五倍以下罚金。 (三)走私货物、物品偷逃应缴税额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处偷逃应缴税额一倍以上五倍以下罚金或者没收财产。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役;情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑;情节特别严重的，处十年以上有期徒刑。 对多次走私未经处理的，按照累计走私货物、物品的偷逃应缴税额处罚。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第二十六条第一款组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。 第六十五条被判处有期徒刑以上刑罚的犯罪分子，刑罚执行完毕或者赦免以后，在五年以内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪的，是累犯，应当从重处罚，但是过失犯罪和不满十八周岁的人犯罪的除外。 前款规定的期限，对于被假释的犯罪分子，从假释期满之日起计算。 第六十七条第三条犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》    《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》 第十六条走私普通货物、物品，偷逃应缴税额在十万元以上不满五十万元的，应当认定为刑法第一百五十三条第一款规定的“偷逃应缴税额较大”；偷逃应缴税额在五十万元以上不满二百五十万元的，应当认定为“偷逃应缴税额巨大”；偷逃应缴税额在二百五十万元以上的，应当认定为“偷逃应缴税额特别巨大”。 《中华人民共和国刑事诉讼法》 第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。 第七十六条指定居所监视居住的期限应当折抵刑期。被判处管制的，监视居住一日折抵刑期一日；被判处拘役、有期徒刑的，监视居住二日折抵刑期一日。 第二百零一条对于认罪认罚案件，人民法院依法作出判决时，一般应当采纳人民检察院指控的罪名和量刑建议，但有下列情形的除外： (一)被告人的行为不构成犯罪或者不应当追究其刑事责任的； (二)被告人违背意愿认罪认罚的； (三)被告人否认指控的犯罪事实的； (四)起诉指控的罪名与审理认定的罪名不一致的； (五)其他可能影响公正审判的情形。 人民法院经审理认为量刑建议明显不当，或者被告人、辩护人对量刑建议提出异议的，人民检察院可以调整量刑建议。人民检察院不调整量刑建议或者调整量刑建议后仍然明显不当的，人民法院应当依法作出判决。