江西省丰城市人民法院刑 事 判 决 书（2020）赣0981刑初122号公诉机关江西省丰城市人民检察院。被告人刘伟，男性，1977年9月18日出生于辽宁省抚顺市东洲区，汉族，初中文化，个体，家住辽宁省抚顺市东洲区。因涉嫌合同诈骗罪，于2019年5月28日被丰城市公安局刑事拘留，2019年6月21日经丰城市人民检察院批准逮捕，次日被丰城市公安局执行逮捕。现羁押于丰城市看守所。辩护人安建军，辽宁必达律师事务所律师。辩护人周云飞，江西金丰律师事务所律师。江西省丰城市人民检察院以丰检公诉刑诉（2020）92号起诉书指控被告人刘伟犯合同诈骗罪，于2020年3月9日向本院提起公诉，本院于同日立案，依法组成合议庭,公开开庭审理了本案。丰城市人民检察院检察员罗春虹出庭支持公诉，被告人刘伟及其辩护人安建军、周云飞到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控，2017年10月，江西乾如贸易有限公司（下称乾如公司）的王某、汪某等经人介绍认识了被告人刘伟，因刘伟提供的其实际控制的鄂尔多斯市赫泽伟业煤炭运输有限公司的煤炭价格较其他人报价低，遂达成购销意向。汪某与刘伟经电话洽谈达成一致后，2017年11月6日，刘伟安排赫泽公司法定代表人依昕雪（另案处理）与乾如公司法定代表人王某在赫泽公司签订煤炭购销合同，合同约定了购煤价格，合同签订后，乾如公司支付了68万元货款，刘伟负责联系煤源等，依昕雪负责发运煤及付款转账等。当价值68万元的2000吨煤即将发送完毕前，乾如公司又汇款68万元按原合同价格向赫泽公司购煤，当还有价值43万元煤未发送时，刘伟便以各种理由不发货。随后，刘伟在当时煤价降价幅度低、运费上涨情况下，向乾如公司提出如能预付3000吨的煤款，煤价、运费均可在原合同基础上分别再给予优惠，在此情形下，乾如公司与赫泽公司签订了第二份合同，煤款共计96万元，并约定将之前未发货的43万元煤款折抵，乾如公司支付了53万余元货款，收到货款后刘伟一方仅交付部分煤后，又以各种理由不履行合同。之后，刘伟又称可从山西发煤，乾如公司和赫泽公司签订了第三份煤炭购销合同，乾如公司按该份合同另预付相应货款、运费等共计275万元，事后刘伟仍以各种理由不履行合同，后期仅退还了部分货款、运费，至今仍有3191914.79元未归还。针对上述指控，公诉机关提供了常住人口信息表、抓获经过、交易明细、购销合同等书证，证人张某1、党某、张某2、杨某、李某1、李某2、吴某等人的证言，被害人王某等人的陈述，被告人刘伟的供述与辩解，同案犯依昕雪的供述与辩解，辨认笔录，营业执照，永煤矿业价格管理委员会会议纪要，依昕雪、刘伟、李某1、赫泽公司银行账户交易明细，江西乾如贸易公司银行账户往来明细、承兑汇票、业务回单，惜润宝公司营业执照、交易明细、发货资料，办案说明，常住人口信息表，抓获经过等证据证实。公诉机关认为，被告人刘伟在签订、履行合同过程中，以非法占有为目的，骗取他人财物，数额特别巨大，其行为应依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条之规定，以合同诈骗罪追究其刑事责任。被告人刘伟辩称：江西乾如贸易公司与我们签订的三份合同，双方均系真实的意思表示，煤是从张某1处购买的，每吨290-300元，再加“四费”均摊到每吨单价上，不存在亏损，不存在高买低卖的问题。说我们以各种理由推脱不是事实，第二份合同履行了四车后未能履行是因运费上涨，乾如公司无法承受高额的运价，主动要求我停止发货，并非是我主观上拒不发货。山西孝义的第三份合同是因限装令的原因无法发货。乾如公司与伟业公司签订了三份合同以后又继续签订了两次合同，如果是诈骗，不会继续合作，我不存在欺诈行为。辩护人周云飞的辩护意见：1、被告人刘伟不构成合同诈骗罪，没有诈骗的主观故意，其与江西乾如贸易公司共签订五份合同，第四份合同刘伟帮乾如公司从山西发煤，为乾如公司避免违约，第五份合同，刘伟准备还乾如公司的欠款；2、被告人刘伟不存在以“高价低卖”的方式骗取江西乾如贸易公司签订合同和支付货款。马泰壕煤矿的粉煤价格是375-410元/吨，而合同中签订的是混煤。煤炭种类中混煤价格最低；3、本案实际上是一个民事纠纷，并不是犯罪行为，被告人刘伟没有非法占有江西乾如贸易公司的目的，没有卷款逃走，只是没有解决煤款纠纷。辩护人安建军的辩护意见：1、双方签订的第一份合同没有履行完毕的43万元，经双方协商将该款转入下一份合同，不存在非法占有他人财产的故意；2、第二份合同江西乾如贸易公司再转入53万元货款，共计96万元货款，刘伟公司通过依昕雪于2018年2、3月分三笔归还江西乾如贸易公司50万元，又于2019年2、4月分两次归还江西乾如贸易公司10万元，共计归还60万元；3、第二份合同不是在运费上涨的情况下签订的，运费是在2017年12月19日开始上涨，刘伟履行了4车煤，为江西乾如贸易公司垫付了运费上涨亏损的6814元。因运费上涨，江西乾如贸易公司王总通知刘伟停运煤炭，免得亏损，不存在刘伟以各种理由不发货的事；4、刘伟不存在“高买低卖”，刘伟公司有履行能力，刘伟的煤炭来源于张某1，张某1陈述当时煤炭290-300元／吨，且依据依昕雪2019年6月10日的陈述，每车煤能收到信息费、开票费、装卸费等1000元；5、第三份合同未履行是因限装令下发所致，刘伟履行了自己的合同义务，不存在不履行。刘伟已将3800吨煤炭运到德泰煤场，江西乾如贸易公司的王总在取样，因限装令，没能办理车皮，但刘伟是将运费交给了王志英；6、公诉机关指控刘伟至今仍有3191914.79元未还是错误的，应当是3063075.60元；7、刘伟公司未还乾如公司煤款，是因惜润宝公司未付煤款。3800吨煤因限装令不能运之后，江西乾如贸易公司的王总把这些煤炭配成5100大卡发给惜润宝公司，惜润宝公司现欠刘伟公司3728371.6元；8、刘伟与汪某签订结算单及刘伟无偿帮乾如公司继续履行合同，证明刘伟没有非法占有他人财产的目的，限装令下发后，乾如公司对下游客户面临违约，刘伟帮乾如公司用汽车发煤履行合同，避免乾如公司违约，证明刘伟没有诈骗故意；9、刘伟与乾如公司送十里泉电厂煤炭，保证每吨23元利润，每列煤炭还乾如公司20万元，证实刘伟没有非法占有他人财产的故意；10、刘伟有履行能力及条件，签订合同过程没有诈骗行为，积极履行了合同，刘伟没有非法占有他人财产的目的。经审理查明，2017年10月，江西乾如贸易有限公司的王某、汪某等经人介绍认识了被告人刘伟，因刘伟提供的其实际控制的鄂尔多斯市赫泽伟业煤炭运输有限公司的煤炭价格较其他人报价低，遂达成购销意向。汪某与刘伟经电话洽谈达成一致后，2017年11月6日，刘伟安排赫泽公司法定代表人依昕雪（另案处理）与乾如公司法定代表人王某在赫泽公司签订煤炭购销合同，合同约定了购煤价格，合同签订后，乾如公司支付了68万元货款，刘伟负责联系煤源等，依昕雪负责发运煤及付款转账等。当价值68万元的2000吨煤即将发送完毕前，乾如公司又汇款68万元按原合同价格向赫泽公司购煤，当还有价值43万元煤未发送时，刘伟便以各种理由不发货。随后，刘伟在当时煤价降价幅度低、运费没有降低的情况下，向乾如公司提出如能预付3000吨的煤款，煤价、运费均可在原合同基础上分别再给予20元每吨优惠，在此情形下，乾如公司与赫泽公司签订了第二份合同，煤款共计96万元，并约定将之前未发货的43万元煤款折抵，乾如公司支付了53万余元货款，收到货款后刘伟一方仅交付部分煤后，又以各种理由不履行合同。之后，刘伟又称可从山西发煤，用火车运输，乾如公司和赫泽公司签订了第三份煤炭购销合同，乾如公司按该份合同另预付相应货款、运费等共计275万元，事后刘伟仍以各种理由不履行合同，后期仅退还了部分货款、运费，至今仍有三百余万元未归还。上述事实，有公诉机关提供并经法庭举证、质证的下列证据证实：一、物证、书证1、人口信息表及抓获经过，证实被告人刘伟的身份及被抓获的经过。2、立案登记表，立案决定书，证实案件来源于王某报案。3、临时羁押证明书，行政处罚决定书，证实临时羁押被告人刘伟的情况；同案犯依昕雪因赌博被行政拘留的情况。4、江西乾如贸易有限公司和鄂尔多斯市赫泽伟业煤炭运销有限公司签署的煤炭买卖合同五份，证实2017年11月6日、12月4日分别签署两份关于马泰壕煤矿买卖合同（2017年11月6日合同由依昕雪代表赫泽公司签订）,2017年12月25日、2018年1月1日、2018年4月23日分别在山西孝义签署三份煤炭买卖合同。5、江西乾如贸易有限公司营业执照，鄂尔多斯市赫泽伟业煤炭运销有限公司、赫泽伟业煤炭运销有限公司变更法人、开户许可证、企业机读档案登记资料、股东会决议、公司登记申请书等，证实公司登记情况，赫泽伟业煤炭运销有限公司变更登记情况。6、内蒙古鄂尔多斯永煤矿业投资有限公司提供的价格管理委员会会议纪要，证实2017年10月17日至2017年12月，粉煤价格在375元至410元／吨之间浮动，一次性付款满一万吨的，价格在原价基础上优惠5元／吨（月销量达8万吨的给予8元／吨优惠）。证实马泰壕煤矿当时煤价，被告人刘伟以较低价格与江西乾如贸易公司签订前三份合同。7、内蒙古鄂尔多斯永煤矿业投资有限公司提供的该公司与鄂尔多斯市赫泽伟业煤炭运销有限公司签订的煤炭购销合同，证实双方于2017年7月14日签订从2017年7月14日至8月25日间煤炭合同；内蒙古鄂尔多斯永煤矿业投资有限公司提供的赫泽公司过磅统计表，证实自2017年9月26日至9月30日，赫泽公司到鄂尔多斯永煤矿业投资有限公司共购买煤炭364126元。单价为390元／吨、400元／吨，证实刘伟控制的赫泽公司在永煤矿业投资有限公司只有余款39850.60元。8、内蒙古鄂尔多斯永煤矿业投资有限公司和宁夏凯利隆煤业有限公司、鄂尔多斯市蒙神能源有限公司、山西祥洲物资有限公司、神木县金浩源科贸有限公司、神木县荣资物贸有限公司签订的煤炭购销合同，主要证实上述公司自2017年8月至11月间煤炭购销情况及煤炭购销价格平均价在370至405元／吨,刘伟通过张某1从上述单位拿煤票，价格应当一致。9、依昕雪中国农业银行银行卡交易明细清单（62×××72），证实该卡内钱款主要用于赫泽公司收款，钱款中有大笔金额去向为张某1、刘伟前妻吴某和一个叫吴越的账号且有较频繁Ｐｏｓ机消费记录。10、赫泽公司对公明细清单、刘伟个人账户、李某1个人账户、江西乾如贸易有限公司账户明细清单，证实刘伟控制的账户收到乾如贸易有限公司转账后的资金去向的情况。11、江西乾如贸易有限公司提供的该公司自2017年11月6日与鄂尔多斯赫泽公司间煤炭购销款项支付表，证实该公司共支付给鄂尔多斯赫泽公司464万购煤款，并记载分别打入赫泽公司、依昕雪个人账户金额；江西乾如贸易有限公司提供的该公司工商银行往来历史明细清单、承兑汇票、业务回单等，主要证实该公司支付煤款给鄂尔多斯赫泽公司情况；由汪某提供的汪某与刘伟于2018年3月12日双方间的结算单，记载截至2018年3月12日，赫泽公司还应退3367289元给乾如公司;由汪某提供的其于2018年7月5日制作的赫泽公司与乾如公司间的结算单;由汪某提供的其与刘伟间的微信聊天记录，证实刘伟在聊天中称马泰壕煤矿近期会开始售煤，但汪某告知刘伟自己在马泰壕煤矿××已××人排队运煤;证实汪某向刘伟催要退回货款及运费的情况，但刘伟谎称在联系发煤的情况。由汪某提供的江西乾如贸易有限公司支付司机购买赫泽公司煤炭运费交易明细；由汪某提供的两公司间购买煤炭过磅单、煤票；由汪某提供的两公司间购买煤炭发货情况记载及司机号码。12、办案说明，经侦大队出具说明证实赫泽公司收到乾如的货款，大部分通过依昕雪的两个账户流出，2017年11月1日至2018年11月5日间，共流出544488元到刘伟前妻吴某账户，流出546386元到刘伟女朋友吴越银行账户，同期刘伟通过相关银行卡累计消费支出479489.66元。刘伟个人征信报告，证实其个人贷款出现逾期的情况。13、依昕雪提供的挂名法定代表人免责协议、刘伟出具的承诺书，证实其与刘伟于2017年7月5日签订该协议。14、丰城市公安局经侦大队出具的办案说明：关于每车能赚取1000元至1400元费用的辩解，办案民警电话联系上了帮赫泽公司运输煤炭给乾如公司的郭生、孙俊奇。办案民警还根据乾如公司收货登记的司机联系电话，联系上了部分司机了解情况。郭生、孙俊奇等司机均称其多年在煤矿装煤炭最多两三百元的费用，从没有交过上千元的费用。郭生、孙俊奇只在电话中回答了问题，但不肯形成书面材料，详见通话了解情况的录音及微信聊天记录。另外，做煤炭贸易生意的报案人汪某、王某、张某2、杨某等，也均称在煤矿装煤炭最多两三百元的费用。另证实侦查时，调取了依昕雪收取汪某运费的银行卡62×××72的交易明细，经梳理对比运费的收支发现，2017年11月至12月，依昕雪该账户共收到汪某运费977326元。11月份账户支出运费的金额，有的与收到汪某的运费持平，有的少几百元。说明这时刘伟确实偶尔赚到司机几百元钱。12月份的四车全部是亏了运费的（详见梳理列表），与依昕雪所述每车能扣到300-400元的装卸费不符。关于乾如公司货款与运费的资金去向，除去向商家购买煤炭、员工工资外，赫泽公司收到乾如的货款，大部分通过依昕雪62×××72、6217850100007414918账户流出。其中2017年11月1日-2018年11月5日间，该两账户共流出544488元到吴某银行账户、流出546386元到吴越银行账户。同期，刘伟使用的621785Ｏ1ＯＯＯＯ7414918、62×××00的银行卡财付通累计支出1187笔计479489.66元。侦查机关对上述情况的梳理列表;侦查机关对乾如公司与赫泽公司间支付运费、收到的煤炭煤票、对应过磅单梳理列表;侦查机关提供的侦查人员与证人张某3的微信聊天记录;侦查机关提供的侦查人员联系过的司机信息;证实刘伟的赫泽公司没有每车能赚取1000元至1400元费用利润的事实，证实结合当时煤炭价格，刘伟的赫泽公司与江西乾如公司签订和履行合同是亏本经营。侦查机关提供的依昕雪与王志英间的转账记录，证实其支付及收回运费情况，证实没有返还运费给江西乾如公司的事实。15、徐州惜润宝公司营业执照、工商登记情况，惜润宝公司提供的该公司与赫泽公司间的交易登记、发货资料、交易明细单，证实双方履行合同及支付款项情况；杨某提供的惜润宝公司与赫泽公司间的对账单、转账交易明细单等，以证实其所述内容情况;侦查机关调取到的赫泽公司收到惜润宝公司款项银行交易明细，以证实双方业务往来及支付货款情况。16、刘伟律师提供的赫泽公司与萍乡熠力公司的转账记录，证实赫泽公司转了货款到萍乡熠力公司。17、汪某提供的与刘伟聊天记录、转售刘伟发的煤炭给陈智军的转账截屏，乾如公司与天宁热电签订的交付煤炭合同、结算单、结账发票，乾如公司与十里泉电厂签订的交付煤炭合同、结账发票，微信聊天记录证实2018年5月刘伟销售煤炭给乾如公司履行十里泉电厂时，因含硫高进行参配的事实。乾如公司与天宁热电签订的交付煤炭合同、结算单、结账发票证实刘伟在2017年12月21日履行部分合同后，停止发永煤矿业马泰壕煤矿的煤给乾如公司履行天宁热电合同。18、冯娟提供的转让协议、工商登记信息、诉讼材料等，以证实冯娟在赫泽伟业煤炭运销公司变更法人后，才知道变更前该公司没有办理涉税事项且涉嫌虚开增值税发票，并已起诉要求解除股权转让协议，撤销法人变更。19、神能唐山企业信用报告、开户信息及交易明细，证实神能唐山供应链管理公司企业变更情况。被告人刘伟对上述证据经质证认为：我出去会拿证据来证明一切。被告人的辩护人对上述证据经质证认为：没有异议，只是认为永煤矿业投资有限公司提供的价格管理委员会会议纪要指的是粉煤价格，而乾如公司与刘伟公司的合同是混煤，没有关联。刘伟没高买低卖。二、证人证言1、证人党某的证言，证实我做煤炭生意时认识了依昕雪，后他要我一起合伙注册赫泽公司，我只提供身份证复印件，其他事情都他办，我也没实际出资，股东先后是尚振海、依昕雪，后刘伟也加入，我没有参与公司管理，只负责跟依昕雪、刘伟联系鄂尔多斯的煤矿买煤，偶尔我也代签合同。（认可出示的合同）是依昕雪或刘伟让我签的，实际价格按马泰壕煤炭按当天煤矿的定价结算。签完合同我就不管，付煤款、提煤炭都是依昕雪、刘伟他们去办。这份合同应该履行了，我不知道钱款的去向。我不参与赫泽公司的销售、洽谈，我领过几次5000元的工资，从没得过分红。我也没有参与赫泽公司转让的决策，是依昕雪说要转让的，我同意并签字，是否有转让款我不知道，反正我是没得一分。2、证人郝某的证言，证实赫泽公司委托昊旻公司代办会计，我负责代办，赫泽公司转到昊旻公司的钱是代理记账费，转到我个人的钱是让我代缴公司的增值税，但2018年4月30日终止了代理，签订了终止（代办）合同，签完协议后，赫泽公司的人就把该公司所有会计账目等东西全部取走了。该公司的业务票据都是由刘伟通过快递邮寄给我公司，每次邮寄后，刘伟都会打电话给我要我查收。我都是按刘伟的指示开具增值税发票。代办会计负责记账、报税，代开其公司的增值税发票（我只开过一次）。依昕雪因需到税务局实名认证，我同他到过税务局。3、证人訾某（神木县荣资物资有限公司法人）的证言，证实我没有实际经营该公司，2017年6月至2018年4月，我将公司租给杨军经营。他是以蒋彦节的名义与我签订的租赁合同。公司2017年11月至12月的会计账在公司会计刘继喻处。4、证人张某1的证言（煤商），证实2017年11月1日至2018年2月3日，依昕雪给我转账1192332元钱是有这么回事，他们赫泽伟业公司在马泰壕煤矿定下的煤拉完了，正好又赶上星期天无法对公付款，但是运输车辆在等着拉煤，他就让我帮忙从别处想办法借一部分煤（也就是借提煤单）,就是我把他转过来的钱给有煤的人（公司）押下，从有煤的人那把提煤单拿上给在等货的运输车辆把煤装车拉走，等可以对公付款的时候，他们公司再从马泰壕煤矿把煤定下，再把别人的煤给还了，别人再把钱通过我的个人账户转给他。我们双方没有签过合同。我帮他们从宁夏凯利隆煤业有限公司、山西祥州物资有限公司、鄂尔多斯市蒙神能源有限公司、神木县金浩源科贸有限公司、神木县荣资物贸有限公司借过。他们后来都通过提煤单还了这些公司的煤。借煤的公司不挣钱，我帮他们开提煤单赚20元／车的开票费，也就是跑腿钱，用于借煤押下的货款是刘伟、依昕雪先预付（用依昕雪的银行账户）转钱给我，到时根据实际提货数量结算，我再把借煤押下的货款转给我们借煤的公司。出示的明细中有一笔整10万元和一笔三万多的是我和依昕雪的借款，还有笔四万多是他们支付给我的开票费用。剩余的就是他们让我们帮助借煤转给我的用于抵押的货款。按当时煤矿每吨290-300元的煤炭价格，给我的借款和费用，能买到我的3000吨左右的原煤。5、证人张某2的证言（煤商），证实我和刘伟没有直接的业务往来，我只是给刘伟介绍生意。我介绍了徐州惜润宝商贸有限公司的业务给刘伟。从马泰壕煤矿装煤，装煤的司机是要支付信息费，行价是100元至200元之间，卸车费一般是煤场的铲车司机得，我没听说装车费的事，插队费也没听说过。刘伟通过我认识了专门搞火车皮计划生意的王志英，具体事情是他们俩谈的，我不清楚。刘伟没有搞到车皮计划，因为成都铁路局下发了限装令，我只知道刘伟打了火车运费，后出了限装令，车皮没下来，运费也交了，但具体退了运费没有我不清楚。我只知道杨某没有欠刘伟375万元，反而是刘伟欠杨某50多万元和250多万元的增值税发票，这都有凭证的。6、证人杨某（徐州惜润宝商贸有限公司总经理）的证言，证实惜润宝公司购买过赫泽公司的煤炭，是2017年6月至2018年6月，我和张某2找刘伟洽谈履行的。这个公司的所有事情都是刘伟操盘，依昕雪帮刘伟开车，还帮刘伟发煤炭。开始刘伟是给我发马泰壕煤矿的煤炭，每次我都是买1000吨的煤，煤款也是全部预付给刘伟的，由刘伟帮我发到山西沁县，运输车辆是刘伟请的，运费由我付，后刘伟走我公司与华电集团北京燃料物流有限山西分公司的计划合同，刘伟发煤到华电公司，由我将煤款付给刘伟，华电公司付款给我，我从中赚取10元每吨的利润，煤是由山西孝义的万安火车站金钟站发到华电公司指定的电厂，运费由我公司提前付，最后再和刘伟结算。刘伟上多少煤，我付多少款，我们一开始合作都正常，后最后三列车的煤炭的热值就出了问题，我们约定的热值是5400大卡，但第一列车是4800大卡，第二列车是5200大卡，第三列车只有4500大卡左右，这样我的预付款总共多付了546012元的煤款。2017年12月左右刘伟在孝义万安站和金辉站共发了8列车的煤给我，2018年5月、6月发了三列车煤到电厂，前8列车合作都正常，后三列才出的问题。热值越高的煤炭，价格就越高，我事后一直找刘伟结算，刘伟一直拖，到现在我都没找到他结算，另外他们公司还欠我250万元的增值税发票没给我，我现提供相关凭证给你们。我没有收到煤炭销售计量专用票，刘伟卖煤给我的电厂煤价格有310元-330每吨，都是含税价，我每次都是预付1000吨的煤款。我只知道从马泰壕煤矿装煤炭，装煤的司机要交信息费，大概在100至200元之间，其他不清楚。刘伟和江西的乾如公司都没有找我帮忙搞车皮计划，我也没有承诺过他们搞车皮的事。刘伟给我发煤炭到过德泰煤场，我们双方需要在过磅单上签字、盖章确认。乾如公司的任何人都没找过我，要我帮他公司卖煤炭的事，我更没收过乾如公司堆放在德泰煤场的煤炭，我公司也不欠刘伟375万元的货款，而是刘伟欠我的钱和增值税发票。王志英是代办铁路计划发运的人，我通过她发过几次火车煤。刘伟跟我们一起吃过饭，他就和王志英联系上了。杨某于2019年10月17日书面自述材料，主要证实杨某对刘伟一方提供的结算确认函予以否认，认为不属实，没有收到这个确认函，且称双方之间随时需要对账，但刘伟未签署较多的对账单，且称不欠刘伟一方货款，反而是刘伟一方拖欠惜润宝公司增值税发票款及马泰壕部分货款。7、证人李某1的证言（刘伟司机），从2018年5月开始，我帮刘伟开车，他一直在跟冀东水泥厂谈合作的事，刘伟在请车运输时能赚取约200元／车的信息费，能收到装车费（也叫开票费）100-200元／车，没有插队费。8、证人吴某的证言（刘伟前妻），从依昕雪账号转至我账号的544488元，是刘伟给我和孩子的生活费，还有刘伟叫我转给其他人的钱，包括房子租金、人情费等。9、证人李某2的证言（煤商），证实2017年9月，我认识了刘伟，让刘伟从马泰壕帮我发煤炭，他的价格比黄牛价格都便宜10元／吨，到2017年10月底，刘伟还欠我30多万元的煤炭没发，至今都没结算。2017年12月，刘伟让我给他发煤炭到山西孝义，我以萍乡熠力公司名义，也以个人名义给刘伟发过煤炭，我们没合同，口头的，煤炭价格不同，前后给刘伟发了1000多万元的煤炭，我提供相关的记录，我与刘伟的煤炭买卖都是不含税的，有时他要我给他开税票，便会出现刘伟公司将款项通过我亲家母陈春香账户转回的情况，这些是我操作的。我给刘伟发到山西的煤炭还有近200万元没付清给我。附相关煤炭发货记录。10、证人冯娟的证言（赫泽公司现任法定代表人），主要证实冯娟受李兴军之邀，担任赫泽公司现任法定代表人，转让法定代表人后，赫泽公司未办理任何财务、税务和业务转交手续，冯娟也未实际参与经营管理，后期冯娟等人发现该公司拖欠大量税款，现已向天津滨海新区人民法院提出解除转让协议的民事诉讼。三、被害人的陈述1、被害人王某的陈述，2018年10月8日的陈述：我是江西乾如贸易有限公司法人代表，注册资本一千万，股东登记为王某和万旋，实际还有汪某是股东，三人各占三分之一股份。成立日期是2017年10月17日，主要经营煤炭销售、沙石销售、建材销售等。赫泽公司位于内蒙古自治区鄂尔多斯市康巴什区锦绣山庄，主要经营煤炭等，跟我公司业务交往时法人代表是依昕雪，2018年5月17日，法人代表更换成冯娟，实际控股人一直是刘伟。2017年10月底，汪某通过山西朋友在山西孝义认识刘伟，我们偶尔会跟他电话询问煤炭销售价格，他报的价格比别人稍微低，后我们打算向他购买煤炭。2017年11月6日，应刘伟之邀，我同股东万旋的父亲万某到他们公司洽谈并达成一致，当日签订第一份煤炭买卖合同，双方且都依合同履行了，后我司与刘伟签订多次合同，都是汪某与刘伟洽谈、签合同、交付货款、交付煤炭的，但后签订第二、三份合同，我公司支付了货款后，对方便一直各种理由推脱，既不发货，又不退款。后我公司催得紧，刘伟说这些款以后会发货，可另外帮我到山西发货给你客户，但要另外付款才行。当时我公司又急需煤炭向客户交货，还想与其保持好关系，期盼刘伟能退款或发货给我公司，便有之后两次再与刘伟购买煤炭的事。而且这两次履行都是装货后再付款，我公司也不担心再被刘伟骗钱。2018年2月1日至2月7日，刘伟给发了3033.98吨煤炭，2018年4月23日至5月11日，刘伟又给我公司共发了3977.18吨煤炭，我后来得知2018年2月1日至2月7日是刘伟从李某2处调的煤炭再转卖给我公司的，他从李某2处调煤炭，每吨的价格是410元加运输475元，计885元（不含税价），而他直接原封不动转卖给我含税价是每吨860（详见我公司与刘伟的结算单），按这样计算刘伟这次履行合同每吨要亏100-135元。2018年4月23日至5月11日，刘伟发给我的煤炭也是从李某2处购买了3000吨原煤，掺了900多吨煤渣后转卖给我司的，但按当时的市场价格，他比市场价格便宜40元每吨，按算他也是要亏本的。刘伟是想造成他一直在履行合同的假象，以掩盖其诈骗的事实。2018年10月9日的陈述：2017年11月5日，我同万某、靳秀斌开车从山西长治到鄂尔多斯，6日上午，我们三人到赫泽公司办公地点，当时刘伟不在，只有依昕雪和“平哥”在，依昕雪打印合同给我看，我拍了照片给汪某看，汪某提出合同中价格340元／吨要加含增值税发票几个字，依昕雪跟刘伟沟通后，依昕雪本人把又加上这几个字的合同重新打印一式四份，签署的时间是2017年11月6日，我看后盖了我公司的印章，依昕雪盖赫泽公司的公章，合同签好后，我在公司当场用网银转账，没转成功，就由“平哥”带我三人去银行转账，而依昕雪马上赶往马泰壕帮我们公司发货。后我到鄂尔多斯银行银赫支行，用公司的对公账户在柜台转了68万元钱到赫泽公司的对公账户，当天下午，依昕雪就发微信给我说给我公司发了两车煤炭，要我查收。这次的合同条款之前是汪某与刘伟电话洽谈沟通的。我们签合同时，靳秀斌一直在场。根据约定，赫泽公司帮我们公司安排车辆将煤炭运到湖北宜昌三峡全通码头，赫泽公司是依昕雪负责发货，我公司由我负责交货。依昕雪每晚会将其从马泰壕煤矿发煤的车号、司机的电话、吨数拍照片发给我，当运煤的司机达到全通码头时会打电话联系我收货。我见到司机要先验煤票，再带司机去过磅、卸货。收货后，我会反馈交货情况给依昕雪，还同附报交货吨数给汪某，要汪某将该付的运费转给依昕雪，再由依昕雪支付给司机。煤票上记录有出厂过磅时间、销售企业名称、单价、含税总价、运往地点等信息，煤票证明煤炭的出处，也是出境的凭证，我也是根据煤票确定货是马泰壕的煤。我公司现留有79张由刘伟、依昕雪发煤炭时的煤票（出示），票上贴有我司收货时全通码头的磅单，是一一对应的，共计有2660.5吨。当时收货时我们没注意这煤票上的价格。事后，我们才发现，如煤票上价格是真实的，刘伟他们公司每卖一吨煤，要亏60元左右。这2861.16吨煤炭，他们要亏17万元。2017年12月4日，我公司和赫泽公司的第二份合同我没参与，是汪某与刘伟电话联系的。2017年12月，刘伟、依昕雪停止向我公司发货后，我们几乎天天打电话给刘伟，催他发货，他找各种理由而没有发货，后刘伟打电话约我们去山西孝义与其面谈。2017年12月25日，我们三股东到山西孝义与刘伟面谈。刘伟说马泰壕的煤炭发不了，他公司可以用火车专列（一专列约3800吨煤）从山西发货给我司湖南宁，但这次必须要预付190万元的煤款（3800吨煤大概190万），之前九十多万煤款以后再说。他还保证如果在2018年1月10日之前没发货，他公司在三日内退还我司预付的190万元。他一再保证前提下，我司答应了，并签订了第三份合同，我司按约支付190万货款。付款后，不见刘伟发煤，我又催刘伟，但一直未发。2018年1月15日，刘伟联系我和汪某说，他已联系好孝义万安站的火车车皮，马上能装煤发货，但发车皮要85万运费，要我司再转这85万元运费给他，他马上就能装车发货。那时我司与客户签订了每月三千吨煤炭供货合同，急需煤炭履约，当天，我司给赫泽公司转了85万，但转钱后，刘伟又以天气原因发不了货为由仍没有向我司发货，之后我多次催要煤炭或货款，刘伟都说明天就可以发货，催了几次，还是没发货。刘伟说过几天退款还我，但已经交的运费要找到火车站的七个部门领导签字才能退还我。直到现在该合同都没履行。截至2018年1月15日止，刘伟、依昕雪先后骗得我支付了464万元，只象征的给我司发了970110.4元钱的货，诈骗了我司3669889.6元。2018年2月14日，刘伟怕我告他诈骗，还了40万元钱给我司。2017年12月5日，停止马泰壕发煤时，我打电话催问依昕雪，运费是380元／吨（我了解也是这个运费），你们才付350元／吨，不知道刘总（刘伟）怎么想的。2、被害人汪某的陈述，2018年10月8日的陈述：2017年11月14日我司给赫泽公司转了68万后，在合同期内，赫泽没有发完货，因合同马上到期，我们双方于12月4日又签订了内容相同的第二份合同，并继续履行。2017年12月4日我司给赫泽公司转了53万元，此时我司共计支付了189万煤款，而赫泽公司只给我司交付了2861.16吨，计970110.4元煤炭，余下的919890元的煤留到之后发货。我多次催刘伟发货，他以各种理由推辞不发货。过了半个多月，都以鄂尔多斯发不动煤而没有发货。后刘伟打电话约我去山西孝义面谈。2017年12月25日，我到山西，刘伟说他公司可用火车专列发煤，一专列3800吨煤，之前的90多万煤款以后会慢慢用货车发给我公司。他还保证在2018年1月10日之前没发货，他公司在三日内退还我司预付的190万元。同时将以前的煤款或煤分批给我公司。在他一再保证下，我们签订了第三份合同。我按约于12月25日给了赫泽60万元承兑汇票，12月27日、28日分别给赫泽公司转了100万元、30万元，共支付190万货款。但到2018年1月8日，刘伟还是没按期给我司安排发货。到1月10日，也没按约定把钱退给我司，我多次找他催退款或发货，他都以各种理由推脱。到2018年1月15日，刘伟电话联系我说，他已联系好孝义万安站安排好火车车皮，马上就能装煤发货，但要85万运费，要我司再转这笔运费，他马上就能装车发货。由于当时我司急等煤炭供货给客户，只好在2018年1月15日，再转85万。但他又以天气原因发不了货为由没发货。那时我住在山西孝义天天催刘伟，后他又跟我说可另外帮我从陕西榆林直接用汽车发三千吨煤到湖南宁我司的客户，但必须另外付煤款。之前付的煤款以后退钱或再发货。我那时急需履约就答应了刘伟。2018年2月1日至2月7日，刘伟给发了3033.98吨煤炭上车后我就支付煤款，这期间我司转了220万给赫泽公司依昕雪个人账户。2018年3月12日，我找到刘伟结算之前的帐并签了结算单，截至当日，赫泽公司应退3367289元还我司。后我又继续催刘伟发货或退款，到2018年4月，刘伟说他帮我发煤炭给华电山西分公司，煤炭装车后第二天付款，还说以后每月扣还一部分之前欠我司的货款。我同意了并签订了第四份合同（2018年4月23日至5月23日），交货地点山西孝义德泰煤场，刘伟又给我司发煤炭，我司按约定转货款给刘伟。5月11日之后，刘伟又没发货，催他继续发货，刘伟又以各种理由推脱，到2018年7月5日，我向华电山西分公司结算到煤款后，我结算了2018年4月23日至5月11日期间，刘伟给我司共发了3977.18吨煤炭。我司还有304761.61元货款未支付，赫泽公司还应给我司开1511866.61元的增值税发票，我将这结算单发给了刘伟，他没回应确认。2018年10月10日的陈述：2017年10月我认识刘伟后，他报的煤炭价格比别人低五、六十元／吨，他说他与马泰壕煤矿关系相当好，他公司购买煤炭的数量很大，煤矿会给他公司价格优惠。他还安排依昕雪带我、王某、万某到马泰壕煤矿看煤并取了样，经化验煤炭质量符合我司客户的要求。之后由我与刘伟电话洽谈好购买煤炭的数量、质量、价格、付款方式、交货地点、安排货运等事项。因我方在马泰壕不熟悉，便通过电话与刘伟口头商定，由刘伟帮忙联系安排汽车运输，（运费370元／吨，我方另付）。签订合同当天2017年11月6日，我将68万元2000吨煤炭的预付款转到赫泽公司，刘伟当天就安排发货，到11月14日，因发货快到2000吨，我按要求又转了68万元预付款，当刘伟、依昕雪共发了2726.96吨，计927166.4元煤炭后便停止发货。我多次电话催刘伟，他都说了些原因表示马上会发货。12月4日，刘伟承诺我以后会发还没发完的43万元货，我说我司客户要降价，我司没利润，刘伟则说马泰壕煤矿也会降价，他可以给我320元／吨，还说运费可以减至350元／吨，我觉得有利润，便同意继续做，于是签订了第二份合同。是刘伟邮寄其公司已盖好章的合同过来，我司盖章确定回寄。商定当天，刘伟说要我按320元／吨预付3000吨煤炭的款96万，12月4日，减去之前没发完货的43万余元，我便再转了53万元给赫泽公司，依昕雪再从马泰壕煤矿发了4车134.2吨，按320元／吨，计42944元的煤炭，累计发了970110.4元煤炭，便再也没发马泰壕煤矿的煤炭给我司。当时对方是由依昕雪在马泰壕煤矿发货，他每安排一辆汽车装出煤炭时，都通过电话、微信方式通知王某，有辆什么车号装了多少吨煤炭出发，告诉王某司机，运煤司机随车携带煤票，当运到全通码头时，司机联系我司王某收货。王某先看随车煤票，确定是马泰壕的煤炭后，再安排司机到码头过磅下煤，收货后，王某反馈收货情况给依昕雪，还同时报收货吨数给我，我将该付的运费转给依昕雪，再由其付给司机。这批煤炭的运费，由我工商银行62×××31账户转到依昕雪农行62×××72账户，前后共计97万多元。2019年6月9日的陈述：在商谈从孝义发煤时，我提出将之前其欠我的煤款抵，刘伟说之前的钱已经交到马泰壕煤矿了，等他以后再发马泰壕煤矿煤炭，不能抵。2018年2月28日我通过微信催问刘伟马泰壕煤矿的煤炭，刘伟说过十几二十天会大量生产。2018年5月8日，催他发煤时，刘伟说马泰壕没有生产，要5月17日恢复生产，每吨在矿价基础上加20元。5月13日我本人到马泰壕煤矿，看到煤仓有车有排队装煤，我拍了照片给刘伟。5月22日他说在找煤矿销售的刑部长，5月25日，他又说等煤矿定煤价就发。2017年12月25日，我们和刘伟洽谈、签订合同，当时依昕雪还跟着刘伟在孝义万安，签订合同前，刘伟、依昕雪带我们股东三人到货场看煤取样。出现违约后我们只是找了刘伟，因为我们是与刘伟洽谈的合同。后来我要求退款时，他经常不接电话，不回微信，特别是他得知我报案换掉了电话号码，发微信不理，要找他只有通过张某2捎话。2019年10月16日的陈述，我公司在孝义万安站只在2018年5月收到刘伟赫泽公司从李某2处调来的煤炭，后凑成3977.18吨煤炭发到华电十里泉电厂，因含硫量超标，对煤炭进行了配比，经配煤后，不够一车3800吨，刘伟向惜润宝公司借了1000吨左右。2018年5月10日，刘伟要我们转30万元，说要付这堆煤款还给惜润宝。收货是需要双方在过磅单上签字、盖章的。（看过李某2提供的2018年4月底、5月发货给刘伟的发货单后）我这里有过磅单，应该就是我5月6日收到的货，部分5月7日收到的，按我的计算，刘伟发我这批煤炭到电厂，至少要亏100元／吨。2017年12月和2018年1月，我公司在孝义万安没有收到过刘伟发来的煤炭。2017年10月，在得到刘伟的承诺价格后，我公司在2017年11月2日与天宁热电签订了合同。2017年12月4日又与天宁热电签订了合同。这么高的利润下，我们当然希望煤炭发的越多越好。3、被害人万某的陈述，其陈述内容和汪某、王某基本一致。四、被告人刘伟及其同案人的供述与辩解1、刘伟的供述与辩解，2019年6月2日15时的供述：2017年11月6日，我公司与乾如公司签订的第一份合同约定的煤炭质量是5700大卡，价格340元每吨。乾如公司是我通过山西的一个姓靳的人，老靳介绍我认识的汪总，这份合同是老靳在电话里和我谈好了，我记得我没有和汪总谈，然后他再带乾如公司的人到我这取样签合同，签合同是在康巴什我公司注册地，当时我不在场，应该是依昕雪和乾如公司签订的这份合同，当时老靳帮汪总发煤炭，发货后第二、三天左右老靳跟我见了面，见后就离开了。赫泽公司是我公司，我是公司实际控制人，工商登记是依昕雪和党某，法人是依昕雪，他帮我打工，专门给我开车，有时帮我发货，没有实际出资，公司所有经营决策、签订合同我说了算。因为我注册太多公司了，当时已不能再注册公司了。马泰壕煤矿在伊金霍洛镇，该煤矿是河南永煤矿业和鄂尔多斯集团各占50％的股份，混煤发热量5600-5800大卡。我给乾如公司发马泰壕煤的同时还给惜润宝发马泰壕的煤，有一部分我自己公司走的，有部分是我找张某1帮我调的。我公司和马泰壕煤矿有签订合同，能提到货。张某1专门在马泰壕煤矿开票，帮别人调煤的销量大，优惠也大，他帮我开票最多可以优惠到30元每吨。2019年6月5日9时的供述：2017年11月6日合同（期限是一个月，乾如公司预付了68+68=136万煤炭预付款），约定的每吨340元价格不含运费，后口头约定让我帮忙请车运输，如果乾如认为价格不合适就自己请车，开始运费是370元每吨，到12月，运费上涨了30元每吨，王总有司机电话，他了解的到，当时乾如的王总说运费太高，他们没有利润，让我暂时停下来，所以还没有发完煤炭。2017年12月4日的合同是后来补的，因运费涨了，还有一千多吨的煤炭没发完，汪总看到我能从马泰壕煤矿提出煤炭，价格又合适，跟我说他们多付些款给我，要我在价格上再优惠些，我便答应了，他们才转这53万元，在当天，我又发了四车煤炭给乾如，价格每吨320元，之后因运费上涨的原因，没有再从马泰壕发过煤炭给乾如公司。张某1以哪个客户的名义调马泰壕的煤我不知道，找张某1提货、发货是由依昕雪去操办。我和张某1没有签订合同，货款是通过依昕雪开户的农行尾号372的账户转给张某1个人的，（这账号银行卡那段时间我在用），每天结算装出的煤炭数量，给张某1转清货款。价格我不记得了。6月5日12时的供述，我从马泰壕发给乾如的煤炭会随车带马泰壕煤矿开具的煤票，煤票是证明煤炭产地，记录时间、企业名称、煤种、单价、总价、数量等，这张煤票中的单价400元每吨只是煤矿的定价，不作为结算的依据。这煤票上的粉煤和我和乾如公司签订合同中提到的购买马泰壕的混煤是一种煤炭。价格不能优惠到340元每吨，但我在请车时，能赚到信息费和装车费、插队费，信息费我给乾如请的车我收到了800元每车，装车费收到了300元每车，插队费每车收到300元，每车能赚34吨煤炭。收到这1400元,每吨的成本就能降下40元，我跟依昕雪说过，我们每吨至少要有5元的利润，如果没有利润，我们就停下来不做，这利润由我核算。我没收过这些钱，有依昕雪、尚振海、孙绍平等人在帮我发货，这钱是确定能收到的，每车收到这1400元也算作公司的收入。张某1调来煤炭的价格可以根据依昕雪转给张某1的货款和同期乾如公司收货的数量计算得出。当时我给徐州杨某的惜润宝公司一直在山西孝义万安站发货，乾如的王总、汪总、万总也想要我从那帮他们发货到湖南益阳的灰山港火车站发煤炭，因我没能力搞到灰山港火车站的车皮，我拒绝了，后王总他们找到杨某，杨某找了个叫王志英的人说能帮他们搞到车皮，我才答应帮乾如发煤并签下2017年12月25日的合同。合同约定交货地点是孝义万安站，煤炭价格825元每吨（含运费、发票）,数量3800吨（一列火车），交190万元的预付款，交款后三天内发货。签订合同后，乾如就转了190万给我公司，我按合同约定煤炭质量、数量运到孝义万安站的德泰煤场，王总一直在那个煤场收煤，每天都会同我一起去抽样到孝义101化验室化验煤炭的质量，三天内到12月28日，我把3800吨煤炭送到德泰煤场，按理我就已经履行完了合同，但去灰山港的车皮，杨某一直搞不来，煤炭就一直堆在那。运费我是代收，煤炭在德泰煤场堆了半个多月，后杨某和王志英说已经搞到车皮我可以发货了，乾如公司确认之后，给我转来运费85万后，我立马按王志英的要求转到火车站的指定账户了，但后车皮一直没批下来，快过年时，太原铁路局又下了限装令，煤炭彻底走不了，乾如公司的人找我要退煤款和运费，我说退不了。后乾如公司自己与惜润宝商定，要我将这些6100大卡的煤炭配成5100大卡发给徐州惜润宝，惜润宝付了钱给我后，我再退煤款给乾如公司，当时配煤王总和汪总都在德泰煤场，2018年2月，我把这些煤炭配成近两列发给徐州惜润宝，那时乾如公司王总、汪总因之前与客户签订了合同，火车发不了，要我走汽车，我同意但要求必须另外付款，乾如公司同意后，我便从榆林汽车给乾如公司发了3000吨，货款是我将煤炭装上车后，乾如公司再给我付款，每天结清。后因徐州惜润宝没给我这两列煤款，至今还欠我公司375万元没付，所以我也没把这190万元的钱退给乾如公司。85万元运费因王志英联系交进太原铁路局，后铁路局退给王志英后，我和张某2找她退钱，后在2018年春节前给了我40万元，我立即把这40万元退给汪总，后王志英也退了一些钱，至今还有15万没退给我。我对2018年3月12日乾如公司和我签的截止结算单的真实性有疑问。我和汪总在孝义阳光大酒店签过一个还款协议，作了还款计划，大意是我出面乾如公司与华电山西分公司签订合同，付70％的货款给我，由我提供煤从德泰煤场发货至山东十里泉电厂，保证23元每吨的利润并发一列煤我还乾如公司20万元，当时我欠乾如公司220万元左右，在发了一列煤炭后，乾如公司在十里泉电厂结算到货款后，汪总发了个结算单给我，大意是这一列煤炭我能分到16万元左右，但我公司要欠他乾如公司100多万的增值税发票。我说好，要他先给我分红的钱，我再给他增值税发票，但汪总要我先开发票，他再给我分红款。这样双方僵持不下，我也没在意。后我又调了800-1000吨煤炭到德泰煤场，乾如公司的人觉得这样还款太慢，不按合同支付70%的煤款，就没继续合作发十里泉电厂的煤了。赫泽公司是我自己的，不需要开股东会，我说了算。公司外帐会计是郝某，现在财务帐册已随同交给了收购的国储泰源（天津）科技股份有限公司。外帐会计是报税的，没有内账会计，公司就我、依昕雪、尚振海、孙绍平。2019年2、3月，我每个月还退了5万元给乾如公司，马泰壕的煤是乾如公司因运费不合适要求停发的，而孝义的190万是乾如公司同意给惜润宝的，惜润宝后没给我钱，我也就没钱给乾如。2019年6月12日15时：在德泰煤场有足够数量的煤炭，才能去万安站申请车皮计划，万安站会向德泰煤场负责人张某3，核实煤炭数量，核实后，申请计划并向铁路局指定账户交钱。我运足了一列大概3800吨煤炭到德泰煤场后，才交了85万的运费向万安站申请了计划，这煤炭是向丰城人李某2的萍乡熠力公司购买。交货时我在，乾如是王总收货。我们双方一起到磅房过磅，磅房会打出一式三联的过磅单，我们双方要签字、盖章确认的，过磅单我们双方各留一份。我的磅单可找我堂弟刘旭找来。我共计发了两列火车的煤炭到德泰煤场给乾如公司，刚说的这列因没批下车皮计划没发走，后一列发到十里泉电厂。我们公司注册资本一千万元，没有实际缴钱，因我能找到优质的煤炭，可找别人合作，别人会出资金。我们公司开了个鄂尔多斯银行的账户，还开了个工商银行的。我收到公安人员发的立案决定书和刑事传唤证。我现在大概还欠乾如160万元左右，徐州惜润宝欠我375万元。铁路局欠我15万元运费，和其他人互不相欠。2019年6月14日9时的供述：我在签订马泰壕煤矿合同之前就答应了帮他请车，他自己也可以找车运输。即使是乾如公司自己请的车，去马泰壕提我的煤炭，不通过我，司机自己去排队，三天都装不到煤炭，还是得找我。2018年5月，公司变更时进行了清算，没有资产。我承诺了之前的债权债务人全归我，我也承认我欠乾如公司的钱。2019年7月25日15时供述与辩解：既然有盈利，还欠乾如公司这么多钱，这些钱都去哪了，徐州惜润宝公司欠我372万元，交的铁路运费还有15万元没有退回来。2017年11月至2018年5月17日，我公司煤炭销售有徐州惜润宝公司、江西乾如公司，煤炭是从马泰壕、萍乡熠力公司、李某2、张某1等人处购来的。我公司有尚振海、依昕雪、孙昭平等人，孙绍平工资多些，每月8000元，其他人都是6000元每月。2、依昕雪的供述与辩解，2019年5月17日13时供述与辩解：2012年因赌博被抚顺市公安局行政拘留五日。2019年5月23日10时供述与辩解：赫泽公司的公司注册地在鄂尔多斯康巴什，注册资金1500万，党某占公司百分之十股份，我占百分之九十，但我没有实际出资。公司实际老板是刘伟，我是帮刘伟打工，做刘伟的司机，每个月工资5000元，还会帮刘伟发煤，联系运煤的车子。马泰壕煤矿提货的流程是先找销售科签订合同，到财务科预付货款，到销售科开具提煤单，联系车辆排队到煤仓装煤，车辆过磅时领取煤票、过磅单，出煤矿大门验煤票、磅单。事后可按磅单到销售科核对，最后要开具发票的话就找财务科。2019年5月23日15时供述与辩解：我发给乾如公司的煤全是刘伟找到张某1提的煤，提货单位都是张某1安排的，我有印象的还有过凯利隆公司、祥州公司的名义提过货。这煤票上记录的单价就是煤矿上的实际销售价格。这些出示的过磅单是真实的。去马泰壕煤矿提货没有以我们公司的名义，是因为去提货时，需要公司预付足够的预付款，如果没有，则提不到货。如果我们公司没有足够的预付款而需要提货的话，则需要借用别的公司的名义去马泰壕提货，到时只要给别的公司钱就行，祥州公司是姓赵的，凯利隆公司是姓杨的，他们给我提货单。张某1帮我们公司提货会比马泰壕煤矿的销售价格低5元每吨的可能，至于公司做赔本生意的原因要问刘伟，我不清楚。从马泰壕煤矿提货不可能优惠50元每吨。乾如公司转给赫泽公司对公账户预付的几百万煤款中，很多都转到了我个人农行62×××72账户中，有些是我转给张某1支付了购煤款，其他有些是支付运费，乾如公司汪总支付给我的运费也是到这个帐上，这个账户的网银开始是我在使用，转款，后我觉得我事太多，就把网银交给刘伟了。公司的经营全是刘伟负责，我只赚工资。乾如公司预付的煤款没有钱落入我的口袋。2019年6月10供述与辩解，公司有管后勤的孙绍平，出纳孙玲玲，给客户发煤炭的磅单就交给她，内帐会计姓刘，日常开支找她报销，外帐会计是外聘的郝某等。2017年11月，与张某1结账对账的是我，我按刘伟说的办就是，具体价格不管。从马泰壕至湖北宜昌的车子是我通过信息部，还有司机带司机，发朋友圈方式找的，哪的车都有，价格每吨在300元以上，我们公司还能从中赚些的信息费、装卸费、开票费、插队费等，平均下来能收到每车1000元，最高能收到1200元每车。我在时就我收，钱归公司。我就给乾如公司发过煤炭到湖北一个码头，当时我还帮惜润宝公司发货到山西沁县。发货时，我会让司机交过磅单给客户，客户收货时也会过磅，客户会把收货的磅单拍照发微信给我，表示收到了货。我没有帮公司发过山西孝义万安站德泰煤场的煤，2018年4、5月，我就没在乾如公司干了。我不知道我们公司除了乾如公司预付款后还有很多货没有发，也没有乾如公司的人找我催发货或谈过退货款的事。我也不知道公司的盈利情况，没有分红。我也不知道收到乾如公司的货款到哪去了，公司的钱归刘伟支配。2019年6月13日15时的供述，装卸费是一定有的，大概300元左右，有的车我能收100-200元信息费，有的车安排插队我能收300-500元，开票费是张某1向司机收。2019年6月19日的供述与辩解，吴某是刘伟家里的老婆，没在公司做过，吴越是刘伟外面的“老婆”，算是老板娘，是管孙玲玲和刘会计的，吴越每月5000元的工资。2019年6月21日的供述与辩解，我开了卡和U盾就给了刘伟，密码是刘伟设置的，在给乾如结算运费时，我用了一阵，其他期间都是刘伟在用。中国银行的卡我从来没用过。2019年8月17日的书面自述材料，在马泰壕煤矿请汽车给乾如公司发运煤炭时，我们公司能收到的钱只有装卸费300-400元／车，有时急需请车，也有少收或者甚至不收的。被告人刘伟对上述证据经质证认为：对依昕雪证言认为其公司有些利润来源不清楚，对汪某、王某的陈述认为我与汪某、王某一直有联系，第三份合同我拖了煤到德泰煤场，由于限装令，煤由汪某、王某卖给了惜润宝公司，惜润宝公司欠我公司三百多万，第二份合同是由于运费上涨，王总要我公司停止发煤。其他的认为等他出来会拿证据证明。被告人刘伟的辩护人对上述证据经质证认为：1、对依昕雪的供述应以2019年6月10的自述为准，后面的陈述是在取保候审阶段，心理压力较大。2、对王某陈述的运费与我无关认为是错误，实际上是运费上涨50元，王某通知刘伟停止发第二份合同的煤，第三份合同刘伟拖了煤到德泰煤场，没发煤是因限装令。3、党某、郝某、李某1、吴某、李某2、冯娟、訾某的证言与本案没有关联，张某2、杨某的证言是虚假的，张某1的证言提到煤价290-300元每吨。被告人刘伟的辩护人提供的证据有：1、刘伟公司对李某2、张某1的转账记录，证实刘伟有履行能力；2、刘伟公司转账给王志英的回单，王志英的退款回单，证实刘伟履行了联系车皮义务，由于限装令没批；3、刘伟公司给汪某的退款明细，证实刘伟公司退了60万元给乾如公司；4、结算确认函，证实第三份合同不是刘伟不履行，而是因限装令，刘伟在乾如公司的指意下将煤炭卖给了惜润宝公司，惜润宝公司欠刘伟公司三百七十多万元。5、书面合同三份，杨某说与刘伟公司没签订书面合同，证实杨正华说的全是假话。公诉人对上述举证质证认为：对证据1，转账记录已包含乾如公司等公司已履行的货款，不能证明其有履行能力；对证据2，刘伟公司没有发煤给乾如公司，也没有退款给乾如公司，不能证明其已履行；对证据3，刘伟公司的退款在起诉书中已扣除；对证据4，结算函不能证明刘伟履行了发煤义务，更不能证明乾如公司将煤炭转卖给惜润宝公司；对证据5，对杨某的证言，不能说了没签订合同，就全不属实，不能断章取义。综上，本院对上述证据综合认为：1、被告人刘伟的辩护人虽对证人证言及被害人的陈述有异议，但李某1、张某2、杨某的证言与依昕雪的陈述能证明发马泰壕的煤每车能收到约300元的装卸费，没有其他费用。2、张某2、杨某的证言与汪某、王某的陈述证实乾如贸易公司没有将德泰煤场的煤转卖给惜润宝公司。3、李某2的证言证实刘伟欠他煤款，冯娟的证言证实刘伟的公司拖欠大量税款。4、张某1的证言证实帮刘伟公司从宁夏凯利隆煤业有限公司、山西祥州物资有限公司等公司拿过煤票，马泰壕的煤没有降价的余地，又说当时煤价290-300元。宁夏凯利隆煤业有限公司、山西祥州物资有限公司等公司的购销合同上的煤价是375-405元每吨，张某1对煤价的陈述前后矛盾。5、永煤矿业投资有限公司价格指定意见指的是粉煤价格，乾如公司与刘伟公司的合同是混煤，双方第一、二份合同约定煤炭发热量为5700大卡，第三份合同约定煤炭发热量为6000大卡以上。同一煤矿煤炭价格与其发热量、水分、挥发直接关联，并不是辩护人说的混煤价格最低。粉煤就是颗粒小的煤炭，混煤是块煤、粉煤的混合。6、刘伟的辩护人所提供的与李某2、张某1的转账记录只能证明曾经转账买了煤炭，还包括乾如公司、惜润宝公司已支付的煤款，不能证明其有履行能力；提供的与王志英的转账记录及退款记录，只能证明曾想办理车皮，但退款后，刘伟公司没有退还乾如公司运费；提供的确认函只能证明刘伟公司与惜润宝公司业务，不能证明其他；合同只能证明杨正华在是否签订合同上有虚假陈述，不能证明杨正华的证言全部虚假。本院认为，被告人刘伟在签订、履行合同过程中，以非法占有为目的，骗取他人财物，数额特别巨大，其行为已构成合同诈骗罪。公诉机关指控的罪名成立。被告人刘伟的辩护人辩称被告人刘伟没有非法占有的目的，经审查认为，被告人刘伟以较低价格吸引被害人与其签订合同，履行部分合同后，以推诿的方式，不积极履行合同，非法占有被害人巨额财物不归还，且将钱款转入家属及其关系人账户或大额消费，其明显具有非法占有的故意。被告人的辩护人辩称的被告人刘伟有履行能力，履行了合同。经审查，被告人刘伟公司尚欠大量税款，公司转款购煤已经包含已履行的煤款，公司账户及其所使用的账户没有余额，个人尚欠银行贷款已违约，故本院认为被告人刘伟没有履行能力。被告人刘伟履行了第一份合同部分义务，以降低煤价和运费价格，引诱被害人与其签订第二份合同，只履行部分合同，又采取推诿的方式不履行义务，后又以可以用火车发煤，与被害人签订第三份合同，引诱被害人再付货款及运费275万元，第三份合同没有履行又不退款，足以证明被告人刘伟非法占有的目的。至于第四份合同，是在刘伟不履行前面合同的基础上，被害人为避免对下游企业违约，催促被告人履行合同，双方以先装车后付款的方式，被害人另外付款，刘伟从陕西榆林履行合同。第五份合同是双方约定运煤至电厂，刘伟以利润归还乾如公司欠款的方式签订的，但在履行一列煤炭后，被告人刘伟拒不开具增值税发票，致使无法履行。在被害人的催讨下，被告人才于2018年2月至2019年2月分五次归还被害人60万元，其余三百余万元非法占有至今，拒不归还。被告人的辩护人辩称的第二份合同是运费上涨，乾如公司王总通知停发煤炭所致，没有提供证据证明，本院不予采信。为了保护市场秩序，根据被告人犯罪的事实、性质、情节、认罪态度和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条第（三）项之规定，判决如下：被告人刘伟犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处罚金人民币300000元（罚金限本判决生效后十日内缴纳）。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年5月28日起至2029年5月27日止。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江西省宜春市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  吴清平人民陪审员  邹晓华人民陪审员  彭明珍二〇二〇年八月十九日书 记 员  陈建峰附《中华人民共和国刑法》：第二百二十四条有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的;（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的;（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的;（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的;（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。