广东省高级人民法院民 事 判 决 书（2020）粤民终1563号上诉人（一审被告）：广东宇弘投资有限公司，住所地：广东省广州市番禺区市桥街捷进二路****。法定代表人：罗灿辉。委托诉讼代理人：王淼、曾德炼，均为广东岭南律师事务所律师。被上诉人（一审原告）：广州农村商业银行股份有限公司番禺支行，住所地：，住所地：广东省广州市番禺区市桥街清河东路**v>负责人：毛丽冰，职务：行长。委托诉讼代理人：王焯辉、潘道英。上诉人广东宇弘投资有限公司（以下简称宇弘公司）因与被上诉人广州农村商业银行股份有限公司番禺支行（以下简称番禺农商行）金融借款合同纠纷一案，不服广东省广州市中级人民法院（2019）粤01民初1372号民事判决，向本院提起上诉。本院依法组成合议庭对本案进行了审理。本案现已审理终结。宇弘公司上诉请求：1、变更（2019）粤01民初1372号民事判决第一项为：宇弘公司于本判决发生法律效力之日起十日内向番禺农商行清偿借款本金108231268.38元及截至2019年10月22日的利息、罚息（利息按月利率3.9583‰的标准从2019年6月21日计至2019年10月22日止，罚息按月利率5.1458‰的标准从2019年6月21日计至2019年10月22日止）；2、本案案件受理费、财产保全费由番禺农商行承担。事实与理由：（一）宇弘公司共计已清偿本金41768731.62元，剩余贷款本金为108231268.38元。一审法院认定宇弘公司应番禺向农商行返还借款本金113488419.48元，认定事实错误。1．因《企业借款合同》中约定的借款期限均是5年以上，所以宇弘公司在2019年7月20日前的还款都是由番禺农商行按照中国人民银行同期的5年以上期贷款利率作为基础浮动后进行扣划。但根据一审法院四笔借款“于2020年2月10日提前到期”的认定，本案四笔借款实际借款期限均不足5年，根据《补充协议》第1条“本合同项下人民币借款利率在中国人民银行公布的同期同档次贷款利率基础上浮动”的约定，本案的借款利率也应当按照中国人民银行同期的1-5年期贷款利率作为基础相应予以调整。根据宇弘公司核算，调整后，宇弘公司在2019年7月20日前还款本金为35225456.62元。2．根据广东银达融资担保投资集团有限公司（以下简称银达公司）《说明函》及银达公司代理人在庭审中的陈述，银达公司截至2020年4月3日已经代偿5853275元，代偿款项的性质以宇弘公司的意思表示为准。因此，银达公司代为清偿的上述款项应当认定为代偿本金。3．根据宇弘公司提交的证据及番禺农商行在一审庭审中的陈述，罗永鹏根据宇弘公司的委托，向番禺农商行支付了借款本金70万元。综上，宇弘公司共计已向番禺农商行清偿借款本金共计41768731.62元，剩余贷款本金为108231268.38元，一审法院认定宇弘公司应向番禺农商行返还借款本金113488419.48元，认定事实错误。（二）一审法院认定宇弘公司应当按《企业借款合同》《借款借据》的约定支付利息、罚息、复利，没有事实及法律依据。1．本案四笔借款期内月利率应为3.9583‰。一审法院认定“《企业借款合同》约定借款合同的内容与借款借据不一致时，以借款借据为准，故宇弘公司应按《借款借据》载明的月利率标准支付利息”，认定事实错误。第一，《企业借款合同》中关于借款利率的约定体现在合同的第4条，该条款中并没有“借款合同约定的内容与借款借据不一致时，以借款借据为准”的约定，一审法院查明事实错误。第二，《企业借款合同》中关于借款利率的约定，宇弘公司与番禺农商行在《补充协议》中已经进行了变更，期内利率应当以《补充协议》的约定为准。《补充协议》中明确约定“借款利率在中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率基础上浮动，据此确定月利率为5.1042‰”，同样没有关于“以借款借据为准的约定”。第三，如前所述，本案四笔借款实际借款期限不足5年，因此，根据《补充协议》的约定，期内利率应当由《补充协议》签订时按照中国人民银行5年以上期的利率为标准进行浮动调整为按照中国人民银行1-5年期的利率为标准，即月利率为3.9583‰。2．如认定应当支付罚息，本案罚息应当按照月利率5.1458‰计算。第一，本案《补充协议》与《企业借款合同》相冲突的，以《补充协议》为准，因此，关于罚息、复利的认定，应当以《补充协议》为准，《补充协议》没有约定的，应当视为番禺农商行无权收取。第二，一审法院认为，《补充协议》约定的是2020年2月10日借款提前到期之后的罚息、复利，而本案中番禺农商行主张的是截止至2019年10月22日的罚息、复利，因此本案中番禺农商行主张的罚息、复利不适用《补充协议》。但根据前述，罚息、复利应当以《补充协议》为准，如果一审法院认定《补充协议》约定的是2020年2月10日以后的罚息、复利的计算方式，则2020年2月10日之前的罚息、复利，应当视为双方没有约定，番禺农商行无权收取。第三，即使认定宇弘公司应当支付罚息，鉴于宇弘公司主观上并不存在违约故意，客观上也一直在筹措资金偿还欠款，并且，案涉借款有足额财产提供抵押等情形，番禺农商行并未实际遭受损失，因此，逾期付款的罚息，应当按照《补充协议》的约定计收，即按照中国人民银行1-5年期的利率水平上加收30%。3．番禺农商行无权主张复利。如前所述，《补充协议》第3条约定番禺农商行有权收取罚息，但并未有收取复利的约定，《补充协议》作为双方对《企业借款合同》的变更，应当尊重双方的意思自治，番禺农商行关于计收复利的主张，与双方达成的约定不符，不应予以支持，一审法院认定事实不清，适用法律错误。（三）一审法院认定番禺农商行有权以拍卖、变卖宇弘公司名下位于广州市番禺区产所得的价款按抵押登记顺序优先受偿，没有事实及法律依据。番禺农商行在起诉状中明确认为，其有权对广州市番禺区产进行处置，对拍卖、变卖所得的价款优先受偿，因此，其诉讼请求的实质是作为第一顺位抵押权人优先行使受偿权，但本案一审法院已经查明本案抵押登记为第二顺位抵押登记，在番禺农商行未变更诉讼请求的情况下，一审法院判决番禺农商行按照抵押登记顺序优先受偿，已经超出了番禺农商行诉请范围，违反了民事诉讼不告不理的原则。（四）一审法院认定番禺农商行有权以宇弘公司提供的质押财产即宇弘公司享有的应收账款优先受偿，没有事实及法律依据。本案中，宇弘公司提供的质押财产为特定房间与特定承租人签订的租赁合同项下所产生的的应收款。而目前，除301-316、331、332、506、604-612、614-615、617-618，其余租赁合同均已经解除，由于质权的标的即收取租金的债权已经终止，不存在应收账款，根据担保法第七十三条“质权因质物灭失而消灭”等法律法规的规定，办理应收账款质押登记的质权已经消灭，番禺农商行不存在行使质权的条件。一审法院未查明租赁合同的履行情况，判决番禺农商行对已经灭失的质押财产享有优先受偿权，没有事实及法律依据。综上所述，一审判决认定事实不清，适用法律错误，恳请二审法院依法查清全部事实，支持宇弘公司的上诉请求。针对宇弘公司的上诉，番禺农商行答辩认为：一、《企业借款合同》中第19条附则19.3已明确约定“本借款合同的内容与项下借款借据不一致的，以借款借据为准”，宇弘公司要求变更利息、罚息月利率标准的请求无事实依据。（一）番禺农商行与宇弘公司于2017年5月8日签订《企业借款合同》，项下共向宇弘公司发放4笔贷款，《借款借据》信息如下：1.《借款借据》（编号为0130002201700005001），金额：7000万元，借款期限2017年6月7日至2025年5月7日，还款方式为按月等额还本付息，月利率为5.1042‰。2.《借款借据》（编号为0130002201700005002），金额：4000万元，借款期限2017年6月9日至2025年5月7日，还款方式为按月等额还本付息，月利率为5.1042‰。3.《借款借据》（编号为0130002201700005003），金额：2150万元，借款期限2017年6月9日至2025年5月7日，还款方式为按月等额还本付息，月利率为5.1042‰。4.《借款借据》（编号为0130002201700005004），金额：1850万元，借款期限2017年7月10日至2025年5月7日，还款方式为按月等额还本付息，月利率为5.3084‰。5.《企业借款合同》中第3条约定“本合同项下借款期限为96个月，自2017年5月8日至2025年5月7日。具体借款期限以借款借据所载明的实际发放日和到期日为准”。《企业借款合同》中第19条附则19.3约定“本借款合同的内容与项下借款借据不一致的，以借款借据为准”。《借款借据》中已明确相应的贷款期限（均为五年以上）及借款利率，故借款利率应当按照中国人民银行同期的5年以上期限贷款利率作为基础，具体月利率均应以借款借据的利率为准。（二）《企业借款合同》无法继续履行是因为宇弘公司的违约行为所致，造成番禺农商行的实际资金成本比五年期以上的正常资金成本更高，风险更大。综上，宇弘公司要求变更利息、罚息月利率标准的请求无事实依据。二、根据《企业借款合同》中第14条违约责任中的约定，宇弘公司要求仅清偿至2019年10月22日的利息、罚息的请求毫无法律依据。（一）根据《企业借款合同》中第14条违约责任14.2约定“甲方不按本合同约定的还款期限偿还到期（含提前到期）应付的借款本金，自逾期之日起，按本合同约定的利率加收50%作为罚息利率，计收逾期利息，对甲方不能按期支付的利息，应按本款约定的罚息利率计收复利”。《补充协议》中第2条约定“如本协议与原合同存在不一致的地方，以本协议的约定为准，本协议未提及之内容按照原合同的约定执行”。即按照《企业借款合同》的约定，番禺农商行有权收取宇弘公司利息、罚息及相关复利的权利。（二）番禺农商行在提起诉讼时，只能以起诉时某个时点作为截息日，当时是暂计至2019年10月22日止，而无法计算预期利息的，我方无法预知宇弘公司何时归还贷款本金和利息的。为此，一审法院判决利息只支持到2019年10月22日，是不符合事实的，恳请二审法院予以更正，以保障番禺农商行的合法权益。综上，宇弘公司应按《企业借款合同》中的规定，偿还所欠番禺农商行的全部本金和直至清偿时止的利息、罚息。三、截至2020年4月30日，根据宇弘公司已偿还本息的业务信息，共计已清偿本金36511580.52元，宇弘公司需清偿本金为113488419.48元，宇弘公司要求变更清偿借款本金为108231268.38元的请求毫无事实依据。（一）番禺农商行与宇弘公司于2017年5月8日签订《企业借款合同》，项下共向宇弘公司发放4笔贷款，合计金额为1.5亿元，自贷款发放之日起至2019年6月20日，宇弘公司均能按照合同约定按时支付贷款本息，合计偿还本金31191580.52元，2019年6月21日后，宇弘公司出现逾期情况。（二）自宇弘公司出现逾期后，银达公司截至2019年4月3日已经代偿合计5853275元，代偿款项的性质以其还款凭证为准，其中本金为5120000元，利息为733275元。（三）自宇弘公司出现逾期后，宇弘公司通过罗永鹏账户还款合计700000元，代偿款项的性质以其还款凭证为准，其中本金200000元，利息470605.36元，罚息29394.64元。综上，宇弘公司共计清偿借款本金为36511580.52元，尚需清偿借款本金为113488419.48元，宇弘公司要求变更清偿借款本金为108231268.38元的请求毫无事实依据。四、宇弘公司要求本案案件受理费、财产保全费由番禺农商行承担的请求毫无法律依据。根据《诉讼费用交纳办法》第29条规定：“诉讼费用由败诉方负担，胜诉方自愿承担的除外。”本案中，番禺农商行已预交诉讼费，根据一审判决，番禺农商行为胜诉方，宇弘公司要求本案案件受理费、财产保全费由番禺农商行承担的请求毫无法律依据。五、宇弘公司针对广州市番禺区产提出的优先受偿权超出诉讼请求范围，没有事实和法律依据。宇弘公司于2015年以广州市番禺区产作为抵押，其中权利人为番禺农商行，该笔贷款已按时结清，宇弘公司未办理涂销手续。一审法院亦判决支持按照抵押登记顺序优先受偿，番禺农商行有权优先行使受偿权是正确的，宇弘公司提出的请求毫无事实和法律依据。六、宇弘公司主张番禺农商行不存在行使质权的理由，没有事实依据。根据《质押合同》和《应收账款质押登记协议》第8条约定，主合同债务人未按时足额偿还债务的，质权人有权以协议折价、变卖、拍卖或法律允许的任何方式处置质押财产，并以所得价款优先受偿。退一步讲，即使宇弘公司提出质物已灭失的观点，根据担保法相关规定“质物有损坏或者价值明显减少的可能，足以危害质权人权利的，质权人可以要求出质人提供相应的担保。出质人不提供的，质权人可以拍卖或者变卖质物，并与出质人协议将拍卖或者变卖所得的价款用于提前清偿所担保的债权或者向与出质人约定的第三人提存。”宇弘公司租赁合同解除属于价值明显减少，番禺农商行须补充提交等价的质押物。综上所述，本案要求宇弘公司清偿的金额、支付的款项及确定的相关利率均有相关事实及法律依据，是各方真实意思的体现。宇弘公司提出变更判决结果的申请纯属拖延案件进度的行为，因此，请求支持番禺农商行的答辩请求，依法驳回宇弘公司的上诉请求，确认番禺农商行依据《企业借款合同》的约定，收取宇弘公司利息、罚息以及复息的权利，直至其全额清偿时止。番禺农商行向一审法院起诉请求：1.宇弘公司立即提前归还贷款本金118148197.44元及欠息2113421.37元，暂计至2019年10月22日；2.番禺农商行对抵押物广州市番禺区产拍卖、变卖所得的价款在债权（即第1项诉讼请求）范围内优先受偿；3.宇弘公司位于广州市番禺区，由番禺农商行代为收租，租金收入用于归还宇弘公司在番禺农商行贷款本息，番禺农商行有权收取相关的应收账款，并对收取的应收账款（租金）行使优先受偿权；4.宇弘公司承担本案的诉讼费用、财产保全费、公告费等实现债权的费用。一审法院认定事实，2017年5月8日，番禺农商行（乙方、贷款人）与宇弘公司（甲方、借款人）签订《企业借款合同》（编号：0130002201700005），约定：本合同项下借款币种为人民币，金额为1.5亿元。本合同项下的借款期限为96个月，自2017年5月8日至2025年5月7日。具体借款期限以借款借据所载明的实际发放日和到期日为准。人民币贷款基准利率是指中国人民银行公布施行的同期同档次贷款利率；本合同项下人民币借款利率在中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率基础上浮动，据此确定月利率为5.3084‰，并按下列公式换算：月利率=年利率/12，日利率=年利率/360。借款发放前，基准利率调整并适用于本合同项下借款的，适用新的基准利率并按原利率浮动比例重新确定借款利率；借款发放后遇基准利率调整，借款利率按年调整。本合同项下借款按月结息和付息，每月的20日为结息日，每月的20日为付息日。若借款的最后一期到期日不在结息日和付息日的，则该贷款的最后一期到期日为结息日和付息日。甲方选择按月等额法还本方式偿还本合同项下借款本金。甲方支付的款项（包含乙方依本合同划收的款项）按下列顺序清偿债务：实现债权和担保权利的费用、损害赔偿金、违约金、复利、逾期利息和罚息、利息、本金，上述顺序乙方有权予以变更。本合同履行期间，出现下列情形之一的，乙方有权中止或解除合同，也有权提前收回已发放的借款本息，并停止发放借款：在分期付款的情况下，甲方出现连续两期未按时归还借款本金或拖欠利息超过三个月的；甲方经营和财务状况恶化，可能无法清偿到期债务；甲方涉及经济或其他法律纠纷被提起诉讼或仲裁的；借款对应抵（质）押财产被他人采取查封、冻结措施的。甲方不按本合同约定的还款期限偿还到期（含提前到期）应付的借款本金，自逾期之日起，按本合同约定利率加收50%作为罚息利率，计收逾期利息；对甲方不能按期支付的利息，应按本款约定的罚息利率计收复利。本借款合同的内容与项下借款借据不一致的，以借款借据为准。2017年5月8日，番禺农商行（乙方、债权人）与宇弘公司（甲方、抵押人）签订《抵押合同》（编号：0130070201700028），约定：甲方应宇弘公司（主合同债务人）的要求，为确保乙方与主合同债务人签订的编号为0130002201700005的《企业借款合同》（主合同）的履行，自愿为主合同债务人履行主合同项下的债务向乙方提供抵押担保。甲方所担保的主债权为主合同债务人在乙方办理主合同项下约定业务所形成的债权，主合同项下约定业务种类为经营性物业贷款，币种为人民币，本金数额为1.5亿元，期限自2017年5月8日始至2025年5月7日止。本合同的抵押担保范围为：主合同债务人应承担的全部债务，包括但不限于全部本金、利息（包括正常利息、逾期利息、复利和罚息等）、违约金、损害赔偿金和乙方为实现债权而发生的一切费用（包括但不限于诉讼费、律师费、财产保全费、差旅费、执行费、评估费、拍卖费等）。主合同被确认无效、被撤销或者被解除的情况下主合同债务人应当承担的返还贷款及赔偿损失的责任以及主合同债务人或甲方在主合同或本合同项下的所有其他应付费用。甲方提供的抵押财产的数量、质量、状况、所在地等，详见《抵押财产清单》，《抵押财产清单》作为本合同附件，与本合同具有同等法律效力。发生下列情形之一的，乙方有权实现抵押权：（1）主合同债务人未按时足额偿还债务或违反主合同项下的其它义务的，（2）乙方根据法律法规之规定或主合同的约定提前收回债权，主合同债务人未予清偿的。若除本合同约定的担保方式外，主合同项下还存在其他担保（包括但不限于主合同债务人向乙方提供物的担保）的，乙方有权选择优先行使本合同项下抵押权，甲方对乙方承担担保贵任不受任何其他担保影响，其担保责任的承担也不以乙方向其他任何担保人提出权利主张或进行诉讼／仲裁／强制执行为前提。若乙方因任何原因放弃、变更主合同债务人向其提供物的担保，变更担保的顺位，造成其在上述物的担保项下的优先受偿权益丧失或减少，甲方同意其在本合同项下的担保责任并不因之而免除或减少。乙方实现抵押权时，可通过与甲方协商，将抵押物拍实、变卖后所得价款优先受偿，或将抵押物折价以抵偿主合同债务人所欠债务。甲乙双方未就抵押权实现方式达成一致的，乙方可直接请求人民法院拍卖、变卖抵押财产。上述《抵押合同》所附《抵押财产清单》载明：“抵押物名称：办公楼；权属证明文件名称及编号（发票、证书、批文、合同等）：粤（2017）广州市不动产权第07252017号；所在地：广州市番禺区石清公路**；抵押物使用情况：自用;评估价值（单位：万元）:13681.7354;备注:面积17209.73㎡；抵押人：广东宇弘投资有限公司；抵押权人：广州农村商业银行股份有限公司番禺支行。”上述抵押物已于2017年5月15日办理抵押登记，番禺农商行取得粤（2017）广州市不动产证明第07237337号《不动产登记证明》，载明：“证明权利或事项：抵押权。权利人（申请人）：广州农村商业银行股份有限公司番禺支行。义务人：广东宇弘投资有限公司。坐落：广州市番禺区石清公路60号。不动产单元号：440113105014ＧＢ00142Ｆ00010000。其他：不动产权证书号：粤（2017）广州市不动产权第07252017号；抵押方式：一般抵押；抵押权利范围：全部；债权数额：人民币150000000元。附记：产权登记字号：201757519；与其他房地产共同担保，详见抵押借款合同；抵押编号：201709928。”2017年5月8日，番禺农商行（乙方、债权人）与宇弘公司（甲方、质押人）签订19份《质押合同》（编号：0130070201700031、0130070201700033-0130070201700048、0130070201700050-0130070201700051），均约定：甲方应宇弘公司（主合同债务人）的要求，为确保乙方与主合同债务人签订的编号为0130002201700005的《企业借款合同》（主合同）的履行，自愿为主合同债务人履行主合同项下的债务向乙方提供质押担保。甲方所担保的主债权为主合同债务人在乙方办理主合同项下约定业务所形成的债权，币种为人民币，本金数额为1.5亿元，期限自2017年5月8日至2025年5月7日。本合同的质押担保范围为主合同债务人应承担的全部债务，包括但不限于全部本金、利息（包括正常利息、逾期利息、复利和罚息等）、违约金、损害赔偿金、债权人为实现债权及质权而发生的一切费用（包括但不限于诉讼费、律师费、财产保全费、差旅费、执行费、评估费、拍卖费等）、主合同被确认无效、被撤销或被解除的情况下主合同债务人应当承担的返还贷款及赔偿损失的责任以及主合同债务人或甲方在主合同或本合同项下的所有其他应付费用。甲方提供的质押财产的数量、质量、状况、、所在地等详见附件《质押财产清单》。《质押财产清单》作为本合同附件，与本合同具有同等法律效力。出现下列情况之一的，乙方有权以协议折价、变卖、拍卖或法律允许的任何方式处理质押财产，并以所得价款优先受偿：（1）主合同债务人未按时足额偿还债务或违反主合同项下的其它义务的；（2）乙方根据法律法规之规定或主合同的约定提前收回债权，主合同债务人未予清偿的；（3）主合同债务人转移资产，抽逃资金，以逃避债务，或经营和财务状况恶化，无法清偿到期债务，或卷入或即将卷入重大的诉讼或仲裁程序及其他法律纠纷，足以影响其偿债能力的。若除本合同约定的担保方式之外，主合同项下还存在其他担保（包括但不限于主合同债务人向乙方提供物的担保）的，乙方有权选择优先行使本合同项下质权，甲方对乙方承担担保责任不受任何其他担保的影响，其担保责任的承担也不以乙方向其他任何担保人提出权利主张或进行诉讼/仲裁/强制执行为前提。若乙方因任何原因放弃、变更主合同债务人向其提供物的担保，变更担保的顺位，造成其在上述物的担保项下的优先受偿权丧失或减少，甲方同意其在本合同项下的担保责任并不因之而免除或减少。上述19份《质押合同》的附件《质押财产清单》记载的内容详见本判决附表1。上述19份《质押合同》项下质押财产共33项均于2017年6月6日在中国人民银行征信中心办理应收账款质押登记，番禺农商行已取得登记证明，登记证明的编号和记载的内容详见本判决附表2。2017年5月20日，番禺农商行（乙方、贷款人）与宇弘公司（甲方、借款人、丙方、担保人）、罗灿辉、梁洁咏（丙方、担保人）签订《补充协议》,约定:甲、乙、丙三方经友好协商，就甲、乙双方于2017年5月8日签订的原《企业借款合同》（合同编号为：0130002201700005，简称原合同），在遵循自愿、平等、互利、诚信原则的基础上，达成一致意见，并签订本补充协议：1.将原合同第4条的4.1借款利率项内容进行调整：由原来“本合同项下人民币借款利率在中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率基础上浮动，据此确定月利率为5.3084‰，并按下列公式换算：月利率=年利率/12，日利率=年利率/360。”调整为“本合同项下人民币借款利率在中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率基础上浮动，据此确定月利率为5.1042‰，并按下列公式换算：月利率=年利率/12，日利率=年利率/360。”按照上述约定调整贷款利率的，新贷款利率自本协议生效之日起开始执行。2.本协议为甲方与乙方签订的原合同的补充协议。如本协议与原合同存在不一致的地方，以本协议的约定为准，本协议未提及之内容按照原合同的约定执行。如原合同终止，本协议同时终止。3.甲方须保证按时偿还贷款利息，如连续欠息时间超过90天，乙方有权单方面解除本补充协议，并按照中国人民银行的有关规定计收罚息。4.本协议生效后，丙方愿意对调整后的甲方债务承担担保责任。5.本协议一式叁份，甲、乙、丙三方各执壹份，自三方负责人或其授权签字人签字并加盖公章之日起生效。2017年6月7日，番禺农商行向宇弘公司发放贷款7000万元，双方签订的《借款借据》（编号：0130002201700005001）载明：“借款人：宇弘公司；借款月利率：5.1042‰；还款方式：按月等额归还贷款本息；贷款账户账号：01×××82；借款金额：7000万元；借款日：2017年6月7日；到期日：2025年5月7日”。2017年6月9日，番禺农商行向宇弘公司发放贷款4000万元，双方签订的《借款借据》（编号：0130002201700005002）载明：“借款人：宇弘公司；借款月利率：5.1042‰；还款方式：按月等额归还本息；贷款账户账号：01×××90；借款金额：4000万元；借款日：2017年6月9日；到期日：2025年5月7日”。2017年6月9日，番禺农商行向宇弘公司发放贷款2150万元，双方签订的《借款借据》（编号：0130002201700005003）载明：“借款人：宇弘公司；借款月利率：5.1042‰；还款方式：按月等额归还本息；贷款账户账号：01×××91；借款金额：2150万元；借款日：2017年6月9日；到期日：2025年5月7日”。2017年6月29日，番禺农商行（乙方、贷款人）与宇弘公司（甲方、借款人、丙方、担保人）、罗灿辉、梁洁咏、银达公司（丙方、担保人）签订《补充协议（二）》，约定：甲、乙、丙三方经友好协商，就甲、乙双方于2017年5月8日签订的原《企业借款合同》（合同编号为：0130002201700005，简称原合同），在遵循自愿、平等、互利、诚信原则的基础上，达成一致意见，并签订本补充协议：1.将原合同第20条其他约定项内容进行调整：由原来“①位于广州市番禺区’的经营收入（包括但不限于租金收入、管理费收入、停车费收入、广告收入等）全部结算在乙方开立的结算账户中办理，每季度提供上述经营收入的现金收入台账及对应结算账户明细等资料以供乙方进行核对；②甲方在乙方开立唯一的租金结算账户，并将其目前正在出租经营及未来可实现出租经营的物业（包括但不限于‘骏和大厦’和‘石楼办公室’及其他新增经营物业）经营收入在乙方开立的结算账户中结算，且未经乙方同意不得随意变更；③‘骏和大厦’和‘石楼办公室’经营收入优先用于归还乙方贷款本息，在完成按期供款后方可用于利润分配；④若甲方未能按期归还乙方到期贷款本息，乙方有权对‘骏和大厦’和‘石楼办公室’进行处置，包括但不限于：变卖、出租、使用、代为收取租金等。⑤若‘骏和大厦’和‘石楼办公室’经营收入在乙方开立的结算账户中结算率低于80%，乙方有权将贷款利率上浮幅度提高到不低于80%，若租金收入在乙方开立的结算账户中结算率低于60%，乙方有权宣布贷款提前到期并收回（每季度核查一次）；⑥未经乙方同意，不得新增融资、新增对外担保融资或提前一次性收取多期租金、管理费等。”调整为“①位于广州市番禺区’的经营收入（包括但不限于租金收入、管理费收入、停车费收入、广告收入等）全部结算在乙方开立的结算账户中办理，每季度提供上述经营收入的现金收入台账及对应结算账户明细等资料以供乙方进行核对；②甲方在乙方开立唯一的租金结算账户，并将其目前正在出租经营及未来可实现出租经营的物业（包括但不限于‘骏和大厦’和‘石楼办公室’及其他新增经营物业）经营收入在乙方开立的结算账户中结算，且未经乙方同意不得随意变更；③‘骏和大厦’和‘石楼办公室’经营收入优先用于归还乙方贷款本息，在完成按期供款后方可用于利润分配；④若甲方未能按期归还乙方到期贷款本息，乙方有权对‘骏和大厦’和‘石楼办公室’进行处置，包括但不限于：变卖、出租、使用、代为收取租金等。⑤若‘骏和大厦’和‘石楼办公室’经营收入在乙方开立的结算账户中结算率低于80%，乙方有权将贷款利率上浮幅度提高到不低于80%，若租金收入在乙方开立的结算账户中结算率低于60%，乙方有权宣布贷款提前到期并收回（每季度核查一次）；⑥未经乙方同意，不得新增融资、新增对外担保融资或提前一次性收取多期租金、管理费等。⑦如甲方存在委托担保机构投资、配合担保机构吸收存款等行为，导致乙方信贷资金被担保机构截留的，将视为甲方与担保机构合作欺诈，乙方有权提前解除甲方与乙方签订的所有合同并收回全部借款本息，一切责任和后果由甲方承担。”2.本协议为甲方与乙方签订的原合同的补充协议。如本协议与原合同存在不一致的地方，以本协议的约定为准，本协议未提及之内容按照原合同的约定执行。如原合同终止，本协议同时终止。3.本协议生效后，丙方愿意对调整后的甲方债务承担担保责任。4.本协议一式叁份，甲、乙、丙三方各执壹份，自三方负责人或其授权签字人签字并加盖公章之日起生效。2017年7月10日，番禺农商行向宇弘公司发放贷款1850万元，双方签订的《借款借据》（编号：0130002201700005004）载明：“借款人：宇弘公司；借款月利率：5.3084‰；还款方式：按月等额归还本息；贷款账户账号：01×××59；借款金额：1850万元；借款日：2017年7月10日；到期日：2025年5月7日”。另查明，宇弘公司从2017年7月20日起至2019年6月20日偿还涉案借款本息的具体情况如下:一、对贷款账号01×××82的7000万元贷款：1.2017年7月20日还款1086540.47元，其中包括本金574419.07元、利息512121.4元；2.2017年8月20日还款931713.07元，其中包括本金577351.02元、利息354362.05元；3.2017年9月20日还款931713.07元，其中包括本金580297.93元、利息351415.14元；4.2017年10月20日还款931713.07元，其中包括本金583259.89元、利息348453.18元；5.2017年11月20日还款931713.07元，其中包括本金586236.97元、利息345476.1元；6.2017年12月20日还款931713.07元，其中包括本金589229.24元、利息342483.83元；7.2018年1月20日还款931713.07元，其中包括本金592236.78元、利息339476.29元；8.2018年2月20日还款931713.07元，其中包括本金595259.68元、利息336453.39元；9.2018年3月20日还款931713.07元，其中包括本金598298元、利息333415.07元；10.2018年4月20日还款931713.07元，其中包括本金601351.83元、利息330361.24元；11.2018年5月20日还款931713.07元，其中包括本金604421.25元、利息327291.82元；12.2018年6月20日还款931713.07元，其中包括本金607506.34元、利息324206.73元；13.2018年7月20日还款931713.07元，其中包括本金610607.17元、利息321105.9元；14.2018年8月20日还款931713.07元，其中包括本金613723.84元、利息317989.23元；15.2018年9月20日还款931713.07元，其中包括本金616856.4元、利息314856.67元；16.2018年10月20日还款931713.07元，其中包括本金620004.96元、利息311708.11元；17.2018年11月20日还款931713.07元，其中包括本金623169.59元、利息308543.48元；18.2018年12月20日还款931713.07元，其中包括本金626350.37元、利息305362.7元；19.2019年1月20日还款931713.07元，其中包括本金629547.39元、利息302165.68元；20.2019年2月20日还款931713.07元，其中包括本金632760.73元、利息298952.34元；21.2019年3月20日还款931713.07元，其中包括本金635990.47元、利息295722.6元；22.2019年4月20日还款931713.07元，其中包括本金639236.69元、利息292476.38元；23.2019年5月20日还款931713.07元，其中包括本金642499.48元、利息289213.59元；24.2019年6月20日还款931713.07元，其中包括本金645778.93元、利息285934.14元。二、对贷款账号01×××90的4000万元贷款：1.2017年7月20日还款607269.07元，其中包括本金328239.47元、利息279029.6元；2.2017年8月20日还款532407.47元，其中包括本金329914.87元、利息202492.6元；3.2017年9月20日还款532407.47元，其中包括本金331598.82元、利息200808.65元；4.2017年10月20日还款532407.47元，其中包括本金333291.37元、利息199116.1元；5.2017年11月20日还款532407.47元，其中包括本金334992.55元、利息197414.92元；6.2017年12月20日还款532407.47元，其中包括本金336702.42元、利息195705.05元；7.2018年1月20日还款532407.47元，其中包括本金338421.02元、利息193986.45元；8.2018年2月20日还款532407.47元，其中包括本金340148.39元、利息192259.08元；9.2018年3月20日还款532407.47元，其中包括本金341884.57元、利息190522.9元；10.2018年4月20日还款532407.47元，其中包括本金343629.62元、利息188777.85元；11.2018年5月20日还款532407.47元，其中包括本金345383.57元、利息187023.9元；12.2018年6月20日还款532407.47元，其中包括本金347146.48元、利息185260.99元；13.2018年7月20日还款532407.47元，其中包括本金348918.39元、利息183489.08元；14.2018年8月20日还款532407.47元，其中包括本金350699.34元、利息181708.13元；15.2018年9月20日还款532407.47元，其中包括本金352489.38元、利息179918.09元；16.2018年10月20日还款532407.47元，其中包括本金354288.55元、利息178118.92元；17.2018年11月20日还款532407.47元，其中包括本金356096.91元、利息176310.56元；18.2018年12月20日还款532407.47元，其中包括本金357914.5元、利息174492.97元；19.2019年1月20日还款532407.47元，其中包括本金359741.37元、利息172666.1元；20.2019年2月20日还款532407.47元，其中包括本金361577.56元、利息170829.91元；21.2019年3月20日还款532407.47元，其中包括本金363423.12元、利息168984.35元；22.2019年4月20日还款532407.47元，其中包括本金365278.11元、利息167129.36元；23.2019年5月20日还款532407.47元，其中包括本金367142.56元、利息165264.91元；24.2019年6月20日还款532407.47元，其中包括本金369016.53元、利息163390.94元。三、对贷款账号01×××91的2150万元贷款：1.2017年7月20日还款326407.12元，其中包括本金176428.71元、利息149978.41元；2.2017年8月20日还款286169.01元，其中包括本金177329.24元、利息108839.77元；3.2017年9月20日还款286169.01元，其中包括本金178234.36元、利息107934.65元；4.2017年10月20日还款286169.01元，其中包括本金179144.11元、利息107024.9元；5.2017年11月20日还款286169.01元，其中包括本金180058.49元、利息106110.52元；6.2017年12月20日还款286169.01元，其中包括本金180977.55元、利息105191.46元；7.2018年1月20日还款286169.01元，其中包括本金181901.29元、利息104267.72元；8.2018年2月20日还款286169.01元，其中包括本金182829.75元、利息103339.26元；9.2018年3月20日还款286169.01元，其中包括本金183762.95元、利息102406.06元；10.2018年4月20日还款286169.01元，其中包括本金184700.92元、利息101468.09元；11.2018年5月20日还款286169.01元，其中包括本金185643.67元、利息100525.34元；12.2018年6月20日还款286169.01元，其中包括本金186591.23元、利息99577.78元；13.2018年7月20日还款286169.01元，其中包括本金187543.63元、利息98625.38元；14.2018年8月20日还款286169.01元，其中包括本金188500.89元、利息97668.12元；15.2018年9月20日还款286169.01元，其中包括本金189463.03元、利息96705.98元；16.2018年10月20日还款286169.01元，其中包括本金190430.09元、利息95738.92元；17.2018年11月20日还款286169.01元，其中包括本金191402.08元、利息94766.93元；18.2018年12月20日还款286169.01元，其中包括本金192379.04元、利息93789.97元；19.2019年1月20日还款286169.01元，其中包括本金193360.98元、利息92808.03元；20.2019年2月20日还款286169.01元，其中包括本金194347.93元、利息91821.08元；21.2019年3月20日还款286169.01元，其中包括本金195339.92元、利息90829.09元；22.2019年4月20日还款286169.01元，其中包括本金196336.98元、利息89832.03元；23.2019年5月20日还款286169.01元，其中包括本金197339.12元、利息88829.89元；24.2019年6月20日还款286169.01元，其中包括本金198346.38元、利息87822.63元。四、对贷款账号01×××59的1850万元贷款：1.2017年8月20日还款283224.36元，其中包括本金152283.83元、利息130940.52元；2.2017年9月20日还款250489.23元，其中包括本金153092.21元、利息97397.02元；3.2017年10月20日还款250489.23元，其中包括本金153904.89元、利息96584.34元；4.2017年11月20日还款250489.23元，其中包括本金154721.88元、利息95767.35元；5.2017年12月20日还款250489.23元，其中包括本金155543.2元、利息94946.03元；6.2018年1月20日还款250489.23元，其中包括本金156368.89元、利息94120.34元；7.2018年2月20日还款250489.23元，其中包括本金157198.96元、利息93290.27元；8.2018年3月20日还款250489.23元，其中包括本金158033.43元、利息92455.8元；9.2018年4月20日还款250489.23元，其中包括本金158872.34元、利息91616.89元；10.2018年5月20日还款250489.23元，其中包括本金159715.69元、利息90773.54元；11.2018年6月20日还款250489.23元，其中包括本金160563.53元、利息89925.7元；12.2018年7月20日还款250489.23元，其中包括本金161415.86元、利息89073.37元；13.2018年8月20日还款250489.23元，其中包括本金162272.72元、利息88216.51元；14.2018年9月20日还款250489.23元，其中包括本金163134.13元、利息87355.1元；15.2018年10月20日还款250489.23元，其中包括本金164000.11元、利息86489.12元；16.2018年11月20日还款250489.23元，其中包括本金164870.69元、利息85618.54元；17.2018年12月20日还款250489.23元，其中包括本金165745.89元、利息84743.34元；18.2019年1月20日还款250489.23元，其中包括本金166625.74元、利息83863.49元；19.2019年2月20日还款250489.23元，其中包括本金167510.25元、利息82978.98元；20.2019年3月20日还款250489.23元，其中包括本金168399.46元、利息82089.77元；21.2019年4月20日还款250489.23元，其中包括本金169293.4元、利息81195.83元；22.2019年5月20日还款250489.23元，其中包括本金170192.07元、利息80297.16元；23.2019年6月20日还款250489.23元，其中包括本金171095.52元、利息79393.71元。宇弘公司在2019年6月20日之后的还款情况为：1.通过案外人罗永鹏账户于2019年10月25日还款30万元；2.通过案外人罗永鹏账户于2019年11月29日还款20万元；3.通过案外人罗永鹏账户于2020年1月7日还款20万元。2020年4月3日，银达公司出具《说明函》载明：“2017年5月8日，广东宇弘投资有限公司（以下简称宇弘公司）与广州农村商业银行股份有限公司番禺支行（以下简称贷款银行）签订《企业借款合同》，约定由宇弘公司向贷款银行借款1.5亿元，贷款期限96个月。2017年6月22日，本公司与贷款银行签订《保证合同》，约定由本公司为宇弘公司上述借款提供连带责任保证担保，担保金额为人民币1850万元。2019年7月开始，由于宇弘公司未能归还贷款银行款项，导致本公司为其代偿，截至2020年4月3日，本公司为宇弘公司累计代偿共5853275.00元。特此说明！”该《说明函》所附《代偿明细表》载明：“1.2019年7月29日代偿40万元本息；2.2019年9月3日代偿307700元本息；3.2019年9月20日代偿95875元利息；4.2019年9月27日代偿221240元本金；5.2019年10月18日代偿88355元利息；6.2019年10月31日代偿228760元本金；7.2019年11月28日代偿97115元利息；8.2019年11月28日代偿22万元本金；9.2019年12月20日代偿97115元利息；10.2020年1月20日代偿97115元利息；11.2020年3月6日代偿200万元本金；12.2020年3月31日代偿200万元本金。总计代偿金额5853275元。”庭审中，番禺农商行称，上述宇弘公司通过罗永鹏账户偿还的70万元中，20万元是偿还本金，50万元是偿还利息；上述银达公司代宇弘公司偿还的5853275元中，512万元是偿还本金，733275元是偿还利息；截至2020年4月3日宇弘公司尚欠的借款本金是113488419.48元；番禺农商行本案的诉讼请求不包括2019年10月23日之后的利息；本案借款的欠息包括利息、罚息、复利。再查明，宇弘公司提交的2020年2月27日广州市番禺区石清公路60号《广州市不动产登记查册表》记载：“他项权利摘要：权利人：广州农村商业银行股份有限公司番禺支行；权利种类：抵押权；权利部位：全部；登记时间：2015年10月12日；涂销日期：空白；他项证号：粤（2017）广州市不动产证明第07229585号；不动产义务人：广东宇弘投资有限公司。他项权利摘要：权利人：广州农村商业银行股份有限公司番禺支行；权利种类：抵押权；权利部位：全部；登记时间：2017年5月15日；涂销日期：空白；他项证号：粤（2017）广州市不动产证明第07237337号；不动产义务人：广东宇弘投资有限公司。……查／解封登记信息摘要：查／解封机关：番禺区人民法院；收件日期2019年7月19日；备注：查封。查／解封登记信息摘要：查／解封机关：佛山市禅城区人民法院；收件日期2019年7月19日；备注：轮候查封。查／解封登记信息摘要：查／解封机关：番禺区人民法院；收件日期2019年7月22日；备注：轮候查封。查／解封登记信息摘要：查／解封机关：南沙区人民法院；收件日期2019年7月24日；备注：轮候查封。查／解封登记信息摘要：查／解封机关：番禺区人民法院；收件日期2019年7月31日；备注：轮候查封。查／解封登记信息摘要：查／解封机关：番禺区人民法院；收件日期2019年8月9日；备注：轮候查封。查／解封登记信息摘要：查／解封机关：番禺区人民法院；收件日期2019年9月11日；备注：轮候查封。查／解封登记信息摘要：查／解封机关：番禺区人民法院；收件日期2019年9月17日；备注：轮候查封。查／解封登记信息摘要：查／解封机关：上海市浦东新区人民法院；收件日期2019年10月29日；备注：轮候查封。”庭审中，番禺农商行称，本案中番禺农商行对广州市番禺区石清公路60号办理抵押登记时是第二顺位，直到现在第一顺位抵押登记还没有涂销，第一顺位的抵押权人是番禺农商行。又查明，根据番禺农商行的诉讼保全申请，一审法院对宇弘公司的财产采取了保全措施。一审法院认为，本案是金融借款合同纠纷。番禺农商行与宇弘公司签订的《企业借款合同》《补充协议》《补充协议（二）》《抵押合同》《质押合同》《借款借据》，均是双方当事人在协商一致基础上形成的合意，合同内容无违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效，双方当事人均应依约履行各自的义务。《企业借款合同》签订后，番禺农商行已分别于2017年6月7日、2017年6月9日、2017年7月10日向宇弘公司发放贷款共计1.5亿元，宇弘公司应依约履行还款义务。《企业借款合同》约定，宇弘公司按月结息和付息，每月20日为付息日，按月等额法还本，但宇弘公司从2019年7月20日起未能按上述约定还本付息，其行为已构成违约。同时，宇弘公司提交的涉案抵押物即广州市番禺区石清公路60号的《广州市不动产登记查册表》显示，该抵押物从2019年7月19日起因多件案件被其他法院查封或轮候查封。而《企业借款合同》约定，宇弘公司出现连续两期未按时归还借款本金或拖欠利息超过三个月的，或借款对应的抵押财产被他人采取查封措施的，番禺农商行有权提前收回已发放的借款本息。据此，番禺农商行起诉要求宇弘公司立即提前归还涉案借款本金，有事实和法律依据，一审法院予以支持。但对于涉案借款提前到期的时间，因番禺农商行提交的《提前到期通知书》及快递单据均为复印件，且番禺农商行未提交宇弘公司已签收的证据，宇弘公司对此亦不予确认，故番禺农商行提交的证据不足以证实其在起诉前已通知宇弘公司借款提前到期，一审法院认定涉案借款于宇弘公司收到本案起诉状副本之日即2020年2月10日提前到期。宇弘公司主张因番禺农商行对其名下财产实施保全措施导致其无法通过银行账户支付借款本息，但本案诉讼保全并未冻结宇弘公司名下银行账户，一审法院对宇弘公司的上述主张不予支持。对于番禺农商行主张的尚欠借款本金及截至2019年10月22日的利息数额。首先，《企业借款合同》约定借款合同的内容与项下借款借据不一致时，以借款借据为准。而涉案四份《借款借据》载明的借款月利率分别为5.1042‰、5.1042‰、5.1042‰、5.3084‰，故宇弘公司应按上述《借款借据》载明的月利率标准支付利息。其次，宇弘公司提交的还款证据显示其在2019年6月20日前均按时还款，根据其偿还本金及利息的数额，一审法院认定截至2019年6月20日宇弘公司未偿还的借款本金总额为118808419.48元，且未拖欠到期本金和利息。再次，如前所述，涉案借款于2020年2月10日提前到期，故宇弘公司2019年6月21日至2019年10月22日仍应按《企业借款合同》《借款借据》的约定支付利息、罚息、复利。一审法院对番禺农商行主张从2019年6月21日起以涉案借款本金为基数计算罚息、并对罚息计收复利，不予支持。最后，《企业借款合同》约定，宇弘公司支付的款项按实现债权和担保权利的费用、损害赔偿金、违约金、复利、逾期利息和罚息、利息、本金的顺序清偿债务。故对2019年6月21日之后，宇弘公司通过罗永鹏账户还款70万元及银达公司代宇弘公司还款5853275元共计6553275元，番禺农商行主张其中532万元用于偿还涉案借款本金、1233275元用于偿还利息，不违反上述合同约定，一审法院予以支持。综上，一审法院认定，宇弘公司应向番禺农商行返还借款本金113488419.48元，并按《企业借款合同》《借款借据》的约定支付2019年6月21日至2019年10月22日的利息、罚息、复利，但应在上述利息、罚息、复利中扣减已支付的1233275元。对于2019年10月22日之后的利息、罚息、复利，因番禺农商行未在本案中提出该部分诉请，一审法院在本案中不作处理，番禺农商行可另循法律途径解决。在此前提下，对宇弘公司主张依照《补充协议》“如连续欠息时间超过90天，番禺农商行有权单方面解除本补充协议，并按照中国人民银行的规定计收罚息”的约定计算罚息，因如前所述涉案借款于2020年2月10日才提前到期，故《补充协议》的上述约定不适用于本案截至2019年10月22日利息、罚息、复利的计算，一审法院对宇弘公司的上述主张不予支持。依据番禺农商行与宇弘公司签订的《抵押合同》的约定，宇弘公司拖欠番禺农商行的涉案借款本金、利息、罚息、复利，属于《抵押合同》担保的债权，且涉案抵押物已办理抵押登记，据此，番禺农商行起诉要求对宇弘公司提供抵押的位于广州市番禺区产享有优先受偿权，有事实和法律依据，一审法院予以支持，但番禺农商行应按其抵押登记的顺序受偿。宇弘公司为涉案借款本金、利息、罚息、复利提供了质押担保，并已办理了出质登记，据此，番禺农商行有权以宇弘公司提供的质押财产即宇弘公司对案外人享有的应收账款（见本判决附表2）优先受偿。对于番禺农商行主张其与被告梁洁咏签订的《质押合同》（编号：0130070201700032）项下的位于广州市番禺区代为收租以及应收账款优先受偿的问题，因番禺农商行已撤回对被告梁洁咏的起诉，故一审法院在本案中对该主张不作处理，番禺农商行可另循法律途径解决。对于番禺农商行主张对宇弘公司位于广州市番禺区租金的优先受偿的问题，因该应收账款未办理出质登记，质权未设立，一审法院对该主张不予支持。而番禺农商行主张对宇弘公司位于广州市番禺区石清公路60号石楼办公楼代为收租，没有充分的事实和法律依据，一审法院亦不予支持。宇弘公司主张应追加银达公司作为本案的第三人，但从番禺农商行提交的其与银达公司签订的《保证合同》来看，银达公司只是涉案借款的连带责任保证人，在番禺农商行未在本案中起诉银达公司的情况下，银达公司并非必须参加本案诉讼的当事人，一审法院对宇弘公司的上述主张不予支持。同理，本案的诉讼也并非必须以银达公司起诉宇弘公司案的审理结果为依据，宇弘公司是否向银达公司提供反担保也不影响本案的审理，一审法院对宇弘公司提出本案应中止诉讼的主张，亦不予支持。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第一百零七条、第一百一十三条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国物权法》第一百七十六条、第一百八十条、第一百八十七条、第一百九十五条、第一百九十九条、第二百一十九条、第二百二十三条、第二百二十八条、第二百二十九条的规定，一审法院判决如下：一、宇弘公司于本判决发生法律效力之日起十日内向番禺农商行清偿借款本金113488419.48元及截至2019年10月22日的利息、罚息、复利（利息、罚息、复利按《企业借款合同》《借款借据》约定的标准从2019年6月21日计至2019年10月22日止，逾期罚息不得计收复利，并扣减已支付的1233275元）；二、当宇弘公司不履行本判决第一项确定的义务时，番禺农商行有权以拍卖、变卖宇弘公司名下位于广州市番禺区产［不动产权证书号：粤（2017）广州市不动产权第07252017号；他项权证号：粤（2017）广州市不动产证明第07237337号］所得的价款按抵押登记顺序优先受偿；三、当宇弘公司不履行本判决第一项确定的义务时，番禺农商行有权以宇弘公司提供的质押财产即宇弘公司享有的应收账款（见该判决附表2）优先受偿；四、驳回番禺农商行的其他诉讼请求。一审案件受理费643108元、财产保全费5000元，由番禺农商行负担25535元，宇弘公司负担622573元。本院二审对一审判决查明的事实予以确认。本院认为，本案为二审案件，因此本案将围绕当事人的上诉请求进行审理。宇弘公司上诉主张根据2017年5月20日《补充协议》第1、2、3条，本案的实际借款时间不到3年，因此案涉借款应当执行3年期的同期贷款利率的，调整后的月利率应为3.9583‰，罚息利率应在借款利率载明的水平上加收30%即罚息月利率应为5.1458‰，并明确其上诉金额就是按照该利率计算而进行的调整，复利则均不应支付。根据一审法院查明的事实，案涉《企业借款合同》约定的借款期限为96个月，本合同项下的借款利率在中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率基础上浮动，宇弘公司不按本合同约定的还款期限偿还到期（含提前到期）应付的借款本金，自逾期之日起，按本合同约定利率加收50%作为罚息利率，计收逾期利息；对宇弘公司不能按期支付的利息，应按本款约定的罚息利率计收复利。后因宇弘公司未按约定还本付息构成违约，番禺农商行提起本案诉讼，主张案涉借款提前到期，虽然起诉时案涉借款实际的借款时间不足5年，但2017年5月20日《补充协议》约定：1.将原合同第4条的4.1借款利率项内容进行调整：由原来“本合同项下人民币借款利率在中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率基础上浮动，据此确定月利率为5.3084‰，并按下列公式换算：月利率=年利率/12，日利率=年利率/360。”调整为“本合同项下人民币借款利率在中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率基础上浮动，据此确定月利率为5.1042‰，并按下列公式换算：月利率=年利率/12，日利率=年利率/360。”按照上述约定调整贷款利率的，新贷款利率自本协议生效之日起开始执行。2.本协议为甲方与乙方签订的原合同的补充协议。如本协议与原合同存在不一致的地方，以本协议的约定为准，本协议未提及之内容按照原合同的约定执行。如原合同终止，本协议同时终止。3.甲方须保证按时偿还贷款利息，如连续欠息时间超过90天，乙方有权单方面解除本补充协议，并按照中国人民银行的有关规定计收罚息。”从上述约定来看，合同并未约定借款提前到期后应按借款的实际天数执行相应档次的利率，以及罚息利率变更为贷款利率上浮30%，也未约定案涉借款不应计收复利，因此，宇弘公司上诉主张案涉借款不应计收复利并应执行3年期的同期贷款利率，以及罚息利率应为贷款利率上浮30%，依据不足，本院不予采纳。一审法院根据《企业借款合同》及《借款借据》的约定计收案涉借款的利息、复利及罚息，合法有据，本院予以维持。综上所述，宇弘公司的上诉请求不能成立，应予驳回。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第（一）项之规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费48600元，由广东宇弘投资有限公司承担。本判决为终审判决。审判长  金锦城审判员  胡晓清审判员  王 晶二〇二〇年八月三十一日书记员  邓 欣