北京市东城区人民法院民 事 判 决 书（2020）京0101民初6752号原告：北京利华帮达石材有限责任公司，住所地北京市延庆区八达岭镇里炮村。法定代表人：许洋，董事长。委托诉讼代理人：徐明，北京市中运律师事务所律师。委托诉讼代理人：曲雯，北京市中运律师事务所律师。被告：华明石材（北京）有限公司，住所地北京市东城区。法定代表人：胡志明，董事长。委托诉讼代理人：包月梅，北京市金台律师事务所律师。原告北京利华帮达石材有限责任公司（曾用名北京利华邦达石业有限责任公司，经工商变更为现名称，以下简称利华帮达公司）与被告华明石材（北京）有限公司（以下简称华明石材公司）公司盈余分配纠纷一案，本院于2020年6月1日受理后，依法由法官徐岩适用简易程序，公开开庭进行了审理，原告利华帮达公司之委托诉讼代理人徐明、曲雯，被告华明石材公司之委托诉讼代理人包月梅到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告利华帮达公司向本院提出诉讼请求：1、判令华明石材公司向利华帮达公司支付分红款1020000元；2、判令华明石材公司向利华帮达公司支付利息（以1020000元为基数，按中国人民银行同期贷款利率，自2015年11月27日起计算至实际给付之日止）；3、本案诉讼费由华明石材公司负担。事实和理由：华明石材公司是2004年由利华帮达公司、明光产业株式会社（现更名为万通产业株式会社）、竹村石材株式会社三方合资成立的中外合资经营企业，三方签订《合资经营合同书》，约定共同出资成立华明石材公司。三方在《章程》中约定，每年分配利润一次。2015年11月24日至26日，华明石材公司召开2015年董事会会议，公司三名董事全部出席本次会议，会议通过以下议案：“…缴清各年度税款后截至2014年度可供投资者分配的利润4637709.74元。经研究讨论后，董事会同意以可供投资者分配的利润3000000元按投资比例分配利润：各方应分得的金额为：竹村石材株式会社990000元；万通产业株式会社990000元；利华帮达公司1020000元。”上述董事会决议于2015年11月26日经董事会全体成员签字确认生效。华明石材公司董事会通过法定程序对利润分配作出决议后，利华帮达公司与华明石材公司之间即已对此形成债权债务关系，华明石材公司应立即向利华帮达公司支付分红款，但截至今日，华明石材公司仍未能履行给付义务。故利华帮达公司为维护自身合法权益，诉至法院。被告华明石材公司辩称：不同意利华帮达公司的诉讼请求。认为应追加另外两名股东作为本案共同原告或第三人，2015年11月26日华明石材公司董事会决议中许洋签字没有利华帮达公司或董事许国华授权，存在重大瑕疵，因此华明石材公司认为该董事会决议无效。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。利华帮达公司提交证据：1、形成于2015年11月26日的华明石材公司《2015年董事会决议》及形成于2015年11月24日的华明石材公司《董事会会议纪要决议（一）》；2、2018年4月18、19日胡志明与许国华的短信往来记录。华明石材公司对证据1的真实性无异议，不认可证明目的，其认为在决议中签名的许洋非华明石材公司董事，亦未见到关于许洋参加董事会的授权，故认为该董事会决议无效。对证据2因利华帮达公司未当庭提供记载该短信的原始载体，对短信的真实性不认可。本院采信华明石材公司对证据2的质证意见，对该证据不予确认，对证据1的真实性、合法性、关联性予以确认，对证明目的将结合案情综合判断。华明石材公司提交证据：1、《合资经营合同书》、《华明石材公司章程》、2015年11月24日华明石材公司章程及合同修改案；2、华明石材公司工商登记信息显示的董事成员；3、2015年11月26日华明石材公司董事会决议；4、2018年3月8日形成的《服务贸易等项目对外支付税务备案表》（以下简称《税务备案表》）、2018年3月6日形成的《中华人民共和国扣缴企业所得税报告表》（以下简称《企业所得税报告表》）、现在事项全部证明书；5、（2019）京0101民初1251号北京市东城区人民法院民事判决书、（2019）京02民终9140号北京市第二中级人民法院民事判决书、（2020）京民申1632号北京市高级人民法院民事裁定书。利华帮达公司对上述证据真实性无异议，对证明目的不认可，故本院对上述证据的真实性、合法性、关联性予以确认，对证明目的将结合案情予以综合判断。本院通过确认的证据及双方当事人当庭陈述，查明认定事实如下：华明石材公司于2004年3月12日成立，系中外合资有限责任公司，营业期限至2024年3月11日，股东有：利华帮达公司、竹村石材株式会社、万通产业株式会社（曾用名明光产业株式会社）。《华明石材公司章程》中约定：“第十六条、合资公司设董事会。董事会是公司的最高权力机构。第十八条：董事会由三名董事组成，其中甲方委派一名，乙方委派一名，丙方委派一名。第二十一条：董事会决定合资公司的一切重大事宜。第二十二条：下列事项需由出席董事会三分之二以上的董事通过决定：……4、批准合资公司财务报表、收支预算、年度利润分配方案。第二十七条：董事因故不能参加董事会会议，应出具委托书，委托他人出席会议。第三十二条：董事会每次会议，应作详细的书面记录，记录的内容包括董事会会议的议程、内容、会议作出的决议以及会议的时间地点、会议记录要由全体出席董事签字，代理人出席时，由代理人签字，记录文字使用中文，记录由公司存档。”《华明石材公司合资经营合同书》中亦有与上述内容一致的约定。华明石材公司董事会现由胡志明任董事长、竹村起一任副董事长，许国华任董事。华明石材公司《2015年董事会会议纪要决议（一）》记载：“1、参加人员：许洋、胡志明、竹村起一、姚岚（注：参加人员许洋为许国华董事的委托出席代理人）。2、会议时间：2015年11月24日。3、会议地点：北京市东城区王府井大街99号A523室。根据竹村起一先生的提议，会议研究讨论了关于华明石材公司董事长和法人代表变更的相关事项，并一致通过了如下议案：①华明公司董事长的派遣由原来的股东丙方更改为股东乙方，并修改其章程和合同中的相应条款……该议案经全体董事会成员按法定程序进行表决，符合中国法律及公司章程的规定。董事会成员签字：竹村起一、许洋、胡志明，同时加盖华明石材公司公章。”形成于2015年11月26日的华明石材公司《2015年董事会决议》记载：“华明石材公司2015年董事会会议于2015年11月24日至2015年11月26日在北京市东城区王府井大街99号A523室召开，公司三名董事全部出席本次会议，会议通过以下议案：根据八达岭陵园项目合作协议的规定及公司的盈利情况进行利润分配，2012年度营业收入1265680.26元，2013年度营业收入4854368.93元，2014年度营业收入9598827.52元，缴清各年度税款后截至2014年度可供投资者分配的利润4637709.74元。经研究讨论后董事会同意以可供投资者分配的利润3000000.00元按投资比例分配利润：各方应分得的金额为：竹村石材株式会社990000.00元；万通产业株式会社990000.00元；利华帮达公司1020000.00元。董事会成员签字：竹村起一、许洋、胡志明。”华明石材公司向股东万通产业株式会社支付《2015年董事会决议》股权利润时，向兴业银行提交《税务备案表》及《企业所得税报告表》等材料，其中《税务备案表》记载：“境内支付人：华明石材公司；境外收款人：万通产业株式会社；合同名称：2015年11月董事会决议；合同总金额（或支付标准）：990000；已付金额：0；本次付汇金额：890000；付汇日期：2018/3/26；合同执行期限2015/12/1至2018/5/1；声明：我谨在此声明：以上呈报事项准确无误，如有不实，愿承担相应的法律责任。备案人签名或盖章处有华明石材公司公章。”《企业所得税报告表》记载：“税款所属期间：2018年3月6日至2018年3月6日，扣缴义务人基本信息：华明石材公司；纳税人基本信息：万通产业株式会社；申报所得类型及代码：股息红利所得；合同名称：2015年11月董事会决议；合同执行起始时间：2015年11月27日；合同执行终止时间：2018年5月1日；合同总金额：1000000；应纳企业所得税额的计算：100000。扣缴义务人（纳税人）公章处盖有华明石材公司公章，主管税务机关受理专用章处盖有北京市海淀区国家税务局第五税务所公章。”截至本院审理时，华明石材公司未向股东利华帮达公司支付《2015年董事会决议》通过的利华帮达公司应得利润1020000元。本院认为，根据公司法规定公司股东依法享有按照实缴出资比例分取红利的权利。《华明石材公司章程》明确约定：“董事会是公司的最高权力机构，董事会决定合资公司的一切重大事宜，出席董事会三分之二以上的董事通过决定：批准合资公司财务报表、收支预算、年度利润分配方案。”利华帮达公司提交形成于2015年11月26日的华明石材公司《2015年董事会决议》显示：“华明石材公司2012年至2014年度营业收入在缴清各年度税款后截至2014年度可供投资者分配的利润4637709.74元，董事会同意对3000000元利润按投资比例分配：各方应分得的金额为：竹村石材株式会社990000.00元；万通产业株式会社990000.00元；利华帮达公司1020000.00元。”现利华帮达公司以此董事会决议为依据，主张华明石材公司按决议履行分配方案，向其支付盈余分红款1020000元的诉讼请求，事实清楚，证据确凿，于法有据，本院予以支持。关于华明石材公司提出参加董事会决议并签字的利华帮达公司许洋不是华明石材公司董事，公司未查询到许国华授权许洋参加董事会的委托书，故该董事会决议无效的答辩意见。本院认为，华明石材公司章程中有“董事因故不能出席董事会可以委托代理人参加”的约定，利华帮达公司提交的形成于2015年11月24日的《2015年董事会会议纪要决议（一）》显示“1、参加人员：许洋、胡志明、竹村起一、姚岚（注：参加人员许洋为许国华董事的委托出席代理人）……”华明石材公司已依据该董事会决议中的内容在工商公示信息中修改公司章程，变更公司法定代表人。形成于2015年11月26日的华明石材公司《2015年董事会决议》显示“华明石材公司2015年董事会会议于2015年11月24日至2015年11月26日在北京市东城区王府井大街99号A523室召开，公司三名董事全部出席本次会议……”上述证据足以证明许洋系代表许国华董事参加华明石材公司董事会，该董事会决议没有违反法律、行政法规的内容，应为有效。另依据华明石材公司提交的《税务备案表》及《企业所得税报告表》亦可证明，华明石材公司认可2015年11月26日形成的董事会决议效力，故本院对华明石材公司的答辩意见不予采信。关于利华帮达公司要求华明石材公司自决议生效后第二日即2015年11月27日起以1020000元为基数，按中国人民银行同期贷款利率计算利息的诉讼请求。本院认为《2015年董事会决议》股权利润分配方案中未约定付款期限，利华帮达公司亦未提供有效证据证明其在2015年11月27日向华明石材公司主张过盈余分红款，根据《中华人民共和国合同法》第六十二条“当事人就有关合同内容约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，适用下列规定：……（四）履行期限不明确的，债务人可以随时履行，债权人也可以随时要求履行，但应当给对方必要的准备时间……”的规定，故本院对利华帮达公司向华明石材公司主张利息的诉讼请求不予支持。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第六十一条、第六十二条，《中华人民共和国公司法》第三十四条，《最高人民法院关于适用＜中华人民共和国公司法＞若干问题的规定（四）》第十四条之规定，判决如下：一、自本判决生效之日起十日内，华明石材（北京）有限公司向北京利华帮达石材有限责任公司支付2015年11月26日形成的2015年董事会决议中确定的股权分配利润1020000元；二、驳回北京利华帮达石材有限责任公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费6990元，由华明石材（北京）有限公司负担（自本判决生效后七日内交纳）。如不服本判决，可于判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于北京市第二中级人民法院。审 判 员  徐 岩二〇二〇年八月二十四日法官助理  王丹青书 记 员  邓 璐