广东省东莞市第三人民法院刑 事 判 决 书（2020）粤1973刑初1792号公诉机关东莞市第三市区人民检察院。被告人廖先良，男，1979年9月7日出生，汉族，高中文化，原东莞**电子科技有限公司员工，户籍所在地为四川省合江县***********（以上身份均系被告人自报）。因涉嫌犯职务侵占罪于2019年8月19日被羁押，同月20日被刑事拘留，同年9月27日被逮捕。现押于东莞市第二看守所（牛山）。辩护人黄幸华，广东烽庭律师事务所律师。东莞市第三市区人民检察院以东三区检一部刑诉[2020]1358号起诉书指控被告人廖先良犯职务侵占罪，于2020年6月2日向本院提起公诉。本院于2020年6月3日立案后，依法组成合议庭,适用普通程序，于2020年7月16日公开开庭审理了本案。东莞市第三市区人民检察院指派检察员罗勉出庭支持公诉，被告人廖先良及其辩护人到庭参加诉讼。现已审理终结。东莞市第三市区人民检察院指控称，被告人廖先良于2014年4月入职东莞**电子科技有限公司（以下简称**公司）工作，系**公司车间热芯组的领班。广东**新材料科技有限公司（以下简称**公司）系**公司的环保（ROHS）硅胶供货商。2019年4月开始，被告人廖先良与**公司业务总监龚某平密谋，共同侵占**公司的环保（ROHS）硅胶。龚某平与廖先良事前通谋，**公司向**公司供应环保（ROHS）硅胶时，由廖先良利用其在**公司担任热芯组领班负责保管、使用硅脂的便利条件，将其部门未使用的硅胶拉到**公司收货地点，与**公司新配送的硅胶混合一起，凑足**公司当天供货的数量，造成**公司实际收到的硅胶数量少于应当收到的数量。龚某平约定每少送一支硅胶，就给廖先良2元。2019年4月至8月，龚某平指使冯某芳、李某全，协助被告人廖先良通过上述手段，侵吞**公司硅胶价值总计423509.26元。针对上述指控，公诉机关提供了物证硅胶，银行资料、送货单等书证，朱某春等证人证言，郭某雄等被害人的陈述，被告人廖先良的供述等证据。公诉机关据此认为被告人廖先良无视国法，伙同他人利用职务之便，侵占公司财物，数额较大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。被告人廖先良自愿如实供述涉嫌的犯罪事实，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚,根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，可以依法从宽处理，建议对被告人廖先良判处二年以上三年以下有期徒刑，并处罚金。提请本院依法判处。法庭上，被告人廖先良对公诉机关指控的罪名、基本事实及量刑建议均无异议，但对侵占的金额有异议，提出其只参与了8次，侵占硅胶8400支，实际侵占的金额是11.3万余元，获利16800元的辩解意见。庭审时，被告人廖先良的辩护人发表以下质证意见：送货单、外购采购订单、采购应付明细表是被害公司自己制作，对上述证据的关联性提出异议。被告人廖先良的辩护人对本案定性没有异议，提出以下主要辩护意见：1.指控廖先良职务侵占的金额为423509.26元的证据不足，应按廖先良稳定供述的8400支以及当场抓获的1512支计算总金额为133812元为涉案金额；2.当场抓获的1512支硅胶属于犯罪未遂；3.具有坦白情节；4.认罪态度好，确有悔罪表现；5.无犯罪前科，系初犯；6.家庭贫困。经审理查明，被告人廖先良于2014年4月入职东莞**电子科技有限公司工作，系**公司车间热芯组的领班。广东**新材料科技有限公司系**公司的环保（ROHS）硅胶供货商。2019年4月开始，被告人廖先良与**公司业务总监龚某平密谋，共同侵占**公司的环保（ROHS）硅胶。龚某平与廖先良事前通谋，**公司向**公司供应环保（ROHS）硅胶时，由廖先良利用其在**公司担任热芯组领班负责保管、使用硅脂的便利条件，将其部门未使用的硅胶拉到**公司收货地点，与**公司新配送的硅胶混合一起，凑足**公司当天供货的数量，造成**公司实际收到的硅胶数量少于应当收到的数量。龚某平约定每少送一支硅胶，就给廖先良2元。2019年8月19日被告人廖先良伙同龚某平用1512支用剩的硅胶混入到天和公司配送新货里，后被**公司员工朱艳、郭某雄等人发现后案发被抓获归案。经统计2019年4月至8月，龚某平指使冯某芳、李某全，协助被告人廖先良通过上述手段，侵吞**公司硅胶价值总计423509.26元。另查明，**公司代其公司及员工向**公司补偿人民币100万元，**公司出具刑事谅解书对**公司及其所有涉事员工表示谅解。以上犯罪事实，有公诉机关出示的下列证据予以证实：（一）现场勘查笔录、现场图、现场照片：证实案发现场位于本市塘厦镇科苑城工业区鹿苑路**电子科技有限公司，现场未提取痕迹、物证。（二）物证用于拼凑送货数量的**公司用剩的硅胶。（三）书证1、受案登记表、到案经过：证实被告人廖先良、李某全、冯某芳是被动到案，无自首、立功情节。2、人口信息表：证实被告人廖先良、李某全、冯某芳作案时已达到刑事责任年龄。3、银行资料：廖先良中国邮政储蓄银行帐户（621*************976）分别收到朱君中国建设银行帐户（621*************441）2019年1月2日转入3150元、4月12日转入2100元、5月17日转入2800元、5000元、6月26日转入10500元、7月11日转入9650元、8月13日转入6300元。4、接受证据材料清单：证实公安机关依法从被害人郭某雄处接受报案材料、相关单据。5、营业执照：证实东莞**电子科技有限公司是有限责任公司。6、统计表：由被害单位提供，证实其核查监控录像，统计出2019年4月11日至8月19日期间，共19次出现送货单签收数量、监控录像显示的送货数量存在差异及具体数量情况。经统计，**公司少送的硅胶共计1305.58箱，共价值423509.26元。7、送货单：由被害单位提供，证实2019年4月11日至8月19日期间，**公司签收货物数量的情况（共19次）。单据上写有具体订单号、数量、单位、箱（包）数、送货日期、收货日期（均与监控录像显示日期一致）、送货人（李某全）、收货人（朱艳）等。8、外购采购订单、采购应付明细表：被害单位、**公司均有提供，均由**公司出具，证实2019年1月至2019年8月期间，**公司向**公司采购硅胶的订单号、单价、送货单号、送货日期、送货数量、金额等（与送货单的信息一致）。其中，采购应付明细表由**公司出具，该表上的送货数量与送货单一致。9、转账记录、发票：证实**公司向**公司支付货款的情况，均是对公账户汇款。无法看出涉案的几笔货物是否有支付货款。10、提交证据清单、刑事谅解书：由李某全的辩护人提供，证实东莞**电子科技有限公司谅解广东**新材料科技有限公司及员工李某全、冯某芳。**公司代表公司及员工向**公司赔偿虚报的货物金额并自愿补偿共计100万元。11、员工履历表：证实被告人廖先良是**公司温控车间领班；证实龚某平、冯某芳是**公司员工。12、调取证据通知书、调取证据清单、工商登记资料：证实公安机关依法调取了广东**新材料科技有限公司的工商登记资料。该公司是有限责任公司，法定代表人杨剑。（四）视听资料录像截图：经被害人指认录像截图，证实2019年4月11日至8月19日期间，**公司每次向**公司送货的实际数量（共19次）。（五）证人证言1、朱某梅（**公司总经理助理）：**公司需要下订单的话，就会通过网上传采购订单给**公司，冯某芳负责这块业务，另外**公司也会直接跟龚某平下采购订单，龚某平接到单之后也会把采购单给冯某芳跟进，冯某芳接到单之后就会把采购单给总经理签名生产，总经理不在的时候就由朱某梅代替签名，签名之后就把单给冯某芳去跟进出货事宜，公司生产就会把订单的产品准备好，之后冯某芳就联系送货司机李某全去送货。冯某芳是2019年6、7月才进入**公司。（六）被害单位陈述郭某雄（被害单位物流部副主管）：廖先良是**公司生产领班，平时负责安排员工做事，负责使用、保管生产线下的硅脂。一般流程是**公司的物控和计划部门将所需采购的硅股的数量及型号交给采购部，后采购部的文员给**公司下单，**公司就按时送货到**公司。送来的货放在公司二楼生产区，由生产部的领班廖先良安排卸货的存放地点，卸完货堆放好后由仓库过来清占验货入帐，原则上是仓库管理员负责管理，为了方便领取就堆放在生产区。新送来的硅股材料平时卸放在生产部区域，由仓库负责入帐及管理，配送人员根据廖先良提供使用硅股的情况哪是领料，后配送部按廖先良提供的数据进行消帐，廖先良领完料后由他负责安排生产线使用。2019年8月19日16时10分许，**公司来送货，仓库员朱艳打电话告诉郭某雄，郭让朱正常收货，然后去保安室查监控视频。郭某雄现**公司只送了一板（36箱）硅脂，于是联系朱艳询问收货数量，朱说**公司的送货单写明99箱硅脂，郭某雄就知道**公司的送货员有问题，于是通知朱艳把送货员带去保安室旁的接待室。郭某雄问送货员为什么只送了一板硅胶，送货员说要私了，郭某雄于是通知厂领导。每箱硅脂312元，**公司少送的硅脂共价值19656元。据公司初步统计，从2019年4月至今，有监控记录共有约20次职务侵占行为，数额共计约50万元。（七）被告人供述与辩解1、廖先良：供认不讳，但供认的数量与**公司统计的数量有出入。（1）2014年4月，廖先良入职本市塘厦镇科苑城工业区东莞**电子科技有限公司。廖先良现在是**公司二楼华技车间热芯组的领班，负责热芯组的生产安排。涉案的硅胶只有廖先良车间会使用。这种硅胶以前放在仓库，由仓管员保管。后不知从何时开始，就直接将硅胶卸在车间，胶水用多用少没人管，廖先良就将用剩下的硅胶存放在车间。（2）2018年4月，**公司给**公司供应的硅胶有问题，派龚某平过来处理，廖先良与龚认识。2019年5月，龚某平到**公司车间送货时，看到车间剩余很多硅胶，于是跟廖先良说，**公司司机送货时，把**公司用剩的硅胶与**公司新送的硅胶堆放在一起，作为**公司新送的货，每少一支硅胶给廖2元，廖同意了。2019年5月5日至8日其中一天，龚某平打电话给廖先良说**公司要送硅胶过来，叫廖把**公司用剩的硅胶整理堆好，到时司机送货过来时堆放在一起计算为**公司新送的货。后廖先良将车间之前用剩的42箱共1008支硅胶用卡板装好堆放在放原料的角落，后叫**公司司机将新送来的硅胶送上二楼车间，与廖堆放的硅胶放在一起。随后，司机叫**公司仓库的人过来点货。至2019年6月初，廖先良先后5次，每次1000支，以同样的方式将用剩的共约5025支硅胶与**公司司机送来的硅胶堆放在一起作为新送来的货结算。2019年6月7日至8日，龚某平向廖先良的银行卡转账10050元。2019年6月中旬至月底，廖先良以同样的方式先后3次每次1050支将用剩的共约3150支硅胶与**公司司机送来的硅胶堆放在一起作为新送来的货结算。2019年8月中旬一天，龚某平向廖先良的银行卡转账6300元。2019年8月19日10时10分许，龚某平打电话说下午**公司司机送硅胶过来，叫廖先良准备1512支用剩的硅胶。当天14时许，廖先良将车间用剩的63箱共1512支硅胶整理堆放在一起。当天15时30分许，**公司的司机将送来的硅胶运到车间，与廖先良堆放的用剩的硅胶放在一起。仓库的人点完货后离开。当天17时50分许，廖先良在公司被公安人员抓获。（3）廖先良不清楚龚某平的老板是否清楚此事。**公司没有其他人找到廖先良。**公司有时送来的货，仓管或送货员会在硅胶上张贴收货日期的标签。廖先良在准备剩余硅胶充数前，会将标签撕掉。廖先良有时撕漏了一些标签，送货员看到了，就会帮忙撕掉，再换上新的标签将旧标签遮住。廖先良表示送货员是知道**公司实际送少货给**公司，因为送货员和廖先良一起撕过标签，更改过标签的送货日期。2、李某全：证实送货的实际数量少于送货单据数量，否认有通谋。（1）李某全是大岭山**新材料科技有限公司员工，是送货司机，负责送货给客户。东莞**电子科技有限公司是**公司客户，自2018年下半年开始向**公司购买硅胶，每次都由李某全开车送货到**公司，一直都是送到车间里，仓库的人会验货。（2）大概是从2019年4月开始，李某全送货给**公司的硅胶数量与单据数量不相符。李某全不记得共送了多少次货，送货单数量与实际数量不符。少的时候，一般会少20-30箱。并非每次送货都出现这种情况。之前是公司业务总监龚某平安排，2019年7月中旬开始就是冯某芳安排。龚某平负责**公司与**公司之间的硅胶业务。冯某芳有交待送货给**公司时，虚数是多少、实送货物是多少。龚某平偶尔也会交待。少货的时候，龚某平会提前跟廖姓领班沟通好。每次李某全到**公司楼下时，先打电话给廖姓领班，廖姓领班告诉李把货放在什么地方，李就把货搬过去，廖姓领班已经把充数的硅胶准备好放在那里了。李某全卸货、堆货时，**公司都没有人在场。每一批送过去的货都有送货日期的标签，李某全一般带够送货单数量的标签。到了**公司后，李某全会将新的送货日期标签张贴到充数的硅胶标签上，把原来的送货日期标签遮挡住。李某全张贴好标签后，就通知**公司仓管员过来清点。2019年8月19日15时许，**公司跟单业务员冯某芳将**公司的送货单给李某全，送货单上写明送两种硅胶，分别是36箱半、63箱，实际送货分别36箱半，每箱24支。是冯某芳这样要求的，李某全不清楚原因。当天16时30分许，李某全到**公司后打电话给该公司二楼车间一名廖姓领班，后廖姓领班安排李某全将送去的36箱半硅胶放到廖姓领班之前堆有硅胶的角落，是为了凑够送货单上的数。卸完货后，李某全叫**公司的仓管朱某来点货、签字。当天18时许，李某全在**公司等单据时被公安人员抓获。（3）李某全不知道廖姓领班与**公司的人合伙侵占**公司的货物。李某全不知道为什么要少送货。李某全不清楚**公司老板杨剑是否清楚送货单上的数字与实际送货数量不符。李某全不清楚那些硅胶的价格。李某全都是听公司安排工作。公司或者其他人没有给李某全好处。李某全没有向公司的人提出过质疑，也没有向公司其他人反映过。辨认廖先良的笔录：对（4.11-8.19）19次送货监控截图的确认3、冯某芳：证实送货的实际数量少于送货单据数量，否认有通谋。（1）2019年6月12日，冯某芳开始在大岭山**新材料科技有限公司工作，是跟单员、行政人员，平时负责跟进公司客户下的订单、接听电话及邮寄、签署快递。2019年6月19日开始，公司销售总监龚某平交待冯某芳，公司客户**公司的订单实际出货量少于订单数量。最开始是上一任跟单员练小辉教冯这么做，并让冯去问龚某平。**公司向**公司下订单后，冯某芳去找龚某平，询问龚某平实际出货量；冯某芳按照**公司下的订单数量写一个送货单，然后在**公司空单记录表上写明实际送货情况。冯某芳在公司内部送货单（备货单）上写明实际出货量，再将内部送货单拿交给仓管员朱某春，该张单上也标有虚出的数量。冯某芳跟朱某春讲清楚了按实出的数量出货。至2019年8月22日，冯某芳共接了**公司8个订单（均是购买胶水，每支约13元），均按照前述做法去做的。加上冯某芳操作的8次，共有21次这样的**公司空单记录。**公司每次实际的送货量比**公司的采购数量少一半左右，但送货单上的数量与采购单一致。（2）冯某芳按照龚某平的要求去做，没有好处。冯某芳还听到龚某平联系**公司的人，让**公司的人把**公司虚出的数量准备好，这样**公司就可以少送货了。冯不清楚龚联系了**公司的什么人。**公司没有提出过疑问，冯某芳也不清楚两公司之间如何对账。关于辩护人对被害单位**公司单方制作并提供证据的关联性异议，经查，被害单位**公司提供的证据材料能够与视频监控录相、证人证言，同案人供述相互印证，被告人并无异议，以上证据来源合法，客观真实、有效，并经法庭质证、认证，均可作为本案定案的根据，本院予以确认，故辩护人所提证据关联性的异议，理据不足，本院不予采纳。本院认为，被告人廖先良无视国法，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大，其行为已构成职务侵占罪，依法应予惩处。公诉机关指控被告人廖先良犯职务侵占罪，罪名成立，本院予以支持。被告人廖先良当庭自愿认罪，可以酌情从轻处罚。被告人廖先良一方被当场抓获的1512支硅胶，由于被告人廖先良一方意志以外的原因而未得逞的，属于犯罪未遂，对该部分犯罪事实依法可以从轻处罚。被害单位的损失已获赔偿并出具了刑事谅解书，本院在量刑上对被告人廖先良予以考量。关于被告人廖先良及其辩护人所提侵占数额的相关意见，经查，公诉机关指控认定被告人廖先良侵占公司硅胶价值总计423509.26元，有被害单位**公司出具的硅胶送货少数差异表、送货单、外购采购订单、监控视频截图、**公司提供的采购应付明细表、同案人李某全、冯某芳的供述、证人郭某雄证言及廖先良和**公司财务朱君的转账记录等证据证实，综合本案证据足以认定被告人廖先良侵占公司硅胶价值总计423509.26元，故被告人及其辩护人所提相关意见，理据不足，本院不予采纳。关于辩护人所提被告人具有坦白情节的辩护意见，经查被告人归案后至庭审中并未如实供述本案主要犯罪事实，依法不构成坦白，故辩护人坦白的辩护意见，理据不足，本院不予采纳。关于辩护人所提其他罪轻的辩护意见，经查基本属实，本院予以采纳。公诉机关的量刑建议，经查在法定量刑幅度内，能与被告人所犯罪行相适应，具有合理性、合法性，本院予以采纳。关于本案被告人廖先良的身份问题。根据被告人廖先良归案后所供述的身份问题，经向其户籍所在地的公安机关发函核实，至今未得到回复。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百六十条第二款“对于犯罪事实清楚，证据确实、充分的，确实无法查明其身份的，也可以按期自报的姓名审判”，本院依法对本案被告人廖先良以其自报身份予以判决。视被告人廖先良的犯罪情节和悔罪表现，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第二十三条的规定，判决如下：被告人廖先良犯职务侵占罪，判处有期徒刑二年三个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年8月19日起至2021年11月18日止）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向东莞市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。（本页无正文）审判长  刘仕雯审判员  吕海潜审判员  周国良二〇二〇年八月二十日书记员  关开平（附页）本案适用的法律条文：《中华人民共和国刑法》第二百七十一条【职务侵占罪】公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。《中华人民共和国刑法》第二十三条【犯罪未遂】已经着手实行犯罪，由于犯罪分子意志以外的原因而未得逞的，是犯罪未遂。对于未遂犯，可以比照既遂犯从轻或者减轻处罚。