宁夏回族自治区银川市中级人民法院 民 事 判 决 书 （2020）宁01民初914号 原告:银川市同城化基础设施建设投资有限公司。 法定代表人:史某，该公司董事长。 委托诉讼代理人：周某1，广东格林（银川）律师事务所律师。 委托诉讼代理人：马某，广东格林（银川）律师事务所律师。 被告:宁夏东方之驿文化旅游发展股份有限公司。 法定代表人:李某，该公司董事长。 委托诉讼代理人：徐某，宁夏天盛律师事务所律师。 第三人:中国光大银行股份有限公司银川分行，营业场所:宁夏回族自治区银川市兴庆区解放西街219号。 负责人:周某2。 委托诉讼代理人：张某，住宁夏回族自治区银川市。 委托诉讼代理人：摆某，住宁夏回族自治区银川市。 原告银川市同城化基础设施建设投资有限公司(以下简称同城化公司）因与被告宁夏东方之驿文化旅游发展股份有限公司（以下简称东方之驿公司）、第三人中国光大银行股份有限公司银川分行（以下简称光大银行银川分行）借款合同纠纷一案，本院于2020年7月7日立案后依法组成合议庭，于2020年8月26日公开开庭进行了审理。原告的委托诉讼代理人周某1、马某，被告的委托诉讼代理人徐某，第三人的委托诉讼代理人张某到庭参加诉讼，本案现已审理终结。 原告向本院提出诉讼请求：1、判令被告东方之驿公司偿还原告借款本金3426万元、借款期间利息5549129.61元,逾期偿还罚息708040元,逾期支付利息的复利114682.01元(逾期偿还本金的罚息及逾期支付利息的复利请求判令至实际付清本金及利息之日止,暂计算至2020年6月27日)，以上共计:40631851.62元；2、判令被告东方之驿公司对上述债务以抵押物承担抵押担保责任,原告对拍卖、变卖抵押物价款享有优先受偿权；3、判令本案的诉讼费用由被告承担。事实和理由:2018年4月24日,原告与被告东方之驿公司、第三人光大银行银川分行签订《委托贷款合同》,由原告委托第三人向被告提供贷款3426万元,贷款利率8%,到期一次性还本结息,贷款期限为2018年4月27至2020年4月26日,逾期罚息利率12%未能按时支付的利息按照罚息利率计收复利。同日,光大银行银川分行与被告签订《委托贷款抵押合同》由被告以宁(2018)永宁县不动产权第0000844号国有建设用地使用权为上述借款提供抵押担保,并办理抵押登记。上述借款于2020年4月26日到期后,被告仅于2020年4月26日偿还8603.72元,不能清偿到期借款本金及利息。现提起诉讼,望判如所请。 被告辩称，本案系企业间的借贷，属民间借贷纠纷，而非金融借款合同纠纷，计算复利没有法律依据，不应得到支持。原告主张的借款利息年利率8%、罚息年利率12%、复利年利率12%，年利率合计超过24%，超出法律保护上限部分的利息，不应当予以支持。仅就原告提交的利息计算方式而言，原告诉请的利息计算方式错误。原告提供的利息计算方式中以计息天数除以360天得出年数，并将年数四舍五入，造成计息天数与实际天数不符，经被告核算，截至2020年6月27日，被告欠付本息应为40510901.26元。原告多主张的利息120950.36元，依法应当予以扣减。 第三人辩称，对原告的诉讼请求、事实和理由无异议。 原告为证明其主张的事实，向本院提供如下证据： 证据一：《委托贷款合同》原件一份，证明：2018年4月24日，原告与被告东方之驿公司、第三人光大银行银川分行签订《委托贷款合同》，约定：由原告委托第三人向被告提供贷款3246万元，贷款利率8%，到期一次性还本结息，贷款期限自2018年4月27日起至2020年4月26日止，逾期罚息利率12%，未能按时支付的利息按照罚息利率计算复利。 被告对该证据的真实性、关联性无异议，对合法性及证明目的有异议。该合同中约定的借款利息年利率8%、罚息年利率12%、复利年利率12%，年利率合计超过24%，超出法律保护上限的部分的利息不应予以支持。 第三人对该证据无异议。 证据二：《委托贷款抵押合同》原件一份、《不动产权证书》复印件一份、《不动产登记证明》复印件一份，证明：2018年4月24日，光大银行银川分行与被告东方之驿公司签订《委托贷款抵押合同》，由被告以宁（2018）永宁县不动产权第0000844号国有建设用地使用权为上述借款提供抵押担保，并办理抵押登记。 被告对该证据无异议。委托贷款抵押合同约定的抵押权人为第三人光大银行银川分行。 第三人对该证据无异议。 证据三：《贷款借据》、《借款到期通知书》、《贷记通知》原件各一份，《贷款凭证》复印件一份，证明:光大银行银川分行按照合同约定于2018年4月27日将借款3426万元支付给东方之驿公司,原告于2020年3月26日向被告发送《借款到期通知书》,告知：借款3426万元于2020年4月26日到期,被告在通知回执上盖章确认。被告仅于2020年4月26日偿还8603.72元,不能清偿到期借款及利息。 被告对该组证据的真实性、合法性、关联性无异议，对证明目的有异议，认为被告于2020年4月26日偿还本金8603.72元，于2020年6月21日偿还本金2.58元，应当在欠付本息金额相应扣减。 第三人对该组证据无异议。 被告东方之驿公司为证明其抗辩意见，向本院提供如下证据： 中国光大银行借记回单原件二份，证明：2020年4月26日，东方之驿公司偿还本金8603.72元，2020年6月21日，东方之驿公司偿还本金2.58元，应当在欠付本息金额中进行相应扣减，故原告诉请金额计算错误。 原告对该组证据的真实性无异议，对证明目的有异议。被告两次偿还金额均为利息，按照委托贷款合同第17条的约定，借款人所偿还的一笔款项不足以偿还当期到期应付款项的，应首先被用于支付应付的费用，然后用于支付到期利息，最后用于偿还贷款本金。同时，按照最高人民法院合同法司法解释（二）第21条规定，被告偿还的两笔费用应是利息，不是本金。原告在诉状中已将偿还的利息予以扣减。该借记回单为光大银行单方出具，回单中的摘要明细也是光大银行单方写的，未经过原告的确认。 第三人对该组证据无异议。 经本院审查，对证据认定如下：原告提供的证据来源合法，能达到其证明目的，被告除对罚息、复利存在异议外，均无异议，本院予以采信。对被告东方之驿公司提供的中国光大银行借记回单二份的真实性予以确认。 本院审理查明：2018年4月24日，原告同城化公司与被告东方之驿公司、第三人光大银行银川分行签订《委托贷款合同》，约定原告委托第三人向被告提供借款3426万元，期限自2018年4月27日起至2020年4月26日止，年利率8%；本合同项下的贷款计息以每年360天为基数，从提款日起按照实际提款金额和占用天数计收；借款只用于偿还流动资金借款；如被告未按本合同约定偿还贷款本金，被告须自该贷款逾期之日其按逾期罚息利率支付利息，直至被告清偿全部本息为止，逾期罚息利率为贷款利率上浮50%；对被告未能按时支付利息，受托行有权按罚息利率计收复利；结息日为贷款到期日，被告应于2020年4月26日偿还全部借款本金。2020年4月27日，第三人向被告发放借款3426万元。 2018年4月24日，被告与第三人签订《委托贷款抵押合同》，约定被告以其名下宁夏回族自治区××县宁夏回族自治区××县宁夏回族自治区××县纳家户的国有建设土地使用权〔证号：宁（2018）永宁县不动产权第0000844号〕为本案上述借款提供抵押担保，并办理抵押登记，抵押担保范围为主债权本金、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、实现债权发生的费用等。 另查明，被告于2020年4月26日偿还原告8603.72元，于2020年6月21日偿还2.58元。 本院认为，原告同城化公司与被告东方之驿公司、第三人光大银行银川分行签订《委托贷款合同》，被告与第三人签订《委托贷款抵押合同》，系当事人真实意思表示，合法有效，当事人应依约全面履行各自义务。原告依约向被告提供借款3426万元，被告向原告偿还两笔小额款项，依据最高人民法院《关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条规定：“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。”故对被告主张所还两笔款项应在本金中扣减的抗辩意见不予采纳。对于原告主张被告应偿还本案借款本金3426万元的诉讼请求，本院予以支持。 关于原告借款期间的利息、罚息、复利的诉讼主张，因借款合同约定按年利率8%计算借款合同期间的利息在合法限度内，故被告应承担自2018年4月27日起至2020年4月26日止的利息5481600元（3426万元×8%×2年）。因被告未依约还本付息，构成根本违约。双方明确约定如被告未按约定偿还贷款本金，被告须自该贷款逾期之日其按逾期罚息利率支付利息，逾期罚息利率为贷款利率上浮50%。虽然被告认为过高并提出予以调整，但原告主张按年利率12%计算自2020年4月27日起至2020年6月27日止的罚息，符合法律规定和双方约定，故本院予以支持。结合双方约定计算方式，据此，被告应承担本案罚息696620元（3426万元×12%÷360天×61天）。对于被告已向原告支付的8603.72元、2.58元，两笔还款应在被告所欠利息中予以扣减，故被告应向原告支付利息5472993.7元（5481600元-8603.72元-2.58元）、罚息696620元。因本案为企业之间的借贷纠纷，企业借贷本意为自愿互助、诚实信用，促进企业生产发展，并非完全出于过高逐利之目的。对于原告主张按年利率12%计算复利的诉讼请求，因该主张超出法律规定，导致利息计算过高，本院不予支持。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十二条第二款规定：借贷行为发生在2019年8月20日之前的，可参照原告起诉时一年期贷款市场报价利率四倍确定受保护的利率上限。对于原告主张被告承担自2020年6月27日起至实际清偿之日止的罚息、复利，本院结合上述规定及双方约定，按原告起诉时一年期贷款市场报价年利率4.35%的4倍即年利率17.4%予以确认，对原告的该项诉讼主张本院调整为被告并承担按年利率17.4%为标准计算自2020年6月28日起至本判决确定的给付之日止的利息。 关于原告对抵押物主张优先受偿权的诉讼请求。原、被告虽未签订抵押合同，但在案涉抵押合同中，明确约定光大银行银川分行受原告委托对被告提供的抵押物享有优先受偿权，故对原告的该项诉讼主张应予以支持。 依照《中华人民共和国合同法》第四十四条、第六十条第一款、第一百零七条、第一百九十六条、第二百零五条、第二百零六条，《中华人民共和国物权法》第一百七十九条,《中华人民共和国担保法》第三十三条，最高人民法院《关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十二条第二款的规定，判决如下： 一、被告宁夏东方之驿文化旅游发展股份有限公司于本判决生效之日起十日内向原告银川市同城化基础设施建设投资有限公司偿还借款本金3426万元，利息5472993.7元、罚息696620元，并承担自2020年6月28日起至本判决确定的给付之日止的利息（按年利率17.4%计算）； 二、若被告宁夏东方之驿文化旅游发展股份有限公司未能按期履行上述债务，原告银川市同城化基础设施建设投资有限公司有权对被告宁夏东方之驿文化旅游发展股份有限公司名下宁夏回族自治区××县宁夏回族自治区××县宁夏回族自治区××县纳家户的国有建设土地使用权〔证号：宁（2018）永宁县不动产权第0000844号〕，折价或拍卖、变卖价款优先受偿； 三、驳回原告银川市同城化基础设施建设投资有限公司的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费244959元，由被告宁夏东方之驿文化旅游发展股份有限公司负担243740元，原告银川市同城化基础设施建设投资有限公司负担1219元。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提交副本，上诉于宁夏回族自治区高级人民法院。 审判长 路 华 审判员 范宁萍 审判员 王 刚 二〇二〇年八月二十八日 书记员 王 瑞 附：适用相关法律条文 《中华人民共和国合同法》 第四十四条依法成立的合同，自成立时生效。 法律、行政法规规定应当办理批准、登记等手续生效的，依照其规定。 第六十条当事人应当按照约定全面履行自己的义务。 第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。 第一百九十六条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。 第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。 第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。 《中华人民共和国物权法》 第一百七十九条为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产抵押给债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。 前款规定的债务人或者第三人为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押财产。 《中华人民共和国担保法》 第三十三条本法所称抵押，是指债务人或者第三人不转移对本法第三十四条所列财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。 前款规定的债务人或者第三人为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押物。 最高人民法院《关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》 第二十一条债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充： （一）实现债权的有关费用； （二）利息； （三）主债务。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》 第三十二条本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。 借贷行为发生在2019年8月20日之前的，可参照原告起诉时一年期贷款市场报价利率四倍确定受保护的利率上限。 本规定施行后，最高人民法院以前作出的相关司法解释与本解释不一致的，以本解释为准。 《中华人民共和国民事诉讼法》 第十四条人民检察院有权对民事诉讼实行法律监督。 第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。