江西省铜鼓县人民法院刑 事 判 决 书（2020）赣0926刑初9号公诉机关江西省铜鼓县人民检察院。被告单位铜鼓县诚裕担保有限公司，住所地铜鼓县城南中路**，组织机构代码67499210-6；法定代表人汪某某，系该公司股东。诉讼代表人李某，男，1974年11月9日出生于江西省铜鼓县，汉族，初中文化，铜鼓县诚裕担保有限公司原业务员，住铜鼓县。被告人汪某某，男，1963年7月2日出生于江西省铜鼓县，汉族，大专文化，铜鼓县诚裕担保有限公司法人代表，住铜鼓县。因涉嫌犯骗取贷款罪，于2018年6月28日被铜鼓县公安局取保候审，2019年7月26日被铜鼓县人民检察院取保候审，2020年1月17日被本院取保候审。同年8月20日经本院决定逮捕，次日由铜鼓县公安局执行逮捕。现羁押于铜鼓县看守所。辩护人甘露，江西正子和律师事务所律师。铜鼓县人民检察院以铜检公诉刑诉〔2019〕89号起诉书指控被告单位铜鼓县诚裕担保有限公司、被告人汪某某犯骗取贷款罪，于2019年12月23日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，由于受新冠肺炎疫情影响，于2020年2月3日中止审理，4月17日恢复审理，同月21日适用普通程序公开开庭审理了本案。铜鼓县人民检察院指派检察员刘驰来出庭支持公诉，被告单位铜鼓县诚裕担保有限公司的诉讼代表人李某、被告人汪某某及其辩护人到庭参加了诉讼。因本案案情较为复杂，经宜春市中级人民法院批准延长审限三个月。现已审理终结。铜鼓县人民检察院指控：2012年以来，被告人汪某某伙同曾军（另案处理）作为被告单位铜鼓县诚裕担保有限公司（以下简称“诚裕担保公司”）的股东分别占有股份40％、60％。诚裕担保公司在铜鼓县农村信用合作联社（现更名为江西铜鼓农村商业银行股份有限公司，以下简称“农村信用联社”）有1000万元保证金，根据与农村信用联社的协商，可按保证金3倍的数额进行担保贷款。诚裕担保公司与农村信用联社签订合作协议后，在与股东汪某某、曾军一并承担连带保证的情况下，借用陈某1等62人的身份信息，并允诺支付一定的好处费，要求陈某1等人在公司虚构的贷款用途合同等信贷资料上签字，将所获取的贷款资金由汪某某、曾军统一安排使用，其中诚裕担保公司以铜鼓县金轮实业有限公司的名义购买农村信用联社股金1055万元，投资于江西金云马商贸有限责任公司109.1972万元、铜鼓县宇鑫置业有限公司（现更名为铜鼓县盛鑫置业有限公司）818.2876万元、铜鼓县中鑫投资咨询有限公司79.01万元、江西金程智能科技有限公司71.9488万元，共计对外投资2133.44万元，付“提成费”给陈某1等人30.77万元，剩余贷款资金为汪某某、曾军所借支。至2016年10月9日止，诚裕担保公司股东汪某某、曾军虚构贷款向农村信用联社贷款及续贷的总金额为10802万元。截至2018年6月26日已归还货款5692万元，造成逾期贷款5110万元，逾期利息436.02万元，合计直接经济损失5546.02万元。为证实上述事实，公诉机关当庭出示了信贷资料、借款凭证、个人业务凭证、贷款走款流水明细、汪某某等人百福卡银行流水、结欠贷款明细等书证；赣华司鉴字【2019】第0001号《司法会计鉴定意见书》；证人涂某、袁某、张某、肖某、陈某1、李某1、陈某2、黄某、江某、李某2、屈某等人的证言；被告人汪某某及同案犯曾军等人的供述和辩解；扣押新大陆ＰＯＳ机、居民身份证、百福卡清单及照片等证据。公诉机关认为，被告单位铜鼓县诚裕担保有限公司及其直接负责的主管人员被告人汪某某伙同他人以欺骗手段取得金融机构贷款人民币10802万元，造成金融机构直接经济损失5546.02万元，损失特别重大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一和第二十五条的规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，均应以骗取贷款罪追究其刑事责任。汪某某归案后如实供述自己的罪行，系坦白，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款的规定，可以从轻处罚;汪某某配合司法机关追缴部分赃款，可以酌定从轻处罚。根据《中华人民共和国刑法》第六十ー条、第六十四条的规定，建议判处被告单位铜鼓县诚裕担保有限公司罚金人民币400万元，判处被告人汪某某有期徒刑三年，并处罚金人民币30万元，并依法追缴铜鼓县诚裕担保有限公司及其汪某某、曾军骗取贷款所得。提请本院依法判处。被告单位铜鼓县诚裕担保有限公司的诉讼代表人对起诉书指控事实、罪名都无异议。被告人汪某某对指控事实、罪名及量刑建议没有异议，且签字具结，在开庭审理过程中提出，指控骗取贷款的金额不对，而且骗取的贷款，自己没有用。辩护人甘露提出的辩护意见是，1.对起诉书指控的罪名没有异议，但对其指控的犯罪金额有异议,江西华诚司法鉴定中心出具的赣华司鉴字[2019]第0001号司法会计鉴定意见，曾军、汪某某虚构贷款资料,从铜鼓农商银行贷款及续贷的总金额为9147万元。截至2018年6月26日已归还4899万元，逾期贷款4248万元，逾期利息是309.82万元。根据有利于被告人的原则，汪某某也应当认定上述金额；2.起诉书中的第6笔中的30万、第13笔中的5万，第17笔中的11万，第19笔中的2万，第21笔中的2.35万，第22笔中的5万，第24笔中的10万，第31笔中的10万，第34笔中的4.92万，第39笔中的4万，第41笔中的5万，第44笔中的30万，第60笔中的100万，第61笔中的100万，都是借款人自己所用，经过农商行核实共计3233.79万元（含梁长富10006386元贷款及利息）,上述贷款与曾军和被告人无关，应当予以扣减；3.案发后，被告人积极协助农商行追回逾期贷款，目前共计追回债务349.79万元，所以起诉书指控的逾期贷款金额应当予以扣减；4.被告人具有法定从轻处罚的情节。汪某某应认定为从犯，对其从轻、减轻处罚，被告人具有自首情况，应当从轻、减轻处罚；5.被告人悔罪表现良好，存在酌情从轻处罚的情节，身体多病虚弱，希望对被告人汪某某判处缓刑。经审理查明：2012年以来，被告人汪某某、同案犯曾军（已判刑）作为被告单位铜鼓县诚裕担保有限公司（以下简称“诚裕担保公司”）的股东分别占有股份40％、60％。诚裕担保公司在铜鼓县农村信用合作联社（现更名为江西铜鼓农村商业银行股份有限公司，以下简称“农村信用联社”）有1000万元保证金，根据与农村信用联社的协商，可按保证金3倍的数额进行担保贷款。诚裕担保公司与农村信用联社签订合作协议后，在股东汪某某、曾军一并承担连带保证的情况下，借用陈某1等62人的身份信息，并允诺支付一定的好处费，要求陈某1等人在公司虚构的贷款用途合同等信贷资料上签字，将所获取的贷款资金由汪某某、曾军统一安排使用，其中诚裕担保公司将部分贷款资金以铜鼓县金轮实业有限公司的名义购买农村信用联社股金1055万元，又将贷款资金投资于江西金云马商贸有限责任公109.1972万元、铜鼓县宇鑫置业有限公司（现更名为铜鼓县盛鑫置业有限公司）818.2876万元、铜鼓县中鑫投资咨询有限公司79.01万元、江西金程智能科技有限公司71.9488万元，共计对外投资2133.44万元，付“提成费”给陈某1等人30.77万元，剩余贷款资金为汪某某、曾军所借支。截至2016年10月9日止，诚裕担保公司股东汪某某、曾军虚构贷款向农村信用联社贷款及续贷的总金额为10897万元。截至2018年6月26日已归还货款5787万元，造成逾期贷款5110万元，逾期利息436.02万元。具体骗取贷款事实如下：1.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排罗玥等人虚构木材购销合同等资料，由陈某1作为“借款人”在该资料上签字，从而以订购杉木为名在农村信用联社丰田信用社于2014年11月25日骗取贷款100万元，经曾招明尾号118百福卡转入汪某某尾号229百福卡；于2016年5月26日又骗取贷款100万元，经王**尾号824百福卡归还前笔贷款，先后付给陈某1“提成费”合计1万元。截至2018年6月26日，陈某1欠贷款100万元，欠利息8.09万元。2.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构木材购销合同等资料，由陈代钢作为“借款人”在该资料上签字，从而以订购杉木为名在农村信用联社丰田信用社于2014年11月12日骗取贷款100万元，经谢汉礼尾号440百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2015年11月13日又骗取贷款100万元，经邹仕武尾号051百福卡归还前笔贷款，先后付给陈代钢“提成费”合计1万元。截至2018年6月26日，陈代钢欠贷款100万元，欠利息7.55万元。3.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排罗玥等人虚构木材购销合同等资料，由陈东风作为“借款人”在该资料上签字，从而以购买杉木为名在农村信用联社丰田信用社于2014年12月20日骗取贷款100万元，经曾招明尾号118百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2016年5月25日又骗取贷款100万元，经毛巧云尾号303百福卡归还前笔贷款，先后付给陈东风“提成费”合计1万元。截至2018年6月26日，陈东风欠贷款100万元，欠利息7.58万元。4.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排罗玥等人虚构木材购销合同等资料，由陈海平作为“借款人”在该资料上签字，从而以购买杉木为名在农村信用联社丰田信用社于2014年12月20日骗取贷款100万元，经潘玉义尾号295百福卡转入汪某某尾号229百福卡；于2016年5月26日又骗取贷款100万元，经曾荣尾号816百福卡归还前笔贷款。截至2018年6月26日，陈海平欠贷款100万元，欠利息7.57万元。5.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构木材购销合同等资料，由陈先林作为“借款人”在该资料上签字，从而以购买杉木为名在农村信用联社丰田信用社于2014年9月28日骗取贷款100万元，经汪某某尾号229百福卡转回陈先林尾号616百福卡;于2015年9月29日又骗取贷款100万元，经曾荣尾号816百福卡归还前笔贷款，先后付给陈先林“提成费”合计1万元。截至2018年6月26日，陈先林欠贷款100万元，欠利息7.32万元。6.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构木材购销合同等资料，由陈某2作为“借款人”在该资料上签字，从而以购买杉木为名在农村信用联社丰田信用社于2014年5月30日骗取贷款50万元，经汤显彬尾号884百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2015年11月16日又骗取贷款90万元，转入汤显彬尾号884百福卡归还叶学民和吴玉典的贷款。截至2018年6月26日，陈某2欠贷款90万元，欠利息6.78万元。7.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构木材购销合同等资料，由戴建文作为“借款人”在该资料上签字，从而以收购木材为名在农村信用联社丰田信用社于2015年3月5日骗取贷款100万元，经曾雪萍尾号287百福卡转入汪某某尾号229百福卡，付给戴建文“提成费”0.4万元。截至2018年6月26日，戴建文欠贷款100万元，欠利息1.92万元。8.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构山林转让协议等资料，由邓日成作为“借款人”在该资料上签字，从而以流转山林为名在农村信用联社排埠信用社于2014年12月20日骗取贷款100万元，经彭升淼尾号076百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2016年5月25日又骗取贷款100万元，经涂毅尾号309百福卡归还前笔贷款，先后付给邓日成“提成费”合计1万元。截至2018年6月26日，邓日成欠贷款100万元，欠利息7.58万元。9.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构山林转让协议等资料，由邓石根作为“借款人”在该资料上签字，从而以流转山林为名在农村信用联社排埠信用社于2015年2月9日骗取贷款100万元，经曾雪萍尾号287百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2016年5月31日又骗取贷款100万元，经高思德尾号947百福卡归还前笔贷款，先后付给邓石根“提成费”合计1万元。截至2018年6月26日，邓石根欠贷款100万元，欠利息7.52万元。10.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构山林转让协议等资料，由邓映珍作为“借款人”在该资料上签字，从而以流转山林为名在农村信用联社排埠信用社于2014年12月20日骗取贷款100万元，经曾雪萍尾号287百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2016年5月25日又骗取贷款100万元，经高思德尾号947百福卡归还前笔贷款，先后付给邓映珍“提成费”合计1万元。截至2018年6月26日，邓映珍欠贷款100万元，欠利息7.58万元。11.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排罗玥等人虚构毛竹购销合同等资料，由郭才兴作为“借款人”在该资料上签字，从而以采购毛竹为名在农村信用联社排埠信用社于2015年4月30日骗取贷款100万元，经曾招明尾号118百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2016年6月1日又骗取贷款100万元，经王**尾号824百福卡归还前笔贷款，先后付给郭才兴“提成费”合计1万元。截至2018年6月26日，郭才兴欠贷款100万元，欠利息7.91万元。12.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排涂某等人虚构林权转让合同等资料，由黄某作为“借款人”在该资料上签字，从而以流转山林为名在农村信用联社排埠信用社于2014年12月20日骗取贷款90万元，经潘玉义尾号295百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2016年5月17日又骗取贷款90万元，经罗玥尾号763百福卡归还前笔贷款。截至2018年6月26日，黄某欠贷款90万元，欠利息7.25万元。13.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排罗玥等人虚构杉木购销合同等资料，由黄玉麟作为“借款人”在该资料上签字，从而以采购木材为名在农村信用联社丰田信用社于2015年2月6日骗取贷款97万元，经高思德尾号947百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2016年5月23日又骗取贷款97万元，经涂毅尾号309百福卡归还前笔贷款。截至2018年6月26日，黄玉麟欠贷款970万元，欠利息7.93万元。14.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构山林转让协议等资料，由江某作为“借款人”在该资料上签字，从而以收购山林为名在农村信用联社排埠信用社于2014年12月20日骗取贷款86万元，经涂绪光尾号317百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2015年9月30日又骗取贷款93万元，经涂绪光尾号317百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2016年10月9日又骗取贷款93万元，经涂绪光尾号317百福卡归还前笔贷款。截至2018年6月26日，江某欠贷款93万元，欠利息8.84万元。15.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排罗玥等人虚构毛竹购销合同等资料，由揭新民作为“借款人”在该资料上签字，从而以购买毛竹为名在农村信用联社丰田信用社于2015年1月27日骗取贷款100万元，经涂绪光尾号317百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2016年5月19日又骗取贷款100万元，经涂绪光尾号317百福卡归还前笔贷款，先后付给揭新民“提成费”合计0.9万元。截至2018年6月26日，揭新民欠贷款100万元，欠利息8.3万元。16.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排罗玥等人虚构木材购销合同等资料，由兰观保作为“借款人”在该资料上签字，从而以收购木材为名在农村信用联社排埠信用社于2015年2月16日骗取贷款98万元，经涂绪光尾号317百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2016年5月26日又骗取贷款98万元，经高思德尾号947百福卡归还前笔贷款，先后付给兰观保“提成费”合计0.98万元。截至2018年6月26日，兰观保欠贷款98万元，欠利息7.42万元。17.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排罗玥等人虚构山林转让协议等资料，由兰海伟作为“借款人”在该资料上签字，从而以流转山林为名在农村信用联社排埠信用社于2014年12月20日骗取贷款95万元，经彭永发尾号084百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2016年5月17日又骗取贷款95万元，经罗玥尾号763百福卡归还前笔贷款。截至2018年6月26日，兰海伟欠贷款95万元，欠利息7.28万元。18.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构毛竹购销合同等资料，由李传帆作为“借款人”在该资料上签字，从而以购买毛竹为名在农村信用联社丰田信用社于2014年11月11日骗取贷款100万元，经涂绪光尾号317百福卡转入汪某某尾号229百福卡;付给李传帆“提成费”0.5万元；于2015年11月12日又骗取贷款100万元，经涂绪光尾号317百福卡归还前笔贷款。截至2018年6月26日，李传帆欠贷款100万元，欠利息7.56万元。19.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构山林流转协议等资料，由李某1作为“借款人”在该资料上签字，从而以购买山林为名在农村信用联社丰田信用社于2014年3月27日骗取贷款100万元，经周建兴尾号420百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2015年3月30日又骗取贷款100万元，经毛巧云尾号303百福卡转入汪某某尾号229百福卡。截至2018年6月26日，李某1欠贷款100万元，欠利息4.16万元。20.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排罗玥等人虚构木材购销合同等资料，由李海明作为“借款人”在该资料上签字，从而以购买木材为名在农村信用联社丰田信用社于2015年3月19日骗取贷款100万元，经彭永发尾号084百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2016年5月20日又骗取贷款100万元，经潘玉义尾号295百福卡归还前笔贷款，先后付给李海明“提成费”合计0.9万元。截至2018年6月26日，李海明欠贷款100万元，欠利息8.27万元。21.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构木材购销合同等资料，由李吉寅作为“借款人”在该资料上签字，从而以收购木材为名在农村信用联社丰田信用社于2014年11月5日骗取贷款95万元，经曾雪萍尾号287百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2015年11月18日又骗取贷款95万元，经曾雪萍尾号287百福卡归还前笔贷款，先后付给李吉寅“提成费”合计1万元。截至2018年6月26日，李吉寅欠贷款95万元，欠利息7.15万元。22.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构订购毛竹协议等资料，由李凯作为“借款人”在该资料上签字，从而以购买毛竹为名在农村信用联社丰田信用社于2014年11月3日骗取贷款100万元，经王**尾号824百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2015年11月18日又骗取贷款100万元，经王**尾号824百福卡归还前笔贷款。截至2018年6月26日，李凯欠贷款100万元，欠利息7.52万元。23.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构购买杉木条协议等资料，由李某2作为“借款人”在该资料上签字，从而以订购杉木为名在农村信用联社丰田信用社于2014年12月17日骗取贷款100万元，经曾荣尾号816百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2015年12月10日又骗取贷款100万元，经毛巧云尾号303百福卡归还前笔贷款，先后付给李某2“提成费”合计0.7万元。截至2018年6月26日，李某2欠贷款100万元，欠利息7.39万元。24.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构毛竹订购协议等资料，由李笙作为“借款人”在该资料上签字，从而以购买毛竹为名在农村信用联社丰田信用社于2014年11月3日骗取贷款100万元，经王**尾号824百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2015年11月18日又骗取贷款100万元，经王**尾号824百福卡归还前笔贷款。截至2018年6月26日，李笙欠贷款100万元，欠利息7.52万元。25.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排罗玥等人虚构杉木销售合同等资料，由李绪星作为“借款人”在该资料上签字，从而以采购木材为名在农村信用联社丰田信用社于2015年2月16日骗取贷款100万元，经谢汉礼尾号440百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2016年5月26日又骗取贷款100万元，经王**尾号824百福卡归还前笔贷款，先后付给李绪星“提成费”合计1万元。截至2018年6月26日，李绪星欠贷款100万元，欠利息8.09万元。26.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构杉木销售合同等资料，由凌孝典作为“借款人”在该资料上签字，从而以收购杉木为名在农村信用联社丰田信用社于2014年12月22日骗取贷款75万元，经涂毅尾号309百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2015年12月7日又骗取贷款100万元，经涂毅尾号309百福卡归还前笔贷款，先后付给凌孝典“提成费”合计0.87万元。截至2018年6月26日，凌孝典欠贷款100万元，欠利息7.47万元。27.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构木材购销合同等资料，由刘金民作为“借款人”在该资料上签字，从而以采购木材为名在农村信用联社丰田信用社于2014年12月22日骗取贷款100万元，经高思德尾号947百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2016年5月30日又骗取贷款100万元，经高思德尾号947百福卡归还前笔贷款，先后付给刘金民“提成费”合计0.9万元。截至2018年6月26日，刘金民欠贷款100万元，欠利息7.97万元。28.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构毛竹购销合同等资料，由刘景桂作为“借款人”在该资料上签字，从而以收购毛竹为名在农村信用联社丰田信用社于2014年12月30日骗取贷款95万元，经曾招明尾号118百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2015年12月4日又骗取贷款95万元，经曾招明尾号百福卡归还前笔贷款。截至2018年6月26日，刘景桂欠贷款100万元，欠利息7.06万元。29.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构木材购销合同等资料，由刘世生作为“借款人”在该资料上签字，从而以收购木材为名在农村信用联社丰田信用社于2015年2月13日骗取贷款100万元，经高思德尾号947百福卡转入汪某某尾号229百福卡，并付给刘世生“提成费”0.4万元。截至2018年6月26日，刘世生欠贷款100万元，欠利息2.04万元。30.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排罗玥等人虚构木材购销合同等资料，由吕锦荣作为“借款人”在该资料上签字，从而以收购木材为名在农村信用联社丰田信用社于2014年3月31日骗取贷款100万元，经王**尾号824百福卡还款于柜台;于2015年3月19日又骗取贷款100万元，经潘汉义尾号295百福卡转入汪某某尾号22百福卡还贷款;于2016年5月25日又骗取贷款100万元，经潘汉义尾号295百福卡归还前笔贷款，先后付给吕锦荣“提成费”1.2万元。截至2018年6月26日，吕锦荣贷数100万元，欠利息8.12万元。31.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排罗玥等人虚构的模板销售合同等科，由毛翔作为“借款人”在该资料上签字，从而以收购木材为名在农村信用联社丰田信用社于2015年1月13日骗取贷款100万元，经谢汉礼尾号440百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2016年2月2日又骗取贷款100万元，经毛巧云尾号303百福卡归还前笔贷款。截至2018年6月26日，毛翔欠贷款100万元，欠利息8.55万元。32.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排罗玥等人虚构购买杉条木协议等资料，由聂宗根作为“借款人”在该资料上签字，从而以购买杉条木为名在农村信用联社丰田信用社于2015年2月13日骗取贷款100万元，经曾荣尾号816百福卡转入汪某某尾号229百福卡，付给聂宗根“提成费”0.5万元;于2016年6月17日又骗取贷款100万元，经曾荣尾号816百福卡归还前笔货款。截至2018年6月26日，聂宗根欠贷款100万元，欠利息7.41万元。33.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构木材购销合同等资料，由彭升荣作为“借款人”在该资料上签字，从而以购买木材为名在农村信用联社丰田信用社于2014年12月10日骗取贷款100万元，经曾招明尾号118百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2015年9月24日又骗取贷款100万元，经曾招明尾号118百福卡归还前笔贷款。截至2018年6月26日，彭升荣欠贷款100万元，欠利息7.85万元。34.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排汪某某等人虚构购买杉木合同等资料，由屈某作为“借款人”在该资料上签字，从而以购买木材为名在农村信用联社丰田信用社于2014年4月15日骗取贷款95万元，经涂毅尾号309百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2015年9月7日又骗取贷款95万元，经涂毅尾号309百福卡转给胡启建;于2016年9月9日又骗取贷款95万元，经涂尾号309百福卡归还前笔贷款。截至2018年6月26日，屈某欠贷款95万元，欠利息3.71万元。35.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构毛竹购销合同等资料，由帅初生作为“借款人”在该资料上签字，从而以订购毛竹为名在农村信用联社丰田信用社于2015年3月17日骗取贷款100万元，付给帅初生“提成费”0.4万元。截至2018年6月26日，帅初生欠贷款100万元，欠利息1.84万元。36.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排罗玥等人虚构杉木条购买协议等资料，由王义纯作为“借款人”在该资料上签字，从而以购买杉木条为名在农村信用联社丰田信用社于2015年4月16日骗取贷款100万元，经曾荣尾号816百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2016年6月3日又骗取贷款100万元，经曾荣尾号816百福卡归还前笔贷款，先后付给王义纯“提成费”合计0.9万元。截至2018年6月26日，王义纯欠贷款100万元，欠利息7.85万元。37.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排罗玥等人虚构木跳板购销合同等资料，由吴和典作为“借款人”在该资料上签字，从而以收购木跳板为名在农村信用联社排埠信用社于2014年12月17日骗取贷款50万元，经彭升淼尾号076百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2016年1月13日又骗取贷款100万元，经毛巧云尾号303百福卡归还前笔贷款，先后付给吴和典“提成费”合计1万元。截至2018年6月26日，吴和典欠贷款100万元，欠利息9.34万元。38.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排罗玥等人虚构木材购销合同等资料，由吴训文作为“借款人”在该资料上签字，从而以购买木材为名在农村信用联社丰田信用社于2014年12月3日骗取贷款100万元，经涂绪光尾号317百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2016年5月19日又骗取贷款100万元，经涂绪光尾号317百福卡归还前笔贷款，先后付给吴训文“提成费”合计1万元。截至2018年6月26日，吴训文欠贷款100万元，欠利息8.31万元。39.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构毛竹购销合同等资料，由谢斌作为“借款人”在该资料上签字，从而以收购毛竹为名在农村信用联社排埠信用社于2014年12月17日骗取贷款90万元，经曾荣尾号816百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2016年5月19日又骗取贷款90万元，经曾荣尾号816百福卡转入汪某某尾号229百福卡归还前笔贷款。截至2018年6月26日，谢斌欠贷款82万元。40.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排罗玥等人虚构毛竹购销合同等资料，由谢友生作为“借款人”在该资料上签字，从而以收购毛竹为名在农村信用联社排埠信用社于2015年2月6日骗取贷款95万元，经曾招明尾号118百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2016年5月26日又骗取贷款95万元，经涂毅尾号309百福卡转入汪某某尾号229百福卡归还前笔贷款。截至2018年6月26日，谢友生欠贷款95万元，欠利息7.19万元。41.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构木材购销合同等资料，由曾广海作为“借款人”在该资料上签字，从而以收购杉木为名在农村信用联社丰田信用社于2014年2月12日骗取贷款100万元，经陈雪玲尾号092百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2015年9月25日又骗取贷款100万元，经曾招明尾号118百福卡归还何经诠、叶学民贷款本息。截至2018年6月26日，曾广海欠贷款100万元，欠利息7.85万元。42.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构木材购销合同等资料，由曾义作为“借款人”在该资料上签字从而以收购杉木为名在农村信用联社丰田信用社于2014年12月22日骗取贷款90万元，经曾荣尾号816百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2016年5月27日又骗取贷款90万元，经曾荣尾号816百福卡归还前笔贷款，先后付给曾义“提成费”0.86万元。截至2018年6月26日，曾义欠贷款90万元，欠利息7.25万元。43.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排罗玥等人虚构木村购销合同等资料，由张小平作为“借款人”在该资料上签字，从而以购买木材为名在农村信用联社丰田信用社于2016年1月15日骗取贷款100万元，经彭永发尾号084百福卡归还屈克凤的贷款本息，付给张小平“提成费”0.38万元。截至2018年6月26日，张小平欠贷款100万元，欠利息9.28万元。44.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构购买杉木条协议等资料，由郑楷发作为“借款人”在该资料上签字，从而以购买木材为名在农村信用联社丰田信用社于2014年10月28日骗取贷款100万元，经彭永发尾号084百福卡转入汪某某尾号229百福卡:于2015年10月28日又骗取贷款100万元，经曾荣尾号816百福卡归还前笔贷款。截至2018年6月26日，郑楷发欠贷款100万元，欠利息7.65万元。45.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构毛竹购销合同等资料，由郑义林作为“借款人”在该资料上签字，从而以收购毛竹为名在农村信用联社排埠信用社于2015年5月25日骗取贷款100万元，经曾荣尾号816百福卡转入汪某某尾号229百福卡，付给郑义林“提成费”0.5万元;于2016年5月25日又骗取贷款100万元，经毛巧云尾号303百福卡归还前笔贷。截至2018年6月26日，郑义林欠贷款100万元，欠利息7.58万元。46.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排罗玥等人虚构木材购销合同等资料，由郑中富作为“借款人”在该资料上签字，从而以购买木材为名在农村信用联社丰田信用社于2014年2月11日骗取贷款100万元，经毛巧云尾号303百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2015年5月13日又骗取贷款100万元，经彭升淼尾号076百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2016年5月27日再骗取贷款100万元，经王**尾号824百福卡归还前笔贷款，先后付给郑中富“提成费”合计1万元。截至2018年6月26日，郑中富欠贷款100万元，欠利息8.06万元。47.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构木材采购合同等资料，由周美明作为“借款人”在该资料上签字，从而以购买木材为名在农村信用联社丰田信用社于2014年12月20日骗取贷款100万元，经彭永发尾号084百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2015年12月4日又骗取贷款100万元，经彭永发尾号084百福卡归还前笔贷款，先后付给周美明“提成费”合计0.3万元。截至2018年6月26日，周美明欠贷款100万元，欠利息7.43万元。48.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构木材购销合同等资料，由周先扬作为“借款人”在该资料上签字，从而以购买模板为名在农村信用联社丰田信用社于2014年12月20日骗取贷款100万元，经邹仕武尾号524百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2016年1月7日又骗取贷款100万元，经邹仕武尾号051百福卡归还前笔贷款，先后付给周先扬“提成费”合计0.9万元。截至2018年6月26日，周先扬欠贷款100万元，欠利息9.22万元。49.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构木材购销合同等资料，由李根作为“借款人”在该资料上签字，从而以收购木材为名在农村信用联社丰田信用社于2015年1月27日骗取贷款100万元，经彭永发尾号084百福卡转入汪某某尾号229百福卡，付给李根“提成费”0.5万元。截至2016年1月26日，李根欠利息8.51万元。50.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构木跳板购销合同等资料，由陈海文作为“借款人”在该资料上签字，从而以经营木跳板为名在农村信用联社丰田信用社于2015年3月4日骗取贷款100万元，经彭升淼尾号076百福卡转入汪某某尾号229百福卡，付给陈海文“提成费”0.4万元。截至2016年3月3日，陈海文欠利息8.24万元。51.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构木材购销合同等资料，由聂兆仁作为“借款人”在该资料上签字，从而以采购杉木为名在农村信用联社丰田信用社于2015年2月6日骗取贷款100万元，经曾荣尾号816百福卡转入汪某某尾号229百福卡，付给聂兆仁“提成费”0.2万元。截至2016年2月5日，聂兆仁欠利息7.82万元。52.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构模板木方销售合同等资料，由杨礼初作为“借款人”在该资料上签字，从而以订购模板为名在农村信用联社丰田信用社于2015年1月19日骗取贷款95万元，经彭升淼尾号076百福卡转入汪某某尾号229百福卡，付给杨礼初“提成费”0.48万元。截至2016年1月18日，杨礼初欠利息7.38万元。53.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构毛竹购销合同等资料，由潘章荣作为“借款人”在该资料上签字，从而以采购毛竹为名在农村信用联社丰田信用社于2015年1月16日骗取贷款100万元，经毛巧云尾号303百福卡转入汪某某尾号229百福卡，付给潘章荣“提成费”0.5万元。截至2016年1月15日，潘章荣欠利息8.81万元。54.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构木跳板购销合同等资料，由潘喜春作为“借款人”在该资料上签字，从而以收购木跳板为名在农村信用联社丰田信用社于2015年1月27日骗取贷款100万元，经曾荣尾号816百福卡转入汪某某尾号229百福卡，付给潘喜春“提成费”0.5万元。截至2016年1月26日，潘喜春欠利息8.51万元。55.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构杉木销售合同等资料，由祝代春作为“借款人”在该资料上签字，从而以购买木材为名在农村信用联社丰田信用社于2015年1月27日骗取贷款100万元，经涂毅尾号309百福卡转入汪某某尾号229百福卡，付给祝代春“提成费”0.5万元。截至2016年12月9日，祝代春欠利息4.15万元。56.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构木材供销合同等资料，由张洪祥作为“借款人”在该资料上签字，从而以采购木材为名在农村信用联社丰田信用社于2015年2月13日骗取贷款100万元，经高思德尾号947百福卡转入汪某某尾号229百福卡，付给张洪祥“提成费”0.5万元。截至2016年2月12日，张洪祥欠利息8.36万元。57.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构木跳板购销合同等资料，由曾维贵作为“借款人”在该资料上签字，从而以收购木跳板为名在农村信用联社丰田信用社于2015年5月4日骗取贷款100万元，经彭升淼尾号076百福卡转入汪某某尾号229百福卡，付给曾维贵“提成费”0.5万元。截至2016年5月3日，曾维贵欠利息7.15万元。58.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构木材购销合同等资料，由张道勇作为“借款人”在该资料上签字，从而以经营木材生意为名在农村信用联社丰田信用社于2015年6月25日骗取贷款100万元，经涂毅尾号309百福卡转入汪某某尾号229百福卡，付给张道勇“提成费”0.5万元。截至2016年6月24日，张道勇欠利息7.57万元。59.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排罗玥等人虚构木材购销合同等资料，由曾念华作为“借款人”在该资料上签字，从而以采购木材为名在农村信用联社排埠信用社于2014年12月4日骗取贷款95万元，经曾荣尾号816百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2016年5月25日又骗取贷款95万元，经曾荣尾号816百福卡归还前笔贷款，先后付给曾念华“提成费”合计0.7万元。截至2018年6月26日，曾念华欠贷款95万元，欠利息7.2万元。60.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构模板购销合同等资料，由刘彰石作为“借款人”在该资料上签字，从而以收购模板为名在农村信用联社丰田信用社于2015年3月9日骗取贷款100万元，经天柱峰竹模建材公司尾号269百福卡转入汪某某尾号229百福卡还兰和平贷款。截至2018年6月26日，刘彰石欠贷款100万元，欠利息1.89万元。61.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排袁某等人虚构模板购销合同等资料，由卢晓平作为“借款人”在该资料上签字，从而以购买模板为名在农村信用联社丰田信用社于2015年3月13日骗取贷款100万元，转给天柱峰竹模建材公司尾号269百福卡。截至2018年6月26日，卢晓平欠贷款100万元，欠利息1.87万元。62.诚裕担保公司及其股东汪某某、曾军安排涂某等人虚构木材购销合同等资料，由周祥云作为“借款人”在该资料上签字，从而以购买木材为名在农村信用联社排埠信用社于2014年12月8日骗取贷款100万元，经谢汉礼尾号440百福卡转入汪某某尾号229百福卡;于2015年11月19日又骗取贷款100万元，经曾雪萍尾号287百福卡归还前笔贷款。截至2018年6月26日，周祥云欠贷款100万元，欠利息7.45万元。案发后，依法冻结曾军在铜鼓县盛鑫置业有限公司农村信用联社账户15×××95、15×××06的数额分别为1243100.44元、3072760.3元，合计人民币4315860.74元;汪某某配合司法机关依法冻结铜鼓县金轮实业有限公司在农村信用联社的股权7277500股。另查明，借款人郑义林于2019年10月30日归还本金21.4440万元。被告人汪某某因肾积水伴肾输尿管结石、肛瘘等疾病于2020年5月12日到南昌大学第一附属医院就医，后于5月18日出院。同年6月7日又因血尿、输尿管结石术后J管置入术后状态、低位肛瘘至铜鼓县人民医院治疗，同月19日出院。被告人汪某某积极缴纳罚金三十万元。铜鼓县司法局调查，评估意见可以对汪某某实行社区矫正。上述事实有经庭审质证、确认的信贷资料、借款凭证、个人业务凭证、贷款走款流水明细、汪某某等人百福卡银行流水、结欠贷款明细、本金收回凭证、归案情况说明、调查评估意见书等书证；赣华司鉴字【2019】第0001号《司法会计鉴定意见书》；证人涂某、袁某、张某、肖某、陈某1、李某1、陈某2、黄某、江某、李某2、屈某等人的证言；被告人汪某某、曾军等人的供述和辩解、扣押新大陆ＰＯＳ机、居民身份证、百福卡清单及照片等证据证实，足以认定。针对被告人及辩护人提出的辩解和辩护意见，综合评析如下：1.关于被告人汪某某及辩护人提出，骗取贷款的金额有异议，对起诉书中的第6笔中的30万、第13笔中的5万，第17笔中的11万，第19笔中的2万，第21笔中的2.35万，第22笔中的5万，第24笔中的10万，第31笔中的10万，第34笔中的4.92万，第39笔中的4万，第41笔中的5万，第44笔中的30万，第60笔中的100万，第61笔中的100万，都是借款人自己所用，应当贷款总额中予以扣减的辩解及辩护意见。经查，公诉机关提供的前述证据都证实了上述的贷款都是以虚构的贷款用途合同等信贷材料从铜鼓县农商银行贷款，且贷款都是先到借款人的账户上后就流转至汪某某的尾号229的百福卡，挪为他用。对于第60起、61起贷款，被告单位及其被告人汪某某是明知刘彰石、卢晓平无法从农商银行贷款，用虚假资料帮其两人贷款。因此，上述辩解及辩护意见，本院不予采纳。2.关于辩护人提出，江西华诚司法鉴定中心出具的赣华司鉴字［2019］第0001号司法会计鉴定意见曾军、汪某某虚构贷款资料，从铜鼓农商银行贷款及续贷的总金额为9147万元。截至2018年6月26日已归还4899元，逾期贷款4248万元，逾期利息是309.82万元。根据有利于被告人的原则，汪某某也应当认定上述金额的辩护意见。经查，该司法会计鉴定范围是陈某1等58人，且鉴定意见书附注第2条，说明是根据2019年3月22日之前所获得资料的基础上形成的。而本案涉及的人数为62人，起诉书指控的第2、6、12、17、23、30、34、37、39、40、45、48起贷款都有部分没有司法会计鉴定；第59、60、61、62起贷款没有司法会计鉴定。因此，上述辩护意见，与查明的事实不符，本院不予采纳。3.关于辩护人提出，梁长富2011年11月之前诚裕担保公司欠农商行的1000多万元的贷款，应当予以扣除的辩护意见。经查，被告人汪某某当庭也承认他是从2011年从梁长富手里接过的。司法会计鉴定及本案起诉书认定的时间都是从2014年2月11日起，没有将梁长富之前的贷款予以相加，就不存在扣除的情况。因此该辩护意见，本院不予支持。4.关于辩护人提出，被告人汪某某案发后，积极协助农商行追回逾期贷款，共计349.79万元，应当对逾期贷款金额予以扣除的辩护意见。经查，辩护人提供的追回贷款的证据交公诉机关质证后，只有一名还款人是起诉书指控的借款人郑义林，于2019年10月30日归还本金21.44万元，而起诉书写明截至的时间为2018年6月26日。因此，上述辩护意见，本院不予采纳。5.关于被告人汪某某及辩护人提出，被告人汪某某所贷的贷款自己没有用，应认定为从犯，对其从轻、减轻处罚的辩解及辩护意见。经查，被告人汪某某是诚裕担保公司的法定代表人，且绝大部分的贷款都是转入汪某某尾号229的百福卡，再挪为他用。在共同犯罪中，不宜区分主从。因此，上述辩解及辩护意见，本院不予采纳。6.关于辩护人提出，被告人汪某某口头传唤后如实供述了自己的罪行，应认定为自首，应当从轻处罚的辩护意见。经查，2018年5月22日，宜春市公安局“4.27”专案组发现汪某某骗取贷款嫌疑，于次月28日将汪某某传唤至县公安局，公诉机关在法庭辩论时也承认了汪某某是专案组打电话传唤后，他主动到公安机关投案，并如实供述自己的犯罪事实才去。根据《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条规定，符合自首的条件。因此，上述辩护意见，本院予以采纳。7.关于辩护人提出，被告人汪某某悔罪表现良好，且身体多病虚弱，存在酌情从轻处罚的情节，希望对被告人汪某某判处缓刑。经查，被告人汪某某归案后，如实供述自己的罪行，自愿认罪认罚，积极协助农商行继续追回贷款，认罪态度好，但还有5110万元贷款没有归还，已造成特别重大损失，且同案犯曾军因此罪判处有期徒刑五年。因此，上述辩护意见，本院不予采纳。本院认为，被告单位铜鼓县诚裕担保有限公司及其直接负责的主管人员被告人汪某某伙同他人以欺骗手段取得金融机构贷款人民币10897万元，截至2018年6月26日已归还货款5787万元，造成逾期贷款5110万元，逾期利息436.02万元，造成特别重大损失，其行为均已构成骗取贷款罪。公诉机关的指控成立。被告人汪某某犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，系自首，可以从轻处罚，又积极配合司法机关追缴部分账款，且自愿认罪认罚，可以依法从宽处理。公诉机关的量刑建议适当。根据本案犯罪事实、性质、情节，以及对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第二十五条、第三十条、第三十一条、第六十七条第一款、第六十四条，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、第二百零一条之规定，判决如下：一、被告单位铜鼓县诚裕担保有限公司犯骗取贷款罪，单处罚金人民币四百万元。（罚金在判决生效后一个月内予以缴纳。）二、被告人汪某某犯骗取贷款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币三十万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年8月21日起至2023年8月20日止。罚金在判决生效后一个月内予以缴纳。）三、继续追缴被告单位铜鼓县诚裕担保有限公司、被告人汪某某骗取贷款的违法所得。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江西省宜春市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  刘 宜人民陪审员  刘全成人民陪审员  张 娜二〇二〇年八月三十一日法官助理书记员袁永胜