河南省安阳市文峰区人民法院刑 事 判 决 书（2019）豫0502刑初356号公诉机关安阳市文峰区人民检察院。被告人王均，女，1968年8月12日出生，汉族，大专文化程度，原安阳龙跃置业有限公司、安阳亚太房地产开发有限责任公司财务人员，户籍所在地河南省安阳市文峰区，被羁押前住河南省安阳市文峰区户。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，2018年7月25日被安阳市公安局文惠分局刑事拘留，同年9月1日被逮捕。辩护人赵振兴、李国庆，河南彰德律师事务所律师。安阳市文峰区人民检察院以安文检公诉刑诉（2019）240号起诉书指控被告人王均犯非法吸收公众存款罪、骗取贷款罪、挪用资金罪，于2019年8月13日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2019年12月13日公开开庭审理了本案。安阳市文峰区人民检察院指派检察员张驰出庭支持公诉，被告人王均及其辩护人赵振兴、李国庆到庭参加诉讼。现已审理终结。安阳市文峰区人民检察院指控，（1）非法吸收公众存款罪2008年10月份以来，贾某1（另案处理）在未经许可的情况下，以投资房地产项目为由，许诺高额利息，通过安阳亚太房地产开发有限责任公司、安阳市东方投资担保公司、安阳龙跃置业有限公司向安阳市区不特定人员非法吸收公众存款。2008年11月至2012年12月，在贾某1以安阳亚太房地产开发有限责任公司、安阳龙跃置业有限公司名义非法吸收公众存款过程中，被告人王均通过收取集资群众存款、为集资群众办理存款手续、办理换票手续、为集资群众支付本金和利息，同时提供自己名下的多张银行卡为非法吸收公众存款犯罪使用，积极帮助贾某1非法吸收公众存款。经审计，在贾某1以安阳亚太房地产开发有限责任公司的名义非法吸收公众存款过程中，被告人王均共向726人开具集资票据，涉及240笔次，存款本金金额687503307元，返还存款本金258498825元，支付利息79204333.43元，集资群众损失为385319054.5元。2009年10月份至2011年10月，贾某1在以安阳市东方投资担保公司为平台非法吸收公众存款过程中，被告人王均提供自己及他人的银行账户供集资使用，按照贾某1的安排接收、保管、支配集资款项，并向安阳市东方投资担保公司财务人员支付本金、利息，积极帮助贾某1非法吸收公众存款。经对安阳市东方投资担保有限公司账目审计：2009年10月至2011年10月，安阳东方投资担保有限公司共吸收存款本金金额181261400元，涉及842人4059笔次，返还存款本金112676180.92元，支付利息20419887.4元，吸收存款本金扣除返还存款本金及利息后的余额为48165331.68元。经对集资群众申报材料进行审计：安阳东方投资担保有限公司吸收存款票面金额为23975098元，返还存款本金325730-326330元，支付利息大约111140-115340元，集资群众实际损失17662506元。经对王均提供给安阳东方投资担保有限公司的银行账目审计，安阳东方投资担保有限公司使用王均名下5个银行账户非法吸收公众存款共计78人、145笔次，吸收存款金额18754800元。（1）骗取贷款罪2015年9月至2017年5月，贾某1（另案处理）为骗取银行贷款，在销售龙跃公司房产和车位过程中，安排王均、梁某1、和某1、贾某3等龙跃公司工作人员与史某等73人签订虚假的房屋买卖合同、车位认购书，伪造首付款收据，使用贷款偿还贷款，虚构购买房屋、车位的贷款用途，以史某等人名义骗取工商银行安阳永明路支行、安阳商都农商银行、中国银行安阳平原路支行按揭贷款、分期付款共计21182万元。2015年9月至2016年3月，被告人王均明知贾某1通过上述方式骗取贷款，按照贾某1安排使用骗取的贷款按月向银行偿还按揭贷款，并伪造首付款收据，积极帮助贾某1骗取银行贷款。经审计，截止案发，被告人王均通过以上方式帮助贾某1骗取贷款共计158750000元，已偿还本金32025207.72元，支付利息18122543.45元，尚未归还贷款本金扣除已支付利息后余额108602248.83元。（1）挪用资金罪2010年11月5日，被告人王均利用其任安阳龙跃置业有限公司现金会计保管公司资金的职务便利，挪用公司资金100万元借给黄某获取高额利息。公诉机关向本院提供了被告人户籍证明、到案经过、无前科证明、证人证言、被害人陈述、被告人供述与辩解、审计报告等证据，认为被告人王均之行为已构成非法吸收公众罪、骗取贷款罪、挪用资金罪，应依据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第一百七十五条之一、第二百七十二条之规定予以惩处。被告人王均辩称，其不构成犯罪。辩护人的辩护意见是，被告人王均原系龙跃公司现金会计，其系正常履职。关于挪用资金，被告人王均向黄某出借款项，不能认定用于非法目的或营利活动。综上，被告人王均不构成犯罪。经审理查明，（1）非法吸收公众存款犯罪事实2008年10月份以来，贾某1（另案处理）在未经相关金融部门批准的情况下，以投资房地产项目为由，许诺高额利息，通过安阳亚太房地产开发有限责任公司、安阳市东方投资担保公司、安阳龙跃置业有限公司向安阳市区不特定人员非法吸收公众存款。2008年11月至2012年12月，在贾某1以安阳亚太房地产开发有限责任公司、安阳龙跃置业有限公司名义非法吸收公众存款过程中，被告人王均按照贾某1安排，通过收取集资群众存款、为集资群众办理存款手续，同时提供自己名下的多张银行卡为非法吸收公众存款犯罪使用，帮助贾某1非法集资。经审计，在贾某1以安阳亚太房地产开发有限责任公司的名义非法吸收公众存款过程中，被告人王均共向726人开具集资票据，涉及240笔次，存款本金金额687503307元，返还存款本金258498825元，支付利息79204333.43元，集资群众损失为385319054.5元。2009年10月份至2011年10月，贾某1在以安阳市东方投资担保公司为平台非法吸收公众存款过程中，被告人王均按照贾某1安排，提供自己的银行账户供非法集资使用，负责接收、保管及支出集资款项，帮助贾某1非法集资。经对安阳市东方投资担保有限公司账目审计：2009年10月至2011年10月，贾某1以安阳东方投资担保有限公司为平台，在被告人王均等人帮助下，共非法集资本金181261400元，涉及842人4059笔次，返还存款本金112676180.92元，支付利息20419887.4元，吸收存款本金扣除返还存款本金及利息后的余额为48165331.68元。经对集资群众申报材料进行审计：贾某1以安阳东方投资担保有限公司为平台，在被告人王均等人帮助下，非法集资票面金额为23975098元，返还存款本金325730-326330元，支付利息大约111140-115340元，集资群众实际损失17662506元。经对被告人王均提供给安阳东方投资担保有限公司的银行账目审计，贾某1以安阳东方投资担保有限公司为平台非法集资过程中，使用王均名下5个银行账户非法集资共涉及78人、145笔次，非法集资金额18754800元。上述事实，有以下证据予以证实：（1）被告人王均供述与辩解：2008年下半年，经其哥王某4介绍，其到安阳市东方投资担保咨询公司担任现金出纳会计工作。2009年3月份，贾某1安排其到安阳市亚太房地产开发有限责任公司财务室担保现金会计。贾某1安排其到中国银行、农业银行、工商银行、建设银行办理了四张银行卡，这四张银行卡主要用于公司融资群众存钱、支付本金、利息及公司对外支付工程款和收取售房款等用途。亚太公司实际控制人是贾某1。罗某是财务负责人，其和王某1是现金会计，现金会计主要以其为主，王某1配合其。当时其和罗某、王某1三人在一个办公室，主要负责收取融资群众的融资款，然后给融资群众开具三联单收据或是借款合同、融资款的保管、融资群众本金利息的支付和有关账目；同时还负责售房款的收取、公司经营方面的其它收支和有关账目。融资群众来存钱，其三人谁收钱谁开具收据。公安机关向其出示的收据，经其辨认，其中1091页收据是其开具的，其已在收据复印件上签字确认。刚开始使用的是亚太公司的收据，盖有亚太公司印章，龙跃公司成立后就变成龙跃公司的收据了，收据上盖有龙跃公司印章。2009年3月份其到亚太公司时，亚太公司即开始融资，刚开始以投资文博园小区项目进行融资，后来就以龙跃新世纪广场项目进行融资。亚太公司和龙跃公司融资期间，除了使用其四张银行卡外，还使用了王某1、张某1、张某4等人银行账户，还有公司银行账户，具体情况以账目记载为准。2009年下半年，东方公司开始给亚太公司集资，后来又给龙跃公司集资，一直持续到2011年安阳非法集资暴发。当时贾某1和罗某向其交待，东方公司以后会陆续给其银行账户转集资款，这些钱都是东方公司给亚太公司（后期改为龙跃公司）的集资款，让其在收到东方公司集资款后以龙跃公司名义给东方公司开具票据。之后东方公司的卢某每隔半个月或一个月会给其工商银行账户转钱，其银行账户收到钱后，会按照实际转款金额给卢某开具三联单收据，收据经办人处签其名字，再盖上亚太公司或龙跃公司的印章。三联单收据交给卢某一份，交给罗某两份。贾某1和罗某还向其交待，让其提供几个龙跃公司员工的银行账户交给东方公司，让东方公司给龙跃公司集资时使用。然后贾某1安排龙跃公司的员工董某1、杜某、贾某4、罗某等人把他们办理的银行卡交给其，贾某1还让其二嫂李某2、三嫂张某1也办理了银行卡交给其，罗某还让张某5办了银行卡给其，其就将这些人的银行卡和其及彭某、王某6、王某1、李某银行卡提供给了东方公司的卢某。这些人的银行卡主要是东方公司在集资时，让集资群众往这些银行账户转钱使用。大约2014年，贾某1安排罗某和其将东方公司给集资群众开具的集资票据全部换成了龙跃公司的三联单收据，其和罗某把东方公司给集资群众开的集资票据全部收回，由罗某保管。其未见过有关金融管理部门批准亚太公司、龙跃公司、东方公司及贾某1吸收群众存款。（1）证人贾某1证言：2008年7月，其全面接收亚太公司，并安排岳某担任亚太公司法人，杜某担任股东，其成为亚太公司董事长和实际控制人。2009年3月，其注册成立了安阳龙跃置业有限公司，安排三嫂张某1担任法人，李某担任股东，其为该公司实际控制人。其全面接收亚太公司后，因为文博园项目没有完工需要用钱，亚太公司债务也需要偿还，其就安排罗某开始集资。其让罗某从文具店买来三联单，同时让王均和王某1在中国银行、农业银行、工商银行、建设银行办理了银行卡，然后其发动员工将身边的亲戚和朋友介绍来公司集资。其按存款金额不同，规定了2分、2.5分、3分、4分的利息。集资群众大部分都是在银行内将钱直接存入王均或王某1的银行账户，然后拿银行转款凭证到文博园小区11号楼2单元2楼亚太公司账务上开具收据。财务上专门开具收据的是罗某、王均和王某1，他们三人谁开的收据就在收据经手人处签字，收据上盖亚太公司印章。龙跃置业公司成立后，就开始以龙跃公司名义集资。2007年，王某4（男）和侯某1商量决定注册一家担保公司，之后侯某1又联系史某，注册成立了东方担保公司，其让贾某2担任公司的法定代表人，股东分别为贾某2、史某（侯某1找的）、高某（王某4找的）、侯某2（侯某1儿子），法人和股东都没有实际出资。2009年6、7月份，王某4（男）称，他用东方担保公司能给其公司融到利息比较低的钱，利息2分，并让其给他0.5分的劳务费。其当时反对，但王某4（男）未听其的，大约一个月后，王某4（男）称已经将融的钱打到了公司账户，其就交代罗某给东方担保公司出具了收据，并与东方担保公司签订了抵押协议，把甜源居的门面方的房产证抵押给了东方担保公司，签抵押协议时有贾某2、刘某1、罗某及其在场。其当时向集资户介绍了公司马上开发龙跃项目的情况。其不清楚东方担保公司使用那些账户收取集资款，由王均与卢某对账，东方担保公司为龙跃公司集资的钱也都是通过卢某的账户转入，其公司也将利息和本金转给卢某，再由东方担保公司向集资户支付利息和本金。东方担保公司为龙跃公司集资的钱都由龙跃公司使用。其未同意支付王某4（男）0.5的服务费。其公司给东方担保公司每万元月利息200元，东方担保公司给集资户约定的利息为每万元月利息150元至180元，这中间的差价就是东方担保公司的利润，用于他们的工资和费用支出。刚开始其不知道东方担保公司在集资时给集资户出具什么手续，2015年10月份，龙跃公司在给东方担保公司的集资户办理集资款转房款的时候，东方担保公司的集资户把他们手里的集资手续全部交给了龙跃公司，然后龙跃公司给他们统一开具了房款收据。这时其知道东方担保公司给集资户开具了担保合同、借款合同和借据。其非法集资的大致流程为，集资群众将钱存入王均和王某1的银行账户后，罗某和王均给集资群众开具收据，王某1也开具了少量收据，然后集资群众留下一个银行账户，用于定期支付利息，王均和王某1的银行卡和密码统一由王均保管，集资款也一直在王均和王某1的银行账户上存着，什么时候公司需要用钱了，其就交代给罗某，然后罗某交代给王均向其指定的银行账户转款。其要求罗某半个月给其口头汇报一次集资的人数、数额及利息情况，其也会不定期检查集资账目。收取的集资款一共约7.1亿元，其中支付利息3亿余元，支付本金9800余万元，其余都投资到龙跃项目。其集资行为未经过相关金融部门批准，向集资群众承诺的利息在1分到5分不等。（1）证人王某1证言：2007年10月份开始，其到亚太公司上班，龙跃公司是其到亚太公司上班后注册成立的，龙跃公司成立时集资票据上的章就是盖的龙跃公司公章。在亚太公司和龙跃公司上班的员工中，参与非法吸收公众存款的有贾某1、罗某、王均，其开始是贾某1的司机。2008年10月前后，贾某1把其调到财务室，其根据罗某的安排，开始做收取集资款，开具集资票据等工作。贾某1是龙跃公司和亚太公司的老板，贾某1决定存款期限、利息等，贾某1安排罗某负责公司的集资工作，罗某是财务负责人主要负责记账，王均主要负责收集资款和开具票据，王均不在时，罗某安排其收集资款和开集资票据。其给集资群众开具集资票据的时候，利息基本上都在2分左右，不过集资票据上不显示利息和存款期限。其制作一个关于集资户信息的统计表，统计表上有集资户姓名、本金、银行卡号，每月月底发一次利息，需要发利息时，都是罗某口述，其将利息金额添加到表格上，然后罗某安排其根据统计表，使用网上银行将利息支付给集资户，网银账户是其的中国建设银行账户。其建设银行账户内支付的利息都是王均转账到其账户内。其这张银行卡和U盾是王均保管，王均和其都知道密码。群众到公司存钱时，如果是现金，就找罗某和王均签字，王均不在，就会找其签字，票据上加盖亚太公司的公章或龙跃公司的公章。其经手开过的票据上有时候写其的名字，有时候只写“王”。罗某和王均让其在中国银行、农业银行、工商银行、建设银行办理了四张银行卡，说公司要使用，其办好后就交给王均保管和使用，这四张银行卡都开通着网银，密码也告诉王均了。（1）证人罗某证言：2006年底，其经人介绍到亚太公司上班，贾某1安排其管理公司财务。后来龙跃公司成立，其也管理龙跃公司的财务。亚太公司和龙跃公司实际控制人都是贾某1，财务人员是一样的，财务上工作人员有：现金会计王某1、王均，负责收钱、开票、管理现金、办理公司的银行存取业务，杨某2、王某7负责记账、汇总、做报表等工作，其是主要负责人。群众来存钱时，现金会计收钱、开票，然后汇总票据给其，其把票据汇总做账，让贾某1过目后存档。群众存钱的期限有三个月、六个月、一年，利息有2分、2.5分、3分、3.5分不等，利息高低是贾某1安排好的，其汇总后安排现金会计王某1、王均按照登记的账户打款。公司融资期间使用了王某1、王均等四人的银行账户及公司账户，使用这些银行账户收集资群众的钱，给集资群众打款支付利息。（1）证人王某2证言：其曾任亚太公司股东，朱某1是公司法人。后来亚太公司由贾某1安排人接管，贾某1成了亚太公司老板。（1）证人侯某1证言：2004年，建设集团成立了亚太房地产开发有限责任公司。2009年左右，建设集团召开股东会，把亚太公司转给了贾某1。在转给贾某1之前，亚太公司曾向职工集资。安阳市东方投资咨询有限责任公司是贾某1、王某4与其商量成立的，当时想成立一个担保公司，借款的时候方便。后来东方公司具体由贾某1操作，其不清楚该公司何时成立，其以儿子侯某2名义入股。（1）证人朱某1证言：2005年安阳亚太房地产开发有限责任公司成立时，其曾任法人，后来侯某1成了该公司法人。亚太公司原来是建设集团的子公司，归建设集团管理。2006年以前，建设集团为甜源居项目工地顺利开展，建设集团已经有集资，主要是通过建设集团员工内部存款和员工介绍自己的亲戚朋友到建设集团存款，2006年6、7月份这些票据都换成了亚太公司的。（1）证人石某证言：其曾担任建设集团副总经理。亚太公司原来是建设集团的子公司，归建设集团管理。建设集团为开发甜源居项目曾向职工集资。贾某1后来成为亚太公司的实际控制人。（1）证人杨某证言：其丈夫是侯某1，儿子是侯某2。其未实际出资亚太房地产开发有限责任公司。（1）证人朱某2证言：2012年其才知道其曾为亚太公司挂名股东，其未参与亚太公司经营。（1）证人岳某证言：2005年其在安阳建设集团公司上班，2006年其被安排到亚太房地产公司文博园项目，2009年建设集团与亚太公司分家，其随着贾某1到亚太公司，其担任公司法人，但公司实际控制人是贾某1，其未实际出资，只是按照贾某1要示在股权转让协议上签字。亚太公司、龙跃公司和东方投资公司实际控制人都是贾某1。亚太公司和龙跃公司中，罗某是财务负责人，负责开票；王均是现金会计，负责收钱，办理银行手续；王某7负责报税。开始集资时用了亚太公司的票据，后来大部分更换成了龙跃公司的票据。（1）证人芈某的证言：2003年通过亲戚介绍到安阳建设集团上班，2008年左右到亚太公司文博园项目部。其当时在文博园项目时，公司领导有贾某1和岳某，李某是办公室主任，罗某是财务科长，办公室人员有董某1、杜某、王某4、张某6和自己，财务人员有王均、王某1、王某7和杨某2、李某3。2006年左右，亚太公司开始集资。（1）证人杜某证言：其曾在亚太公司、龙跃公司上班，一直在办公室负责后勤工作。2009年左右，贾某1安排其在股权转让协议上签字，其成为了亚太公司挂名股东。其未参加过股东会议，未具体负责部门工作，工资也未增加。亚太公司和龙跃公司的实际控制人是贾某1。（1）证人王某3证言：其父亲王某2曾让其挂名亚太公司的股东，但未参加过公司经营活动。2009年其父亲让其退出股东。2007年其在亚太公司财务上班，负责对集资群众开票，集资对象有亚太公司职工及亚太公司职工介绍的亲戚朋友，还有一些其他群众。（1）证人芦某1证言：2005年底至2008年底，其在亚太公司工作。当时亚太公司由贾某1负责。2006年底、2007年初时，贾某1安排其给来公司存款的群众换票、开票。存款利息从5厘到2分多都有。（1）证人张某1证言：贾某1给其说，她想成立一家房地产公司，让其担任法人代表，其就配合贾某1在工商局注册成立了安阳龙跃置业有限责任公司，但其未参与龙跃公司的经营管理，贾某1是公司老板，其只是挂名法人。龙跃公司刚成立时，贾某1给其发了一年工资，工资不到2万元钱。（1）证人李某证言：2008年3月份，经岳某介绍，其到贾某1经营的亚太公司工作。2009年初，贾某1投资注册成立安阳龙跃置业有限公司，安排其作了该公司挂名股东，其没有实际出资，也没有参与公司管理。2011年初，贾某1不再让其担任挂名股东。其曾在亚太公司存钱，王均是亚太公司会计，她给其办理的手续，该公司财务负责人是罗某。（1）证人贾某2证言：贾某1安排其担任东方担保公司的法定代表人兼总经理。其未向东方担保公司实际出资，是由贾某1出资的。2009年开始，贾某1开始让东方担保公司为龙跃公司集资提供担保，当时贾某1称有些人到龙跃公司存款不放心，怕还不了钱，为让存款的人放心，贾某1就让东方担保公司予以担保。群众往龙跃公司存款，龙跃公司给他们出具借据和借款合同，然后其公司再给他们提供担保合同。其公司担保的借款，利息由龙跃公司每月转给东方担保公司，由其公司按月支付给存款人，存款的利息不等，月息1.2分、1.5分、1.8分都有。龙跃公司给东方担保公司支付借款额度千分之一到千分之二作为劳务补偿，这些钱都用于发工资和办公支出。其虽然是东方担保公司法定代表人，但对业务不懂，东方担保公司向银行贷款担保业务和为龙跃公司借款提供担保业务是一般是由王某4（男）安排。其主管东方担保公司的全面工作，下面的工作人员有事直接向其汇报。高某是副总经理。下面设有财务部、办公室、风险控制部。财务部员工有卢某和张某2，卢某是会计，张某2是出纳。办公室员工有王某4（女）、赵某1，她们主要是给在龙跃公司集资的群众出具担保合同和负责办公室的杂活。风险控制部负责人是刘某1，员工有王某5、卢某、霍丽萍、周某、赵某2等人，他们主要负责对担保企业社会信用调查，研究是否对担保企业提供担保。苗某是一般员工，无具体工作任务。在个人向个人借款方面，东方担保公司只给到龙跃公司存款的个人提供过担保。2011年下半年，安阳融资爆发后，东方担保公司就不再实际经营，2015年前后其就将全部账目移交给贾某1。龙跃公司财务人员罗某、王均向东方担保公司提供了张某1、李亚丽、杜某、董某1、王某1等人账户。（1）证人史某证言：其是东方担保公司的挂名股东，未实际出资，未参与经营。（1）证人高某证言：其是东方担保公司的挂名股东，未实际出资，未参与经营。（1）证人侯某1证言：2009年贾某1接手亚太公司，贾某1接手前亚太公司曾向公司职工集资。东方担保公司是贾某1、王某4（男）和其商量成立的，当时想成立一个担保公司后借款方便，后来具体都是贾某1操作，何时成立其都不知道，其以儿子侯某2名义入了股，未参与经营，未分过红利，未参加过股东会议。侯某2对此事不知情。（1）证人侯某2证言：其不知道其是东方担保公司的股东，未到该公司工作过，未在该公司出资，未在该公司的有关协议、文件资料、会议纪要上签字。（1）证人卢某证言：2008年或2009年下半年，其到东方担保公司上班，贾某2安排其为信贷业务部负责人。贾某2提出龙跃公司需要用钱，安排东方担保公司个人业务部为龙跃公司担保筹集资金。具体步骤为：东方担保公司将龙跃公司贷款的信息宣传出去，龙跃公司财务人员罗某、王均将借款人员的姓名、账号通过其提供给东方担保公司个人业务部的赵某1，集资群众将钱存到借款人账户，然后拿着银行回单到东方担保公司，由东方担保公司个人业务部给集资群众打印借款合同、保证合同和借据。个人业务部具体办理的人员为赵某1和王某4(女)。贾某2还安排印制了一部分宣传页，公司员工各自拿一部宣传页进行宣传，其主要是向其身边的亲戚朋友宣传。罗某和王均提供的借款人账号有张某1、董某1、李某2等人的。东方担保公司担保的借款期限和利息是贾某2参考其他担保公司模式决定的。原来是龙跃公司财务人员罗某、王均、王某1直接给集资群众支付利息和本金，一年后贾某2让东方担保公司支付利息和本金，于是每月底霍丽萍或赵志平把需要支付的利息和本金与赵某1对账，再以书面形式报给龙跃公司财务，同时赵某1将下个月需要支付的本金和利息明细表交给贾某2或刘某1审批，然后龙跃公司把钱转到其账户，其按照贾某2或刘某1审批过的明细表给张某2账户上转钱，张某2把到期的利息和本金转给集资群众，其将转款凭证入账。刚开始集资群众直接把资金转到龙跃公司提供的账号上，东方担保公司不用管如何支配，后来贾某2决定把集资群众转入龙跃公司提供账户的资金全部转入其个人账户，再由其账户转入龙跃公司王均账户。东方担保公司给集资群众的利息都在月息1.5分至1.8分，借款企业或个人给东方担保公司的利息在2分至2.5分，差额就是东方担保公司的利润。（1）证人王某4（男）证言：东方担保公司成立前，贾某1和侯某1向其咨询过担保公司的相关业务。（1）证人霍某证言：2010年6、7月份，其到东方担保公司上班，公司董事长是贾某2，负责全面工作。公司下设银行担保部和个人担保部，其在银行担保部工作，主要负责风控。当时大家都知道公司有一个银行账户能存钱，其把钱存到这个银行账户后，拿着银行存款凭证到个人担保部办了手续。担保合同上盖了东方担保公司的公章。其当时存了三万元。后来贾某1给在东方公司存钱的人开会时说，统一都更换成龙跃公司的票据，其将之前的票据交给龙跃公司工作人员，重新给其出具了龙跃公司存款票据。（1）证人刘某1证言：2010年，王某4（男）找到其，让其去东方担保公司上班。2010年冬天，其到东方担保公司上班时，王某4（男）也在该公司上班，公司的人都叫他王总经理。东方担保公司法人代表是贾某2，张某2是会计。其在公司不管个人借款担保业务。据其了解，东方担保公司对个人借款担保业务印过宣传页，对外宣传过，很多群众是通过宣传知道东方担保公司的这个业务。群众到东方担保公司后，公司给群众一个借款方账户，群众将钱转入该账户，然后东方担保公司给群众出具保证合同、借款合同和借条。支付利息时，借款方将钱打到东方担保公司账户，东方担保公司再将利息转给群众，利息大约月息1.5，公司具体经办人是王某4（女）和赵某1。个人借款担保业务，主要是对龙跃公司。（1）证人赵某1证言：2010年3月，其应聘到东方担保公司上班，公司负责人贾某2安排其与王某4（女）负责个人贷款担保业务。东方担保公司法人是贾某2，公司主要是吸收群众的存款，每月1.2%-1.5%的利息。当群众来存钱时，王某4（女）将存款人信息填好，打印出来交给其。合同都是一式三份，其根据存款提供的银行转账凭证对借款合同和担保合同进行审核后，将上述合同交给存款人，让对方在出借人处签字后找张某2加盖公司行政章和贾某2手章。来东方担保公司存钱的人主要是公司员工介绍来的，还有慕名来的。这些人主要关心将钱存到这里是否安全，公司人员会用贾某2教的对他们说“东方担保公司是在工商部门注册的正规公司，主要做担保业务，每月利息也不超过银行利息的四倍，符合国家规定”，并向他们介绍存款利息。借款人的账号都是贾某2提供的，都是个人账号，有李某2、董某1等人的。借款方签字开始是由龙跃公司的王均代签，后来贾某2就让其和王某4代替借款方签字。2010年，贾某2安排印制了一部分东方担保公司的宣传单，让员工到安阳市区的小区和路口分发进行宣传。贾某2规定，公司员工每介绍存一万元钱，一个月就多发10元绩效工资。贾某2曾用其身份证办理银行卡，说给群众转账支付利息使用。（1）证人王某4（女）证言：2009年10月其从人才市场被王某4（男）招聘到东方担保公司上班，贾某2安排其和赵某1负责对集资群众出具合同。来东方担保公司存钱的人主要是公司的工作人员介绍来的，还有是通过宣传来的。这些人主要关心将钱存到这里是否安全，公司人员会用贾某2教的对他们说“东方担保公司是在工商部门注册的正规公司，主要做担保业务，每月利息也不超过银行利息的四倍，符合国家规定”。当群众到东方担保公司存钱时，让群众将钱打入龙跃公司提供的龙跃公司工作人员个人账户（有王均、李某2、张某1、董某1、杜某、王某1等），然后其从电脑上打印出具借款合同、担保合同、借据（都是一式三份），交给赵某1和存款人提供的银行转账凭证核对后，让存款群众在合同上签字，赵某1再找财务部门的张某2加盖公司合同章和贾某2手章。三份合同中一份给存款人，一份东方担保公司留存，一份给借款方（主要是龙跃公司）。其会将存款人信息做成电子表格，主要给贾某2和张某2。贾某2在大会上说过，公司员工每介绍存一万元钱，一个月就多发10元绩效工资。贾某2组织开会时，安排公司印制宣传页，还让公司员工向群众宣传，让群众来东方担保公司投资、存钱。后来，贾某1、贾某2让将东方担保公司出具的合同（包括借款合同、担保合同、借据）全部替换成龙跃公司的借款票据，当时贾某1、贾某2说东方担保公司、龙跃公司是一家公司，贾某1是两家公司的老板。（1）证人赵某2证言：2009年其到东方担保公司上班，贾某2是公司老板，他安排其和霍利萍负责在银行的投资担保调查工作。东方担保公司由个人担保部负责个人借款担保业务，具体经办人是王某4（女）和赵某1，部门经理是王某5。贾某2在开会时称，东方担保公司可以存钱，利息是月息1.2分。贾某2称这些钱都给了龙跃公司。（1）证人苗某证言：2010年3月份左右，其到东方担保公司上班。公司法人是贾某2，他安排其在公司大厅给客户端茶倒水及其他杂活。后来其听贾某2说东方担保公司主要是为龙跃公司融资提供担保，其看到公司运转正常，龙跃的工程项目也很大，就将几万元钱存到李亚丽的中国银行账户，将银行存款回单交给王某4（女）和赵某1，随后王某5为其加盖了东方担保公司公章和贾某2手章，合同其留存一份，另一份交给了王某4（女）和赵某1。2011年底，公司不再支付利息和本金，也没有客户来存钱，贾某2称群众存的钱都转给了龙跃公司，需要将原合同更换为龙跃公司的手续。随后龙跃公司的罗某领着人到东方担保公司将群众的手续更换成了龙跃公司的手续，原合同罗某收走了。（1）证人张某2证言：2010年3、4月份，其到东方担保公司上班，贾某2安排其负责发放利息。具体工作为：贾某2安排人将钱打入东方担保公司负责发放利息的银行账户（开始用的赵某1银行卡，后来用过其的），然后其将钱按照王某4（女）、赵某1给其的利息台账打给存款群众，之后再将明细核对后交给龙跃公司的罗某，还给过卢某。其还负责过发工资。贾某2不在公司时委托其保管东方担保公司的合同章，王某4（女）、赵某1需要在担保合同、借款合同、借据上盖章时，找其盖章。东方担保公司老板是贾某2，卢某负责全面工作，王某5负责个人担保业务，王某4（女）、赵某1负责给群众出具合同、开票。（1）证人王某5证言：2009年其到东方担保公司上班，负责公司的外宣服务工作，主要为：对内负责向其他员工介绍公司的工作业务流程，如何向群众进行宣传介绍；对外负责向群众介绍融资担保的办理流程，解决群众在办理融资担保过程中的疑惑。东方担保公司主要为龙跃公司进行融资。贾某2开会时明确任务，东方担保公司工作就是给企业和个人提供融资担保，并规定符合金融业规定的利息，让员工对外给群众介绍东方担保公司的业务，并让大家相信公司开展的业务是合法的，再给群众介绍具体提供融资担保的办法，这样就会有人到东方担保公司办理业务。客户到东方担保公司后，公司会把龙跃公司提供的个人银行账户告诉存钱客户，存钱客户转账后拿着银行转账凭证签订担保合同。东方担保公司开展个人借款担保业务主要靠员工向亲戚朋友介绍，口口相传，也有印制的宣传单。（1）证人周某证言：2011年8月左右，其到东方担保公司上班，公司老板为贾某2。其之前在银行工作了16年，对银行担保相关的业务比较熟悉，其认为担保公司应该是和银行签订协议，充当企业和银行借贷关系的桥梁，但东方担保公司没有开展这些融资担保业务，而是搞个人融资，所以其就要求只负责开车，不参与公司的事情。东方担保公司个人融资业务靠大家相互介绍，口口相传。贾某2和刘某1给其说，让其到银行办理几张银行卡交给卢某使用，主要用于东方担保公司资金周转及向群众支付利息。其就办了四张银行卡交给了卢某。（1）司某等集资参与人陈述及相应集资票据、被告人王均辨认后签字确认的非法集资款收据复印件证实，被告人王均在亚太公司、龙跃公司任职期间，以收取集资参与人集资款，出具集资票据的方式帮助贾某1非法吸收公众存款。（1）河南四方会计师事务所有限责任公司出具的四方审字[2019]291号审计报告书证实，贾某1以亚太公司名义非法吸收公众存款过程中，被告人王均共向726人次开具集资票据，涉及2588笔次，非法吸收公众存款本金687503307元，返还本金258498825元，支付利息79204333.43元，造成实际损失385319054.5元；2009年10月至2011年10月，贾某1以东方公司为平台共非法吸收公众存款涉及842人4069笔次，存款本金181261400元，返还本金112676180.92元，支付利息20419887.4元，造成实际损失72439832.08元；经对集资参与人申报材料进行审计，贾某1以东方公司为平台非法吸收公众存款票面金额23975098元，返还本金325730-326330元，支付利息大约111140-115340元，造成实际损失17662506元；2010年2月至2011年10月，贾某1以东方公司为平台非法吸收公众存款时，指使被告人王均提供其名下五个银行账户以便集资款流转，被告人王均五个银行账户内流转集资款共涉及78人145笔次，非法吸收公众存款金额18754800元。（1）搜查笔录、扣押物品清单等相关证据在卷可查。（1）骗取贷款犯罪事实2015年9月至2016年3月，被告人王均明知贾某1在销售龙跃公司房产过程中，以零首付按揭贷款购房方式骗取银行贷款，仍按贾某1安排出具按揭贷款所需的虚假房屋首付款收据，帮助贾某1以刘某3等人名义骗取河南安阳商都农村商业银行股份有限公司、中国工商银行股份有限公司安阳永明支行贷款共计20560000元，截止2018年5月9日，尚未偿还贷款本金16505851.63元，尚未偿还贷款本金扣除已支付利息后余额13739272.38元。上述事实，有以下证据以证实：（1）被告人王均供述与辩解：安阳龙跃新世纪广场大约在2015年取得预售房许可证，之后开始正式销售龙跃新世纪广场房产，正式售房后交纳首付款的购房户就能正常办理银行按揭贷款。其作为现金会计主要是收取购房户的首付款并开具首付款收据，然后负责售房工作的梁某、谢某、董某1、杜某等人与购房户签订房管局备案的预售房合同，之后梁某、杜某、和某1等人再把购房户的贷款手续递交到放款银行办理按揭贷款，放款银行经过审核将贷款发放到龙跃公司对公账户后，梁某会通知其，其再到放款银行办理转账支票，将贷款转到张某1的账户，这样贷款就算进入龙跃公司账户，龙跃公司就能正常使用。其记得在安阳商都农商银行七仙女网点、人民公园西门处网点及工商银行永明支行办理过按揭贷款。其收取首付款并开具首付款收据的情况，龙跃公司账目上应该记载。其在担任现金会计期间，贾某1交代其给何某、张某7、张某3、袁某等七、八个人还过银行按揭贷款。其记不清是否收到了何某、张某7、张某3等人的首付款。2016年3月，其从龙跃公司离职，工作由和某1交接。其在龙跃公司财务室上班时，梁某曾给过其一个名单和一些账号，其记得有郑州、南京、焦作这三个地方的，让其从龙跃公司往这些账户上转钱，然后再由这些人把钱转回龙跃公司，作为购买商铺的首付款。（1）证人贾某1证言：2015年7月份，龙跃新世纪广场预售许可证下来后，龙跃公司向多家银行提供了准入手续，同意合作的银行先后有珠江村镇银行、工商银行、安阳商都农商银行。办理按揭贷款时，有的是正常交首付款，有的是零首付。办理零首付按揭贷款的有些是龙跃公司在还贷，每月还工商银行五十三万元，每月还农商银行一百八十多万元。何某、杨某3、张某7、王某8是龙跃公司融资户，共存款一百多万元。这四个人办理按揭贷款跟融资的事情不相干，都是零首付贷款购买房子，龙跃公司没有用按揭贷款给他们兑付融资款。张某3和郭某是一块儿的，张某3名下四套零首付商铺，还有两套零首付商铺她让写在郭某名下。张某3是龙跃公司融资户，以她的名义办的按揭贷款由龙跃公司拥有和还款，以郭某名义办的一百三十万贷款，张某3拿走一部分，具体金额记不清了，后期由龙跃公司和张某3分别偿还贷款。许某、刘某3、段某是一块儿，许某在龙跃公司融资七千二百万元，许某找的刘某3和段某以龙跃公司的房子零首付按揭贷款，这些贷款全部用于偿还许某融资款。史某是融资户，为龙跃公司融资一千多万元，零首付按揭贷款和融资款不相干，龙跃公司使用了这些贷款。龙跃公司的融资户黄某用胡某名义办了零首付贷款，这些贷款龙跃公司使用和还款，跟融资款没有关系。还有其他人也是零首付贷款。零首付按揭贷款是龙跃公司销售房子的其中一项政策，如果让这些人掏钱，他们就不办理按揭贷款也不买房。另外龙跃公司缺少资金，通过办理按揭贷款，弄到资金后，用于龙跃项目运输。零首付贷款的金额有两亿一千万元左右。办理零首付贷款时，首先与客户签订商品房预售合同，到房管部门备案，然后开具首付款收据，到银行办理具体的贷款手续，贷款下来后，需要龙跃公司给客户还贷款。参与人员有梁某、罗某、王均、董某1、谢某、王某4、和某1等人，这些人的工作都是其直接安排，其中罗某、王均负责开首付款收据，贷款下来后统计需要还款的明细，王某4打印商品房预售合同，其他签合同、还款、到银行办理手续的工作由梁某1、杜某、董某1、谢某、和某1等人来办。银行将贷款转到龙跃公司贷款账户，随后转到工作组账户，再转到张某1账户，用于龙跃公司运营，其中还融资款七千多万元，还无锡博耳公司金融保理贷款六千多万元，还有偿还银行的贷款，剩余的钱用于龙跃新世纪广场项目开支。2006年上半年，龙跃公司给中国银行递交了做车位贷款的相关准入手续。当年国庆节左右，中国银行批准了贷款申请，要求购买车库的人必须在龙跃新世纪广场购买房产，每个车位能做十万元的分期贷款。随后其如今龙跃公司全体员工开会，让员工给龙跃新世纪广场的集资顶房户打电话推销，每个车位十四万多元，可以用现金方式购买，可以用集资票据抵顶，也可以办理分期贷款。其主要目的是把集资顶房户未顶完的集资票据顶完。后来仅销售了六七个车位，效果不理想，其就召集员工再次开会，其称针对自己人每个车位十万元，可以做贷款，五年之内车位不允许购买人使用，龙跃公司会支付一万元的租金，每月龙跃公司还贷款。五年后，如果购买人要车位，交给公司十万元，如果不交钱，车位还是龙跃公司的。办理车位贷具体手续时，首付款收据是空开的，购买人没有交钱，购房合同是虚开的，办贷款之前到房管部门备案，贷款办好后，撤销备案。一共销售了二十五个车位，全部是分期贷款，金额二百五十万元，全部用于支付工程款及还分期款。首付款收据是其安排财务部门的王某9、刘某4、贾某3开具，其还安排王某4打印合同，和某1在银行办理具体手续。（1）证人和某1证言：2016年3月份以前，龙跃公司财务室人员有罗某、王均、李某3。2016年3月份，财务人员换成其负责现金出纳，王某9、刘某4负责记账。2016年8月份左右，财务室人员换成贾某3负责现金出纳，王某9、刘某4负责记账。2017年12月份，贾某1安排其到财务室帮忙，贾某3负责现金出纳和记账，其协助贾某3负责收售房款和开票。2016年3、4月份，贾某1让其和王均办理公司账目交接手续，王均把龙跃公司的银行卡和账户U盾、账目余额和用于购房客户还贷款的银行卡交给其，她做的公司账本没有交给其。其到公司财务室负责现金出纳时，公司进账仅有银行贷款，贾某1提前和商都农商银行工作人员就贷款事宜进行协商，岳某和王某4（女）负责跑银行沟通，当银行贷款到账后，其负责把收到的银行贷款记好流水账，把进账回单打印好交给王某9，由她负责公司总账。每月20日之前，其按照贾某1安排去招商银行取钱还商都银行的贷款。其干了4个月左右，就把这些银行卡、账户U盾和公司账目全交接给贾某3。还银行贷款时，龙跃公司先把钱转到其招商银行账户，然后再取现分别存入贷款的购房户账户内，这样银行就不会发现是龙跃公司在给这些购房户还贷款。2006年1月份开始，贾某1安排其去商都农商银行办理购买龙跃新世纪广场商铺客户的银行按揭贷款手续。2016年10月份开始，贾某1又安排其去中国银行办理购买龙跃新世纪广场地下车位的客户的车位贷款。向商都农商银行递交的贷款手续有贷款人的身份证明、收入和债务证明、首付款付款收据、购房合同等，这些是岳某、王某4给其的。向中国银行递交的贷款手续有贷款人身份证明、婚姻证明、收入证明、付款收据等，这些是董某1给其的。（1）证人梁某证言：2015年6月左右，龙跃新世纪广场项目预售证办下来后，龙跃公司开始找银行合作。珠江村镇银行、工商银行、农商银行同意和龙跃公司合作。按揭贷款的流程为，首先是龙跃公司工作人员陪同客户拿着身份证、户口本、结婚证、收入证明、网签过的《商品房预售合同》、首付款收据等资料到银行面签，主要是让客户签署一些银行的按揭表格。下一步是银行审核按揭材料，去客户家或者公司现场调查。之后是通知客户到银行、房管局办理抵押手续。放款时客户再到银行签字。办理按揭贷款在银行的流程其基本都参与过。其、杜某、和某1主要跟银行方面进行手续上的对接，董某1主要办理房产备案手续，王某4主要打印购房合同，罗某、王均负责首付款收据的开具。车位贷是龙跃公司和中国银行合作的。2016年国庆节后，贾某1说了车位贷的政策，在公司购买车位可以贷款，每个车位能贷款10万元，贾某1发动公司员工联系客户购买，销售一个车位奖励1万元。贾某1给其说银行要求办理车位贷需要在龙跃新世纪广场有房产，让办公室给客户签订一些小户型的住宅购房合同到房管局备案，贷款下来后再撤销备案。其就根据贾某1要求，将一些待售的小户型住宅的房屋编号、价格等信息交给王某4，让王某4开具《商品房预售合同》让客户签字，再由董某1到房管局备案。这些因为车位贷进行的虚假购房之后全部已撤销备案。虚假购房的收据和首付款收据由财务部门办理，当时财务人员有贾某3、王某10、刘某4，贾某3是现金会计。（1）证人靳某证言：其是安阳商都农村商业银行股份有限公司营业部副经理。2015年下半年，安阳龙跃置业有限公司向其银行申请按揭准入，经其银行审批同意，其银行从2016年1月份开始陆续给购买安阳龙跃新世纪广场房产的购房户共计39人发放了76笔按揭贷款，贷款总额为10953万元。2018年6月份，陆续出现不按合同约定正常还本付息的贷款户，截止2018年9月29日有23笔贷款正常还本付息，53笔贷款不按合同约定正常还本付息，这53笔贷款总额为68749530.72元。其银行给购买龙跃新世纪广场的购房户发放按揭贷款的大致流程为：1、安阳龙跃置业有限公司办理银行按揭人员与购房户到银行提出按揭贷款申请；2、购房户向银行提交首付款凭证、本人银行流水、身份证明、房管局备案的预售房合同等；3、银行客户经理对贷款户现场调查；4、银行出具调查结果决定是否放贷；5、整理手续核实无误后发放贷款。龙跃公司办理按揭贷款手续的有梁某、杜某、和某1。首付款办理按揭贷款是必须要交的，这是按揭贷款的必要条件之一，没有缴纳首付款银行是不会给其办理按揭贷款手续的。（1）证人翟某证言：其是安阳商都农村商业银行股份有限公司北关区支行信贷科信贷员。2016年1月份以后，其银行曹行长向其和索某交代，安阳商都农村商业银行股份有限公司营业部已经和安阳龙跃置业有限公司开发的安阳龙跃新世纪广场合作开展按揭贷款业务，营业部交给其支行一部分按揭贷款业务，曹行长让其和索某二人负责龙跃新世纪广场按揭贷款业务。从2016年1月中旬起，安阳龙跃置业有限公司员工董某1就陆续领着购买龙跃新世纪广场的购房户来其银行办理按揭贷款。其负责给购买龙跃新世纪广场的5人共计办理了10笔按揭贷款，索某也负责办理了7、8笔按揭贷款，后来李某5、李某6也给龙跃新世纪广场办理过按揭贷款业务。其银行一共办理过龙跃新世纪广场按揭贷款37笔。截止2018年6月份，其中的11笔还着按揭贷款，口6笔共计5723万元未正常还本付息。办理按揭贷款需要向银行提交身份证明、户口本、婚姻证明、收入证明、半年银行流水、资产证明、首付款收据、预售房合同等贷款资料。（1）证人刘某2证言：其在中国工商银行安阳分行永明支行工作。2015年3、4月份安阳龙跃置业有限公司向其银行申请按揭准入，申请准入的项目是龙跃新世纪广场。经审批同意后，其银行从2015年8、9月份开始陆续给购买安阳龙跃新世纪广场房产的购房户办理按揭贷款，大概办理了40多笔，有6、7千万元，其办理过5、6个购房户的贷款手续。2018年7月份开始有14笔贷款没有正常还款。贷款时需要向银行提交身份证、户口本、结婚证、收入证明、本人银行流水、资产证明、房管局备案的预售房合同、首付款凭证等。其中首付款主要是为了降低银行的风险，规定商铺的首付款不能低于50%，且办理商铺按揭不能使用住房公积金，住宅房的首付款不能低于30%，不论是商铺还是住宅房按揭贷款都必须先交首付款，没有首付款银行根本没有办法输系统走程序。银行对于个人办理按揭贷款是否真实购房主要参考购房合同和首付款，如果有这两个情况银行就会认为是真实的。（1）证人庞某证言：其原来是安阳商都农村商业银行股份有限公司营业部客户经理。2016年1月份，经领导安排到现场考察后，龙跃公司梁某将按揭准入所需的资料提供给其，经审核，领导称龙跃新世纪广场准入按揭贷款已经审核通过。之后龙跃公司的梁某、杜某、和某1就相继领着购房户到银行办理按揭贷款业务。截止2017年年初，其先后给购买龙跃新世纪广场的购房户39人办理了76笔按揭贷款业务，贷款总额10953万元。办理按揭贷款需要向银行提供身份证明、户口本、婚姻证明、收入证明、半年银行流水、资产证明、首付款收据、预售房合同等资料。（1）证人刘某3证言：2015年9月份左右，其看到龙跃公司宣传零首付购房，十五年返租。其到龙跃公司咨询详细情况，龙跃公司梁某向其介绍称，购房不用交首付款，全部走按揭手续，每平米三万多元，项目开业之前，龙跃公司替其给银行支付贷款，项目开业后，所购买商铺需要委托第三方公司经营管理，每月给其支付千分之六的返租款，其交百分之十的管理费。其选择了二层三号和四号的商铺，梁某协助其签订了商品房预售合同，并让其准备了身份证、户口本、收入证明、征信情况等，在工商银行永明支行做了按揭贷款。贷款金额一共1360万元，每月需要还款十五万余元，和某1每月交给其十五万余元的现金，正好够还房贷。2018年6月份，其联系不到和某1了，龙跃公司停止还款，其也没有接着还款。其按揭贷款手续中的首付款收据、许某的情况说明、首付款转账记录都是梁某提供给银行的，不是其本人办理。其没有交首付款，龙跃公司说不用交。这两套商铺其没有出资，房子的归属由政府来定，其没有意见。（1）证人胡某证言：2013年左右，其认识贾某1后陆续借给她四百余万元。2015年9月份，贾某1向其抵顶了7套龙跃新世纪广场的房产。2016年年初，贾某1因缺乏资金，用其两套房子从银行贷款，贷款手续由贾某1负责办理，后期的贷款由贾某1偿还。当时在开发区安阳商都农商行办理的贷款。贾某1从2018年6月份左右不再还银行贷款了。公安机关向其出示的收款收据、收入证明是龙跃公司员工办理出具并提供给银行的。（1）证人郭某证言：2010年，其在龙跃公司开发的龙跃新世纪广场全款购买了两套商铺，其中一套是2-D-11，另一套是2-D-12，共计支付房款132.73万元。2015年8月左右，张某3称，贾某1说其购买的龙跃新世纪广场的房子能以按揭贷款的方式从银行贷款。之后贾某1多次联系其面谈，贾某1说其购买的房子还是其的，如果要从银行贷款，先以其原来的全款当做首付款空开一个收据，再在预售合同上将房价提高到一万九千多元每平米，这样就能从银行贷款130万元。其提出使用其中的30万元贷款，贾某1同意并承诺先期还款，后期其只需还款三十万元就行。贷款手续是贾某1安排人帮其办的。2018年5月之后，龙跃公司不再还款，其接着还了六个月。按揭贷款资料中的首付款收据是龙跃公司王均给其开具的。（1）证人何某证言：2015年5月，其看到龙跃公司零首付购商铺的广告，就去龙跃公司咨询，得知零首付购买所购买的房屋每平方米是实际出资购买房屋的两倍，但公司承诺，在交房前以每月千分之六的租金返还给购房户。考虑到零首付贷款的方式比较划算，其就决定以零首付的方式在龙跃公司购买商铺。其确认所认购的商铺楼层及位置，签订了订房协议，龙跃公司会计王均给其开具了首付款收据，其又签订了商品房买卖合同，一名杜姓员工领着其去房管局办理了备案手续，这次其一次性购买了3套商铺，都是五楼。2015年6月份，其又以零首付方式按揭贷款购买了龙跃新世纪广场1楼的一间商铺，还是王均给其开具的首付款票据。（1）证人张某3证言：2015年7、8月份，其看到龙跃新世纪广场售楼广告，内容为“可以零首付购买，15年白得一商铺”。其就去龙跃新世纪广场咨询，对方称如果以零首付方式购买龙跃公司的商铺，比实际支付首付方式购房贵一倍，但公司承诺交房前每月返还千分之六的租金，交房后停止返还。其就与张凤所共同以零首付贷款方式购买了两套商铺，其自己还购买了一楼两套商铺。其从王均处领取了首付收据，然后到银行办理了贷款。2018年5月份，龙跃公司不再偿还银行贷款，其还了六个月的贷款。（1）河南四方会计师事务所有限责任公司出具的四方审字[2019]281号审计报告及相关银行按揭贷款资料证实，被告人王均以虚开房屋首付款收据的方式帮助贾某1骗取河南安阳商都农村商业银行股份有限公司、中国工商银行股份有限公司安阳永明支行贷款共计2056万元，截止2018年5月9日，尚未偿还贷款本金16505851.63元，尚未偿还贷款本金扣除已支付利息后余额13739272.38元。（1）张某7等证人证言、银行按揭贷款资料、安阳商都农商银行个人住房贷款管理办法（试行）、银行还款明细等相关证据在卷可查。（1）挪用资金犯罪事实2010年11月5日，被告人王均利用其任安阳龙跃置业有限公司现金会计保管公司资金的职务便利，挪用安阳龙跃置业有限公司资金100万元，借给黄某用于经营活动且超过三个月未还。安阳市公安局文惠分局于2018年9月13日查封了被告人王均与彭某共同名下位于安阳市文峰区光华路街道办事处东工路南段万科住宅小区7号楼2单元4层西户房屋一套（不动产权证号：安阳市房权证文峰区字第**）；同时查封了罗某与张某5共同名下位于安阳市文峰区南关街道办事处德隆街吉祥家园1号楼6单元4层东户房屋一套（不动权证号：安阳市房房权证文峰区字第**）上述事实，有以下证据予以证实：（1）被告人王均供述与辩解：其名下工商银行账户62×××07平时都是亚太公司和龙跃公司使用，其自己不使用。2010年11月5日，其从上述银行账户向黄某账户60×××63转账100万元，这是其用龙跃公司的100万元以其个人名义向黄某出借的款项。后来黄某又向其借款，其于2010年12月28日从其丈夫彭某工商银行账户62×××74向黄某转账100万元。综上，其共向黄某出借款项200万元，其中100万元系龙跃公司资金。黄某向其支付过利息。后来黄某还不了向共借的200万元，就把她在龙跃公司的200万元集资款转给其，其让罗某开在了刘某5名下。刘某5的丈夫贾某5是其嫂子朱某1的表弟，其未告知刘某5这件事。刘某5和贾某5在亚太公司和龙跃公司都没有集资。（1）证人黄某证言：2010年年底，其因做工程缺钱，就向王均借钱。2010年11月5日，王均从她的工商银行账户62×××07向其中国银行账户60×××63转了100万元；2010年12月28日，王均通过彭某的工商银行账户62×××74向其工商银行账户95×××59转了100万元。王均每次向其转账后，其都给王均打借条。一张借条上时间是2010年11月6日，一张借条降幅接近2010年12月28日，借条一式两份，其与王均各拿一份。双方没有约定借款时间，约定的利息是月息3分8，其从借款的下个月开始支付王均利息，每月通过转账的方式向王均支付利息。后来其没有钱了，支付王均的利息就变成了2分。其从2010年12月开始到2012年9月份，一直给着王均利息，共给了王均1225333元利息。贾某1欠其1400万元2015年下半年龙跃公司集资款抵房的时候，贾某1让王均把这1400万元给其开成房子，但是其欠王均200万元，王均就把这1400万元抵房款中的200万元直接抵给她了。这件事其没有给贾某1说，其觉得这是其与王均之间的事情，跟贾某1没有关系。（1）证人彭某证言：其是王均丈夫。其母亲葛某1名下的中国工商银行尾号为2520的账户平时由王均保管和使用。2012年8月15日其与王均从上述账户取款10万元交给了王均，其不知道这笔钱用在何处。（1）证人贾某1证言：2009年到2011年底，黄某以郭某1等人名义陆续给其融资3000多万元，这些融资款其都按时支付了利息，本金没有还。2015年年底，龙跃新世纪广场的房子有了预售证后，其就把这些融资款转房了。黄某曾借了王均200万元，在融资款转房时，王均跟黄某商量，黄某不用还王均这200万元了，把黄某名下的200万元融资款转到刘某5名下了，刘某5是王均的亲戚。后来黄某给其提供了王均借给她200万元时的一张转账凭证，是一笔100万元的转账，该款是从王均的一张银行卡上转过去的，王均的这张银行卡是龙跃公司让王均以她的名义开的，账户里的钱都是公司的钱。而且王均还收取黄某利息100余万元，这些利息都转到了王均的那张银行账户里，王均全部支取了。（1）河南四方会计师事务所有限责任公司出具的四方审字[2019]282号审计报告书、银行交易明细证实，2010年11月5日，被告人王均工商银行账户62×××07向黄某中国银行账户60×××63转款100万元。2011年1月至2012年1月，被告人王均上述银行账户内收到黄某转入款836000元，但对亚太公司、龙跃公司账目审核，账面未对转给黄某的200万元及收到836000元进行记录。龙跃公司单独记录的融资转房凭证中列示黄某在龙跃置业公司的存款中有200万元转为刘某5的购房定制金。（1）协助查封通知书、不动产权登记记载表证实，安阳市公安局文惠分局于2018年9月13日查封了被告人王均与彭某共同名下位于安阳市文峰区光华路街道办事处东工路南段万科住宅小区7号楼2单元4层西户房屋一套（不动产权证号：安阳市房权房权证文峰区字第**）时查封了罗某与张某5共同名下位于安阳市文峰区南关街道办事处德隆街吉祥家园1号楼6单元4层东户房屋一套（不动权证号：安阳市房权证房权证文峰区字第**）div>（1）被告人户籍证明、无前科证明、等证人证言、银行交易明细、银行业务凭证、收据、会计账目等相关证据在卷可查。上述证据经当庭示证，质证，能够证明案件事实，予以确认。本院认为，被告人王均明知贾某1未经国家金融管理部门批准，仍帮助贾某1面向社会不特定公众非法集资，数额巨大，核其行为，已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控罪名成立。被告人及其辩护人关于被告人王均不构成非法吸收公众罪的辩解、辩护意见，证据不足，不予采纳。被告人王均在工作期间受贾某1指派，参与非法集资共同犯罪活动，在共同犯罪中起次要作用，系从犯，予以从轻处罚。被告人王均明知贾某1以零首付购房的方式骗取银行贷款，仍接受贾某1安排，以出具虚假房屋首付款收据的方式帮助贾某1骗取银行贷款，情节特别严重，核其行为，已构成骗取贷款罪。公诉机关指控罪名成立。被告人及其辩护人关于被告人王均不构成骗取贷款罪的辩解、辩护意见，证据不足，不予采纳。公诉机关指控被告人王均骗取贷款数额系按照其任职时间内贾某1的涉案数额予以确定，证据不足，应按照被告人王均出具虚假房屋首付款收据所对应的银行贷款数额予以认定。被告人王均在工作期间受贾某1安排，参与骗取贷款共同犯罪活动，在共同犯罪中起次要作用，系从犯，予以减轻处罚。被告人王均在亚太公司、龙跃公司任现金会计期间，利用职务上的便利，挪用本单位资金借贷给他人进行营利活动，数额较大，超过三个月未还，核其行为，已构成挪用资金罪。公诉机关指控罪名成立。被告人王均辩解其不构成挪用资金罪；辩护人认为被告人向黄某出借款项，不能认定用于非法目的或营利活动，被告人王均不构成挪用资金罪的辩护意见，经查，被告人王均供述与证人黄某证言相印证，证实被告人王均利用其身为单位现金会计的职务便利，将单位资金借贷给黄某进行营利活动，超过三个月未还，其行为已构成挪用资金罪，被告人及其辩护人的上述辩解、辩护意见，证据不足，不予采纳。被告人王均犯数罪，应数罪并罚。根据被告人王均犯罪情节，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第一百七十六条、第二百七十二条、第二十五条、第二十六条、第六十四条、第六十九条之规定，判决如下：被告人王均犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币七万元；犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币三万元；犯挪用资金罪，判处有期徒刑一年六个月，数罪并罚，决定执行有期徒刑五年，并处罚金人民币十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行之前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年7月25日起至2023年7月24日止。罚金于判决生效后十日内缴纳。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省安阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  韩凤明审 判 员  王瑞霞审 判 员  和晓璞二〇二〇年八月三十一日代理书记员  许 晨