黑龙江省绥化市北林区人民法院刑 事 判 决 书（2019）黑1202刑初255号公诉机关绥化市北林区人民检察院。被告人杨金朋，男，1962年12月8日出生于浙江省，汉族，初中文化，捕前系绥化绿色物流市场有限公司实际控制人，捕前住北京。2018年10月26日，因涉嫌犯合同诈骗罪，被绥化市公安局直属分局刑事拘留；2018年11月23日，因涉嫌犯职务侵占罪，经绥化市北林区人民检察院批准逮捕，同日由绥化市公安局直属分局执行逮捕。现羁押于绥化市看守所。辩护人彭广彬，黑龙江博润律师事务所律师。绥化市北林区人民检察院以绥北检公诉刑诉[2019]200号起诉书指控被告人杨金朋犯职务侵占罪，向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2019年10月22日、2020年6月4日公开开庭审理了本案。绥化市北林区人民检察院指派检察员孙闯出庭支持公诉。被告人杨金朋及其辩护人到庭参加诉讼。现已审理终结。绥化市北林区人民检察院起诉指控，2013年12月25日，绥化绿色物流市场有限公司（以下简称绿色物流公司）在绥化市工商部门登记成立，被告人杨金朋系绿色物流公司的实际出资人，公司注册资本为1.3亿元，绿色物流公司的实际管理者为杨金朋。2015年11月初，绥化绿色物流市场有限公司向中国农发重点建设基金有限公司（以下简称农发公司）申请产业项目基金投资款1.1亿元，同年12月25日，农发公司入股绿色物流公司绿色物流园项目资本金1.1亿元，成为绿色物流公司的新股东，持股比例为45.83％。此间，双方还签订了《中国农发重点建设基金投资协议》，协议约定此款专项用做绿色物流园项目建设的资本金，期限10年，1.1亿元入股项目资本金打入中国农业发展银行绥化分行（以下简称农发行绥化分行）营业部专项监管账户。被告人杨金朋身为绥化绿色物流市场有限公司的实际控制人，利用职务上的便利，采取签订虚假施工和购销合同等手段，从农发行绥化分行支取农发公司入股绿色物流公司绿色物流园项目资本金65525414.00元，此款被被告人杨金朋用于偿还在佳木斯欠下的吴某2、陈某、崔某、叶某、姜某1、柳某、何某等人的个人债务或其经营的佳木斯七彩经贸公司、七彩地产公司的债务。绥化市北林区人民检察院认为，被告人杨金朋利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条的规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以职务侵占罪追究其刑事责任；被告人杨金朋到案后如实供述主要犯罪事实，应根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款的规定对其处罚，根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条第一款的规定，提请本院依法审判，并提交了相应证据。被告人杨金朋对公诉机关起诉书指控的犯罪事实有异议，辩称中国农发重点建设基金有限公司投的是带利息的资金，不是股权投资，是国家扶持政策项目，其前期向该公司进行了投资，起诉书指控的犯罪数额其均用于还先期投资，也是用于绥化绿色物流市场有限公司的建设。辩护人的辩护意见为，农发银行1.1亿元应当认定为银行贷款而非股东投资款。杨金朋作为绥化绿色物流有限公司实际控制人，有权支配此款，其支配行为并不违反法律规定。中国农发重点建设基金有限公司并非本案涉案绥化绿色物流有限公司的实际股东，其身份为债权人，虽然双方签订了投资协议，该公司也到工商部门办理了股东身份的变更，成为了名义上的绥化绿色物流有限公司股东，在工商档案显示为认缴出资额为1.1亿元，但并未进行实际缴纳，认缴的投资额1.1亿元是对绥化绿色物流有限公司的借款，双方之间是借贷关系。变更身份为股东则是借贷关系的一种保障，中国农发重点建设基金有限公司并不是真正的股东身份，因此不能就此认定中国农发重点建设基金有限公司就是绥化绿色物流有限公司的股东，双方的协议约定也非常清楚，适用于逐年退出，而且也收取了相应的利息。股东身份仅仅是名义上的而一种保障，双方之间真实的关系即是借贷关系，中国农发重点建设基金有限公司为债权人，绥化绿色物流有限公司为债务人。杨金朋使用此款并没有侵害到其他股东的权利。庭审中公诉机关强调双方之间签订协议，并且办理了股东入股手续，但根据公司法的规定，股东只有在股权转让并且有新的受让人时才可以退出股东身份，除此之外，绝不可能适用所谓的逐年退出。因此从农发基金公司逐年退出，并且收取相应的利息，便可知双方名为投资入股，实则资金借贷。职务侵占罪所对应的构成要件是将本单位财物非法占位已有，而对于本案中1.1亿元的支配，4000余万元用于了绥化物流有限公司的基建项目，其余的6500余万元用于偿还了相应的债务，杨金朋没有任何侵占行为，没有任何个人挥霍行为，故此不应当认定为职务侵占。通过公诉机关所出示的全部证据材料，对于杨金朋授意转款的行为已经有明确的认定，6500余万元用于偿还了佳木斯七彩房地产及七彩经贸公司所欠下的全部债务，公诉机关虽查明了债务的存在，但却没有进一步查清相关的6500余万元债务是由何而产生，并没有查明绥化绿色物流有限公司与佳木斯七彩房地产及佳木斯七彩经贸公司的相互关系。本案的实际情况是上述三个公司均由杨金朋发起设立，杨金朋为上述公司实际控制人，七彩房地产及佳木斯七彩经贸公司先于绥化绿色物流市场有限公司成立，绥化绿色物流市场有限公司成立之初一无设备、二无产房、三无资金、四无土地，该企业成立之初所有的资金来源包括购置土地资金、基础设施建设的资金、人员开支等都是杨金朋以佳木斯七彩房地产及七彩经贸公司的名义对外举债而来，通过对绥化绿色物流有限公司整体的估算，杨金朋实际投入到项目的资金2—3亿余元，绥化绿色物流市场有限公司并非凭空而起，其中大部分资金都是杨金朋对外举债而来，没有杨金朋对外的借款，也就不存在着绿色物流有限公司的成立发展，所以在杨金朋取得了贷款之后优先用于偿还了用于建设绥化绿色物流有限公司的举债，并无任何侵占行为，这也是企业经营过程中正常的拆借还款行为。虽然公诉机关指控杨金朋指示财物人员伪造部分合同，但该行为仅仅是用于还款的表象行为，伪造合同仅仅是出于请款行为的程序所需，不能因为虚构了合同就否定了还款的事实。杨金朋并没有公诉机关所指控的据为己有的行为，刑法意义中的据为己有应当是用于偿还个人债务、用于个人挥霍，本案没有任何证据证明杨金朋将1.1亿借款用于个人挥霍，更不能认为杨金朋以非法占有为目的。杨金朋授意他人将农发基金中的6500余万元偿还企业成立之初所欠下的债务并没有违反基金中专款专用规定，杨金朋用此款偿还欠款的行为，符合合同约定。协议中没有明确禁止绥化绿色物流公司用此基金此偿还在此之前所欠下的基础设施建设的费用，杨金朋用此款来偿还相应的欠款并不违反协议的约定，更不违反法律的规定。无论绥化绿色物流有限公司是否能够按时偿还此笔借款，都应该是民法调整范畴，适用民法相关规定。从本案1.1亿元性质，农发公司股东身份、绿色物流公司为发展所产生的欠款行为、绿色物流公司的现有资产情况，还是从杨金朋授意转款的情况来看，都不能够认定杨金朋有以非法占有为目的，将公司财物据为己有的行为。杨金朋的行为不构成犯罪。经本院审理查明，2013年12月25日，绥化绿色物流市场有限公司（以下简称绿色物流公司）在绥化市工商部门登记成立，被告人杨金朋系绿色物流公司的实际出资人同时系佳木斯七彩房地产开发有限公司、佳木斯七彩经贸公司的法定代表人，杨金朋以其弟弟杨某1登记为绿色物流公司的法定代表人，以其外甥傅某作为持股股东，绿色物流公司的注册资本为1.3亿元，实际出资人及管理者均为杨金朋。2015年11月12日，绿色物流公司法定代表人杨某1与中国农发重点建设基金有限公司（以下简称农发公司）签订农发公司向绿色物流公司投资1.1亿元的投资协议，同年12月25日，农发公司入股绿色物流公司绿色物流园项目资本金1.1亿元，成为绿色物流公司的新股东，持股比例为45.83％，杨某1持股46.04%，傅某持股4.13%，协议约定此款专项用作绿色物流园项目建设的资本金，期限10年，1.1亿元入股项目资本金打入中国农业发展银行绥化分行（以下简称农发行绥化分行）营业部专项监管账户。被告人杨金朋利用其实际控制绿色物流公司的职务便利，采用没有实际业务发生的施工和购销合同，从农发行绥化分行支取农发公司入股绿色物流公司绿色物流园项目资本金，用于偿还其在佳木斯市欠下的吴某2、陈某、崔明悦、叶某、姜某1、柳某、何某等人的个人债务或其经营的佳木斯七彩经贸公司、七彩房地产开发有限公司的债务。经黑龙江奥隆会计师事务所有限公司司法鉴定，鉴定意见为绥化绿色物流市场有限公司实际投资人杨金朋职务侵占金额为65525413.70元。2018年10月25日，被告人杨金朋被公安机关抓获。上述事实，有公诉机关提交并经法庭举证、质证的下列证据予以证实：1.受案登记表、破案经过、抓获经过，证实案件的侦破和揭发情况。2.户籍证明，证实被告人杨金朋的自然身份事项。3.绥化绿色物流市场有限公司营业执照及公司章程、股权变动情况等工商档案材料，证实该公司性质为有限责任公司，法定代表人杨某1，成立于2013年12月25日，注册资本130000000元，以及经营范围、股东名称，持股比例等。4.中国农发重点建设基金有限公司营业执照，佳木斯七彩房地产开发有限公司营业执照、佳木斯七彩经贸有限公司营业执照，证实中国农发重点建设基金有限公司性质为法人独资，一人有限责任公司，法定代表人林立，成立于2015年8月26日。经营范围，非公开募集资金用于项目投资。佳木斯七彩房地产开发有限公司、佳木斯七彩经贸有限公司的法定代表人均为杨金朋。5.绥化市审计局绥审开移[2017]4号关于对绥化绿色物流市场有限公司挪用产业项目基金投资款的审计移送处理书，证实资金用途情况。6.绥化经济技术开发区管理委员关于对绥化绿色物流市场有限公司涉嫌经济犯罪立案侦查的函，证实杨金朋与杨某1系亲兄弟，系七彩经贸、七彩房地产法人，也是绿色物流实际控制人。7.绥化绿色物流市场有限公司相关财务凭证、涉案资金往来票据，证实该公司经济往来状况。8.中国农发重点建设基金投资协议，证实2015年11月12日，中国农发重点建设基金有限公司（甲方）与绥化绿色物流市场有限公司（丙方）签订投资协议，甲方向丙方增资1.1亿元。绥化市人民政府（丁方）为收购主体。证实杨某1（乙方）、以及中国农发重点建设基金有限公司成为绥化绿色物流市场有限公司股东及持有比例等相关情况。9.佳木斯七彩房地产开发有限公司用款汇总及明细表（共计四页），证实佳木斯七彩房地产开发有限公司用款包括个人还款、公司还款、支付顾问费、垫付工地电费、理财款以及工程款，共计60536426.94元。10.黑奥隆[2019]会司鉴字16号司法鉴定意见书，证实绥化市公安局委托黑龙江奥隆会计师务所有限公司对绥化绿色物流市场有限公司2014年至2016年15本会计账簿，2014年3月份至2018年8月份96本会计凭证等相关该公司材料及对佳木斯七彩房地产开发有限公司、佳木斯七彩经贸有限公司的银行对账单进行司法鉴定。鉴定意见为，绥化绿色物流市场有限公司实际投资人杨金朋职务侵占案职务侵占金额为65525413.70元。11.提款申请书、虚假合同，证实被告人杨金朋利用没有实际发生业务的绿色物流与黑龙江省富锦市建筑工程有限公司签订的工程总承包施工合同、绿色物流与七彩经贸2014年1月6日签订的商品购销合同、绿色物流与佳木斯新第一建筑工程有限责任公司签订的佳木斯工程总承包施工合同、绿色物流与哈尔滨韩某装饰有限公司签订的绿色物流园B区、C3栋、D区、物业楼装饰装修施工合同。根据《中国农发重点建设基金投资协议》向中国农业发展银行绥化分行申请提取款项。12.特别委托书，证实绥化绿色物流市场有限公司法定代表人杨某1委托被告人杨金朋全权管理绥化绿色物流市场有限公司，并行使公司的全部事务处置决定权。13.证人褚某的证言，证实2015年12月27日，绥化市开发区主任谢殿涛找我，黑龙江省大地丰农业科技开发有限公司给绿色物流公司贷款500万元，政府给担保，后来以我公司的名义于12月28日在绥化市龙江银行贷款500万元，打到绿色物流公司的账号上，2016年9月中旬，绿色物流公司把500万元贷款打到我公司账户上，我公司直接拨给龙江银行还款了。14.证人张某1的证言，证实我在佳木斯新第一建筑工程有限责任公司任副总经理，李某5挂靠我公司，利用我公司资质与绿色物流公司签订了绿色物流园综合服务区工程施工合同，新第一建筑公司与佳木斯志诚电力公司没有隶属关系。我公司与绿色物流公司没有实际业务往来。15.证人方某的证言，证实其丈夫李某5于2018年3月11日患肺癌去世了，李某5与邹某合伙承建了绿色物流公司部分建筑工程，没有完工，也没有得到任何工程款。佳木斯志诚电力公司是李某5用郝某的身份证注册的公司，绿色物流公司往佳木斯志诚电力公司打款2235万元按杨金朋的要求转到杨金朋要求转的账户上，转进来的钱都转走了，一分都没截留，佳木斯志诚电力公司与绿色物流公司没有实际业务。16.证人邹某的证言，证实我是2014年4月末和李某5合伙承建绿色物流公司的绿色物流C区两万平方米左右的工程建设项目，当时我挂靠的是佳木斯新一建筑工程有限责任公司的资质，工程干到2015年10月份就干不下去了，因为没能力支撑了，绿色物流没有按工程进度拨款，总共拨款1200万元左右，以拨款账目为准。绿色物流公司基本上都是现金拨款，因为新一建筑的账户不能进款。佳木斯志诚电力工程有限公司是我和李某5成立的公司，志诚电力公司与绿色物流公司没有业务往来。李某5和我说过，他说杨金朋找他说让他想办法给他转款，李某5和我说用我们公司给他转，说杨金朋不相信别人，怕给截留，我听说给他转了2000多万元。我知道就是通过绥化市农发行转到志城电力工程服务有限公司在绥化市农发行绥化分行营业部新建的账户，再转到佳木斯志城电力工程服务有限公司在佳木斯工商银行的账户，然后按杨金朋的要求转到他指定的账户，我听说是转到杨金朋在佳木斯七彩经贸有限公司还是七彩房地产有限公司。其中300多万元，我听李某5说是杨金朋付给我们的工程款。17.证人杨某1的证言，证实我是2014年冬天任绥化市绿色物流市场有限公司法人的，实际投资人和管理者是我哥哥杨金朋。财务总监迟某也清楚绿色物流公司的实际运营情况。18.证人迟某的证言，证实绥化绿色物流市场有限公司往佳木斯志城电力服务有限公司转款2235万元，是因为当时中国农发重点建设基金有限公司不允许向个人账户上转款，要求结算工程款必须是公对公账户。当时杨金朋让我联系的李某5，让他提供的一个公司的资质和账户，然后李某5提供了佳木斯志城电力服务有限公司资质和账户，给志城电力转了2235万元，我知道留了360万元工程款，其中有50万元给房胜斌建锅炉房的工程款了，剩余310万元李某5和邹某留下了，剩余1075万元转回绥化绿色物流了，还有800转到佳木斯七彩房地产了。当时是杨金朋让我联系李某5，让他们提供一份施工合同，这样中国农发行才能把钱转出来，我跟李某5谈好了，给付给他360万元的工程款，剩余的钱再给我们转回来。绥化市绿色物流给黑龙江省富锦市住宅建筑工程有限责任公司转款500万元，用于还给柳某的个人借款，当时杨金朋让我联系富锦市的柳某，以佳木斯七彩经贸有限公司的名义借款1000万元，利息三分，期限40天，柳某也同意了，之后我给柳某出的借据，当天柳某就把960万元打过来了，柳某直接扣除了40万元的利息。这笔钱经杨金朋同意，我让柳某直接打到我们给他提供的佳木斯国信小额贷款公司的业务员姜某1个人账户上了，目的就是为了还七彩房地产先期的贷款。绥化市绿色物流与富锦市住宅建筑工程有限公司有施工合同，没有实际业务。杨金朋让我联系柳某，让他提供一份施工合同和一个账户，因为只有这样才能在中国农发行把这笔钱转出来。实际这份施工合同的签订目的就是为了还柳某的借款。通过中国农发重点建设有限公司往出转的款都是绿色物流出纳员陈乐蕾，是杨金朋的外甥傅某（别名付尊伟）的妻子办理的。绥化绿色物流有限公司向相关部门提交的全部手续以及企业资料是真实的。中国农发重点建设基金有限公司以入股方式投入绥化绿色物流市场有限公司1.1亿元相关协议中针对项目资金的用途有相关规定，这笔资金专项用于绥化绿色物流市场有限公司绿色物流园的项目。中国农发重点建设基金有限公司以入股方式投入绥化绿色物流市场有限公司1.1亿元其中有6553万元改变了资金用途，用到了佳木斯七彩房地产开发有限公司。我们使用一些没有真实发生的购销合同和施工合同去绥化农发行营业部申请专项资金的。佳木斯七彩经贸与绥化绿色物流签订的钢材、水泥的购销合同没有实际发生业务，富锦市住宅建筑有限公司与绥化绿色物流签订的工程施工合同没有发生实际业务，另外利用李某5与佳木斯新第一建筑签订的工程施工合同，和李某5后期提供的佳木斯志城电力的账户转款2235万元。利用绥化绿色物流与佳木斯七彩经贸签定的没有发生实际业务的虚假购销合同去绥化农发行申请专项资金，杨金明当时跟我说佳木斯七彩房地产有限公司非常着急用钱，佳木斯市里的领导也找他谈话了，佳木斯这边的老百姓强烈要求进户，另外还有很多费用要结清，所以急需用钱，恰好当时中国农发重点建设基金有限公司的入股资金投入到绥化绿色物流了，杨金朋跟我说你抓紧让绥化绿色物流和佳木斯七彩经贸签订一份虚假的采购合同，用这个合同去绥化农发行申请5000多万元赶紧转给佳木斯七彩房地产有限公司以解燃眉之急，之后我就联系的佳木斯这边，由于时间太长，我想不起来是告诉谁草拟的合同，总之很快七彩经贸这边就把合同拟好了，盖好公章，在网上把这份购销合同传到绥化绿色物流，然后傅某就去绥化农发行营业部申请提款了，分多笔把5000多万元转到佳木斯七彩经贸公司账户上的，七彩经贸又分多笔把5000多万元转到七彩房地产，用于支付工程款和水、电、热化费等费用。利用富锦市住宅建筑工程有限公司与绥化绿色物流公司签订的虚假工程施工合同，在绥化农发行申请专项资金，杨金朋先期是我用七彩经贸的名义在柳某那里借了1000万元，用于佳木斯这边的项目，杨金朋使用后，迟迟还不上柳某的借款，柳某天天在绥化催杨金朋还钱，当时中国农发重点建设基金有限公司的1.1亿元已经投入到绥化市绿色物流了，杨金朋跟我说，让柳某提供一份虚假的工程施工合同和账户，去绥化农发行申请500万元还柳某借款，然后柳某给我提供的富锦市住宅工程有限公司与绥化绿色物流公司的施工合同，我把合同和相关材料交给傅某拿着合同去绥化农发行申请500万元，农发行将500万元专项资金打到柳某提供的账户上了。利用李某5与佳木斯志城电力有限公司转2235万元，也是在当时佳木斯这边急需用钱的情况下，也赶上中国农发重点建设基金有限公司的资金到绥化绿色物流了，杨金朋就让我找李某5，利用先前佳木斯新第一建筑与绥化绿色物流的施工合同，往佳木斯新第一建筑工程有限公司2235万元，随后我们就利用在绥化农发行进行申请专项资金，经绥化农发行审批，分多笔转入志城电力公司，因佳木斯新第一建筑工程有限公司的账户被封，我们让李某5再提供一个新的账户，这样李某5又提供的佳木斯志城电力的公司账户，这2235万打到志城电力公司后，我们让李某5将其中800转给七彩经贸，付给李某5360万元的工程款，剩余1075万元打回绥化绿色物流。因为绥化绿色物流在建设初期也需要用钱，杨金朋就把佳木斯七彩房地产的7000多万元资金转到绥化市绿色物流的项目上了，事后佳木斯这边的项目又急需用钱，恰好当时中国农发重点建设基金有限公司入股到绥化市绿色物流了，杨金朋就让我把绿色物流园的项目资金转到佳木斯的项目上了，我认为这样转款是正常用于项目建设，中国农发重点建设有限公司入股绥化市绿色物流市场有限公司成为绿色物流市场有限公司股东我知道。用中国农发重点建设基金有限公司入股项目资金，往佳木斯七彩经贸有限公司和房地产公司转款6000余万元，公司没有开过股东会，事前也没有告知中国农发重点建设基金有限公司。绥化市绿色物流市场有限公司使用1.1亿元中的1933万元，经过看绥化市公安局在绥化市审计局调取的绥化市绿色物流市场有限公司的共七卷审计卷宗，其中农民工保证金506万元，在第六卷824页上有体现，工资及各项费用1216万元，在第三卷414页至438页、第四卷439页至530页中有体现，支出给绥化市远大电力公司改造款55万元，在第三卷402页中有体现，支付给黑龙江通华路桥有限公司在绥化市绿色物流修路款106万元，在第三卷409页中有体现，支付给黑龙省国瑞建设工程管理有限公司监理费50万元，在第三卷404页中有体现，共计1933万元，上述各项支出都是真实发生的。工资及各项费用支出1216万元都是真实发生的，因为每笔款都有汇款单和个人签字，绥化市审计局都审计多次了，这些钱都是公司的工资支出、各项费用和少量的工程款。我本人在七彩房地产财务账上体现借款80万元是七彩房地产先期的工程欠款。2014年1-10月份我替杨金朋向佳木斯的康某、吴某1夫妻俩分三次共借了140万元，此款是以佳木斯七彩经贸有限公司名义借的，钱用到佳木斯七彩房地产有限公司了。2015年12月份我经杨金朋同意在佳木斯七彩房地产借了80万元，此款我用于还给先期借佳木斯康某、吴某1夫妻俩借款了当时加上我个人垫付10万元，共计还款90万元，目前尚欠50万元本金，这80万元借款来自于绥化绿色物流市场有限公司转给佳木斯七彩经贸有限公司6053万元专项资金。佳木斯七彩经贸有限公司转入中国长城资产管理有限公司1300万元钱款来源于绥化市绿色物流市场有限公司转给佳木斯七彩经贸有限公司6053万元专项资金。绥化市绿色物流市场有限公司转入佳木斯七彩经贸有限公司6053万元专项资金具体使用都是经过杨金朋同意的。我知道这笔钱是专款专用的，这1.1亿元审批下来即将使用的时候，当时我去绥化农发行咨询了农发行营业部的人，专项资金怎么申请使用，然后农发行营业部的人告诉我，这笔专项资金不能一次性支出，然后给我拿个表告诉我，要分批支出使用，要找第三方，然后我就咨询了绥化中国农发行原营业部主任孙某，我跟他说绥化绿色物流前期买地的钱是佳木斯七彩公司给的，后期可否用此款还回去，孙某跟我说，这笔专项资金必须专款专用，不管是用在绿色物流项目之前或者之后都可以，只要是用在绿色物流项目上就可以。绥化绿色物流市场有限公司买土地账上体现是花了6113多万元，先征后退4640万元，实际花了1473万元。当时我们认为投入到绿色物流项目的资金是从七彩房地产支出的，再还给七彩房地产没问题。因为农发行要求专款专用，不能直接打款到七彩房地产，必须体现这些款要用到绿色物流项目上，所以要签这些虚假合同。19.证人林某1的证言，我是哈尔滨韩某装饰工程有限公司法人。经营范围装饰装修。我不认识杨金朋、杨某1，2015年下旬，我记得是一个朋友把赵某带到我公司，赵某跟我协商打算使用我公司的资质与绥化绿色物流市场有限公司签订装饰装修施工合同，赵某还说能给我们交些管理费，不能白用，肯定能让我们满意。这样我就同意了。事后二十多天，赵某拿来一式三份绥化绿色物流园B区、C3栋、D区物业楼装饰装修施工合同，我在合同乙方加盖了韩某公司的公章和我个人名章，赵某就把合同拿走了。2015年末，绥化绿色物流市场有限公司分两笔将1500万元装修预付款打到我公司账户上，不长时间，赵某给我打电话，赵说这活暂时干不了，他让我把1500万元装修预付款给他转过去，我当时考虑还要和他合作所以就没留管理费，我让当时公司的临时会计按赵某的要求分多次把款打了过去。我们两公司没有实际业务发生。两公司签订的装饰装修合同没有真实履行。20.证人柳某的证言，证实2014年1月份，佳木斯七彩经贸有限公司的财务总监迟锦绣找到我，说我他们公司急需用钱，问我这能不能借给他们公司1000万元，约定还款期限40天，三分利息，我当时就同意了，迟锦绣用佳木斯七彩经贸有限公司的名义给我出具了1000万的借条，然后我通过迟锦绣给我提供的账户把960万元（其中40万元直接扣除利息）通过银行转给一个叫姜某1的个人账户上了，后期还款日期到了，我就向迟锦绣要钱，陆续还了我120万元的借款，还欠我900多万元，2015年10月份到2015年12月份，我就一直在绥化等待要钱，一直等到12月初，杨金朋同意把900多万元的本息都还给我，要求我提供施工合同和账户。然后在2015年12月9日给我提供了黑龙江省富锦市住宅建筑工程有限责任公司的施工合同并向我自己建的这个公司的账户上打款500万元。2015年12月份，我在绥化要款的这个期间，杨金朋让我提供一份虚假的施工合同，这样我就找到富锦市住宅建筑工程有限责任公司的法人高某，我向他借公司的资质用一下，营业执照，开户许可证，机构代码证，然后我自己刻的法人名章和财务章到同江市农村信用联社开的户（账号为：49×××73）。工程总承包合同的发包方是绥化绿色物流市场有限公司，承包方黑龙江省富锦市住宅建筑工程有限责任公司是当时提供给绥化市绿色物流的施工合同的项目。合同上体现乙方法定代表人高某是我签的字。高某不知道这份工程施工合同，绥化绿色物流市场有限公司与黑龙江省富锦市住宅建筑工程有限责任公司没有实际业务。杨金朋要求必须要有施工合同和对公账户，才能把钱划出来，签这份施工合同就是为了转款。黑龙江省富锦市住宅建筑工程有限责任公司没有在绥化绿色物流修过路。21.证人方某的证言，证实佳木斯志城电力工程有限公司法人郝某在公司就是个挂名法人，当时成立公司的时候我丈夫李某5拿郝某身份证注册的公司。李某5的合伙人是邹某，在佳木斯国税局工作。绥化绿色物流往佳木斯志城电力工程有限公司打款2235万元我知道。佳木斯志城电力工程有限公司在其他银行应该没有公司账户，绥化绿色物流市场有限公司打到志城电力服务有限公司的钱，我丈夫让我按杨金朋的要求转到杨金朋要求转的账户上了，我就知道转进来的钱都转走了，一分都没截留。佳木斯志城电力工程服务有限公司在绥化绿色物流市场有限公司没有实际业务。我知道我丈夫在绿色物流有建筑工程，我不知道佳木斯志城电力工程有限公司在绥化农发银行建立的公司账户。大约2016年8月份当时我记得我陪我丈夫从北京看病回来的路上，杨金朋的外甥傅某给我丈夫李某5打电话要志城电力公司的营业执照，然后我丈夫李某5让我拍照后把营业执照用微信给傅某传过去了，至于办什么我就不知道了。22.证人李某1的证言，证实我于2015年3月份在绿色物流担任副总经理职务。在绿色物流主要负责农业和物流。我不清楚绥化绿色物流与哈尔滨韩某装饰服务有限公司、绥化绿色物流与佳木斯致诚电力工程有限公司和富锦市住宅建筑工程有限公司有无实际业务往来，杨金朋和迟锦绣清楚。绥化市绿色物流A.B.C.D.E区没装修。23.证人夏某的证言，证实我于2015年3月份在绿色物流担任副总经理职务，在绿色物流主要负责农业和物流。我不清楚绥化绿色物流与哈尔滨韩某装饰服务有限公司，绥化绿色物流与佳木斯志诚电力工程有限公司和富锦市住宅建筑工程有限公司有无实际业务往来，杨金朋和迟锦绣清楚。绥化市绿色物流A.B.C.D.E区没装修。中国农发重点建设基金有限公司入股绥化绿色物流市场有限公司，作为绥化绿色物流市场有限公司的股东，中国农发重点建设有限公司是以公司的名义出现的。我看过绥化绿色物流市场有限公司与中国农发重点建设基金有限公司签订的四方协议的复印件。协议中针对该款用途约定这1.1亿元用于绿色物流市场有限公司的绿色物流园项目使用。目前还欠中国农发重点建设基金有限公司2019年一季度的利息28.8万元，2018年11月30日的本金回购1400万元已还完。本金回购1400万元是以绥化绿色物流市场有限公司的名义与绥化市鑫源城市建设投资发展有限公司签订的借款合同，借款期限一年，借款金额1400万元，月息6.17厘。目前看杨金朋没有偿还能力，一季度利息还在筹措中。24.证人邹某的证言，证实我是2014年4月末和李某5合伙承建绿色物流市场有限公司的项目绿色物流园c区2万平米左右的工程建设。当时我挂靠的是佳木斯新一建筑工程有限责任公司的资质，工程干到2015年10月份就干不下去了，因为没能力支撑了，绿色物流园没有按工程进度拨款，总共拨款1200万元左右，以拨款账目为准。绿色物流市场有限公司基本上都是现金拨款，因为新一建的账户不能进款。佳木斯志城电力工程有限公司，是原来我和李某5有一个项目要做，佳木斯泉林纸业电力工程我们要投标成立了这个公司。公司四个股东是法人郝某，股东方静，方某和我儿子邹文博。佳木斯志城电力工程有限公司法人郝某没有参与绥化绿色物流工程建筑，郝某就是个挂名法人。志城电力工程有限公司和绿色物流市场有限公司没有业务往来。李某5和我说过，他说杨金朋找他说让他想办法给他转款，李某5和我说用我们的公司给他转，我当时还和他说这样转款不得出问题吗，李某5说没事，他说杨金朋不相信别人，怕给截留。我听说给他转了2000多万元，具体多少我不知道，因为这笔钱只是给杨金朋转款，也不给我们，我也没在意。这些钱转到志城电力工程有限公司后又转给谁了我不清楚，都是杨金朋要求的，他说转给谁就转给谁。志城电力工程公司没有过业务，没启用过，给杨金朋转款应该是李某5和他爱人方某做的。我知道就是通过绥化市农发行转到志城电力工程服务有限公司在绥化市农发行绥化分行营业部新建的账户，在绥化就一个账户，再转到佳木斯志城电力工程服务有限公司在佳木斯工商银行的账户，然后再按杨金朋的要求转到他指定的账户，我听说是转到杨金朋在佳木斯七彩经贸有限公司或是七彩房地产有限公司。志城电力工程服务有限公司在绥化市农发行建的账户是李某5把办理账户的手续，包括公章、名章，工商、执照等印鉴快递到绥化，具体谁接的谁办理的我记不清了，好像是付尊伟去办理的。付尊伟是杨金朋的外甥，当时是绿色物流的现金员。25.证人杨某2的证言，证实我是七彩地产公司出纳员，绥化绿色物流贷款下来了，后期通过绥化审计局2017年来我公司审计，我才知道绥化市绿色物流市场有限公司在中国农发重点建设基金有限公司申请了1.1亿元，转入七彩经贸有限公司后，马上就把钱转入七彩房地产开发有限公司的账户里了，另外还有800万元是通过佳木斯志城电力服务有限公司转入七彩房地产的，总共6053万元。绥化市绿色物流市场有限公司于2015年12月8日至2016年1月29日给佳木斯七彩经贸有限公司转款。这6053万元转到七彩房地产公司账上后都用在2012年开发的七彩房地产项目了，其中有个人借款、供热费、配套费、顾问费等，实际用款去向以我公司提供的佳木斯七彩房地产开发有限公司用款汇为准。佳木斯七彩房地产开发有限公司用款汇总表第一项，吴某2等还款18673000元，这些钱用于还吴某21000000元和另外8人的个人借款了。其中还郑某250000元、叶某500000元、吴某3250000元、陈某4000000元、崔某两笔共3500000元，第一笔500000元，第二笔3000000元；姜某1两笔共4000000元，每笔2000000元；李占斌两笔共4973000元，第一笔2973000元，第二笔2000000元；齐某200000元。共计18673000元，转给9人。这些人大都是温州人，这些钱都是以七彩房地产开发有限公司的名义向他们个人借的款。按照四方协议第一次建设资本金回购1400万元，我公司于2018年12月3日归还了，归还中国农发重点建设基金有限公司400万元建设基金本金来源是在绥化市鑫源城市建设投资发展有限公司借款1400万元，借款协议上加盖的是绥化绿色物流市场有限公司的公章，是我在借款协议上加盖的绿色物流市场有限公司的公章，当时，绿色物流市场有限公司的夏某经理通知我带上绥化绿色物流市场有限公司的公章前往绥化，2018年12月2日，我坐火车带着公章去的绥化。第二天，夏某经理带我到绥化龙江银行二楼签订的借款协议，我只加盖了绿色物流市场有限公司的公章，至于借款合同内容我不清楚。借款合同是夏某代表绿色物流公司签的字。公安机关出示的佳木斯七彩房地产开发有限公司用款汇总表第二项，林某2宝等货款5050311元，这些钱都用于七彩房地产有限公司的工程款，货款、广告牌、人工费共5050311元，转给14人。其中还林某2宝货款20万元，姜某3七彩花园AB栋工程款20万元，姜某2七彩花园C栋工程款王耀辉广告牌50000元，郝建工程款1000000元，李某3两笔共150000元，第一笔人工费100000元，第二笔借玻璃款50000元，陈善志工程款40000元；杨东方两笔250000元，第一笔电梯人工费50000元，第二笔人工费电梯费200000元，隨剑虹办公耗材23011元，陈某工程款2000000元，王某4两笔共工程款375300元，第一笔225300元工程款，第二笔150000元工程款，马某1工程款100000，何某七彩花园C、D栋工程款两笔共150000元，第一笔50000元C、D栋分水器工程款，第二笔100000元工程款，给博尊余转款12000元。公安机关出示的出示佳木斯七彩房地产开发有限公司用款汇总表第三项，张某2、任某30万元，这些钱是2015年12月16日退张某2购房款10万元，2015年12月17日退任某购房款20万元。公安机关出示的佳木斯七彩房地产开发有限公司用款汇总表第四项姚洪剑18934.50元，这笔钱用在报销招待费，差旅费，加油费。公安机关出示的佳木斯七彩房地产开发有限公司用款汇总表第五项杨某2转款1763000元，这些钱我能提供银行业务回单。公安机关出示的佳木斯七彩房地产开发有限公司用款汇总表第六项杨某1转款879000元，这笔钱杨某1把499000元转给绥化绿色物流了，其余350000元付工程款了，业务回单编号1600412000005，153××××****。公安机关出示的佳木斯七彩房地产开发有限公司用款汇总表第七项，迟锦绣转款80万元，这笔钱还七彩房地产前期开发借款，回单编号153××××****。公安机关出示的佳木斯七彩房地产开发有限公司用款汇总表第8项，杨金朋转款400万元，2016年1月8日杨金朋把这笔钱转到绥化绿色物流工行基本账户上了，回单编号1608000004。公安机关出示的佳木斯七彩房地产开发有限公司用款汇总表第9项，长城新盛信托有限责任公司转款6368517.07元，这笔钱2015年12月8日还长城新盛信托有限责任公司贷款利息了。公安机关出示的佳木斯七彩房地产开发有限公司用款汇总表第10项，黑龙江常泰保险代理有限公司转款2000000元，这笔钱2015年12月12日从七彩房地产公司账户上直接转给黑龙江常泰保险代理有限公司了，还七彩房地产的借款。公安机关出示的佳木斯七彩房地产开发有限公司用款汇总表第11项，中国长城资产管理公司哈尔滨办事处（中国长城资产有限公司黑龙江省分公司）顾问费3500000元，这笔钱是付给中国长城资产管理公司哈尔滨办事处的顾问费。公安机关出示的佳木斯七彩房地产开发有限公司用款汇总表第12项，哈尔滨农行中山支行理财账户，理财款1300万元，在中国长城资产管理公司贷款的保证金。公安机关出示的佳木斯七彩房地产开发有限公司用款汇总表第13项，转给华电能源股份有限公司4171391.55元，这笔钱2015年12月18日佳木斯七彩房地产开发有限公司分两笔汇给华电能源股份有限公司，其中1171701元是七彩时代广场的供热费，2999690.55元是支付七彩时代广场配套费。公安机关出示的佳木斯七彩房地产开发有限公司用款汇总表第14项，转给国网黑龙江省电力有限公司佳木斯供电公司60536426.94元，这比钱2015年12月9日支付七彩时代广场工地电费。26.证人王某1的证言，我在中国长城资产管理股份有限公司黑龙江省分公司任资产经营一部负责人。2013年12月，佳木斯七彩房地产开发有限公司法人杨金朋在长城资产的子公司新疆伊犁长城信托有限责任公司（后改名长城新盛信托有限公司）融资1亿元，当时杨金朋提供佳木斯七彩家园住宅659套，4.9万平方米，车库4100平方米，住宅底下商业建筑4000多平方米，商业综合体19000平方米，土地35000平方米做抵押。2013年年末，长城新盛信托有限责任公司通过民生银行放的款，2015年12月，长城新盛信托有限责任公司把佳木斯七彩房地产开发有限公司债权转给了我们长城资产，贷款期限2年（2013年12月至2015年12月），贷款利息17%。债权转给我公司后，我们公司又给杨金朋延续3年，贷款利息14.5%。杨金朋代表佳木斯七彩房地产开发有限公司与新疆伊犁长城信托有限责任签订的贷款合同，合同没有担保方，就是抵押物。因为我们是后期接手的债权，所以杨金朋如何使用贷款的我不清楚。杨金朋在我们接手其债权于2016年交给我长城资产1季度利息362万元。佳木斯七彩房地产开发有限公司拒不偿还贷款的行为是投资失败，无偿还能力。佳木斯七彩房地产开发有限公司还贷款资金来源我们不清楚。佳木斯七彩房地产开发有限公司杨金朋在哈尔滨农业银行中山支行购买1300万元理财，我公司接手杨金朋债权之前，发现杨金朋抵押物不足，我公司就让杨金朋补足1300万元，2015年12月，杨金朋把1300万元存入哈尔滨农业银行中山支行我们公司的监管账户，2016年，杨金朋陆续把抵押物追加了3000多平方米，这样我们公司陆续释放杨金朋监管资金1000万元，目前，杨金朋存放在我们公司监管账户还有300万元。2015年年末，我认为佳木斯楼盘抵押物不足值，不好销售、不能按时还款，我让杨金朋以绥化物流园所有资产承担还款连带责任，杨金朋与我们公司签订了保证合同，27．证人王某2的证言，证实2015年9月份，我在佳木斯房地产开发有限公司任总经理，这期间绥化物流园C区办公楼要装修，绥化市政府要建一个科技楼，正好我有个好朋友叫赵某，他经常给我来电话管我要工程，我当时找的杨金朋，杨总说你在绥化绿色物流园项目上多给我费费心，这个科技楼装修项目就给你了，这样，经赵某联系的哈尔滨韩某装饰工程有限公司在2015年末绥化绿色物流园与哈尔滨韩某装饰工程有限公司签订了物流园B区、C3栋、D区物业楼装饰装修施工合同。工程总造价1.5亿元，发包人为绥化绿色物流市场有限公司、承包人为哈尔滨韩某装饰有限公司。双方法人杨某1和林某1分别加盖了公司及个人名章。2015年12月，绥化绿色物流市场有限公司分两笔转付预付给哈尔滨韩某装饰工程有限公司装饰工程款1500万元，后期因装修工程未实施，绥化绿色物流市场有限公司的杨金朋告诉财务通知赵某装修工程取消了，让他联系哈尔滨韩某装饰工程有限公司将1500万元装修预付款转付给佳木斯七彩经贸有限公司。杨金朋是绥化绿色物流市场有限公司的实际投资人。赵某在2016年8月份因病去世了，两公司没有实际业务发生，两公司签订的装饰装修合同没有真实履行。我后期听说是绥化市政府认为杨金朋装修工程太慢了，最后就不用绿色物流园区的办公楼了。绥化绿色物流市场有限公司转付给哈尔滨韩某装饰工程有限公司1500万元预付款后经杨金朋要求由哈尔滨装饰工程有限公司转给佳木斯七彩经贸有限公司了。这1500万元后期由佳木斯七彩经贸有限公司转入佳木斯七彩房地产开发有限公司，又转回绥化绿色物流市场有限公司，之后用于还绥化龙江银行贷款了。佳木斯七彩房地产开发有限公司在哈尔滨农业银行中山支行购买1300万元理财，中国长城资产管理股份有限公司黑龙江分公司接手新疆伊犁长城信托有限公司债权后认为杨金朋抵押物不足，于是让杨金朋拿1300万元存入哈尔滨农业银行中山支行中国长城资产管理股份有限公司的监管账户上，在存入过程中农业银行给的建议让把1300万元购买理财产品，因为这个利息高，而且还能起到保证金的作用，后期杨金朋陆续追加抵押物，长城资产又陆续释放保证金970余万元，目前理财账户内还剩330万元左右。28.证人吴某1的证言，证实2014年10月10日迟某在我这借了100万元，第二笔是同年12月份迟某又在我这借了20万元，第三笔是2015年1月份迟某又在我这借了20万元，共计140万元，利息2分。迟某跟我说，七彩房地产的杨金朋借的，是以七彩房地产的名义给我出具的借条。后期到了还款日期，迟某迟迟的不还我钱，迟某以杨金朋不在佳木斯或者资金马上到位的理由推脱，又过了一段时间我和我老公康某经过多次催要，迟某在2015年12月15日给我打款50万元，第二笔大概过了几天，迟某又给我转了一笔40万元，2015年7月份左右，迟某给我转了一笔9万元的利息。七彩房地产现在还欠我50万元本金。29.证人孙某的证言，证实中国农发重点建设基金有限公司以入股方式投入绥化绿色物流市场有限公司1.1亿元专项资金，当时我在绥化市农发行营业部主任。中国农发重点建设基金是由中央政府支持依法设立组建，用于支持国家确定的“看得准、有回报、不新增过剩产能、不形成重复建设、不产生挤出效应”的重点领域项目建设的投资主体，由农发行在邮储银行定向发行专线债券集资金设立，重点支持投资大、周期长、回收慢、回报率不高的准公益性和基础性项目。专项债券执行固定利率，中央财政给予贴息。绥化绿色物流市场有限公司利用虚假的施工合同申请专项资金从我行支付的手续看，是合规和完善的。中国农发重点建设基金有限公司投入绥化绿色物流市场有限公司1.1亿元后，迟某向我咨询过这1.1亿元专项资金如何使用，我是也正面也给予解答了，告诉她此款必须专款专用，详细的过程，因为时间太长，我记不清楚了。这1.1亿元的专项资金能否投入企业前期的投入，2018年8月份关于这个问题我们向省农发行咨询过，我们省行的明确回函答复是只要用于项目，可以用来支付前期工程借款和费用。按照《中国农业发展银行中国农发重点建设基金管理暂行办法》农发银发[2015]171号文件第21条之规定，基金采取项目资本金投入，股权投资以及参与地方投融资公司基金等投资方式，主要通过项目资本金投入，股权投资直接用于补充重点项目的资本金缺口，基金支持的项目，存在未取得基金前已经开工建设的情况，为保证工期，基金到位后，可支付前期用于工程建设费用和借款。30.证人刘某的证言，绥化市绿色物流市场有限公司与中国农发重点建设基金有限公司签订的重点建设投资协议，我当时是营业部的副主任。中国农发重点建设基金是为支持国家重点建设而成立的，主要资金来源是发行债券，所投项目都是经过发改委审批通过的项目。绥化绿色物流向绥化市经济开发区发改委提出申请，经济开发发改委向绥化市发改委提出申请，然后市发改委向省发改委提出申请，最后由省发改委向国家发改委提出申请，国家发改委经过审批后，中国农发重点建设基金有限公司委托省发改委与绥化绿色物流签订投资协议，由我行代为监管这笔专项基金。中国农发重点基金有限公司以投资入股方式向绥化市绿色物流市场有限公司投入1.1亿元资金，中国农发重点建设基金有限公司不参与绥化市绿色物流市场有限公司的管理，不参与分红，绥化农发行只是代管。绥化市绿色物流有限公司使用中国农发重点建设基金的流程我清楚，重点投资款申请下来后，把款打到省农发行，省农发行再把钱打到绥化市农发行的专用账户上，先期绥化市绿色物流申请用款的时候先到我行营业部填写用款申请单，经过审核后，绥化绿色物流向我行营业部提供工程购销合同和工程施工合同，然后我行营业部审核合同后，这笔款就可以打到绥化绿色物流在我行的专用账户上了。后期我行营业部审核之后，还要去市行审批，市行审批后，就能把钱打入绥化绿色物流在我行的专用账户上了。这1.1亿元重点建设基金发放后具体监管，我行要求投资金额1亿元以上的，要由县行主管副行长担任客户经理，按此要求以后，我担任客户经理，我当时是主管领导。中国农发重点建设基金不直接监管这1.1亿元，由我行代管。这1.1亿元的重点基金用于绥化市绿色物流市场有限公司的建设。我行有每半年检查基金投入的报告，平时我们也去绥化绿色物流检查。我不知道绥化绿色物流公司提供给我行的施工合同是虚假的。31.证人尹某的证言，证实我在绥化市中国农业发展银行工作。我是信贷副主管。中国农发重点建设基金公司以增资形式入股绥化绿色物流有限公司。该合同约定，资金用于绥化市绿色物流有限公司绿色物流园项目。省行要求我们对这类项目统一按入股形式投资。2015年11月初绥化绿色物流向发改委提出申请使用重点建设基金，经绥化市发改委报省发改委，再由省发改委报国家发改委逐级审批，国家发改委依据绥化绿色物流总投资额的百分之十，批付重点建设基金1.1亿元，同年11月16日这笔重点建设基金就已经打入绥化绿色物流在绥化中国农业发展银行建立的专用账户上了。这笔重点建设基金的性质是股权投资，中国农发重点建设基金有限公司把1.1亿元投入到企业算作股东了。绥化绿色物流市场有限公司使用中国农发重点建设资金的流程是绿色物流到我们营业部申请企业用款，然后我们营业部填写项目资本金投放审批表，再报省农发行，审批后再由绿色物流到绥化市农发行提供提款申请书，由我行审核后，由绿色物流向我行提供施工合同，购销合同，我们把款打到承包方和销售方公司账户上，工程款或采购款不经绥化绿色物流的公司账户，由我行直接打给工程承包方或销售方公司的账户上。这1.1亿元重点建设资金发放后由刘某具体负责监管。由绥化绿色物流提供给我们的施工合同和购销合同，我们把钱打到承包方公司账户上，只要资金用在工程项目上就可以。绥化绿色物流在中国农发重点建设基金有限公司申请的1.1亿元是分了20笔支取的。32.证人姜某1的证言，证实2011年，我在国信小额贷款公司当业务员了。杨金朋经营的七彩毯业和我公司签了借款合同。他开始时还款挺好，后来在2014年之后就没怎么还款。33.证人邵某的证言，证实2014年1月17日佳木斯七彩房地产的财务总监迟某来找到我，问我公司能不能借她公司钱，她说杨金朋的七彩房地产开发有限公司开发七彩项目资金出现紧张，杨金朋让她过来跟我借钱，用二三个月就还给我公司，因为平时我们两家公司有业务往来，我就借给她200万元注册资金，通过银行转账给七彩房地产公司账户上了，2014年7月份，我找杨金朋要这笔借款，因为我公司2015年马上申报需要钱，杨金朋就先给我打了20万元过来。2015年12月12日，杨金朋又给我打了200万元还我借款。34.证人隋某的证言，证实我是佳木斯海康嘉业电子技术有限公司的法人。公安机关出示在佳木斯七彩房地产提取的银行业务回单，凭证号（153××××****）这笔汇款是2013年5月份七彩房地产的姚洪剑找到我公司的业务员给七彩花园安监控，大概能有20多万元的业务，我们双方签订了施工合同，合同上加盖的是七彩房地产的公章。七彩花园迟迟不给我们钱，我们就干了10多万元的活，后来我们不给七彩花园干了，这笔汇款是七彩花园给我们结算的安装监控的工程款23011元，2013年5月份，我们开始施工的时候，七彩花园付款还可以，后期就不给我们付工程款了，我公司始终索要工程款，最后我公司的业务员于斌找到佳木斯七彩房地产开发有限公司的杨金朋索要安装监控的工程款，事后该公司才陆续给我公司还款，最后一笔持续到2015年的12月份才陆续把10多万元的工程款付清，目前七彩房地产不欠我们工程款了。这23011元是2015年12月15日七彩房地产通过公司账户给我公司转的。35.证人姜某2的证言，证实我原来在机械局建筑公司工作，公安机关出示的中国工商银行的业务回单编号（153××××****），这是打到我个人卡上的汇款，是我在七彩房地产公司开发的七彩花园项目中C、D两栋楼干的电器安装工程的工程款。2013年我在七彩花园项目干电器安装，总的工程造价是330万元左右，这笔钱是2015年12月13日给我的第一笔款50万元。迟会计让我提供卡号，直接给我打的这笔款。36.证人王某3的证言，证实我是佳木斯邮政广告公司营销员。我和七彩房地产有业务往来，和杨金朋个人没有经济往来。公安机关出示的在佳木斯七彩房地产提取的银行业务回单，凭证号（153××××****），这笔汇款是七彩房地产公司打给我的广告费的定金，打款时间是2015年12月14日，是2015年到2016年的广告牌费用，我和七彩房地产公司的姚经理定的这个价格，总价是20万元，这次打给我这5万元是定金，剩余的15万元是在这之后由七彩房地产公司直接打到我公司的账户上的。37.证人何某的证言，证实我是南方房地产开发有限公司的出纳员，我只负责七彩花园C、D栋高层的业务。我老板钟某与七彩房地产开发有限公司有业务。我与杨金朋没有经济往来，但钟某与杨金朋有经济往来。公安机关出示的在佳木斯七彩房地产开发有限公司提取的两份银行业务回单，回单编号分别为（16001000007和153××××****），这两笔汇款是2013年5月份经过朋友引荐，钟某与七彩房地产开发有限公司签订了C、D栋高层施工合同，合同上甲方是杨金朋签的字，加盖的七彩房地产开发有限公司的公章，工程在施工过程中杨金朋迟迟不支付工程款，我公司始终在追要工程款，后来在政府的协调下，杨金朋用七彩花园住房顶的工程款，最后清算还差我们公司50多万元。我们多次向杨金朋追要工程款的情况下，杨金朋才让公司的财务给我公司转的施工款。这两笔汇款第一笔是2015年12月22日打给我5万元；第二笔是2016年1月1日打给我10万元。我公司在绥化市绿色物流市场有限公司没有承建过工程。38.证人陈某的证言，证实公安机关出示的在佳木斯七彩房地产提取的银行业务回单，凭证号（153××××****和153××××****），这两笔汇款是杨金朋还我的两笔钱，一共600万元。2012年借的款。当时借给他900万元，分两笔，一笔500万元，一笔400万元。杨金朋找我借的是建七彩房地产的项目用款。杨金朋向我借款用到七彩房地产的七彩花园小区建设了。杨金朋以七彩房地产公司的名义借的，他个人也签字了。出过借条，当时是给我出的，现在没有了。杨金朋一共还了我600万元现金，剩余就用他开发的七彩花园的门市房顶了。39.证人李某2的证言，证实2012年七彩房地产财务迟某找到我，跟我说七彩花园工程的资金有些紧张，问我能不能借给七彩房地产开发有限公司法人杨金朋200万元，利息是三分，用几个月就还我，当时我觉得杨金朋有偿还能力，这样我就同意借给杨金朋钱了，我一共借给杨金朋700万元，当时杨金朋和迟某以个人的名义都给我出过借据。迟某和杨金朋一共给我出了4份借据，时间跨度为2012年至2013年3月份，杨金朋亲自给我出具过一张100万元的借据，迟某给我出具了一张100万元的借据，一张200万元的借据和一张300万元的借据，迟某个人给我出借据，这种情况都是杨金朋不在佳木斯，去外地了，所以让迟某给我出的借据，实际这些钱都是杨金朋用。因为我和杨金朋之间的债务已经结清了，借据都己销毁了。杨金朋借的钱都用到他在佳木斯七彩花园的项目上了。公安机关出示的在七彩房地产开发有限公司提取的两份银行业务回单，共计350万元，回单编号（153××××****、153630000040），这两笔汇款就是杨某3还我的个人借款。从2012年年末至2013年3月份杨金朋通过迟锦绣在我这里陆续借了700万元，在这期间，我一直向杨金朋追要利息，杨金朋迟迟不给我，后来我就向杨金朋追要本金，杨金朋跟我说他的贷款要下来了，马上就能还给我，杨金朋就这样一直拖着我几年，一直不给我钱。后来在2015年12月份迟某给我打电话，说先还给我一部分借款，其余的再等等，让我把银行卡号给他，然后我就把我侄女崔某的银行卡号给迟某了，在2015年的12月12日七彩房地产给我侄女崔某转了一笔300万元的汇款，第二笔汇款50万元在2015年12月29日也是通过七彩房地产开发有限公司转给我侄女崔某的，共计350万元。杨金朋还我350万元的来源我不知道。我没听说过绥化市绿色物流市场有限公司。40.证人王某4的证言，证实公安机关出示在佳木斯七彩房地产提取的银行业务回单，凭证号（153××××****和153××××****）这两笔汇款是杨金朋还我的钱。一笔是15万元，一笔是2253元。大约2013年末，好像是借了20多万元。杨金朋向我借款的理由就是说用钱。当时杨金朋没去绥化投资呢。杨金朋向我借款是以个人的名义。2015年12月15日和2015年12月22日还了这两笔钱。41.证人李某3的证言，证实2014年4月份我承包了七彩花园高层A、B、C、D栋高层和S1、S3商品房的窗户安装，并签订了施工合同，合同签订时杨金朋加盖了个人名章同时还加盖了七彩房地产开发有限公司的公章，签订的施工合同总造价510万元左右。目前工程完工了。公安机关出示的在佳木斯七彩房地产开发有限公司提取的这份银行业务回单，共计15万元，回单编号分别为（153××××****、153××××****）这两笔汇款，这15万元是杨金付给我2014年在七彩花园承包A、B、C、D高层和S1、S3商品房安装窗户的工程款。杨金朋支付我15万元工程款的来源我不清楚。第一笔10万元是2015年12月13日通过七彩房地产开发有限公司给我转的，第二笔5万元是2015年12月16日也是通过七彩房地产有限公司给我转的。我在绥化绿色物流也没承揽过工程。42.证人齐某的证言，证实我在佳木斯七彩毯业有限公上班。2014年3月份七彩房地产有限公司的杨金朋让迟某找到我说，现在公司资金有点紧张，急需用钱，利息2.5分左右，期限一年，我觉得杨金朋有能力偿还，这样我就借给他36万元，迟某给我出的借据，同时加盖的佳木斯七彩经贸有限公司的公章。这36万元杨金朋还齐了。公安机关出示的在佳木斯七彩房地产开发有限公司提取的银行业务回单，回单编号（153××××****），这笔汇款就是杨金朋让迟某在我这借的36万元，杨金朋还我36万元其中的20万元。杨金朋还给我的20万元的来源我不清楚。2015年12月8日七彩房地产开发有限公司给我转过来的。我与绥化绿色市场有限公司没有经济往来。43.证人李某4的证言，证实我与任某是母子关系。2015年我母亲任某在七彩房地产给我购买过住宅房，交了20万元的购房款，70多平方米，后期因我不喜欢七彩花园的房子，就把房子退了。公安机关出示的在佳木斯七彩房地产开发有限公司提取的银行业务回单，回单编号（153××××****）这20万元的汇款就是我母亲任某2015年在七彩花园给我买的房子，这笔20万元的汇款就是退房款，2015年12月17日给我母亲汇的。44.证人马某1的证言，证实公安机关出示的在佳木斯七彩房地产开发有限公司提取的银行业务回单，回单编号（153××××****），这笔10万元的汇款是杨金朋付给我2013年6月初在七彩花园承包电器安装的工程款。这10万元是2015年12月13日汇的。我和杨金朋之间签订过承包施工合同，当时杨金朋是七彩花园的开发商，2013年我在杨金明那承揽B栋高层的建筑工程，合同我没有留存。我不知道杨金朋还我这10万元的来源，我与绥化绿色物流市场有限公司有经济往来，2014年我在绥化市绿色物流承揽A区建筑工程的活，面积2000多平米，我现在垫付了4000万元左右，目前杨金朋一分钱都没给我。2014年6月份，我在杨金朋那承揽七彩花园的项目，姜某3在我这承包了电器安装的项目。45.证人姜某3的证言，证实我知道杨金朋这个人，但我没见过面，杨金朋是七彩房地产开发有限公司的法人。公安机关在佳木斯七彩房地产开发有限公司提取的银行业务回单，回单编号153××××****，这笔20万元的汇款是我2014年6月份我在七彩花园承包过电器安装的项目，这20万元是杨金朋给我的安装费。这20万元是2015年12月13日转给我的，杨金朋还我这20万元的来源我不清楚。杨金朋是佳木斯七彩花园的开发商，马某1是承包商，我在马某1下面承包的项目，我和马某1在2014年7月份签订的承揽安装电器的项目。时间太长了，合同没留存。我与绥化绿色物流市场有限公司没有经济往来。46.证人吴某2的证言，证实我父亲吴尊森2005年至2009年在佳木斯七彩毯业任总经理。2012年左右，杨金朋向我父亲借过钱。我父亲借给过杨金朋760万元。公安机关出示的在黑龙江省佳木斯市七彩房地产调取的银行业务回单，金额100万元，回单编号（153××××****），这笔汇款就是杨金朋还我父亲的借款，2015年12月22日杨金朋打到我的卡上的，该款的来源我不清楚。我父亲与绥化绿色物流市场有限公司没有经济往来。47.证人傅某的证言，证实杨金朋是我舅舅。杨金朋是佳木斯七彩经贸、佳木斯七彩房地产开发有限公司和绥化绿色物流市场有限公司的老板和实际投资人。我舅舅杨金朋以前是七彩毯业的法人，后期法人变更了，我听说是我们当地的一个温州人接手了。2014年上半年至2017年2月份，在绥化市绿色物流市场有限公司工作的。绥化绿色物流市场有限公司的法人是杨某1，股东是我，财务经理迟某，总经理王庆伟，会计李占云。我在绥化绿色物流市场有限公司任出纳员。当时我舅舅杨金朋组建绥化绿色物流市场有限公司的时候，让我做个股东，代持股份。据我了解杨某1也是这种情况。绥化绿色物流市场有限公司实际出资人是我舅舅杨金朋，负责公司一切事务。杨某1在公司就是挂名法人，不负责任何事务。2013年成立的绥化市绿色物流市场有限公司。2014年6月开始动工建设的绥化绿色物流园。建设初期的资金来源我不清楚。2015年，绥化绿色物流市场有限公司在中国农发重点建设基金发展有限公司申请了1.1亿元投资款，由我在绥化农发行申请公司账户，然后中国农发重点建设基金有限公司把1.1亿元打入这个账户里，公司需要用钱的时候，每次都是我舅舅杨金朋让迟某通知我，迟某拿着准备好的购销合同或工程施工合同给我，我到绥化农发行营业部去申请用款，银行审批通过以后，营业部的工作人员联系我去填转账单据，我就按照迟某交的材料把施工方的公司账户信息填写好，然后银行根据我提供的对方公司账号转款，我公司通过多次申请，把1.1亿元的投资款申请出来了。我们向绥化农发行提供的有佳木斯新第一建筑工程有限公司、哈尔滨韩某装饰工程有限公司的合同，其他的想不起来了。迟某给我提供材料，我只负责去农发行营业部办理手续。2015年，我舅舅杨金朋让我去绥化农发行建立的账户，我拿着公司的营业执照和法人名章，给佳木斯志城电力服务有限公司转款2235万元，是我舅舅杨金朋让我去绥化农发行申请办理的。绥化市绿色物流市场有限公司与佳木斯新第一建筑工程有限公司签订过施工合同，活是李某5干的。给富锦市住宅建筑工程有限责任公司转款500万元我舅杨金朋让迟某交待我去办理的。我公司与富锦市住宅建筑工程有限责任公司签订过施工合同。我公司给哈尔滨韩某装潢装饰有限公司转款1500万元也是杨金朋让我去银行办理的。我公司与哈尔滨韩某装潢装饰有限公司签订过施工合同。公安机关出示的在佳木斯市七彩房地产提取的银行业务回单，金额1.2万元，回单编号（16174000001），这笔汇款我收到了。平时都是我舅舅杨金朋让佳木斯七彩房地产开发有限公司给我个人账户转款，主要用于绥化绿色物流市场有限公司的日常支付，从七彩房地产开发有限公司给我个人银行卡转的钱，钱不用的时候在我卡里放着，需要的时候我再负责发放。48.证人吴某3的证言，证实我是通过吴尊森认识的杨金朋，吴尊森是佳木斯七彩毯业的总经理。2012年3月24日，杨金朋向我借过100万元。杨金朋给我出具了400万元的借据。这400万元里面包括有我100万元，叶某200万元还有吴尊森100万元，所以我们三个人商量，让我出面，让杨金朋给我出具张400万元的借据。我能把杨金朋给我出具的欠条提供给公安机关。杨金朋在佳木斯七彩毯业的老厂子要盖楼房，他要买一块200亩的新地块，重新建七彩毯业，杨金朋是以这个名义向我们借的款。公安机关出示的在黑龙江省佳木斯市七彩房地产提取的银行业务回单金额25万元，回单编号153××××****，这笔汇款就是还我个人的借款。这25万元是2015年12月22日给我汇的款。我与绥化市绿色物流市场有限公司没有经济往来。49.证人郑某的证言，证实2011年3月18日，杨金朋通过吴尊森以佳木斯七彩毯业的名义在我这借过钱，给我出具了一张200万元的借据，杨金朋用这钱在佳木斯七彩毯业的老厂房要盖楼房，杨金朋买块新地块重建七彩毯业。公安机关出示的在黑龙江省佳木斯市七彩房地产提取的银行业务回证，金额25万元，回单编号153××××****，这就是杨金朋2015年12月22日还我的借款，还款来源我不清楚。目前杨金朋还欠我150万元。我与绥化市绿色物流市场有限公司没有经济往来。50.证人叶某的证言，证实杨金朋通过吴尊森以佳木斯七彩毯业的名义在我这里借了两次钱，共350万元，第一次2012年1月1日150万元，第二次2012年3月24日200万元。我借给杨金朋200万元，吴某3借给杨金朋100万元还有吴尊森借给杨金朋100万元，后来我们三个商量，让吴某3出面，让杨金朋给吴某3出了一张400万元的借据。杨金朋在佳木斯七彩毯业的老厂区盖楼房，所以杨金朋就得买一块新地块，重建七彩毯业，杨金朋借钱的时候跟我们是这么说的。公安机出示在黑龙江省佳木斯市七彩房地产提取的银行业务回单，金额50万元，回单编号153××××****，这笔汇款就是杨金朋还我的借款。这50万元是2015年12月22日给我汇的款，目前杨金朋欠我350万元。51.证人王某2的证言，证实佳木斯七彩房地产开发有限公司在中国农行哈尔滨中山支行购买1300万元的理财产品。2015年12月29日，七彩房地产的财务人员杨某4，还有长城资产的业务经理王云鹏办理的。目前这个理财账户还有400万左右。其余钱分五次转回佳木斯七彩房地产了，第一次转了500万元，第二次转了200万元，第三次200万元，第四次35万元，第五次35万元，合计970万元。目前理财产品的收益在农行看不出来是多少，只有把理财产品全部账回，才能清算出来，大约是3%的利息。杨金朋让我去办理的。在银行转出理财款都需要法人授权委托书（杨金朋），长城资产管理公司划款指令、转账电子清单、动态密码和经办人身份证。转回七彩房地产的970万元理财款据我了解大部分用于七彩房地产的七彩花园项目工程和员工工资支付，其余的我不清楚。52.被告人杨金朋的供述，证实我是绥化绿色物流市场有限公司（以下简称绿色物流公司）的实际投资人，负责公司一切事务，我弟弟杨某1是挂名的法人，不参与绿色物流公司的管理。佳木斯七彩经贸和七彩房地产开发有限公司的法人是我。2015年11月12日，绿色物流公司与中国农发重点建设基金有限公司签订了投资协议，为我公司提供1.1亿元投资款，期限10年，年收益率为1.2%，由我弟弟杨某1出面签订的。目前资金还款情况，截止2016年10月末，已交付农发行利息款4笔，合计113.29万元，依据协议规定2018年至2024年每年的9月30日，企业需回购投资股本金1400万元，2025年11月4日回购1200万元，共计1.1亿元，我企业2018年9月30日需回购投资股本金1400万元，目前我企业融资没有到位，未能及时还款。重点项目基金中绥化绿色物流市场有限公司用款1900万元、佳木斯七彩经贸有限公司用款6000多万元、缴纳税款420万元、还贷款1500万元，剩余的我记不清了，以公司账目为准。2014年我在绥化绿色物流总共投资有7000多万元，2015年我申请了重点项目资金1.1亿元，我把申请到的重点基金1.1亿元其中的6000多万元用于还我先期的投资。2013年12月末至2014年12月末陆续投资，用于挂牌拍卖土地2000多万元，剩余的用于勘探、设计、策划还有营销、宣传。这7000万元的资金来源是由佳木斯七彩房地产2013年在中国长城资产管理有限公司贷的1亿元，其中有3000多万元用绥化绿色物流市场有限公司的先期项目投入，另外由佳木斯七彩经贸和七彩房地产公司担保借贷和融资4000多万元陆续投入绥化绿色物流市场有限公司的前期项目，这些资金投入在佳木斯七彩经贸和七彩房地产有限公司账目都有体现。绥化绿色物流市场有限公司申请的1.1亿元重点建设基金改变了资金用途。2015年年末，我公司与哈尔滨韩某装饰工程有限公司签订了绥化绿色物流园B区、C3栋、D区物业楼装饰装修施工合同，我方（发包方）是我让弟弟杨某1代表公司与韩某公司签订的，经我公司财务与中国农发重点建设基金有限公司中请2015年12月银行分两笔打给哈尔滨韩某装饰工程有限公司1500万元，事后我公司与哈尔滨韩某装饰工程有限公司没有合作成功，这个期间佳木斯七彩经贸有限公司又急需还款，这样我告诉财务总监迟锦绣让哈尔滨韩某装饰工程有限公司把中国农发重点建设基金有限公司打给他的1500万元钱转给我佳木斯七彩经贸有限公司再由七彩经贸公司转回绥化绿色物流市场有限公司用于还绥化市龙江银行贷款1000万元和绥化市开发区大地丰农业科技开发有限公司贷款500万元。2014年年末，我公司（绥化绿色物流市场有限公司）与佳木斯新第一建筑工程有限责任公司签订建设综合服务区施工合同，我方（发包方）是我让弟弟杨某1与对方公司签的，经我公司与中国农发重点建设基金有限公司申请2015年12月至2016年6月分多笔打给佳木斯志诚电力工程有限公司2000多万元，其中1800多万元我让志诚电力工程有限公司转给佳木斯七彩经贸有限公司，后又让佳木斯七彩经贸有限公司将此款800万元转入佳木斯七彩房地产有限公司，剩余1000余万元转回绥化绿色物流市场有限公司，来回周转的资金准确数目我说不准，因为具体经手的都是财务去办理的，应该以我公司账目为准。绥化市绿色物流市场有限公司与佳木斯新第一建筑有限公司施工合同签订后合同履行了，佳木斯新第一建筑工程有限公司承建的C3（综合服务区）已经完工了。2014年已付佳木斯新第一建筑工程有限公司1000多万元，还差2000多万元。2015年我公司在农发重点建设基金申请下来的1.1亿元项目资金之前，我在绥化绿色物流工程项目建设之初就从佳木斯七彩经贸和七彩房地开发有限公司拆借到绥化绿色物流市场有限公司4000多万元，另外我利用佳木斯七彩花园的楼盘做抵押在中国长城资产管理公司贷款1亿元，其中的3000多万元我也投入到绥化绿色物流先期项目上了，共计7000多万元。2015年我应该还给中国长城资产管理公司借款9995万元，另外拆借佳木斯个人的钱也到期了，很多人在逼债，在这种情况下我就跟绥化绿色物流市场有限公司的财务总监迟锦绣交待，我佳木斯的公司急需6000多万元还款，你在农发重点建设基金有限公司申请下来的钱转到佳木斯七彩经贸有限公司和七彩房地产有限公司账上，具体这些款项是怎么转的我不清楚，但我知道确实转到我佳木斯七彩经贸和七彩房地产有限公司6000多万元。绥化绿色物流市场有限公司在中国农发重点建设基金有限公司申请的1.1亿元项目资金用在佳木斯七彩经贸和七彩房地产有限公司6000多万元，其中还个人借款1800多万元，还中国长城资产管理公司贷款利息1300万元，还华电能源股份有限公司配套费、供热款400多万元，还黑龙江常泰保险代理有限公司借款200万元，其余的钱我也记不清了，以我公司财务账为准。绥化绿色物流市场有限公司与佳木斯新第一建筑工程有限公司签订的工程合同把1800多万元打给佳木斯志诚电力有限公司是因为当时佳木斯新一建筑工程有限公司被当地的建设局拉入黑名单了，所以佳木斯新一建筑工程有限公司让我公司把工程款打给佳木斯志诚电力工程有限公司。佳木斯志诚电力工程有限公司与佳木斯新第一建筑工程有限公司是什么关系我不清楚。2015年11月中旬，我公司与中国农发重点建设基金有限公司签订投资协议，中国农发重点建设基金有限公司给我公司共投资1.1亿元。我知道中国农发重点建设基金与我公司签订的中国农发重点建设基金协议中约定对我公司的投资款必须是专款专用，这1.1亿元投资款其中6053万元我用在佳木斯七彩经贸有限公司了。我在中国长城资产有限公司贷款了1亿元，有3000多万元用在我绥化绿色物流的项目上了，后期陆续在佳木斯融资4000多万元，一共7000多万元投入了绥化绿色物流项目上了，绥化绿色物流在中国农发重点建设基金有限公司申请到了1.1亿元的过程中，因急需还佳木斯的个人借款，我就把在农发重点建设基金有限公司申请的1.1亿元中的6053万元改变了资金还佳木斯七彩经贸有限公司和七彩房地产的各项费用了。绥化绿色物流市场有限公司与佳木斯志城电力工程有限公司没有实际业务往来。当时想往佳木斯新第一建筑工程有限公司打款了，因佳木斯新第一建筑工程有限公司有官司，无法往新一建打款，所以就往佳木斯志城电力服务有限公司打款了，后来佳木斯志城电力公司把钱又都转回七彩经贸有限公司的账户上了，具体是怎么转的款，转回绿色物流、七彩经贸多少钱，我就不清楚了，我公司的财务总监迟锦绣能说清楚。是我同意让迟锦绣联系的佳木斯志城电力公司打款的。中国农发重点建设基金有限公司往佳木斯志城电力转了多少钱我不清楚。以公司账目为准。我公司的财务总监迟锦绣能说的清楚。绥化绿色物流市场有限公司与黑龙江省富锦市住宅建筑工程有限责任公司没有实际业务。2014年我用佳木斯七彩经贸有限公司在富锦住宅建筑工程有限责任公司借了500万元，这笔款用在绥化绿色的项目上了，后期为了还这500万元的借款，我们与富锦住宅建筑工程有限责任公司签了份虚构的施工合同，利用这份虚构的合同在中国农发重点建设基金有限公司申请了500万元的投资款，中国衣发重点建设基金通过审核后，把500万元的施工款转给富锦住宅建筑工程有限责任公司的账户了，与富锦住宅建筑工程有限责任公司签订这份虚构合同的目的就是为了还借款。绥化绿色物流与哈尔滨韩某装饰公司没有发生业务。当时绥化市要把绥化绿色物流园C3大楼改造成科技大厦，当时我公司总经理王某2和他一个朋友联系的哈尔滨韩某装饰公司，然后就签了一份装饰合同，签完合同后，我公司在中国农发重点建设基金有限公司申请了1500万元预付款。后期因政府不用绥化绿色物流园C3栋大楼了，工程就不干了，我让公司财务通知哈尔滨韩某装饰公司把1500万元的装饰款转回佳木斯七彩经贸了，后又转回绥化绿色物流了，这1500万元用于还给绥化龙江银行的贷款了。2013年3月份，温州绿色物流集团有限公司的法人金新明与绥化市政府签订了一份承建绥化绿色物流园的招商合同，当时金某1的合伙人金某2在佳木斯经商，我和金某2认识，金某2给我引荐说绥化绿色物流园这个项目很好，事后，我亲自来绥化考察了两次，考察完之后，我感觉这个项目也挺不错的，最终通过商谈决定注资，我在2013年12月份把购买土地的3000万元打入绥化市绿色物流市场有限公司，这3000万元用于购买土地。2014年春节之后，金某1和金某2资金迟迟没有资金注入，在这种情况下经过我们商谈金某2直接退出了这个项目，金某1占绥化市绿色物流市场有限公司15%的股份，2014年11月份政府问我们资金为什么没有注入，我说明金某1始终没有资金注入，最后由政府介入金某1退出，这个公司我完全接手了。绥化市绿色物流市场有限公司于2013年12月21日成立。法人杨某1，股东傅某，财务迟某。傅某占15%的股份，杨某185%的股份。绥化市绿色物流市场有限公司实际投资人是我。因为当时我是佳木斯七彩经贸的法人和佳木斯七彩房地产开发有限公司的法人，从多方面考虑，最终我让弟弟杨某1担任挂名法人。2015年11月25日中国农发重点建设有限公司以股东出资人的形式向我企业注资，占绥化市绿色物流市场有限公司45.83%的股份，杨某1占46.04%，傅某占8.13%的股份。入股方式在工商档案里有体现。2005年我接手佳木斯政府的七彩毯业，原来七彩毯业是集体企业，后期变为半国有企业，后来佳木斯政府招商引资，河南中澳集团零租赁接手干了两年，到2005年企业没有什么起色，佳木斯政府又开始招商，这样我就接手了七彩毯业，先租后购买，后期又成了佳木斯七彩房地产和七彩经贸公司，它们都是七彩毯业的子公司。佳木斯七彩经贸的公司法人是我，股东是姚鸿剑。我占80%的股份，姚鸿剑占20%股份，姚鸿剑是挂名股东，我是实际出资人。佳木斯七彩房地产开发有限公司法人是我，股东还是姚鸿剑。我占82%的股份，姚鸿剑占18%的股份，姚鸿剑是挂名股东，我是实际出资人。2013年绥化绿色物流立项之后，佳木斯的李某5和邹某就来找我了，跟我商量想在绥化这边承包点活，我当时把绥化市绿色物流园的C区的工程承包给李某5了，李某5当时市挂靠佳木斯新一建筑工程有限公司的资质与我公司签的工程承包合同，合同的签订是我同意让杨某1与佳木斯新第一建筑有限公司签的。当时我让迟某利用与佳木斯新第一建筑工程有限公司的合同在绥化农发行申请的2000多万元，找李某5想办法把钱转回七彩房地产，据我掌握有300多万元留给李某5当工程款了，有1000多万元打回绥化绿色物流了，还有几百万打入七彩房地产了，因为当时新一建账户冻结，李某5又提供佳木斯志城电力服务有限公司的账户。1000多万元打回绥化绿色物流都用在绿色物流了，但时间太长了，我记不起来了，以公司财务账为准。我公司与富锦市住宅建筑工程有限责任公司没有实际业务往来。2014年之前我用七彩毯业库存商品在佳木斯国信小额贷款公司贷款1000多万元，还款日期要到了，我让迟某在外面的亲朋好友那帮我借钱用以还国信贷款，2014年的1月份迟某找到了富锦市的柳某借了1000万元，柳某扣除40万元的利息，直接按我方要求把钱某给国信的小姜（大名我忘记了）个人账户上，事后，我们没按约定的日期还款，柳某多次来绥化催要借款，这件事迟某也向我汇报了，我就让迟某去绥化农行营业部在中国农发重点建设基金有限公司申请的1.1亿元账户中申请500万元还给柳某了，因为申请投资款需要施工合同，所以我们与柳某提供的富锦住宅建筑工程有限公司签订了一份虚构的施工合同，把500万元工程款审批下来还给柳某了。公安机关出示的佳木斯七彩经贸有限公司与绥化绿色物流市场有限公司签订的商品购销合同，合同总金额6180万元，我们双方没有实际业务发生，当时我佳木斯那边七彩毯业和七彩花园都急需还款，然后我交待迟某跟七彩房地产的总经理马明奎联系，让他们签订一份虚假的佳木斯七彩经贸有限公司与绥化绿色物流市场有限公司商品购销合同，然后去绥化农行营业部申请投资款5000多万元，最终把钱转到我七彩经贸有限公司账户上，用于还在佳木斯的以往借款。我公司将1300万元打入长城资产专用账户。2015年中国长城资产管理公司黑龙江分公司接收了长城新盛托有限公司的债权之后，发现我们的贷款抵押物不足，中国长城资产管理公司黑龙江分公司的处长王某1通知我让我拿1300万元，作为抵押物保证金，打入长城资产在农行的专用监管账户，后期我们又陆续追加了抵押物，长城资产又陆续给我们释放了970万元的保证金，这970万元我让总经理王某2打回佳木斯七彩房地产开发股份有限公司。这970元打回佳木斯七彩房地产后用于偿还以往的借款和债务。公安机关出示的由七彩房地产开发有限公司提取的银行业务回单，回单编号16008000004，这笔汇款当时绥化市绿色物流需要增资，这笔钱用于增资了，这件事是我让迟某办的。我将中国农发重点建设基金有限公司申请的1.1亿元的投资款用于和佳木斯七彩房地产的工程款，后期我认为我侵害了农发行的权益。我用中国农发重点建设基金有限公司申请的1.1亿元的投资款偿还个人借款和工程款没有开股东会。我每次让傅某去绥化农发行申请投资款，他就是打工的，负责跑道的，他不知道这里面的内情。中国农发重点建设基金有限公司以入股方式投入绥化绿色物流市场有限公司1.1亿元，其中绿色物流市场有限公司用款1216万元，出示的在绥化市审计局调取的审计卷宗第三册414至438页和第四册439至530页载明了该资使用情况，这1216万元都是真实发生的，这笔资金主要用于我公司的人员工资支出和公司的各项费用以及支付少量的工程款。因为绥化市审计局从2016年开始就对我公司的账目进行多次审计，其中就针对1216万元使用情况进行过审计，没有问题。佳木斯七彩经贸有限公司转入中国长城资产管理公司1300万元，这笔钱来自于中国农发重点建设基金有限公司以入股方式投入我公司1.1亿元的专项资金。这1300万元转入中国长城资产管理公司当时是我让佳木斯七彩房地产公司的出纳员杨某2负责办理的。中国农发重点建设基金有限公司以入股方式投入绥化绿色物流市场有限公司1.1亿元，其中6053万元转入佳木斯七彩经贸有限公司账上后，这个期间，中国长城资产管理公司的王处长通知我，让我们再交1300万元的贷款抵押保证金，这样我就让佳木斯七彩房地产的出纳杨某2从6053万元专项资金中转给中国长城资产公司1300万元。事后，杨某2按中国长城资产公司要求将1300万元转入其公司指定的农行专项监管账户中。绥化绿色物流市场有限公司转入佳木斯七彩经贸有限公司6053万元专项资金都用在以往佳木斯七彩房地产有限公司欠下的个人借款、工程款、利息和贷款抵押金了。我交待佳木斯七彩房地产的财务杨某2，告诉她这6053万元专项资金要用到佳木斯七彩房地产有限公司以往工程欠款、个人借款和利息上，杨某2按照我的指示把公司以往的欠款逐笔返还了。以上证据系依法定程序收集，经法庭核实、庭审质证，真实合法，法庭予以采信。本院认为，被告人杨金朋利用其实际控制绥化绿色物流市场有限公司的职务便利，将该单位的财物非法占为已有，数额巨大，其行为已经构成职务侵占罪。公诉机关指控被告人的犯罪事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，应予支持。关于被告人及其辩护人提出中国农发重点建设基金有限公司资金不是股权投资，应认定为银行贷款的辩解及辩护意见，经查，根据《中国农发重点建设基金投资协议》，中国农发重点建设基金有限公司向绥化绿色物流市场有限公司增资1.1亿元，协议体现“本次增资的资金用于‘绥化绿色物流市场有限公司绿色物流园项目’项目建设”，另结合绥化绿色物流市场有限公司工商档案材料体现中国农发重点建设基金有限公司为绥化绿色物流市场有限公司股东，持股比例为45.83%，杨某1持股比例为46.04%，傅某持股为8.13%，故以上书证证实中国农发重点建设基金有限公司系绥化绿色物流市场有限公司股东，而非借贷关系中的债权人，被告人辩护人的上述辩解及辩护意见与审理查明的事实不符，本院不予采纳。关于被告人及其辩护人提出起诉书指控杨金朋职务侵占的资金是杨金朋先期向绥化绿色物流市场有限公司投入的资金，用于该公司的项目建设，杨金朋在取得中国农发重点建设基金有限公司的资金后用于偿还企业成立之初所欠下的债务并未违反协议中专款专用的规定，杨金朋不具有非法占有目的，不构成职务侵占罪的辩解及辩护意见，经查，根据证人池某、杨某2、柳某等公诉机关举证的证人证言，及被告人杨金朋的供述，综合证实被告人杨金朋以没有实际发生业务的虚假合同向中国农发重点建设基金有限公司委托的中国农业发展银行绥化市分行申请投资款，用于偿还由其担任法定代表人的佳木斯公司所欠的各种款项，故关于被告人及辩护人的上述辩解及辩护意见，与审理查明的事实不符，本院不予采纳。鉴于被告人杨金朋能如实供述犯罪事实，可依法从轻处罚。综上，根据被告人的犯罪事实、性质、情节及社会危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，经本院审判委员会讨论，判决如下：一、被告人杨金朋犯职务侵占罪，判处有期徒刑十二年；（刑期自本判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日抵刑期一日。即自2018年10月25日起至2030年10月24日止。）二、责令被告人杨金朋返还绥化绿色物流市场有限公司人民币65525413.70元。如不服本判决，可在接到本判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向绥化市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。审 判 长  孟 薇审 判 员  张 波人民陪审员  赵会玲二〇二〇年八月二十六日书 记 员  薛 珊