广西壮族自治区百色市右江区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）桂1002刑初346号 公诉机关：百色市右江区人民检察院。 被告人：黄鑫,男,1982年10月8日出生,壮族,大学文化,中共党员，原系广西体育彩票管理中心百色分中心专职副主任,户籍所在地广西南宁市青秀区，现住广西百色市右江区。因涉嫌贪污罪,于2019年3月29日被留置，同年6月25日被刑事拘留,同年7月5日被执行逮捕。现羁押于百色市第二看守所。 辩护人：罗周扬，广西罗周扬律师事务所律师。 百色市右江区人民检察院以百右检刑诉〔2019〕382号起诉书指控被告人黄鑫犯挪用公款罪、贪污罪,于2019年9月2日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。百色市右江区人民检察院指派检察员赵日雄出庭支持公诉，被告人黄鑫、辩护人罗周扬等到庭参加诉讼。在审理过程中，百色市右江区人民检察院以补充侦查为由,于2019年12月1日向本院建议延期审理，本院于同日决定延期审理；百色市右江区人民检察院后于2019年12月29日建议本院恢复审理，本院于同日决定恢复审理，重新计算审理期限。本院于2020年3月11日裁定中止审理，同年8月3日恢复审理。本案现已审理终结。 百色市右江区人民检察院指控： 一、挪用公款事实 2019年1至3月期间,被告人黄鑫利用其担任广西壮族自 治区体育彩票管理中心百色分中心副主任的职务便利,挪用彩票销售款和卖场押金1044702.21元进行营利活动。具体事实如下: 1.2O19年1月1日,黄鑫挪用彩票代理商黄某1交来的彩票押金110000元用于支付其购买体育彩票的欠款。 2.2019年1月2日,黄鑫挪用彩票代理商黄某1交来的彩票押金27000元用于支付其购买体育彩票的欠款。 3.2019年1月4日,黄鑫挪用彩票代理商黄某1交来的彩票押金25017.29元用于购买体育彩票。 4.2019年1月8日,黄鑫挪用彩票代理商百色桂彩体育发展有限公司交来的彩票押金280000元用于支付其购买体育彩票的欠款。 5.2019年1月16日,黄鑫挪用彩票代理商黄某1交来的彩票销售款200000元用于支付其购买体育彩票的欠款。 6.2019年1月17日,黄鑫挪用彩票代理商黄某1交来的彩票销售款238665.64元用于支付其购买体育彩票所欠银行贷款及私人借款。 7.2019年1月31日,黄鑫挪用彩票代理商黄某1交来的彩票销售款40000元用于购买体育彩票及支付购买体育彩票的欠款。 8.2019年2月13日,黄鑫挪用彩票代理商黄某1交来的彩票销售款7019.28元用于支付其购买体育彩票所欠银行贷款本息。 9.2019年3月2日,黄鑫挪用彩票代理商黄某1交来的彩票销售款8000元用于购买体育彩票。 10.2019年3月13日,黄鑫挪用彩票代理商黄某1交来的彩票销售款10000元用于购买体育彩票。 11.2019年3月17日,黄鑫挪用彩票代理商黄某1交来的彩票销售款99000元用于支付其购买体育彩票的欠款。 二、贪污事实 2019年3月26日上午,广西体育彩票管理中心催促黄鑫上缴百色辖区彩票销售款,并安排百色分中心员工李某1等3人督促其缴款。黄鑫为了逃避责任,当日通过网上银行将彩票代理商黄某1交来的彩票销售款分三笔共490000元转入其个人银行账户上(账号62×××10OO0027438),随后携带该银行卡从百色搭乘动车潜逃到云南省昆明市。当日下午17时许,黄鑫从其7438账户转账48888元到杨怀军账户(账号62×××71)上,用于在互联网购彩平台上购买彩票,当晚23时许,黄鑫从7438账户上转账96000元到罗成芬账户上(账号62×××77),用于与广西国信彩公司结算网点退点款。 针对上述指控的犯罪事实，公诉机关当庭宣读和出示了被告人的供述与辩解、证人证言、搜查笔录、查封／扣押财物、文件清单、借记卡账户历史明细清单、工行境内汇款电子回单、押金收据、体育彩票渠道推广合作协议、关于要求开展2019年体育彩票大型卖场的请示、各县彩票卖场结算清单、关于黄鑫等同志任免职的通知、营业执照、情况说明、关于黄鑫到案经过的说明、户籍证明等证据。公诉机关认为，被告人黄鑫利用其担任广西体育彩票管理中心百色分中心专职副主任的职务便利,挪用公款进行营利活动,数额较大,并携带挪用的公款潜逃,数额巨大,其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第三百八十二条的规定,应当以挪用公款罪、贪污罪追究其刑事责任。黄鑫犯罪后能主动投案,如实供述自已的犯罪事实,是自首，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条的规定,可以从轻或者减轻处罚。提请本院依法惩处。 被告人黄鑫对起诉书指控其犯挪用公款罪无异议，对指控其犯贪污罪有异议。其辩称:1.起诉书指控第6起其挪用彩票销售款238665.64元，该款用于偿还其个人借款和日常消费，并未用于偿还其因购买彩票欠下的银行贷款,扣除该起数额，其实际挪用公款未达到100万元；2.其行为不构成贪污罪。辩护人的意见是：1.黄鑫的行为构成挪用公款罪，但指控第6起其挪用彩票销售款238665.64元用于偿还因购买彩票欠下的银行贷款不实，黄鑫挪用该款实际用于偿还其个人借款和日常消费，并未用于营利活动，该起指控不成立，黄鑫实际挪用公款未达到100万元；2.黄鑫将其实际支配的彩票销售款49万元转入其个人账户后离开百色前往昆明，到昆明后使用身份证登记入住大酒店，期间也跟家人和区体彩中心联系，该行为不构成真正意义上的潜逃,且黄鑫没有侵吞该款的主观故意和目的，其行为不构成贪污罪；3.黄鑫主动从昆明返回百色后,在接受监察机关调查时如实供述其挪用公款的事实，具有自首情节，且案发后部分退赃，系初犯、偶犯，建议法庭对其犯挪用公款罪从轻处罚。 经审理查明： 一、挪用公款事实 2019年1至3月期间,被告人黄鑫利用其担任广西壮族自治区体育彩票管理中心（简称区体彩中心）百色分中心专职副主任的职务便利,授意体育彩票（简称彩票）销售商江西国某文化有限公司（简称江西国某公司）法定代表人黄某1将2019年田某1、德保、那坡、田某3、隆某、田某2六个县份开展的元旦、新春即开型彩票卖场销售款7087790元及百色分中心员工李某1收取黄某1交纳的田某1县即开型彩票卖场押金20万元(结算时已作为彩票销售款抵扣)转入其指定的其母亲韦某1工行62×××95账户（简称尾号6695账户），授意百色桂彩体育发展有限公司(简称百色桂彩公司)法定代表人覃某将乐业县即开型彩票卖场押金40万元转入其工行62×××61账户（简称尾号8161账户）后，从韦某1尾号6695账户中陆续将田某1、德保、那坡、田某3、隆某五个县份的即开型彩票卖场销售款5347856元缴存至区体彩中心归集账户,而田某2县即开型彩票卖场销售款1939934元及百色桂彩公司押金40万元被其转入其个人账户或他人账户，用于购买彩票及偿还因购买彩票欠下的个人借款和银行贷款，部分用于偿还小额信贷借款、信用卡透支额度及日常生活消费，其中进行营利活动，用于购买彩票及偿还因购买彩票欠下的个人借款和银行贷款1044702.21元。具体事实如下: （一）2019年1月1日，李某1按照黄鑫授意，将其收取黄某1交纳存入其工行62×××62账户（简称尾号7762账户）的田某1县彩票卖场押金15万元转入黄鑫指定的韦某1尾号6695账户，黄鑫于当天从该账户转入孙某工行62×××81账户（简称尾号8781账户）11万元，用于偿还其于×××年12月在百色市右江区体育广场体彩销售店(简称体育广场体彩店)购买彩票的欠款。 （二）2019年1月2日，黄鑫从韦某1尾号6695账户转入其工行62×××38账户（简称尾号7438账户）4万元后，于同月3日、4日从该账户分别转入其尾号8161账户2万元、7000元共2.7万元，用于偿还其因购买彩票于×××年8月29日在工行贷款8万元的部分本息。 （三）2019年1月4日，黄鑫从韦某1尾号6695账户转入其尾号7438账户5万元后，于当天转入其尾号8161账户5000元，其中1451.96元用于偿还其因购买彩票于×××年8月29日在工行贷款8万元的部分本息。同日转入孙某尾号8781账户61500元，用于当天在体育广场体彩店购买彩票，其中23565.33元为彩票销售款。 （四）2019年1月8日，覃某按照黄鑫授意，从百色桂彩公司工行21×××12账户（简称尾号5421账户）转入黄鑫指定的其尾号8161账户乐业县彩票卖场押金40万元,黄鑫于当天从该账户转入孙某尾号8781账户28万元,用于偿还其于2019年1月1日至8日在体育广场体彩店购买彩票的欠款。 （五）2019年1月16日，黄鑫从韦某1尾号6695账户转入孙某尾号8781账户20万元，用于偿还其于2019年1月9日至16日在体育广场体彩店购买彩票的欠款。 （六）2019年1月17日，黄鑫从韦某1尾号6695账户转入其尾号8161账户30万元后，于当天转入其中信银行62×××44账户（简称尾号5344账户）16万元,其中156669.52元用于偿还其因购买彩票于2017年9月28日在该行贷款25万元的部分本息；转入陆某2招行62×××69账户（简称尾号5069账号）5万元，用于偿还其因购买彩票于×××年9月11日向陆某2借款的5万元；从该账户支出6996.12元，用于偿还其因购买彩票于×××年8月29日在工行贷款8万元的部分本息；转入磨宾宇工行62×××42账户（简称尾号3242账户）2.5万元，用于偿还其因购买彩票于×××年9月26日向磨宾宇借款7万元中的2.5万元。以上四笔款共238665.64元。 （七）2019年1月31日，黄鑫从韦某1尾号6695账户分别转入其岳母李某6建行34×××55账户（简称尾号0455账号）各5万元共10万元，用于偿还其于×××年11月30日向李某6借款的10万元。×××年11月30日,李某6将前述借款10万元转入黄鑫尾号7438账户后，黄鑫于当天通过手机微信转给陆某11万元，用于其在体育广场体彩店购买彩票；同年12月1日，黄鑫转入孙某尾号8781账户3万元，用于偿还×××年11月其在体育广场体彩店购买体彩的欠款。 （八）2019年2月13日，黄鑫从韦某1尾号6695账户转入其尾号8161账户10万元后，于同月28日至3月29日支出共7019.28元，用于偿还其因购买彩票于×××年8月29日在工行贷款8万元的部分本息。 （九）2019年3月2日，黄鑫从韦某1尾号6695账户转入其尾号7438账户5万元后，于同月12日通过手机微信转给陆某18000元，用于当天其在体育广场体彩店购买体彩。 （十）2019年3月13日，黄鑫从韦某1尾号6695账户转入其尾号7438账户10万元后，于当天通过手机微信转给陆某11万元，用于当天其在体育广场体彩店购买彩票。 （十一）2019年3月17日，黄鑫从韦某1尾号6695账户转入李某3工行62×××18账户（简称尾号1318账户）20万元，用于偿还其于×××年2月24日、3月26日、28日向李某3借款的5万元、5000元、10万元共15.5万元，多出的4.5万元为黄鑫借给李某3。×××年3月28日，李某3将前述借款10万元转入黄鑫尾号7438账户后，黄鑫于当天转入孙某尾号8781账户9.9万元，用于偿还其于×××年3月在体育广场体彩店购买彩票的欠款。同年3月26日，李某3得知黄鑫挪用彩票销售款无法缴存，可能要出事了，遂从其招行62×××89账户（简称尾号3889账户）转回韦某1尾号6695账户4.5万元，作为其归还黄鑫的前述借款4.5万元。 二、贪污事实 2019年3月26日7时许,被告人黄鑫因未能将田某2县即开卖场的彩票销售款缴存至区体彩中心归集账户,区体彩中心电话催促黄鑫尽快缴存并安排百色分中心员工李某1、李某4、罗某督促黄鑫到工行百色分行营业部缴款。由于黄鑫已挪用部分彩票销售款至其无法缴存，遂产生了逃离百色的念头。当天10时许，黄鑫借口回家取韦某1银行卡去银行办理缴款手续为由离开百色分中心。10时30分许，黄鑫为规避其离开百色后韦某1尾号6695账户彩票销售款被相关部门冻结，遂通过网银分三笔从该账户分三次转入其尾号7438账户15万元、18万元、16万元共49万元。10时50分左右，黄鑫通过手机订购当天11时42分百色至昆明的动车票。11时30分许，黄鑫关闭手机进入失联状态后携带其尾号7438银行卡乘坐动车潜逃昆明。19时许，黄鑫从其尾号7438账户转入杨怀军农行62×××71账户(简称尾号2371账户)48888元，用于在互联网购彩平台购买彩票。22时许,黄鑫从其尾号7438账户分别转入罗成芬建行62×××77账户(简称尾号1477账户)5万元、4.6万元共9.6万元,用于偿还其欠广西国信彩公司结算网点的部分退点款。黄鑫失联后,其亲属于3月27日将韦某1尾号6695账户余额45977.84元（其中4.5万元为李某3退回的借款，977.84元为账户余额）转入区体彩中心账户。 29日11时许，被告人黄鑫迫于压力，在通过手机微信和QQ与其妻子李某9燕和区体彩中心市场部副部长王某2联系后从昆明乘坐动车返回百色。13时左右，黄鑫在其妻子李某9燕的陪同下回到百色分中心。14时左右，黄鑫被监察机关带至留置办案点接受调查，同日被采取留置措施。黄鑫在留置期间，如实供述了监察机关已经掌握的其挪用江西国某公司黄某1上缴的田某2县即开型彩票卖场销售款1939934元并携款潜逃的事实，还主动交代了监察机关尚未掌握的其挪用百色桂彩公司覃某交纳的乐业县即开彩票卖场押金40万元的事实。同日，监察机关从黄鑫身上查获其尾号7438银行卡一张及现金7494元，并依法予以扣押。同年4月2日，监察机关到工行百色分行依法对黄鑫尾号7438账户余额438805.01元予以冻结。 综上，被告人黄鑫挪用江西国某公司黄某1上缴的田某2县即开型彩票卖场销售款1939934元(包括交纳的田某1县卖场押金20万元)及百色桂彩公司覃某交纳的乐业卖场押金40万元，两项合计2293956.16元，其中进行营利活动，用于购买彩票或偿还因购买彩票的欠款1044702.21元。 上述事实，有如下证据证实： 一、物证、书证 1.来访登记表、重要信访拟办单（检举控告）及所附的体彩公益体行走进田某2卖场结算、百色分中心关于申请户外销售即开账期的请示、市中心账期使用承诺书、销售代表户外销售责任书、即开网点账期分配明细表、百色分中心关于开展“公益体彩走进田某2”地推活动的请示、百色分中心“公益体彩走进田某2”地推活动方案、关于区体彩中心实施即开型体育彩票账期额度管理工作的通知、区体彩中心即开型体育彩票终端账期结算办法、关于调整即开账期申办流程的通知、关于重新修订《广西壮族自治区即开型体育彩票终端账期结算办法》的通知、区体彩中心即开型体育彩票账期管理制度等证实：（1）2019年3月27日，来访人李某7向百色市纪委、监委反映，区体彩中心百色分中心在田某2县开展即开型体育彩票户外推广活动中，百色分中心专职副主任黄鑫未按规定将彩票销售款1939934元缴存至指定账户，造成彩票销售款不能正常缴存，且黄鑫自3月26日至今失联。为证明反映的内容真实，来访人提交了体彩公益体行走进田某2卖场结算、百色分中心关于申请户外销售即开账期的请示、市中心账期使用承诺书及区体彩中心关于即开型体育彩票账期申请、审批流程、账期结算等规章制度。 2.指定管辖通知书、立案决定书、批准留置决定书、留置决定书等，证实2019年3月27日,经自治区监委研究决定，指定由百色市监委对黄鑫涉嫌职务犯罪问题进行监察调查。同月29日，百色市监委决定对黄鑫涉嫌严重违法一案立案调查。同日，经自治区监委批准，百色市监委决定对黄鑫采取留置措施。 3.借记卡账户历史明细清单，证实韦某1尾号6695账户2019年2月13日至3月26日期间资金交易流水情况。 4.区体彩中心百色分中心失联人员基本信息表、证明、黄鑫身份证，证实失联人员姓名黄鑫，男，身份号，住址南宁市青秀区教育路**集体宿舍，系区体彩中心百色分中心专职副主任。母亲韦某1，百色市右江区民政局退休职工；妻子韦海燕，建行百色分行职员；女儿4岁，儿子2岁，，家庭住址百色市右江区金辰湾小区****** 5.情况说明，证实2019年2月18日至24日，区体彩中心百色分中心在田某2县开展即开型体育彩票户外推广活动，截止同年3月26日，田某2县即开型户外推广活动彩票销售款未按规定缴存至指定账户，涉及金额1939934元。同年3月27日，区体彩中心百色分中心在开展即开型彩票销售款缴存过程中，活动负责人黄鑫失联，造成彩票销售款不能正常缴存。 6.区体彩中心职工信息表、关于黄鑫等同志任免职的通知、关于黄鑫等同志任职的通知、关于黄鑫等同志岗位调整的通知、关于韦立伟等同志任免职的通知、关于印发各市体育彩票分中心负责人名单的通知、关于专职副主任黄鑫主持百色分中心全面工作的说明、关于百色分中心人事调整的通知、劳动合同书、关于百色分中心黄鑫劳动合同未续签情况说明、分中心在聘人员黄鑫×××年4月至2019年3月工资明细表、在聘人员×××年4月至2019年3月工资明细表、分中心在聘人员×××年12月绩效工资明细表、中国共产党党员组织关系介绍信、中国共产党入党志愿书、事业单位法人证书、关于自治区体育局所属事业单位清理规范意见的通知、关于调整自治区体育局所属部分事业单位人员编制的函、关于印发《区体彩中心部门（分中心）岗位职责》的通知证实：（1）2005年7月，黄鑫毕业于上海交通大学工商管理专业；2005年7月至2009年6月期间先后任广西电信有限公司南宁分公司政企客户经理、南宁海尔工贸有限公司区域经理；2010年2月至2012年12月期间先后任区体彩中心百色分中心业务员、区体彩中心贺州分中心负责人、主任、区体彩中心渠道部干部；2012年12月至2013年5月期间任区体彩中心百色分中心主任；2013年至案发时任区体彩中心百色分中心专职副主任，负责主持该中心全面工作；2019年4月1日，黄鑫被免去区体彩中心百色分中心专职副主任职务；(2)2001年6月30日,黄鑫加入中国共产党;（3）2010年4月1日、2012年4月1日、2015年4月1日，黄鑫先后与区体彩中心签订三份劳动合同，×××年4月后虽未续签，但一直在区体彩中心百色分中心工作并领取工资，区体彩中心也一直为其缴纳五险一金，应视为区体彩中心在岗职工，接受区体彩中心管理；（4）×××年4月至2019年3月期间黄鑫月工资收入及×××年年终绩效奖发放情况；（5）区体彩中心为自治区体育局公益二类事业单位，业务范围为承担广西体育彩票销售管理的事务性工作，筹集公益金用于支持国家公益事业和体育事业，法定代表人李某8，经费来源为自收自支，开办资金300万元，住所南宁，住所南宁市金源CBD现代城**治区体育局所属事业单位、人员编制及区体彩中心各部门工作职能、职责等情况。 7.搜查证、搜查笔录、查封／扣押财物、文件清单、解除查封／扣押财物、文件清单、收据证实：（1）2019年3月29日，百色市监委在黄鑫身上查获其尾号7438银行卡一张及现金7494元，并依法予以扣押，扣押的现金已存入百色市监委涉案款物专户；（2）2019年6月4日，百色市监委在区体彩中心百色分中心工作人员见证下依法对黄鑫办公室及住宅进行搜查，并对从黄鑫办公室搜出的工行银行卡、工行卡U盾、体彩公益田某1卖场结算单等涉案物品、文件进行扣押，同月26日解除扣押。 8.协助冻结财产通知书、工行协助有权机关执行情况确认书，证实2019年4月2日，百色市监委到工行百色分行依法对黄鑫尾号7438账户存款余额438805.01元进行冻结。 9.黄鑫违法事实材料，证实经百色市监委调查，黄鑫于2019年1月1日至3月26日期间涉嫌挪用江西国某公司上缴的彩票销售款及百色桂彩公司交纳的乐业县卖场押金共1044702.21元，用于购买彩票或偿还因购买彩票欠下的个人借款和银行贷款及事发后黄鑫携款49万元潜逃的违法事实。 10.关于黄鑫到案经过的说明，证实黄鑫于2019年3月26日失联，28日通过QQ和微信联系其妻子李某9燕及区体彩中心市场部副部长王某2，29日从昆明乘坐7时42分动车返回百色，13时左右，在李某9燕陪同下回到区体彩中心百色分中心，14时左右，被百色市监委带至留置办案点接受调查，同日被采取留置措施。黄鑫在留置期间，如实说明了组识已经掌握的其挪用江西国某公司负责的田某1等6个县份即开型彩票卖场活动部分彩票销售款和彩票卖场押金并携款潜逃的问题，另外还主动交代了组织尚未掌握的其挪用百色桂彩公司负责的乐业县即开型彩票卖场活动押金的问题。 11.开户信息截图、韦某1尾号6695账户；黄鑫尾号8161账户、7438账户、8214账户、交行尾号1155账户、中信银行尾号5344账户；百色桂彩公司尾号5412账户；孙某尾号8781账户；磨宾宇尾号3242账户；王某1招行尾号7086账户；陆某3招行尾号5069账户历史明细清单、业务凭证／客户回单等，证实韦某1、黄鑫、百色桂彩公司、孙某、磨宾宇、王某1、陆某3上述银行账户开户信息及2017年1月至2019年4月期间各自账户资金交易流水情况。 12.委托协议书，证实区体彩中心百色分中心与江西国某公司签订委托协议，委托江西国某公司举办2019年“公益体彩走进隆某”即开型体彩大型宣传推广活动，委托期限自2019年1月1日起至1月20日止。 13.关于百色市2019年度新春即开卖场情况的说明，证实江西国某公司在百色市田阳、德保、那坡、田东、隆林、田林六个县年度新春即开卖场活动中，仅就隆某县卖场与区体彩中心百色分中心签订委托协议，其他县卖场未签订委托协议。 14.工行境内汇款电子回单、工行借记卡账户历史明细清单，证实2019年1月16日至3月1日，黄某1先后十二次将田某1、德保、那坡、田某3、隆某、田某2六个县份卖场彩票销售款共7087790元转入韦某1尾号6695账户。 15.田某1卖场工作会议纪要，证实2019年1月1日17时许，区体彩中心百色分中心黄鑫、麦某、李某1等人为明确卖场人员分工及注意事项等在田某1县卖场召开临时会议，会议确定田某1县销售团队所交纳的活动押金20万元交由黄鑫保管。 16.借记卡账户历史明细清单、押金收据，证实×××年12月28日，田某1县卖场销售负责人黄某1通过网转将活动押金20万元转入李某1尾号7762账户。2019年1月1日、2日，李某1通过网转将上述押金分15万元、5万元共20万元转入黄鑫母亲韦某1工行尾号0748账户（挂失后换成尾号6695账户）。黄鑫作为收款人，李某1作为见证人向黄某1出具了押金收据。 17.营业执照、变更登记审核表、说明证实：（1）百色桂彩公司成立于2017年12月28日，类型为有限责任公司，法定代表人覃某，注册资本500万元，住所百色市右江，住所百色市右江区江滨二路恒升水岸花园**文化活动组织策划服务；体育用品、健身器材开发与销售;体育信息咨询；体育场馆管理等；（2）2019年3月11日，百色桂彩公司变更为百色力彩公司，公司类型、法定代表人、注册资本、住所、经管范围不变。 18.关于要求开展2019年体育彩票大型卖场的请示、2019年乐业县即开型体育彩票大型卖场销售工作方案、乐业县人民政府办公室文件处理笺、关于协助继续做好体育彩票公益金销售卖场活动的函，证实2019年1月15日，百色桂彩公司向乐业县人民政府请示，要求于同年2月9日至19日在县文化广场组织开展即开型体育彩票大型卖场销售活动。同月22日，乐业县人民政府批复同意，并要求县文体广电局统筹活动具体工作，各相关单位做好配合工作。 19.工行汇款单、押金收据、聊天记录截图，证实2019年1月8日，百色桂彩公司尾号5412账户转入黄鑫尾号8161账户押金40万元。同日，黄鑫以区体彩中心百色分中心名义出具了收到该押金40万元，待活动结束结算完毕后2日内（2019年2月28日前）退回押金的收据。 20.委托书、中国体育彩票代销证，证实×××年1月3日，百色桂彩公司法定代表人覃某授权其公司职员覃程为公司代理人，以该公司名义负责百色桂彩体彩旗舰店店面日常管理工作，与区体彩中心百色分中心合作开办即开型彩票刮刮乐卖场活动等相关事宜。 21.体育彩票渠道推广合作协议，证实广西国信彩公司与区体彩中心签订协议，由区体彩中心授权广西国信彩公司开展积分换彩票等相关业务。 22.韦某1工行尾号0487账户、黄鑫建行尾号7565账户、李某9燕建行尾号3085账户历史明细清单证实：（1）韦某1工行尾号0487账户（2019年3月26日挂失换卡，新卡账号尾号6695,实为同一账户）2017年1月至×××年12月期间账户资金交易流水情况；（2）黄鑫建行尾号6508账户2017年5月至2019年1月期间账户资金交易流水情况；（3）李某9燕建行尾号3085账户2017年1月至2019年4月期间账户资金交易流水情况；（4）黄鑫建行尾号2683账户、罗成芬建行尾号1477账户均未在建行百色分行所辖网点开立账户，无数据提供。 23.关于开展2019年元旦、新春即开型彩票市场推广活动的通知，证实区体彩中心经研究，拟借助2019年元旦、新春黄金假期契机，在全区范围内开展即开型彩票市场推广活动，以推动即开型彩票市场的发展，并把该活动方案下发各分中心，要求各分中心按照通知要求落实相关工作。 24.区体彩中心关于百色分中心黄鑫案件汇报材料，证实黄鑫涉嫌挪用、贪污即开型彩票销售款及押金的经过及案发后采取的相应措施。 25.广西体彩销售网点销售款流转现状说明、即开型彩票销售代表情况说明，证实区体彩中心对体彩销售网点销售款流转现状及即开型彩票销售代表的资格审核等情况进行了说明。 26.关于开展2019年新春即开型体育彩票销售户外活动签订协议的说明，证实区体彩中心百色分中心在×××年12月至2019年1月开展的新春即开型体彩销售户外活动中，决定由江西国某公司负责田某1、德保、那坡、隆某、田某2、田某36个县份即开型彩票户外活动的现场推广。区体彩中心百色分中心与江西国某公司签订有隆某县卖场即开型彩票户外活动委托协议，其他县未签订有委托协议。 27.百色分中心关于开展田某3、德保、那坡、隆某、田某3、田某2县元旦、新春即开型彩票户外推广活动的请示、田某1县即开型彩票户外推广活动方案、田某1县即开型彩票户外推广活动应急预案、百色分中心“体彩嘉年华”路演地推活动实施方案、百色分中心关于申请户外销售即开账期的请示、市中心账期使用承诺书、销售代表户外销售责任书、即开网点账期分配明细表、百色分中心关于申请户外卖场即开账期的请示，证实×××年12月至2019年1月期间，百色分中心向区体彩中心请示，拟借助元旦、新春之际，引进江西国某公司销售团队，于×××年12月至2019年2月期间在田某1、德保、那坡、隆某、田某2、田某3、凌某2等县份开展即开型彩票户外推广活动和“体彩嘉年华”路演地推活动，同时与各县销售代表韦某2、姚某、简某、周某等人签订销售责任书，向区体彩中心申请账期额度792万元、5346万元、1782万元。 28.营业执照、委托协议证实：（1）江西国某公司成立于2017年6月16日，法定代表人黄某1，注册资本200万元，住所江西省宜春市袁州区：（2）区体彩中心百色分中心委托江西国某公司举办2019年“公益体彩走进隆某”即开型体彩大型宣传推广活动，委托期限自2019年1月1日起至2019年1月20日止。 29.百色市体育局关于印发2019年百色新春户外即开型彩票销售工作方案的通知、关于开展2019年隆某各族自治县新春即开型彩票户外营销活动的请示、关于要求延长2019年“公益体彩走进隆某”即开型体育彩票大型户外推广活动时间的请示、体彩公益体行走进田某1、德保、隆某、那坡、田某3、田某2县卖场结算证实:（1）隆某各族自治县文化和体育广电局根据百色市体育局关于印发2019年百色市新春户外即开型体育彩票销售工作方案，向隆林各族自治县人民政府请示获批后，于2019年1月11日至1月20日在自治县文化广场开展即开型彩票户外销售，因销售量较低，影响销售计划，隆林各族自治县文化和体育广电局向自治县人民政府请示，要求延长至2019年2月19日；（2）×××年12月至2019年2月期间，田某1、德保、隆某、那坡、田某3、田某26县份开展新春户外即开型彩票卖场结算情况，其中田某2卖场本次活动销售总销售量229656300元，存入即开票额度款5120100元,单票万元以下扫描枪兑奖总额9585345元,单票万元以上兑奖总额3792000元,总销售量11%代销费2526216元,应缴销售款1941939元,调账还款2005元,欠缴销售款1939934元。 30.关于黄鑫收取百色桂彩押金的情况说明，证实黄鑫以确保账期安全为由，收取百色桂彩公司乐业卖场押金40万元，至今未退还。 31.关于下发《区体彩中心财务管理暂行办法》的通知、区体彩中心财务管理暂行办法、区体彩中心关于下发财务管理制度、资金支付管理办法的通知、区体彩中心财务管理制度、体育总局彩票中心关于开设即开型体育彩票账期额度的批复、区体彩中心关于开通网点即开账期额度申请、关于重新修订《广西壮族自治区即开型体育彩票终端账期结算办法》的通知等，证实区体彩中心为加强资金管理，规范财务审批流程，明确各部门、各分中心的职责和权限，对原有的财务管理办法进行完善修订，并对即开型彩票的市场推广、账期额度申请、批复、彩票销售安全、账期结算办法等环节出台一系列相关规定。 32.工行百色分行查询信息及情况说明，证实韦某1工行62×××87账户于2019年3月26日挂失换卡，账号换成62×××95。 33.百色市监委第三监督检查室情况说明，证实韦某1工行卡号62×××87银行卡由黄鑫实际控制和使用，韦某1得知黄鑫于2019年3月26日携款潜逃后，于当日到工行百色分行营业部对该银行卡进行挂失换卡，原银行卡号变更为62×××95，即韦某1工行卡号62×××87银行卡与卡号62×××95银行卡为同一账户。 34.工行挂失解挂记录，证实2019年3月27日13时许，黄鑫尾号7438账户电话挂失，解挂日期2019年4月11日1时许，挂失期限15日，挂失期间该账户停止使用。 35.协助查询财产通知书（回执）、工行个人客户开户信息等证实：（1）黄鑫在工行开立有包括尾号7438账户在内的10余个账户；（2）黄鑫尾号7438账户2019年3月26日10时许收到韦某1工行尾号0487账户分别转入15万元、18万元、16万元共49万元;（3）同日19时许，黄鑫从尾号7438账户转入杨怀军尾号2371账户48888元；22时许转入罗成芬尾号1477账户5万元、4.6万元共9.6万元。 36.两张动车票，证实2019年3月26日11时42分，黄鑫从百色乘坐动车前往昆明，3月29日7时42分从昆明返回百色。 37.网络截图、2019年新春各地市即开账期开通及还款情况、截止2月21日、2月26日、3月7日、3月17日、3月21日、3月26日、3月29日、3月30日2019年新春各地市即开账期开通及还款情况证实：（1）区体彩中心×××年4月至2019年3月通过网络发出通知，要求各分中心做好即开账期还款工作；（2）2019年2月至3月各分中心即开账期开通及还款情况。 38.户籍证明，证实黄鑫出生于1982年10月8日，具备完全刑事责任能力。 二、证人证言 1.证人黄某1的证言：江西国某公司成立于2017年6月16日，住所江西省宜春市，，住所江西省宜春市彩票经营、宣传、策划、销售等。我是公司法定代表人，任公司董事长。公司业务面向全国,平时与各市体彩分中心有联系和合作。在体彩销售活动中，由体彩分中心提供彩票，我公司负责销售，销售活动结束后扣除11%的佣金，余款上缴体彩分中心指定的账户。2017年12月某日，我接到区体彩中心即开部门负责人金某电话，金坚称百色分中心想做户外卖场，邀请我公司过来合作，并介绍我跟百色分中心的李某1对接联系，之后就有了我公司与百色分中心合作的关系。我公司在百色开展的元旦至春节期间体彩销售推广活动非常成功，活动从2019年1月1日起至2月19日，分别在田阳、德保、那坡、田东、隆林、田林县个卖场。销售活动结束后，我公司也与百色分中心进行了结算，当时百色分中心专职副主任黄鑫要求我把彩票销售款存入他指定的账户，再由百色分中心归集上缴区体彩中心。黄鑫指定的账户是韦某1尾号6695账户。上述六个县卖场结束后，我公司于2019年1月16日开始陆续将彩票销售款存入韦某1上述账户。经出示韦某1尾号6695账户历史明细清单让黄某1辨认核对，黄某1称，2019年1月16日至3月1日期间，通过我账户转入韦某1尾号6695账户的彩票销售款有12笔，金额共7087790元，该款为我公司2019年1月至2月期间在田某1、德保、那坡、田某3、隆某、田某2六个县份开展新春即开型体彩推广活动的销售款。按照相关规定，体彩销售款应由百色分中心缴存区体彩中心。我公司上缴的第一笔彩票款是2019年1月16日，通过我农村商业银行尾号2987账户向韦某1尾号0748账户转账20万元,该款为田某1卖场的彩票款;第二、三笔是2019年1月17日，通过我农村商业银行尾号2987账户向韦某1上述账户转账2笔每笔50万元共100万元,该款也是田某1卖场的彩票款；第四笔是2019年1月18日，通过我农村商业银行尾号2987账户向韦某1上述账户转账775元，结清了田某1卖场的彩票款；第五笔是2019年2月26日，通过我工行尾号8675账户向韦某1上述账户转账100万元，该款是德保卖场的彩票款；第六笔是2019年2月26日，通过我工行尾号8675账户向韦某1上述账户转账188135元，结清了德保卖场的彩票款；第七、八笔是2019年2月27日，通过我工行尾号8675账户向韦某1上述账户转账2笔，1笔100万元，1笔436700元，共1436700元，该款是那坡卖场的彩票款；第九笔是2019年2月28日，通过我工行尾号8929账户向韦某1上述账户转账671725元，该款是隆某卖场的彩票款；第十、十一笔是2019年3月1日,通过我工行尾号8675账户向韦某1上述账户转账2笔，1笔100万元，1笔941939元，共1941939元，该款是田某2卖场的彩票款；第十二笔是2019年3月1日，通过我工行尾号8675账户向韦某1上述账户转账648516元，该款是田某3卖场的彩票款，至此我把在百色六个县卖场应上缴的彩票款全部上缴至黄鑫指定的韦某1上述账户。此外,我于×××年12月底交纳1笔20万元卖场押金给百色分中心李某1,后李某1跟我说他把该款转给了黄鑫,该款已作为上缴的彩票款从中核销了。 2.证人李某1的证言及其情况说明:我在区体彩中心百色分中心担任即开岗职务，工作职责是即开型彩票的销售和管理，同时还负责协助分中心专职副主任黄鑫管理田某1、田某3、平果县网点。2019年1月至2月期间，百色分中心在田某1、德保、那坡、隆某、田某2、田某3六个县份开展即开型体彩户外营销推广活动。按照区体彩中心关于账期管理制度的规定，各县的彩票销售团队在营销活动结束后，必须在3天之内完成销售量核算，核算完成后在10天内由销售团队将彩票款上缴到区体彩中心指定的即开缴款对公账号，但在彩票款上缴实际操作中，百色分中心专职副主任黄鑫没有按照区体彩中心的规定让彩票销售团队直接缴存到区体彩中心指定的即开缴款对公账户，而是要求销售团队把彩票款先存入他指定的私人账户，由其归集后再向区体彩中心缴存。上述销售活动结束后，田某1、德保、那坡、隆某、田某2、田某3等六个县份即开型彩票销售团队先将彩票销售款归集到活动负责人江西国某公司法定代表人黄某1处，经黄某1与我对接完成彩票销售核算后，由黄某1按照黄鑫的要求把上缴的彩票款存入黄鑫指定的私人账户。经我跟黄某1核算，他应上缴的彩票款为7287790元。截止2019年3月1日，黄某1已陆续将彩票销售款7087790元转入黄鑫指定的其母亲韦某1尾号6695账户，加上此前黄某1交给我的20万元即开型彩票卖场押金，我也按照黄鑫的要求于2019年1月1日、2日分15万元、5万元共20万元转入韦某1上述账户,至此黄某1已将六个县份应上缴的彩票款7287790元全部缴清。按照相关规定，黄鑫应在3月10日前把收取的彩票款7287790元缴存至区体彩中心归集账户。3月14日，区体彩中心与各分中心进行对账时发现百色分中心欠缴彩票款数额巨大，遂要求百色分中心立即把欠款缴清。3月16日，百色分中心没有按要求将欠款及时上缴，区体彩中心派员到百色对百色分中心未缴款事由进行调查，当时黄鑫表示要在3月18日前把应缴的彩票款全部缴清，但过了3月18日仍未见动静，区体彩中心便从3月20日开始多次电话催促黄鑫上缴彩票款，并限定黄鑫务必于3月25日前将所欠彩票款缴清。经区体彩中心多次催促，截止3月25日，黄鑫陆续将田某1、德保、那坡、隆某、田某3五个县份的彩票款共5347856元缴存至区体彩中心归集账户，剩余的田某2县卖场彩票款1939934.34元未缴存。 3月26日7时40分左右，区体彩中心市场部王某2打电话给我，要求我马上去办公室找黄鑫，监督他立即以网银转账的方式向区体彩中心缴清所欠彩票款，但黄鑫当时在办公室未能通过网银成功转账，他说需要回家找他母亲韦某1一起去银行柜台办理提高银行转账额度才能转账缴款。9时许，黄鑫离开百色分中心办公室，区体彩中心一方面要求我到韦某1银行卡开户行等黄鑫过去办理转账缴款手续，另一方面安排百色分中心内勤管理岗李某4陪同黄鑫回家接韦某1一起前往银行，但黄鑫称韦某1上街买菜不在家，让李某4先到银行等他,但直到11时许我和李某4也未见黄鑫过来。11时11分，我拨打黄鑫的手机时发现他已关机，人也不知去向。因黄鑫涉嫌携款潜逃，我按照区体彩中心指示，与区体彩中心邱刚毅、王某2、田径、贺妮于当晚10时许向百色市公安局新兴派出所报案。3月27日上午，我和王某2又到百色市纪委、监委反映黄鑫挪用公款并携款潜逃一事。当晚黄鑫通过QQ与王某2取得联系，并表示要回百色与分中心协商解决欠款事宜。3月28日，黄鑫确定次日返回百色。3月29日中午12时20分许，黄鑫回到百色分中心办公室。 3.证人覃某的证言:百色桂彩公司成立于2017年12月28日，我是该公司的法定代表人，公司类型为有限责任公司，住所百色市右江区，，住所百色市右江区，经营范围为体育文化活动组织策划服务;体育用品、健身器材开发与销售;会议会展服务;设计、制作、代理广告等。我公司与广西桂彩体育发展有限公司(简称广西桂彩公司)签订有合作协议，成为该公司的加盟公司。期间，经广西桂彩公司领导推荐，我认识了区体彩中心百色分中心专职副主任黄鑫，后因广西桂彩公司实力有限，我就于2019年3月份将百色桂彩公司变更为百色力彩体育发展有限公司(简称百色力彩公司)。我于×××年1月份开始从事体彩销售业务，主要是在百色和乐业各开设一家体彩销售店。2019年1月7日下午,黄鑫来到我公司,拿出一份《销售代表户外销售责任书》和一份《百色分中心关于申请户外销售即开账期的请示》给我看，并称春节、元宵节户外销售即开型体彩销售工作可以做，目前田某1、田某3、那坡、隆某、田某2、靖西、德保、凌某2等8个县已有人在做，乐业县还没有人做，问我做不做。当天黄鑫就带我到田某1县卖场去观摩，该卖场自元旦开始做，已销售了1000多万元的彩票。按照区体彩中心规定，节假日即开型户外活动要支付给活动开办方11个点的佣金，比平时即开型刮刮乐多了3个点，利润可观,我就决定在乐业县做，并要求百色分中心帮忙申请乐业县卖场600万元的彩票销售任务。黄鑫当时说想做就要先交纳40万元的押金，之后由他负责向区体彩中心申请账期和名额。因当时申请比较急，且黄鑫要求先交纳40万元押金才能向区体彩中心申请账期和名额，区体彩中心同意后才能提供销售责任书，再由黄鑫与乐业县体育局沟通，以体育局名义向当地政府申请场地及开办时间。在交纳押金时，我要求黄鑫提供百色分中心对公账户，但黄鑫却提供了一个他母亲的账户（尾号0487账户）给我，要求我把押金转入他母亲这个账户，但我不同意,后黄鑫又提供了他的个人账户（尾号8161账户）给我，称其他县卖场交纳的押金都交到他这个账户，由他出具收据并加盖百色分中心公章即可，卖场活动结束后即退回押金，为此黄鑫于2019年1月8日以百色分中心的名义开具押金收据给我公司，并明确退回押金的时间不超过2月28日,于是我于当天从百色桂彩公司账户转了40万元押金到黄鑫尾号8161账户。1月17日，黄鑫电话联系我，称乐业县卖场账期已取得区体彩中心同意，并提供了乐业县体育局一姓陆的副局长电话号码给我,让我跟陆副局长联系，由县体育局向县政府申请场地和开办时间。1月24日，陆副局长将县政府落实场地和开办时间的批文发给我，黄鑫也打电话给我，让我与百色分中心田某2、凌某2、乐业片区体彩专管员凌某1联系，由凌某1全程指导和监督乐业县体彩卖场的推广活动。 2019年2月6日至19日，我公司在乐业县文化广场开展即开型体彩销售活动，期间我公司在凌某1的带领下先后两次到凌某2县体育局领取了420万元的即开型彩票。2月19日，由于彩票没有卖完，活动申请延长至2月28日共23天，实际销售366万元，之后退还了54万元。按照区体彩中心规定扣除11%作为我公司的佣金40.26万元及在指定网点兑奖机上兑奖169.2485万元，我公司需上缴区体彩中心彩票款159.0985万元。体彩专管员凌某1要求我公司将159.0985万元转入区体彩中心指定的周某4512805003账户，后我公司于3月14日、3月26日从公司下属的体彩代销店店长覃程工行尾号1915账户分三次向区体彩中心指定的周某4512805003账户转账34.8485万元、100万元、24.25万元,共159.0985万元，至此我公司在乐业县开展即开型体彩销售活动的彩票款已全部上缴，而我公司前期交纳的押金40万元因黄鑫失联后至今没有退回，望区体彩中心尽快把押金退回我公司。出示2019年1月8日17时许，百色桂彩公司向黄鑫尾号8161账户汇款40万元押金的银行交易凭证让覃某辨认核对，覃某称，该银行交易凭证是我公司向百色分公司交纳乐业县卖场押金40万元的转账凭证，是我按照黄鑫的要求将该款转入其指定的个人账户；出示2019年3月14日17时17分13秒交易金额100万元、3月14日17时19分33秒交易金额34.8485万元、3月26日17时32分01秒交易金额24.25万元的三份工行*程尾号1915账户转入区体彩中心指定账户共159.0985万元的网银转账电子回单让覃某辨认核对,覃某称,该三份网银转账电子回单是我公司三次上缴区体彩中心指定的周某4512805003账户共159.0985万元彩票款的银行凭证；出示网点兑奖机编号4512704024、4512704025、4512704026、4512704027、4512704028，余额为-1692485元的统计表让覃某辨认和核对，覃某称，该统计表是我公司在乐业县开展即开型彩票卖场活动中帮助群众兑奖的数额统计凭据，兑奖奖金金额共1692485元。 4.证人王某1的证言：我在北京国信彩信息科技有限公司任总经理。广西国信彩信息科技有限公司(简称广西国信彩公司)成立于2015年5月份,是北京国信彩信息科技有限公司的子公司,成立广西国信彩公司是为了方便与区体彩中心合作。×××年6月份后,因国家政策有变化,互联网彩票业务被陆续停机。同年10月份,因与区体彩中心取消合作关系,我公司被迫注销。我公司业务主要是与区体彩中心开展积分换彩票等渠道推广合作，就是一些企业的APP通过消费产生积分，积分兑换礼物等。我公司当时就开发了一套软件与区体彩中心合作，消费者在一些网络平台消费产生积分，可以在网络上兑换成彩票，这是一种企业的营销行为和方式。根据我公司与区体彩中心签订的《体育彩票渠道推广合作协议》，区体彩中心向我公司提供彩票机，并明确给我公司佣金比例，同时让我公司的项目落户在百色分中心，因当时我公司需要申请彩票机，区体彩中心让我公司跟百色分中心专职副主任黄鑫对接，由黄鑫负责安排活动事宜。我公司经申请获得60多台彩票机，后因业务量减少，退掉了部分彩票机，最后只剩下40多台。这些彩票机的机主大部分都是由黄鑫找人提供身份证号码办理的，办得后他把这些彩票机的U盾发给我公司，我公司通过U盾就可以办理积分兑换彩票业务。我公司自2015年开展彩票销售以来佣金一直没有提现，应提成的佣金放在彩票机账户内不断滚动。×××年5、6月份，互联网彩票业务被停止后，区体彩中心在未事先通知我公司，未清算销售收入和佣金的情况下停掉我公司彩票机。我公司在百色开设的40多台彩票机的业主由黄鑫提供，账户由黄鑫实际掌控，停机也是由黄鑫代办，业主账户上有多少钱我公司不清楚。按照双方约定，彩票机停机后，双方要进行结算，黄鑫要把额度退点款归集后退还给我公司。11月10日，经我公司了解，得知区体彩中心自停机后已将额度退点款全部打到业主卡上，为此我公司李某2打电话给黄鑫，追问额度退点款的下落，刚开始黄鑫推脱说区体彩中心还没有退还，后又说该款被其挪用了。我得知该情况后于×××年12月3日与李某2一起前往百色分中心找黄鑫，要求他把退点款归还我公司。经双方协商，最终确定黄鑫欠我公司的额度退点款为75万元，因黄鑫一下子拿不出那么多钱，我就跟他签订了一份75万元的借款合同并让他出具了一张75万元的借条，后黄鑫于2019年1月至2月期间，先后还款8万元、12万元、8万元，共28万元，至今尚欠我公司47万元。出示黄鑫与王某1签订的借款合同和黄鑫出具的借条让王某1辨认核对，王某1称，该借款合同和借条是×××年12月3日其与黄鑫经协商，确定黄鑫退还我公司额度退点款75万元，因黄鑫一时无钱退还，与我公司签订的借款合同和出具的借条；出示黄鑫尾号8161账户历史明细清单让王某1辨认核对，王某1称，2019年1月10日黄鑫转入我账户2笔8万元，1月23日转入我账户3笔12万元，2月13日转入我账户8万元，共28万元，该款是黄鑫退还我公司的额度退点款；出示网点销量及佣金明细表让王某1辨认核对，王某1称，在该明细表中，百色网点的退点款为841391.51元，该款为区体彩中心应退还我公司在百色网点的退点款，当时黄鑫说百色网点的退点款只有75万元，因具体情况我公司不清楚，因而黄鑫出具借条借我公司75万元实际就是区体彩中心应退还我公司的退点款841391.51元。 5.证人李某2的证言：我于2016年4月至×××年10月期间在广西国信彩公司任技术员，负责管理公司机器故障、更换U盾、网络技术等，当时公司老总名叫王某1，是河南人。我们公司与区体彩中心在百色合作开展积分换彩票业务,因公司需要申请机器网点，让我和时任百色分中心副主任黄鑫对接,申请机器网点要求我们公司提供身份证、银行卡号、联系电话等，再由黄鑫去办理机器网点。在办理机器网点过程中，由于身份证不够，黄鑫就找其他人的身份证、银行卡及联系电话去办理。网点办理下来后，区体彩中心发放机器和U盾给我们公司，我们公司把机器编号的U盾插入机器，启动后就可以操作了。我们公司机器只能做积分换彩票业务，不能对外销售彩票，兑彩网点有佣金，佣金为7个点，黄鑫负责收取佣金和机器余额，而我则代表公司负责与黄鑫对数。2016年8月份开始我跟黄鑫对数，主要是通过电话和手机QQ操作。2017年7月份后，由区体彩中心发邮件到我公司让我对数，所得佣金由区体彩中心打到机器网点相对应账户。×××年8月，区体彩中心告知我们公司，称国家出了个新政策，不得在网络上办理积分换彩票业务，我们公司就按照区体彩中心的要求逐步注销机器网点。因所有网点已被注销，看不到数据，而黄鑫可以在百色分中心看到数据，我们公司就让黄鑫负责帮我们退还佣金及机器余额。×××年9月底，我和黄鑫联系，让他跟我公司清算佣金及机器余额，但黄鑫一直没有跟我们公司联系和沟通。同年10月份，我们公司注销后我就离开了公司。同年12月2日，原广西国信彩公司老总王某1约我去百色找黄鑫签合同，具体内容没有跟我说。次日8时许，我和王某1坐动车到百色，10时左右我们来到黄鑫位于百色分中心办公室，由王某1与黄鑫谈借款合同的内容，内容确定后，王某1让我拿装有合同和借条文件的U盘到附近一家文印店打印，后王某1和黄鑫共同签订了借款合同，黄鑫自己也在借条上签名。出示借款合同和借条让李某2辨认核实，李某2称，该借款合同和借条就是×××年12月3日王某1和黄鑫签订的那份借款合同和黄鑫签的那份借条；出示网点销量及佣金明细表让李某2辨认核对，李某2称，该明细表上百色网点合计的额度退点款841391.51元是区体彩中心应退还我们公司的佣金和机器余额。黄鑫出具借我们公司75万元的借条实际上就是区体彩中心应退还我们公司的佣金及机器余款841391.51元。 6.证人陆某1的证言：我在区体彩中心百色分中心担任右江区专管员，主要负责右江区体彩代销点终端机的管理和日常维护，配合区体彩中心开展活动、业主培训及宣传等工作。我是中国体彩百色市右江区体育馆（旗舰店）销售点的负责人，该销售点于2015年开始经营，登记的代销人为孙某，是我的表妹，住百色市右江区文体，住百色市右江区文体巷**。我的代销点主要是电彩型彩票销售，因规模较大，安排了两台终端机，编号为4512161560、4512161047。代销点体彩销售方式有电彩和即开两种方式，代销点彩票收入存入孙某的工行卡里，该卡尾号为8781，代销点的财务由我负责。我于2015年开始到百色分中心上班时黄鑫是该中心副主任，是我的领导，我们在工作业务上经常有联系。自我于2015年开始经营体彩代销点以来，黄鑫就在我的代销点购买彩票，他购买的彩票类型比较多，但主要是购买足球竞彩和大乐透，购买的方式有到现场购买，也有电话或微信下单，但大多数都是以“先票后款”的方式赊账购买。一般都是我定期跟黄鑫进行结算，把一段时间内黄鑫下单购买彩票未付款和他中奖款进行核算，如未付款多过中奖款的黄鑫就把多出部分转账或现金结算给我，如中奖款多过的我就把多出的部分转给黄鑫，大多数都是黄鑫通过转账结算给我，是转到孙某尾号8781银行卡里。2015年我想在百色市右江区开设体彩代销点，但由于我是百色分中心职工，按规定是不能以自己的名义开办，所以经孙某同意，我就用她的身份证办理了编号为45100200117，网点为4512161560和4512161047的体彩代销点。为按照上级的要求做好代销点的管理，我又以孙某的名义在工行办理了一张尾号为8781的银行卡，专门用于彩票代销点的销售收入和返还佣金的管理，虽然这张卡的户名为孙某，但实际是我使用和管理，黄鑫转入这张卡的钱都是他在我代销点购买彩票的钱。出示编号为45100200117体彩代销证让陆某1辨认核对,陆某1称,该代销证上登记的代销者姓名为孙某,但实际经营者是我本人，经营场所位于百色市右江区体育馆(旗舰店)；出示黄鑫尾号7438账户2017年、×××年、2019年购买彩票支出情况表、黄鑫尾号7438账户2017年、×××年、2019年中奖收入情况表让陆某1辨认核对，陆某1称：（1）2017年2月6日至12月20日，黄鑫尾号7438账户转入孙某尾号8781账户15笔共1327250元，该款为2017年黄鑫在我代销点购买彩票支出的款项；2017年1月2日至12月12日，黄鑫尾号7438账户收到孙某尾号8781账户转入16笔共1143000元，该款为2017年黄鑫在我代销点购买彩票中奖后我代销点支付给黄鑫的中奖款项；（2）×××年1月7日至12月31日，黄鑫尾号7438账户转入孙某尾号8781账户37笔共1833750元，该款为×××年黄鑫在我代销点购买彩票支出的款项；×××年1月15日至12月22日，黄鑫尾号7438账户收到孙某尾号8781账户转入24笔共1292400元，该款为×××年黄鑫在我代销点购买彩票中奖后我代销点支付给黄鑫的中奖款项；（3）2019年1月14日至16日，黄鑫尾号7438账户转入孙某尾号8781账户2笔共71500元，该款为2019年1月黄鑫在我代销点购买彩票支出的款项；2019年1月18日至21日，黄鑫尾号7438账户收到孙某尾号8781账户转入3笔共266750元，该款为2019年1月黄鑫在我代销点购买彩票中奖后我代销点支付给黄鑫的中奖款项。出示黄鑫尾号8161账户2017年、×××年、2019年购买彩票支出情况表让陆某1辨认核对，陆某1称：（1）2017年1月16日至12月28日，黄鑫尾号8161账户转入孙某尾号8781账户22笔共2097500元，该款为2017年黄鑫在我代销点购买彩票支出的款项；（2）×××年1月7日至8月29日，黄鑫尾号8161账户转入孙某8781账户12笔共718500元，该款为×××年黄鑫在我代销点购买彩票支出的款项；（3）2019年1月8日，黄鑫尾号8161账户转入孙某尾号8781账户1笔共280000元，该款为2019年1月黄鑫在我代销点购买彩票支出的款项。出示韦某1尾号0487账户购买彩票支出情况表让陆某1辨认核对，陆某1称，×××年6月17日至8月26日，黄鑫用其母亲韦佩云尾号0487账户转入孙某尾号8781账户6笔共510000元，该款为×××年黄鑫在我代销点购买彩票支出的款项。出示韦某1尾号6695账户、孙某尾号8781账户2019年1月流水明细让陆某1辨认核对，陆某1称，韦某1尾号6695账户2019年1月1日、16日分别转入孙某尾号8781账户11万元、20万元，共31万元，该款为黄鑫支付之前在我代销点购买彩票的欠款。出示黄鑫尾号7438账户、孙某尾号8781账户×××年9月至2019年1月流水明细让陆某1辨认核对，陆某1称，黄鑫尾号7438账户×××年9月11日、26日、2019年1月4日、16日分别转入孙某尾号8781账户5万元、6万元、2万元、61500元、1万元，共201500元，该款为黄鑫支付之前在我代销点购买彩票的欠款。出示黄鑫尾号7438账户、孙某尾号8781账户2019年1月流水明细让陆某1辨认核对，陆某1称，黄鑫尾号7438账户2019年1月18日、19日分别收到孙某尾号8781账户转入116000元、118500元、32250元，共266750元，该款为黄鑫收到我代销点购买足球彩票中奖后获得的奖金。出示黄鑫尾号8161账户、孙某尾号8781账户2017年9月至2019年1月流水明细让陆某1辨认核对，陆某1称，黄鑫尾号8161账户2017年9月28日、10月3日、×××年8月29日、2019年1月8日分别转入孙某尾号8781账户12万元、121000元、10万元、28万元，共621000元，该款为黄鑫转给我代销点用于购买彩票的款项。出示黄鑫手机188××××0600微信×××年11月、2019年3月账单让陆某1辨认核对，陆某1称，黄鑫手机微信×××年11月30日19时28分转给Mr.Yun1万元，同日21时26分转账来自Mr.Yun19000元，2019年3月12日17时43分转给Mr.Yun8000元，次日23时47分转给Mr.Yun1万元。Mr.Yun是我手机注册的微信号图标，上述黄鑫手机转到我微信账号的1万元、8000元、1万元为其在我代销点购买彩票的款项，黄鑫微信来自Mr.Yun19000元是我转给他的中奖款项。出示陆某1尾号0923账户×××年7月19日明细清单让陆某1辨认核对，陆某1称，×××年7月19日，我从我尾号0923账户转入黄鑫尾号7438账户70500元，该款为黄鑫购买彩票的中奖款项。 7.证人凌某1的证言：我在区体彩中心百色分中心担任专管员，负责田某2、凌某2、乐业片区体彩业务的拓展、网点维护、业主培训及即开型彩票的销售和管理。我认识覃某，他是百色桂彩公司的老板。百色分中心通过向区体彩中心申请，取得乐业县账期后，要求区体彩中心将即开型彩票直接发到凌某2县体育局，我就联系凌某2县体育局的李副局长，告诉他说即开型彩票到凌云县声。即开型彩票到凌某2县体育局后，李副局长电话通知我说即开型彩票到了。2019年2月2日，我和百色桂彩公司约好次日去凌某2县体育局领取即开型彩票。次日，我和百色桂彩公司员工开车到凌某2县体育局领取彩票，当天领取了4组每组60万元，共240万元，运到覃某在乐业县一幢私人房里。第二次是乐业县即开型彩票活动开始几天后的2月10日,我又和百色桂彩公司员工到凌某2县体育局领了1组180万元，我们前后两次共领取了420万元的即开型彩票。到了2019年2月19日，由于彩票没有卖完，活动延长至2月28日。这个活动一直在乐业县搞了23天，一共卖了366万元，剩余54万元退回百色分中心仓库存放。出示收到区体彩中心“红色印记”即开票4组80箱共240万元的收条及收到区体彩中心“美丽江西”即开票1组60箱共180万元的收条让凌某1辨认核对，凌某1称，这两张收条是百色分中心与百色桂彩公司在乐业县开展即开型卖场活动时经我手移交给百色桂彩公司的彩票，一共是140箱，共420万元。经我与百色桂彩公司覃某老婆对账，确认领了420万元彩票，实际销售366万元，退回54万元。按照区体彩中心规定扣除11%作为百色桂彩公司佣金40.26万元及在指定网点兑奖机上兑奖158.1415万元，应上缴169.2485万元，再扣除奖励佣金等其它费用10.15万元，百色桂彩公司需要上缴区体彩中心彩票款159.0985万元。出示网点号（兑奖机）编号4512704024、4512704025、4512704026、4512704027、4512704028，应缴余额合计为169.2485万元的统计表让凌某1辨认核对，凌某1称，该统计表是乐业县即开型彩票卖场活动应上缴区体彩中心的彩票销售款，共169.2485万元。出示2019年3月14日17时17分13秒交易金额100万元、同日17时19分33秒交易金额34.8485万元、同月26日17时32分1秒交易金额24.25万元的三份工行电子回单让凌某1辨认核对,凌某1称,该三份电子回单是百色桂彩公司三次上缴区体彩中心，转入区体彩中心指定的周某4512805003账户共159.0985万元彩票款的银行凭据。 8.证人韦某1的证言：黄鑫是我儿子，在区体彩中心百色分中心担任主任职务，儿媳李某9燕，在建行百色市东风支行工作。我自己有两张银行卡，具体卡号我记不清楚，只记得一张尾号为2877的农业银行卡，是发放退休金用的，另一张尾号为1766的信用社银行卡，是发放医保用的，此外我还有一张工行银行卡，是拿给黄鑫保管和使用。在2016年某日，黄鑫跟我说他所在的百色分中心要扩展新的业务，需要以我的名义去办理一张银行卡，之后他就带我到新兴路口那个工行，用我的身份证申请办理了一张工行银行卡，这张银行卡的卡号我也记不清楚，办得后黄鑫就拿去用了。出示2019年1月至3月韦某1尾号6695账户的银行流水清单第1页至第3页让韦某1辨认核对，韦某1称，该银行卡是黄鑫说单位要拓展业务，需要用我的身份证去办理的那张工行银行卡，因该银行卡一直都是由黄鑫保管和使用，因此我对这张银行卡里面的资金往来情况一概不知。出示2019年3月27日韦某1尾号6695账户银行流水明细清单让韦某1辨认核对，韦某1称，2019年3月26日10时许，百色分中心员工黄某2荧打电话给我说黄鑫找不见了，黄鑫平时拿我的那张工行银行卡存有单位的钱，现在黄鑫拿了单位的钱跑了，让我拿身份证去银行办理该银行卡挂失手续。当天12时后，我在李某9燕及百色分中心员工李某4、黄某2荧的陪同下到工行办理了该银行卡挂失和换卡手续，新换的银行卡尾号为6695。换完卡后，李某9燕告诉我说卡里还有4万多元，我就说既然黄鑫拿了单位的钱跑了，那卡里的钱就转给单位吧。后李某9燕问区体彩中心，是否将该银行卡上4万多元转给他们，当时区体彩中心说先请示领导再答复。3月27日，区体彩中心回复说可以转给他们，于是我和李某9燕及百色分中心员工一起到工行，将我尾号6695账户上的余额45977.84元全部转至区体彩中心指定的账户。 9.证人李某3的证言：我现在是区体彩中心柳州分中心业务主管，我于2019年1月借调区体彩中心绩效工作小组工作。我认识黄鑫，我曾经和他在区体彩中心渠道部及百色分中心一起工作过，他是我的同事，又是我的师傅。我于×××年2月至3月期间先后三次借款共15.5万元给黄鑫。第一笔借款是×××年2月24日，黄鑫打电话给我，说彩票终端机充值额度周转不够，向我提出借款10万元，借期一个星期。因我跟他共事多年，关系也很好，我就从我信用卡提款5万元存入我招行银行卡后转入黄鑫尾号7438银行卡上；第二笔借款是×××年3月26日，黄鑫打电话给我，让我帮他向终端机充值，他用他母亲韦某1尾号0487银行卡分别向我工行银行卡转入5万元、4.5万元共9.5万元，随后黄鑫发电子表格给我，让我按照表格中的网点充值，我分10次每次1万元向不同的终端机存入共10万元。后黄鑫打电话给我，说其中多出的5000元跟上次借款5万元以后一起还；第三笔借款是×××年3月28日晚，黄鑫打电话给我，说还想借我10万元。当时我准备装修房子，刚从中信银行贷款20万元，借期一年。因黄鑫说急用，是救命钱，我就分两次每次5万元共10万元转给黄鑫。后经我多次催款，黄鑫于2019年3月17日晚转给我20万元，其中偿还我借款15.5万元，多出4.5万元算是黄鑫借给我。3月26日，我得知黄鑫账期欠款数额巨大，可能要出问题了，就从我招行尾号3889银行卡向韦某1尾号6695银行卡转入4.5万元，算是我还他的钱。李某3对其×××年2月24日、3月28日通过银行转给黄鑫5万元、10万元借款，黄鑫3月26日通过韦某1银行卡转给其9.5万元，让其帮忙向彩票终端机充值，其向各彩票终端机充值10万元及黄鑫2019年3月17日晚转入其银行卡20万元作为还款等银行交易记录进行了辨认。 10.证人刘某的证言：我现在是区体彩中心贺州分中心专职副主任，黄鑫曾于2010年12月至2012年10月期间担任贺州分中心负责人，当时他是我的领导，我和他是上下级关系，后黄鑫调到百色分中心担任专职副主任，我们上南宁开会时一起同吃同住。×××年2月23日，黄鑫打电话给我，说他的钱放在外面收不回来，资金周转不方便，要向我借款20万元。因黄鑫曾经是我的领导，又认识多年，且第一次向我借钱，我就向我朋友卢善儒借了10万元，当天就通过我工行卡网银转入黄鑫尾号7438账户9.8万元。当时说好借款是10万元，但要扣出利息2000元给朋友，所以只转给黄鑫9.8万元。转完钱后，黄鑫又问我还有没有钱借给他，我又于同年2月24日向朋友孙术借款7万元，当天就通过我工行卡网银转入黄鑫尾号7438账户6.7万元，其中扣出3000元利息给朋友。后因黄鑫一直不还钱，我没有办法，就于×××年3月28日向中信银行贷款21万元，还给卢善儒10万元，孙术6.5万元。后经我多次催款，黄鑫于×××年6月27日、2019年3月25日分别还款6万元、10万元，是通过网银转入我尾号8337账户还给我。刘某对其尾号4691账户×××年2月23日、24日转入黄鑫尾号7438账户98000元、67900元，将该两笔款借给黄鑫及黄鑫于2019年3月25日、4月27日用其母亲韦某1尾号0478账户转入刘某上述账户10万元、6万元作为黄鑫还款的银行交易记录进行了辨认。 11.证人车轩的证言：我认识区体彩中心百色分中心副主任黄鑫，我和黄鑫是百色高中同班同学，也是很要好的朋友。×××年9月11日，黄鑫向我提出借款5万元，说准备在南宁购买一套集资房，借款期限不超过一个月，我说我手上只有2至3万元，只能出借2万元，并于同年9月13日通过交行转款2万元到黄鑫尾号7438账户。到期后，经我几次催款，黄鑫于2019年1月17日通过其支付宝分两笔每笔1万元共2万元还给我。车轩对其×××年9月13日通过交行转入黄鑫尾号7438账户2万元借款及黄鑫通过支付宝分两笔每笔1万元共2万元归还其借款的电子转账记录及电子账单进行了辨认。 12.证人陆某2的证言：我认识区体彩中心百色分中心副主任黄鑫，我和他是百色高中同班同学，也是非常要好的朋友。×××年9月11日，黄鑫打电话给我，说他准备在南宁购买一套集资房，向我提出借款5万元，借期一个星期。当晚，我就通过手机银行转给黄鑫5万元。后经我多次催款，黄鑫于2019年1月17日通过其尾号8161账号转给我5万元，作为其归还我的借款。陆某2对其×××年9月11日通过中信银行转入黄鑫尾号7438账户5万元借款及黄鑫2019年1月17日通过尾号8161账户转给其5万元，作为归还其借款的银行交易记录进行了辨认。 13.证人磨宾宇的证言：我认识区体彩中心百色分中心副主任黄鑫，我是黄鑫的表舅，我们一直都有来往。×××年9月26日，黄鑫打电话给我，说他投资彩票资金周转困难，向我提出借款7万元，国庆节前还款，我就叫朋友顾某转3万元、覃朗转2万元、韦某3转2万元共7万元到黄鑫尾号7438账户，作为我借给黄鑫的7万元。后经我多次催款，黄鑫于×××年10月1日、12月29日、2019年1月17日三次转入我尾号3242账户2万元、2.5万元、2.5万元共7万元，归还了上述借款。磨宾宇对黄鑫尾号7438账户×××年9月26日收到顾某转入3万元、覃朗2万元、韦某32万元共7万元，作为其借给黄鑫7万元及黄鑫×××年10月1日、12月29日、2019年1月17日三次转入其账户2万元、2.5万元、2.5万元共7万元，作为偿还其借款的银行交易记录进行了辨认。 14.证人王某2的证言：我在区体彩中心担任市场部副部长职务，主要是协助部长开展市场部工作。黄鑫是区体彩中心百色分中心专职副主任。×××年12月26日至2019年3月12日，我中心在全区范围内开展元旦、新春即开型彩票市场推广活动。我中心市场部在督促工作过程中，发现全区除百色分中心外，其他分中心执行情况良好。百色分中心引进江西国某公司于×××年12月29日至2019年2月28日期间分别在田某1、德保、那坡、隆某、田某2、田某36个县份开展即开型彩票户外推广活动。按照规定，活动结束后10天内由百色分中心督促销售代表将活动销售款缴存至区体彩中心即开账户，但百色分中心销售代表还款较慢，区体彩中心市场部随即加强对百色分中心即开型账期还款专项进行了督促。3月14日，区体彩中心专门安排即开主管麦某前往百色分中心督促，百色分中心也说要销售代表在3月17日前缴清。在区体彩中心市场部亲自督察下，黄鑫于2019年3月25日23时4分进行最后一次缴款，当天除田某2县外，其余5个县份已完成即开账期缴款。3月26日上午，黄鑫在即开岗李某1、内勤管理岗李某4、专管员罗某的陪同下前往银行办理缴款途中于9时40分以回家拿银行卡持有人身份证为由与陪同人员分开后失联，直到3月29日12时52分在其妻子陪同下才回到百色分中心，并于当晚被百色市监委留置调查。 黄鑫违反区体彩中心相关管理制度，私设账户存入公款。2019年1月1日至3月1日，销售团队负责人将田某1、德保、那坡、隆某、田某2、田某36个县份即开型彩票销售款分14笔共7287790元转入黄鑫指定的其母亲韦某1尾号6695账户后，黄鑫自1月1日起至3月26日期间分18笔共194万元转出，其中10笔共123万元转入其个人名下账户，2笔共31万元转入孙某账户，2笔共10万元转入李某6账户，1笔20万元转入李某3账户，1笔10万元转入刘某账户。 2019年3月14日至3月25日，黄鑫从韦某1账户分19笔共5347856元转入区体彩中心即开账户进行缴存，截止3月25日，田某1、德保、那坡、隆某、田某35个县份的即开型彩票销售款全部缴清，直至3月26日黄鑫失联，仍剩余田某2县彩票销售款1939934元未缴存。3月27日，在区体彩中心派驻百色工作组的劝说下，黄鑫亲戚将韦某1卡内余额45997.84元转入区体彩中心即开账户。截止4月11日，田某2县未缴存即开彩票销售款为1893956.16元。 15.证人麦某的证言：我在区体彩中心担任市场部即开主管岗职务,负责即开类游戏产品的推广与培育工作，黄鑫是百色分中心专职副主任。按照区体彩中心2019年新春即开卖场工作部署，百色分中心引进江西国某公司于×××年12月29日至2019年2月28日期间在田某1、德保、那坡、隆某、田某2、田某36个县份开展即开型彩票户外推广活动。按照规定，活动结束后10天内由百色分中心督促销售代表将活动销售款缴存至区体彩中心即开账户。百色即开卖场是全广西销售最好的市场，所以区体彩中心市场部对百色市场很重视。2019年3月26日11时左右，百色分中心向区体彩中心市场部报告,称在百色工行等黄鑫过去缴存彩票款，但黄鑫没去，且已关机失联，还有190多万元彩票款在黄鑫手上未缴存，为此区体彩中心市场部先后多次打电话给黄鑫，但都显示关机，于是丘刚毅部长叫市场部田径和我坐动车赶往百色，目的是了解情况、清票封库、稳定分中心员工情绪。田径先是坐动车于当天中午赶到百色，我是当天16时到达百色。我到百色分中心时，田径已经清点完百色分中心即开彩票，并进行了封库。17时，丘刚毅、王某2、贺某驾车到达百色，并在百色分中心开会，布置一些工作。晚上，我和丘刚毅、王某2、田径、贺妮、李某1、黄霄荧到百色市公安局新兴派出所报案，因报案材料不足，我们返回补充材料，24时左右再次去派出所报案。3月27日上午，王某2和李某1到百色市监委报案，直到3月29日12时52分，黄鑫在其妻子陪同下回到百色分中心，当天14时左右被百色市监委带离调查，当天下午安排好百色分中心相关工作后，我和王某2从百色返回南宁。 16.证人李某4的证言：我在区体彩中心百色分中心担任内勤管理岗职务，负责分中心文件收发、传达、经费审核、上报等工作。百色分中心设有一个对公账户，开户行百色工行银都分行，开户名称区体彩中心百色分公司，账号尾号5653，账户用于分中心日常办公、宣传等费用支出，经费由我把关审核，报分中心副主任签字同意后开支。即开型体彩户外推广流程有：第一步是分中心与销售代表签订销售协议书；第二步是分中心根据双方签订的协议书申请销售代表账户；第三步是销售代表向分中心提交推广活动申请书；第四步是分中心根据销售代表的申请向区中心申请即开账期；第五步是区中心审批同意后向销售代表即开账户拨付账期额度；第六步是销售代表收到账期额度后通过账期额度进行即开票出票销售；第七步是活动结束后销售代表将现金额、兑奖票等存入即开账户，即开岗核对无误后通过系统划拨区中心即开专户。黄某1将彩票款存入黄鑫指定的其母亲韦某1的私人账户不符合规定，违反了区体彩中心颁发的《关于区体彩中心实施即开型体育彩票账期额度管理工作的通知》和《关于调整即开型账期申办流程的通知》等相关规定。 2019年3月26日8时30分，区体彩中心市场部副部长王某2打来电话，称百色分中心还有账期没有缴存，叫我催问分中心主任黄鑫，叫黄鑫尽快缴存。我将此事告知黄鑫后，黄鑫称钱在他母亲韦某1的银行卡里，因昨天还账期100万元已经达到限额，今天没有办法再转账了。王某2得知该情况后让我跟银行联系，能否通过网银操作将钱划到区体彩中心指定的归集账户。通过联系，银行工作人员回复说，让黄鑫拿其母亲韦某1的身份证或韦某1本人拿身份证到银行柜台办理网银转账升级，转300万元都没问题。我将银行回复告诉黄鑫和王某2后，王某2让我和李某1、罗某负责跟黄鑫及其母亲到工行百色支行营业大厅（银都工行点）办理缴存手续，我也向黄鑫转达了王某2的意思。10时左右，黄鑫背着包拿手机戴耳塞走出办公室，说他跟王某2说过了，不用我和李某1、罗某跟他去银行及跟他回家了，他自己直接去拿就行，说着走出办公室。我觉得不对劲就打电话给王某2，王某2说没有这回事，叫我和李某1、罗某三人分工，二人跟黄鑫去他家，一人去银都工行点等。这样李某1说他去银都工行点等，我和罗某去黄鑫家,但我和罗某下楼追黄鑫时已不见他的踪影。10时20分，我和罗某到金辰湾小区门口，我打电话给黄鑫，叫黄鑫和他母亲跟我们一起去银都工行点，可黄鑫说他母亲带小孩出去买菜不在家，让我们等一下。我们等了十多分钟后，王某2打来电话问我情况，我照实说了。接着我又打电话给黄鑫，黄鑫说他母亲回来了，他和他母亲打的去银都工行点，让我和罗某到银都工行点等他。11时，我和罗某到达银都工行点时见李某1还在那里等。我问李某1见到黄鑫没有，李某1说没见。我又打电话给黄鑫，但没见他接。11时10分，我再次打电话给黄鑫，此时黄鑫的手机已关机，李某1也打电话给黄鑫，也显示关机,我就把该情况告诉王某2，之后我们三人继续在银都工行点等到11时30分也没有见黄鑫过来。我们回到办公室后，王某2让我打电话给黄鑫家属，我就打电话给黄鑫的老婆李某5，将催促黄鑫还彩票期账款180万元及黄鑫关机失联的情况告诉李某5，并让李某5想办法联系黄鑫，让黄鑫尽快还彩票期账。中午，王某2叫我和李某1清点即开兑奖票。16时，区体彩中心麦某、田径到达百色，我和李某1即开仓点票、封票。17时左右，丘刚毅、王某2、贺某到达百色。晚上，我们分为两拨人，一拨人负责准备报案材料、一拨人去黄鑫家了解情况。 17.证人罗某的证言：我是区体彩中心百色分中心职工，负责分中心内勤管理岗工作，具体是接收上级下发的物品后分发给各县、区，同时还负责仓库管理工作。2019年3月26日9时许，我在百色分中心上班时，听见同事李某1、李某4说要黄鑫副主任还账期款的事。10时左右，李某1去我们办公室对面的银都工行等，我和李某4到星辰湾小区找黄鑫，但我和李某4到达星辰湾小区后联系不上黄鑫。过了一会，李某4打电话给黄鑫，也不知道她跟黄鑫说了什么,之后我和李某4到银都工行门口与李某1汇合，李某4和李某1在那里打电话给黄鑫，但等到11时许仍不见黄鑫过来，我们就返回百色分中心办公室。 18.证人李某5的证言：我在建行百色市东风支行工作，我是黄鑫的妻子。×××年12月份，黄鑫向我和我母亲李某6分别借款7万元、10万元，用于偿还其在中信银行的贷款。2019年1月30日，黄鑫归还我母亲借款10万元，而借我的7万元至今未还。2019年3月26日12时许，百色分中心员工李某4打电话给我，说黄鑫挪用单位公款190多万元，现在下落不明，已经失联，让我联系黄鑫，并带黄鑫回单位，但我一直联系不上黄鑫。当天下午，我和家婆韦某1到银行打印银行流水，发现款项均转入黄鑫尾号7438的工资账户里。3月27日，为防止黄鑫挥霍挪用的公款，我通过李某4要得黄鑫尾号7438的工资账户后拨打工行客服电话，输入账号和密码，临时挂失十五天。3月28日傍晚，黄鑫通过QQ跟我联系，说他明天回百色，我就跟区体彩中心王某2联系，告知王某2说黄鑫明天回来。29日11时许，我到百色火车站接黄鑫，随后带黄鑫到百色分中心。黄鑫平时有购买体育彩票的嗜好，但没有赌博。出示黄鑫建行尾号6508账户个人活期明细清单让李某5辨认,李某5称,2019年1月30日黄鑫尾号7438账户转入黄鑫建行尾号6058账户5万元、5万元、2万元共12万元，同日支取123000元（包括账户原余额3000元），该款不是其本人支取，是黄鑫本人支取。 19.证人李某6的证言：区体彩中心百色分中心黄鑫是我女婿，是我二女儿李某5的丈夫。×××年11月某日，黄鑫跟我说，他资金周转困难，要向我借款10万元周转两个月应急。当时我家准备起房子，有一些积蓄，我就跟他说借10万元可以，但这些钱是我家准备起房子的钱，要尽快还，黄鑫也答应在我家起房子之前归还,于是我就把我建行存折拿给在建行百色市东风支行工作的女儿李某5，由她帮我从建行存折账户中转借10万元给黄鑫。到了2019年春节前，李某5发信息给我大女儿李某9丹，问我要建行存折号码，说黄鑫要还上述10万元借款了。过了一两天，李某5发信息给李某9丹，说黄鑫已经还了那10万元，后李某9丹就将黄鑫还款一事告诉我。李某6对其尾号0455账户×××年11月30日转入黄鑫尾号7438账户10万元，将该款借给黄鑫及黄鑫2019年1月31日用其母亲韦某1尾号6695账户转入李某6上述账户2笔每笔5万元共10万元，作为归还李某6借款10万元的银行交易记录进行了辨认。 三、被告人的供述与辩解 被告人黄鑫的供述及其情况说明等：我自2016年开始频繁地大额购买竞彩足球彩票，希望通过购买彩票获利,但到了×××年年底时，我因大额购买彩票累计亏损超过50万元，且由于区体彩中心对卖场彩票款的管理长期缺失，于是我于2019年1月1日开始收到即开卖场的彩票款后就产生了挪用这些彩票款继续购买彩票，通过购买彩票中奖获利来弥补之前亏损的念头并付诸行动。 黄某1是江西国某公司的法定代表人，该公司的主要业务是承办即开型彩票卖场。经区体彩中心推荐，百色分中心与黄某1自2017年12月开始就×××年百色新春即开卖场开展第一次合作。×××年12月，黄某1再次到百色分中心协商落实2019年新春即开卖场合作事宜,我代表百色分中心委托黄某1经营的江西国某公司负责田某1、德保、那坡、隆某、田某3、田某2六个县份的即开卖场现场销售工作。×××年12月30日，田某1县即开卖场开始销售，双方合作正式开始。2019年1月1日，我和百色分中心即开岗业务员李某1到田某1巡查卖场时，发现黄某1还是按照老办法将即开卖场的彩票资金和票务都交给李某1处理，我就提出将彩票资金和票务分开，黄某1承办的卖场彩票资金要转入我母亲韦某1的账户，而李某1则继续负责票务工作。2019年1月1日、2日，李某1将黄某1之前转给他的20万元卖场押金转至我指定的韦某1账户。 ×××年12月30日至2019年2月底,由江西国某公司黄某1承办的田某1、德保、那坡、田某2、田某3、田某26个县份即开卖场陆续开展销售活动，并累计产生了8900万元的即开型彩票销量，后经双方结算，江西国某公司应向区体彩中心归集上述6个县份的卖场彩票销售款为7287790元。2019年1月1日至3月1日，黄某1陆续将上述6个县份的彩票销售款共7287790元（包括李某1转入的20万元卖场押金）存入我实际控制的我母亲韦某1尾号6695账户。黄某1将彩票款存至韦某1尾号6695账户后，我挪用了部分彩票款。区体彩中心于3月6日、13日提醒我尽快缴存江西国某公司上缴的彩票款，我也于3月14日、15日、25日分多笔从韦某1尾号6695账户将黄某1存入的田某1、德保、那坡、田某3、隆某5个县份即开卖场应缴彩票款共5347856元缴存至区体彩中心归集账户，剩余的田某2县即开卖场1939934元应缴彩票款没有缴存。3月25日晚至26日上午区体彩中心市场部副部长王某2通过电话多次催促我将剩余的田某2县卖场彩票款1939934元全部缴清,因我已挪用了部分彩票款，原以为在账期还款截止日4月30日前还款就可以了，不料在3月25日被区体彩中心突然催款，我当时未能向区体彩中心如实汇报发生短款的情况,3月26日7时许王某2又打电话给我,再次要求我将田某2县卖场彩票销售款缴清,3月26日8时30分我到百色分中心办公室后外出去工行，9时50分我将身上大部分现金34500元从ATM机存入我尾号7438账户后返回办公室，王某2还在继续催我缴款并安排分中心员工李某1、李某4陪同我去银行缴款，当时我感到压力很大，思路不清，产生了离开百色的念头,10时10分左右我借口回家取韦某1银行卡离开办公室，10时30多分我通过网银分3笔将韦某1尾号6695账户49万元转入我尾号7438账户。当时我尾号7438账户有余额589251.84元，与完成全部还款差距过大，自此我下决心先离开百色逃避问题。10时50分左右我通过手机订了当时最快离开百色的11时40分动车票，随后打的到百色火车站等车，11时30分关闭手机进入失联状态后乘坐动车前往昆明，15时到达昆明并入住天恒大酒店，19时许我在酒店房间上网时从我尾号7438账户转入杨怀军账户48888元，预备用于在互联网平台上购买彩票，22时许我从我尾号7438账户转入罗成芬账户两笔款共96000元，计划用于给王某1转给广西国信彩公司合作网点的部分退点款,3月27日16时左右我在交纳酒店房费时发现我尾号7438银行卡不能正常使用，之后我就一直没有使用该银行卡,3月28日上午我经过认真考虑后于当天13时许通过QQ和微信联系了王某2和我妻子李某5，告知他们我会尽快回百色处理短款的问题,3月29日11时30分我从昆明乘坐动车返回百色。出示《黄鑫挪用彩票资金用于购买彩票及偿还购买彩票所欠债务情况表》让黄鑫核对，黄鑫称，该统计表统计的数据真实，没有错误，无异议。 我失联前没有归还挪用的彩票款和押金有：田某2县即开卖场账期款1939934元及百色桂彩公司乐业县即开卖场押金40万元共2339934元。我失联后家人于3月27日从韦某1账户转45977.84元至区体彩中心归集账户，到现在为止我还欠有2293956.16元没有归还。 2019年1月4日，我与百色桂彩公司就该公司承办乐业县2019年新春即开卖场达成共识,并安排百色分中心专管员凌某1跟进该卖场的全程活动。当时我向该公司法定代表人覃某提出，百色分中心要帮他的公司申请500万元的即开账期，因双方是第一次合作，他的公司需要向我指定的账户转入40万元的押金。1月8日，百色桂彩公司通过该公司对公账户转入我尾号8161账户40万元作为乐业县即开卖场的押金。我收到这40万元押金当天即挪用于购买彩票等，其中28万元用于偿还购买彩票的欠款，8万元转给王某1用于偿还广西国信彩公司合作网点的部分退点款，剩余的钱用于个人消费或偿还信用卡透支额度等。3月24日，覃某催促我退还上述押金40万元，我答应他在3月底前退还,但不久就发生了我在3月26日失联去昆明的事，3月29日我返回百色后又配合市监委调查，至今这40万元押金一直没有退还百色桂彩公司。 经核对相关银行账户流水明细，我挪用上述彩票款中有11笔是用于购买彩票相关支出，总金额1044702.21元。具体支出情况为：（1）2019年1月8日，我收到百色桂彩公司转入我尾号8161账户40万元乐业县卖场押金，当天转入孙某尾号8781账户28万元,用于偿还2019年1月1日至8日我在体育广场体彩店购买彩票的欠款；（2）2019年1月1日，我从韦某1尾号6695账户转入孙某尾号8781账户11万元，用于偿还×××年12月我在体育广场体彩店购买彩票的欠款；（3）2019年1月2日，我从韦某1尾号6695账户转入我尾号7438账户4万元，其中有2.7万元又转入我尾号8161账户，用于偿还×××年8月29日我在工行贷款8万元的部分本息。这8万元贷款是×××年8月29日工行放款到我尾号8161账户后，我于当天从该账户转入孙某尾号8781账户，用于偿还×××年8月我在体育广场体彩店购买彩票的欠款；（4）2019年1月4日，我从韦某1尾号6695账户转入我尾号7438账户5万元，其中有25017.29元属于购买彩票相关支出。这25017.29元中有1451.96元是用于偿还×××年8月29日我购买彩票在工行贷款8万元的部分本息，有23565.33元是1月4日转入孙某尾号8781账户用于当天在体育广场体彩店购买彩票；（5）2019年1月16日，我从韦某1尾号6695账户转入孙某尾号8781账户20万元，用于偿还2019年1月9日至16日我在体育广场体彩店购买彩票的欠款；（6）2019年1月17日，我从韦某1尾号6695账户转入我尾号8161账户30万元，其中有238665.64元属于购买彩票相关支出。具体为：①2019年1月17日，我转入我中信银行账户16万元，其中156669.52元用于偿还2017年9月28日我在该行贷款25万元的部分本息。这25万元贷款主要用于支付2017年9月、10月我在体育广场体彩店购买彩票的欠款；②2019年1月17日，我转入磨宾宇账户2.5万元、陆某2账户5万元共7.5万元，该款是偿还×××年9月我向磨宾宇、陆某2借款，用于偿还我在体育广场体彩店购买彩票的欠款；③2019年1月29日支出6996.12元,用于偿还我因购买彩票在工行贷款8万元的部分本息；（7）2019年1月31日，我从韦某1尾号6695账户转入我岳母李某6账户10万元，用于偿还×××年11月30日我向李某6借款的10万元。×××年11月30日，我收到李某6转入我尾号7438账户10万元借款后,通过微信转给陆某11万元，用于当天我在体育广场体彩店购买彩票；12月1日，我又通过我尾号7438账户转入孙某尾号8781账户3万元，用于偿还×××年11月我在体育广场体彩店购买彩票的欠款；（8）2019年2月13日，我从韦某1尾号6695账户转入我尾号8161账户10万元后，于2月28日至3月29日期间支出7019.28元，用于偿还我因购买彩票在工行贷款8万元的部分本息；（9）2019年3月2日，我从韦某1尾号6695账户转入我尾号7438账户5万元后，于3月12日通过微信转给陆某18000元，用于当天我在体育广场体彩店购买彩票；（10）2019年3月13日，我从韦某1尾号6695账户转入我尾号7438账户10万元后，于当天通过微信转给陆某11万元，用于在体育广场体彩店购买彩票；（11）2019年3月17日，我从韦某1尾号6695账户转入李某3账户20万元，其中有9.9万元属于购买彩票相关支出。×××年3月28日，我向李某3提出借款10万元，李某3将借款10万元转入我尾号7438账户后，我于当天转入孙某尾号8781账户9.9万元，用于支付×××年3月我在体育广场体彩店购买彩票的欠款。2019年1月23日,我从韦某1尾号6695账户转入我尾号8161账户10万元后,于当天分两次将这10万元转入王某1账户,用于退还我与广西国信彩公司合作网点的部分退点款;3月25日,我从韦某1尾号6695账户转入刘某账户10万元,用于偿还×××年3月我向刘某借款的部分本金。 出示2019年韦某1尾号6695账户历史明细清单让黄鑫辨认核对,黄鑫称,该明细清单显示李某1于2019年1月1日、2日分别向韦某1上述账户转入15万元、5万元共20万元,该款原为李某1收取黄某1田某1卖场押金20万元存入其个人账户且没有出具押金收据给黄某1，管理上存在风险，我就让李某1转入韦某1上述账户，收到该款后我补写了一张押金收据给黄某1。出示黄某1将彩票款转入韦某1尾号6695账户情况统计表及韦某1尾号6695账户缴存区体彩中心彩票款统计表让黄鑫辨认核对，黄鑫称，2019年1月1日至3月1日，韦某1尾号6695账户收到黄某1转入田某1、德保、那坡、田某3、隆某、田某26个县份彩票款共7287790元，2019年3月14日至25日,韦某1尾号6695账户缴存至区体彩中心账户彩票款共5347856元，2019年3月26日后尚有1939934元彩票款没有转入区体彩中心账户。 出示体彩公益行走进田某1、田某3、那坡、隆某、德保、田某2卖场结算单让黄鑫辨认核对，黄鑫称，田某1卖场彩票销售款为1400775元、田某3卖场为648516元、那坡卖场为1436700元、隆某卖场为671725元、德保卖场为1188135元、田某2卖场为1941939元，除田某2卖场彩票款1939934元未缴存至区体彩中心账户外，其余5个县份的彩票款已缴存。出示2019年黄鑫尾号8161账户历史明细清单及押金收据让黄鑫辨认核对，黄鑫称，我尾号8161账户2019年1月8日收到40万元，该款为我收取百色桂彩公司交纳乐业卖场的押金，当天我向该公司出具了收到40万元押金的收据。出示百色桂彩公司转入黄鑫尾号8161账户40万元押金的资金流向图及相关银行账户流水让黄鑫辨认核对，黄鑫称，2019年1月8日百色桂彩公司转入我上述账户押金40万元后，我于当天转入孙某尾号8781账户28万元，用于偿还我在体育广场体彩店购买彩票的欠款，同日转入我尾号7438账户2万元，其中有4000元在1月10日又转回我尾号8161账户，凑足8万元后于2019年1月10日转入王某1账户，用于退还广西国信彩公司合作网点的退点款，剩余16000元用于个人消费和小额信贷还款，另我于2019年1月8日、10日分别转入我尾号2683账户、1155账户各1万元,用于偿还信用卡透支款，1月9日转入我支付宝账户3000元,用于个人日常消费。出示韦某1尾号6695账户支出194万元情况表让黄鑫辨认核对，黄鑫称，该情况表统计的数字属实，无异议。 出示2019年1月1日从韦某1尾号6695账户转入孙某尾号8781账户11万元资金流向图及相关银行历史明细清单让黄鑫辨认核对，黄鑫称，转入孙某上述账户的11万元是用于偿还×××年12月我在体育广场体彩店购买彩票的欠款。出示2019年1月2日从韦某1尾号6695账户转入黄鑫尾号7438账户4万元的资金流向图及相关银行账户历史明细清单让黄鑫辨认核对，黄鑫称，该4万元转入我尾号7438账户后，我于2019年1月3日至4日转入我尾号8161账户27000元，用于偿还×××年8月29日我在工行贷款8万元的部分本息；1月4日我从我尾号7438账户转入我尾号9051账户3000元，用于偿还信用卡透支额度；1月2日至4日消费9笔共4547.75元是通过微信支付日常生活消费；1月2日至4日通过中间业务平台支出3笔共5527.87元是用于偿还小额信贷借款。出示2019年1月4日从韦某1尾号6695账户转入黄鑫尾号7438账户5万元的资金流向图及相关银行账户历史明细清单让黄鑫辨认核对，黄鑫称，该5万元转入我尾号7438账户后，我于当天转入我尾号8161账户5000元，其中有1451.96元被扣作×××年8月29日购买彩票贷款8万元的本息，剩余3540元我于1月7日从尾号8161账户转回尾号7438账户，当天至次日我通过微信支付日常生活消费6笔共744.5元，1月8日偿还小额信贷借款1笔3726.11元，1月4日我从我尾号7438账户转入我尾号8214账户17000元，用于偿还信用卡透支额度。1月4日我尾号7438账户收到支付宝转入彩票中奖款2笔共29421.47元，收到银联转入1笔4845.28元，以上三笔收入共34266.75元。同日我从我尾号7438账户转入孙某尾号8781账户61500元，用于购买彩票，该款来源包括以上三笔收入款34266.75元及1月4日从韦某1尾号6695账户转入我尾号7438账户5万元中的23565.33元及这5万元转入前的余额3667.92元。出示2019年1月16日从韦某1尾号6695账户转入孙某尾号8781账户20万元的资金流向图及相关银行账户历史明细清单让黄鑫辨认核对，黄鑫称，2019年1月16日转入孙某尾号8781账户20万元是用于偿还2019年1月9日至16日我在体育广场体彩店购买彩票的欠款。 出示2019年1月17日从韦某1尾号6695账户转入黄鑫尾号8161账户30万元的资金流向图及相关银行账户历史明细清单让黄鑫辨认核对，黄鑫称：（1）2019年1月17日,我从韦某1尾号6695账户转入我尾号8161账户30万元后,于当天转入我中信银行尾号5344账户16万元,其中156669.52元用于偿还2017年9月28日我在该行贷款25万元的本息,加上之前我于×××年12月29日偿还了10万元,全部还清了我在该行贷款25万元的本息。2017年9月28日，我在中信银行贷款25万元后，分别于当天和10月3日从我尾号8161账户转入孙某尾号8781账户12万元、12.1万元，用于偿还2017年9月、10月我在体育广场体彩店购买彩票的欠款；（2）2019年1月17日我转给磨宾宇2.5万元是用于偿还之前我向磨宾宇借款欠下的债务。×××年9月26日我向柳州市人民医院工作的表舅磨宾宇提出借款，磨宾宇以顾某、覃朗、韦某3的名义转入我尾号7438账户共7万元，当天我收到该款后即转入孙某账户8万元，用于偿还×××年9月我在体育广场体彩店购买彩票的欠款。×××年10月至12月期间，我陆续向磨宾宇还款4.5万元，加上2019年1月17日我转给磨宾宇2.5万元，全部还清了我向磨宾宇借款的7万元；（3）2019年1月17日我转给陆某25万元是用于偿还之前我向陆某2借款欠下的债务。×××年9月11日我向南宁工作的高中同学陆某2借款5万元，当天我收到该款后即转入孙某账户，用于偿还×××年9月我在体育广场体彩店购买彩票的欠款；（4）2019年1月17日我通过支付宝转给车轩2笔共2万元是用于偿还之前我向车轩借款欠下的债务。×××年9月13日我向百色质监局工作的高中同学车轩借款2万元，用于日常生活消费；（5）2019年1月17日我从我尾号8161账户转入我尾号7438账户2笔共3万元，用于日常生活消费、偿还小额信贷借款等；（6）2019年1月29日我偿还银行贷款本息共6996.12元，该款是偿还我向工行贷款8万元用于购买彩票的部分本息，具体如何使用这8万元购买彩票在之前的笔录中我已交代清楚；（7）2019年1月23日至31日我从我尾号8161账户转入我支付宝账户6100元，该款用于我日常生活消费。我挪用的这30万元中属于购买彩票的金额有238665.64元。 出示2019年1月31日从韦某1尾号6695账户转入李某6尾号0455账户10万元的资金流向图及相关银行账户历史明细清单让黄鑫辨认核对，黄鑫称，2019年1月31日我从韦某1尾号6695账户转入李某6尾号0455账户10万元是用于偿还之前我向岳母李某6借款欠下的债务。×××年11月30日，我因资金紧张向李某6提出借款10万元，李某6于当天将10万元借款转入我尾号7438账户，我答应李某6在2019年春节前还款。该10万元借款用途为：（1）×××年11月30日我通过微信转给陆某11万元,用于当天我在体育广场体彩店购买彩票，12月1日我转入孙某账户3万元，用于偿还×××年11月我在体育广场体彩店购买彩票的欠款；（2）×××年12月1日我转入妻子李某9燕账户1.5万元，用于偿还之前李某9燕垫支我母亲住院的手术费；（3）×××年12月3日我转入我尾号8214信用卡账户1.9万元，用于偿还信用卡透支额度，剩余部分用于偿还小额信贷借款及个人日常生活消费。我挪用的这10万元中属于购买彩票的金额有4万元。 出示2019年2月13日从韦某1尾号6695账户转入黄鑫尾号8161账户10万元的资金流向图及相关银行账户历史明细清单让黄鑫辨认核对，黄鑫称：（1）2019年2月13日我从韦某1尾号6695账户转入我尾号8161账户10万元后，于当天转入王某1账户8万元，用于偿还我与广西国信彩公司合作网点的退点款;（2）2019年2月19日我转入我尾号1155账户5000元，用于偿还信用卡透支额度；（3）2019年2月28日我转4笔共5837元到我支付宝余额账户，用于个人日常生活消费；（4）2019年2月28日我转入我尾号7438账户5000元，用于个人日常生活消费和偿还小额信贷借款；（5）2019年2月28日至3月29日被工行扣出3笔共7019.28元,用于偿还之前我向该行贷款8万元的部分本息。所贷的这8万元是用于我在体育广场体彩店购买彩票。我挪用的这10万元中属于购买彩票的金额有7019.28元。 出示2019年3月2日从韦某1尾号6695账户转入黄鑫尾号7438账户5万元的资金流向图及相关银行账户历史明细清单、黄鑫手机2019年3月12日微信账单截图让黄鑫辨认核对，黄鑫称，该5万元支出的情况是：（1）2019年3月2日至7日我支出3笔中间业务平台扣款共5864.01元，用于偿还小额信贷借款；（2）2019年3月5日我转入我尾号8214账户1102.30元，用于偿还信用卡透支额度；（3）2019年3月9日我转入我尾号9051信用卡13000元，用于偿还信用卡透支额度；（4）2019年3月12日我通过微信转给陆某18000元，用于当天在体育广场体彩店购买彩票，Mr.Yun是陆某1的微信账户。另我于3月2日至13日支出66笔共21229.50元，用于日常生活消费。我挪用的这5万元中属于购买彩票的金额有8000元。 出示2019年3月13日从韦某1尾号6695账户转入黄鑫尾号7438账户10万元的资金流向图及相关银行账户历史明细清单、黄鑫手机2019年3月13日微信账单截图让黄鑫辨认核对，黄鑫称，该10万元支出的情况是：（1）2019年3月15日至26日我支出3笔中间业务平台扣款共12313.56元，用于偿还小额信贷借款；（2）2019年3月13日我通过微信转给陆某110000元，用于当天在体育广场体彩店购买彩票；（3）2019年3月15日至24日我支付宝转账3笔共3147.93元及消费支出27笔共3965.20元均用于日常生活消费。我挪用的这10万元中属于购买彩票的金额有1万元。 出示2019年3月17日从韦某1尾号6695账户转入李某3尾号1318账户20万元、3月26日从李某3尾号3889账户转回韦某1尾号6695账户4.5万元的资金流向图及相关银行账户历史明细清单让黄鑫辨认核对，黄鑫称，李某3是区体彩中心员工，我和他是关系比较好的同事和朋友。2019年3月17日我转给李某320万元中的15.5万元是用于偿还之前我向李某3借款欠下的债务，另有4.5万元是我借给李某3。我借李某315.5万元是这样形成的：×××年2月24日我向李某3提出借款5万元，当天李某3将5万元转入我尾号7438账户，我收到该款后转给广西国信彩合作网点充值额度款。3月26日,我委托李某3帮我为广西国信彩合作网点充值额度款10万元，由于当时账户资金不足,当晚我从韦某1尾号0487账户转给李某39.5万元，最后形成了我个人又欠李某35000元借款。3月28日，我再次向李某3借款10万元，李某3分两笔将10万元转入我尾号7438账户，我于当天转入孙某账户9.9万元，用于偿还当月我在体育广场体彩店购买彩票的欠款。综上，我欠李某3借款共15.5万元。2019年3月17日，李某3打电话给我，说他的银行贷款准备到期了，要求我归还借款15.5万元，同时向我提出借款，于是我于当天从韦某1账户转了20万元给他，相当于归还他15.5万元借款的同时又借给他4.5万元。3月26日，李某3得知我失联后将我在3月17日借给他的4.5万元转回韦某1账户。3月27日，我家人将包括这4.5万元在内及韦某1账户原有余额977.84元共45977.84元转入区体彩中心账户。我挪用的这20万元中属于购买彩票的金额有9.9万元。 出示2019年3月25日从韦某1尾号6695账户转入刘某尾号8337账户10万元的资金流向图及相关银行账户历史明细清单让黄鑫辨认核对，黄鑫称，刘某是区体彩中心贺州分中心专职副主任，也是和我私交较好的同事。2019年3月25日我从韦某1尾号6695账户转入刘某尾号8337账户10万元，用于偿还我向刘某借款欠下的债务。×××年2月23日，我向刘某提出借款，当天刘某转入我尾号7438账户9.8万元，24日又转入我尾号7438账户6.79万元，共16.59万元，当时我和刘某约定按17万元还款，多出的0.41万元用于支付刘某向第三方借款的利息。我收到该16.59万元后用于支付广西国信彩合作网点充值额度款。6月27日，我从我尾号7438账户转入刘某尾号8337账户6万元，偿还了我欠刘某的部分借款，还欠刘某11万元借款未还。2019年3月25日，刘某打电话给我，说他的银行贷款到期，要求我还款，于是我就从韦某1账户转了10万元到刘某尾号8337账户，作为偿还他的10万元借款，这两次还款共16万元，目前还欠刘某1万元。我挪用的这10万元中没有用于购买彩票及偿还购买彩票的欠款。 出示2019年1月23日从韦某1尾号6695账户转入黄鑫尾号8161账户10万元的资金流向图及相关银行账户历史明细清单让黄鑫辨认核对，黄鑫称，2019年1月23日我从韦某1尾号6695账户转入我尾号8161账户10万元后，于当天分两笔每笔5万元共10万元转入王某1账户，用于偿还我与广西国信彩合作网点的退点款。我挪用的这10万元中没有用于购买彩票及偿还购买彩票欠下的债务。 出示相关银行账户流水（除2019年3月26日转入黄鑫尾号7438账户3笔款共49万元外）让黄鑫辨认核对后，问黄鑫，你挪用田某2县等6个县份即开卖场彩票款及百色桂彩公司交纳的乐业县即开彩票卖场押金40万元中用于购买彩票及偿还购买彩票欠款的具体情况？黄鑫称，经核对，我挪用彩票款和押金用于购买彩票包括偿还购买彩票的欠款及偿还购买彩票的银行贷款、私人借款等相关金额共1044702.21元。具体为：（1）2019年1月8日转入孙某账户28万元，用于偿还之前我购买彩票的欠款；（2）2019年1月1日转入孙某账户11万元，用于偿还之前我购买彩票的欠款；（3）2019年1月2日转入我尾号7438账户4万元中有2.7万元用于偿还之前我购买彩票向银行贷款的本息；(4)2019年1月4日转入我尾号7438账户5万元中有25017.29元用于购买彩票及偿还之前我购买彩票向银行贷款的本息；（5）2019年1月16日转入孙某账户20万元，用于偿还之前我购买彩票的欠款；（6）2019年1月17日转入我尾号8161账户30万元中有238665.64元用于购买彩票及偿还之前我购买彩票向银行贷款的本息；（7）2019年1月31日转入李某6账户10万元中有4万元用于偿还之前我购买彩票的欠款；（8）2019年2月13日转入我尾号8161账户10万元中有7019.28元用于偿还之前我购买彩票向银行贷款的本息；（9）2019年3月2日转入我尾号7438账户5万元中通过微信转给陆某18000元用于购买彩票；（10）2019年3月13日转入我尾号7438账户10万元中通过微信转给陆某11万元用于购买彩票；（11）2019年3月17日转入李某3账户20万元中有9.9万元用于偿还之前我购买彩票的欠款。 出示《黄鑫2017年至2019年3月购买体育彩票支出、中奖表》、《黄鑫尾号8161账户购买彩票支出情况》、《黄鑫尾号8161账户中奖收入情况》（2017、×××、2019年）、《黄鑫尾号7438账户购买彩票支出情况》、《黄鑫尾号7438账户中奖收入情况》（2017、×××、2019年）、《黄鑫用其母亲韦某1尾号0487账户购买彩票情况》、《黄鑫用其母亲韦某1尾号0487账户中奖收入情况》（×××年）让黄鑫辨认核对后，问黄鑫有何异议，黄鑫称，以上表格内容属实，对此无异议，并称表上所列我购买体育彩票680多万元，中奖310多万元，其实还有一些大奖我是以别人的名字或者其它方式兑奖，所以实际亏空应该没有那么大。 本院认为，被告人黄鑫利用其担任区体彩中心百色分中心专职副主任的职务便利,挪用公款进行营利活动,数额较大，并携带挪用的公款潜逃,数额巨大,其行为已构成挪用公款罪、贪污罪。公诉机关指控的犯罪事实及罪名成立，本院予以支持。关于被告人黄鑫及辩护人所提指控的第6起事实中，黄鑫挪用彩票销售款238665.64元系用于偿还其个人借款和日常消费，并未用于营利活动，应当扣除该数额，其实际挪用彩票销售款未达到100万元的辩解和辩护意见，经查，黄鑫挪用该款用于偿还之前因购买彩票所欠的中信、工商银行贷款及磨宾宇、陆某2借款,并未用于偿还其他个人借款和日常消费,故对该辩解和辩护意见,本院不予采纳。关于被告人黄鑫所提其行为不构成贪污罪的辩解，及其辩护人所提黄鑫将其实际支配的彩票销售款49万元转入其个人账户后离开百色前往昆明，到昆明后使用身份证入住大酒店，期间也跟家人和区体彩中心联系，该行为不构成真正意义上的潜逃及黄鑫主观上没有侵吞该款的故意和目的，其行为不构成贪污罪的辩护意见，经查，黄鑫在逃往昆明之前已作了充分准备，即购买了前往昆明的动车票，并通过网转将韦某1账户彩票销售款49万元转入其个人账户后关闭手机，携卡逃往昆明，期间还使用该款购买网络彩票和偿还其个人借款，其主观上具有非法侵吞该款的故意和目的，客观上实施了将彩票销售款转入其个人账户供其控制、支配和使用的行为，构成了携带挪用的公款潜逃，该行为构成贪污罪,故对该辩解和辩护意见，本院不予采纳。关于辩护人所提黄鑫主动从昆明返回百色后,在接受监察机关调查时如实供述其挪用公款的事实，具有自首情节，且案发后部分退赃，系初犯、偶犯的辩护意见，与查明的事实相符，本院予以采纳。黄鑫多次挪用公款，且案发后大部分未退还，酌情从重处罚。黄鑫潜逃昆明后，主动跟家人及区体彩中心联系，并在返回百色接受监察机关调查时如实交代其挪用公款的事实，具有自首情节，且供述了监察机关尚未掌握的其挪用百色桂彩公司押金的同种罪行，可以从轻处罚。黄鑫挪用田某2县即开彩票卖场销售款共1939934元，扣除案发后黄鑫亲属已代为退赃45977.84元及监察机关扣押在案现金7499元、冻结赃款438805.16元应发还区体彩中心外,黄鑫还应退赔区体彩中心彩票销售款1447652元，挪用乐业县即开彩票卖场押金40万元一并退赔至区体彩中心，由区体彩中心依法处置。根据被告人黄鑫犯罪的事实、性质、情节及对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第三百八十二条、第三百八十三条第一款、第六十一条、第六十七条第一款、第六十九条、第六十二条、第四十五条、第四十七条、第五十二条、第五十三条、第六十四条及《最高人民法院关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释》第六条、《最高人民法院最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第二条第一款、第六条第一款、第十八条、第十九条之规定，判决如下： 一、被告人黄鑫犯挪用公款罪，判处有期徒刑四年六个月；被告人黄鑫犯贪污罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币30万元。总和刑期有期徒刑八年，并处罚金人民币30万元，决定执行有期徒刑七年，并处罚金人民币30万元; （刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日,即自2019年3月29日起至2026年3月28日止。罚金限于本判决生效之日起三个月内缴纳，逾期则强制缴纳。） 二、扣押在案的现金7494元及冻结的赃款438805.16元，依法发还区体彩中心； 三、责令被告人黄鑫继续退赔区体彩中心共计人民币1847652元。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向百色市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本四份。 审 判 长  罗凌方 人民陪审员  黎万灯 人民陪审员  陆敬帮 二〇二〇年八月二十一日 法官 助理  张如意 书 记 员  隆振东