云南省华坪县人民法院刑 事 判 决 书（2020）云0723刑初50号公诉机关华坪县人民检察院。被告人王东，男，1970年11月7日生，现年49岁，汉族，云南省华坪县人，大专文化，捕前系华坪利达小额贷款有限公司控制人，住华坪县。2003年10月11日因犯赌博罪、非法拘禁罪被丽江市古城区人民法院判处有期徒刑十三年。2005年4月11日保外就医，2007年4月17日被丽江市中级人民法院裁定减刑三年，2008年8月15日被丽江市中级人民法院裁定减刑三年，2009年6月14日刑满释放。2020年3月5日丽江市中级人民法院作出（2020）云07刑更监1号刑事裁定书，裁定撤销（2007）丽中刑执字第300号裁定书、裁定撤销（2008）丽中刑执字第797号裁定书，对罪犯王东收监执行有期徒刑六年。因本案2019年7月22日被丽江市公安局刑事拘留，同年8月28日被逮捕，现羁押丽江市看守所。辩护人陈国胜，四川晓明维序律师事务所律师。辩护人杨杭川，四川三才律师事务所律师。被告人刘刚，曾用名刘桃刚，男，1980年6月22日生，现年40岁，四川省资中县人，初中文化，住华坪县。2016年6月16日因犯虚开增值税专用发票罪，被攀枝花市东区人民法院判处有期徒刑一年，缓刑一年，并处罚金2万元；2019年3月23日被刑事拘留,2019年12月23日，因犯非法买卖、运输、储存爆炸物罪被宁蒗彝族自治县人民法院判处有期徒刑五年，撤销前判缓刑，数罪并罚，决定执行有期徒刑五年六个月，现羁押丽江市看守所。辩护人冉光富，云南伸诉律师事务所律师。被告人王军，男，1973年1月23日生，现年47岁，汉族，四川省乐山市人，初中文化，个体，住四川省乐山市中区。无前科。因本案2020年4月9日被华坪县公安局刑事拘留，同年5月12日被逮捕，现羁押华坪县看守所。被告人庄广土，曾用名庄杰、庄学刚，男，1981年3月15日生，现年39岁，汉族，四川省米易县人，小学文化，个体，住四川省攀枝花市米易县。无前科。因本案2019年7月22日被丽江市公安局刑事拘留，同年8月28日被逮捕，现羁押丽江市看守所。被告人龚霆君，绰号君君，男，1986年11月28日生，现年33岁，四川省资中县人，初中文化，住四川省内江市东兴区。2018年1月5日，因犯寻衅滋事罪、容留他人吸毒罪被本院判处有期徒刑一年六个月，并处罚金2000元，2019年2月14日刑满释放。因本案2019年8月2日被丽江市公安局刑事拘留，同年8月28日被逮捕，现羁押丽江市看守所。被告人钟善芳，曾用名钟树芳，男，1966年7月7日生，现年54岁，汉族，江西省安远县人，小学文化，住华坪县。2015年8月19日，因犯寻衅滋事罪被本院判处拘役五个月，缓刑一年，缓刑考验期2015年9月10日至2016年9月9日。因本案2020年3月13日被丽江市公安局取保候审，同年5月7日被华坪县人民检察院取保候审。2020年8月3日经本院决定逮捕,同年8月4日执行逮捕,现羁押华坪县看守所。辩护人李振业，云南义合律师事务所律师。被告人胡继华，绰号胡老五，男，1975年8月1日生，现年45岁，彝族，云南省华坪县人，大学本科，个体，住华坪县。无前科。因本案2019年8月15日被丽江市公安局刑事拘留，同年8月28日被逮捕，2020年1月22日被华坪县人民检察院取保候审。辩护人张盛频，云南瑞彪律师事务所律师。被告人彭吉荣，曾用名张力平，男，1973年5月5日生，现年47岁，汉族，四川省会东县人，初中文化，住华坪县。因本案2019年9月19日被丽江市公安局刑事拘留，同年10月13日被丽江市公安局取保候审，同年11月27日被华坪县人民检察院取保候审。被告人魏春平，曾用名殷顺平，绰号殷四，男，1969年10月6日生，现年50岁，云南省华坪县人，小学文化，住华坪县。1995年3月23日，因犯抢劫罪、盗窃罪被本院判处有期徒刑八年，因本案2019年8月15日被丽江市公安局取保候审，同年11月27日被华坪县人民检察院取保候审。华坪县人民检察院以华检公诉刑诉〔2020〕44号起诉书指控被告人王东、刘刚、王军、庄广土、龚霆君、钟善芳、胡继华、彭吉荣、魏春平犯非法持有毒品罪、开设赌场罪、寻衅滋事罪、虚开增值税专用发票罪一案，于2020年5月18日向本院提起公诉。本院受理后，依法适用普通程序于2020年7月27日远程视频开庭公开进行了审理。华坪县人民检察院指派检察员李世波出庭支持公诉，被告人王东及其辩护人陈国胜、杨杭川、被告人刘刚及其辩护人冉光富、被告人王军、庄广土、龚霆君、被告人钟善芳及其辩护人李振业、被告人胡继华及其护辩护人张盛频、被告人彭吉荣、魏春平到庭参加诉讼。现已审理终结。华坪县人民检察院华检公诉刑诉〔2020〕44号起诉书指控：一、2019年7月22日，丽江市公安局办案民警依法对被告人王东的办公室进行搜查，从其办公室抽屉中查获王东用于吸食的红色颗粒状毒品可疑物四袋及黑色丝状毒品可疑物两袋，经称量红色颗粒状毒品可疑物净重74.2克，黑色丝状毒品可疑物净重33克。经丽江市公安局司法鉴定中心进行毒品定性定量鉴定，红色毒品可疑物中检出甲基苯丙胺成份，黑色丝状毒品可疑物中检出吗啡、可待因、蒂巴因，那可汀、罂粟碱成分。二、2008年至2009年期间，被告人王东、刘刚、庄广土、龚霆君、彭吉荣、李松林（另案处理）、沙云华（另案处理）、小五（未到案）在华坪容大商务酒店、宏宇酒店等多个酒店多次以扑克牌“哈鸡”及麻将的形式开设赌场，邀约李景高、熊景山、李应波等多人参与赌博，在赌场内放水、抽头渔利。三、2012年9月期间，被告人刘刚、庄广土、胡继华、杨茂春（另案处理）、魏春平在华坪县中心镇河东水库农家乐山庄以扑克牌“哈鸡”的形式开设赌场，邀约陈清卫、杨秀敏、李永建、王天华、倪友忠等人参与赌博，在赌场内放水、抽头渔利。四、被告人王东系华坪利达小额贷款有限公司（以下称利达公司）、华坪县凯旋担保投资有限公司（以下称凯旋公司）实际控制人，钟善芳系利达公司员工。1、2012年2月2日，罗春华向利达公司借款200万元，借款期限一年，由凯旋公司担保，同年2月6日审批放款，因罗春华未按约还款，2015年5月13日，郑群英、罗春华向利达公司出具《履行还款承诺书》，到期后仍未按约还款。2015年5月，经王东同意，钟善芳安排车辆及人员跟随并驻守在罗春华家中。2015年10月，利达公司员工杨兴祥将罗春华及其父亲刘某3带到利达公司，王东对罗春华进行殴打。2、2012年2月6日，刘某1向利达公司申请借款30万元，经审批并于当日放款，刘某1因无力还款，躲避利达公司催债。2015年4月24日，钟善芳、刘小华等人将刘某1从荣将步行街带到利达公司王东办公室，王东、钟善芳对刘某1进行殴打，刘某1答应第二天去找朋友借钱还贷得以离开，钟善芳、刘东贵、徐丹驾驶云Ｐ293**号福特轿车一路跟随刘某1去要账。当晚23时许，钟善芳安排徐丹、刘东贵跟随刘某1一同入住荣将镇金元路59号金鑫宾馆406房间，刘某1在房间内吞服安眠药自杀，次日凌晨被送至华坪县人民医院救治。3、2012年7月3日，黄荣权向利达公司申请借款40万元，期限一年，由凯旋公司担保，利达贷款公司于当日放款。贷款到期后未如约还款，黄荣权向利达公司出具《承诺书》，因到期后无法还款逃避追债，2015年7月的一天，王东得知黄荣权在华坪县物资公司仓库附近的消息后，钟善芳、王东等人驾车找到黄荣权，在现场殴打黄荣权后又带到利达公司解决还款事项。2015年11月份的一天，钟善芳驾车在荣将派出所路段遇到黄荣权驾驶车辆，钟善芳驾车把黄荣权驾驶的车辆逼停，双方发生争执被带至派出所调解，王东闻讯驾车带多人赶到荣将派出所。五、华坪县瑞世恒工贸有限公司（以下称瑞世恒公司），刘刚为公司挂名法人，成立于2011年9月9日，注册资本500万元，股东刘刚、葛世峰、段听，实际出资人王东。2012年2月29日，瑞世恒公司持乐山市正宇商贸有限公司（以下称乐山正宇公司）的资料，申请在中国农业银行华坪分行开设了账号为24×××49银行对公结算账户，账户名称乐山正宇公司，实际由王东、刘刚在控制、使用。2013年3月，王东将瑞世恒公司转让给刘刚，刘刚成为瑞世恒公司实际控制人。1、2012年，被告人王东、刘刚经王军介绍，与乐山正宇公司实际控制人周谕达成协议，瑞世恒公司向攀枝花504电厂供应煤炭，被告人王军采取垫付资金或向瑞世恒公司提前预支款项的方式从攀枝花周边洗煤场收购煤炭，以瑞世恒公司名义销售给攀枝花504电厂，由瑞世恒公司与504电厂进行结算，从中获取每吨20元差价，王军将504电厂的结算单提供给周谕，乐山正宇公司向瑞世恒公司开具增值税发票，瑞世恒公司支付17%点子费，乐山正宇公司与瑞世恒公司之间并无真实的煤炭交易。2、2012年3月至9月，瑞世恒公司取得乐山正宇公司开具的增值税专用发票573份，并用于抵扣进项税金，涉及金额56550247.50元，涉税额为9613541.34元。2013年4月至2013年10月，瑞世恒公司取得乐山正宇公司开具的增值税专用发票136份，并用于抵扣进项税金，涉及金额13261750元，涉税额2254497.50元。公诉机关针对起诉书指控被告人的犯罪事实，提供了以下证据：搜查笔录、辨认笔录、称量笔录、提取物品清单、鉴定意见书、证人证言、被害人陈述、现场辨认笔录、被告人供述与辩解等证据。公诉机关认为，被告人王东持含有甲基苯丙胺成分毒品74.2克、吗啡成分毒品33克，触犯《中华人民共和国刑法》第三百四十八条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法持有毒品罪追究其刑事责任；被告人王东、庄广土、龚霆君、刘刚、彭吉荣、胡继华、魏春平以盈利为目的，多次组织多人开展赌博活动，进行记账、结算、提供资金转账收支等，情节严重，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第三百零三条第二款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以开设赌场罪追究其刑事责任。被告人王东、钟善芳为索要债务，三次随意殴打他人，并导致被害人刘某1服药自杀，触犯《中华人民共和国刑法》第二百九十三条的规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以寻衅滋事罪追究其刑事责任。被告人王东、刘刚接受他人虚开增值税发票，数额巨大，其行触犯《中华人民共和国刑法》第二百零五条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以虚开增值税专用发票罪追究其刑事责任。被告人王军介绍他人虚开增值税发票，数额巨大，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百零五条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以虚开增值税专用发票罪追究其刑事责任。被告人王东在前罪刑罚执行完毕后五年内又犯应当判处有期徒刑以上刑罚之新罪，系累犯，应依照《中华人民共和国刑法》第六十五条、第七十四条、第八十一条第二款的规定处罚。在共同犯罪中，被告人王东、刘刚系主犯，被告人庄广土、龚霆君、胡继华、魏春平、钟善芳系从犯，应根据《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第二十六条第一款、第二十七条的规定处罚。量刑建议，被告人王东持含有甲基苯丙胺成分毒品74.2克、吗啡成分毒品33克，触犯《中华人民共和国刑法》第三百四十八条之规定，法定刑为七年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金，建议判处七至八年有期徒刑，并处罚金；被告人王东以盈利为目的，多次组织多人在容大酒店、宏宇酒店等地赌博，并为赌博提供资金转账收支等，查明仅银行转账结算的赌博资金累计达1775.4万元，从中非法获利达100万元，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第三百零三条第二款之规定，情节严重，应当以开设赌场罪追究其刑事责任，法定刑为三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金，建议判处五至八年有期徒刑，并处罚金；被告人王东、钟善芳为索要债务，三次随意殴打他人，并导致被害人刘某1自杀，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百九十三条之规定，应当以寻衅滋事罪追究其刑事责任，法定刑为五年以下有期徒刑、拘役或管制，建议判处一年六个月至二年六个月有期徒刑；被告人王东接受他人虚开增值税发票573份，价款56550247.50元，税额9613541.34，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百零五条之规定，属数额巨大，应当以虚开增值税专用发票罪追究其刑事责任，法定刑为十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或没收财产，建议判处十一年至十三年有期徒刑，并处罚金。被告人王东系累犯，应从重处罚，且不适用缓刑、不得假释；被告人刘刚等人以盈利为目的，多次组织多人在容大酒店、宏宇酒店等地赌博，并在赌博堂子内进行记账、结算、提供资金转账收支等，查明仅银行转账结算的赌博资金累计达1921.95万元，从中非法获利达100余万元人民币，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第三百零三条第二款之规定，属情节严重，应当以开设赌场罪追究其刑事责任，法定刑为三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金，建议判处五至八年有期徒刑，并处罚金；被告人刘刚接受他人虚开增值税发票709份，价款69911997.50元，税额11868038.84，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百零五条之规定，属数额巨大，应当以虚开增值税专用发票罪追究其刑事责任，法定刑为十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或没收财产，建议判处十年至十二年有期徒刑，并处罚金；刘刚被宁蒗彝族自治县人民法院以非法买卖、运输、存储爆炸物罪、虚开增值税专用发票罪，判处有期徒刑五年六个月，刘刚认罪态度较好，可酌情从轻处罚，建议判处十五年至十七年有期徒刑，并处罚金；被告人庄广土等人以盈利为目的，多次组织多人在容大酒店、宏宇酒店、河东水库农家乐山庄等地赌博，在赌场记账、结算、提供资金转账收支等，查明仅银行转账结算的赌博资金累计达1921.95万元人民币，从中非法获利。其行为触犯《中华人民共和国刑法》第三百零三条第二款之规定，情节严重，应当以开设赌场罪追究其刑事责任，法定刑为三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金，庄广土在共同犯罪中起辅助作用，系从犯，应当从轻、减轻处罚，认罪态度较好，可酌情从轻处罚，自愿认罪认罚，从宽处罚，建议判处二年六个月至三年六个月有期徒刑，并处罚金；被告人龚霆君以盈利为目的，多次组织多人在容大酒店、宏宇酒店等地赌博，并在赌博场所内记账、结算、提供资金转账收支等，查明仅银行转账结算的赌博资金累计达1775.40万元人民币，从中非法获利。其行为触犯《中华人民共和国刑法》第三百零三条第二款之规定，属情节严重，应当以开设赌场罪追究其刑事责任，法定刑为三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金，被告人龚霆君在犯罪中起辅助作用，系从犯，应当从轻、减轻处罚，认罪态度较好，可酌情从轻处罚，自愿认罪认罚，从宽处罚，建议判处二年六个月至三年六个月有期徒刑，并处罚金；被告人彭吉荣以盈利为目的，多次组织多人在容大酒店、宏宇酒店等地赌博，查明仅银行转账结算的赌博资金累计达1775.40万元人民币，从中非法获利。其行为触犯《中华人民共和国刑法》第三百零三条第二款之规定，属情节严重，应当以开设赌场罪追究其刑事责任，法定刑为三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金，被告人彭吉荣在共同犯罪中起辅助作用，系从犯，应当从轻、减轻处罚，自愿认罪认罚，从宽处罚，无犯罪前科，有坦白情节，可酌情从轻处罚，建议判处三个月至六个月拘役，并处罚金，可适用缓刑；被告人胡继华等人在河东水库开设赌场，查明仅银行转账结算的赌博资金累计达146.55万元人民币，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第三百零三条第二款之规定，属情节严重，应当以开设赌场罪追究其刑事责任，法定刑为三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金，被告人胡继华在犯罪中起辅助作用，系从犯，应当从轻、减轻处罚，自愿认罪认罚，可从宽处罚，无犯罪前科，有坦白情节，可酌情从轻处罚，建议判处二年至三年有期徒刑，并处罚金，可适用缓刑；被告人魏春平为赌场望风，赌场转账资金146.55万元人民币，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第三百零三条第二款之规定，属情节严重，应当以开设赌场罪追究其刑事责任，法定刑为三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金，被告人魏春平在共同犯罪中起辅助作用，系从犯，应当从轻、减轻处罚，自愿认罪认罚，可从宽处罚，有犯罪前科，酌情从重处罚，认罪态度较好，可酌情从轻处罚，建议判处三个月至六个月拘役，并处罚金，可适用缓刑；被告人钟善芳与王东为索要债务，三次随意殴打他人，导致被害人刘某1自杀，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百九十三条的规定，应当以寻衅滋事罪追究其刑事责任，其法定刑为五年以下有期徒刑、拘投或者管制，二人均有犯罪前科，酌情从重处罚，钟善芳认罪态度较好，可酌情从轻处罚，系从犯，应当从轻、减轻处罚，自愿认罪认罚，从宽处罚，建议判处一年至一年六个月有期徒刑；被告人王军的行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百零五条的规定，数额巨大，法定刑为十年以上有期徒刑或无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或没收财产，被告人王军无犯罪前科，认罪态度较好，可酌情从轻处罚，自愿认罪认罚，从宽处罚，建议判处十年至十一年有期徒刑，并处罚金。被告人王东辩称：非法持有毒品罪自己系自首，应从轻、减轻处罚，对毒品鉴定有异议；对起诉书指控其犯开设赌场罪、寻衅滋事罪、虚开增值税专用发票罪均有异议，认为证据不足，自己的行为不构成犯罪。辩护人陈国胜辩护意见：1、被告人王东的行为不构成开设赌场罪，从现有证据看，王东没有参与开设赌场；2、王东的行为不构成寻衅滋事罪，王东主观上没有寻衅滋事的犯罪故意，客观上没有实施寻衅滋事的犯罪行为，王东的行为没有侵犯公共秩序，王东与刘某1、罗春华、黄荣权之间的债务系合法债务；3、王东的行为不构成虚开增值税专用发票罪,王军与乐山正宇公司系挂靠关系,双方之间存在真实的货物交易,王东主观上没有骗取增值税的目的,没有犯罪故意,王东的行为没有侵犯税收征管制度,没有社会危害性,不构成此罪,指控证据不足,对被告人王东的追诉应以单位犯罪为前提,单独指控王东显属不当；4、对起诉书指控王东犯非法持有毒品罪的罪名无异议，王东到案后主动交待犯罪事实，认罪、悔罪、悔罪态度好，可以从轻处罚，公安机关对查获毒品称量、取样、提取检材不符合相关规定，王东的主观恶性小、造成的社会危害性较小，可酌情从轻处罚，王东不是累犯。辩护人杨杭川辩护意见：1、对起诉书指控王东犯非法持有毒品罪的罪名无异议，王东到案后主动交待犯罪事实，认罪、悔罪、悔罪态度好，可以从轻处罚，王东持有毒品属新型混合型毒品，其成分复杂，量刑时予以考虑，王东的主观恶性小、造成的社会危害性较小，可酌情从轻处罚；2、起诉书指控王东犯开设赌场罪不成立，王东没有参与开设赌场，现有证据不能认定王东参与开设赌场；3、王东的行为不构成寻衅滋事罪，主观上没有故意，客观上没有实施寻衅滋事的行为；4、王东的行为不构成虚开增值税专用发票罪，王军与乐山正宇公司系挂靠关系,双方之间存在真实的货物交易,王东主观上没有骗取增值税的目的,没有犯罪故意,王东的行为没有侵犯税收征管制度,没有社会危害性,不构成此罪,指控证据不足,对被告人王东的追诉应以单位犯罪为前提,单独指控王东显属不当。被告人刘刚辩称：我没有邀约人参与赌博，没有抽头渔利，自己只是从犯，2012年前瑞世恒公司的事与我无关，不应由自己承担，王军用虚假身份欺骗，责任应由王军与乐山正宇公司承担。辩护人冉光富辩护意见：1、对起诉书指控刘刚犯开设赌场罪的事实无异议，刘刚应为从犯，其参与的程度、次数明显少于庄广土，作用小于庄广土，在河东水库开设赌场，刘刚也是从犯，只出资30万元，没有到场参与；2、王军借用乐山正宇公司的资质与瑞世恒公司签订煤炭销售合同，且有实际的煤炭购销往来，2012年9月以前，刘刚仅是挂名股东及法人，没有领取报酬、参与营利分配，乐山正宇公司开具的573份发票与刘刚无关，刘刚不应承担责任。瑞世恒公司已向乐山正宇公司支付了17%的税款，刘刚主观上无骗取抵扣税款的故意。被告人王军对起诉书指控其犯虚开增值税专用发票罪无异议，自愿认罪认罚。被告人庄广土对公诉机关指控的犯罪事实及罪名无异议，自愿认罪认罪，要求对其从轻处罚。被告人龚霆君对起诉书指控其犯开设赌场罪无异议，自愿认罪认罚。被告人钟善芳对公诉机关指控其犯寻衅滋事罪无异议，自愿认罪认罚，辩护人李振业辩护意见：起诉书指控钟善芳犯寻衅滋事罪事实不清、证据不足，指控犯罪不成立。被告人胡继华辩称：自己是受刘刚邀约参加赌博，没有投资、没有参与利润分配、没有放水、没有参与结算，只起到次要、辅助作用，自愿认罪认罚，要求对其从轻处罚。辩护人张盛频辩护意见：1、被告人胡继华在本案中系从犯，有自首情节，犯罪行为较轻，胡继华真诚悔罪，签署了认罪认罚具结书。被告人彭吉荣对公诉机关指控其犯开设赌场罪无异议，自愿认罪认罚。被告人魏春平对公诉机关指控其犯开设赌场罪无异议，自愿认罪认罚。经审理查明:（一）2019年7月22日，办案民警从王东办公室抽屉内搜查到含甲基苯丙胺毒品74.2克、含吗啡、可待因、蒂巴因、那可汀、罂粟碱成分的毒品33克，吸食毒品工具。该起犯罪事实，有经庭审举证、质证、合议庭评议认证的以下证据予以证实：1、王东正、侧面照片、户口证明、抓获经过、（2003）古法刑初字第26号刑事判决书、（2003）丽中刑终字第95号刑事判决书、（2007）丽中刑执字第300号刑事裁定书、（2008）丽中刑执字第797号刑事裁定书、（2020）云07刑更监1号刑事裁定书、释放证明书，王东生于1970年11月7日、抓获归案、无自首情节、2003年10月11日，王东犯赌博罪、非法拘禁罪、数罪并罚，被丽江市古城区人民法院判处有期徒刑十三年，并处罚金10万元、刑期从2002年6月15日起至2015年6月14日止、上诉二审予以维持、2007年4月17日，丽江市中级人民法院裁定减刑三年、2008年8月15日，丽江市中级人民法院裁定减刑三年、刑期至2009年6月14日、2009年6月14日刑满释放、实际执行刑期7年，（2020）云07刑更监1号刑事裁定书，裁定撤销前罪二次减刑六年，将王东收监执行有期徒刑六年；2、搜查证、搜查笔录及照片，2019年7月22日，办案民警持搜查证对王东办公室进行搜查，在王东办公桌右侧第一个抽屉内发现吸管一包、铁盒一个、内有红色颗粒毒品可疑物四袋、黑色丝状毒品可疑物两包、玻璃导管十七个、在王东办公桌右侧柜子内发现疑似吸毒用的玻璃瓶二个、在王东办公桌右侧桌面上发现火焰喷枪二把、在王东办公桌右侧地上发现火焰喷枪一把、搜查过程已拍照；3、扣押决定书、清单、照片，在王东办公室搜查到的吸管一包、铁盒一个、红色颗粒毒品可疑物四袋、黑色丝状毒品可疑物两包、玻璃导管十七个、疑似吸毒用的玻璃瓶二个、火焰喷枪三把，已被扣押并出具了清单、扣押物证已拍照；4、现场检测报告书及照片，现场提取王东尿液检测，结果呈冰毒阳性，检测过程已拍照；5、计量笔录、告知书及照片，对查获的毒品可疑物进行称量，红色颗粒毒品可疑物四袋，净重74.2克，黑色丝状毒品可疑物两包，净重33克，称量过程已拍照；6、检定证书，称量毒品可疑物架盘天平送检，符合计量标准；7、提取检材笔录及照片，对查获的毒品可疑物提取部分送检，提取过程已拍照；8、检验报告，送检的红色颗粒毒品可疑物10份中均检测出甲基苯丙胺成份，送检的丝状毒品可疑物2份中均检测出吗啡、可待因、蒂巴因、那可汀、罂粟碱成分；9、人像辨认笔录及照片，王东对向其提供毒品的人进行辨认，其是四川省泸洲市泸县玄滩镇涂丰村七社107号赵柱全，华坪县中心镇锦华路26号附52号赵久存（赵清瑶），该二人已分别于2015年1月11日、2019年6月19日死亡注销；10、廖婧彤证言，其系华坪县利达小额贷款有限公司员工，王东是该公司的实际控制人，公司的事王东作主，到过王东办公室打扫卫生，见着办公室有一些吸管；11、王东供述与辩解，查获的毒品麻古、卡苦是赵柱全、赵清瑶给的，是自己吸食后所剩，从网上查知道是毒品，自己从2013年开始吸食麻古。（二）2015年期间，王东、钟善芳等人采取威胁、跟随、滞留、看守、住守、殴打等方式向债务人罗春华、刘某1、黄荣权索要债务。该起犯罪事实，有经庭审举证、质证、合议庭评议认证的以下证据予以证实：1、钟善芳正、侧面照片、身份信息、到案经过，钟善芳生于1966年7月7日，传唤到案接受讯问；2、罗春华陈述，2012年，向利达公司借款200万元，实际拿到手160万元，因没有按时还款受到威胁、恐吓和限制人身自由，在利达公司被王东辱骂、殴打，钟善芳带人到家守起，还把茶几踢烂，拿过钱给钟善芳作为找人、看守人员的费用；3、刘某1陈述，2013年因做煤炭生意向利达公司借款30万元，每月1.4万元利息、凯旋公司收取担保费3万元，实际拿到27万元。在公司王东手下的人将我抓住，被王东、钟善芳殴打，因还不起钱受到过威胁、跟踪、限制人身自由、宾馆看守；4、黄荣权陈述，2012年12月，投资砂厂向利达公司借款40万元，实际拿到35万元，因没有按时还钱，被王东等人暴力讨债二次，非法拘禁一次，还受到过电话威胁；5、黄荣权辨认笔录及照片，经黄荣权辨认，参与殴打过他的人有吴友虞、康良波、钟善芳，在荣将派出所欲强行带其到公司的人是谭龙，参与暴力讨债的人有钟善芳；6、刘某1辨认笔录及照片，经其辨认，拦着自己不准离开，并强行将其拉上车的叫“小龙”的男子，就是谭龙，限制其人身自由，参与殴打他的一名姓钟的男子，就是钟善芳；7、徐丹辨认笔录及照片，经其辨认，安排其与刘东贵一起去跟着一名男子的老钟，就是钟善芳；8、刘某3证言，其儿子罗春华向王东贷款公司借过钱，因没有还钱，受到过杨秀华电话威胁，在公司罗春华被王东打了，在场的人有杨秀华及四、五个不认识的人；9、罗恒证言，钟善芳是贷款公司的主任，钟善芳安排其到罗春华家守了两天半，期间钟善芳不时打电话了解情况；10、王成武证言，王东是利达公司实际经营管理者，自己按照钟善芳安排到过罗春华家一次，在罗春华家住了一晚；11、陶春亮证言，其与钟善芳一起到罗春华家要过钱，每天报酬100元，跟着罗春华，总共跟了三天，吃住在罗春华家；12、杨秀华证言，罗春华在公司借了200万元，其与杨兴祥开车将罗春华父子两带到公司，看见罗春华父亲在一楼会议室哭，第二天听说是王东打了罗春华，自己打电话向罗春华及父亲催过贷款。在公司王东骂刘某1，老钟、小华将刘某1踢在地上跪着。2015年，钟善芳派人跟踪罗春华一星期，并要求支付费用，钟善芳找黄荣权催收过两次债，一次在物资公司仓库门口，一次在荣将派出所门口；13、刘东贵证言，其与小丹送刘某1去拿钱还公司，晚上住在一起，第二天才知道刘某1吃安眠药了；14、谭龙证言，2015年一天，钟善芳将刘某1从一茶室叫走；15、藏萍证言，黄荣权为买挖机向利达公司贷过款，因为还不起钱，被暴力讨债过两次，一次在公司，另一次在荣将派出所门前路边，黄荣权开的车被强行逼停，受到过威胁；16、尹林证言，2015年下半年，处理过黄荣权差王东钱的事，先有几人在派出所门口争吵，处理过程中王东又带了十多人到派出所；17、杨景天证言，有一天开车载钟善芳、周平、小强到物资公司仓库找人；18、廖顺强证言，其跟王东、钟善芳到物资公司仓库找黄荣权要过一次债；19、康良波证言，黄荣权向王东借过钱，一直没有还，此事还闹到荣将派出所；20、姚立军证言，4、5年前的一天，其准备到物资公司办事，在物资公司门口，看见王东及手下的五、六人把黄荣权围在公路边，王东打了黄荣权几巴掌，黄荣权嘴角、鼻子在流血，后黄荣权被带走。听罗春华父亲说罗春华被王东等人殴打跪在地上求饶；21、周平证言，2015年一天中午,与王东、钟善芳、杨朋、小强等人去找过一姓黄的男子，钟善芳与那男子争吵、王东骂那男子，后面将那男子带回公司；22、徐丹证言，受老钟安排驾车与刘东贵一同送一男子到荣将，晚上与一男子、刘东贵住在一起；23、接处警登记表，2015年4月25日7时35分，刘晓华报警称昨晚刘某1住在宾馆吃了药，在医院抢救，请求出警，出警人员经了解，2015年4月24日刘某1在利达公司办公室被王东殴打；24、华坪县人民医院诊断证明书，2015年4月25日7时18分刘某1服安眠药入急诊科；25、云南省旅馆业治安管理信息系统查询单，2015年4月24日晚，陈宇、刘某1、刘东贵同住金鑫酒店406房；26、罗春华贷款还款凭证7张、收据6张，罗春华已还贷款28000元；27、利达公司工资表，杨秀华、王成武、杨兴祥、钟善芳均为利达公司员工，钟善芳从2015年9月开始领取工资，一直至2016年12月；28、搜查笔录，2019年7月22日对利达公司及其相关地点进行了搜查；29、扣押决定书、清单，扣押王东持有的华为Ｐ20黑色手机一部、中兴手机黑色Ｚ999手机一部、贷款统计档案、贷款目录列表、贷款资料；30、罗春华、刘某1、黄荣权借款申请书、审批表、小额贷款担保书、贷款调查报告、借款申请人身份证复印件、借款凭证、贷款计息凭证、借款合同、贷款到期通知书、债务逾期催收通知书、履行还款承诺书、房产证复印件、商品房购销合同、房屋转让协议，罗春华于2012年2月6日向利达公司贷款200万元，期限12个月，刘某12012年2月9日向利达公司贷款30万元，期限12个月，黄荣权2012年7月3日向利达公司贷款40万元，期限12个月；31、钟善芳供述与辩解，在公司王东打了刘某1后脑勺两巴掌，刘晓华也跟着打了刘某1，按王东的指意，安排了公司的刘东贵、小丹开车与刘某1一起去要钱，当晚与刘某1住一房间，刘某1吃安眠药，送到医院洗胃。与杨秀华一起到荣将找过一次罗春华，派罗恒、王成武、二小到罗春华家住着，并跟随罗春华，王东知道我派人跟随、看守罗春华，向王东汇报过。2015年的一天，与王东、杨朋、周平、廖小强一起到物资公司附近找到黄荣权，王东推了黄荣权，周平打了黄荣权，自己拉过黄荣权，黄荣权没有履行还款承诺，在荣将碰到后一起到过派出所；32、王东供述与辩解，黄荣权、刘某1、罗春华均在利达公司借过款，在物资公司门口遇到黄荣权，发生拉扯，并将黄荣权带回公司。刘某1来过公司，骂过刘某1，派钟善芳与刘某1一起去拿钱。罗春华及父亲到公司，没有殴打过罗春华，不知道刘某1在荣将一宾馆服安眠药的事；33、钟善芳现场辨认笔录及照片，对安排罗恒、王成武、二小住守罗春华的地点进行辨认，其是荣将镇荣社区95号，辨认过程已拍照；在荣将一茶室找到刘某1的地点、将刘某1带回利达公司办公地点、王东、刘晓华殴打刘某1的地点进行了辨认；在物资公司仓库门前找到黄荣权的地点、王东推黄荣权的地点、周平打黄荣权地点、将黄荣权带回利达公司办公地点、在荣将派出所门前叫黄荣权还钱的地点进行了辨认。(三)2008年至2009年期间,被告人王东、刘刚、庄广土、龚霆君、彭吉荣、李松林、沙云华、小五在华坪容大商务酒店、宏宇酒店等多处以扑克牌“哈鸡”及麻将的形式开设赌场；2012年9月期间，被告人刘刚、庄广土、胡继华、杨茂春（另案处理）在华坪县中心镇河东水库张氏农家乐山庄开设赌场，组织他人赌博。该起犯罪事实，有经庭审举证、质证、合议庭评议认证的以下证据予以证实：1、刘刚、庄广土、龚霆君、彭吉荣、胡继华、魏春平人口信息、户籍证明、抓获经过、刑事判决书、刑事裁定书、释放通知书，刘刚生于1980年6月22日、庄广土生于1981年3月15日、龚霆君生于1986年11月28日、彭吉荣生于1973年5月5日、胡继华生于1975年8月1日、魏春平生于1969年10月6日、庄广土、龚霆君、彭吉荣系抓获归案、胡继华、魏春平系传唤到案；2、庄广土（庄杰）供述与辩解，参与王东、刘刚、段亦、张力平、君君、小五、小沙、老松开设赌场，在河东水库一山庄、容大酒店、华玺酒店、宏宇酒店赌场记账。主要负责决定赌博人需要大额借款权及借款，王东让我全权管理赌场上记账产生的利润，每次赌博结束产生的利润都需要向王东汇报，输钱后付不起利息及本金的就要出具欠条，将欠条交给王东的担保公司，小额由记账利润垫付、大额由王东先垫付，自己经手的利润100多万元，2008年5月29日至2009年2月10日期间，参赌人员之间的资金往来1539万元；3、王东供述与辩解，在容大酒店、雅园宾馆参赌过，叫庄杰他们过去记账、放水，赌场放水的人有庄杰、君君、小沙、小五、段亦等人；4、刘刚供述与辩解，2009年，王东、郑蕊华、陈老三、雷福忠、中中等人在容大酒店、乐安宾馆赌博，王东拿钱叫段亦、庄杰、龚霆君、小沙、小五在堂子放水，收取利息；5、龚霆君供述与辩解，在乐安酒店、容大酒店、宏宇酒店赌场记过账，记账的人还有庄杰、小沙、小五等人，赌场抽水钱付房费、烟、饭、饮料，借钱给赌客，数额大的本人向王东申请，王东同意后才可以借，庄杰负责兑现赌客输赢的钱，自己银行卡里大笔交易是赌博结束时结算的赌资，共计有236.4万元；6、彭吉荣（张力平）供述与辩解，2008年参与开设赌场，庄杰、君君负责开房、提供服务、记账、放水、结算、兑现，水钱收取利息。赌场由王东控制、提供放水的钱、决定记账额度、先行垫付赌客暂时不能支付所输的钱；7、胡继华供述与辩解，2012年或2013年到河东农家乐山庄开设赌场，杨茂春找场地、一共组织了七、八次，庄杰在管账，赌场放水资金由刘刚提供，自己负责组织赌客、杨茂春负责放哨、服务等；8、杨茂春供述与辩解，2012年左右，其与胡继华、庄杰一起在河东水库大坝对面一家山庄开设赌场，每场输赢几十万，殷四负责望风，庄杰记账、兑现、放水，日利息5%,抽取一定费用作为开支；9、魏春平供述与辩解，2012年9、10月，给杨茂春拉过东西到河东水库的山庄，放了两天哨，得到1200元钱，其中200元是运费；10、李松林证言，王东才是赌博的组织指挥者，听说王东等人在容大酒店、凯佳会所、华玺宾馆组织赌博，刘刚、庄杰、张力平、龚霆君、段亦、小沙、小五负责记账。2008年初，王东包下容大酒店917房间，叫煤老板在这里吸毒、吹牛，然后赌博，王东主要是提供资金，准备金和代输家暂时垫付输的钱，赌客欠账转到担保公司，以煤矿周转金的形式形成借款协议或欠条；11、李洪明证言，2012年秋天，有人夜间到河东水库农家乐山庄赌博，给了3000元费用；12、庄广土现场辨认笔录及照片，庄广土对与胡继华、杨茂春组织赌博的地点作了辨认、指认，其就是河东水库张氏庄园；13、魏春平现场辨认笔录及照片，魏春平对开车将扑克牌、赌具送到的地点、给赌场放哨的地点作了辨认，其分别是河东水库张氏庄园、河东水库大坝；14、杨茂春辨认笔录及照片，杨茂春对制作赌博筹码牌广告公司、参与开设赌场的地点、请一个叫魏四的人放哨的地点作了辨认，其分别是祥和广告店、河东张氏庄园、魏四就是魏春平；15、康良波证言，王东说住在容大酒店总统套房，同一些煤老板哈鸡赌博，看见刘刚、庄杰、张力平在赌博堂子放水；16、李景高证言，2007年左右，到王东组织的赌博堂子华玺宾馆、容大酒店、丰盈宾馆、雅苑宾馆、乐安宾馆赌博，赌场有人负责记账、结束后算账，日利息5%，第二天还不起利息，就与王东商量转成月利息，出具借条给王东及手下的人。王东、刘刚、庄杰等人组织赌博时，王东提供资金，是幕后老板、参赌人借钱都要经过王东同意才借得到，刘刚管账，庄杰、小胖、小沙、张力平、段亦等人专门在堂子记账；17、陈清卫（中中）证言，2008年王东在县城宾馆内组织赌博，王东把容大的总统套房包下，然后由刘刚、庄杰、康良波打电话邀约参赌人员，王东在赌场放水，具体由刘刚、庄杰在操作，水钱收取日利息5%，堂子抽水钱支付相关费用，到过河东水库一山庄赌博，赌场是庄杰、胡继华、杨茂春组织的，庄杰负责放水记账，杨茂春搞服务，胡继华是担保人，负责向赢钱的人提供资金；18、陈国庆证言，在赌场前后共向王东借款1000万元左右，自己带的钱输完后就在赌场借高利贷，庄杰在堂子专门记账；19、郑蕊华（郑老三）证言，2007年左右，王东手下的刘刚、庄杰、张力平及几个不认识的人开好房间后打电话邀约赌博，赌博的地点主要有华玺宾馆、容大酒店、雅苑餐厅、宏宇酒店。王东手下刘刚、庄杰、张力平、小沙、小五记账、在堂子服务、还提供麻古吸食；20、熊景山证言，2004年左右，王东开房组织赌博，赌博的地点主要在华玺宾馆101、201、301、401、容大总统套房818、718，还有乐安宾馆、丰盈宾馆，赌具由王东及手下提供，王东安排手下的刘刚、庄杰、段亦、龚霆君、李松林在赌场记账，第二天还不上输了借的钱，就要去王东的小额贷款公司办手续写借条，形成月利息，以投资名义签订借款协议；21、舒永安证言，王东手下的刘刚、庄杰、张力平等人开好房间，然后打电话叫其去参赌，在华玺宾馆、容大酒店、宏宇酒店、雅苑宾馆等地赌博过。自己输了钱到王东担保公司办理过借款手续，以煤矿需要资金周转名义打借条，签订借款合同，钱还完后收回借条，借钱过期不还王东会打电话催；22、李应波证言，2008年至2010年期间到过王东组织的赌场参与多次赌博，王东手下的刘刚、庄杰、军军、张力平、小五、小沙、小华、老松、冯勇帮记账，听王东安排，放水要经过王东同意。2012年，到过庄杰在河东水库农家乐组织的赌场；23、黎自高证言，2008年、2009年在华玺宾馆、容大酒店、乐安宾馆、雅苑餐厅参与过赌博，有人记账，会抽一部分钱作为房费、吃东西费用，庄杰、龚霆君在赌博堂子里记账，与庄杰从来没有私人经济往来，所有银行转账都是在赌场输了钱后转给庄杰的，大家都知道赌场的老板是王东；24、熊洪顺证言，帮熊景山还了好多赌债，欠的是王东他们的钱，王东打电话威胁；25、李远波证言，2007年6、7月份，在容大酒店套房进行赌博，在赌场向庄杰借了34万元，庄杰在赌场放高利贷，负责管钱记账，日利息5%，如果第二天不还钱，出具欠条转成月利息，名称是以煤矿投资为由借款；26、陈少学证言，庄杰负责在赌场记账，2008年至2009年期间到过他们组织的赌场玩过几次，听庄杰说赌场是王东开的，参与赌博的地点有容大酒店、宏宇酒店、乐安宾馆，赌场上放着红色的颗粒状物，听说是毒品，在容大酒店见着王东、李景高吸毒，自己银行卡转入的钱是赌场赢的钱，转出的钱是赌场输了的钱；27、宋金明证言，2008年、2009年到过王东在容大酒店、华玺宾馆、雅苑宾馆组织的赌场参与赌博，庄杰、张力平在赌场记账，唐孝全银行卡与庄杰银行卡之间互有转账记录，是赌博输赢转出转入，没有其他经济来往，2012年到过河东水库附近的山庄赌博过，庄杰在记账，输钱后通过银行卡向庄杰转账；28、李永建证言，在王东办公室查着的投资协议书、借条，就是在丰盈宾馆与王东、李景高、黎自高四人打麻将输钱后向王东借的钱，日息5%，庄杰、张力平在记账，第二天拿不出30万元，王东同意后形成的借条、投资协议。到过河东水库山庄，这个堂子应该是庄杰、胡老五组织的，在堂子借钱记账胡老五、庄杰说了算，杨茂春搞服务，庄杰记账；29、沙云华（小沙）证言，2008年参与开设赌场的人有刘刚、庄杰、君君、小五及自己，开房、买东西的钱从抽头中支付，去过的地方有容大酒店、华玺宾馆、宏宇酒店、帮忙记过账，结账由刘刚、庄杰负责，参与赌博的有人有雷付忠、李景高、舒永安、李应波、熊景山、唐木森等人；30、廖永生证言，2008年有人在容大包了917房间，包了几个月，其间王东经常来，记得庄杰2008年到酒店开过房；31、杨在兵证言，王东在华玺宾馆、容大酒店、雅苑餐厅的套房里组织赌博，记账的是庄杰、小五、小沙、张力平，赌场参赌人员借水钱数额大时，放水的人就会打电话向王东请示，或者参赌人员直接打电话给王东，第二天不能支付输的钱，就打借条，转成月利息，与庄杰之间的银行卡转账记录，就是赌场输了钱后用银行卡转账给庄杰的；32、唐孝全证言，到过容大八楼一间套房、雅苑酒店一间套房赌博，陈少学、李景高、雷付忠、严友、郑蕊华等人都参加过王东组织的赌博，堂子有人抽头、有人记账，记账有一定额度，继续记账要请示王东；33、扣押决定书及清单，2019年10月17日，扣押王成武持有的云Ｐ×××**车一辆、机动车登记证一本、车辆行驶证一本、车钥匙3把；34、搜查笔录、扣押决定书及清单、发还清单，2019年7月22日对王东办公室进行搜查，扣押了王东持有的Ｐ20黑色华为手机一部、Ｚ999黑色中兴手机一部，扣押贷款统计档案四本、贷款目录列表二页、贷款资料六十份，投资协议书、收条各一份。扣押了庄杰持有工商银行卡二张、交通银行卡二张、中国邮政储蓄银行卡一张、中国建设银行卡三张、中国农业银行卡一张、白色苹果手机一部，扣押了龚霆君持有金色手机一部、身份证一张；35、熊景山借条、收条、投资协议，熊锦山向刘刚、庄杰借款、签订投资协议、借款已还；36、庄杰持有的610000411493889、6223690402458190交易明细，2008年5月至2009年12月期间，与陈少学、唐孝全、李景高、马清菊、雷付忠、严友、王东、李永丽、郑蕊华、黎自高、方正、董召勇、杨在兵、陈国庆、冉光丽持有的银行卡间互有大笔转账。2008年5月至2009年9月期间，庄杰持有的银行卡转入146.55万元、转出146.5万元，庄杰持有的农村信用合作联社银行卡62×××84交易明细，2012年9月期间，该卡与李碧春、唐孝全、杨秀敏、王天华、朱加琼、李景高、倪友忠、刘某2持有银行卡有转账记录；37、龚霆君持有的6100005373942889、62×××35银行卡交易明细，2009年1月至2010年9月期间，与王东、严友、陈少学、李应波、董召勇、黎自高持有的银行卡之间互有大笔转账；38、《房屋转让协议》，2009年6月1日，李景高将自己位于昆明世纪城沁春苑第七栋5单元第13层跃14层160号房转让给王东，转让价120万元；39、杨秀敏证言，2012年8、9月到河东水库一农家乐参赌过，在赌场借了50万元，是用银行卡转给庄杰的；40、倪友忠（老三宝）证言，2012年左右，在雅苑宾馆、河东水库农家乐山庄各参加过两次赌博，有一姓庄的在场子放高利贷，日利息5%；41、刘某2（刘二）证言，2012年去过河东水库农家乐赌博堂子两次，听说王东、刘刚在开设赌场；42、王天华证言，2012年，在河东水库农家乐赌博堂子参与过十多次赌博，总共输了七、八十万元，有人专门记账，赌博结束后结算，通过转账的方式支付，有人放高利贷，日息5%，有人抽头；43、李碧春证言，2011年或2012年到过河东水库类似山庄的私人家哈鸡，有十多人在玩，堂子有人抽服务费，堂子输钱后用银行卡转账；44、李韦证言，2012年有一男子到其经营的祥和广告部做筹码，做了50张，每张8元；45、胡继斌（胡老六）证言，2013年左右到过河东农家乐山庄赌博过一次，有人放高利贷，有人抽头；46、李应波现场辨认笔录及照片，李应波对2012年到庄杰等人开设的山庄进行赌博的地点进行辨认，该地点位于河东水库东边；47、胡继华持有的62×××76银行卡2012年期间与陈清卫、李碧春、李永建、李景高、陈少学、宋金明、杨秀敏、李远波、王天华、徐世秋持有的银行卡间有转账记录；48、扣押决定书及清单，扣押了胡继华持有的ＯＰＰＯ深蓝色手机一部。（四）2012年期间，被告人王东、刘刚通过王军介绍，与乐山正宇公司实际控制人周谕达成协议，瑞世恒公司向攀枝花504电厂供应煤炭，被告人王军无煤炭经营资质，通过垫付资金或向瑞世恒公司提前预支款项的方式从攀枝花周边洗煤场收购煤炭后，以瑞世恒公司名义销售给攀枝花504电厂，由瑞世恒公司在王军向504电厂供应煤炭的价格内下调20元结算。王军将504电厂的结算单提供给乐山正宇公司的周谕，乐山正宇公司为瑞世恒公司开具增值税专用发票，瑞世恒公司支付17%增值税，乐山正宇公司与瑞世恒公司无煤炭交易。2012年3月至9月，瑞世恒公司系王东经营，该公司取得乐山正宇公司开具的增值税专用发票573份，并用于抵扣进项税金，涉及金额56550247.50元，税额为9613541.34元。2013年4月至2013年10月，瑞世恒公司系刘刚经营，该公司取得乐山正宇公司开具的增值税专用发票136份，并用于抵扣进项税金，涉及金额13261750元，税额为2254497.50元。该起犯罪事实，有经庭审举证、质证及合议庭评议认证的以下证据予以证实：1、被告人王军正、侧面照片、户口证明、强制戒毒决定书、抓获经过，王军生于1973年1月23日、2014年12月10日因吸毒被强制戒毒二年、列为网上追逃人员后被抓获；2、王军供述与辩解，2012年左右，在攀枝花周边做煤炭生意，在格里坪租了货场，收购煤炭混合后以瑞世恒公司的名义销售给五Ｏ四电厂，通过差价获取利益，刘刚与五Ｏ四电厂结账，周谕提供煤炭增值税发票，从中获取17%的发票费，协商好后，周谕、刁志波到华坪开了乐山正宇公司对公账户，乐山正宇公司没有提供煤炭给刘刚公司，双方签订的是虚假合同，自己以瑞世恒公司名义向504电厂供应煤炭王东清楚；3、刘刚供述与辩解，自己是瑞世恒公司挂名法人，实际控制人是王东，认识做煤炭生意的王军，瑞世恒公司与504电厂有真实货物交易；4、王东供述与辩解，瑞世恒公司成立于2010年，法定代表人是刘刚，注册资本500万元，公司成立后前期由自己控制经营，2013年转让给刘刚，后又并入华坪县永安工贸有限公司，公司主要从事煤炭贸易，公司与乐山正宇公司之间签订有煤炭销售合同，收到过乐山正宇商贸有限公司开具的增值税专用发票，支付给乐山正宇的煤款是转入乐山正宇在华坪农行开的账户内，进项发票已入帐，已进行了申报抵扣；5、侯凯波证言，其是乐山正宇公司挂名股东，法定代表人刁志波，公司的实际控制人是周谕、韩炬、常丹坤，是一个皮包公司，没有向华坪销售过煤炭，周谕安排自己向瑞世恒公司送过几次发票，亲手交给刘刚，也有送到办公室，收到过瑞世恒公司给的现金支票，带回交给了周谕；6、刁志波证言，乐山正宇公司2010年左右成立，公司实际控制人是周谕、韩炬，其与周谕一起到过华坪，没有与华坪县公司签订过销售煤炭合同，没有授权他人到华坪开设对公账户，将身份证交给周谕过，听周谕说买卖增值税发票，具体卖给哪些公司不清楚；7、（2017）川1111刑初60号刑事判决书，2018年7月23日，周谕因犯虚开增值税专用发票罪被乐山市沙湾区人民法院判处有期徒刑十三年，并处罚金人民币25万元；8、韩辛证言，乐山正宇公司的实际控制人是周谕、韩炬，自己按周谕的安排开具增值税发票；9、聂小琴证言，2011年到利达公司从事财务工作，公司有四个账户，华坪农行一对公户、一个一般户、华坪工行有一个一般户、丽江市招商银行有一个一般户，对公户使用网银，自己及杨世先使用过，2012年至2013年期间，瑞世恒公司与乐山正宇公司之间有业务往来，2013年3月以后，公司税务申报抵扣由自己经手，发票是对方邮寄或派人来结算时送来的；10、杨世先证言，2009年至2019年7月期间在利达公司担任出纳，经手过瑞世恒公司的银行业务，公司在农行开了两个账户，尾号5542的为基本户、尾号为7426的为一般户，工作期间，应王东的指示到华坪农行分理处开立了乐山正宇公司的一个基本账户，王东提供了对方公司所有的资料、其中包含印章，听王东、刘刚的安排向乐山正宇公司转账，乐山正宇公司账户实际使用人在华坪县，瑞世恒公司法人是刘刚，有两个股东，实际控制人是王东；11、王进证言，2010年10月至2012年在瑞世恒公司从事会计工作，主要从事账务处理税务申报，公司成立时法人是刘刚，实际控制人是王东，公司主要经营煤炭，公司向他人购买煤炭，签订购销合同，然后销售给攀枝花504电厂，公司名下没有产煤企业，取得进项的只有乐山正宇公司，与该公司的业务是王东联系的，合同是谁签订的不清楚，乐山正宇公司向瑞世恒公司提供了增值税发票，王东拿过发票到财务室、也有人送到财务室、还有邮寄到财务室，凭对方开具的发票上的数量、单价进行结算、货款以转账方式支付，王东控制公司的时间从成立至2012年底；12、证人刘某2证言，2013年与刘刚购买了瑞世恒公司进行煤炭经营，购买后公司法人没有变更，实际控制人是刘刚，购买后与外县企业有业务往来，进项主要是乐山正宇公司，向乐山正宇公司买煤，然后销售给攀枝花504电厂；13、瑞世恒公司149601040007426交易明细，开户时间2012年6月1日，开户至2013年6月25日期间，账户有多笔进账、出账业务，2013年7月1日至2014年12月25日期间，瑞世恒公司与乐山正宇公司、王东之间互有转账记录；14、乐山正宇公司开设在中国农业银行华坪县支行14×××49卡交易明细，2012年3月29日至2013年9月21日期间，该账户与瑞世恒公司、王东、刘刚之间有多笔转入、转出记录，2012年2月29日，周谕持乐山正宇公司印章、经营许可证、组织机构代码证、纳税人识别码、煤炭销售合同、税务登记证、法人营业执照等资料申请开户；15、账号为14×××01业务凭证、账号为24×××49业务凭证，2012年3月29日、5月11日、5月25日，2013年10月24日、10月28日、11月12日、12月25日，2013年10月24日，从账户24×××49上转入刘刚私人账户50万元、同年10月28日，转入刘刚私人账户20万元、同年11月6日，转入刘刚私人账户13.5万元、同年11月12日，转入刘刚私人账户200万元、同年12月25日转入刘刚私人账户80万元；16、王东辨认笔录及照片，王东对叫“王军”的人进行辨认，辨认照片中的1号就是王军；17、刘刚账号62×××15、王东账号62×××10交易明细，2012年1月10日至2019年6月21日期间，刘刚账户有多笔大额转入、2009年至2015年1月27日期间，王东账户有多笔大额转入；18、2016年11月3日，华坪县国家税务局稽查局对瑞世恒公司立案检查增值税，企业所得税，调取该公司2012年至2015年记账凭证4本，进项抵扣资料4本、总账科目明细帐2012年至2015年4本、财务核算电子账2套；19、瑞世恒公司银行账户交易明细、转账支票、记账凭证、协查函，经查，乐山正宇公司向瑞世恒公司虚开增值税发票709份，涉案发票金额69811997.50元。2012年3月至9月期间，瑞世恒公司实际控制人王东，该公司在此期间获取乐山正宇公司增值税发票573份，涉案金额24405579.60元，2013年瑞世恒公司实际控制人刘刚，该公司从取乐山正宇公司获取增值税发票136份，涉案金额5762764.66元，瑞世恒公司共从乐山正宇公司获取增值税专用发票709份，增值税11868038.84元。本院认为，被告人王东非法持有含甲基苯丙胺成分毒品74.2克、非法持有含吗啡、可待因、蒂巴因、那可汀、罂粟碱成分毒品33克，其行为已触犯刑律，构成非法持有毒品罪，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应予以严惩，根据甲基苯丙胺成分含量及黑色丝状毒品混合后无法进行鉴定的实际，酌情从轻处罚；被告人王东作为利达公司、凯旋公司的实际经营者、控制人，向社会上急需资金的人发放贷款及担保，借款人未按约支付利息及无力偿还借款，王东、钟善芳指使或亲自参与讨债，在付债过程中，采取威胁、跟随、滞留、看守、住守、殴打等方式向罗春华、刘某1、黄荣权索要债务，多次随意殴打借款人，导致借款人刘某1服安眠药，其行为已触犯刑律，构成寻衅滋事罪，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应予以惩处。在共同犯罪中，被告人王东系主犯，被告人钟善芳系从犯，从犯比照主犯从轻处罚，被告人钟善芳有犯罪前科，酌情从重处罚，被告人钟善芳自愿认罪认罚，从宽处罚；被告人王东、刘刚、庄广土、龚霆君、彭吉荣以营利为目的，多次组织多人在容大酒店、宏宇酒店、华玺宾馆等地聚众赌博，被告人王东安排、指使刘刚、庄广土、龚霆君、彭吉荣等人在赌场抽头、记账、放水、提供服务、结算赌博输赢及银行转账兑现，赌资累计达1775.4万元。被告人王东等人聚众赌博时间长、组织参赌人员众多、抽头渔利累计数额巨大、赌场分工明细、多次向多名参赌人员放水，属情节严重，被告人王东、刘刚、庄广土、龚霆君、彭吉荣的行为已触犯刑律，构成开设赌场罪，应予以严惩。在共同犯罪中，被告人王东系主犯，被告人刘刚、庄广土、龚霆君、彭吉荣系从犯，从犯比照主犯从轻、减轻处罚，被告人龚霆君有犯罪前科，酌定从重处罚；被告人刘刚、庄广土、胡继华、魏春平、杨茂春（另案已判刑）以营利为目的，租用他人场地开设赌场，在赌场内放水、抽头、记账、结算兑现赌场输赢，被告人刘刚、庄广土、胡继华、魏春平组织多人赌博，赌场分工明确、赌资累计达146.55万元，属情节严重，其行为已触犯刑律，构成开设赌场罪，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应予以惩处。在共同犯罪中，被告人庄广土、刘刚系主犯，被告人胡继华、魏春平系从犯，从犯比照主犯减轻处罚；被告人王东系瑞世恒公司的实际控制人、经营者，被告人刘刚为法人，为获取非法利益，经被告人王军介绍，瑞世恒公司与乐山正宇公司签订虚假煤炭供销合同，接受乐山正宇公司虚开增值税专用发票，用于抵扣进项税。2012年3月至9月期间，瑞世恒公司实际控制人王东，该公司在此期间获取乐山正宇公司增值税发票573份，涉案金额24405579.60元，2013年瑞世恒公司实际控制人刘刚，该公司从乐山正宇公司获取增值税发票136份，涉案金额5762764.66元，瑞世恒公司共从乐山正宇公司获取增值税专用发票709份，应缴未缴的国家税费30168344.26元，增值税11868038.84元。被告人王东、刘刚虚开增值税专用发票税款数额属巨大，其行为已触犯刑律，构成虚开增值税专用发票罪，应予以严惩。被告人王东及其辩护人、被告人刘刚其辩护人均提出不构成虚开增值税专用发票罪，在案证据证实，王军不是乐山正宇公司的员工，也没有公司授权对外委托代理销售业务，乐山正宇公司挂名法人刁志波证实其没有授权他人在华坪开设公司银行账户，其也没有与瑞世恒公司签订过销售合同，故能证实乐山正宇公司申请在华坪开设的银行对公账户、乐山正宇公司签订的《销售合同》，均是事先预谋，达成合意所为，且乐山正宇公司在华坪开设的对公银行账户，实际由王东、刘刚在管理、使用，从瑞世恒公司转入乐山正宇公司在华坪开设的银行对公账户上的款1556.5万元，该资金全部回流到王东、刘刚私人账户，其中一次转账至王东账户50万元，分十四次转账至刘刚账户1506.5万元，这充分证实王东、刘刚主观故意明显，犯罪意图明确，瑞世恒公司法人刘刚、实际控制人王东，虚开增值税专用发票并没有经公司股东会讨论决定，而是由挂名法人刘刚、王东决定，故不构成单位犯罪，王东及其辩护人、刘刚及其辩护人的意见，没有证据支持，也没有法律依据。被告人王军为获取经济利益，无煤炭经营资质证，收购煤炭后以瑞世恒公司名义销售给攀枝花504电厂，并介绍乐山正宇公司向瑞世恒公司虚开增值税专用发票税款数额巨大，其行为已触犯刑律，构成虚开增值税专用发票罪，应予以惩处。被告人王东在前罪判决宣判后刑罚完毕前又犯新罪，对新犯的罪作出判决，把前罪没有执行的刑罚与后罪所判处的刑罚，实行数罪并罚；被告人刘刚在刑罚执行期间，发现漏罪，对发现的漏罪作出判决，把前罪与新判漏罪按照刑法规定，实行数罪并罚；被告人王军、钟善芳、魏春平、彭吉荣、胡继华、庄广土、龚霆君自愿认罪认罚，从宽处罚。本案经合议庭评议，并报经本院审判委员讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第三百四十八条、第三百零三条第二款、第二百九十三条第一款、第二百零五条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第二十七条第一、二款、第五十二条、第六十一条、第六十二条、第六十三条、第六十四条、第六十九条、第七十一条、第七十二条、第七十三条、《最高人民法院最高人民检察院关于办理寻衅滋事刑事案件适用法律若干问题的解释》第二条（三）项之规定，判决如下：一、被告人王东犯非法持有毒品罪，判处有期徒刑七年，并处罚金人民币5万元，犯开设赌场罪，判处有期徒刑七年六个月，并处罚金人民币50万元，犯寻衅滋事罪，判处有期徒刑二年，犯虚开增值税专用发票罪，判处有期徒刑十二年六个月，并处罚金人民币45万元，前判赌博罪、非法拘禁罪未执行刑期六年，数罪并罚，总和刑期三十五年，决定执行有期徒刑二十二年，并处罚金人民币100万元，罚金限本判决发生法律效力后十日内缴纳。〔刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从二O一九年七月二十二日起至二O四一年七月二十一日止〕二、被告人刘刚犯虚开增值税专用发票罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金人民币35万元，犯开设赌场罪，判处有期徒刑六年，并处罚金40万元，前判非法买卖、运输、储存爆炸物罪、虚开增值税专用发票罪有期徒刑五年六个月，数罪并罚，总和刑期二十二年六个月，决定执行有期徒刑十六年，并处罚金人民币75万元，罚金限本判决发生法律效力后十日内缴纳。〔刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从二O一九年三月二十三日起至二O三五年三月二十二日止〕三、被告人王军犯虚开增值税专用发票罪，判处有期徒刑十年，并处罚金人民币30万元，罚金限本判决发生法律效力后十日内缴纳。〔刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从二O二O年四月八日起至二O三O年四月七日止〕四、被告人庄广土犯开设赌场罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币8万元，罚金限本判决发生法律效力后十日内缴纳。〔刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从二O一九年七月二十二日起至二O二二年七月二十一日止〕五、被告人龚霆君犯开设赌场罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币6万元罚金限本判决发生法律效力后十日内缴纳。〔刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从二O一九年八月二日起至二O二一年八月一日止〕六、被告人钟善芳犯寻衅滋事罪，判处有期徒刑一年。〔刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从二O二O年八月三日起至二O二一年八月二日止〕七、被告人胡继华犯开设赌场罪，判处有期徒刑二年，宣告缓刑，缓刑考验期为三年，并处罚金人民币3万元，罚金限本判决发生法律效力后十日内缴纳。〔缓刑考验期限，从判决确定之日起计算〕八、被告人彭吉荣犯开设赌场罪，判处有期徒刑一年，宣告缓刑，缓刑考验期为二年，并处罚金人民币2万元，罚金限本判决发生法律效力后十日内缴纳。〔缓刑考验期限，从判决确定之日起计算〕九、被告人魏春平犯开设赌场罪，判处拘役六个月，宣告缓刑，缓刑考验期为一年，并处罚金人民币5000元（已缴纳）。〔缓刑考验期限，从判决确定之日起计算〕十、被告人王东、刘刚虚开增值税发票税款1186.803884万元，继续追缴。十一、扣押、冻结王东银行卡十张，金额140848.17元，折抵罚金。十二、扣押在案的王东持有的P20黑色华为手机一部、Z999黑色中兴手机一部，庄广土持有的白色苹果手机一部，胡继华持有的OPPO深蓝色手机一部，龚霆君持有的金色手机一部，予以没收，上缴国库。十三、扣押在案庄广土的银行卡十三张，予以退还。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向云南省丽江市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本十三份。审 判 长  吴朝富审 判 员  杨立淮人民陪审员  黄昌娟二〇二〇年八月十日书 记 员  陈聪玮