四川省宜宾市翠屏区人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）川1502刑初35号 公诉机关四川省宜宾市翠屏区人民检察院。 被告人肖名清，曾用名：肖明清，男，1974年3月17日出生，汉族，四川省资阳市县人，大专文化，户籍所在地四川省资阳市县。因犯非法吸收公众存款罪于2017年11月15日被四川省成都市金牛区人民法院判处有期徒刑四年，并处罚金人民币二十万元。因本案于2019年11月29日被刑事拘留，同年12月10日被执行逮捕。现羁押于宜宾市看守所。 辩护人王文东，四川胜邦律师事务所律师，执业证号：15115200110530286。 辩护人刘应巧，四川胜邦律师事务所律师，执业证号：15115201611382875。 被告人李跃明，男，1964年2月18日出生，汉族，四川省资阳市人，高中文化，四川锐兴汇投资有限公司法定代表人，户籍所在地四川省安岳县。因犯非法吸收公众存款罪于2017年11月15日被四川省成都市金牛区人民法院判处有期徒刑四年，并处罚金人民币二十万元。因本案于2019年11月29日被刑事拘留，同年12月10日被执行逮捕。现羁押于宜宾市看守所。 指定辩护人李志，北京市惠诚（宜宾）律师事务所律师，执业证号：15115201410335580。 被告人肖文术，男，1966年3月4日出生，汉族，四川省成都市人，大专文化，户籍所在地四川省成都市金牛区。因犯非法吸收公众存款罪于2017年11月15日被四川省成都市金牛区人民法院判处有期徒刑四年，并处罚金二十万元。因本案于2019年11月29日被刑事拘留，2019年12月10日被执行逮捕，现羁押于宜宾市看守所。 指定辩护人李健，北京市惠诚（宜宾）律师事务所律师，执业证号:15115200210625297。 被告人周银燕，女，1973年11月6日出生，汉族，四川省宜宾市翠屏区人，大专文化，四川锐兴汇投资有限公司股东兼总经理，现住宜宾市叙州区，户籍所在地宜宾市翠屏区。 辩护人赵强，四川富绅律师事务所律师，执业证号：15115201010335152。 四川省宜宾市翠屏区人民检察院以翠检诉刑诉[2019]559号起诉书指控被告人肖名清、李跃明、肖文术、周银燕犯非法吸收公众存款罪，于2020年1月14日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。四川省宜宾市翠屏区人民检察院指派检察员吴涛出庭支持公诉，被告人肖名清江及其辩护人王文东、刘应巧，被告人李跃明及其辩护人李志，被告人肖文术及其辩护人李健，被告人周银燕及其辩护人赵强到庭参加诉讼。现已审理终结。 四川省宜宾市翠屏区人民检察院指控，2014年1月14日，被告人李跃明、肖名清、肖文术、周银燕以宜宾市翠屏区作为经营场所，注册成立四川锐兴汇投资有限公司（以下简称锐兴汇公司）投资人及投资比例为：被告人周银燕占股40%、肖某占股40%（实际为被告人肖名清持有），严某占股10%（实际为被告人肖文术持有），被告人李跃明占股10%。其中被告人李跃明为法定代表人，被告人周银燕为总经理。锐兴汇公司经营范围：项目投资与投资管理、投资信息咨询服务、企业管理咨询服务、房地产信息咨询服务、商务咨询服务、市场调查信息咨询服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 2014年2月、6月，锐兴汇公司分别与防城港骏翼矿业有限公司、陕西棓煜兴生态农业开发有限责任公司签订《借款合同》、《借款业务居间劳务合同》、《借款业务居间服务合同》，约定由锐兴汇公司为防城港骏翼矿业有限公司、陕西棓煜兴生态农业开发有限责任公司寻找或介绍出资方。锐兴汇公司自2014年6月，在宜宾市翠屏区和叙州区柏溪镇租赁办公地点，在未开展正常经营活动且未经依法批准的情况下，组织人员对外宣传该公司作为居间方，为防城港骏翼矿业有限公司、陕西棓煜兴生态农业开发有限责任公司筹集投资款，并承诺月利率1.6%的利息回报，向社会不特定公众非法吸收存款。 经司法会计鉴定及本案相关证据材料，锐兴汇公司向蔡某1、曹某1等868人非法吸收公众存款人民币40988600元，已返还本金人民币20674210.31元，已支付利息3267366.25元。 上述事实，公诉机关出示了书证、证人证言、被告人的供述和辩解、鉴定意见、辨认笔录等证据材料，据以指控被告人肖名清、李跃明、肖文术、周银燕违反国家金融管理法律法规，向不特定的社会公众非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为应当以非法吸收公众罪追究四被告人的刑事责任。被告人肖名清、李跃明、肖文术判决宣告以后刑罚执行完毕以前发现在判决宣告以前还有其他罪没有判决，依法应当数罪并罚。被告人肖名清、李跃明、肖文术犯罪后如实供述自己罪行，可以从轻处罚。被告人周银燕自动投案，如实供述自己罪行，是自首，可以从轻或减轻处罚。诉请依法判处。 被告人肖名清及其辩护人王文东、刘应巧对起诉指控事实及罪名无异议。其辩护人提出：1.周银燕向亲朋好友集资的金额不应认定为集资犯罪金额，2.肖名清的作用小，有自首的情节，建议对肖名清从轻处罚。 被告人李跃明及其辩护人李志对起诉指控事实及罪名无异议。其辩护人提出,李跃明虽然是公司法定代表人，但是不是公司的实际控制人，在整个犯罪过程中都是听其他被告人的安排，主观恶性小，建议从轻处罚。 被告人肖文术及其辩护人李健对起诉指控事实及罪名无异议。其辩护人提出，肖文术在本案中没有获利，占股仅一成，在公司经营方面没有决定权，且有坦白情节，建议从轻处罚。 被告人周银燕及其辩护人赵强对起诉指控事实及罪名无异议。其辩护人提出：1.周银燕不是公司主要负责人，在公司行政和决策上没有任何发言权和决策权；2.被告人周银燕主观恶性不深，社会危害小，犯罪情节轻微；3.周银燕属于初犯、从犯，当庭认罪认罚，有自首的量刑情节。 经审理查明，2014年1月14日，被告人肖名清、李跃明、肖文术、周银燕以宜宾市翠屏区为经营场所，注册成立四川锐兴汇投资有限公司（以下简称锐兴汇公司），其中周银燕占股40%、肖名清以肖某的名义占股40%，肖文术以严某的名义占股10%，李跃明占股10%。李跃明为法定代表人，周银燕为总经理。经营范围载明：项目投资与投资管理、投资信息咨询服务、企业管理咨询服务、房地产信息咨询服务、商务咨询服务、市场调查信息咨询服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 2014年2月和6月，被告人肖名清、李跃明、肖文术、周银燕以锐兴汇公司名义，分别与防城港骏翼矿业有限公司（以下简称骏翼矿业公司）、陕西棓煜兴生态农业开发有限责任公司（以下简称棓煜兴公司）签订《借款合同》、《借款业务居间劳务合同》、《借款业务居间服务合同》，约定由锐兴汇公司为骏翼矿业公司、棓煜兴公司寻找或介绍出资方。自2014年6月至案发，肖名清、李跃明、肖文术、周银燕在宜宾市翠屏区和叙州区柏溪镇租赁办公地点，在未开展正常经营活动且未经依法批准的情况下，组织人员对外宣传锐兴汇公司作为居间方，为骏翼矿业公司、棓煜兴公司筹集投资款，并承诺月利率1.6%的利息回报，向社会吸收存款。 案发后，经司法会计鉴定，（1）骏翼矿业公司实际使用集资款本金为12000000元，归还本金金额534635.04元，尚未归还本金11465364.96元；(2)棓煜兴公司实际使用集资款本金为16820000元，归还本金金额10496009.99元，尚未归还本金6323990.01元；（3）肖名清、李跃明、肖文术、周银燕利用锐兴汇公司以骏翼矿业公司和棓煜兴公司名义实际使用集资款12168600元，归还本金9643565.28元，支付利息3267366.25元，往息抵本后超额归还742331.53元。综上所述,肖名清、李跃明、肖文术、周银燕以锐兴汇公司名义共计向蔡某1、曹某1等868人非法吸收公众存款40988600元，已返还本金20674210.31元，已支付利息3267366.25元，往息抵本后尚有17047023.44元未退还。 另查明，1.肖名清、李跃明、肖文术、周银燕成立锐兴汇公司以后，除了进行非法吸收公众存款业务外，没有开展其他业务；且在非法吸收公众存款时与集资参与人签订合同，出具骏翼矿业公司或棓煜兴公司的收款票据；集资参与人的资金直接存入骏翼矿业公司俞某262×××72的银行卡和棓煜兴公司王某162×××78的银行卡。 2.司法会计鉴定载明：肖名清、李跃明、肖文术、周银燕用锐兴汇公司的名义收骏翼矿业公司居间费1440000元，收棓煜兴公司居间费2000000元，共计金额3440000元。根据查扣锐兴汇公司会计账簿，账簿记载上述收到的居间费均已用于公司日常业务支出。 3.案发后，公安机关冻结了俞某1持有骏翼矿业公司的37%的股权，冻结了棓煜兴公司股东王某2持有的3600万股股权，冻结了棓煜兴公司在太白农商银行、长安银行的银行账户。 4.公安机关于2016年12月9日电话通知被告人周银燕到案接受调查时，如实供述了其作案事实。被告人肖名清、李跃明、肖文术因犯前罪在监狱服刑，因本案事实被讯问时均如实供述了其作案事实，三被告人前罪刑期均自2016年9月2日起至2020年9月1日止。 上述事实，有经当庭举证、质证，本院予以确认的下列证据证实： 1.受案登记表、立案决定书，公安机关抓获经过的情况说明，证实案件来源及四被告人的归案过程。 2.债权登记的公告，本院民事调解书，证实公安机关于2018年5月2日发布公告称本案集资参与人应当自公告发布之日起至2018年8月3日止到办案机关进行登记。集资参与人吕某、王某3、马某案发前以锐兴汇公司和棓煜兴公司为被告向本院提起民事诉讼，后因涉嫌本案移送办案机关。 3.借款业务居间劳务合同、质押合同，收款确认书，棓煜兴公司股东会决议，四川阆中煜群农产品开发有限责任公司临时股东会议决议，股权出质证明等证据，证实（1）2014年2月24日，骏翼矿业公司因花岗岩石板材加工项目缺乏资金，委托锐兴汇公司借资或投资1200万元，借款期限12个月，骏翼矿业公司向出借人支付月息1.6％，向锐兴汇公司支付居间服务费和居间报酬，并将公司37%股权和1号北矿采矿权质押给锐兴汇公司作为担保。（2）2014年6月5日，棓煜兴公司因太白田园蔬菜观光园项目缺乏资金，委托锐兴汇公司借资或投资2000万元，借款期限12个月；棓煜兴公司向出借人支付月息1.6%，向锐兴汇公司支付居间服务费和居间报酬，并以公司股东王某23600万元股权作为担保质权，质权人为刘某，四川阆中煜群农产品开发有限责任公司为该笔借款提供保证。借款交割账户为（收款账户62×××78，备用62×××33，均为王某1账户）。 4.采矿权延续登记意见的复函，骏翼矿业有限公司营业执照、采矿许可证，证实由于环保问题，骏翼矿业公司需进行整改，待防城港市防城区环保局验收同意后方可投入生产。 5.骏翼矿业公司欠锐兴汇公司各项款汇总表、俞某2账户投资款情况表、支付客户收益情况表、应付居间服务费以及居间服务费逾期违约金计算表。证实截止2017年9月30日，骏翼矿业公司欠锐兴汇公司客户本金、客户收益、客户收益逾期违约金、居间服务费、居间服务费逾期违约金共计35146000元。 6.承诺书，证实骏翼矿业公司、棓煜兴公司、俞某1、俞某2承诺：骏翼矿业公司、棓煜兴公司与出借人代表华某、刘某及锐兴汇公司签订的合同及债权债务一直有效。 7.锐兴汇公司关于目前居间服务进展情况的说明及请求，证实锐兴汇公司请求公安机关不要冻结专项用于对接归还出借人款项的账户，王某1账户62×××33，俞某2账户62×××55。 8.锐兴汇公司出具的投资人投资明细登记统计表，证实锐兴汇公司为广西非吸的投资参与人为159人，为陕西非吸的投资参与人为430人。 9.房屋出租协议、租赁合同，证实锐兴汇公司租赁宜宾市宜宾县柏溪镇翠柏大道天柏组团天工凯宾上院XXXX号房屋，宜宾市翠屏区安阜旧州大道XXXX号房屋作为办公场地。 10.锐兴汇公司债权、债务情况表，证实骏翼矿业公司尚欠本金1200万，棓煜兴公司尚欠本金1047万以及投资收益、居间服务费等。 11.棓煜兴公司与锐兴汇公司投资收益对账情况说明，棓煜兴公司（太白项目）欠锐兴汇公司款项汇总情况表、欠款违约金计算表，锐兴汇公司汇入太白本金、太白归还本金，太白尚欠本金情况表，太白项目收益款及居间费应收、已收、尚欠情况表，居间服务费计算汇总表、计算表，收益款收到情况汇总表，证实锐兴汇公司借款给棓煜兴公司本金1692万元，棓煜兴公司归还部分本金后还欠本金1047万元；锐兴汇公司收取棓煜兴公司借款收益、居间费等情况。 12.锐兴汇公司向公司员工、亲朋好友借款用于归还棓煜兴公司、骏翼矿业公司的借款本金及尚欠借款情况表，应付利息情况表，承诺书，证实锐兴汇公司向公司员工、员工的亲朋好友借款156.9万元，并承诺该借款在未归还完本金、利息之前一直有效。 13.棓煜兴公司章程、变更登记审核表、工商登记资料，出资证明，失信被执行人表；骏翼矿业公司工商登记资料，安全生产许可证；锐兴汇公司工商注册登记资料、企业法人营业执照、公司章程及股东信息等，证实棓煜兴公司成立于2013年4月1日，注册资本11400万元，法定代表人王某4，董事长王某1，该公司现已被太白县工商行政管理局列为失信被执行人。骏翼矿业公司法定代表人俞某2，注册资本4180万元。锐兴汇公司系2014年1月14日成立，注册资本1500万元，周银燕占股40%、肖某（肖名清）占股40%，严某（肖文术）占股10%，李跃明占股10%，法定代表人李跃明，住所地宜宾市翠屏区。 14.锐兴汇公司居间服务费收入、支出情况分析表，本金收回与归还客户情况分析表，经营情况表，科目余额表，进账明细表，锐兴汇公司会计账本及相关资料，调取证据通知书，证实锐兴汇公司2014年至2017年的经营期间，锐兴汇公司的财务收支情况，经营情况；锐兴汇公司除了进行非法吸收公众存款业务外，没有其他业务。 15.锐兴汇公司客户本金发放表、银行账户交易明细，周银燕农业银行交易明细清单，刘某、俞某2的银行交易明细清单、王某1中国银行交易明细清单，证实锐兴汇公司通过银行转账退还集资参与人本金情况。 16.投资收益情况表、投资收益发放表，证实锐兴汇公司将从骏翼矿业公司和棓煜兴公司获得的收益发放给集资参与人的情况。 17.委托书，证实因锐兴公司涉嫌非法吸收公众存款案，股东李跃明、肖文术、肖名清全权委托周银燕处理骏翼矿业公司和棓煜兴公司的相关事宜。 18.棓煜兴公司清偿锐兴汇借款的情况报告，证实棓煜兴公司积极配合公安机关调查，保证在2021年12月底将剩余借款存入指定账户。 19.陕西省眉县人民法院（2018）陕0326行初7号行政裁定书，陕西省宝鸡市中级人民法院（2019）陕03行终52号行政裁定书，证实原告刘某起诉被告太白县市场监督管理局，诉请判定被告注销解除王某2出质3600万股权违法，判令被告赔偿原告各项损失3500万元，后被裁定驳回起诉。 20.陕西供销知守企业管理咨询合伙企业（有限合伙）营业执照，股权出质登记审核表、股权出质设立登记通知书、股权出质设立登记申请书、棓煜兴公司股东会决议、告知函，股权质押合同，借款合同、收条，证实棓煜兴公司向陕西供销知守企业管理咨询合伙企业借款420万元，以王某2在棓煜兴公司的3600万股权质押。 21.锐兴汇公司提成方案，证实锐兴汇公司规定公司部门和个人都按集资额提成，其中市场部或个人按存量资金提成11?；项目部新增资金提成6.5?，存量资金提成1.5?；综合部、财务部提成2.5?等详细分配方案。 22.四川省成都市金牛区人民法院（2017）川0106刑初644号刑事判决书，证实被肖名清、肖文术、李跃明因犯非法吸收公众存款罪被四川省成都市金牛区人民法院分别判处刑罚的情况。 23.集资参人提供的《借款合同》、《出借业务居间服务合同》、《同意参与组合借款决定书》、《出借通知书》、《出借人代表推荐书》、借款凭证等，证实集资参与人借款给锐兴汇时签订了相应的合同，由锐兴汇公司向集资参与人出据了加盖骏翼矿业公司或者棓煜兴公司印章的收款凭证。 24.公安机关出具的锐兴汇公司借款给棓煜兴公司的资金去向的情况说明，王某1银行账户资金流水，证实2014年6月8日至2014年9月23日，锐兴汇公司向棓煜兴公司出借1682万元，此款汇入王某1的银行账户号62×××78里。王某1于2014年6月8日从该卡中转款12556000给棓煜兴公司，还给刘东升、邓晓菊个人借款共计333万元，投资冠群驰聘公司34万元等。以上锐兴汇公司借款明确去向为1622.6万元。 25.司法会计鉴定报告，证实锐兴汇公司为骏翼矿业公司和棓煜兴公司非法吸收公众存款的金额以及归还部分资金情况。 26.查封／解除查封通知书（回执）、协助冻结财产通知书（回执），证实（1）骏翼矿业公司的采矿许可证（证号Ｃ45XXXXX123649）已于2017年2月24日到期，未办理延期，该采矿权许可证自行废止。公安机关冻结了了俞某1持有该公司37%的股权。（2）公安机关冻结棓煜兴公司股东王某2的3600万股股权，并冻结了该公司在太白农商银行27×××09账户里632万元资金，在长安银行80×××71账户里632万元资金。 27.公安机关出具情况说明，证实广西防城港市骏翼矿业有限公司矿山上的自行搭建的简陋厂房系员工休息之用，因为没有土地，故厂房也没有相应的权证。截止目前，广西防城港市骏翼矿业有限公司名下没有其余资产。 28.证人证言 （1）周某的证言，证实他是从2014年7月起任锐兴汇公司市场部经理，主要负责公司的对外集资宣传、解释、接待，每个月的工资是3500元。公司出借代表兼出纳刘某，公司总经理周银燕，法定代表人李跃明，但实际控制人是周银燕。 锐兴汇公司是2014年1月成立，经营范围是项目投资与投资管理，投资信息服务，企业管理咨询服务，房地产信息咨询服务，商务咨询服务，市场调查信息咨询服务。公司有3个营业点：宜宾市翠屏区中山街10号；宜宾市江北五粮液旧州路22-4号；宜宾县天工凯宾上院1-14号。 锐兴汇公司成立后通过散发传单宣传，在门店里面一对一（这里所说的一对一的方式是公司员工对社会不特定群众）的宣传、解释，向集资参与人介绍集资项目的情况。集资参与人有意参与项目集资后，就在宜宾与锐兴汇公司签订《出借业务居间服务合同》、《出借通知书》、《同意参与组合借款决定书》、《出借人代表推荐书》，集资利息按每月1.6%计算。2015年2月锐兴汇公司资金链断裂，无法支付集资人员利息。锐兴汇公司集资项目有两个，分别是骏翼矿业公司及棓煜兴公司。 集资参与人都是直接将钱转到集资项目方的账户中，骏翼矿业公司的集资款是直接转到俞某2的账户（1.农行宜宾支行酒都分理处62×××72；2.工商银行宜宾酒都支行62×××55）中，棓煜兴公司的集资款是直接转到王某1的账户（1.农行62×××78；2.中行宜宾专署街支行62×××33）。 骏翼矿业公司与锐兴汇公司及出借人代表华某，三方签订了《借款合同》及《质押合同》，借款金额为1200万元，以公司37%股权及1号北矿的采矿权作为1200万元集资款的质押物。 棓煜兴公司与锐兴汇公司及出借人代表刘某，签订了《借款合同》及《质押合同》、《保证合同》，借款金额为2000万元，但是实际值集资了1500万元左右，棓煜兴公司以公司3600万元股权进行质押。棓煜兴公司分四次还了集资客户300多万的本金。 他介绍了杨丽、许文育到锐兴汇公司参与集资，没有收取任何好处。 （2）刘某的证言，证实她是2014年5月起在锐兴汇公司任出纳和出借人代表，负责跟公司的集资参与人计算利息等财务工作，每月工资5370元。锐兴汇公司的实际控制人是肖名清。公司的经营范围是项目投资与投资管理,投资信息服务等。 锐兴汇公司于2014年1月成立后就开始向公众集资。集资款是由集资参与人直接将钱转到集资项目方的账户中,骏翼矿业公司的集资款是直接转到俞某2的账户（农行宜宾支行酒都分行:62×××72）里,棓煜兴公司的集资款是转到王某1的账户（农行:62×××78）里。骏翼矿业公司以俞某2的名字办了一张银行卡交给锐兴汇公司（工行62********ＯＯ1797755）,每个月骏翼矿业公司将利息打到这张卡里面,由锐兴汇公司通过这张卡将钱转给集资参与人。棓煜兴公司是以王某1的名字办了一张银行卡交给锐兴汇公司（中行621XXXXX333）,每个月棓煜兴公司将利息打到这张卡里面,由锐兴汇公司将钱转给集资参与人。锐兴汇公司涉及两个项目的利息是她和浦嫱在负责支付。 （3）魏某的证言，证实2014年2月左右，四川谊兴成投资理财信息咨询有限公司派他和李良等人到锐兴汇公司协助开展该公司筹备开业、培训新员工、项目投资风险管理等工作。在此期间，锐兴汇公司承接了成都谊兴成公司对外投资的骏翼矿业公司的融资项目。他随同肖名清、肖文术、李跃明、周银燕等人去过骏翼公司考察过。锐兴汇公司确定投资骏翼公司项目由肖名清本人确定的，周银燕、李跃明、肖文术都无权决定。根据考察情况来看，骏翼矿业公司的征信和法人个人信息均为良好，资质合法，采矿权是2017年左右，但是没有融资抵押物，至于后来肖名清等公司股东是如何与骏翼矿业公司就那梭镇花岗岩石板加工厂项目融资事宜谈判的他就不清楚。 据他了解，当时锐兴汇公司是谊兴成公司的子公司，因为谊兴成公司的股东也是肖名清、肖文术、李跃明，另外谊兴成公司还在成都市内和内江还成立了子公司和分公司。锐兴汇公司实际控制人为肖名清。 （4）胡某证言，证实她于2014年3月开始到2017年5月在锐兴汇公司担任会计。她在锐兴汇公司集资了3次，集资了65万元，集资的项目是棓煜兴公司和骏翼矿业公司的项目。她还借了30万元给锐兴汇公司，这笔借款用于归还棓煜兴公司项目客户与骏翼矿业公司项目客户本金。集资款及借款月息1.6%，锐兴汇公司退过2.8万元本金给她。锐兴汇公司没有金融管理机构颁发的融资许可资质。 锐兴汇公司的法人代表是李跃明，股东是李跃明、周银燕、严某、肖某，实际控制人是肖名清。肖名清主要负责棓煜兴公司太白项目和骏翼矿业公司花岗石板加工项目两个集资项目的考察及确定是否进行投资和集资款使用的整个过程，而且肖名清还在宜宾多次组织公司股东开会，及召集集资参与人开会并承诺还款事宜。周银燕负责公司人员日常考勤和工资发放等公司日常经营管理工作。李跃明作为法人代表，主要负责将锐兴汇公司的日常经营情况汇总后向肖名清进行汇报。 棓煜兴公司太白项目集资共计1692万元，出借代表人是刘某，骏翼矿业公司花岗石板加工项目集资共计1200万元，出借人代表是华某。锐兴汇公司因为没有融资许可资质，所以就以出借人的形式与集资客户签订相关借款协议。棓煜兴公司已支付借款居间服务费222万元、借款本金645万元、借款利息382.6万元。截止2017年4月6日，该项目尚欠集资本金1047万元。骏翼矿业公司已支付借款居间服务费144万元，利息53.46万元、本金一直未偿还。另外棓煜兴公司垫付了123.19万元利息给客户。居间服务费是以投资款为基数按月1%收取，一次性计提一年的方式收取。 （5）俞某1的证言，证实骏翼矿业公司向四川谊兴成公司借款1800万元，向四川锐兴汇公司借款1200万元。 他是2014年1月份左右认识了肖名清、肖文术、李跃明，之后肖名清、肖文术、李跃明带他们公司员工多次考察骏翼矿业公司矿山资源。最后一次是在2014年2月20号，肖名清就带着肖文术、李跃明、秦洪波到骏翼矿业公司办公室，他安排骏翼矿业公司的法定代表人俞某2和锐兴汇公司签订了《借款合同》、《借款业务居间劳务合同》、《借款业务居间服务合同》、《质押合同》。他和锐兴汇公司的肖名清谈好对外融资的抵押方式是公司的股权和矿权（稔稳北矿）作抵押，锐兴汇公司帮骏翼矿业公司融资1200万元，月利息1.6%，并一次性收取融资借款居间服务费约140余万元。骏翼矿业公司在2014年9月因资金链断了后停止支付月息。 锐兴汇公司给他儿子俞某2办了两张银行卡，一张银行卡是肖名清等人转钱给他公司，另一张银行卡是他公司向锐兴汇公司支付居间服务费和借款利息。在他们双方签订合同后的三个月内，骏翼矿业公司陆续收到了锐兴汇投资客户转存的1200万元借款本金。这笔1200万元借款打到俞某2的银行卡上后，他安排公司出纳（陆炳雪）将这些借款全部用于了公司开支，包括人工费、矿山安装设备和采购办公用品。他知道锐兴汇公司借给他公司的钱，是肖名清等人在宜宾对外向民间宣传吸收的资金。 骏翼矿业有限公司成立于2010年，公司拥有防城港市那梭镇稔稳村南、北石村采矿权。目前这两座石材厂都没有进行开采，北石材厂是2011年11月份获取的采矿权，南石材厂是2012年2月份获取的采矿权，国家采矿许可期为5年，北石材厂2016年11月份采矿权已到期，南石材厂是2017年2月到期，他们已将延期材料递交防城港市政府部门，采矿许可还没有办下来。 2014年6月份，肖名清和肖文术来防城港找他说要百姓开借款凭证，并且要盖公章，于是他让财务陆炳雪给了肖名清等人七八本空的借款凭证，并且加盖了公司的公章以及俞某2和陆炳雪的私章。每一本借款凭证大约有25份，共计200份左右，到了2014年9月，因为不能继续支付百姓的借款利息，他们公司的采矿权和许可证及公司所有公章都被肖名清等人拿走了。 （6）俞某2的证言，证实据他父亲俞某1讲，2014年1月和2月期间，锐兴汇公司和四川谊兴成公司的董事长肖名清商谈借款事宜，他父亲俞某1和肖名清之间商谈的具体事情他不知情。2014年2月24日，俞某1安排他和锐兴汇公司的肖文术、魏某、华某等人签订合同，约定锐兴汇公司作为骏翼矿业公司融资的居间人，对外融资1200万元用于他公司的那梭镇花岗岩石板加工项目，华某担任出借人代表，他公司以37%的股权和1号北矿采矿权作为融资借款质押。骏翼矿业公司在2012年2月24日至5月1日共收取锐兴汇公司的集资款1200万元，骏翼矿业公司向锐兴汇公司支付居间服务费144万元，另外还支付了三四个月的利息。骏翼矿业公司收取锐兴汇公司融资款的银行账户和支付利息、居间费的银行卡是他的，账号分别是62×××72和62×××55。支付利息、居间费的银行卡在锐兴汇公司，由锐兴汇公司进行使用。骏翼矿业公司没有偿还过这1200万元的集资款本金，公司现有资产包括稔稳北矿和南矿，但采矿许可证已过期。 （7）王某1的证言，证实棓煜兴公司成立于2013年4月1日，注册资金1.14亿元，经营范围是农产品深加工、储藏、农业观光等。他是公司的法定代表人，现有股东陕西省供销集团公司、刘明华、邓宝存、王某2、王某4。当时签订合同的时候，棓煜兴公司的法人代表是王某4，他负责公司的经营和管理。 2014年6月上旬，棓煜兴公司与锐兴汇公司签订了相关融资合同，由锐兴汇公司出借资金2000万元，期限12个月。按照肖名清的要求，锐兴汇公司出借的资金2000万元，需有棓煜兴公司的部分股权作质押，锐兴汇公司的员工刘某作为出借人代表和股权质权人，四川阆中煜群农产品开发有限责任公司为该笔借款提供保证。双方约定借款利息为月息1.6%，另需支付资金占用费每月为1%。棓煜兴公司实际收到借款1692万元后，一次性结算支付资金占用费约220余万元，利息按月支付到锐兴汇公司指定的账户上。到2017年3月，棓煜兴公司已支付利息382.6万元，归还本金645万元，上述本金合计1027.6万元。 锐兴汇公司是以银行转账的方式，把借款资金存入他的银行卡上（卡号62×××78）。棓煜兴公司支付的利息和本金1027.6万元直接转到他尾号为1333的银行卡上，该银行卡和Ｕ盾由锐兴汇公司保管和使用。他的尾号2678的银行卡交给了公司出纳人员，由公司出纳统一收支锐兴汇公司转存的资金。这1692万元均用于棓煜兴公司的冷链物流仓库、生产车间、文化广场等建设，主要是支付材料款、人工工资等。 他本人及棓煜兴公司没有委托锐兴汇公司对外宣传集资，也没有向锐兴汇提供项目宣传资料。据了解，锐兴汇公司将他公司支付和偿还的利息和本金挪作他用，现在棓煜兴公司不能再向其支付款项，等公安机关调查清楚后他公司立即付款。另外，棓煜兴公司现在资金紧张，太白县政府欠他公司投资文化广场项目款项约1亿元，但他公司力争在一年至两年的时间内筹集资金，按照法律规定将锐兴汇公司集资参与人的资金予以退还。 按照双方签订的合同约定，对外借款2000万元以王某2的股权3600万元作为质押，锐兴汇公司在2014年9月底共计出借资金为1692万元。 （8）肖某的证言，证实她不知道锐兴汇投资有限公司，她在锐兴汇持有的40%股权是肖名清的。 （9）严某的证言，证实她是锐兴汇公司的股东，锐兴汇公司的情况她老公肖文术要清楚些。 （10）冯某、马某1、李某、林某、刘某1、刘某2、罗某1、罗某2、李某1、邓某、江某、张某、郑某、钟某、刘某3、马某2、郑某、江某2、邱某1、王某5、毕某、曾某、常某、边某、陈某2、张某2、曹某2、曾某2、贺某1、李某2、江某3、高某等集资参与人的证言，证实他们与锐兴汇签订合同后向骏翼矿业公司或者棓煜兴公司的项目集资，收取1.6%的月利息。 29.被告人的供述和辩解 （1）周银燕供述和辩解，证实锐兴汇公司是2014年1月成立，法定代表人李跃明，她占股40%，肖某占股40%，严某占股10%，李跃明占股10%。公司经营范围是项目投资与投资管理，投资信息服务，企业管理咨询服务，房地产信息咨询服务，商务咨询服务，市场调查信息咨询服务。公司在宜宾市有三个营业点：宜宾市翠屏区中山街10号；宜宾市江北五粮液旧州路22-4号；宜宾县天工凯宾上院1-14号。平时她在负责日常公司工作，公司重大事项的决策是由她们4个股东共同决定。 2013年底，她老公的哥哥吴某说李跃明、肖文术（严某的丈夫）、肖名清（肖某的弟弟）准备在宜宾开一家投资公司，问她有兴趣没有，后来她同意参加。经她和李跃明、肖名清（实际股份持有人）、肖文术（实际股份持有人）商议，她们以开办四川锐兴汇投资有限公司的实际出资比例来确定占股比例，并口头约定以占股比例来对未来公司利润进行分成。开设营业点的钱是她们四个股东自己出资的，她出资了48万元，李跃明出资12万元，肖文术出资48万元，肖名清出资48万元。 锐兴汇公司成立以后就通过散发传单宣传、宣传资料，在门店里面一对一的宣传、解释，向集资参与人介绍集资项目的情况，在集资参与人有意向参与项目集资后，遂与锐兴汇公司签订《出借业务居间服务合同》、《出借通知书》、《同意参与组合借款决定书》、《出借人代表推荐书》、《借款凭证》，集资利息按每月1.6%计算。2015年2月，项目方公司资金链断裂，无法支付集资人员利息。 锐兴汇公司一共有两个集资项目，分别是骏翼矿业公司及棓煜兴公司。集资参与人都是直接将钱转到集资项目方的账户中，骏翼矿业公司的集资款是直接转到俞某2尾号为4872的账户，棓煜兴公司的集资款是直接是转到王某1尾号2678的账户。锐兴汇公司两个项目的集资金额大概在2900万元左右，还了一部分后现在大概还剩2000万元未还，人数大概在600多人。锐兴汇在借款给这两个项目前都进行了实地考察，实地考察时她是参加了的。 锐兴汇公司为骏翼矿业公司集资是李跃明介绍的。经她们4个股东一致同意后，骏翼矿业公司与锐兴汇公司签订合同后从2014年2月24日开始，以锐兴汇公司的名义在宜宾集资了1200万元，利息为每月1.6%，并以骏翼矿业公司37%股权及1号北矿的采矿权作为1200万元集资款的质押物。锐兴汇公司收取骏翼矿业公司居间劳务费、居间服务费共计144万元。这笔钱一部分是转入锐兴汇公司的基本户（建设银行咸西街支行：51×××50），一部分是转入她在工行银行个人账户，这笔钱全部用于公司的日常经营开支及公司员工工资去了。骏翼矿业公司以俞某2的名字办了一张银行卡（62×××55）交给锐兴汇公司，每个月的利息打到这张卡里，由锐兴汇公司通过这张卡将钱转给集资参与人，骏翼矿业公司只支付了3个月的利息就没有支付了。 锐兴汇公司为棓煜兴公司集资是肖名清介绍的。经她们4个股东一致同意后，锐兴汇公司于棓煜兴公司签订合同，从2014年6月5日开始，以锐兴汇公司的名义在宜宾集资2000万元，融资利息为每月1.6%，但是实际只集资了1700万元左右。棓煜兴公司是以3600万元股权进行质押，并且王某1是以阆中煜群公司进行担保。锐兴汇公司收取了棓煜兴公司200万元的居间劳务费和居间服务费。这笔钱一部分是转入锐兴汇公司的基本户，一部分是转入她银行个人账户，这笔钱全部用于公司的日常经营开支及公司员工工资去了。棓煜兴公司是以王某1的名字办了一张银行卡交给锐兴汇公司（62×××33），每个月棓煜兴公司将利息打到这张卡里，由锐兴汇公司通过这张卡将钱转给集资参与人，棓煜兴公司支付到去年2、3月份就没有支付利息，后来陆陆续续退款了600万元左右。 骏翼矿业公司质押给她们的两个采矿权证马上到期了，现在正在办理续签手续，至于后续的发展因为李跃明、肖名清已经被警方控制了，她不知道怎么办。公司的重大事项都是肖名清在决策,她只是负责公司的日常的工作。 锐兴汇公司没有融资资质。骏翼矿业公司的项目是由肖名清和魏某具体负责考察和签订融资合同，包括融资金额、利息、融资劳务和服务费都是肖名清和魏某与骏翼矿业公司约定的。另外,在锐兴汇公司与骏翼矿业公司签订融资协议时,肖名清以四川谊兴成投资理财信息咨询有限公司与骏翼矿业公司签订融资协议,融资金额18ＯＯ万元。棓煜兴公司的太白田园蔬菜观光园项目是由肖名清和秦洪波具体负责考察和签订融资等合同的,包括融资金额、利息、融资劳务和服务费都是肖名清和秦洪波与棓煜兴农业公司约定的。 （2）肖文术供述和辩解，证实2014年初，他不记得是肖名清还是李跃明提出要在宜宾成立一个投资公司，后他和周银燕、肖名清、李跃明决定以实际出资比例来确定占股比例，并口头约定以占股比例来成立锐兴汇公司。他出了12万，他用他自己的银行卡转给周银燕，这个钱用于公司的租门面和装修等。锐兴汇公司平时的日常管理是周银燕在负责，但是该公司所经营的集资项目的考察、签约、放款等重大投资事项都由肖名清负责。锐兴汇公司没有对外融资的资质，他没有参加公司的经营管理，他主要是在谊兴成公司上班。 骏翼矿业公司这个项目是肖名清和介绍人汤某负责联系和考察的，骏翼矿业公司收到集资款后的去向他不清楚，在社会上集资有没有收取费用他也不清楚，什么时候开始以及谁介绍的他不清楚。棓煜兴公司这个项目是肖名清决定的，这个项目他不了解，只是肖名清打电话跟他说有这个事情，他从来没有与棓煜兴公司联系过经营上的事情，棓煜兴公司拿到集资款的去向他不清楚。锐兴汇公司如何支付集资参与人的利息他不知道。锐兴汇公司所经营的集资项目的考察、签约、放款等重大投资事项都由肖名清负责。公司将集资参与人转来的钱转借给两个公司获取利息差和居间服务费的事情，都是肖名清具体组织实施和安排公司员工办理的。锐兴汇公司开业至今，他没有分过利润，也没有领取过工资。锐兴汇公司的客户交集资款的事情他不清楚。 （3）李跃明供述和辩解，证实他是锐兴汇公司的法定代表人。锐兴汇公司的决策是由成都谊兴成公司董事长肖名清全权负责并组织实施安排，日常工作由周银燕负责，他和肖文术没有在该公司管过事情。肖名清具体负责公司所签订的两个借款项目，包括联系集资项目和确定是否投资哪些项目。周银燕负责公司日常经营管理，包括公司和集资参与人签订合同、收取集资款和支付利息等。 2014年初，肖名清在一次成都谊兴成公司的股东会说自己在宜宾地区有些关系，准备在宜宾开一家投资公司。征得他、肖文术同意后，吴某又介绍周银燕加入，并口头约定以占股比例来成立锐兴汇公司，他出了10多万。2015年2月，锐兴汇公司资金链断裂，无法支付集资人员利息。锐兴汇公司从开业至今，没有分过利润或者股份红利。他领过几个月的工资（每个月2000元）。 骏翼矿业公司这个项目是肖名清和介绍人汤某负责联系和考察的。在锐兴汇公司成立以前，谊兴成公司就开始为骏翼矿业公司在社会上进行集资了，锐兴汇公司成立之后，又以锐兴汇公司的名义在宜宾进行集资。骏翼矿业公司向锐兴汇公司签订合同借款1200万元。肖名清委托魏某（肖名清的朋友）对该项目的财务进行监管，监管该项目集资款项的资金按合同进行支配。棓煜兴公司这个项目是肖名清去考察和引进的，合同约定的借款金额为2000万元，棓煜兴公司以3600万元股权进行质押。 关于锐兴汇公司和骏翼矿业公司、棓煜兴公司就借款一事做签订的相关合同，都不是他本人签的字，而是用他的法人章加盖上去的。在锐兴汇公司对外集资期间，公司的公章、法人章、财务专用章等印章和资料都是周银燕那里保管和使用。 （4）肖名清供述和辩解，证实锐兴汇公司开业至2016年9月，他只去过6、7次。锐兴汇公司实行总经理负责制，周银燕作为总经理负责公司日常经营管理（包括公司与集资人签订合同及收取集资款和支付利息等），李跃明作为法定代表人，协助周银燕管理公司日常事务。该公司所经营的集资项目的考查、签约、放款等重大投资事项都由他和周银燕、李跃明、肖文术确定,公司将集资来的钱转借给两个公司获取利息差和居间服务费的事情都是周银燕在负责。 锐兴汇公司开业至今他没有分过利润，也没有领取过工资。锐兴汇公司的两个集资项目，都他和其他三个股东一致同意后，才决定向这两家公司进行借款居间服务的，锐兴汇公司借给这两家公司的钱都来源于群众的集资款。考察这两家公司融资项目时，他分别去过一两次，但是签订合同是周银燕、肖文术、李跃明三人中的两人去签订的。 他现在委托周银燕全权负责处理锐兴汇公司涉及骏翼矿业公司和棓煜兴公司借款一事，同时就这两个项目的集资参与人可选出代表和周银燕共同协商处理退还集资款事宜。锐兴汇公司没有金融管理机构许可的融资资质。 骏翼矿业公司的融资项目是魏某和汤某介绍的，这两个人是该项目的经营和承包人，系吴某的战友。魏某为该项目作了担保。棓煜兴公司是吴某介绍的，因为棓煜兴公司和吴某的广聚行、汇聚达投资公司合作过多次。吴某是周银燕丈夫的哥哥，锐兴汇的投资项目及组织人员都是吴某提供的，该公司的经营运行模式也是吴某提供的。 30.辨认笔录，证实周某辨认出锐兴汇公司实际负责人周银燕；严某辨认出锐兴汇公司实际控制人及决策人肖名清；周银燕辨认出锐兴汇公司实际控制人及决策人肖名清；俞某2辨认出肖名清；魏某辨认出肖名清。 31.户籍证明，证实四被告人的基本身份信息。 本院认为，被告人肖名清、李跃明、肖文术、周银燕违反国家金融管理法律规定，在未取得金融许可证的情况下，向社会吸收数额巨大的资金，扰乱金融秩序，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控罪名成立，本院予以支持。被告人肖名清、李跃明、肖文术在判决宣告以后，刑罚执行完毕以前，发现在判决宣告以前还有其他罪没有判决，依法对新发现的罪作出判决，把前后两个判决所判处的刑罚，实行数罪并罚。被告人肖名清、李跃明、肖文术归案后如实供述自己的罪行，依法予以从轻处罚。被告人周银燕自动投案并如实供述自己的罪行，是自首，依法予以从轻处罚。被告人周银燕当庭表示认罪认罚，依法从宽处罚。关于被告人肖名清的辩护人提出肖名清有自首情节，周银燕向亲朋好友集资的金额不能认定为集资金额的辩护意见。经查，被告人肖名清是在前罪羁押期间供述了本案非法集资的事实，但本案罪行与前罪属同种罪行；以锐兴汇公司名义向亲友或者单位内部人员吸收的资金，与向不特定对象吸收的资金性质相同，故应当计入犯罪金额。该事实有成都市金牛区人民法院（2017）川0106刑初644号刑事判决书，证人证言、四名被告人的供述等证据证实，因此该辩护意见与查明事实及法律规定不符，不予采纳。关于被告人李跃明、肖文术、周银燕的辩护人均提出三被告人在本案中没有决策权的辩护意见。经查，本案四名被告人成立锐兴汇公司的目的就是为了非法集资，而且以锐兴汇公司名义为骏翼矿业公司和棓煜兴公司非法集资时，四名被告人均实地考察了上述两公司的项目，且无人提出异议。该事实有锐兴汇公司工商注册登记资料，证人周某、刘某、魏某、胡某、俞某1、俞某2、王某1、严某的证人，四名被告人的供述和辩解等证据证实，故三被告人的辩护人提出的该辩护意见与查明事实不符，不予采纳。关于被告人周银燕的辩护人提出周银燕是从犯的辩护意见。经查，本案四名被告人在共同犯罪中所起作用相当，不宜区分主从，故该辩护意见不予采纳，但本院将综合考虑四名被告人在具体犯罪中所起作用、量刑情节以及对于社会的危害程度分别予以量刑。四名被告人的辩护人其余辩护意见中的合理部分予以采纳。经本院审判委员会讨论，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第六十九条、第七十条、第六十七条第一款、第六十七条第三款、第二十五条、第二十六条、第五十二条、第五十三条、第六十四条及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第二条、第三条第二款以及《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百零一条之规定，判决如下： 一、被告人肖名清犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币二十万元；与前罪犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币二十万元，数罪并罚，决定执行有期徒刑七年，并处罚金人民币四十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年9月2日起至2023年9月1日止。罚金在判决生效后十日内依法向本院缴纳，上缴国库）。 二、被告人李跃明犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年三个月，并处罚金十五万元；与前罪犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币二十万元，数罪并罚，决定执行有期徒刑六年九个月，并处罚金人民币三十五万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年9月2日起至2023年6月1日止。罚金在判决生效后十日内依法向本院缴纳，上缴国库）。 三、被告人肖文术犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金十万元；与前罪犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币二十万元，数罪并罚，决定执行有期徒刑六年六个月，并处罚金人民币三十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年9月2日起至2023年3月1日止。罚金在判决生效后十日内依法向本院缴纳，上缴国库）。 四、被告人周银燕犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。罚金在判决生效后十日内依法向本院缴纳，上缴国库）。 五、查封、冻结的涉案财物予以依法处置，清退集资参与人，涉案财物不足全部返还的，按照集资参与人的集资额比例返还；继续追缴被告人肖名清、李跃明、肖文术、周银燕涉案财物清退集资参与人。（涉案财物以及清退集资参与人的集资额，按照参与骏翼矿业公司、棓煜兴公司的集资参与人群体分别附清单。） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向四川省宜宾市中级人民法院提起上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  万 刚 人民陪审员  李书杰 人民陪审员  张翅翔 二〇二〇年八月三十一日 法官 助理  杨海滨 书 记 员  余雯倩 附件：1.相关法律 2.涉案财物清单 3.（骏翼矿业公司）集资参与人名单 4.（棓煜兴公司）集资参与人名单 附件1 相关法律 1.《中华人民共和国刑法》 第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。 数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。 第七十条判决宣告以后，刑罚执行完毕以前，发现被判刑的犯罪分子在判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应当对新发现的罪作出判决，把前后两个判决所判处的刑罚，依照本法第六十九条的规定，决定执行的刑罚。已经执行的刑期，应当计算在新判决决定的刑期以内。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。 三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。 对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。 对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 2.《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”： （一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金； （二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传； （三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报； （四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。 未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。 第二条实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚： （一）不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的； （二）以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的； （三）以代种植（养殖）、租种植（养殖）、联合种植（养殖）等方式非法吸收资金的； （四）不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的； （五）不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的； （六）不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的； （七）不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的； （八）以投资入股的方式非法吸收资金的； （九）以委托理财的方式非法吸收资金的； （十）利用民间“会”、“社”等组织非法吸收资金的； （十一）其他非法吸收资金的行为。 第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任： （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的； （二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的； （三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的； （四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。 具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”： （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的； （二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的； （三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的； （四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。 非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。 非法吸收显著轻微的，不作为犯罪处理。 3.《中华人民共和国刑事诉讼法》 第二百零一条对于认罪认罚案件，人民法院依法作出判决时，一般应当采纳人民检察院指控的罪名和量刑建议，但有下列情形的除外： （一）被告人的行为不构成犯罪或者不应当追究其刑事责任的； （二）被告人违背意愿认罪认罚的； （三）被告人否认指控的犯罪事实的； （四）起诉指控的罪名与审理认定的罪名不一致的； （五）其他可能影响公正审判的情形。 人民法院经审理认为量刑建议明显不当，或者被告人、辩护人对量刑建议提出异议的，人民检察院可以调整量刑建议。人民检察院不调整量刑建议或者调整量刑建议后仍然明显不当的，人民法院应当依法作出判决。