广东省江门市蓬江区人民法院刑 事 判 决 书（2020）粤0703刑初289号公诉机关江门市蓬江区人民检察院。被告人陈某树，男，1977年9月26日出生，身份证号码：440************315，汉族，文化程度大专，务工，户籍所在地：江门市蓬江区********之一602。因本案于2019年9月28日被拘传，同日被刑事拘留，同年11月5日被逮捕。现羁押于江门市看守所。辩护人林永彬，广东严冈律师事务所律师。被告人黄某斌，男，1977年6月17日出生，居民身份证号码：440************015,汉族，文化程度大专，个体户，户籍所在地：江门市蓬江区*******之一506。因本案于2019年9月29日被拘传，次日被刑事拘留，同年11月5日被逮捕。现羁押于江门市看守所。辩护人李文凯、谢雅倩，广东安国律师事务所律师。江门市蓬江区人民检察院以江蓬检二部刑诉（2020）167号起诉书指控被告人陈某树、黄某斌犯诈骗罪，于2020年4月20日向本院提起公诉。本院审查后，于同日立案受理，依法组成合议庭，于2020年6月8日适用普通程序公开开庭审理了本案。江门市蓬江区人民检察院指派检察员肖培南出庭支持公诉，被告人陈某树、黄某斌及辩护人林永彬、李文凯、谢雅倩到庭参加了诉讼。在审理过程中，因出现疫情不可抗力的原因，本院于2020年4月21日至2020年6月4日中止对案件的审理。现已审理终结。江门市蓬江区人民检察院指控称，2016年开始，政府以向小微企业发放服务补贴券的形式，对我市小微企业购买由政府或小微企业服务机构提供的签约服务项目给与资金补贴。小微企业服务补贴券（以下简称“服务券”）是财政资金用于补助小微企业购买相关专业服务的有价支付凭证，补贴资金由市级财政统筹安排。有服务需求且符合条件的小微企业在江门市小微企业公共服务网（江门市政企通信息服务平台）申请服务券领取资格后，与具有服务资质的签约服务机构签订服务合同、领取服务券，由服务机构向小微企业提供专业服务，之后服务机构收取小微企业的服务券，凭服务券、服务合同及小微企业支付服务合同的收费凭证（如发票，含扣除服务补贴券部分）到江门市********结算，兑现服务券资金。2016年至2018年期间，被告人陈某树与被告人黄某斌、廖某盛（另案处理）共谋诈骗上述财政补贴资金，其通过被告人黄某斌介绍或者亲自联系小微企业申请服务券，后介绍给廖某盛，廖某盛以广东**信息科技股份有限公司和江门市*********（该两家机构均为指定签约服务机构）的名义与小微企业签订虚假服务合同，帮助小微企业领取5000元面值的服务券后，在未向小微企业提供服务的情况下，出具虚假的服务收费凭证（发票等），向政府兑现服务券对应的补贴资金。取得补贴资金后，廖某盛扣除公司及自己的提成费用，再按照每家小微企业3700元和3300元的标准分给被告人陈某树，被告人陈某树从中抽取部分提成费用，再把剩余的资金分给黄某斌和其联系的小微企业。经统计，被告人陈某树共以上述方式联系介绍了85家小微企业申领服务券，骗取政府补贴资金共计人民币425000元。2016年至2018年期间，被告人黄某斌与梁某桃（另案处理）、被告人陈某树共谋诈骗上述财政补贴资金，其通过梁某桃介绍或者亲自联系小微企业申请服务券，再通过陈某树介绍给廖某盛，廖某盛以广东**信息科技股份有限公司和江门市*********的名义与小微企业签订虚假服务合同，帮助小微企业领取5000元面值的服务券后，在未向小微企业提供服务的情况下，出具虚假的服务收费凭证（发票等），向政府兑现服务券对应的补贴资金。取得补贴资金后，廖某盛、陈某树先扣除其公司和自己的提成费用，再按照每家小微企业3000元的标准分给被告人黄某斌，被告人黄某斌从中抽取500元或者200元的提成费用，再把剩余的资金分给梁某桃和其联系的小微企业。经统计，被告人黄某斌共以上述方式联系介绍了40家小微企业申领服务券，骗取政府补贴资金共计人民币200000元。检察院认为，被告人陈某树、黄某斌无视国家法律，以非法占有为目的，虚构事实，骗取政府补贴资金，其中被告人陈某树诈骗人民币425000元，被告人黄某斌诈骗人民币200000元，数额巨大，其二人的行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，应当以诈骗罪追究其刑事责任。被告人陈某树、黄某斌在共同犯罪中起次要作用，是从犯，应当从轻或者减轻处罚。被告人陈某树、黄某斌犯罪以后如实供述自己的罪行，可以从轻处罚。被告人陈某树、黄某斌自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚，可以依法从宽处理。建议判处被告人陈某树二年六个月以上三年六个月以下有期徒刑，并处罚金；判处被告人黄某斌二年以上三年以下有期徒刑，并处罚金，并可视二被告人的认罪态度考虑适用缓刑。提请依法判处。被告人陈某树对公诉机关指控的上述事实没有异议，表示认罪认罚。被告人陈某树的辩护人辩称：一、陈某树到案后如实供述犯罪事实，认罪态度好；二、陈某树家属已经将陈某树违法所得退回；三、陈某树本次犯罪是初次犯罪，其主观恶性小；四、陈某树在本案起次要辅助作用，是从犯，应减轻处罚；五、本案的发生，是因为陈某树不懂法律所致。综上，可对陈某树从轻、减轻处罚。被告人黄某斌对公诉机关指控的上述事实没有异议，表示认罪认罚。被告人黄某斌的辩护人辩称：一、被告人黄某斌能认罪认罚，可以依法从宽处理。二、被告人黄某斌在本案中起次要辅助作用，系从犯，应从轻或减轻处罚。三、被告人黄某斌在本次诈骗中获益小，社会危害性不大。四、被告人黄某斌在此次犯罪前没有前科劣迹，系初犯、偶犯。综上，可对被告人黄某斌减轻处罚，并适用缓刑。经审理查明，2016年开始，政府以向小微企业发放服务补贴券的形式，对我市小微企业购买由政府或小微企业服务机构提供的签约服务项目给与资金补贴。小微企业服务补贴券（以下简称“服务券”）是财政资金用于补助小微企业购买相关专业服务的有价支付凭证，补贴资金由市级财政统筹安排。有服务需求且符合条件的小微企业在江门市小微企业公共服务网（江门市政企通信息服务平台）申请服务券领取资格后，与具有服务资质的签约服务机构签订服务合同、领取服务券，由服务机构向小微企业提供专业服务，之后服务机构收取小微企业的服务券，凭服务券、服务合同及小微企业支付服务合同的收费凭证（如发票，含扣除服务补贴券部分）到江门市********结算，兑现服务券资金。2016年至2018年期间，被告人陈某树与被告人黄某斌、廖某盛（另案处理）共谋诈骗上述财政补贴资金，其通过被告人黄某斌介绍或者由被告人陈某树亲自联系小微企业申请服务券，后介绍给廖某盛，廖某盛再以广东**信息科技股份有限公司和江门市*********（该两家机构均为指定签约服务机构）的名义与小微企业签订虚假服务合同，帮助小微企业领取5000元面值的服务券后，在未向小微企业提供服务的情况下，出具虚假的服务收费凭证（发票等），向政府兑现服务券对应的补贴资金。取得补贴资金后，廖某盛扣除公司及自己的提成费用，再按照每家小微企业3700元和3300元的标准分给被告人陈某树，被告人陈某树从中抽取部分提成费用，再把剩余的资金分给黄某斌和其联系的小微企业。经统计，被告人陈某树共以上述方式联系介绍了85家小微企业申领服务券，骗取政府补贴资金共计人民币425000元。其中，被告人黄某斌通过梁某桃介绍或者由其本人亲自联系小微企业申请服务券，取得补贴资金后，廖某盛、陈某树先扣除其公司和自己的提成费用，再按照每家小微企业3000元的标准分给被告人黄某斌，被告人黄某斌从中抽取500元或者200元的提成费用，再把剩余的资金分给梁某桃和其联系的小微企业。经统计，被告人黄某斌共以上述方式联系介绍了40家小微企业申领服务券，骗取政府补贴资金共计人民币200000元。上述事实，有证人廖某盛、梁某桃、张某明、林某春、李某、梁某昌、梁某宽、潘某良、温某标、汤某仲、梁某萍、周某玲的证言及辨认笔录，广东省江门市财政局出具的《关于提供广东**信息科技股份有限公司涉嫌诈骗案有关调查取证资料的复函》及江经信中小[2015]**号、江经信中小[2017]**号文件，证人韦其容、林某春、李某、梁某昌、梁某宽、潘某良、温某标、汤某仲对相关合同、协议、发票的辨认笔录，在被告人陈某树的QQ邮箱提取的相关信息资料，扣押被告人黄某斌用于作案的手机的清单，在被告人黄某斌手机内提取的微信聊天记录截图，被告人陈某树对申请补贴券的企业名单的辨认笔录，证人廖某盛辨认陈某树介绍给其的小微企业明细，证人梁某桃对其和黄某斌结算补贴资金的核对表的辨认笔录，被告人黄某斌辨认其与梁某桃核对申请补贴的小微企业名单的笔录，被告人陈某树与廖某盛的银行交易流水记录，被告人黄某斌与梁某桃的银行交易流水记录，二被告人亲属向侦查机关退赔涉案款项的扣押清单，公安机关出具的破案说明材料等证据证实，被告人陈某树、黄某斌对上述事实亦供认在案，足以认定。本院认为，被告人陈某树、黄某斌无视国家法律，伙同他人虚构事实，骗取政府财政补贴资金，其中，被告人陈某树参与诈骗人民币425000元，被告人黄某斌参与诈骗人民币200000元，数额巨大，二被告人的行为均已构成诈骗罪。公诉机关指控二被告人的犯罪事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立，本院予以确认；其建议判处被告人陈某树二年六个月以上三年六个月以下有期徒刑，并处罚金，判处被告人黄某斌二年以上三年以下有期徒刑，并处罚金，并可视二被告人的认罪态度考虑适用缓刑的量刑意见，符合法律规定，本院予以采纳。二被告人的辩护人关于二被告人在作案中属于从犯，归案后认罪态度好，能认罪认罚，请求对二被告人减轻处罚，并适用缓刑的意见，理由充分，本院予以采纳。被告人陈某树、黄某斌在同案人提意、策划诈骗作案后，为同案人联系相关企业，收集资料提交给同案人，由同案人具体实施骗取国家财政资金行为，在共同犯罪中起次要、辅助作用，应是从犯，对于从犯，依法应当从轻、减轻处罚。二被告人犯罪以后能如实供述自己的罪行，并能够主动退缴个人分得的赃款，自愿认罪认罚，依法可以从宽处理。综合本案的犯罪情节及二被告人的悔罪表现，本院决定对二被告人减轻处罚，并适用缓刑。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二十七条、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第七十二条、第七十三条、第六十四条及《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，判决如下：一、被告人陈某树犯诈骗罪，判处有期徒刑二年六个月，缓刑三年，并处罚金人民币80000元。（缓刑考验期限，从本判决确定之日起计算。罚金限判决生效后十日内予以缴纳。）二、被告人黄某斌犯诈骗罪，判处有期徒刑二年，缓刑二年，并处罚金人民币40000元。（缓刑考验期限，从本判决确定之日起计算。罚金限判决生效后十日内予以缴纳。）三、存放于江门市公安局蓬江分局的被告人陈某树家属的退赃款人民币35000元，被告人黄某斌家属退赃款人民币20000元，依法应由扣押机关退还给本案发放补贴的相关部门。剩余的补贴资金，由公安机关继续向相关个人或单位追缴，被告人陈某树、黄某斌对此承担连带赔偿责任。四、存放于江门市公安局蓬江分局的被告人黄某斌被扣押iphone7手机一台，属作案工具，依法予以没收，上缴国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省江门市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  林   侵   稳人民陪审员  徐   惠   英人民陪审员  陈   永   兆二〇二〇年八月二十五日法官 助理  梁金华书记员林银仲