湖南省花垣县人民法院 民 事 判 决 书 （2020）湘3124民初241号 原告:湘西自治州鸿瑞科技有限公司（原湘西鸿瑞有限责任公司），住所地：花垣县花垣镇花桥村工业园区。 法定代表人：李理。 委托诉讼代理人：徐峙，湖南延群律师事务所律师。 被告：石正义。 委托诉讼代理人：田顺生，湖南生元律师事务所律师。 委托诉讼代理人：杨焱，湖南生元律师事务所律师。 原告湘西自治州鸿瑞科技有限公司（以下简称“鸿瑞公司”）诉被告石正义、吉首市大生工贸有限公司民间借贷纠纷一案，本院受理后，原告鸿瑞公司于2020年6月5日向本院提出撤回对被告吉首市大生工贸有限公司的起诉。本院于2020年6月5日作出裁定，准许原告鸿瑞公司撤回对被告吉首市大生工贸有限公司的起诉。原告鸿瑞公司诉被告石正义民间借贷纠纷一案，本院依法公开开庭进行了审理。原告鸿瑞公司的委托诉讼代理人徐峙、被告石正义的委托诉讼代理人田顺生到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告鸿瑞公司向本院提出诉讼请求：1、判令被告石正义立即返还原告欠款本金及利息6647425元；2、判令被告石正义支付逾期利息（本金按640万元计算，从2017年9月14日起按照月息2%支付至全部债务清偿之日止）；3、本案诉讼费用由被告承担。事实与理由：2014年1月被告石正义因购买保靖宾馆急需资金向原告借款1000万元，双方在《借款协议》中约定借款期限为3个月，月息3%，到期本息一次性还清，逾期不付按月息5%计算逾期利息，被告石正义以其名下的所有资产担保。2015年9月14日原告和被告石正义对该笔借款本息进行了第一次结算，被告石正义在结算单上签字承认其在结算日之前共拖欠原告本金600万元和利息216万元未还。由于被告石正义又是吉首市大生工贸有限公司股东和唯一的投资人，被告石正义同意原告用欠吉首市大生工贸有限公司的176万元货款冲抵利息，结算后被告石正义尚欠原告本金600万元和利息40万元。2015年10月12日被告石正义就该笔债务和原告重新签订新的《借款合同》，双方约定还款期限续展至2017年9月13日止，月息1%，利息按月支付，逾期不付将按月息3%计算逾期利息，被告石正义同意继续用吉首市大生工贸有限公司的应收货款抵付借款，并承诺用吉首市大生工贸有限公司的土地及设备等所有资产做担保。同日被告石正义出具一张640万元的借条交由原告收执。2018年5月31日原告和被告石正义再次对债务进行了结算，被告石正义用吉首市大生工贸有限公司的1437894.3元货款抵付部分利息，但仍然拖欠原告本金640万元和利息247425元未还，为此，原告和被告石正义达成《借款还款协议》，要求被告在8个年度内逐年偿清所有借款，双方约定了具体的免息条款、还款方式、担保条款和违约责任，吉首市大生工贸有限公司为该笔债务提供连带担保，但未在该协议上盖章。被告石正义虽在该协议书上签字，但是根本就没有还款意愿，也未按协议约定偿还一分钱，事后经原告多次催讨，被告明确表示无力偿还，导致合同预设的目的根本无法实现。为了维护原告的合法利益，故诉至法院。 被告石正义辩称，被告认为原告套取金融机构信贷资金又高利转贷给被告，借款合同无效，理由如下：一、被告因购买保靖宾馆需要交纳保证金，2013年底向原告借款，原告称正在向银行贷款，等贷款下来后将款项付给被告。2014年1月14日，双方签订了《借款协议》，同日，被告给原告出具了借条。2014年1月21日，原告收到贷款1000万元，同日转付给被告。次日被告收到了1000万元借款。二、被告已向原告偿还借款本金400万元，2014年1月至8月利息合计240万元，共计640万元现金。另外，振兴公司承包期间所欠被告款项共计176万元，由原告自愿承担，抵销176万元借款。被告合计偿还已达816万元。三、2014年1月21日，原告向湘西长行村镇银行股份有限公司凤凰支行借款1000万元，而后将款项借给被告以谋取利润，属于套取金融机构信贷资金又高利转贷的情形，借款合同无效。四、原告答复：“2014年1月21曰……于次日转到石正义账户上，但是我们从花垣县宏达锰粉厂借到1000万元资金后，又要求石正义当天转回该笔贷款”“该借款是通过花垣具宏达锰粉厂转给石正义的”的辩解是错误的。2014年1月21日，案外人NUII账户通过交易机构代码为430083538（湘西长行凤凰支行）以异地压单存款方式存入被告账户两笔500万元，共计1000万元。22日原告转账给被告1000万元，被告确认借款1000万元到账后，按NUII账户的指令，将其1000万元转入原告账户(4307373081014205130732506438)。被告没有收到花垣县宏达锰粉厂所谓借款1000万元的事实。综上所述，借款合同无效，被告已经支付给原告816万元，余款184万元被告愿意偿还，恳请人民法院驳回原告的其他诉讼请求。补充答辩：原告主张2018年5月31日被告石正义用吉首市大生工贸有限公司的1437894.3元货款，吉首市大生工贸有限公司未同意用该笔货款抵付。 原告鸿瑞公司为支持其诉讼请求，向本院提交了以下证据： 证据1、借款协议、借款单和转账凭证。证明1.2014年1月14日被告石正义因购买保靖宾馆急需资金向原告借款1000万元，原告通过银行转账完成交付；2.证明双方在《借款协议》中约定借款期限为3个月，月息3%，到期本息一次性还清，逾期不付按月息5%计算逾期利息，被告石正义以其名下的所有资产担保。 证据2、石正义借款本息结算单和材料结算单。证明被告石正义截止2015年9月14日止共拖欠原告本金600万元和利息216万元未还，被告石正义同意原告用欠吉首市大生工贸有限公司的176万元货款冲抵利息，结算后被告石正义仍欠原告本金600万元和利息40万元未还。 证据3、借款合同、借据。证明2015年10月12日被告石正义就该笔债务和原告重新签订新的《借款合同》，双方约定欠款金额为640万元，还款期限续展至2017年9月13日止，月息1%，利息按月支付，逾期不付将按月息3%计算逾期利息，被告石正义同意用吉首市大生工贸有限公司的应收货款抵付借款，并承诺用吉首市大生工贸有限公司的土地及设备等所有资产做担保，被告石正义以吉首市大生工贸有限公司名义和自己名义在借款合同上签字。 证据4、催款通知书，借款本息结算确认书，硫酸结算单。证明截止2018年5月31日止被告用吉首市大生工贸有限公司的货款冲抵部分利息后，被告石正义累计拖欠原告本金640万元和利息247425元未还。 证据5、证明2018年5月31日原告和被告石正义达成《借款还款协议》，被告承诺在8个年度内逐年偿还6647425元债务，被告石正义并未实际履行该协议，构成根本违约。 证据6、电子转账凭证两份、花垣县宏达锰粉厂明细查询单，DCC查询单。证明2014年1月21日花垣县宏达锰粉厂受原告的委托，向被告私人账户转账两笔，每笔500万元，共计1000万元。 证据7、原告自己的记账凭证、到银行借款借据、结算申请书、还贷记录及银行借款合同、抵押合同。借款不是用银行的贷款转借的。贷款不是信用贷款，是用原告1100万元的存款作抵押贷款的。2014年1月22日，原告是将这笔贷款转到了石正义的私人账户，同日又退还了原告。且原告于2014年的7月21日前，本息已经全部还给银行了。被告提供的情况说明也显示了款还完了，账户都已经消了。 被告石正义的质证意见为：对1-5的真实性无异议，对证明目的有异议。除了借款事实是真实的，借款合同是无效的。对证据6、7的真实性无异议，只能证明原告从借款时起就挖坑，以至于原告在法庭上的陈述和回答被告的提问都暴露出原告早有预谋。根据石正义DCC个人明细账查询，2014年1月21日，石正义先收到宏达锰粉厂的两个500万元，后收到鸿瑞公司的1000万元。这三笔款的交易机构是同一个机构，交易机构代码是430083538。NLL是指用其他银行的存款单在本行办理的业务，形成电子交易记录。在建行开户的锰粉厂转了两个500万元给石正义，但是该笔业务是在长行凤凰支行办理的。明知宏达公司已经转账了，鸿瑞公司就不需要转1000万元，造成了有宏达公司转账的记录，是有预谋的。宏达锰粉厂直接汇入被告账户，且账户是隐名的，被告不知道是谁的钱，只能按鸿瑞公司的要求退回其账户。 被告石正义为支持其诉讼主张，向本院提交了以下证据： 证据1、湘西长行村镇银行人民币借款合同、借款借据、情况说明。证明2014年1月21日原告向长行借款1000万元，尔后借贷给被告谋取利润，属于套现金融机构信贷资金又高利转贷的情形，借款合同无效的事实。 证据2、DOC个人活期明细账查询。证明2014年1月21日，被告收到案外人1000万元（异地压单存款）。22日原告转让1000万元。被告收到2000万元后又将案外人的1000万元转给原告。 原告鸿瑞公司的质证意见为：对第一组证据真实性、合法性无异议，对关联性有异议。原告最终借给被告石正义的借款是从第三人案外人花垣县宏达锰粉厂转账给石正义的，所以没有用银行的贷款给被告借款，所以原告到银行贷款与本案无关。该组证据达不到证明目的，无法证明其主张原告高利转贷，我方将提交证据予以反驳。对第二组证据真实性无异议，达不到被告的证明目的。被告没说清楚案外人是谁，我方将提交证据证明，案外人就是花垣县宏达锰粉厂，该厂法定代表人是饶德忠的妻子贾祖莲，我方指定该厂将借款分两次500万元，支付给石正义。我方将提交证据证明。 对原、被告提交的证据，双方没有异议的，本院予以采信。有异议的证据，在本院认为部分进行综合认证。原告、被告提交的证据能否佐证己方的诉、辩主张及对对方的质证意见能否成立，在本院认为部分进行论述。 经审理查明，2014年被告石正义因购买保靖宾馆需交纳保证金向原告借款1000万元。2014年1月14日原告鸿瑞公司与被告石正义签订了《借款协议》，协议约定借款金额为1000万元整，借款期限三个月，从借出之日起计算，到期一次性还本，借款利率为月息3%，利息到期一次性支付，逾期按月息5%计算逾期利息。同日，被告石正义给原告鸿瑞公司出具了借款1000万元的借据。2014年1月21日花垣县宏达锰粉厂通过其中国建设银行花垣县支行账户（账号：43×××60）将1000万元人民币分两次转入石正义账户（账号：43×××73）。2014年1月22日原告鸿瑞公司通过其账户将1000万元人民币转入石正义账户（账号：43×××73）。当日，被告石正义通过其账户将1000万元转回原告鸿瑞公司账户。借款后，被告石正义陆续向原告鸿瑞公司偿还了部分借款本金及利息。2015年9月14日鸿瑞公司与石正义进行结算，并制作了“石正义借款本息结算单”，结算单载明“石正义于2014年1月14日向鸿瑞公司借款1000万元，期限3个月，月利率3%。2014年9月14日结算本息时，其付息并还了400万元的本金，尚欠本金600万元。其向鸿瑞公司申请延期偿还此欠款，并按原合同条款执行。现双方于2015年9月13日结算利息如下：1、2014年9月14-2014年12月13日：利息＝600＊3%＊3＝54万元；2、2014年12月14日-2015年9月13日：利息＝600＊3%＊9＝162万元。以上利息合计216万元，石正义用鸿瑞公司所欠其货款抵付176万元利息，尚欠利息40万元。经双方结算确认至2015年9月13日止石正义尚欠湘西鸿瑞公司借款本息陆佰肆拾万元整（6400000元）。”鸿瑞公司在结算单上盖章，石正义签字确认。原告鸿瑞公司主张176万元利息抵扣的货款为鸿瑞公司欠吉首市大生工贸有限公司的货款，并提交了材料结算单进行说明。被告石正义对抵扣利息予以认可，但主张系振兴公司欠大生工贸有限公司的货款。2015年10月12日，原告鸿瑞公司与石正义签订《借款合同》，约定借款金额6400000元，借款期限为2015年9月14日至2017年9月13日止。借款利率为月息1%，逾期不付将按月息3%计算利息，当日石正义出具了借到6400000元的借据。2018年5月31日，鸿瑞公司与石正义再次进行了结算，并制作了“借款本息结算确认单”，载明“1、2015年10月12日-2015年12月31日应收借款利息：＝640＊0.01＊2＋640＊0.01＊18／30＝16.64万元，未支付。2、2016年1月1日-2016年12月31日应收借款利息：640＊12＊0.01＝76.8万元。2016年9月付18.57万元（从虹天公司代扣款支付），尚欠2016年利息58.23万元未支付。3、2017年1月1日至2017年9月13日应收借款利息：640＊9＊0.01＋640＊13／30＊0.01＝60.37万元。8月份用货款抵付利息535380元，尚欠68320.00元未支付。4、2017年9月14日至2017年12月31日应收借款利息：640＊3＊0.01＋640冰17／30＊0.01＝22.83万元，未支付。5、2018年1月1日至2018年5月31日应收利息：640＊0.02＊5＝64万元，未支付。石正义用2018年5月13日结算硫酸货款抵付2017年之前利息1045320.00元，抵付2018年利息392574.3元，合计抵付利息1437894.3元，尚欠2018年1月1日至2018年5月31日利息247425.00元。结算确认截止至2018年5月31日石正义共欠湘西自治州鸿瑞科技有限公司款人民币陆佰陆拾肆万柒仟肆佰贰拾伍元整（6647425.00元）。” 另查明，原告鸿瑞公司于2014年1月21日向湘西长行村镇银行股份有限公司凤凰支行贷款10000万元，贷款期限6个月，已于2014年7月21日前全部还清。 再查明，吉首市大生工贸有限公司成立于2008年7月11日，企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股），注册资本100万元人民币，石正义认缴款和实缴款为80万元，宋晓燕（石正义妻子）认缴款和实缴款为20万元。鸿瑞公司与吉首大生工贸有限公司存在贸易往来。 本院认为，合法的借贷关系依法受法律保护。被告石正义向原告鸿瑞公司借款1000万元，并签订了借款协议，原、被告之间的借贷关系成立，合法有效。被告石正义主张原告鸿瑞公司向湘西长行村镇银行股份有限公司凤凰支行借款1000万元，而后将款项借给被告以谋取利润，属于套取金融机构信贷资金又高利转贷的情形，借款合同无效。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十四条第一项的规定，民间借贷合同无效的情形之一为：出借人套取金融机构信贷资金，高利转贷给借款人，借款人在借款之前就已知道或者应当知道的。本案原告向湘西长行村镇银行股份有限公司凤凰支行的贷款种类系抵押贷款，非金融机构的信贷资金，且原告最终向被告提供的1000万元借款系通过案外人花垣县宏达锰粉厂账户转账支付的，来源并非原告向银行贷取的贷款，可知原告具备出借能力，故不予支持被告提出合同无效之主张。现原、被告均已确认被告石正义收到原告提供的借款，且案涉借款合同内容未违反法律、行政法规的强制性规定，该借款合同依法有效，双方应依据借款合同约定履行义务。原告鸿瑞公司已经履行了支付借款的义务，被告应履行还款义务。 根据2015年9月14日原、被告签定的“石正义借款本息结算单”，至2015年9月14日，被告石正义已偿还了400万元本金及部分利息。当日结算确定尚欠的利息为：1、2014年9月14-2014年12月13日：利息=600*3%*3=54万元；2、2014年12月14日-2015年9月13日：利息=600*3%*9=162万元。以上利息合计216万元，石正义用鸿瑞公司所欠其货款抵付176万元利息。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定，借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。根据此规定，被告石正义上述偿还原告鸿瑞公司本金及利息的数额符合法律规定，予以准许。根据双方结算，至2015年9月14日，被告石正义已按月利率3%支付了176万元利息[176万元≈600万元×（3%÷30天）×293天]，即已按月利率3%自2014年9月14日支付利息至2015年7月6日。从2014年9月14日至2015年9月13日期间的利息216万元尚有40万元利息未支付。2015年10月12日，原告鸿瑞公司与石正义签订《借款合同》，约定将尚欠利息40万元计入借款本金。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十八条的规定，该利息计算超过年利率24%，超过部分的利息不能计入后期借款本金，根据计算认定借款利息为38.8万元[600万元×（2%÷30天）×97天]。新的借款本金应为638.8万元,借款期限为2015年9月14日至2017年9月13日止。借款利率按月息1%计算，利息按月支付，逾期不付将按月息3%计算。2018年5月31日，双方再次进行结算，根据双方签订《借款本息结算确认单》的内容，双方结算利息以本金数额640万元结算的，本院应将本金数额调整为638.8万元。（其中2018年1月1日至2018年5月31日计算本金数额调整为600万元）。经计算，2015年10月12日至2018年5月31日利息为164.1969万元。石正义用2018年5月13日结算硫酸货款抵付2017年之前利息1045320元，抵付2018年利息392574.3元，合计抵付利息1437894.3元。尚欠利息247425元应更正为204074.7元。原告鸿瑞公司提出的第一项诉讼请求：判令被告石正义立即返还原告欠款本金及利息6647425元。由于本金的数额认定为638.8万元，故超出的259425元不能认定为本金，对超出部分的诉讼请求，依法应予以驳回。原告鸿瑞公司提出的第2项诉讼请求：判令被告石正义支付逾期利息（本金按640万元计算，从2017年9月14日起按照月息2%支付至全部债务清偿之日止）。原告提出的起算时间由于2018年5月31日《借款本息结算确认单》利息计算时间已计算至2018年5月31日，因此，原告提出的利息计算起算时间应为2018年6月1日。原告提出按月息2%计算，有2015年10月12日双方签订的“借款合同”为依据且利率不违反法律规定，应予准许。原告提出按本金640万元计算，由于640万元中的40万元系利息计入的本金。按640万元计算，利率必然超过法定利率24%，故原告计算利息的本金只能是600万元，对超出的40万元，不予准许。被告石正义在答辩中陈述的其它答辩意见，本院不予支持。综上，根据《中华人民共和国合同法》第一百九十六条、第二百零五条、第二百零六条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十四条、第二十六条、第二十八条的规定，判决如下： 一、被告石正义于本判决生效之日起十日内偿还原告湘西自治州鸿瑞科技有限公司借款本金638.8万元； 二、被告石正义于本判决生效之日起十日内偿还原告湘西自治州鸿瑞科技有限公司的借款从2018年1月1日至2018年5月31日期间产生的尚未支付的利息204074.7元； 三、被告石正义于本判决生效之日起十日内偿还原告湘西自治州鸿瑞科技有限公司的借款利息（自2018年6月1日起，以本金600万元为基数，按月利率2%计算至本金清偿之日止） 四、驳回原告湘西自治州鸿瑞科技有限公司的其他诉讼请求。 如未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费58332元，由原告湘西自治州鸿瑞科技有限公司承担8332元，由被告石正义承担50000元。 如不服本判决，可在接到本判决书之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提交副本，上诉于湖南省湘西土家族苗族自治州中级人民法院。 审 判 长  徐保学 审 判 员  唐利军 人民陪审员  杨胜和 二〇二〇年八月十七日 书 记 员  张 凤 附相关法条： 《中华人民共和国合同法》 第一百九十六条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。 第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。 第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》 第十四条具有下列情形之一，人民法院应当认定民间借贷合同无效： （一）套取金融机构信贷资金又高利转贷给借款人，且借款人事先知道或者应当知道的； （二）以向其他企业借贷或者向本单位职工集资取得的资金又转贷给借款人牟利，且借款人事先知道或者应当知道的； （三）出借人事先知道或者应当知道借款人借款用于违法犯罪活动仍然提供借款的； （四）违背社会公序良俗的； （五）其他违反法律、行政法规效力性强制性规定的。 第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。 借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。 第二十八条借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。 按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持。