湖南省桂阳县人民法院刑 事 判 决 书（2020）湘1021刑初76号公诉机关湖南省桂阳县人民检察院。被告人王洪波，男，汉族,1977年3月26日出生于湖南省涟源市，大专文化，务工，户籍地和住所地湖南省娄底市娄星区。因涉嫌犯诈骗罪，于2019年5月18日被桂阳县公安局刑事拘留；同年6月21日经桂阳县人民检察院批准，于次日被桂阳县公安局逮捕。现羁押于郴州市看守所。辩护人欧阳忠海，湖南星河（桂阳）律师事务所律师。湖南省桂阳县人民检察院以湘桂检公诉刑诉[2020]6号起诉书指控被告人王洪波犯诈骗罪，于2020年2月11日向本院提起公诉，本院于同日立案受理后，于2020年5月26日在本院第一审判庭适用普通程序组成合议庭审理本案。桂阳县人民检察院指派检察官冯辉、检察官助理李敏僖出庭支持公诉，被告人王洪波及其辩护人欧阳忠海均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。湖南省桂阳县人民检察院指控：2014年，被告人王洪波以桂阳县城郊牛巷口砖厂的名义向桂阳县经济和信息化局提交虚假资料，申报中央财政关闭小企业补助资金，骗取国家补助金人民币78.174万元。为证明其指控的事实，公诉机关出示和宣读了书证、证人证言、被告人王洪波的供述与辩解等证据，公诉机关认为，被告人王洪波以非法占有为目的，诈骗公私财务，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪。应当以诈骗罪追究被告人王洪波的刑事责任。提请本院依法判处。被告人王洪波对公诉机关指控其犯诈骗罪的罪名有异议，对犯罪事实没有异议；辩护人欧阳忠海对公诉机关指控被告人王洪波犯诈骗罪的罪名有异议，对犯罪事实没有异议并提出被告人王洪波没有提供虚假资料，政府职能部门在明知涉案砖厂不属于行政性关闭的情况下还通知被告人王洪波提交材料申报批准补助，不构成诈骗罪的辩护意见。经审理查明：桂阳县牛巷口砖厂是1995年兴建的村办企业，1998年，该砖厂转让给了李佰建，实际上砖厂的管理人是王某与李某1，之后，该砖厂由王洪波负责管理。因修建珍珠大道时需征收桂阳县牛巷口砖厂，该厂已于2010年10月31日注销并补偿该砖厂268万元。2014年，被告人王洪波以桂阳县城郊牛巷口砖厂的名义向桂阳县经济和信息化局提交虚假资料，申报中央财政关闭小企业补助资金，骗取国家补助金人民币78.174万元。另查明：2020年7月30日，被告人王洪波的家属向本院退缴违法所得人民币500000元。认定上述事实的证据如下：1.接报案登记表、立案决定书证实：本案于2019年4月29日立案。2.线索移送函证实：本案的受案来源。3.抓获经过证实：被告人王洪波于2019年5月16日抓获归案。4.户籍信息证实：被告人王洪波在作案时已满十八周岁，达到完全刑事责任年龄。5.申请中央财政关闭小企业补助资金申报材料证实：桂阳县城郊牛巷口砖厂于2014年4月30日提交申报材料，该材料中含有2014年地方小企业关闭计划基本情况汇总表、关闭小企业的决定文件、企业原工商营业执照、税务登记证复印件、企业原工商营业执照、税务登记注销证明、关闭验收证明、劳动合同职工花名册。6.桂阳县中央财政关闭实心粘土砖厂补助资金资料汇编证实：桂阳县墙体材料改革办公室于2014年12月汇编关于关闭实心粘土砖厂的相关材料。牛巷口砖厂申报材料中的关停企业名单与桂阳县政府办公室下发通知名单不一致，县政府办公室下发文件中关停企业无牛巷口砖厂。7.桂阳县国库集中支付入账通知单、中央财政补助资金领取表、补助资金分配方案、补助资金分配方案细则、考核评分汇总表、资金分配表、湖南省财政厅通知及补助资金安排表、2014年符合条件的其他关闭小企业名单证实：湖南省财政厅审核桂阳县牛巷口砖厂符合中央财政补助资金的条件，并由王洪波代收资金补助781740元。8.桂阳县人民政府办公室关于印发《桂阳县城市规划区禁止生产和使用粘土砖工作方案》的通知证实：桂阳县关停的实心粘土砖生产企业名单不包括桂阳县牛巷口砖厂。9.个体工商户登记信息证实：桂阳县牛巷口砖厂于2010年10月31日注销。10.情况说明证实：在2012年至2015年期间，桂阳县人社局办公室从来没有在“关闭小企业签订劳动合同职工花名册”盖过“桂阳县人力资源和社会保障局印章”。11.被告人王洪波银行资料、交易明细证实：被告人王洪波中国建设银行的账户于2015年1月28日收到781740元。12.在逃人员登记表证实：被告人王洪波已被桂阳县公安局网上追逃。13.健康检查登记表证实：被告人王洪波未发现有影响羁押的严重疾病。14.证人李某1的证言证实:牛巷口砖厂除了获得政府补偿支付的268万拆迁款外，在2015年1月份的时候，还收到政府财政支付的中央财政关闭小企业补助资金约78万元。牛巷口砖厂向政府部门申报的中央财政关闭小企业补助资金的资料是我授意王洪波提交的。这笔781740元的补贴款我实际是收到其中的50万元，是王洪波通过银行转账到我的建设银行账户。剩余的281740到现在都还没收到。15.证人王某的证言证实：王洪波说桂阳县牛巷口砖厂被桂阳县征收了，之后又获取中央财政关闭小企业补助资金这回事，之后取得政府的多少金额的补助，补助资金去了哪里我也不清楚，我没有收到这笔补助资金。16.证人谢某、李某2、李某3、陈某的证言证实：牛巷口砖厂在政府强制拆迁之前就已经自行拆除了，牛巷口砖厂未列入文件补助名单之内。牛巷口砖厂调查数据有一部分是牛巷口砖厂申报材料自己提供的数据，有一部分包括隧道和机械设备是我们之前掌握的。牛巷口砖厂后期纳入中央财政关闭小企业补助资金方案，县委县政府或我们单位没有形成文件或会议纪要。17.证人刘某1的证言证实：王洪波在“桂阳县若俊汽车美容服务中心”通过ＰＯＳ机消费78万元。18.证人刘某2的证言证实：王洪波通过ＰＯＳ机消费78万元的事实。19.证人蒋某、李某4、刘某3、刘某4、林某的证言证实：王某经营牛巷口砖厂期间主要是王洪波负责管事，王洪波负责砖厂采购、买砖开票收款、发放工资等事宜。20.证人雷某、曹某、唐某的证言证实：桂阳县国家税务局公章与湖南省桂阳县国家税务局公章不相符；窗口的公章全称是桂阳县国家税务局办税服务厅，但这注销申请审批表盖的是桂阳县国家税务局的行政公章；按注销申请审批表上的纳税人识别号及纳税人名称分别查询，发现并没有该单位的纳税登记信息。21.被告人王洪波的供述证实：王某委托我全权代理他参加征收款的谈判会，办理湖南桂阳县牛巷口砖厂拆迁事项，最后谈判由县政府补偿牛巷口砖厂人民币268万。268万全额打到了我提供的账户，之后全额交给王某。牛巷口砖厂“关于申请中央财政关闭小企业补助资金的申报材料”是我本人提供的，这里面有部份材料是我经手提供给经信局相关部门工作人员的，我提供的资料有关闭小企业基本情况表、个体营业执照复印件、税务登记证复印件、机构代码证复印件、关闭小企业签订劳动合同职工的花名册。牛巷口砖厂公章一直是我在保管使用，但是我不记得是否盖过这个章了，这些材料是谁负责装订的我不清楚。78万专项资金是2015年1月29日入账的，到2015年3月26日全额划拨出去，这笔资金在我账户上存放时间长达2个月左右，这期间该账户先后多次向外汇款、转账每笔支出都是李某1安排的，我经手办理的。上述证据经庭审举证、质证、认证，可作为定案依据。本院认为，被告人王洪波以非法占有为目的，诈骗公私财物，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪。公诉机关指控被告人王洪波犯诈骗罪，犯罪事实清楚，证据确实、充分，本院予以确认。关于被告人王洪波辩称不构成诈骗罪及辩护人欧阳忠海提出被告人王洪波没有通过虚构事实、隐瞒真相的方式诈骗公私财物，不构成诈骗罪的辩护意见。经查，桂阳县牛巷口砖厂因政府修路被征收，于2010年10月31日被注销，获得政府拆迁款268万元，牛巷口砖厂在政府强制拆迁之前就已经自行拆除，牛巷口砖厂未列入补助名单之内。牛巷口砖厂申报材料中的关停企业名单与桂阳县政府办公室下发通知名单不一致，桂阳县政府办公室下发文件中关停企业无牛巷口砖厂，桂阳县关停的实心粘土砖生产企业名单不包括桂阳县牛巷口砖厂，牛巷口砖厂获得补助资金是不合法的。被告人王洪波之前关闭砖厂是其一手经办的，牛巷口砖厂已经不存在了，在与政府工作人员一起加盖印章时以及在提交材料时，完全可以告知或说明牛巷口砖厂的存续情况，但其通过提供虚假的《职工花名册》来申报补助资金，隐瞒真相，主观上具有诈骗公私财物的故意，客观上实施了诈骗的行为。故被告人王洪波的辩解及辩护人欧阳忠海的辩护意见与查明的事实不符，本院不予采纳。被告人王洪波的家属代为退缴了部分违法所得，可酌情从轻处罚。综上，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第五十二条、第五十三条、第六十四条，最高人民法院、最高人民检察院《关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条以及《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百条第（一）项之规定，判决如下：一、被告人王洪波犯诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处罚金人民币五万元（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月18日起至2029年5月17日止。罚金限判决生效后一个月内缴纳。）二、对被告人王洪波的违法所得781740元予以追缴，上缴国库（已退缴500000元，剩余违法所得人民币281740元限判决生效后一个月内退缴。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向湖南省郴州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  曹伟华人民陪审员  李廷文人民陪审员  秦艳枚二〇二〇年八月二十日法官助理蒋平书记员曹湘豪附相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第二百六十六条【诈骗罪】诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。第六十四条【犯罪物品的处理】犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第五十二条【罚金数额的裁量】判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条【罚金的缴纳、减免】罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。最高人民法院、最高人民检察院《关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条诈骗公私财物价值三千元至一万元以上、三万元至十万元以上、五十万元以上的，应当分别认定为刑法第二百六十六条规定的“数额较大”、“数额巨大”、“数额特别巨大”。各省、自治区、直辖市高级人民法院、人民检察院可以结合本地区经济社会发展状况，在前款规定的数额幅度内，共同研究确定本地区执行的具体数额标准，报最高人民法院、最高人民检察院备案。《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百条在被告人最后陈述后，审判长宣布休庭，合议庭进行评议，根据已经查明的事实、证据和有关的法律规定，分别作出以下判决：（一）案件事实清楚，证据确实、充分，依据法律认定被告人有罪的，应当作出有罪判决；（二）依据法律认定被告人无罪的，应当作出无罪判决；（三）证据不足，不能认定被告人有罪的，应当作出证据不足、指控的犯罪不能成立的无罪判决。