江苏省南京市雨花台区人民法院刑 事 判 决 书（2019）苏0114刑初550号公诉机关江苏省南京市雨花台区人民检察院。被告人刘慧，住安徽省安庆市大观区。因犯非法吸收公众存款罪，于2018年7月20日被广东省广州市天河区人民法院判处有期徒刑一年六个月，罚金人民币一万元，2018年11月11日刑满释放。因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2019年7月24日被刑事拘留，2019年8月30日被逮捕。现羁押于南京市看守所。辩护人赵坚，江苏益邦律师事务所律师。江苏省南京市雨花台区人民检察院以宁雨检诉刑诉〔2019〕581号起诉书指控被告人刘慧犯非法吸收公众存款罪，于2019年12月11日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。南京市雨花台区人民检察院指派检察员薛燕、检察官助理郭晓飞出庭支持公诉，被告人刘慧及其辩护人赵坚到庭参加诉讼。现已审理终结。江苏省南京市雨花台区人民检察院指控，2015年1月至2015年9月间，被告人刘慧与卞某1（另案处理）等人以江苏讯科通信科技有限公司（以下简称讯科公司）名义，在未经过国家相关部门批准下，通过口口相传、组织讲课等方式，以智能家居设备研发、销售项目为由引诱社会不特定公众投资，违反规定变相向程某、马某、王某1、郝某等人吸收公众资金。被告人刘慧作为讯科公司高层管理人员，对投资人的投资数额进行管理，拥有会员投资平台管理员权限，对投资数据进行审核、管理操作，负责审核、制作投资人返利，审核公司业务员提成，并安排财务人员唐某、符某操作发放。经江苏瑞泽会计师事务所有限公司审计，2015年度-2016年度，讯科公司非法吸收公众存款共涉及投资人员462名，投资人实际投入金额共计人民币27404983.00元，投资人实际损失人民币20081396.50元。2019年7月24日，被告人刘慧接公安机关电话通知后前往公安机关接受讯问，其到案后拒不供认自己的犯罪事实。为证实上述指控的事实，公诉机关向本院移送了被告人的供述和辩解，书证，证人证言，审计报告，辨认笔录等证据，并据此认为，被告人刘慧变相吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。被告人刘慧对公诉机关指控的事实不予认可，辩解称：1、其不是公司高管，权限仅限于对王某2及唐某所交表格上的总单数与电脑系统里的单数进行核对。其在购买他人投资份额之前也不知道公司有非法吸收公众存款的行为。2、其到案后已如实交代了自己知道的所有事实。其辩护人辩护提出：1、刘慧并非公司高管，应认定为从犯。其既不是讯科公司的股东，也没有该公司的正式任命，既不拿工资，也没有提成，只是公司系统的管理员之一，除她之外还有其他系统管理员。刘慧的具体工作就是按照卞某1的要求，通过系统核对总单数及打印投资人返利和业务员提成表格给会计，再由会计打钱，且上述数据都是电脑自动生成，无需人工计算。相关证人证言可以看出，系统的维护和设计都是上官某的团队负责，刘慧的工作实际就是财务工作的一部分，其存在的意义是与其他两名财务人员相互制衡。2、刘慧正式帮助上班的时间为2015年3月至7月，只有两个多月，而审计报告审计的是2015年至2016年，刘慧不应对全部犯罪数额负责。3、刘慧接公安机关电话后主动前往接受讯问，并如实供述其在讯科公司的犯罪事实，构成自首，对自己行为性质的辩解不影响自首的认定。综上所述，刘慧在讯科公司的行为虽然涉及非法吸收公众存款犯罪，但是由于其工作性质实际上就是财务人员，没有正式职务，不能认定其为高层管理人员，应认定为从犯，其本人已认识到自己行为的违法性，认罪悔罪，犯罪情节轻微，请求对其免于刑事处罚或适用缓刑。经审理查明，2015年1月至2015年6月间，被告人刘慧与卞某1（另案处理）等人以江苏讯科通信科技有限公司（以下简称讯科公司）名义，未经过国家相关部门批准，通过口口相传、组织讲课等方式，以智能家居设备研发、销售项目为由引诱社会不特定公众投资，违反规定变相向程某、马某、王某1、郝某等人吸收公众资金。被告人刘慧作为讯科公司高层管理人员，对投资人的投资数额进行管理，拥有会员投资平台管理员权限，对投资数据进行审核、管理操作，负责审核、制作投资人返利，审核公司业务员提成，并安排财务人员唐某、符某操作发放。经江苏瑞泽会计师事务所有限公司审计，2015年度-2016年度，以讯科公司名义非法吸收公众存款共涉及投资人员462名，投资人实际投入金额共计人民币27404983.00元，投资人实际损失人民币20081396.50元。被告人刘慧在职期间，以讯科公司名义非法吸收公众存款共涉及投资人员371名，投资人实际投资金额约人民币14208282元，投资人实际损失约人民币8758643元。2019年7月24日，被告人刘慧接公安机关电话通知后前往公安机关接受讯问，其到案后拒不供认自己的犯罪事实。上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实：1、被告人刘慧的供述及辨认笔录，刘慧归案后拒不认罪，但在前期供述中对讯科公司非法吸收公众存款的具体返利模式以及公司组织架构等进行了明确供述：2014年年底经刘某2介绍其来讯科公司洽谈代理事宜。2015年年初开始留在讯科公司帮忙，直到当年7月初离开。卞某1安排其每天核实报单的单据和一个姓王的男的拿来的返利单据，其每天只要核实报单单据上的单数与公司工作系统里显示的是否一致，并且返利单据上的总数是否不超过报单单据上的数字就可以了，讯科公司的财务唐某平时还会把讯科公司员工的工资单给其核实，核实无误后会在工资单上签字，签过字后唐某会把工资单拿走给卞总签字。其刚到讯科公司就知道投资人可以投资，每单3900元，不管投资多少单都要扣除一单给介绍人，每天每单返利50到60元，每周可以提现一次，大概三个多月可以拿回本金，二单以上可以拿一个ＰＡＤ平板电脑或充电宝。其在2015年5月22日投资了十单，一共投资39000元，是从讯科公司另外一个投资人阮某那里买来的。卞某1是公司法人、实际负责人，他负责公司的人事、资金流向，也接待投资人；张某1是卞某1的帮手，外号卞xx，平时也接待投资人，负责协调新街口韩国生活馆，那里可以凭感恩币消费；唐某是公司会计，平时工作是给公司报账、给投资人返钱，给员工发工资；上官某，外号“小xx”，他带了一个团队在公司，平时负责给投资人讲课，管理讯科公司的系统，这个系统里记录的是客户投资数据，他们团队里有个小腾负责维护统计系统里投资人的投资数据，小腾走了后由其接替；还有一个姓王的男的，平时讯科工作系统后台报上来的报单都是他先审核，投资人使用感恩币充抵现金也是由他审核通过；另外公司还有几个团队，每个团队都有负责人，团队就是为公司发展投资人。平时看到团队的人经常带一批投资人来讲课，如果投资人愿意投资了，团队负责人带着投资人到前台那里刷卡或者交现金，交完钱是一式两联的单子，团队负责的人就在公司的系统里面给投资人注册一个个人账号，注册后由老王负责审核通过，通过后就会显示投资人在公司系统里有多少单。其在公司里有个账号“ａｄｍｉｎ2”，每天唐某会把她那里收到对应单数报给其审核把关，老王的账号是“ａｄｍｉｎ1”。这两个账号权限不一样，“ａｄｍｉｎ2”是可以查总单数的，“ａｄｍｉｎ1”可以查投资人复投、报单之类的。其能查看投资人的具体投资单数（包括被介绍人的单数累加起来），能看到三层。投资人返现是老王负责审核，老王打印出来，表格上面有姓名、账号、金额，然后把表交给唐某，在卞总签完字后唐某负责回款给投资人，跟其没关系。其没有看到过讯科有国家颁布的可以吸收存款的相应金融执照和资质，也没有帮公司的团队或者投资人录入过投资数据或者提现分红。其开始进公司的时候陆续借给卞某1100多万，后来这钱一直没有还，借款是通过其一张农业银行卡和一张招商银行卡转给卞某1的，几乎都是转账。走时卞某1打了一张100万的借条。庭审中，刘慧又供述以前提到的老王名字叫王某2。刘慧的辨认笔录辨认出卞某1、朱某1、张某1、黄某等人。2、证人卞某1的证言，证实：2014年下半年其想筹钱扩大经营，经人介绍认识刘某2，刘某2又介绍刘慧来到公司，共同商量做一个吸收资金的投资项目。做了一个月后项目被否决，刘某2离开，刘慧继续留在公司。2014年底又经人介绍认识上官某，上官某带着六七个人的团队来到公司，出了一套吸收资金的方案，模式是讯科公司做智能安防家具的研发和销售项目，投资人投资这个项目，项目的利润以投资返现的方式给投资人分红。投资人投资一单就成了讯科公司的会员，每单金额固定3900元，每个会员都有会员账户，投资一单之后，每天给会员账户返还50元现金和30元感恩币。50元现金可以直接在账户里点击提现，30元感恩币不能直接提现，累计达到3900元就可以作为新的一单进行复投，也可以用来购买智能家居。推广市场的业务员，每周可以按照业绩的百分比提成。其与上官某及其团队、刘慧、陈某、王某3一起讨论，都觉得项目方案好，就让上官某操作启动这个项目。上官某和他的团队负责推广市场，讲课、接待、制作宣传ＰＰＴ，业务员去吸引投资人投资。收钱、打钱等财务工作由唐某等人来做。刘慧主要负责两块，一是管理会员系统、投资数据，二是核对每天的投资业绩，审核返利和业务员的提成。所有会员的投资数据都在会员系统的后台里，返利、提成、扩大市场都是建立在后台基础之上的。如果后台出错了整个投资项目就乱了。每天给投资人的返利也很重要，返利返的不对，投资人就会有意见，会影响投资。给业务员的提成也很重要，没有提成业务员就不会去开拓市场，业务员是没有底薪的。刘慧每天审核底下报单中心在系统里录入的投资信息，然后汇总和财务会计唐某、符某核对当天收的钱和系统是否一致。每天按照返利规则统计投资人的返利，制作返利打款单签字直接交给财务给投资人打款，无需经过其同意。每天计算每个业务员的提成只能根据系统里的业绩人工计算，每次都是刘慧和上官某核对每个业务员应该发多少钱，他们俩核对无异后分别在提成单上签字，然后拿给其签字审批。然后刘慧把提成单拿给财务去给业务员打款。如果系统出问题，由刘慧联系软件公司去解决。在第一个刘某2的项目里其和刘慧谈好一个月5000元工资，在现在的项目里其没有和刘慧谈工资，只说做好了会给她分红。一开始其给过刘慧几次5000元，后来没有给钱。2015年下半年公司崩盘之后，其应刘慧要求写了100万元借条，目的是为了规避法律风险，出了事就讲是借款。刘慧在其办公室办公，这间办公室没有其他人使用。公司只一个叫王某3的管理人员，负责外务，没有其他姓王的管理人员负责投资返现的审核工作，刘慧有后台的最高管理权限，所有投资人的情况她都掌握，也可以更改数据。3、证人唐某的证言，证实：其2014年年末到2015年6月在讯科公司工作，刘慧是负责发放返利的负责人，除了卞某1，刘慧最大。其和符某给投资人打返利款的打款单，全部是刘慧提供，她给的是表格，前期有手写的，是她自己计算出来的，每个投资人应该返多少钱都清清楚楚，没有她做的打款单，其和符某是不会给投资人打款的。讯科公司有会员投资系统，投资人每次投了多少钱都会录入系统里，刘慧有个管理员账号，能看到所有投资数据，她做的打款单就是根据系统里的数据来的。因为只有懂投资模式，才能算出来给每个人返多少，刘慧就是负责审核会员系统里的投资数据的。这是核心工作，只有卞总信任的人才能做。刘慧是讯科公司的骨干，她天天住在公司，经常加班，其下班的时候就把公司打钱账户的Ｕ盾交给刘慧。给业务员的提成是按照拉来的投资人投资金额计算，每周发一次，其按照刘慧给的单子打钱。张某1和刘慧会去接待投资人，卞总在的时候也会去接待。4、证人符某的证言，证实：其2014年12月底、2015年1月初到2015年5月底在讯科公司工作。刘慧是财务老总，投资、返利、奖励、会员系统账户都是她负责。其和唐某听刘慧的安排做财务方面的工作。其负责给投资人打返利，唐某是主办会计，负责后勤报销、报税、发员工工资、做账。刘慧有一个专门的管理员账户，只有她一个人有密码。每天刘慧都会用管理员账户看公司每天吸收投资的数据，刘慧算好每天应该给哪些投资人返利打款，就制作表格打印出来交给其，其就告诉唐某今天要准备多少打款的钱，如果账户余额不足，唐某就会告诉刘慧哪些账户资金充足，刘慧同意后唐某就会把相应资金充足的账户Ｕ盾给其，其按照刘慧给的表格给投资人打款。一般刘慧都在打款单上签字，有她签字就够了。另外行政后勤报销的钱既可以给刘慧签字也可以找卞某1签字。行政员工的死工资是唐某负责发的，业务员的提成是刘慧算，然后交给唐某，由唐某来打款。返利表都是刘慧给唐某，唐某再给其，没有姓王的。卞某1名下招商银行账户（********）就是其和唐某用来给投资人打返利和给业务员打提成的卡。这张卡和刘慧有两种资金往来，一个是和刘慧名下农行账户的往来，一个是和刘慧名下招商银行账户（********）的往来。返利账户跟刘慧农行账户往来是讯科给刘慧返利和业务员提成的钱。意思是刘慧作为投资者拿到的返利或者刘慧作为业务员发展投资人拿的业绩奖励。有不少老头老太都是刘慧帮忙操作账户的，都算在刘慧下面，刘慧就能从下面的投资人投的钱里拿提成。这两种都是刘慧自己统计交给其和唐某打款的。5、证人滕某的证言，证实：2014年底到2015年初，上官某带其到讯科公司工作，其根据上官某给的登陆账号和密码，进入讯科公司投资系统里面看投资人的信息，打印出来交给上官某。其来讯科公司的时候操作系统就已经有了。其离开公司时没有交接。刘慧在其之前来公司的，刘慧也会把投资人返利表打印出来交给上官某，这张单子跟其打印出来不一样的地方是上面会有投资人具体返利的金额，上官某再把单子交给其，让其用其的平安银行卡网银来打款。其没有见过公司卖过智能家居的设备。6、证人张某1的证言，证实：2013年3月左右其通过吴某认识了讯科公司的卞某1。2015年7月，卞某1说公司资金遇到问题，没法返利了，让其去帮忙。卞某1说已经和公司客户谈好把产品销售合同换成借款合同，按照本金的1.5倍签借款合同。其在公司接待投资人，帮忙跟投资人解释这个事。直到2015年8月份结束。最后借款合同统计的总金额是3000万左右，投资者二三百人肯定有的，投资款大概1000多万。其没有在讯科公司担任职务，也没有拿过工资。刘慧一开始就在这个公司，在公司除了卞某1基本上刘慧说了算，她在公司操作电脑后台，给投资人分红，在公司崩盘之前她负责接待投资人，向投资人介绍投资方式，帮助投资人付款，她也做市场，也就是拉人进讯科公司投资，6、7月份她就离开公司。7、证人朱某1的证言，证实：其在讯科公司负责带团队，其介绍了几个人进来都是挂在其下面，其下面的人再介绍人进来投资，就形成了团队。介绍人进来有提成，大概是投资人投资的百分之五左右，每个投资人在公司都有投资账户，提成直接打在投资账户上，只要提现就能取出。卞某1是讯科公司法人兼董事长，张某1也负责公司运营，管理各个运营团队，负责投资人投资时刷卡；王某4负责管理后台，每周会对投资人的返利情况进行核准，同时他也带团队；刘慧是公司会计，负责公司投资人返利的打款，她直接听从卞某1安排，同时自己也带团队；刘慧和唐某都是负责打钱的，具体应该是刘慧总负责公司的财务，应该讯科公司的进出账都是刘慧管理的。公司有制式文本合同可以直接填写，从刘慧那里领取；有时给团队负责人，由负责人直接交给投资人签订或者投资人在交钱时由刘慧负责办理。投资人的名录及收入支出情况应该是由刘慧负责进行登记保管。8、证人黄某的证言，证实：其在2014年年底经朱某1介绍到讯科公司投资，公司里“小xx”专门介绍投资公司的模式和返利情况，卞某1向其宣讲公司做的智能化产品。讯科公司法人、董事长是卞某1，他经常在公司里接待投资人员。张某1主要是接待投资人，给实际投资的人做产品演示。刘慧是做公司后台录数据的，张某1在那里监督她录数据。公司主要是通过口口相传的方式对外宣传的。投资人进行投资，以3900元为一份，介绍人要扣取其中一份作为自己的份额，公司与投资人签订《产品销售分红合同书》，将利息约定为产品销售分红。每投资1份3900元，投资人可以得到每天50元的分红，还有30元的感恩币，这些分红每周拿一次，感恩币加账户的现金返利不提现的话，累计到3900元可以算做一个份额。讯科公司给投资人的钱发不出来后，都是张某1出面接待投资人，跟投资人谈把前面投资款转化为借款合同。这时还是有投资人陆续过来投资的，张某1要求投资人交现金。张某1还开了一家韩国生活馆，讯科当时宣传投资平台上的感恩币能在韩国生活馆兑东西，一开始能正常拿的，后来讯科公司出事，有投资人过去拿东西，张某1不肯给了。9、证人陈某1的证言，证实：卞某1是公司负责人，负责接待介绍产品。刘慧负责公司财务，帮投资人操作系统返现，负责录入和管理投资系统。小xx负责给投资人讲解投资模式，张某1是后来过来的，负责把投资人的投资合同变更为借款合同，唐某是公司会计。有三个市场部，其负责第一市场部，第二市场部是朱某1、黄某负责。公司吸收投资人的投资款没有国家相关批准手续。听说卞某1把骗来的钱全部用于归还他之前的债务了。公司主要是通过开讲座、口口相传的模式来发展投资人，如果有介绍别人来的话，介绍人可以拿3900元的提成。2015年7月其介绍的投资人许某和她介绍来的两个投资人退单，其支付了他们三个人13单50000元的投资金额，公司就把她们三个人的投资转到其名下。8月19日公司说没有钱了，给所有的投资人开借款合同，其总投资金额195000元，其中本金78000元，讯科公司就给其开了一份195000元的借款合同。2015年9月21日公司向投资人借钱，其借给公司60000元，公司给其签了60000元的借款合同。其一共损失的本金是30万元。10、证人林某的证言，证实：2015年4月27日之前，有一个网名叫苏某的ＱＱ号（31×××90）加了其ＱＱ，价格是15000元，苏某通过银行转账7500元，2015年5月13日苏某转账了剩下的7500元。苏某通过其在百度等网站上的推广信息找到其，其接单后找到长期合作公司科迈外包给他们做了。这个系统应该是5月13日之前交付给苏某使用的。就是一个分红系统，用来计算业绩或者奖金的系统。这个系统分管理员模式和普通登录模式，也就是前台和后台，通过外网连接，普通人通过账号登录，公司内部人通过后台登录。普通人通过平台可以实现报单、查询业绩，提现等功能，后台主要实现会员审核、开通、奖金发放、设置分红参数等功能。正常1到2个人被设置为管理员，参与管理。11、证人汤某的证言，证实：其2011年年初到讯科公司上班，做公司的技术支持。2014年年初公司搬至雨花花神科技园，实际上这边没有业务，就是给来的人展示产品，其在2014年12月离开公司。在2013年下半年搬到江苏路1号民宅开始公司有拉人来投资，许以高额返利。12、投资人管某、张某2、端某、程某、马某、王某1、郝某、陈某2、王某2、王某3、谢某、蒋某、王某4、张某3、于某、周某1、王某5、肖某、陈某3、潘某、周某2、郁某、姚某、朱某2、张某4、丁某等人的证言，证实：2015年3月至12月间，以上多名投资人经他人介绍前往讯科公司投资，该公司许以高额利息，在资金链断裂后无法拿回本金的事实经过。证人管某证言还证实，讯科公司有一个资金投资管理系统，每个投资人一个账户，登陆后就可以看见自己什么时候投多少钱，能拿到多少提成，每次其交完钱是刘慧负责把其投资的数据录入系统。证人端某还证实，后期讯科公司资金紧张，只有刘慧同意，会计才会给投资人利息，其找过刘慧几次，让她安排会计给其打利息，但是都没有打给其。13、江苏瑞泽会计师事务所有限公司出具的专项审计报告、公安机关出具的情况说明，证实：截止审计报告日,讯科公司非法吸收公众存款共涉及投资人员462名。2015年度-2016年度投资人实际投入金额共计人民币27404983.00元,其中:签订借款合同书金额为1837051.00元,签订分红合同金额为14180600.00元,签订借款合同金额1l387332.00元，根据银行流水统计该部分投资人已返还本收益共计人民币732358650元,投资人实际损失人民币20081396.50元。注:根据江苏讯科通信科技有限公司实际投资金额的1.5倍签订借款合同,原借款合同金额17080998.00元,折算后,实际投资金额为11387332.00元。公安机关以上述审计报告的数据为基础，统计出2015年1-6月，刘慧等人以讯科公司名义非法吸收公众存款共涉及投资人员371名，投资人实际投资金额约人民币14208282元，投资人实际损失约人民币8758643元。14、被告人刘慧的照片、户籍资料、广东省广州市天河区人民法院刑事判决书、刑满释放证明书，证实：被告人刘慧的自然情况，其已达到完全刑事责任年龄。因犯非法吸收公众存款罪于2018年7月20日被广东省广州市天河区人民法院判处有期徒刑一年六个月，罚金人民币一万元，2018年11月11日刑满释放。15、受案登记表、立案决定书、发破案经过、到案经过，证实：本案由陈某1等人于2016年报案至南京市公安局雨花台分局，2016年12月19日受案并立案，2018年11月28日对卞某1、张某1上网追逃。2018年12月10日抓获张某1，经张某1交代刘慧系卞某1办公室一重要工作人员，侦查人员于2019年1月8日赶至安徽省安庆市传唤刘慧至当地派出所进行询问。2019年5月15日卞某1被江苏省淮安市公安局经济开发区分局刑事拘留，卞某1交代刘慧有重大作案嫌疑。2019年7月24日民警至安徽省安庆市大观区，电话通知刘慧到安庆市派出所接受讯问，被告人刘慧到案。16、接受证据清单、讯科智慧家庭系列产品订单存根、阮某身份证复印件、转让申请、借条，证实：阮某向刘慧转让讯科订单十单39000元；卞某1于2015年7月25日向刘慧出具借款100万元的借条。17、接受证据材料清单、龙行天下公司业务明细表，证实：苏某于2015年4月27日付款7500元。18、协调查询财产通知书、卞某1、刘慧银行流水，证实：卞某1、刘慧招商银行账户从2015年1月至2016年12月间的交易信息，二人账户相互有频繁经济往来，均有向投资人打款记录。19、接受证据材料清单、报案人投资信息登记表、投资人调查表、产品销售分红合同书、借款合同、讯科系列产品订单留存、银行交易信息、讯科产品平板电脑照片、讯科公司宣传资料等书证，证实：投资人（管某、张某2、端某、程某、马某、王某1、郝某、陈某2、王某2、王某3、谢某、蒋某、王某4、张某3、于某、周某1、王某5、肖某、陈某3、潘某、周某2、郁某、姚某、朱某2、张某4、丁某、等共计462人）的投资信息。20、南京市工商行政管理局企业登记资料查询表等工商登记资料，证实：江苏讯科通信科技有限公司的情况，该公司成立于2010年10月15日，系有限公司（自然人控股），2011年7月25日法定代表人变更为卞某1并进行了股权转让，2013年11月5日公司法定代表人变更为张某5，2014年1月23日公司法定代表人变更为卞某1，2014年1月27日公司股东仇某、方某退出，2015年11月2日公司法定代表人变更为卞某2。公司经营范围为通信产品、消防产品、新能源产品的研发、销售、维修、计算机软硬件、环保设备研发、销售、技术咨询、计算机系统集成，弱电工程施工，许可营业项目：无。针对公诉机关的公诉意见、被告人及其辩护人的辩解、辩护意见，本院综合分析评判如下：1、关于刘慧在讯科公司的地位、作用及任职时间。（1）卞某1的证言证实，刘慧在公司负责管理会员系统、核对投资业绩、审核返利和业务员的提成，刘慧分管的业务都很重要。（2）唐某、符某的证言证实，两人都是2014年年底到讯科公司工作，听从刘慧的安排工作，刘慧的工作包括审核投资人返利和业务员提成，刘慧还有公司投资系统管理员权限。（3）腾某的证言证实，其在2014年年底到2015年初来讯科公司工作，来时刘慧就已经在公司了，刘慧有后台管理员权限，会将投资人返利表打印出来给上官某。（4）张某1的证言证实，刘慧从一开始就在讯科公司，公司除了卞某1刘慧说了算，刘慧6、7月份离开公司。（5）证人朱某1、陈某1的证言证实，刘慧是公司的财务负责人。（6）刘慧的供述证实，其2015年初到当年6月底、7月初在讯科公司帮忙。刘慧多次提到的负责审核返利和提成的“老王”、“王某2”未得到上述任一证人证言的印证。（7）报案人投资信息登记表、投资人调查表、产品销售分红合同书、借款合同、讯科系列产品订单留存、银行交易信息等书证证实，2015年1月讯科公司已经开始非法吸收公众存款业务。综合上述证据，可以认定刘慧在讯科公司工作的时间段至少覆盖2015年1月至6月，其主要工作职责包括后台数据管理及返利、提成数据审核，掌握公司重要信息，应认定其为公司高级管理人员。刘慧在讯科公司是否持股、是否领取工资，但都不影响对其地位的认定。同时，鉴于刘慧在讯科公司的职责和地位，可以认定其主观上明知讯科公司实施变相吸收公众存款的行为，并在共同犯罪中起主要作用。综上，刘慧及其辩护人的相关辩解和辩护意见本院不予采纳。但刘慧离职之后，即2015年7月开始，卞某1等人以起讯科公司名义非法吸收公众存款的数额不应计算在刘慧的犯罪数额之内，公诉机关当庭也予以认可，该辩护意见本院予以采纳。2、关于刘慧是否构成自首。刘慧归案后虽然如实供述了卞某1等人以讯科公司名义非法吸收公众存款的具体返利模式以及公司主要组织架构，但对于其在犯罪中所起的作用避重就轻，不能认定为自首。该辩解和辩护意见本院不予采纳。本院认为，被告人刘慧变相吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。江苏省南京市雨花台区人民检察院指控被告人刘慧犯非法吸收公众存款罪的主要事实清楚，证据确实、充分，所指控的罪名成立，本院予以支持。被告人刘慧与他人共同故意实施非法吸收公众存款的犯罪行为，系共同犯罪。被告人刘慧在共同犯罪中起主要作用，为主犯，应当按照其所参与的全部犯罪处罚。被告人刘慧犯罪数额巨大，归案后认罪悔罪态度较差，辩护人关于免除刑事处罚及适用缓刑的辩护意见本院亦不予以采纳。根据被告人刘慧犯罪的事实、情节及对社会造成的危害后果，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款，第二十五条第一款，第二十六条第一款、第四款，第五十二条，第五十三条，第六十四条之规定，判决如下：一、被告人刘慧犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年四个月，罚金人民币100000元；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年7月24日起至2022年11月23日止。罚金于判决生效后三十日内缴纳。）二、责令被告人刘慧在人民币8758643元范围内向投资人退赔损失。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省南京市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  徐 闽人民陪审员  黄琳琳人民陪审员  梁 佳二〇二〇年八月五日见习书记员  张 洁