江苏省宜兴市人民法院刑 事 判 决 书（2019）苏0282刑初1018号公诉机关宜兴市人民检察院。被告人单茁君，女，1976年8月29日生，汉族，江苏省宜兴市人，大专文化，江苏永禄粮油有限公司财务负责人，住广东省东莞市，户籍地宜兴市。因本案于2019年1月4日被刑事拘留，2019年2月1日被逮捕。现羁押于无锡市第二看守所。辩护人左明涛，北京市京师（无锡）律师事务所律师。辩护人刘艳龙，江苏致邦律师事务所律师。宜兴市人民检察院以宜检诉刑诉（2019）620号起诉书指控被告人单茁君犯骗取贷款罪，于2019年9月9日以普通程序向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2019年12月24日、2020年8月7日公开开庭审理了本案。宜兴市人民检察院指派检察员邵铭、代理检察员李**飞出庭支持公诉，被告人单茁君及其辩护人左明涛、刘艳龙到庭参加诉讼。本案经依法中止和延期审理，现已审理终结。宜兴市人民检察院指控，2012年5月，江苏永禄粮油有限公司(以下简称永禄粮油公司)财务负责人被告人单茁君，在其公司向中国民生银行股份有限公司杭州分行（以下简称民生银行）贷款的过程中，受该公司法定代表人单晓昌（另案处理）的指使，编造虚高的财务报表，伪造购销合同，虚高抵押物评估，并以此与银行签订1.8亿元人民币(以下币种均为人民币)的授信协议。后永禄粮油公司多次以商业承兑汇票、银行承兑汇票的形式将1.8亿元贷出。2013年11月贷款到期后，被告人单茁君继续采用上述手段为永禄粮油公司进行转贷，并将贷款授信额度提高至2亿元。后永禄粮油公司多次以银行承兑汇票、商业承兑汇票、开具保函的形式将2亿元贷出，并于2014年11月全部逾期未还。经法院判决执行，现造成银行损失1.68亿余元。2019年1月4日，被告人单茁君被公安机关抓获，归案后如实供述了上述犯罪事实。公诉机关为证实上述指控向本院提交了相关证据，认为永禄粮油公司以欺骗手段取得银行贷款，给银行造成特别重大损失，被告人单茁君作为其他直接责任人员，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一的规定，应当以骗取贷款罪追究其刑事责任；被告人单茁君在犯罪中起次要作用，根据《中华人民共和国刑法》第二十七条的规定，系从犯，应当从轻或者减轻处罚。归案后，被告人单茁君能够如实供述自己的犯罪事实，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款的规定，可以从轻处罚。庭审中，公诉机关变更指控罪名为骗取票据承兑、金融票证罪。被告人单茁君对公诉机关指控的事实和变更后的罪名均无异议，且认罪认罚。辩护人左明涛对公诉机关指控的罪名没有异议，但对指控的事实和量刑提出如下辩护意见：一、事实部分：1、民生银行对贷款资料没有进行实质审查，存在一定的过错；2、以杭州中院执行过程中的司法拍卖成交价来认定银行损失有失公允，且认定造成银行“特别重大损失”缺乏相关法律依据。二、量刑部分：1、被告人单茁君系初犯；2、被告人单茁君作为公司财务人员，受单晓昌指使实施了犯罪，起次要和辅助作用，是从犯；3、被告人单茁君到案后如实供述自己的犯罪事实，且认罪认罚，有悔罪表现。综上，建议对其减轻处罚。辩护人刘艳龙对公诉机关指控的罪名没有异议，但对指控的事实和量刑提出如下辩护意见：1、银行存在一定的过错；2、被告人单茁君系初犯；3、被告人单茁君作为公司财务人员在犯罪中起次要和辅助作用，是从犯；4、被告人单茁君到案后如实供述自己的犯罪事实，且认罪认罚。综上，建议对其减轻处罚。经审理查明，2012年5月，永禄粮油公司财务负责人、被告人单茁君在其公司向民生银行贷款过程中，受该公司法定代表人单晓昌（另案处理）的指使，伪造公司财务报表、资产负债表、购销合同，虚高抵押物评估报告，并以此使永禄粮油公司与民生银行签订了授信额度为1.8亿元的综合授信合同，后多次以承兑汇票的形式将1.8亿贷出，到期后永禄粮油公司按期归还。2013年11月，贷款到期后，被告人单茁君继续采用上述同样手段，使永禄粮油公司在原来的授信合同基础上与民生银行签订了授信额度为2亿元的综合授信合同，期限自2013年11月6日至2014年11月6日。贷款到期后均逾期未还。具体事实如下：2014年5月16日、5月19日、5月20日永禄粮油公司向民生银行提供其与无锡市宏泰园科技有限公司（以下简称宏泰园公司）签订的虚假购销合同，编造虚假的贷款事由，向民生银行发出承兑申请，致使民生银行与永禄粮油公司、宏泰园公司签订了三份《商业承兑汇票贴现协议》，三份承兑汇票贴现金额合计1亿元，期限六个月。到期后，永禄粮油公司未能归还。2014年4月25日永禄粮油公司向民生银行提供其与宏泰园公司签订的虚假购销合同一份；2014年5月14日浙江信愿行实业有限公司与宏泰园公司签订《应收账款转让三方协议》，由浙江信愿行实业有限公司以4730万元收购应收账款债权，同日应永禄粮油公司申请民生银行开立以浙江信愿行实业有限公司为受益人的5000万元付款保函。2014年10月27日，民生银行支付了浙江信愿行实业有限公司保函项下5000万元。到期后，永禄粮油公司未能偿还。2014年4月17日永禄粮油公司向民生银行提供其与宏泰园公司签订的虚假购销合同一份；5月14日浙江库欣能源有限公司与宏泰园公司签订《应收账款转让三方协议》，由浙江库欣能源有限公司以4800万元收购应收账款债权，同日应永禄粮油公司申请民生银行开立以浙江库欣能源有限公司为受益人的5000万元付款保函。2014年11月份，民生银行支付了浙江库欣能源有限公司保函项下5000万元。到期后，永禄粮油公司未能偿还。2015年5月15日，民生银行诉至浙江省杭州市中级人民法院，要求永禄粮油公司及被告人单茁君等被告归还上述2亿借款、利息及其相关费用。后经法院调解和执行，民生银行于2018年12月收到法院执行款3162.1776万元。2019年1月4日，被告人单茁君被抓获，归案后如实供述了上述事实。上述事实，有永禄粮油公司法定代表人单晓昌的供述笔录，证人胡某1、曹某、周某、姚某、孙某、蒋某1、张某1、赵某、王某、吉某、钱某1、华某、董某、胡某2、吴某、蒋某2、马某、钱某2、徐某1、钱某3、裴某、徐某2、张某2、潘某等人的证言笔录，宜兴市公安局制作的搜查笔录、扣押物品清单，从民生银行调取的综合授信合同、最高额保证合同、担保合同、抵押财产清单、永禄粮油公司资产负债表、利润表、审计报告、购销合同、承兑汇票、商业承兑贴现协议、银行承兑协议、保函协议，房地产评估报告，房屋他项权证等书证，从宜兴市国税局调取的永禄粮油公司的利润表、资产负债表，无锡市梁溪会计师事务所专项审计报告，从江苏融达房地产开发集团有限公司调取的融达汽车城综合服务楼销售合同，无锡市诚和房地产土地评估有限公司出具的评估报告，杭州市中级人民法院民事调解书、执行裁定书、诉讼期间杭州市中级人民法院委托北京仁达公司出具的估价报告、杭州中院执行裁定书、付款书、票据、民生银行杭州分行领取执行款说明等书证，永禄粮油公司的工商登记资料，本案侦查人员出具的刑事案件侦破经过等证据，并有被告人单茁君的供述相印证，足以认定。针对辩护人提出的辩护意见，本院综合评判如下：1、银行是否存在过错经查，民生银行工作人员曹某的证言笔录，证明2012年5月至民生银行工作，永禄粮油公司当时的贷款由其和钱健两人到公司查看财务资料，核实公司提供的财务报表，并去实地查看了用作抵押的宜兴融达汽车城房产。由于当时对抵押物评估的公司是民生银行认可的评估公司，对抵押物价值的评估报告也是信任的。从当时永禄粮油公司的财务报表上来看，永禄粮油公司的经营状况还可以，并且还有足额的房产抵押，所以当时认为永禄粮油公司是符合放贷条件的，放贷没有风险。本院认为，本案中民生银行的具体经办人在放贷前已对申请贷款的资料进行了形式审查，已尽到了基本的审慎义务，不能因其未发现骗取行为而认定有过错，且即使贷前审查不严亦不能作为永禄粮油公司及被告人单茁君从轻处罚的理由，辩护人提出的该辩护意见，本院不予采纳。2、本案的损失如何认定、是否属于给银行造成特别重大损失经查，2015年5月15日，民生银行诉至浙江省杭州市中级人民法院，要求永禄粮油公司、单晓昌等被告归还上述2亿借款、利息及其相关费用。经法院调解和执行，民生银行于2018年12月收到法院执行款3162.1776万元，余款至今未付。宜兴市公安局于2018年8月7日对本案立案进行侦查。本院认为，永禄粮油公司以欺骗手段骗取银行贷款2亿元，且在本案立案时2亿元贷款仍未偿还，给银行造成的损失应以公安机关立案时未归还的数额来认定。现公诉机关以尚未归还的款项来认定银行实际损失已作有利于永禄粮油公司及被告人考虑。同时结合本案骗取贷款的次数、金额和社会危害程度，应认定永禄粮油公司骗取民生银行贷款给银行造成特别重大损失。故对辩护人提出的该辩护意见，本院不予采纳。本院认为，永禄粮油公司以欺骗的手段骗取银行的票据承兑、保函，并造成银行特别重大损失，被告人单茁君作为公司其他直接责任人员，其行为已构成骗取票据承兑、金融票证罪，应予惩处。被告人单茁君在犯罪中起次要作用，应当从轻或者减轻处罚。被告人单茁君到案后能如实供述自己的犯罪事实，且自愿认罪认罚，依法可从轻、从宽处罚。对辩护人提出的与上述意见相同的辩护意见，本院予以采纳。综合本案的犯罪情节，本院认为，对被告人单茁君不宜减轻处罚。对辩护人要求对被告人单茁君减轻处罚的辩护意见，本院不予支持。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第二十五条第一款，第二十七条，第六十七条第三款，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，判决如下：被告人单茁君犯骗取票据承兑、金融票证罪，判处有期徒刑三年（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年1月4日起至2022年1月3日止），并处罚金人民币三十万元（罚金于本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳）。如不服本判决，可在接到本判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省无锡市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。审 判 长  黄 澄审 判 员  王爱芳人民陪审员  郑一平二〇二〇年八月十二日书 记 员  倪 臻书 记 员  潘新云本案援引法律条款《中华人民共和国刑法》：第一百七十五条之一以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。《中华人民共和国刑事诉讼法》：第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。