湖南省永州市冷水滩区人民法院民 事 判 决 书（2020）湘1103民初775号原告：熊芬清，女，1972年7月28日出生，汉族，住永州市冷水滩区。委托诉讼代理人：刘畅，湖南金浯律师事务所律师，代理权限为特别授权。被告：罗健，男，1981年5月9日出生，汉族，户籍地湖南省邵东县。被告：蔡兰，女，1986年2月15日出生，汉族，户籍地长沙市雨花区。二被告共同委托诉讼代理人：尹航，湖南征雁律师事务所律师，代理权限为一般授权。第三人：文利军，女，1974年11月12日出生，汉族，户籍地永州市冷水滩区。原告熊芬清与被告罗健、蔡兰，第三人文利军民间借贷纠纷一案，本院于2020年3月24日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告熊芬清及委托代理人、被告罗健、蔡兰的委托代理人、第三人文利军到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告熊芬清向本院提出诉讼请求：1、依法判令被告罗健立即偿还原告借款本金30万元以及利息30万元（以本金30万元为基数按月息2分计算，计息期限为2016年1月24日-2020年3月23日）。后续利息以本金30万元为基数按月息2分计算直至利随本清；2、依法判令被告蔡兰对上述本金及利息承担连带偿还责任；3、本案诉讼费由两被告承担。事实与理由：2014年1月，被告罗健想投资房地产行业向原告借款30万元，双方于2014年1月24日签订了《借款合同书》，合同约定罗健（乙方）向原告熊芬清（甲方）借款30万元整，借款一次性付给乙方，通过银行转账方式支付到指定账户罗健（建设银行：62×××14）。借款期限为三年，乙方于2017年1月前偿还给甲方。借款期限内利率为年利率26%，按年复利，甲方为支持祁阳金诚房地产开发有限公司股东罗健顺利进行祁阳项目房地产开发，三年本息到期一次性支付。借款合同到期一次性偿还借款本息共计60万元。如续借，双方协商另行签订合同。原告于2014年1月24日向指定账户罗健转账30万元。借款到期后，被告罗健并未按时偿还本金及利息，在原告的催讨下被告蔡兰于2017年3月31日通过其银行账户转账20万元利息给原告，并在交易时注明了“蔡兰、罗健”。此后本息分文未支付。该笔借款发生在罗健、蔡兰婚姻关系存续期间，且用于投资祁阳金诚房地产开发有限公司祁阳翰林御景房地产项目，罗健和蔡兰是该公司股东。后蔡兰通过自己账户付原告20万元利息，也进一步说明蔡兰对该笔借款是知情并同意的。因此，该笔借款应认定为夫妻共同债务，蔡兰应对本金及利息承担连带偿还责任。现原告多次催讨无果，特向贵院提起诉讼，请求贵院判如所请。被告罗健、蔡兰辩称，一、答辩人与被答辩人之间的利率从2014年1月24日至2016年1月24日为26％，2016年1月24日以后的利率为年利率24%。1、按照《关于贯彻执行若干问题的意见》第125条公民之间的借贷，出借人将利息计入本金计算复利的，不予保护；在借款时将利息扣除的，应当按实际出借款数计息。按照该规定本案约定复息计算利息是不受法律保护的；2、按照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条借贷双对逾期付款利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限；第三十条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或其他费用，也可以一并主张，但总计超过24%的部分，人民法院不予支持。本案中约定逾期违约金及利息总计已经超过年利率24%，故超过部分法院应当不予支持。3.本案原告在诉状中明确要求2016年1月24日后的利息按月息2分计算，按照民事诉讼法的规定2016年1月24日后的利息按照月息2分计算。综合上述三点，答辩人与被答辩人之间约定的利率2014年1月24日至2016年1月24日按照年利率26%计算利息，2016年1月24日以后的利率按照年利率24%计算。二、答辩人在2017年3月31日偿还了20万元给被答辩人，2017年11月9日通过第三人文利军偿还了384,800元，答辩人2014年1月24日借被答辩人30万元，按照法律规定支持的利率规定（答辩人与被答辩人之间约定的利率2014年1月24日至2016年1月24日按照年利率26%计算利息，2016年1月24日以后的利率按照年利率24%计算）计算，计算至2017年11月9日本金加利息共计584,800元，答辩人在2017年分两次偿还了584,800元，故答辩人已经偿还了被答辩人的所有借款本息。三、被告蔡兰与罗建在2018年已经离婚了，蔡兰对本案原告的借款并不知情，至于账号，一直是由罗健在使用，蔡兰并不知道该账号资金流向，所以该笔借款与蔡兰无任何关联，请求驳回对蔡兰诉请。综上，请求人民法院驳回被答辩人的诉讼请求。第三人文利军陈述意见：第三人没有替被告蔡兰、罗健还款给原告熊芬清，被告罗健、蔡兰转给第三人的钱是还第三人的利息。第三人不同意已代被告罗健、蔡兰还清了债务。本院经审理查明如下事实：2014年1月24日，原告熊芬清作为甲方（出借人）与被告罗健作为乙方（借款人）签订了《借款合同书》，双方就借款事宜达成如下协议：“一、乙方向甲方借款人民币叁拾万整（￥300000.00），借款一次性付给乙方，通过银行转账方式支付到乙方指定账户（罗健，建设银行，账号为62×××14。）乙方需向甲方出具借条。二、借款期限为叁年，乙方2017年1月24日前偿还给甲方。三、上述借款在借款期限内利率为年利率26%（百分之二十六），按年复利，甲方为支持祁阳金诚房地产开发有限公司股东罗健顺利进行祁阳项目房地产开发，三年本息到期一次性支付。借款合同到期一次性偿还本金和利息共计陆拾万元（￥600000.00）。如续借，双方协商后另签合同。四、乙方逾期未支付借款本金及收益，每日按借款本金及收益总额0.5%支付逾期金，逾期壹拾伍天甲方有权以本金和利息总金额按同期市场价格的百分之五十收购祁阳金诚房地产开发有限公司的任意房产或乙方的其他财产（即120万元的财产），乙方承诺如收购的财产为祁阳金诚房地产开发有限公司房子或门面，则由祁阳进城房地产开发有限公司营销部负责销售变现给甲方。五、乙方（祁阳金诚房地产开发有限公司股东）承诺：乙方提供的全部资料均真实，如提供虚假资料造成甲方债权未能实现，乙方自愿负法律责任。六、甲方债权可向任意机构和个人转让，乙方不得提出异议并在街道甲方转让债权通知书后，向新的债权人履行合同。七、本合同一式两份，甲、乙双方各执壹份，双方签订之日起生效”。甲乙双方在合同上签字确认，担保人处记载“本人以祁阳金诚房地产开发有限公司股份担保”并加盖该公司印章。合同签订后，原告熊芬清于当日通过中国建设银行向被告罗健在合同中指定的账户转款30万元。2017年3月31日，被告蔡兰通过银行转账方式向原告熊芬清支付20万元，并在交易中附言罗健。另查明，被告罗健、蔡兰于2011年4月27日登记结婚，于2018年8月27日离婚，该借款发生在两被告夫妻关系存续期间，被告罗健向原告熊芬清借款30万元用于投资祁阳金诚房地产开发有限公司房地产开发。两被告均参与祁阳金诚房地产开发有限公司项目，该公司成立于2005年8月18日原名祁阳金诚化工有限责任公司，后更名为祁阳金诚房地产开发有限公司。2011年9月7日投资人（股权）变更，股东实际出资618万元尹喜祥出资491.3万元，罗健出资126.69元。2014年6月12日，注册资本发生变更由618万元变更为2,600万元，尹喜祥、罗健按比例认缴出资，罗健认缴出资533万元，2015年12月25日，该公司通过股东会决议，罗健退股、蔡兰入股，蔡兰认缴出资533万元，出资比例20.5%，并免去被告罗健监事职务，选举蔡兰担任公司监事，2017年4月10日公司股东发生变更蔡兰退出该公司。蔡兰担任该公司监事期间，该公司通过银行转账方式向蔡兰支付若干款项。上述事实，有当事人提供的证据材料及陈述意见在卷佐证。本院认为，本案为民间借贷纠纷。被告罗健向原告熊芬清借款，原告熊芬清实际支付了借款，双方的借贷关系成立有效，受法律保护，被告罗健应按借款协议的约定及时偿还借款本息。本案争议焦点为：一、借款利息如何计算；二、被告罗健是否还清借款本息；三、被告蔡兰应否承担还款责任。一、借款利息如何计算；借款协议约定借款内（借款期限三年）年利率26%，紧随其后又约定按年复利，借款合同到期一次性偿还本金利息60万元，该利息约定实为两种截然不同的利息计算方式，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十八条规定“借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持”，复利的计算须双方对前期借款本息进行结算，同时计入后期借款本金的利息不能超过年利率24%，并满足借款期间届满后的本息之和不能超过最初借款本金按年利率24%计算的本息之和，显然双方约定的复利计算方式不符合复利计算情形并超出了该复利计算限额的规定，故本院不支持复利计算方式的约定，而适用借期内年利率26%的约定。另根据前述规定第二十六条“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效”，关于本案借款利息的计算，已经支付利息的部分可按年利率26%计算，未支付利息的部分应按年利率24%计算。被告蔡兰于2017年3月31日向原告转账支付20万元，双方对偿还借款本金还是利息未作约定，根据《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务”之规定，该20万元应为先偿还借款利息再偿还借款本金，经计算以借款本金30万元按年利率26%计付利息，20万元应为936天的借款利息，扣除已经支付利息的天数，被告罗健应自2016年8月16日起以借款本金30万元按年利率24%向原告支付利息。二、被告罗健是否还清借款本息；被告罗健辩称已经通过第三人文利军偿还所有借款本息，对此本院认为，1、原告熊芬清自身具有银行账号，其并未授权被告罗健和第三人文利军通过文利军账户向原告支付利息，文利军亦陈述其并未替被告向原告还款，被告转账给文利军的款项是偿还文利军本人的借款利息。2、银行交易显示原告于2014年1月24日以转账方式向被告罗健支付借款，被告蔡兰于2017年3月31日通过转账方式向原告偿还借款本息，可以认定通过原告账户的银行转账进行经济往来是原、被告之间的交易习惯，被告罗健在知晓并可以通过原告本人获得原告的银行账户的情形下，理应知道通过第三人账户偿还借款存在风险而应直接向原告本人偿还借款或在向第三人转账时备注偿还熊芬清借款或以其他文字、消息等形式确认偿还熊芬清借款。而被告并未提供相关证据，即使被告通过第三人向原告还款属实，其亦应为自己不谨慎、未保留相关证据的行为承担应有的风险责任。况且，就算本案不能扣除被告所述的通过第三人向原告还款的款项，在第三人与被告的民间借贷之诉中其亦可以将转账支付给第三人的款项全部作为偿还第三人一人的款项在借款本息中予以扣除。以上，被告所述不合情理，同时亦可以另案扣除相关款项，对被告的该辩称意见本院不予采信。三、被告蔡兰应否承担还款责任；被告罗健向原告借款用于祁阳金诚房地产开发有限公司进行祁阳项目房地产开发，该笔借款发生在被告夫妻关系存续期间，属于用于夫妻共同生产经营的债务，被告罗健亦于2015年12月25日将其在祁阳金诚房地产开发有限公司的股份（认缴出资533万元）变更到被告蔡兰名下退出该公司，而被告蔡兰在担任该公司监事期间亦从该公司取得若干款项，该款项属于被告夫妻的共同家庭收入，且被告蔡兰在2017年3月31日以罗健名义向原告熊芬清转账支付20万元，综合以上情况，本案债务为被告夫妻关系存续期间的共同债务，被告蔡兰应承担相应还款责任。综上，依照《中华人民共和国民法通则》第九十条，《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百一十一条,《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十八条、第二十九条,《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国婚姻法〉若干问题的解释（二）的补充规定》第二十四条,《最高人民法院关于审理涉及夫妻债务纠纷案件适用法律有关问题的解释》第三条,《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条之规定，判决如下：一、被告罗健、蔡兰在本判决生效后十五日内偿还原告熊芬清借款本金30万元及利息（利息按年利率24%计算，从2016年8月16日起计算至本金还清时止）；二、驳回原告熊芬清的其他诉讼请求。如果未按本判决指定期间履行给付金钱义务的，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费9,800元，减半收取4,900元，由被告罗健、蔡兰负担。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于湖南省永州市中级人民法院。审 判 员  牛君静二〇二〇年八月三日法官助理何光海代理书记员  阳雪云