文书内容云南省高级人民法院刑 事 裁 定 书（2020）云刑终635号原公诉机关云南省保山市人民检察院。上诉人（原审被告人）范海东，男，汉族，1976年1月27日出生，云南省保山市隆阳区人，研究生文化，户籍地云南省保山市隆阳区，住保山市隆阳区，、保山市隆阳区昕成小额贷款有限公司、保山万基商贸有限公司、云南德顺融资担保有限公司、保山市越州商贸有限公司、保山市翠绿绿化有限公司实际控制人。因本案于2018年3月30日被刑事拘留，同年4月29日被逮捕。现羁押于云南省腾冲市看守所。辩护人张晓山，云南凌云律师事务所律师。辩护人杨荣钦，云南正旭律师事务所律师。上诉人（原审被告人）李王磊，男，汉族，1978年8月5日出生，云南省腾冲市人，大学文化，户籍地云南省保山市腾冲市，住腾冲市。因本案于2018年3月23日被刑事拘留，同年4月29日被逮捕。现羁押于云南省腾冲市看守所。辩护人张立洁、李坤，山东众成清泰（济南）律师事务所律师。上诉人（原审被告人）周罡，男，汉族，1973年8月21日出生，云南省昆明市五华区人，初中文化，户籍地云南省昆明市五华区，住云南省腾冲市。腾冲鸿瑞商贸有限公司、腾冲市腾越镇时光音乐娱乐室、腾冲腾府商贸有限公司实际控制人。因本案于2018年11月29日被取保候审，2019年5月20日被逮捕。现羁押于云南省腾冲市看守所。辩护人李艺凡，云南刘胡乐律师事务所律师。上诉人（原审被告人）吴斌，男，汉族，1977年3月26日出生，云南省保山市隆阳区人，大学文化，户籍地云南省保山市隆阳区，住保山市隆阳区。昆明市西山区连博小额贷款有限公司。因本案于2018年3月23日被刑事拘留，同年4月29日被逮捕。现羁押于云南省腾冲市看守所。上诉人（原审被告人）李延高，男，汉族，1977年8月10日出生，云南省保山市隆阳区人，大专文化，户籍地云南省保山市隆阳区。保山市隆阳区昕成小额贷款有限公司、保山万基商贸有限公司、保山市越州商贸有限公司。因本案于2018年3月30日被刑事拘留，同年4月29日被逮捕。现羁押于云南省腾冲市看守所。上诉人（原审被告人）刘桂鸾，女，汉族，1987年11月18日出生，云南省腾冲市人，大学文化，户籍地云南省保山市腾冲市，住腾冲市。因本案于2018年3月24日被刑事拘留，同年4月29日被逮捕。现羁押于云南省腾冲市看守所。原审被告人官维清，男，汉族，1973年2月7日出生，云南省腾冲市人，大学文化，户籍地云南省腾冲市。因本案于2018年3月24日被刑事拘留，同年4月29日被逮捕。现羁押于云南省腾冲市看守所。原审被告人文丽芬，女，汉族，1971年10月7日出生，云南省昆明市五华区人，大专文化，户籍地云南省昆明市五华区。因本案于2018年7月3日被刑事拘留，同年8月2日被逮捕。现羁押于云南省腾冲市看守所。原审被告人邵凌飞，男，汉族，1979年12月1日出生，云南省腾冲市人，大专文化，户籍地云南省腾冲市，住腾冲市。因本案于2018年11月26日、29日、2019年7月4日先后被办案机关取保候审。现在家。原审被告人鲁正斌，曾用名鲁建茗，男，彝族，1971年8月27日出生，云南省保山市隆阳区人，大学文化，户籍地云南省保山市隆阳区，住云南省保山市隆阳区。昆明市西山区连博小额贷款有限公司。因本案于2018年4月4日被刑事拘留，同年4月29日、11月29日、2019年7月4日先后被办案机关取保候审。现在家。辩护人余斌，云南晨宇律师事务所律师。原审被告人杨刚荣，男，汉族，1987年8月1日出生，云南省腾冲市人，大学文化，户籍地云南省腾冲市。因本案于2018年3月24日被刑事拘留，同年4月29日、11月29日、2019年7月4日先后被办案机关取保候审。现在家。辩护人王兴念、周剑康，北京盈科（昆明）律师事务所律师。原审被告人彭超武，男，汉族，1991年11月26日出生，云南省腾冲市人，大学文化，户籍地云南省腾冲市。因本案于2018年3月24日被刑事拘留，同年4月29日、11月29日、2019年7月4日先后被办案机关取保候审。现在家。云南省保山市中级人民法院审理云南省保山市人民检察院指控原审被告人范海东、李王磊、刘桂鸾、鲁正斌犯集资诈骗罪、非法吸收公众存款罪，原审被告人周罡、吴斌、李延高犯集资诈骗罪，原审被告人官维清、文丽芬、邵凌飞、杨刚荣、彭超武犯非法吸收公众存款罪一案，于2020年1月15日作出（2019）云05刑初129号刑事判决。原审被告人范海东、李王磊、周罡、吴斌、李延高、刘桂鸾不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，经过阅卷，讯问上诉人并听取辩护人意见，认为本案事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。原判认定：2014年5月，被告人范海东与被告人李王磊商定以范海东实际控制的保山万基商贸有限公司、李王磊实际控制的腾冲金格测绘有限公司为股东申请设立腾冲金鼎融资登记服务公司（以下简称金鼎公司）。同年5月30日以腾冲金格测绘有限公司为主发起人向云南省金融办申请筹建金鼎公司，李王磊准备筹建基础资料，范海东安排被告人吴斌、鲁正斌办理金鼎公司申请设立的相关手续。同年12月1日云南省金融办同意金鼎公司开业，批准的具体任职人员为法定代表人兼执行董事李王磊、总经理刘常欢、副总经理鲁正斌、财务总监黄某2、风控总监邵凌飞，要求金鼎公司严格按照投融资信息登记发布、投融资中介服务等业务范围审慎开展业务，明确不得进行诱导性宣传、不得以任何形式吸收资金或者变相吸收资金、不得对外开展直接投资融资业务、不得为融资行为提供任何形式关联担保。同年12月3日，金鼎公司经工商注册登记正式开业运营，公司注册资本为人民币500万元，其中金格测绘有限公司出资255万元，占股51%，保山万基商贸有限公司出资245万元，占股49%，公司注册地址为腾冲县××镇××小区××号，公司内设项目部、风控部、投资部、财务部、行政部等部门。公司成立后，范海东因时任中国农业银行腾冲支行行长的身份不便出面经营管理，由李王磊组建团队负责公司运营，投融资等业务由范海东、李王磊二人共同决策。李王磊聘请被告人邵凌飞为公司总经理，负责分管项目部和投资部；聘请被告人官维清为公司副总经理，分管风控部，负责对融资项目评估及考察；聘请被告人杨刚荣为公司项目经理，负责对融资项目进行考察，撰写项目报告，对投资部等部门员工进行培训；聘请被告人彭超武为公司风控经理，负责对融资项目风险进行调查评估后出具风控报告；范海东、李王磊安排被告人刘桂鸾任公司总经理助理兼任行政部主管，负责文件传达、各部门协调，期间安排刘桂鸾使用个人账户或公司账户、其他人员账户等负责部分融资项目的资金流转、归还本息等。在金鼎公司运营期间，范海东安排吴斌购买无实质担保能力的云南德顺融资担保有限公司（以下简称德顺担保公司）为金鼎公司融资项目提供担保，安排鲁正斌用他人身份注册成立保山市越州商贸有限公司、保山市翠绿绿化有限公司，后范海东利用该两公司通过金鼎公司融资平台融资。在为融资企业提供融资服务的过程中，范海东、李王磊等被告人明知金鼎公司性质为融资信息中介平台，严禁非法吸收或者变相吸收公众存款、严禁通过平台自融自用的情况下，采用“资金池”业务模式为融资企业非法募集资金，同时共谋利用范海东控制的保山市越州商贸有限公司、保山市翠绿绿化有限公司及其他企业之名自融或者变相自融。范海东、李王磊对融资项目的相关事项进行决策后，安排邵凌飞、官维清、刘桂鸾、杨刚荣、彭超武等人具体操作，大量虚构融资项目，以德顺担保公司为融资项目提供虚假担保，通过电视、广告、微信、宣传单等途径向社会公众公开宣传，以支付集资参与人10%至12%不等的年化收益率为诱饵，以集资参与人、借款人、担保公司、金鼎公司四方签订《融资借款合同》的方式向社会不特定公众募集资金，承诺按月付息到期还本。所募资金全部进入范海东、李王磊等人实际控制的银行账户或者是金鼎公司财务人员掌控的融资方账户，由范海东、李王磊控制和支配。范海东安排吴斌、李延高等人利用本人或者他人银行卡将其自融项目资金通过逐级转账或取现反存等方式归还到期项目本息，归还个人及关联公司债务、个人消费等。融资过程中，范海东、李王磊每个融资项目收取融资总额5%的融资服务费，收取融资总额2%-3%的担保费、融资总额10%的项目保证金。除1%的融资服务费进入金鼎公司基本账户外，其余资金全部进入范海东、李王磊实际控制的个人账户。2017年2月，云南省金融办发文暂停金鼎公司融资信息中介资质，同年9月，云南省金融办再次发文取消金鼎公司融资信息中介资质，范海东、李王磊等人在资质被暂停及取消后仍未停止向社会公众募集资金，案发前未结清的15个项目中有12个系金鼎公司信息中介资质被暂停及取消后开展的项目。截止案发日，被告人范海东、李王磊、官维清、刘桂鸾、邵凌飞、鲁正斌、彭超武、杨刚荣、吴斌、李延高等人在金鼎公司经营或任职期间，金鼎公司共违法违规开展37个项目，集资参与人数累计4491人，投资次数累计4547次，融资金额累计484,180,000元，其中融资企业实际使用金额累计184,300,000元，融资企业未实际使用融资款累计299,880,000元，已偿还集资参与人本金累计264,171,240元，已支付集资参与人利息累计48,941,989.33元，未归还集资参与人本金累计220,008,760元。融资企业实际使用融资款184,300,000元，共17家企业，已归还集资参与人本金累计金额110,991,240元，尚未归还集资参与人本金累计金额73,308,760元。案发后，部分企业归还款项合计18,850,880.06元，有3个项目的集资参与人和企业达成调解。融资企业未实际使用融资款累计299880000元，共14家企业，已归还集资参与人本金累计137010811元，已支付集资参与人利息累计16169189元，扣除已支付集资参与人本金、利息，未归还本金累计146700000元。其中汇入范海东、李王磊控制的关联企业24041763.19元；用于支付范海东、李王磊实际控制的关联公司向银行、小贷公司贷款利息28671074.44元；汇入乔某账户21335005元、陶某账户10410000元；支付范海东私人借款13186529元；支付范海东信用卡消费、购买彩票、基金股票及个人消费33255970.01元；支付金鼎公司日常开支3023257.59元；流入李王磊个人银行账户1070261元；发放金鼎公司员工绩效提成3242580元；购买德顺融资担保有限公司3295000元，上述金额合计141531440.23元。被告人李延高、吴斌等人受范海东安排，通过转账到范海东具体操作控制的多个指定个人银行账户，逐级转账，完成资金流转。其中，通过李延高7个个人银行账户逐级流转的融资项目包金额累计107,791,157.47元；通过吴斌4个个人银行账户逐级流转的融资项目包金额累计19,770,753.8元；通过鲁正斌5个个人银行账户逐级流转的融资项目包金额累计15,678,186.75元。被告人鲁正斌在金鼎公司经营期间，金鼎公司共违法开展5个融资项目（司法会计鉴定意见第2至第6个融资项目），集资参与人数累计441人，投资次数累计465次，融资金额累计49,680,000元，已支付集资参与人本息累计55,480,512.75元，该5个融资项目已结清。被告人邵凌飞在金鼎公司任职期间，金鼎公司共违法开展20个融资项目（司法会计鉴定意见第2至第21个融资项目），集资参与人数累计2446人，投资次数累计2505次，融资金额累计244180000元，已支付集资参与人本息累计274187475.23元，该20个融资项目已结清。期间，邵凌飞曾参与承包金鼎公司在腾冲市××镇××界头镇等网点的融资业务。被告人官维清在金鼎公司任职期间，金鼎公司共违法开展35个融资项目（司法会计鉴定意见第2至第36个融资项目），集资参与人数累计4245人，投资次数累计4305次，融资金额累计454,180,000元，已偿还集资参与人本金累计264,171,240元，已支付集资参与人利息累计48,052,999.53元，未归还集资参与人本金累计190,008,760元。被告人文丽芬在金鼎公司经营期间，金鼎公司使用腾冲和顺香食品工贸有限公司共违法开展2次融资，集资参与人数累计327人，投资次数累计328次，融资金额累计29,500,000元。第一次融资15,000,000元本息已结清，第二次融资14,500,000元支付利息1,028,165.59元。被告人周罡在金鼎公司经营期间，金鼎公司使用腾冲县腾越镇时光音乐娱乐室及腾冲腾府商贸有限公司违法开展2次融资。投资人数累计260人，融资金额累计29,000,000元，周罡实际收到融资款13,300,000元，已支付集资参与人利息累计805,050.11元。案发后周罡归还730,000元。另查明，2018年3月12日，李王磊到公安机关投案。同月30日凌晨4时许，民警在昆明市盘龙区北辰财富中心附近如家酒店8361房间将范海东抓获。同月23日，吴斌、刘桂鸾、官维清、杨刚荣、彭超武经公安机关电话通知后到案。同月30日，李延高经公安机关电话通知后到案。同年4月4日，鲁正斌到公安机关投案。同年7月3日、11月25日、11月29日，文丽芬、邵凌飞、周罡经公安机关电话通知后到案。认定上述综合事实的证据如下：第一组各被告人身份情况、到案经过、金鼎公司基本情况、实际控制的公司概况等证据1.各被告人户籍证明、照片、前科情况、到案经过（1）户口证明及前科说明等，证实本案12名被告人的身份情况，均未发现违法犯罪记录。（2）干部任免审批表、中国农业银行员工解除劳动合同申请书、解除合同备案登记表，证实范海东在中国农业银行保山分行、保山分行腾冲市支行任职及解除劳动合同情况。（3）抓获经过、检查笔录、扣押决定书、清单及照片，证实范海东在昆明被抓获，李王磊、鲁正斌主动投案，其余9人电话通知到案。公安机关依法扣押各被告人持有的银行卡、手机、印章、Ｕ盾等。另扣押范海东、李王磊及关联公司人员车辆、房产、土地，扣押范海东现金21600元、黄某2等四人退缴提成合计15250元。2.金鼎公司成立情况（1）书证。①金鼎公司注册成立材料一组、金鼎公司筹建申请资料、工商登记材料及租房合同，证实金鼎公司申报成立过程及具体任职人员情况；金鼎公司被许可的业务范围及在试点期间不得进行诱导性宣传，不得以任何形式吸收资金或者变相吸收资金、不得对外开展直接投资融资业务等。②腾冲金格测绘公司、保山万基商贸公司、股东会决议，证实该两公司共同出资500万元成立金鼎公司，以及公司高管任职情况。(2)被告人范海东、李王磊、吴斌、鲁正斌、刘桂鸾的供述，证实范海东和李王磊二人商定成立金鼎公司，由范海东实际控制的万基商贸公司及李王磊实际控制的金格测绘公司作为公司股东，范海东安排鲁正斌、吴斌在昆明具体办理金鼎公司申请设立的报批手续，安排鲁正斌出借金融从业背景的资质作为金鼎公司高管参与公司申报，在公司运营期间范海东安排鲁正斌通过金鼎公司网上审批系统对融资项目进行审批。2014年12月3日金鼎公司正式挂牌营业。范海东、李王磊二人为金鼎公司的实际控制人，因范海东时任银行行长的特殊身份不能任职金鼎公司，由李王磊作为公司法定代表人负责公司的具体操盘运营，二人共同商定公司的融资事宜。3.金鼎公司人员架构李王磊、邵凌飞、官维清、刘桂鸾、杨刚荣、彭超武供述及公司员工黄某2、钱某等人证实李王磊等几被告人在公司的任职、履职情况。4.金鼎公司现场勘查笔录、提取痕迹物证登记表、现场勘验制图、扣押决定书、清单及相关照片，证实对金鼎公司进行现场勘验检查，查获的电脑、Ｕ盾等物证及关项目资料、借款合同、收据等书证材料依法提取扣押，上述书证等材料同时系本案司法会计鉴定检材。附员工提交材料扣押情况，公安机关接收李某5提交的会计凭证总分类账、明细分类账、会计报表。5.范海东、李王磊实际控制的关联企业概况（1）保山万基商贸有限公司。工商登记注册资料及范海东、鲁正斌、李延高供述证实保山万基商贸公司系范海东实际控制的公司，刘桂鸾代为持股，公司名下财产有龙泉路151号8000多平方米土地一宗及地上附着建筑物，公司未实际经营，没有实际办公地点，税收申报为零。（2）保山市翠绿绿化有限公司、保山市越州商贸有限公司。范海东、鲁正斌、李延高供述、证人刘某1（鲁正斌之妻）、马某1证实这两个公司系范海东实际控制的空壳公司，鲁正斌按范海东指示安排其妻子刘某1用他人身份证注册成立公司，公司没有办公地点，没有开展任何业务。（3）云南德顺融资担保有限公司。工商注册登记、银行账户资料、范海东、吴斌供述、证人刘某2、李某1（股东）、原股东李某2、李某3、吕某及孙某、郭某、李某4等人证言、吴某提交的德顺担保公司材料，公安机关接受证据材料清单、公司账户交易明细、资产负债表、工资表等材料、昆明市财政局滇池国家旅游度假区财政分局材料、昆明市工商行政管理局材料、上述有关人员出具的材料等，证实德顺担保公司系范海东安排吴斌出资200余万元购买的空壳担保公司，由李某1、刘某2作为公司股东代持股。李某4、郭某负责公司业务，在参与到合诚公司项目之后郭某辞职，将公章转交李王磊、官维清。公司运营管理由副总吴斌负责。公司2015年至2017年账户交易明细证实除年头在账户内存入少量现金用于支付员工工资及房租费用外，未收取过任何担保费或保证金。（4）隆阳区昕成小额贷款有限公司。工商注册登记资料、范海东、李延高、吴斌、刘桂鸾、鲁正斌供述、证人白寿山等人证言证实该公司系范海东实际控制的公司，2014年前公司正常运营，之后公司基本没有开展新业务。（5）昆明市西山区连博小额贷款有限公司。工商注册登记资料、范海东、吴斌、鲁正斌供述、证人乔某、陶某、陈某1、杨某1、黄某1等人证言，证实该公司系范海东、乔某、陶某三人出资成立，乔某为法定代表人，公司的实际经营者为范海东，公司于2012年6月贷款给黄某19000万元后无法收回本息，至2014年经营陷入困境，乔陶二人对范海东支付给二人的收益表示不知款项来源。员工陈某1、杨某1等证实在公司副总吴斌安排下通过个人账户帮公司进行大额款项的转入转出，不知款项来源。（6）云南昕昕和融创投资有限公司、腾冲明石商贸有限责任公司、腾冲众兴石业有限公司、腾冲晟达商贸有限公司、腾冲众和石业有限公司、云南众和拓鑫新材料有限公司。工商注册登记材料、公司章程、股东会决议、相关文件、范海东、李王磊、吴斌供述、证人明某等人证言，证实范海东、李王磊实际控制关联企业中，除腾冲众兴石业公司在运营，腾冲众和石业公司向腾冲农行贷款1870万元，其他公司均没有具体开展业务。第二组实施非法集资的客观证据1.金鼎公司被许可的业务范围。云南省金融办关于同意腾冲金鼎融资登记服务有限公司开业的函、营业执照、李王磊、刘桂鸾等人供述，证实金鼎公司被云南省金融办许可的经营业务范围是投融资信息登记、发布；民间资金投资者与中小企业、个体经营者等融资需求方提供的融资对接；投融资中介服务；提供投融资业务咨询等中介服务。公司的定位是融资中介。2.相关文件设定的从业禁止性规定及金鼎公司违规被整改的证据。腾冲市金融办提供的材料、云南省金融办文件通知、金鼎公司情况说明、相关制度及合同范本，证实根据文件规定融资登记服务机构的性质是民间融资中介平台，不得从事任何可能涉及非法吸收公众存款或者集资诈骗的业务。公司对如何合法合规进行运营、员工如何遵纪守法进行行为约束和管理。2017年2月省金融办发文要求金鼎公司停止开展新业务，公司高管在被金融办约谈之后向监管部门书面表明2017年2月之后未再继续开展任何新项目，实际依然上线项目，公司制定的规定等未落到实处。3.金鼎公司违规操作的相关证据（1）使用关联且无担保能力的公司提供担保。云南德顺融资担保有限公司工商注册、验资报告、年审等材料、范海东、李王磊、吴斌、官维清、杨刚荣、彭超武供述，证实德顺担保公司系范海东等实际控制的空壳公司，不具备任何担保能力；金鼎公司在签订四方融资借款合同时，对于担保部分是由德顺担保公司业务员郭某直接在合同上签章即完成担保流程；金鼎公司作为中介对担保公司的担保能力负有审查核实责任，而李王磊、官维清、彭超武、杨刚荣等人对担保公司的担保能力未尽审查核实的义务，是关联担保和虚假担保。（2）对融资款未进行有效监管的证据。①金鼎公司银行开户及销户资料、云南腾冲农村商业银行股份有限公司、中国银行腾冲支行、中国建设银行腾冲支行、中国工商银行腾冲支行、中国农业银行腾冲支行材料，证实金鼎公司共开设6个资金专用账户，资金的划拨金鼎公司自由决定支配。②李王磊、官维清、刘桂鸾供述、证人欧某、王某1、李某5证言，证实金鼎公司在银行开设6个资金监管账户，账户均为金鼎公司自控账户，金鼎公司财务人员在李王磊、范海东的安排下对上述账户内的资金可进行存取、划拨、分配。（3）虚假、诱导性宣传相关证据。腾冲市广播电视台出具的说明、合同、金鼎公司业务交流会讲稿、李王磊、刘桂鸾供述、证人钱某、马某2等人证言及视听资料，证实金鼎公司提供电视开机广告、发放宣传单、短信、微信等方式向社会不特定公众进行公开宣传。（4）项目考察、风控、审批上线等违规操作相关证据。范海东、李王磊、官维清、邵凌飞、刘桂鸾、杨刚荣、彭超武、吴斌、李延高、鲁正斌供述、证人马某2、欧某等人证言，证实范海东通过金鼎公司自融或借用企业资质融资；官维清、杨刚荣等人未尽审查义务出具材料并参与审批部分项目；李王磊对所有项目最终审批，并与范海东、企业共同融资。公司员工根据融资比例提取绩效奖金。公司2015年间曾在腾冲固东、曲石、界头三个乡镇违规设立融资点，由邵凌飞、彭安国承包至2016年。4.金融监管部门通知整改情况保山市金融办的整改通知，证实金鼎公司未经批准分设的营业网点，项目出借资金金额、人数、宣传材料、方式、委托多家银行办理当事人资金清算等违反规定被限期整改。第三组认定非法集资主观方面的证据1.被告人学历、任职经历、相关业务培训及会议记录，证实范海东、吴斌、鲁正斌、官维清均有在银行工作的金融工作背景；邵凌飞曾在小贷公司担任信贷风险部经理；杨刚荣、彭超武有相关工作经历；李延高、刘桂鸾具有财经或者会计教育背景；金鼎公司从领导层到管理层到普通员工进行培训，相关被告人对合规的操作模式应知。2.对金融办整改及暂停金鼎公司融资平台资质及取消试点的应对。李王磊、刘桂鸾、官维清、杨刚荣、彭超武、邵凌飞供述及证人黄某2证言，证实李王磊、官维清、刘桂鸾对金鼎公司被省金融办暂停及取消试点资格知情，李王磊认为如果不开展新的业务会造成恐慌，影响到原来已经上线的项目，而且不做新的业务就没有资金来源，影响公司的正常运作，所以公司继续开展新的融资业务。腾冲金融办在暂停资质的文件下发后约谈过金鼎公司高管李王磊、官维清、黄某2，三人在约谈笔录上签名。3.被告人负债、资产情况证据（1）范海东、李王磊、文丽芬个人征信报告，证实范海东呆账信息2笔、贷款逾期1笔、未结清贷款2笔；李王磊个人住房贷款3笔；文丽芬有贷款逾期、未结清贷款情况。（2）负债情况。范海东、李王磊、周罡、吴斌供述及证人杨某2、乔某、黄某1、张某等31人证言、农业银行腾冲市支行出具的说明、张某提交的相关材料，证实范海东、李王磊、周罡在案发前均身负债务。（3）资产状况。范海东、周罡供述、腾冲市不动产登记资料查询结果证明、证人刘某3（范海东之妻）等15人证言、范海东设立的彩票投注站点材料、云ＭＵ0612相关资料、保山市隆阳区住房和城乡建设局房屋产权股出具的情况说明、协助查询财产通知书回执、保山市不动产登记中心出具的材料、接受证据材料清单等，证实范海东、周罡、李王磊目前的资产状况。房产、土地等因贷款基本已被抵押。4.资金流向相关证据。（1）司法会计鉴定意见书及范海东、李王磊、刘桂鸾供述、证人欧某、李某5证言，证实范海东将融资款用于支付投资人的本息、汇入关联企业及乔某和陶某账户、归还银行贷款及个人借款等。李王磊供述部分融资款进入自己的账户或关联企业账户主要是因为与范海东的债务，帮范海东走账或是范海东归还自己帮他的借款，之后再用于归还借款人。刘桂鸾供述金鼎融资公司存在将融资方所融资金私自使用，并将融资款用于偿还之前所融项目到期的本金或者利息情况。欧某、李某5证实在对资金进行流转过程中，发现存在用后期项目资金归还前期项目本金的情况。（2）借用银行卡帮助转账情况。①范海东、李延高、吴斌、鲁正斌、官维清、刘桂鸾、杨刚荣、彭超武、邵凌飞供述，证实范海东使用他人银行卡为其流转资金；李延高、吴斌、鲁正斌使用本人和他人银行卡为范海东流转资金，李延高帮范海东流转资金频繁并帮助支付购车款、购房款、股票等；官维清银行卡接收过1笔资金；刘桂鸾使用本人及他人银行卡为金鼎公司、李王磊、范海东等转账；杨刚荣、彭超武多次办理取现反存业务，彭超武账户过账1笔。（附李延高、鲁正斌提交材料）②证人证言。范海东方证人刘某1、明某等16人；李王磊方证人王某1、欧某等6人；融资企业方证人施某1、杨某3；德顺担保公司方证人李某1、吴某；范海东关联公司方证人马某1等8人，证实范海东、李王磊利用其关联公司员工、员工亲属等多人的银行卡进行转账操作。（附吴某、马某1、张敏、钟丽提交的相关材料）5.手机勘验检查等笔录。证实李王磊持有手机与刘桂鸾了解向范海东出借资金情况；吴斌持有手机与范海东、刘桂鸾、李延高等人联系关于资金流转、项目审批；刘桂鸾持有手机与范海东联系融资款到账还本息；杨刚荣持有手机与李王磊联系主要是2018年以来项目利息情况，与陈蕾联系主要是支付利息和催款，与周罡联系通知付息；马某1持有手机与范海东联系主要是资金收支情况。6.电子证据检验鉴定文书（1）电子证据检验笔录及照片，证实经对金鼎公司的十五块电脑硬盘勘查，主要有员工工资表、金鼎公司宣传片、省市县三级金融办下发的相关文件、整改通知及设立金鼎公司的批复文件、业务交流会讲稿、公司制定的业务操作流程。（2）电子证据检验笔录、鉴定文书、固定电子证据清单、检材照片记录表，证实对查获的被告人手机进行检验。①吴斌手机。吴斌与李王磊电话录音告知李王磊德顺担保公司审核及年检找人付费办理情况，同时还说到出于自身的保护是否可以换一家担保公司；与李王磊短信告知钟丽银行卡号（接收过融资款）；与刘桂鸾短信项目审批，融资款流转、领取奖金；与鲁正斌短信将德顺担保公司李某4电话等告知鲁正斌，鲁正斌将其联系为德顺担保公司工作的郭某电话告知吴斌；与李延高短信安排李延高取融资款转账，进入金鼎公司系统进行项目审批；范海东安排吴斌处理融资款等事宜，向范海东汇报转款及德顺担保公司事宜，其中提及“2014年12月1日，李王磊说500万元下午3:00以前转给我”，吴斌与李王磊在此期间有联系；与张敏短信安排张敏转款，其中有发李王磊账号给张敏，安排张敏支付给郭某工资；与杨某2短信告知杨某2营业执照、机构信用代码证等相关资料需要加盖公章事宜；与范海东微信范海东安排吴斌进行管理的相关事宜，要求吴斌安排人员必须取现后反存、转账等；与李延高微信吴斌按照范海东的安排又安排李延高取款及转款情况，要求取现再存款转账；吴斌的招商银行卡短信证实2016年5月至9月欧某支付吴斌工资情况。②李王磊手机。李王磊在案发前将涉嫌金鼎公司相关业务以及与金鼎公司员工等人的信息全部删除，能看到的信息中证实李王磊对金鼎公司每一个项目融资情况均清楚，每个项目上线、每天融资的情况、融资款的转款情况均向李王磊汇报请示；部分项目李王磊、范海东分别垫付利息；李王磊在案发前与郭某有联系。③刘桂鸾手机。与李王磊、欧某群聊记录，主要是项目融资款、到期、支付本息情况汇报给李王磊，李王磊安排转款、转账，其中有李王磊发的“德顺担保公司项目处理方案”，李王磊提供卡号安排刘桂鸾等进行转账。与范海东微信向范海东汇报融资款进度、到期本息应支付情况、按照范海东安排对融资款进行转账、融资款逾期延期处理情况等。④官维清手机。杨刚荣向官维清报告项目抵押财物的情况；杨某3将其承担的融资服务费、担保费部分转款情况转发给官维清。⑤金鼎融资微信群聊记录。自2017年9月开始，主要是项目融资情况、利息支付情况、平时工作情况的管理。分项目事实及证据一、保山市越州商贸有限公司融资项目（项目1-3）经审理查明：（一）2015年4月，范海东虚构其实际控制的保山市越州商贸有限公司（以下简称越州商贸公司）扩大销售范围，引进新商品提高公司占有率需要资金的事实，以该公司名义在金鼎公司融资平台申请融资15000000元，德顺担保公司提供担保。在李王磊等人的具体操作下，以第一个月内利率为4.5%，以后每多存一个月增加0.3%的利息，发布融资信息。截至2016年4月28日，何贵芹等128人（集资参与人次共计132次）向该项目投资，融资款由金鼎专户汇入越州商贸公司对公账户后，由范海东安排将融资款汇入鲁正斌、吴斌、李延高、刘某2兰等个人账户，将资金逐级流转使用。该项目已归还本金15000000元，支付利息1787721.07元,本息共计16787721.07元。（二）2016年5月，范海东再次虚构越州商贸公司补充公司流动资金需求的事实，以该公司名义在金鼎公司融资平台申请融资15000000元，德顺担保公司提供担保。在李王磊等人的具体操作下通过金鼎公司融资平台发布融资信息。截至2016年5月22日，杨丽湘等148人向该项目投资，融资款由金鼎专户汇入越州商贸公司对公账户后由范海东安排将融资款汇入其指定的赧永胡、钟丽、李某1、李延高、吴斌等个人账户，将资金逐级流转使用。该项目已归还本金15000000元，支付利息1963802.13元，本息共计16963802.13元。（三）2017年6月,范海东第三次虚构越州商贸补充公司流动资金需求的事实，以该公司名义在金鼎公司融资平台申请融资15000000元，德顺担保公司提供担保。在李王磊等人的具体操作下，通过金鼎公司融资平台发布融资信息。截至2017年7月17日，杨斌等131人向该项目投资。集资参与人将融资款汇入越州商贸公司对公账户后，范海东安排将资金汇入李延高、李丽芳、李广红、刘某2兰、欧某、明某等个人银行账户，将资金逐级流转使用。该项目融资金额15000000元，已支付利息941617.58元,造成实际损失14058382.42元。认定上述事实的证据如下：1.项目融资相关材料。三次融资材料基本相同。融资企业提供借入方（法人）信息登记表、股东会决议、连带责任保证承诺书、项目融资申请书、企业工商登记材料、公司基本情况（公司存货、财务报表、银行流水、资产清单、征信报告等）及法人身份情况等材料。金鼎公司出具项目调查报告、融资项目推荐书、融资产品说明书、融资服务协议、风控部审核意见表、借款审批表等材料。德顺担保公司出具股东会决议及担保函。证实越州商贸公司股东会以扩大销售等同意融资，公司法人以公司股权、房产等作为抵押向金鼎公司出具连带责任保证承诺书，并与金鼎公司签订融资咨询服务协议；金鼎公司对项目进行调查、风控审核后审批项目上线，借款审批表由项目经理杨刚荣、风控专员彭超武、分管风控领导官维清、分管项目领导邵凌飞、副董事长鲁正斌、董事长李王磊签字；德顺担保公司股东会同意为企业提供担保并向金鼎公司出具保函。金鼎公司同意项目上线后制作四方融资借款合同，甲方出借人，乙方借款人，丙方担保人德顺担保公司，丁方居间人金鼎公司，合同约定借款金额、用途、利息、期限、担保、借款监管等，乙丙丁三方已事先签好章。本案融资项目的担保公司德顺担保公司系范海东等控制的无担保能力的公司，担保实为虚假担保、关联担保，也无监管之实。上述材料为融资所需形式材料，实际金鼎公司进行融资的项目不同程度存在虚假签名、无签章、材料造假等情况。注：本案24家融资企业的项目融资相关材料与越州商贸公司第一次融资材料及证实内容基本相同，以下各项目包证据中项目融资相关材料不再具体说明材料名称和证实内容，不同之处再作说明。2.银行交易记录、利息计算明细表等材料。证实三次融资的金额、资金流转及归还本息等情况，与鉴定意见基本一致。注：利息计算制表人李某5，复核人杨刚荣，业务负责人官维清，金鼎公司项目利息复核审核均由杨刚荣、官维清负责，以下各项目证据中不再具体说明。3.融资借款合同及借据等材料。证实第一次融资何贵芹等128人、第二次融资杨丽湘等148人、第三次融资杨斌等131人，通过金鼎公司与越州商贸公司、德顺担保公司、金鼎公司签订四方融资借款合同，各投资人出借资金金额，约定的资金用途、利息、期限、担保、借款监管等相关情况。注：本案融资项目中的融资借款合同均为四方合同，以下各项目中不再具体说明。4.现场勘查笔录和照片。经对越州商贸公司注册地址进行勘查，未发现办公场所及公司招牌。5.范海东、李王磊、鲁正斌、李延高、邵凌飞、官维清、刘桂鸾、杨刚荣、彭超武的供述和辩解。证实范海东使用越州商贸公司三次到金鼎公司融资的过程，融资款由范海东使用，李延高、鲁正斌、吴斌等个人账户流转融资款，第二、三次融资款主要由李延高参与并使用多人银行卡取现或转账等方式帮助范海东流转融资款。越州商贸公司没有实际办公地点、没有开展业务，税务申报为零。金鼎公司李王磊等人审批项目上线，制作项目资料，通过向不特定公众宣传保本付息等违规操作融资。刘桂鸾接洽项目材料、转账或取现转存。越州商贸公司第三次融资时金融办已通知金鼎公司停止业务，李王磊等人继续将项目上线。范海东等控制的德顺担保公司为项目提供虚假、关联担保。德顺担保公司共为本案36个项目提供虚假担保，以下35个由德顺担保公司提供担保的项目不再具体说明，不同之处再作说明。另，被告人还供述了融资收取服务费、担保费、保证金的比例及打款方式等，与证人证言、司法会计鉴定意见基本一致，因项目收取费用比例等基本相同，以下各项目包证据中不再具体说明融资费用收取情况。6.证人证言。（1）张国香、张敏、李丽芳、马某1、王国斌等证实范海东安排鲁正斌利用张国香等人身份信息注册越州商贸公司，安排李延高利用其关联公司员工张敏、李丽芳、马某1等及亲朋王国斌等银行卡进行转账取现，与被告人供述相印证。（2）金鼎公司会计李某5证实取现支付越州商贸公司融资款情况，第二次部分融资款用于支付和顺香第一次融资项目投资人利息。（3）集资参与人张金仙、朱志宁等人证实从电视上看到金鼎公司广告后投资的过程。签订的是四方合同《融资借款合同》，出借人在空白处签名按手印即可。附证人提交材料。7.司法会计鉴定意见书、司法鉴定意见补正书（以下简称鉴定意见）。证实（1）越州商贸公司先后三次通过金鼎公司融资，每次融资1500万元；第一、二次融资投资人将融资款汇入金鼎公司信用社等专户后汇入越州商贸公司对公账户，后经鲁正斌、吴斌、李延高、刘某2兰、钟丽、李某1等个人账户，逐级流转使用；第三次融资投资人将融资款汇入越州商贸公司对公账户，后经李延高、李丽芳、李广红、欧某等个人账户，逐级流转使用。第一、二次融资已结清。（2）融资款流向。范海东使用融资款支付前期融资项目本息、银行贷款及小额信贷公司贷款利息、个人债务、金鼎公司日常开支、汇入关联公司、汇入乔某和陶某账户、个人使用购买彩票、基金、股票、取现、信用卡支付等。有47万余元融资款流入李王磊账户，李王磊购买摩托车、家庭影院、存欧阳继娜账户取现等。说明：①两种打款方式，投资人直接将款汇入企业账户，或投资人将款汇入金鼎公司信用社等专户后由专户汇入企业对公账户或其他账户（简写为融资款由金鼎专户汇入企业对公账户或其他账户）。②范海东使用的融资款流向基本相同，以下各项目中简略，不同之处再作说明。③关于还款情况，涉及范海东利用自控公司和借用公司资质融资的项目，主要由范海东通过以新偿旧的方式结清或部分归还，以下相关项目中不再具体说明；涉及范海东、李王磊和企业共同融资的项目，范海东和金鼎公司李王磊等均在用后项目资金还前项目资金的情况；涉及企业用款、还款及案发后还款情况具体见认定事实及证据部分。二、保山市翠绿绿化有限公司融资项目（项目4-6）经审理查明：（一）2015年5月，范海东虚构其实际控制的保山市翠绿绿化有限公司（以下简称翠绿绿化公司）为扩大经营规模、培育新品种及补充公司周转资金等资金需求的事实，以该公司名义在金鼎公司融资平台申请融资15000000元，德顺担保公司提供担保。在李王磊等人的具体操作下，在金鼎公司融资平台发布融资信息，截至2015年7月3日，马子红等118人（集资参与人次共计135次）向该项目投资14680000元。融资款由金鼎专户汇入翠绿绿化公司对公账户后经范海东安排将资金汇入徐凯玲、鲁正斌、吴斌、李延高、刘某2兰等个人账户，将资金逐级流转使用。该项目已归还本金14680000元，支付利息1800518.37元,本息合计16480518.37元。（二）2016年6月，范海东再次虚构翠绿绿化公司扩大苗圃种植规模、引进高新种植技术等资金需求的事实，以该公司名义在金鼎公司融资平台申请融资15000000元，德顺担保公司进行担保，在李王磊等人具体操作下，在金鼎公司融资平台发布融资信息，截至2016年6月30日，革春芳等138人（投资次数共计140次）向该项目投资。融资款由金鼎专户汇入翠绿绿化公司对公账户后由范海东安排将融资款汇入徐凯玲、杨俊刚、李某1、张敏、刘桂鸾等个人账户，将资金逐级流转使用。该项目已归还本金15000000元，支付利息2031728.59元,本息合计17031728.59元。（三）2017年11月，范海东第三次虚构翠绿绿化公司原材料采购资金需求的事实，以该公司名义在金鼎公司融资平台申请融资15000000元，德顺担保公司提供担保，在李王磊等人的具体操作下，通过金鼎公司融资平台发布融资信息。截至2018年1月9日，何丽等139人向该项目投资。集资参与人将融资款15000000元汇入翠绿绿化公司对公账户后由范海东安排将资金汇入其指定的陈某1、李丽芳、刘桂鸾、欧某、李某1、李延高、吴斌等个人银行账户，逐级流转使用。该项目已支付利息318208.69元,造成实际损失14681791.31元。认定上述事实的证据如下：1.项目融资相关材料。（1）第一次融资相关材料一组。（2）第二次融资相关材料一组。（3）第三次融资相关材料一组，股东会审批意见表李王磊签字按股东会要求上线。2.融资借款合同及借据等材料。证实第一次融资濮进艳等118人、第二次融资革春芳等138人、第三次融资何丽等139人投资翠绿绿化公司项目，各投资人出借资金金额，约定的资金用途、利息、期限、担保、借款监管等相关情况。3.银行交易记录等材料。证实三次融资的金额、资金流转及归还本息等情况，与鉴定意见基本一致。4.现场勘查笔录。证实经对翠绿绿化公司注册地址进行勘查，未发现该地址有翠绿绿化公司办公场所及公司招牌。5.范海东、李王磊、李延高、刘桂鸾、吴斌、鲁正斌、官维清、杨刚荣、彭超武的供述与辩解。证实范海东使用翠绿绿化公司三次到金鼎公司融资的过程，融资款由范海东使用，李延高、鲁正斌、吴斌等个人账户流转融资款，第二、三次融资款主要由李延高使用多人银行卡取现或转账等方式帮助范海东转移融资款。翠绿绿化公司没有实际办公地点、没有开展业务，税务申报为零。金鼎公司李王磊等人将项目上线，制作项目资料，通过向不特定公众宣传保本付息等违规操作融资。刘桂鸾代转项目材料、转账或取现转存。翠绿绿化公司第三次融资时金融办已通知金鼎公司停止业务，李王磊等人继续将项目上线融资。6.证人证言。（1）李秀芬、徐凯玲、杨某1等证实范海东安排鲁正斌利用李秀芬等人身份信息注册翠绿绿化司，安排李延高、鲁正斌利用其关联公司员工杨某1等人及亲朋徐凯玲等人的银行卡进行转账取现，与被告人供述相印证。（2）白超、白艳芬、杨学彬、安跃军证实曾借款给李王磊、范海东。欧某证实曾支取现金存入李王磊、范海东控制的众和拓鑫新材料有限公司。经查，李王磊、范海东归还前述债权人的部分款项，欧某存取的款项来自翠绿绿化公司的融资款。（3）集资参与人郭培芳、赵加兰等人证实从电视广告、金鼎公司宣传后投资翠绿绿化公司项目的过程。与融资借款合同、融资借款借据等材料相互印证。7.鉴定意见。证实（1）第一、二次融资款由金鼎专户汇入翠绿绿化公司对公账户，后经徐凯玲、鲁正斌、吴斌、李延高、张敏、刘桂鸾等个人账户，逐级流转使用；第三次投资人将融资款汇入翠绿绿化公司对公账户，后经陈某1、欧某、刘桂鸾、李延高、吴斌等个人银行账户，逐级流转使用。（2）融资款流向。融资款主要由范海东控制使用，流向和越州商贸项目基本相同。第二次融资汇入李王磊个人银行账户21万元，第三次融资有542万余元融资款流入李王磊账户后用于支付金鼎公司员工工资、其关联公司贷款利息及归还其个人借款等。三、腾冲天马汽车销售服务有限公司融资项目（项目7-8）经审理查明：（一）2015年9月，范海东与腾冲天马汽车销售服务有限公司（以下简称腾冲天马公司）实际控制人刘国崇达成协议，以该公司汽车产业一体化服务升级、扩大经营规模、采购汽车配件、新车采购和汽车租赁车队建设资金需求名义，通过金鼎公司平台融资15000000元，德顺担保公司进行担保。在李王磊等人具体操作下，金鼎公司在融资平台发布融资信息，截至2015年11月2日，番世湘等166人（集资参与人次178次）向该项目投资。融资款由金鼎专户汇入腾冲天马公司对公账户，企业自用2000000元，其余资金转入范海东指定的杨某1账户13000000元，后经范海东安排将资金汇入李延高、鲁正斌、吴斌等个人账户，逐级流转使用。该项目归还本金15000000元，支付利息1962467.59元,本息合计16962467.59元。（二）2016年12月，范海东再次与刘国崇达成协议，以腾冲天马公司车辆采购、店面服务升级改造和补充公司流动资金需求的名义，通过金鼎公司平台融资15000000元，德顺担保公司提供担保。在李王磊等人的具体操作下，金鼎公司在融资平台发布融资信息，截至2017年1月3日，杨维旺等137人向该项目投资，集资参与人将融资款汇入金鼎信用社专户后由金鼎专户汇入范海东指定的马继和账户，后经范海东安排将资金汇入其指定的陈某1、何爱媛、李延高、吴斌等个人银行账户，逐级流转使用。该项目已支付利息1567127.89元。保山天马汽车服务有限责任公司归还本金1991240元，造成实际损失11441632.11元。认定上述事实的证据如下：1.项目融资相关材料。（1）第一次融资相关材料一组。（2）第二次融资相关材料一组，股东会审批意见表仅李王磊签字按股东会要求上线。2.融资借款合同及借据等材料。证实第一次融资番世湘等166人、第二次杨维旺等137人向项目投资，各投资人出借资金金额，约定的资金用途、利息、期限、担保、借款监管等相关情况。3.银行交易记录等材料。证实两次融资的金额、资金流转及归还本息等情况，与鉴定意见基本一致。4.云南省农村信用社付款凭证。证实保山天马汽车服务有限责任公司于2018年1月10日-11日先后汇入金鼎公司账户合计200万元。结合刘国崇证实系该公司归还腾冲天马项目的本金。公安机关出具情况说明，证实金鼎公司于2018年2月10日将上述200万元本金按比例兑付给腾冲天马项目集资参与人，合计兑付1991240元。5.现场勘查笔录和照片附腾冲天马公司总经理王卫华证言。证实对腾冲天马公司进行勘查的情况。6.范海东、李王磊、刘桂鸾、官维清、杨刚荣、彭超武、李延高、吴斌的供述和辩解。证实范海东和腾冲天马公司达成协议融资两次，共计3000万元。第一次融资款腾冲天马公司使用200万元，范海东使用1300万元，第二次融资款1500万元全部由范海东使用，李延高、吴斌、刘桂鸾帮助流转资金。金鼎公司李王磊等将项目上线，制作项目材料，向不特定公众宣传保本付息等违规操作融资。7.证人证言。（1）刘国崇（腾冲天马公司、保山天马源公司实际控制人）、陈蕾（天马公司财务总监）证实范海东与刘国崇商定用腾冲天马、保山天马源两个公司资质进行融资，融资款二人共用。两公司第一次融资3000万元，企业共计使用700万元，其余资金进入天马对公账户后由陈蕾按照范海东指示先转存进天马员工账户后再转进范海东指定账户。之后范海东与刘国崇商定再次使用两个公司资质融资3000万元。到期后归还了200万元。（2）天马公司出纳吴瑜琪、李华的证言印证陈蕾的证言。附二人提供的交易流水。（3）范海东关联公司员工吴某证实腾冲天马第二次融资款中，陈某1取现20253元给其用于发放连博小贷公司员工工资，另外取现的一笔记不清。（4）集资参与人冯金爱、赵丽清等人证实从电视、金鼎公司电子显示屏滚动播出，到金鼎公司看到省市县三级政府批发的资质证，通过公司业务员介绍向腾冲天马公司投资的过程。同时提交融资借款合同、借据、利息计算等复印件。8.鉴定意见、鉴定中心反馈意见。证实（1）腾冲天马公司两次通过金鼎公司融资，每次融资额均为1500万元。第一次融资款由金鼎专户汇入腾冲天马公司对公账户，再转入杨某1个人账户1300万元，后汇入李延高、吴斌、鲁正斌等个人账户，逐级流转使用，企业自用200万元。该项目到期后由范海东及金鼎公司归还。第二次融资款由金鼎专户汇入马继和、李延高、吴斌等个人账户，逐级流转使用。（2）范海东使用融资款流向基本同越州商贸项目。四、保山天马源汽车销售服务有限公司融资项目（项目9-10）经审理查明：（一）2015年11月，范海东和保山天马源汽车销售服务有限公司（以下简称保山天马源公司）法定代表人刘国崇达成协议，以保山天马源公司采购现代汽车和配件、更新升级汽车维修保养设备和优化升级客户服务系统建设用资金及用于补充公司流动资金需求为名，通过金鼎公司平台融资15,000,000元，德顺担保公司提供担保。在李王磊等人具体操作下，在金鼎公司融资平台发布融资信息，截至2015年12月22日，尚炳应等184人（投资次数共计186次）向该项目投资，融资款由金鼎专户汇入保山天马源公司对公账户，企业自用5,000,000元，其余10,000,000元转入范海东指定的钟丽等人账户后由范海东安排汇入其指定的李延高、鲁正斌、吴斌等个人账户，逐级流转使用。该项目已归还本金15,000,000元，支付利息1,961,793.26元,本息合计16,961,793.26元。（二）2017年2月，范海东再次与刘国崇达成协议，以保山天马源公司采购新车和配件、提升客户服务能力软硬件升级和补充公司流动资金需求为名，通过金鼎公司平台融资15000000元，德顺担保公司提供担保。在李王磊等人具体操作下，金鼎公司在融资平台发布融资信息，截至2017年2月21日，张学彬等129人向该项目投资，集资参与人将融资款汇入金鼎公司信用社专户，再由金鼎专户汇入范海东指定的杨茂权账户后由范海东安排将资金分级转入李某1、陈某1、李延高等个人银行账户，逐级流转使用。该项目支付利息1577656.67元,造成实际损失13422343.33元。案发后保山天马源公司归还本息5,155,555.56元（本金500万元）已兑付给该项目128名集资参与人。认定上述事实的证据如下：1.项目融资相关材料。（1）第一次融资相关材料一组。（2）第二次融资相关材料一组，股东会审批意见表李王磊签字按股东会要求上线。2.融资借款合同及借据等。证实第一次融资尚炳应等184人、第二次张学彬等129人向项目投资，约定的资金用途、利息、期限、担保、借款监管等相关情况。3.银行交易记录等材料。证实两次融资的金额、资金流转及归还本息等情况，与鉴定意见基本一致。4.腾冲市人民政府金融办公室出具的金鼎项目往来款总账、往来款明细，银行打款凭证；腾冲市财政局出具的拨款凭证、用款计划汇总表、支付申请书、本息计算明细表；保山天马源公司情况说明。证实案发后保山天马源公司归还本息5,155,555.56元（本金500万元）已兑付给该项目128名集资参与人。5.现场勘查笔录和照片、保山天马源公司财务总监陈蕾证言。证保对保山天马源公司进行勘查的情况。6.范海东、李王磊、杨刚荣、刘桂鸾、李延高、吴斌、彭超武的供述和辩解。证实范海东和保山天马源公司控制人刘国崇达成协议融资两次，共计3000万元。第一次融资款保山天马源公司使用500万元，范海东使用1000万元，第二次融资款1500万元全部由范海东使用，李延高、吴斌、刘桂鸾账户流转资金。金鼎公司李王磊等将项目上线，制作项目材料，向不特定公众宣传保本付息等违规操作融资。7.证人证言。（1）刘国崇的证实与在腾冲天马公司中的证实相同。（2）明忠菊证实提供账户为范海东流转资金。（3）吴某证实为范海东流转过保山天马源的融资款。（4）集资参与人黄国仙、姚正平等人证实通过亲戚朋友、广告等知道金鼎公司，到界头点等通过公司业务员介绍后投资保山天马源公司项目的过程。附证人提交融资借款合同、借据、利息计算表等复印件。8.鉴定意见。证实（1）保山天马源公司两次通过金鼎公司融资，每次融资额均为1500万元。第一次融资款由金鼎专户汇入企业对公账户，再转入钟丽、吴某等个人账户共计1000万元，后汇入李某1、刘某2兰、李延高、鲁正斌、吴斌等个人账户，逐级流转使用。企业自用500万元。该项目到期后由金鼎公司及范海东归还。第二次融资款由金鼎专户汇入杨茂权账户后转李某1、陈某1、李延高等个人账户，逐级流转使用。（2）范海东使用融资款流向基本同越州商贸项目。五、腾冲元兴果品实业有限公司融资项目（项目11）经审理查明，2016年2月，范海东以腾冲元兴果品实业有限公司（以下简称元兴果品公司）购买鲜果原材料和补充企业流动资金需求为名，虚构融资项目，通过金鼎公司融资平台融资15,000,000元，在范海东、李王磊等人具体操作下，在金鼎公司融资平台发布虚假融资信息，德顺担保公司进行担保。截至2016年3月7日，尚正舒等193人向该项目投资，集资参与人将融资款汇入金鼎专户，之后汇入范海东指定的郭大宽、吴斌、李延高等个人账户，将资金逐级流转使用。该项目已归还本金15,000,000元，支付利息1,929,751.68元,本息合计16,929,751.68元。认定上述事实的证据如下：1.项目融资相关材料。2.融资借款合同及借据等。证实尚正舒等193人向项目投资，约定的资金用途、利息期限、借款担保、借款监管等相关情况。3.银行交易记录等材料。证实融资的金额、资金流转及归还本息等情况，与鉴定意见基本一致。4.现场勘查笔录和照片、证人钏永杏（公司财务）证言。证实对元兴果品公司进行勘查的情况。5.李王磊、范海东、李延高、吴斌、刘桂鸾、官维清、杨刚荣、彭超武的供述和辩解。证实范海东借用元兴果品公司资质融资。金鼎公司李王磊等人出具融资材料审批项目上线，向不特定公众宣传保本付息等违规操作融资。李延高、吴斌帮助流转资金。6.证人证言。（1）元兴果品公司方证人。郭大宽（公司法人）证实其妻施某2的弟弟施某1说范海东要找公司融资。其和施某2跟官维清签过几份协议，当时李王磊也在。有零散资金打入公司基本账户才知道金鼎公司向社会融资，李王磊解释是合法的。其出于帮朋友忙同意使用其身份证办理银行卡来融资。元兴果品公司没有用过融资款。施某2、施某1的证言与之印证。（2）徐丽珍证实提交元兴果品的资料给官维清和杨刚荣。杨翠萍证实按施某1安排持郭大宽农行卡到银行取现转存。（3）郝丹证实办卡借给李延高使用。田荣耀证实按吴斌要求办理银行卡交吴斌使用。李丽芳证实名下账户让任职的昕成小贷公司使用过，元兴果品融资款300万进入名下账户一般是取现后存入刘某2兰账户或交李延高处理。吴某、张敏证实按吴斌要求使用个人账户流转过元兴果品融资款。马文芹证实吴斌向恒益小贷借款1000万元，结合马文芹提供的付息凭证，元兴果品融资款从张敏或吴斌账户进入马文芹账户用于付该笔贷款月息。杨跃先证实借给范海东50万元，范海东每月付6250元利息。经查付息资金来源于元兴果品融资款。（4）欧某证实2016年6月、7月从刘桂鸾和杨家普账户取现存入金鼎账户付元兴果品利息，2017年3月21日-22日操作鸿瑞商贸1050万元融资款支付元兴果品投资人本息。（5）集资参与人张芝艳、李荣翠等证实通过广告、业务员推荐等投资元兴果品项目的过程。7.鉴定意见。证实融资款1500万元由金鼎专户汇入范海东指定个人账户（郭大宽账户），后经范海东将资金汇入指定的吴斌、李延高、李丽芳、张敏等个人账户，将资金逐级流转使用。范海东使用融资款流向基本同越州商贸项目。六、腾冲和顺香食品工贸有限公司融资项目（项目12-13）经审理查明：（一）2016年3月，腾冲和顺香食品工贸有限公司（以下简称和顺香公司）法定代表人文丽芬在中国农业银行腾冲市支行的贷款到期急需资金调头，经与范海东商议后达成协议，以和顺香公司补充公司流动资金需求名义，通过金鼎公司融资平台融资15000000元，融资款二人各使用一部分。在范海东、李王磊等人的具体操作下，金鼎公司在融资平台发布融资信息，德顺担保公司进行担保。截至2016年4月28日，张春光等212人（投资次数共计213次）向该项目投资，集资参与人将融资款汇入金鼎公司专户后转入文丽芬个人账户，文丽芬使用融资款9360000元，剩余资金转入范海东控制的个人银行卡。同年6月1日文丽芬通过蔺应富、李东仙二人账户将9100000元汇入范海东指定的杨俊刚账户由范海东继续使用，范海东安排将融资款汇入李某1、欧阳继娜、李延高等个人账户，将资金逐级流转使用。该项目已归还本金15000000元，支付利息1875511.99元,本息合计16875511.99元。（二）2017年6月，文丽芬在没有资金需求和不符合融资条件的情况下，与范海东再次达成协议，由文丽芬出借公司资质，以和顺香公司补充原材料采购资金和补充企业流动资金名义，在范海东、李王磊等人具体操作下，在金鼎公司融资平台发布虚假融资信息，德顺担保公司进行担保。截至2017年6月20日，徐永莲等115人向该项目投资，集资参与人将融资款14,500,000元汇入和顺香公司对公账户，再由企业对公账户汇入腾冲晟达商贸有限公司账户，后由范海东安排将资金汇入李延高、李广红等个人银行账户，逐级流转使用。该项目支付利息1,028,165.59元,造成实际损失13,471,834.41元。认定上述事实的证据如下：1.项目融资相关材料。（1）第一次融资相关材料一组。（2）第二次融资相关材料一组。股东会审批意见表李王磊签字按股东会要求上线融资。2.融资借款合同及借据等。证实第一次融资时李茂兰等212人，第二次邵韵芳等115人向项目投资，约定的资金用途、利息、期限、借款担保、借款监管等相关情况。3.银行交易记录等材料。证实两次融资的金额、资金流转及归还本息等情况，与鉴定意见基本一致。4.和顺香公司信贷业务资料。证实和顺香公司于2014年5月12日向农业银行腾冲县支行贷款930万元、期限1年，次年贷款金额、期限同前；2016年5月又向该行贷款930万元、期限3年。后和顺香公司偿还部分本息，农业银行向腾冲市人民法院提起诉讼，法院于2018年5月判决由和顺香公司偿还本息900余万元，如未按期归还，农业银行有权对该公司质押的土地进行拍卖或变卖价款后优先受偿。判决生效后农行申请执行。5.现场勘查笔录和照片及证人杜某1证言。证实对和顺香公司进行勘查的情况。6.文丽芬、范海东、李王磊、李延高、杨刚荣、刘桂鸾、彭超武的供述与辩解。证实文丽芬因银行贷款到期向范海东请求帮助，在范海东帮助下通过金鼎公司进行第一次融资用于贷款调头，并借给范海东使用融资款。第二次融资文丽芬明知范海东进行虚假融资，仍按范海东要求提供公司资质及相关材料进行融资并将融资款归范海东使用。李王磊供述和顺香公司到金鼎融资的理由与上印证，和顺香公司在金鼎融资两次。官维清等人按李王磊要求制作融资材料，通过向不特定公众宣传等进行融资。李延高帮助流转融资款。刘桂鸾对接融资及还本付息。7.证人证言。（1）集资参与人杨必仙、杨继萍等证实通过电视台、电子屏幕、金鼎业务员宣传后到金鼎投资的过程，业务员宣传零风险、每个项目都经公司实地考察和评估后才上线，承诺按月付息、到期还本等。同时提交融资借款合同、借据等材料的复印件。（2）和顺香公司人员及相关人员。岳春丽、王红玉（和顺香公司股东）证实二人不参与公司经营管理，不知文丽芬进行融资的事，也没签过有关融资文件。杜某1证实老板文丽芬说公司向农行的贷款930万元到期，需要通过金鼎融钱调头，安排其和官维清对接，其按官维清给的清单准备材料交给文丽芬。2017年5月份，文丽芬安排其准备公司材料后交给杨刚荣。刘映娟证实在和顺香公司任出纳，2016年3月，其告诉老板文丽芬公司在农行的930万元贷款要到期。2017年5月，文丽芬安排其到信用社开了个对公账户并将开户审批单及Ｕ盾交给杨刚荣，后其手机短信有资金流入转出，其知道金鼎公司是借用公司资质进行融资，其告诉文丽芬后文说是帮朋友的忙。李冬仙证实老板文丽芬借其农行账户转过账。蔺应富证实拿卡到银行帮其妻的老板文丽芬转过账。（3）吴某、张敏证实按吴斌安排使用银行卡进行取现、存款或转账操作。（4）王某1证实和顺香公司第二次融资其账户转给刘桂鸾20万元是李王磊说公司要用着钱。段必芳证实在李王磊的金格测绘公司任出纳。2017年6月，会计王某1说有两笔资金打到其账户上，让其将钱转入金鼎公司欧某账户，其将100万元转到欧某账户。2016年9月8日，其按照李王磊要求将进入其账户的资金转入李志昆账户内。黄丽溪证实2017年6月23日有40万元进入中和农经站公共账户，经核实资金名目是“大村社区大村联队征地补偿款”，是以李王磊名义交到大村联队（资金涉及和顺香融资项目）。附凭证等材料。8.鉴定意见。证实（1）第一次融资款1500万元由金鼎专户汇入文丽芬个人账户，企业使用936万元，剩余资金转入范海东账户。2016年6月1日，文丽芬通过蔺应富、李冬仙账户将910万元汇入杨俊刚账户后汇入范海东指定的李某1、欧阳继娜、李延高等个人账户将资金流转使用，其中20万元融资款文丽芬尚未归还，6万余元用于支付利息。第二次融资1450万元，投资人将融资款汇入企业对公账户，再由企业对公账户汇入腾冲晟达商贸有限公司账户，后由范海东、李王磊将资金汇入李延高、李广红等个人账户，逐级流转使用。（2）范海东使用融资款流向基本同越州商贸项目。第二次融资款李王磊个人使用16万元，流入李王磊账户350万元后转入邵凌飞账户，系李王磊归还向邵凌飞借款用于支付越州商贸公司部分到期本息。七、昌宁县川盛林果有限责任公司融资项目（项目14）经审理查明，2016年10月，范海东以昌宁县川盛林果有限责任公司（以下简称川盛林果公司）补充扩大生产规模建设资金和补充企业流动资金为名，虚构融资项目，通过金鼎公司融资平台融资15000000元，德顺担保公司提供担保。在范海东、李王磊等人的具体操作下，在融资平台发布虚假融资信息。截至2016年11月8日，杨学益等128人向该项目投资，集资参与人将融资款汇入金鼎公司信用社专户，之后汇入范海东指定的黄某3、刘某2兰、李延高等个人银行账户，逐级流转使用。该项目已归还本金15000000元，支付利息1595456.31元,本息合计16595456.31元。认定上述事实的证据如下：1.项目融资相关材料。2.融资借款合同及借据等。证实赵付广等人向项目投资，约定资金用途、利息、期限、担保、借款监管等相关情况。3.银行交易记录等材料。证实融资的金额、资金流转及归还本息等情况，与鉴定意见基本一致。4.现场勘查笔录和照片及证人罗某证言。证实对川盛林果公司进行勘查的情况。5.范海东、李王磊、杨刚荣、刘桂鸾、李延高、彭超武的供述和辩解。证实范海东借用川盛林果资质进行融资，金鼎公司李王磊等人审批项目上线并出具项目融资材料，通过向不特定公众宣传保本付息等进行融资。刘桂鸾按照安排对接李延高经手企业材料并流转部分项目资金。李延高使用本人或他人银行卡流转资金。6.证人证言。（1）杨某2（川盛林果公司控制人）证实不知道范海东借川盛林果公司资质用于融资，没使用过融资款。（2）范鸿瑞（杨某2妻子、川盛林果公司股东、云杉工贸公司法人、股东）证实川盛林果及云杉工贸两家公司的注册及运营都是杨某2在操作，不知道两家公司向金鼎公司融资。签过川盛林果向腾冲金鼎融资的连带责任保证承诺书、股东会决议。（3）明某证实其和范海东系原农行同事，其将母亲黄某3工行卡交给范海东使用。黄某3的证言与明某证实情况印证。（4）施某1证实2016年11月向范海东借款于同月归还。（5）张敏证实按吴斌要求办理银行账户给公司使用。（6）乔某证实2012年至2013年借给范海东4800万元，截至2014年7月10日归还2000万元。（7）陈蕾证实保山天马源第一次融资到期无法偿还，范海东让陈蕾以保山天马源名义向段林海借款用于偿还腾冲天马第一次融资到期本金。段林海证言印证陈蕾的证言，证实借给范海东900万元，借款人是陈蕾，大约二十天后范海东归还900万元。（8）曾镘醍、范海燕、胡万钦证实借款给范海东及范海东还款情况。（9）王某1证实按李王磊安排使用苗光兵建行账户将永坤实业项目部分融资款转入欧某账户又转到金鼎账户用于支付到期川盛林果项目本息。（10）欧某证实2017年11月按王某1意思将从李广红、段必芳账户转入自己账户的资金及保山翠绿绿化项目资金用于归还到期川盛林果项目投资人本息。（11）集资参与人白超、赵付广等证实通过电视广告及听朋友说等到金鼎公司投资川盛林果项目的过程。附部分证人提供的相关凭证材料等。7.鉴定意见。证实（1）融资款1500万元由金鼎专户汇入黄某3个人账户，后汇入范海东指定的刘某2兰、李延高等个人银行账户，逐级流转使用。（2）范海东使用融资款部分汇入乔某户，其余流向基本同越州商贸项目。此项目融资款由范海东账户转入李王磊账户400万元后取现逐级流转何爱媛账户存入金鼎公司对公账户，与其他流入资金合并支付保山天马源公司第一次融资投资人到期本息524.1万元。八、保山市云杉工贸有限公司融资项目（项目15）经审理查明，2016年11月，范海东以保山云杉工贸有限公司（以下简称云杉工贸公司）补充公司流动资金需求为名，虚构融资项目，通过金鼎公司融资平台融资15,000,000元，德顺担保公司提供担保。在范海东、李王磊等人的具体操作下，在金鼎公司融资平台发布虚假融资信息。截至2016年12月9日，杨向林等141人向该项目投资，集资参与人将融资款汇入金鼎信用社专户，之后汇入范海东指定的黄定兰、李延高、吴斌等个人银行账户，逐级流转使用。该项目支付利息1,849,292.15元,造成实际损失13,150,707.85元。案发后，云杉工贸公司（实际控制人杨某2）归还330万元，3289000元已兑付给该项目128名集资参与人，11000元暂存于腾冲市财政局账户。认定上述事实的证据如下:1.项目融资相关材料。股东会审批意见表李王磊签字按股东会要求上线。2．融资借款合同及借据等。证实杨向林等141人向项目投资，约定资金用途、利息、期限、担保、借款监管等情况。3.银行交易记录等材料。证实融资的金额、资金流转及归还本息等情况，与鉴定意见基本一致。4.现场勘查笔录和照片及证人郝某证言。证实对云杉工贸公司进行勘查的情况。5.范海东、李王磊、吴斌、杨刚荣、刘桂鸾的供述和辩解。证实范海东用云杉工贸公司资质融资1500万元由范海东使用。李王磊等同意项目上线融资，杨刚荣等人未对项目进行实地考察违规操作上线融资。范海东安排吴斌、刘桂鸾等对接融资材料，刘桂鸾负责项目催息。6.证人证言。（1）云杉工贸公司方证人。杨某2（云杉工贸公司控制人）证实出借云杉工贸公司资质融资，没使用过融资款。郝某（云杉工贸公司名义法人）证实杨某2让其把公司材料交给范海东。范鸿瑞证言同川盛林果公司项目中的证言。（2）集资参与人李加翠、杨媛卿等证实通过金鼎公司电子屏幕及公司营业员宣传金鼎公司资质、零风险等投资云杉工贸公司的过程。并提供合同及借据等材料。7.协议书、往来款明细账、打款凭证、拨款凭证等材料。证实案发后云杉工贸公司归还330万元，328.9万元已兑付给128名集资参与人，1.1万元暂存在腾冲市财政局账户。8.鉴定意见。证实融资款1500万元由金鼎专户汇入范海东指定黄定兰个人账户，后由范海东将资金汇入其指定的陈某1、吴某、李延高等个人账户，逐级流转使用。范海东使用融资款流向基本同越州商贸项目。九、云南腾冲驼峰茶业有限责任公司项目（项目16）经审理查明，2015年4月，云南腾冲驼峰茶业有限责任公司（以下简称驼峰公司）以扩大生产规模、收购大量茶叶鲜叶及半成品毛茶周转资金为名，在金鼎公司融资平台申请融资4,000,000元，在李王磊等人的具体操作下，德顺担保公司提供担保，截至2015年5月4日，杨仕萍等37人（集资参与人次共计40次）向该项目投资，集资参与人将融资款汇入金鼎专户后汇入驼峰公司对公账户。该项目已归还本金4,000,000元，支付利息508,803.23元,本息合计4,508,803.23元。认定上述事实的证据如下：1.项目融资相关材料。2．融资借款合同及借据等。证实杨仕萍等37人向项目投资，约定资金用途、利息、期限、担保、借款监管等情况。3.银行交易记录等材料。证实融资的金额、资金流转及归还本息等情况，与鉴定意见基本一致。4.现场勘查笔录和照片及证人杨某4（驼峰公司副总经理）证言。证实对驼峰公司进行勘查的情况。5.证人证言。（1）驼峰公司相关人员证言。赵昕(董事长、法人）证实驼峰公司两次到金鼎公司融资的情况，第一次融资是宏浩担保公司担保，是公司自己对接，后面金鼎公司换了一家担保公司，是李王磊帮对接的。尚玉梅（出纳）证实其本人账户和公司账户流转公司资金的情况。（2）集资参与人王运昆、吴建军等证实通过广告、员工介绍等投资的过程。6.李王磊、官维清、杨刚荣、彭超武的供述与辩解。证实驼峰公司融资的过程，范海东等控制的德顺担保公司为400万元项目提供虚假担保、关联担保。7.鉴定意见。证实400万元融资款由金鼎专户汇入企业对公账户，企业已还本付息。十、腾冲驼峰茶叶专业合作社项目（项目17-18）经审理查明：（一）2016年6月，腾冲驼峰茶叶专业合作社（以下简称驼峰合作社）以茶叶加工厂建设后期资金和补充流动资金为名，在金鼎公司融资平台申请融资15000000元，李王磊与企业法定代表人赵昕达成协议，融资款企业自用4000000元，范海东使用11000000元。在李王磊等人的具体操作下，在金鼎公司融资平台发布融资信息，德顺担保公司进行担保。截至2016年6月15日，谢尚美等149人（投资次数共计153次）向该项目投资。融资款由金鼎专户汇入驼峰合作社对公账户，再转入谷学态、杨沛荣等个人账户×××91.74元，转入尚玉梅个人账户×××08.26元，后存入范海东指定的张敏个人账户，后取现存入吴某、范海东、刘某2兰个人账户，将资金逐级流转使用。该项目已归还本金15000000元，支付利息1978941.46元，本息合计16978941.46元。企业自用4000000元并还本付息。（二）2017年7月，驼峰合作社以补充公司流动资金需求为名，再次在金鼎公司融资平台申请融资15000000元，李王磊与企业法定代表人赵昕达成协议，融资款企业自用4000000元，范海东使用11000000元。在李王磊等人的具体操作下，在金鼎公司融资平台发布融资信息，德顺担保公司进行担保。截至2017年8月10日，邵祖鸾等115人向该项目投资，融资款汇入驼峰合作社对公账户后再转入李王磊指定的何爱媛账户11000000元，范海东、李王磊安排将资金汇入欧某、王某1、李延高等个人银行账户，逐级流转使用。该项目企业支付利息261408.53元，范海东支付利息682817.17元,造成实际损失14055774.3元。案发后，驼峰合作社先后归还投资人本息合计4,409,097元。认定上述事实的证据如下：1.项目融资相关材料。（1）第一次融资相关材料一组。（2）第二次融资相关材料一组。股东会审批意见表李王磊签字按股东会要求上线。2.融资借款合同及借据等。证实第一次融资谢尚美等149人、第二次邵祖鸾等115人向项目投资，约定资金用途、利息、期限、担保、借款监管等情况。3.银行交易记录等材料。证实两次融资的金额、资金流转及归还本息等情况，与鉴定意见基本一致。4.驼峰合作社情况说明、打款明细。证实案发后驼峰合作社先后归还投资人本息合计4,409,097元。5.现场勘查笔录和照片及证人杨某4（驼峰合作社副总）证言。证实对企业进行勘查的情况。6.证人证言。（1）驼峰合作社相关人员。赵昕（董事长、法人）证实合作社两次到金鼎公司融资的过程，每次融资1500万元，李王磊每次都借用1100万元，因为他之前帮忙融资，所以借给他，担保公司是李王磊帮对接的，第二次融资是李王磊帮找的抵押物。尚玉梅（出纳）证实其本人账户和公司账户流转合作社资金的情况。（2）谢卫萍证实其丈夫与李王磊合伙购买的土地被征收的钱打给了李王磊，李王磊于2017年8月打入其账户200万元。（3）何爱媛证实驼峰合作社第二次融资1500万元的1100万元进入其账户，后按照李王磊安排打给腾冲越州文化公司、杨某5、刘桂鸾、王某1、谢卫萍、众和拓鑫材料公司。（4）集资参与人王国升、欧阳晓凤等证实通过听人说及看电视宣传等到曲石街金鼎分店经业务员宣传后投资驼峰合作社的过程。7.范海东、李王磊、官维清、杨刚荣、彭超武的供述和辩解。证实驼峰合作社两次到金鼎公司融资，金鼎公司李王磊等人隐瞒资金真实用途，通过向社会不特定公众宣传违规操作上线融资。每次融资1500万元，李王磊、范海东每次都借用其中的1100万元，合作社融资的U盾李王磊拿来交给何爱媛保管分配资金。8.鉴定意见。证实（1）第一次融资款1500万元由金鼎专户汇入驼峰合作社对公账户，再转入谷学态、杨沛荣等个人账户×××91.74元，转入尚玉梅个人账户×××08.26元，后存入范海东指定的张敏个人账户，后取现存入吴某、范海东、刘某2兰的个人账户，将资金逐级流转使用。企业自用400万元并还本付息。第二次融资投资人将融资款1500万元汇入企业对公账户，企业自用400万元，其余资金由企业对公账户转入何爱媛个人账户1100万元，后转入欧某、王某1、李延高等个人银行账户，逐级流转使用。（2）范海东使用第一次融资款流向基本同越州商贸项目，第二次融资款支付前期融资项目本息、银行贷款及小贷公司贷款利息、员工绩效提成等。十一、腾冲鸿瑞商贸有限责任公司融资项目（项目19）经审理查明，2017年2月，范海东、李王磊以被告人周罡实际控制的腾冲鸿瑞商贸有限公司（以下简称鸿瑞商贸）补充企业流动资金需要的名义，在金鼎公司融资平台发布虚假融资信息，通过该公司事先签订的空白合同与集资参与人签订融资合同，融资金额15000000元，德顺担保公司进行担保。在李王磊等人的具体操作下，截至2017年3月14日，岳爱清等138人向该项目投资，融资款汇入金鼎专户后转入范海东指定的杨积悦账户，后由范海东、李王磊安排将融资款汇入何爱媛、李某1、王某1等个人账户，将资金逐级流转使用。该项目支付利息1511045.54元,造成实际损失13488954.46元。认定上述事实的证据如下：1.项目融资相关材料。股东会审批意见表李王磊签字按股东会要求上线。2.融资借款合同及借据等。证实岳爱清等138人向项目投资，约定资金用途、利息、期限、担保、借款监管等情况。3.银行交易记录等材料。证实融资的金额、资金流转及归还情况等，与鉴定意见基本一致。4.现场勘查笔录和照片及周罡的证言。证实对鸿瑞商贸进行勘查的情况。5.李王磊、范海东、周罡、官维清、杨刚荣、彭超武、刘桂鸾的供述和辩解。证实李王磊审批同意鸿瑞商贸融资1500万元，融资款范海东使用，官维清等按李王磊要求违规操作融资，项目付息刘桂鸾对接范海东。周罡称只向金鼎提交过鸿瑞商贸的资料，但金鼎称担保公司不同意不能融资，没有将鸿瑞商贸的融资材料拿回来。6.证人证言。（1）杨积悦证实将其个人银行账户给同学明某使用，不清楚金鼎公司转入其账户1500万元资金的流向。明某证言与之印证。（2）相关证人。段林海证实2017年2月底范海东向其借款100万元，3月8日还款。安跃军证实2017年2月底借给范海东100万元，3月21日范还款103万元。陶某证实投资4500万元到连博小贷公司，公司经营由范海东操作，范每个月打1％奖金给其支付银行利息。2017年3月从杨积账户转到其账户57万元是范支付给其分红。（3）操作融资资金证人。王某1证实鸿瑞商贸融资款从何爱媛账户转入其账户11.6万元，取现后拿给欧某。欧某证实鸿瑞商贸融资款中，从其账户及金鼎公司账户用于支付投资人本息和员工工资绩效是其操作。何爱媛证实从杨积悦账户转到其账户286万元左右不是其经手，其中50万元其操作经众和石业转账后用于众和拓鑫日常开支，部分转入刘桂鸾户支付投资人利息，100万元李王磊安排其转到李某1账户。（4）集资参与人杨恩禄、张金仙等人证实通过金鼎公司公开宣传，承诺投资项目零风险、信得过且有批文，电视广告也宣传等投资鸿瑞商贸的过程。7.鉴定意见。证实融资款1500万元由金鼎专户汇入杨积悦个人账户后汇入范海东指定的何爱媛、李某1、王某1等个人账户，将资金逐级流转使用。融资款部分支付员工绩效提成，其余流向基本同越州商贸项目。十二、腾冲县腾越镇时光音乐娱乐室（项目20）经审理查明，2017年3月，腾冲县腾越镇时光音乐娱乐室（以下简称时光音乐）法定代表人周罡以补充公司流动资金需求为名，虚构融资项目资料，隐瞒资金真实用途，在金鼎公司融资平台申请融资5000000元，同时范海东、李王磊共谋利用该公司资质自融9000000元，在李王磊等人的具体操作下，在金鼎公司融资平台发布虚假融资信息，德顺担保公司提供担保。截至2017年3月28日，杨德楼等119人向该项目投资，融资金额14000000元，融资款汇入金鼎农业银行专户后，在范海东、李王磊的指使下转入周罡个人账户5000000元，汇入范海东指定的张兴记账户9000000元，后经李某1、欧阳继娜、李延高、吴斌等个人银行账户，逐级流转使用。该项目企业支付利息474375.95元，范海东支付利息832100.05元，造成实际损失12693524元。案发后，被告人周罡通过时光音乐归还730,000元。认定上述事实的证据如下：1.项目融资相关材料。股东会审批意见表李王磊签字同意上线。股东会审批意见表、项目调查报告、风控部审核意见融资金额均为1400万元。时光音乐股东会决议二份，一份周罡签字捺印申请融资500万元，另一份无签章申请融资900万元。2.融资借款合同及借据等。证实杨德楼等119人向项目投资，约定资金用途、利息、期限、担保、借款监管等情况。3.银行交易记录等材料。证实融资的金额、资金流转及归还情况等，与鉴定意见基本一致。4.腾冲市人民政府金融办公室出具的金鼎项目往来款明细账、银行打款凭证。证实案发后时光音乐归还73万元存腾冲市财政局账户。5.腾冲市人民法院民事调解书、民事判决书、民事裁定书，证实被告人周罡个人或和他人于2014年、2016年向小贷公司和个人借款未还，法院于2018年、2019年2月先后调解、判决周罡承担还款责任（合计约1230万元）。周罡融资时处于负债情况。6.现场勘查笔录和照片及周罡的证言。证实对时光音乐进行勘查的情况，企业实际情况与项目资料不符。7.李王磊、范海东、周罡、官维清、杨刚荣、彭超武、刘桂鸾、吴斌的供述和辩解。证实李王磊同意时光音乐上线融资，范海东使用时光音乐900万元融资款，官维清等违规操作融资。周罡证实收到500万元融资款及李王磊多融900万元的过程。付息刘桂鸾对接范海东。吴斌按范海东要求和恒益小贷公司贷款1000万元，其账户流转部分融资款归还利息。8.证人证言。（1）融资资金流入相关证人。张兴记证实应明忠菊要求办理银行账户给明忠菊流转资金，并和明忠菊去取现反存。明忠菊证实应范海东要求借用张兴记银行卡按照范要求转账或取现。欧某证实时光音乐融资款通过其账户支付鸿瑞商贸项目利息、取现发放众和拓鑫员工工资，操作从刘桂鸾账户转入金鼎账户用于支付项目包利息。何爱媛证实时光音乐进入135万元不是其转账。王某1证实时光音乐项目融资款经其账户49万元转给欧某。（2）杨金军证实通过其妻账户借款给范海东100万元打到张兴记账户，后范海东通过张兴记账户归还。马文芹证实吴斌向恒益小贷借款1000万元，结合马文芹提供的付息凭证，时光音乐部分融资款经张兴记、吴斌、李延高账户进入胡明铭账户用于付该笔贷款的月息。（3）集资参与人杨德楼、张灿龙等证实通过电视广告宣传和金鼎公司电子屏宣传广告，金鼎工作人员发宣传资料，称有批文等投资时光音乐项目的过程。9.鉴定意见。证实（1）融资款1400万元由金鼎专户汇入周罡个人账户500万元由周使用，汇入张兴记个人账户900万元后汇入范海东指定的李某1、欧阳继娜、李延高、吴斌等个人账户，逐级流转使用。（2）范海东使用融资款支付前期融资项目本息、银行贷款及小额信贷公司贷款利息、个人使用、金鼎公司日常开支等。通过张兴记账户转入李王磊账户2100050元，李王磊取现40万元，转入何爱媛账户135万元后流转欧某账户转入金鼎公司账户15万元用于公司日常支出，流转欧某账户后取现11万元，流转欧阳继娜、欧某等账户支付和顺香公司第一次融资投资人部分本息。周罡使用融资款流向具体见腾府商贸项目一并说明。十三、腾冲腾府商贸有限公司融资项目（项目21）经审理查明，2017年8月，周罡与范海东、李王磊共谋以周罡实际控制的腾冲腾府商贸有限公司（以下简称腾府商贸）补充公司流动资金需求之名，虚构融资项目资料在金鼎公司申请融资15000000元，在李王磊等人的具体操作下，在金鼎公司融资平台发布虚假融资信息，德顺担保公司进行担保。截至2017年9月7日，徐有素等141人向该项目投资，融资款汇入范海东、李王磊等人控制的腾府商贸对公账户后，再由企业对公账户转入周罡指定杨恩凡、周罡、刘某2碧账户合计5000000元，由周罡使用；转入范海东指定马荣峰、刘桂鸾等个人账户共计10000000元，后通过李延高、吴斌、明忠菊、刘某2兰等个人银行账户，逐级流转使用。该项目企业支付利息330674.16元，范海东支付利息458942.95元，造成实际损失14210382.89元。案发后，周罡将名下房产转卖他人得款6,800,000元。认定上述事实的证据如下：1.项目融资相关资料一组。股东会审批意见表李王磊签字按股东会要求上线。该项目提供的反担保物与腾府商贸没有关联，系虚假担保。企业提供的二份购销合同，合同均有腾府商贸与对方腾冲清澜湾农业开发有限公司、腾冲捷泰贸易有限公司签字盖印，合同签订时间2017年6月12日、20日，结算货款则是2016年11月12日、20日以前结清，明显不实。2.借款合同及借据等。证实徐有素等141人向项目投资，约定资金用途、利息、期限、担保、借款监管等情况。3.银行交易记录等材料。证实融资的金额、资金流转及归还情况等，与鉴定意见基本一致。4.程峰强提供的二手房买卖合同、收据、银行流水、不动产登记证、合伙购房协议书（复印件）。证实程峰强支付购房款680万元给周罡。5.现场勘查笔录和照片及周罡证言。证实对腾府商贸进行勘查，公司已关闭。6.李王磊、范海东、周罡、官维清、杨刚荣、刘桂鸾的供述和辩解。证实李王磊同意腾府商贸融资1500万元，范海东使用1000万元通过马荣峰账户过账。周罡供述腾府商贸申请融资时其提交银行卡、身份证、密码、U盾给金鼎公司，李王磊占用1000万元，其收到500万元。2018年6月其以680万元转让房产给程峰强，680万用于转让费用、支付私人借款、货款、公司支出及还款。其通过金鼎公司融资的1330万元用于新时光KTV的装修和设备购买、偿还银行贷款等。刘桂鸾按李王磊、范海东安排操作腾府商贸对公账户U盾转账部分融资款到马荣峰账户。官维清、杨刚荣等未考察项目违规操作融资。7.证人证言。（1）杨莹（腾府商贸法定代表人）证实腾府商贸是其丈夫周罡帮其注册登记，不清楚公司经营情况，2017年8月到金鼎公司签过字但不知签字材料内容。（2）马荣峰证实明忠菊向其借用过农行卡，其根据明忠菊安排拿卡跟陈某1去取现310万元后存到明忠菊账户。明忠菊证言与之印证，证实系范海东要求转账取现转存。明某证实腾府商贸融资款中跟范海东借用50万元已归还。王某1证实借用苗光兵银行卡按李王磊安排流转资金，腾府商贸融资款由李王磊账户进入该账户150万元，其按李王磊安排操作归还李王磊个人借款，部分存到众和、晟达公司账户支付贷款利息，出借欧阳继瞻等。（3）马文芹证实吴斌向恒益小贷借款1000万元，结合马文芹提供的付息凭证，腾府商贸融资款经吴斌账户转给胡明铭账户归还利息。白艳芬、杨学彬证实借款给范海东，2017年8月左右范海东归还部分。（4）周罡关联公司员工刘媛、段瑞亮证实个人账户流转过公司款项。（5）程峰强证实购买周罡腾越镇观音塘社区玉泉小区房产，总价680万元，2018年5月-8月以转账和现金方式支付，与周罡签订二份合同，一份交易价700万元后周罡让了20万，一份240万元办理过户用。周罡说如有人问买这宗土地是怎么回事就说周罡欠着玉石款，这块地是用来抵债用，没给过他钱。（6）集资参与人革春芳、张灿龙等证实通过金鼎公司公开宣传、广告宣传、电子屏幕宣传、员工介绍等投资腾府商贸的过程。附证人提交的材料。8.鉴定意见、司法会计鉴定意见书。证实（1）投资人将融资款1500万元汇入企业对公账户，再由企业对公账户转入范海东指定马荣峰、刘桂鸾等个人账户共1000万元，后汇入范海东指定的李延高、吴斌、明忠菊、刘某2兰等个人银行账户，逐级流转使用。周罡使用融资款500万元。（2）范海东使用融资款流向基本同越州商贸项目，李王磊个人使用5万元。另证实周罡使用融资款1330万元（含腾府商贸500万元及时光商贸第二次汇入的330万元）中已查证的12319865.76元的流向情况，融资款分多笔使用，部分备注为装修材料、融资费用、支付项目利息、支付前期借款利息，大部分流入个人账户，杨莹账流入64万元。十四、腾冲县时光商贸有限公司融资项目（项目22-23）经审理查明：（一）2015年12月，腾冲县时光商贸有限公司（以下简称时光商贸）以补充公司流动资金需求为名，在金鼎公司融资平台申请融资15,000,000元，在李王磊等人的具体操作下，在金鼎公司融资平台发布融资信息，德顺担保公司进行担保。截至2016年1月10日，朱洪年等125人（投资次数共计127次）向该项目投资，融资款由金鼎专户汇入时光商贸对公账户转入肖艳红、欧阳继娜、李延高、邵凌飞、杨军等个人账户，用于支付云南旺群建筑有限公司第一次融资到期本金。该项目已归还本金15,000,000元，支付利息2,016,421.10元,本息合计17,016,421.10元，支付本金来源于云南旺群建筑有限公司第二次融资。（二）2017年9月，范海东、李王磊以时光商贸补充公司流动资金需求的名义，在金鼎公司融资平台发布虚假融资信息，通过该公司法定代表人杨军事先签订的空白合同与集资参与人签订融资合同，融资金额15000000元，德顺担保公司进行担保。在李王磊等人的具体操作下，截至2017年10月11日，王芹翠等110名集资参与人向该项目投资，集资参与人将融资款汇入金鼎公司掌控的时光商贸对公账户，再由范海东、李王磊安排转入周罡账户3300000元，转入刘桂鸾、王某1、李丽芳、李延高、吴斌等个人银行账户11700000元，逐级流转使用。该项目支付利息695572.94元,造成实际损失14304427.06元。认定上述事实的证据如下：1.项目融资相关材料。（1）第一次融资相关材料一组。（2）第二次融资相关材料一组。股东会审批意见表李王磊签字按股东会要求上线。2.融资借款合同及借据等。证实第一次融资时兰朝芹等125人，第二次邓志钦等110人向项目投资，约定资金用途、利息、期限、担保、借款监管等情况。3.银行交易记录等材料。证实两次融资的金额、资金流转及归还情况，第二次融资款有330万元转入周罡账户，与鉴定意见基本一致。4.现场勘查笔录和照片及证人陈某2（时光商贸员工）证言。证实对时光商贸公司进行勘查的情况。5.范海东、李王磊、刘桂鸾、官维清、杨刚荣、彭超武、周罡的供述和辩解。证实时光商贸第一次融资是杨军和刘德旺来找李王磊要求融资，官维清等操作融资。第二次融资李王磊审批同意项目上线，范海东使用融资款一千多万元，刘桂鸾按李王磊安排保管杨刚荣拿来的U盾并按范海东指示转款，汇总融资款信息给李王磊和范海东，李延高按范海东安排流转融资款，杨刚荣、彭超武等按安排制作融资材料融资。周罡称没用时光商贸到金鼎融过资，收到过330万元。6.证人证言。（1）企业相关人员。杨军（时光商贸法人）证实其是云南旺群建筑公司股东，刘德旺是法人，因为材料款和工人工资没有钱结账，刘德旺去金鼎公司融资1000万元。后二人又去融资，金鼎融公司要求第一次融资1000万元还了才可以，二人借钱还了第一次融资。二人提供时光商贸资料去金鼎公司融资1500万元，融资款拿去还旺群第一次融资本息。时光商贸第一次融资到期，二人又拿旺群建筑公司进行第二次融资1500万元，融资款拿去还时光商贸第一次融资本息。时光商贸第二次融资1500万元，其将资料、公章、网银卡交给金鼎公司，金鼎公司的人说申请融资人多，2017年做不了，要到下一年再给融资，金鼎公司也没通知做财产抵押，后面才知时光商贸融资1500万元，其没用过钱，李王磊说这笔款他会处理。刘德旺证实内容与杨军相符，证实到金鼎公司签字时金鼎公司不让看有的内容及不让写日期，2017年9月时光商贸这次融资其没签过字，杨军说李王磊不同意没有融成。刘德浩（刘德旺弟弟）证实其银行卡流转过时光商贸第一次融资款到旺群建筑公司账户。陈某2（时光商贸财务）证实2015年12月按杨军安排准备时光商贸的资料交给金鼎公司杨刚荣。2017年8月底杨刚荣打电话催其开时光商贸的网银，后其把时光商贸网银、公章等资料拿给杨刚荣。肖艳红证实按老板刘德旺要求转过几笔账，和刘菊希跟官维清、杨刚荣、彭超武对接业务。2015年12月用其亲属银行卡流转过时光商贸融资款。（2）乔连万证实2017年6月至9月期间范海东向其借款600万元，还款有2017年9月11日时光商贸公司账户以每笔50万元，通过四笔转到其账户上。陈新证实2017年打给其公司账户的35万元是从腾冲市旅投翡翠公盘管理有限公司账户上转过来的。张敏证实按吴斌安排转款。王某1证实2017年3、4月提供其银行卡给公司使用。候建兰证实为完成存款任务李延高转给其账户11万元，2017年10月其转回给李延高。赵云、安跃军证实借款给范海东，时光商贸融资款中从范海东账户转入二人账户的金额是归还利息及好处费。马某1证实时光商贸第二次融资款经其手转存多笔资金计700多万元。明某证实时光商贸融资款中从刘某2兰账户转其他账户的多笔资金是范海东安排转账，转到云南众和拓鑫新材料有限公司、明石商贸公司、欧某、陶某、乔某、李王磊账户上的钱都是按范海东要求操作。何爱媛证实时光商贸第二次融资款中进入其账户的100万元是杨刚荣对其说过，用途不清楚。李丽芳证实时光商贸第二次融资款中通过李延高账户进入其账户资金。（3）集资参与人李维留、张良春证实通过电视广告、听朋友说、电子屏幕宣传、业务员介绍及打电话、发短信等方式了解融资项目并投资时光商贸的过程。附证人提交的材料。7.鉴定意见。证实（1）时光商贸第一次融资1500万元融资款由金鼎专户汇入时光商贸对公账户，后资金汇入肖艳红、欧阳继娜、李延高、邵凌飞、杨军等个人账户，逐级流转使用。融资款用于支付云南旺群建筑有限公司第一次融资到期本金1000万元，该项目已结清，支付本金来源于云南旺群建筑有限公司第二次融资。（2）第二次融资投资人将融资款1500万元汇入企业对公账户再转入该企业另一对公账户，资金到账后转入周罡、乔连万、刘桂鸾、李延高等个人银行账户共1500万元，后由范海东将资金汇入指定的王某1、李丽芳、李延高、吴斌等个人银行账户，逐级流转使用。周罡使用融资款330万元，金鼎公司使用20万元，范海东使用融资款1150万元，范海东使用融资款流向基本同越州商贸项目，有部分支付员工绩效提成。十五、保山市隆阳区永坤实业有限责任公司融资项目（项目24-25）经审理查明：（一）2016年9月，范海东与保山市隆阳区永坤实业有限责任公司（以下简称永坤实业）实际控制人杨某3达成协议，杨某3提供公司资质，范海东提供抵押担保物组合融资，以永坤实业补充公司流动资金需求名义通过金鼎公司融资平台融资15000000元，融资款二人各使用一半，德顺担保公司提供担保。在李王磊等人具体操作下，金鼎公司在融资平台发布融资信息，截至2016年9月8日，刘学惠等154名集资参与人（投资次数共计159次）向该项目投资，融资款由金鼎专户汇入永坤实业公司账户，企业自用7500000元，其余资金转入范海东指定的王艳等个人账户7500000元，经张敏、刘某2兰、刘桂鸾、李延高、鲁正斌、吴斌等个人账户，将资金逐级流转使用。该项目已归还本金15000000元，支付利息1592285.20元,本息合计16592285.20元。（二）2017年10月，范海东与杨某3再次达成协议组合融资，以永坤实业为大型现代化优良种猪繁殖基地建设和补充公司流动资金需求之名，在李王磊等人具体操作下，金鼎公司在融资平台发布融资信息，融资金额15000000元，德顺担保公司进行担保。截至2017年11月15日，段习松等107人向该项目投资，集资参与人将融资款汇入永坤实业对公账户，企业自用资金7500000元，其余资金由企业对公账户转入范海东指定的越州商贸公司对公账户，再转入李丽芳个人账户、腾冲晟达商贸有限公司账户后转入欧某、李丽芳、刘某2兰、李延高、吴斌等个人银行账户，逐级流转使用。该项目企业支付利息342924.76元，范海东支付利息227856.35元,造成实际损失14429218.89元。案发后，永坤实业实际控制人杨某3归还5256227.50元，已兑付给该项目107名集资参与人。认定上述事实的证据如下：1.项目融资相关材料。（1）第一次融资相关材料一组。（2）第二次融资相关材料一组。股东会审批意见表李王磊签字按股东会要求上线。2.融资借款合同及借据等。证实第一次融资时杨世华等154人，第二次谢大风等107人向项目投资，约定资金用途、利息、期限、担保、借款监管等情况。3.银行交易记录等材料。证实两次融资的金额、资金流转及归还情况，与鉴定意见基本一致。4.往来款明细账、银行打款凭证、拨款凭证、用款计划汇总表、支付申请书明细表。证实案发后永坤实业杨某3归还本息5256227.50元，已兑付给该项目107名集资参与人。5.现场勘查笔录和照片及证人杨某3证言。证实对永坤实业进行勘查的情况。6.范海东、李王磊、李延高、刘桂鸾、官维清、杨刚荣、彭超武的供述和辩解。证实范海东和杨某3共同融资两次，融资款各使用一半，李王磊等审批同意项目上线，官维清、杨刚荣、彭超武等制作融资材料融资，李延高等流转融资款，项目付息刘桂鸾对接范海东。7.证人证言。（1）杨某3（永坤实业法定代表人）证实其经营的永坤实业两次向金鼎公司申请融资的过程，两次融资均与李王磊、范海东商议组合融资，融资款一半由企业使用，一半由范海东使用。赵玉菊证实按杨某3安排跟会计汤艳民准备向金鼎融资的材料，公司融资两次每次使用一半融资款，其账户流转过融资款。（2）投资人张景琪、王芹翠证实通过广告及曲石分店人员介绍投资永坤实业的过程。（3）王某1证实永坤实业第二次融资款中其按李王磊要求流转过融资款支付其他项目本息、公司开支、取现1万元交李王磊。赵春红证实李王磊拖欠其工程材料款，2018年2月6日李王磊通过王某1账户转给其20万元工程款，2017年期间金鼎公司经他人账户转给其7.5万元。8.鉴定意见。证实（1）第一次融资，1500万元融资款由金鼎专户汇入企业账户，再转入王艳等个人账户750万元，后汇入范海东指定的张敏、刘某2兰、刘桂鸾、李延高、吴斌、鲁正斌等个人账户，将资金逐级流转使用。企业使用融资款750万元并还本付息。（2）第二次融资，投资人将融资款1500万元汇入企业对公账户，由企业对公账户转入范海东指定的越州商贸对公账户750万元，再转入李丽芳个人账户、腾冲晟达商贸有限公司账户，后汇入欧某、李丽芳、刘某2兰、李延高、吴斌、鲁正斌等个人银行账户，逐级流转使用。（3）范海东使用融资款流向基本同越州商贸项目。第二次融资款流入李王磊账户515万元，后由李王磊归还向白超借款，此借款用于支付翠绿绿化第二次融资到期本息。十六、云南旺群建筑工程有限公司融资项目（项目26-27）经审理查明：（一）2015年1月，云南旺群建筑工程有限公司（以下简称旺群建筑）以腾冲县2012年公共租赁住房腾越镇中片区建设项目工程原材料的采购及公司周转资金为名，在金鼎公司融资平台申请融资10,000,000元，在李王磊等人的具体操作下，在金鼎公司融资平台发布融资信息，云南宏浩融资担保服务公司进行担保。截至2015年3月12日，沈庆升等76人向该项目投资，集资参与人将融资款10,000,000元汇入旺群建筑对公账户。该项目已归还本金10,000,000元，支付利息958,907.53元,本息合计支付10,958,907.53元，归还的本金来源于时光商贸第一次所融资金。（二）2017年1月，旺群建筑以补充项目后期建设资金和公司流动资金需求为名，在金鼎公司融资平台再次申请融资15,000,000元，在李王磊等人的具体操作下，在金鼎公司融资平台发布融资信息，德顺担保公司进行担保。截至2017年2月6日，陈丽芬等115名集资参与人向该项目投资，集资参与人将融资款汇入金鼎信用社专户，再由金鼎专户汇入李王磊等人掌控的企业刘菊希个人账户，后通过何爱媛个人银行账户逐级流转，用于归还时光商贸第一次融资到期本金。该项目企业支付利息1,587,064.50元,造成实际损失13,412,935.50元。案发后，该项目集资参与人诉旺群建筑及法人刘德旺借款合同纠纷向腾冲市人民法院提起民事诉讼，后双方达成调解并进入执行。认定上述事实的证据如下：1.项目融资相关材料。（1）第一次融资相关材料一组。云南宏浩融资担保有限公司提供担保。（2）第二次融资相关材料一组。股东会审批意见表李王磊签字按股东会要求上线。2.融资借款合同及借据等。证实第一次融资时李云飞等76人，第二次段家军等115人向项目投资，约定资金用途、利息、期限、担保、借款监管等情况。3.银行交易记录等材料。证实两次融资的金额、资金流转及归还情况，与鉴定意见基本一致。4.民事调解书、情况说明。证实集资参与人诉旺群建筑及其法人刘德旺借款合同纠纷经腾冲市人民法院立案后达成民事调解并进入执行的情况。5.现场勘查笔录及照片。证实对旺群建筑进行勘查的情况。6.李王磊、官维清、杨刚荣、彭超武的供述和辩解。证实旺群建筑两次到金鼎公司融资，金鼎公司通过向社会不特定公众宣传融资的过程，李王磊等审批项目上线，官维清等制作项目资料操作融资。7.证人证言。（1）刘德旺（旺群建筑法人）证实旺群建筑两次到金鼎公司融资的过程，期间和杨军用时光商贸融资还旺群第一次融资欠款，第二次融资到期后无法归还，投资者到法院起诉。杨军证实内容与之印证。刘菊希证实两次融资都是老板刘德旺谈好后其跟肖艳红按官维清、杨刚荣、彭超武要求准备旺群建筑融资材料，融资到期公司没钱还遂按刘德旺要求准备时光商贸融资材料给杨刚荣，钱到时光商贸账户后按杨刚荣要求找私人账户取现或转账到私人账户后转到旺群账户。旺群第二次融资当时公司账户被冻结，其按杨刚荣要求提供身份证、银行卡、网银盾给杨刚荣，都是金鼎公司操作，钱没有过公司账户，后来知道金鼎公司用时光商贸融过1500万元。还款时杨刚荣要求开对公账户转到金鼎公司账户。（2）何爱媛证实不清楚2017年2月13日至2月14日（旺群建筑第二次融资期间）从其账户转入时光商贸公司账户1500万元资金使用情况。（3）集资参与人寸守鹏、杨启勇证实通过熟人介绍、电视广告、员工推荐等投资旺群建筑项目的过程。附证人提交的材料。8.鉴定意见。（1）第一次融资投资人将融资款1000万元汇入旺群建筑对公账户，该项目已结清，还本来源于时光商贸第一次融资款。（2）第二次融资，1500万元融资款由金鼎专户汇入金鼎公司指定的刘菊希个人账户，后通过何爱媛个人账户逐级流转。最终该项目融资款进入时光商贸后转入金鼎公司账户用于归还时光商贸第一次融资到期本金。十七、云南禾顺生物科技有限公司融资项目（项目28-29）经审理查明：（一）2015年5月，云南禾顺生物科技有限公司（以下简称禾顺生物）以扩大公司生产规模、补充流动资金为名，在金鼎公司融资平台申请融资6,000,000元，在李王磊等人的具体操作下，在金鼎公司融资平台发布融资信息，德顺担保公司提供担保。截至2015年7月13日，彭安国等82人向该项目投资，融资款由金鼎专户汇入禾顺生物对公账户。该项目到期后禾顺生物无法按时归还集资参与人本金，范海东、李王磊使用其他融资项目本金代偿该项目本金6,000,000元，企业支付利息744,562.55元。（二）2016年7月,禾顺生物为归还金鼎公司代偿第一次融资项目本金，以补充公司流动资金需求之名，再次在金鼎公司融资平台申请融资7000000元，在李王磊等人的具体操作下，在金鼎公司融资平台发布融资信息，德顺担保公司提供担保。截至2016年7月11日，蔺菊仙等75人（投资次数共计77次）向该项目投资，融资款由金鼎专户汇入李王磊等人实际掌控的企业法定代表人李非凡个人账户后，范海东安排将资金汇入张敏、李某1等个人账户，将资金逐级流转使用。该项目已归还本金7000000元，支付利息680791.38元,本息合计7680791.38元。认定上述事实的证据如下：1.项目融资相关材料。（1）第一次融资相关材料一组。（2）第二次融资相关材料一组。2.融资借款合同及借据等。证实第一次融资时彭安国等82人，第二次蔺菊仙等75人向项目投资，约定资金用途、利息、期限、担保、借款监管等情况。3.银行交易记录等材料。证实两次融资的金额、资金流转及归还情况，与鉴定意见基本一致。4.现场勘查笔录和照片及证人杜某2（禾顺生物法人代表）证言。证实对禾顺生物进行勘查的情况。5.李王磊、范海东、邵凌飞、官维清、杨刚荣、彭超武、鲁正斌的供述和辩解。证实禾顺生物通过金鼎公司融资二次，李王磊等审批项目上线，邵凌飞、官维清、杨刚荣、彭超武等人操作融资。范海东使用第二次融资款归还个人借款、消费等。6.证人证言。（1）李东虹（禾顺生物总工程师）证实两次融资的过程。第一次还款是金鼎公司调来的资金从李非凡账户走的。第二次融资银行卡交给金鼎公司，金鼎公司操作资金流向，企业提前还清本息。（2）杨某1证实禾顺生物第一次融资款进入其账户10万元后取现，交给吴斌作德顺担保公司支出。（3）乔某证实范海东向其借款后归还。张莉证实朋友范海东给其打过钱，有些用于日常开支。与银行交易记录禾顺生物第二次融资款中流入二人控制账户印证。（4）投资人王芹翠、杨明艳等证实通过曲石分店工作人员介绍、广告等投资禾顺生物项目的过程。附证人提交材料。7.鉴定意见。证实（1）第一次融资，600万元融资款由金鼎专户汇入企业对公账户。到期后企业无法归还，金鼎公司使用其他融资款归还本金，企业支付利息。（2）第二次融资，700万元融资款由金鼎专户汇入企业法人李非凡个人账户，再汇入范海东指定的张敏、李某1等个人账户，逐级流转资金。本金由企业归还。范海东使用融资款支付银行贷款及小额信贷公司贷款利息、金鼎公司日常开支、汇入关联企业、个人消费使用等。十八、云南腾驿房地产开发有限公司融资项目（项目30-31）经审理查明：（一）2015年7月，云南腾驿房地产开发有限公司（以下简称腾驿房地产）以补充公司流动资金需求为名，在金鼎公司融资平台申请融资15,000,000元，在李王磊等人的具体操作下，在金鼎公司融资平台发布融资信息，德顺担保公司提供担保。截至2015年9月2日，汪金华等159人向该项目投资，融资款由金鼎专户汇入腾驿房地产对公账户。该融资项目到期后该公司无法归还集资参与人本金，李王磊向邵凌飞借款11,000,000元、李王磊借款2,000,000元，企业支付2,000,000元偿还该项目到期本金，企业支付利息1,949,886.98元。（二）2016年9月，腾驿房地产为归还金鼎公司代偿的第一次项目融资本金，以补充国际商贸城三期建设资金和企业资金需求为名，在金鼎公司融资平台申请融资14000000元，在李王磊等人的具体操作下，在金鼎公司融资平台发布融资信息，德顺担保公司提供担保。截至2016年9月20日，杨栋林等79人向该项目投资，融资款汇入金鼎信用社专户后汇入企业法人李志昆个人账户，之后分多次汇入彭超武个人账户13820000元，再汇入陈某3、官维清个人账户流转，最后汇入邵凌飞个人账户共计11000000元；汇入白超账户3075000元，该款为李王磊归还白超的调头借款；汇入李某1个人账户180000元由范海东取现支出。该项目已归还本金14000000元，支付利息1484033.97元,本息合计15484033.97元。认定上述事实的证据如下：1.项目融资相关材料。（1）第一次融资相关材料一组。（2）第二次融资相关材料一组。2.融资借款合同及借据等。证实第一次融资时汪金华等159人，第二次杨栋林等79人向项目投资，约定资金用途、利息、期限、担保、借款监管等情况。3.银行交易记录等材料。证实两次融资的金额、资金流转及归还情况，与鉴定意见基本一致。4.现场勘查笔录和照片及证人李某6证言。证实对腾驿房地产公司进行勘查的情况。5.李王磊、邵凌飞、官维清、杨刚荣、彭超武的供述和辩解。证实腾驿房地产两次到金鼎公司融资，李王磊等审批同意项目上线融资。邵凌飞应李王磊要求借1100万元给腾驿调头，后用融资款通过官维清账户还邵凌飞。彭超武按要求提供账户流转过资金。6.证人证言。（1）陈海莺（腾驿房地产原法人、股东）证实腾驿房地产两次融资的担保公司名字不知道，只知道担保公司跟李王磊有关系。陈淑惠证实第二次融资1400万其中1382万打进彭超武账户用于还第一次的融资款。第一次融资担保金、担保费现金存刘桂鸾账户。腾冲中久商贸公司转入腾驿房地产账户140万元是金鼎退还第二次融资的保证金。（2）张知伟证实腾驿房地产法人孙少杰向其借款打进腾驿账户，后腾驿归还。还款来源于腾驿房地产第一次融资。（3）杨某1证实腾驿房地产第一次融资部分融资款经其账户转账或取现，取现多数交给吴斌，有时交给范海东。（4）白超证实李王磊向其借款还款的情况。腾驿房地产第二次融资款的282万元被李王磊还白超借款本息。（5）何爱媛证实受李王磊安排将来源于众和石业、段必芳的资金共计181.51万元转入邵韵芳账户后又转给李王磊账户。系李王磊借给腾驿房地产用以支付融资服务费、担保费等融资成本。（6）集资参与人王芹翠、李自蕊证实通过曲石分店工作人员介绍、电视广告、微信等宣传后投资腾驿房地产项目的过程。7.鉴定意见。证实（1）第一次融资1500万元融资款由金鼎专户汇入腾驿房地产对公账户由企业使用，转入李王磊账户206万元为腾驿公司归还向李王磊借款，李王磊借给腾驿房地产200万元支付融资成本费用。206万元到李王磊账户后取现存刘桂鸾账户15万元后进入金鼎专户用于公司日常开支，180万元取现存入刘桂鸾账户再通过李某1、杨某1个人账户逐级流转后取现30万元（交易摘要委托代付德顺担保公司）、取现150万（交易摘要委托借款）。（2）第二次融资1400万元融资款由金鼎专户汇入企业法人李志昆个人账户，用于偿还邵凌飞、李王磊借款。该项目通过彭超武、陈某3、官维清个人账户流转后汇入邵凌飞个人账户1100万元；汇入李王磊个人账户282万元后汇集其他资金转入白超账户为李王磊归还向白超的借款，用于支付其他融资项目包的调头借款；汇入李某1个人账户18万元后由范海东取现支出。十九、腾冲越州文化发展有限公司融资项目（项目32）经审理查明，2016年4月，腾冲越州文化发展有限公司（以下简称越州文化）以支付工程款和补充企业流动资金需求为名，在金鼎公司融资平台申请融资5,000,000元，在李王磊等人的具体操作下，在金鼎公司融资平台发布融资信息，德顺担保公司提供担保。截至2016年4月26日，杨任宽等42人（投资次数共计43次）向该项目投资，融资款由金鼎专户汇入越州文化对公账户。该项目归还本金5,000,000元，支付利息408,703.69元,本息合计5,408,703.69元。企业提前还本付息，金鼎公司没有及时归还投资人，使用本项目融资款600,000元支付禾顺生物第一次融资到期本金。认定上述事实的证据如下：1.项目融资相关材料。2.融资借款合同及借据等。证实杨任宽等42人向项目投资，约定资金用途、利息、期限、担保、借款监管等情况。3.银行交易记录等材料。证实融资的金额、资金流转及归还情况等，与鉴定意见基本一致。4.现场勘查笔录和照片及证人赵某（越州文化财务部负责人）证言。证实对越州文化进行勘查的情况。5.李王磊、邵凌飞、官维清、杨刚荣、彭超武的供述和辩解。证实李王磊等违规操作项目上线融资的过程。6.证人证言。（1）企业方证人。赵某、王从春证实和杨刚荣办理融资事宜。（2）过账证人。何爱媛证实进入其账户的驼峰合作社第二次项目融资款打给越州文化50万元（退还保证金）。李某1、张敏证实账户交吴斌、范海东控制使用，李某1账户收到担保费、保证金后和其他项目融资款一并经张敏账户流转用于代禾顺生物归还第一次融资本金。（3）集资参与人尚正柏、张家敏等证实通过广告、横幅、宣传单、员工介绍等投资的过程。7.鉴定意见。证实融资款由金鼎专户汇入越州文化对公账户。企业提前还本付息，金鼎公司使用本项目融资款60万元支付禾顺生物到期本金。二十、腾冲县马站乡李春菊养殖场融资项目（项目33）经审理查明，2016年6月，腾冲县马站乡李春菊养殖场（以下简称李春菊养殖场）以补充流动资金需求之名，在金鼎公司融资平台申请融资3,500,000元，在李王磊等人的具体操作下，在金鼎公司融资平台发布融资信息，德顺担保公司提供担保。截至2016年6月17日，陈正洋等22名集资参与人向该项目投资，融资款由金鼎专户汇入企业法定代表人李春菊个人账户。该项目已归还本金3,500,000元，支付利息429,205.53元，本息合计3,929,205.53元。认定上述事实的证据如下：1.项目融资相关材料一组。2.融资借款合同及借据等。证实陈正洋等22人向项目投资，约定资金用途、利息、期限、担保、借款监管等情况。3.银行交易记录等材料。证实融资的金额、资金流转及归还情况等，与鉴定意见基本一致。4.现场勘查笔录和照片及证人杨某5证言。证实对养殖场进行勘查的情况。5.李王磊、邵凌飞、官维清、杨刚荣、彭超武的供述和辩解。证实李王磊等违规操作项目上线融资的过程。6.证人证言。（1）企业方证人。李春菊证实其子杨某5和陶金龙去金鼎融资，李春菊家用250万元，陶金龙用100万元。杨某5、陶金龙证实二人共同去金鼎融资，和杨刚荣、官维清等接洽签字的过程。融资款杨某5用于养殖场扩建，陶金龙用于还借款。（2）过账证人。何爱媛证实进入其账户的驼峰茶叶融资款打给杨某5账户35万元（退还保证金）。李某1证实项目担保费、保证金汇入李某1账户由范海东控制使用。（3）集资参与人杨仕萍、马荣琨等证实通过广告宣传等投资的过程。附证人提交材料。7.鉴定意见。证实融资款由金鼎专户汇入李春菊个人账户，杨某5使用250万元，陶金龙使用100万元。二十一、腾冲县苏林木材加工厂融资项目（项目34）经审理查明，2016年11月，腾冲县苏林木材加工厂（以下简称苏林木材）以补充公司流动资金需求为名，在金鼎公司融资平台申请融资3,000,000元，在李王磊等人的具体操作下，在金鼎公司融资平台发布融资信息，德顺担保公司提供担保。截至2016年11月10日，董娟等19名集资参与人(投资次数共计20次)向该项目投资，融资款由金鼎专户汇入企业法定代表人刘国荣个人账户。企业支付利息289,315.41元。该融资项目到期后，融资企业无法归还本金及最后一期利息，李王磊使用翠绿绿化公司第三次融资款1,693,479.48元(包含最后一期利息25,478.48元)、何爱媛个人银行账户内1,332,000元代偿该融资项目本金。刘国荣用本项目抵押物折抵李王磊代偿本金。认定上述事实的证据如下：1.项目融资相关材料一组。2.融资借款合同及借据等。证实董娟等19人向项目投资，约定资金用途、利息、期限、担保、借款监管等情况。3.银行交易记录等材料。证实融资的金额、资金流转及归还情况等，与鉴定意见基本一致。4.现场勘查笔录和照片及证人王某2证言。证实对苏林木材进行勘查的情况。5.李王磊、邵凌飞、官维清、杨刚荣、彭超武的供述和辩解。证实李王磊等违规操作项目上线融资，项目还本付息是企业抵押物折抵李王磊代偿，彭超武办理代偿事宜。6.证人证言。（1）企业方证人。刘国荣（法人）证实到金鼎融资还不出钱，金鼎公司的七八个人到酒店门口打横幅，后将土地房产过户给杨黎，彭超武说杨黎接手还钱。王某2（刘国荣妻子）证实与之印证。（2）杨黎证实李王磊跟其借款，李王磊把他们公司处理的刘国荣的抵押物转让给其冲抵借款。（3）王某1证实按李王磊安排将永坤实业项目融资款92.2万元转入何爱媛账户又转到金鼎账户，与翠绿绿化项目融资款等混合一并用于支付到期苏林木材本息。（4）集资参与人杨仕萍、番景亮证实通过广告宣传等投资的过程。附证人提交材料。7.鉴定意见。证实融资款由金鼎专户汇入刘国荣个人账户。项目到期后刘国荣无法支付本金及最后一期利息，刘国荣以价值300万元的房产抵给金鼎公司，金鼎公司将抵押物房产、土地过户给杨黎，到期本息金鼎公司使用翠绿绿化第三次融资款及何爱媛个人银行账户支付。二十二、腾冲中悦房地产开发有限公司融资项目（项目35）经审理查明，2016年1月，腾冲中悦房地产开发有限公司（以下简称中悦地产）以支付项目装修、设备款和补充公司流动资金名义，在金鼎公司融资平台申请融资15,000,000元，在李王磊等人的具体操作下，在金鼎公司融资平台发布融资信息，德顺担保公司提供担保。截至2016年2月6日，刘德芹等159人（投资次数共计163次）向该项目投资，融资款由金鼎专户汇入中悦地产对公账户。该项目企业支付利息1,932,637.93元，到期后企业无力偿还本金，由范海东、李王磊使用其他项目融资款代偿本金15,000,000元。认定上述事实的证据如下：1.项目融资相关材料一组。2.融资借款合同及借据等。证实刘德芹等159人向项目投资，约定资金用途、利息、期限、担保、借款监管等情况。3.银行交易记录等材料。证实融资的金额、资金流转及归还情况等（彭超武账户流转700万元），与鉴定意见基本一致。4.现场勘查笔录和照片及证人叶某证言。证实对中悦地产进行勘查的情况。5.李王磊、邵凌飞、官维清、彭超武、杨刚荣、李延高的供述和辩解。证实李王磊等违规操作中悦地产项目上线融资，到期后企业无法归还，范海东等代偿。融资款打入彭超武账户700万元是中悦地产配合金鼎公司做千帆公司购买中悦房产的资金流水，实际未付款。中悦项目是邵凌飞介绍来，中悦欠着邵凌飞工程款。李延高参与流转融资款。中悦地产、中久商贸、合诚商业、千帆公司系关联公司。李王磊供述千帆、中久、合诚三个公司的印鉴、银行账号网银、U盾其安排官维清拿来交给刘桂鸾。6.证人证言。（1）企业方证人。陈某3（中悦地产、中久商贸、千帆商贸、合诚公司实际控制人）证实公司共向金鼎融资三次，先以中悦地产名义融资，到期中悦无法归还就以中久商贸名义融资偿还第一次本金，第二次融资用于支付第一次本金，因不够支付金鼎融资服务费、违约利息、担保费等，第三次以合诚商业名义融资，融资后扣除第二、三次融资的相关费用533万元，公司可用817万元，公司用了四百多万元，余款三百多万元金鼎没有打给公司。后李王磊说把融资款先调去给腾驿房地产使用，后从合诚商业转出145万元到中久商贸再转了140万元到腾驿房地产。中久、合诚的公章、账户及Ｕ盾由金鼎操作，金额是短信提醒。叶某（中悦地产总经理）证实与之印证，证实金鼎公司将中悦的公章、网银及中久的材料等收下，中悦、中久、千帆、合诚四家公司其实是一家。（2）李某1证实按丈夫吴某要求在相关协议上签字捺印，但不知协议内容，不知名下公司情况，及名下公司中久商贸、千帆商贸在中悦百汇广场的房产情况。（3）过账证人。吴某证实中悦地产项目有400万元资金进入其账户，后张敏交给其5万元现金，其交给钟丽用于昕昕和融创公司的员工工资等开支。张敏证实中悦地产项目进入其账户400万元后取现405万元存吴某账户400万元，5万元现金交给吴某。李丽芳证实中悦地产融资项目有69万元转入其账户后取现存刘某2兰账户。（4）集资参与人赵贵闯、张金仙等证实通过广告、员工介绍后投资中悦项目的过程。7.鉴定意见。证实融资款1500万元由金鼎专户汇入中悦地产对公账户。支付投资人利息来源于中悦地产，本金由金鼎公司使用其他项目融资款代偿。二十三、腾冲中久商贸有限公司融资项目（项目36）经审理查明，2017年4月，腾冲中久商贸有限公司（以下简称中久商贸）实际控制人陈某3为归还金鼎公司代偿的中悦地产项目本金及支付融资成本，经与范海东、李王磊商定以其实际控制的中久商贸采购材料和补充企业流动资金为名，在金鼎公司融资平台申请融资15000000元，在李王磊等人的具体操作下在金鼎公司融资平台发布融资信息，德顺担保公司提供担保。截至2017年4月24日，马思聪等143人向该项目投资，融资款汇入范海东、李王磊等人掌控的中久商贸对公账户后，转入范海东指定的李某1账户15000000元，再由范海东、李王磊安排将资金汇入欧某、刘桂鸾、李延高、吴斌等个人银行账户，逐级流转使用。该项目已支付利息1274084.05元,造成实际损失13725915.95元。案发后，该项目集资参与人诉中久商贸借款合同纠纷向腾冲市人民法院提起民事诉讼，后双方达成调解并已执行完毕。认定上述事实的证据如下：1.项目融资相关材料一组。股东会审批意见表李王磊签字按股东会要求上线。2.融资借款合同及借据等。证实马思聪等143人向项目投资，约定资金用途、利息、期限、担保、借款监管等情况。3.银行交易记录等材料。证实融资的金额、资金流转及归还情况等，与鉴定意见基本一致。4.民事调解书、情况说明。证实集资参与人与中久商贸借款合同纠纷经腾冲市人民法院立案后达成民事调解并已执行完毕的情况。5.现场勘查笔录和照片及证人叶某证言。证实对中久商贸进行勘查的情况。6.李王磊、范海东、官维清、杨刚荣、吴斌的供述和辩解。证实范海东、李王磊代偿中悦项目后以陈某3提供的中久商贸、合诚商业违规融资1500万元、1350万元，融资款用于支付代偿及延期利息、服务费、担保费、保证金。通过将千帆商贸、中久商贸各95%股份变更到李某1名下，中悦地产签订买卖合同把中悦原先融资的抵押物卖给千帆和中久，并以融资款取现反存循环流转在银行流水上坐实虚假购买。官维清等配合违规操作融资。杨刚荣按官维清安排使用其账户流转1382万元（腾驿房地产第二次融资款）到中久商贸账户。吴斌参与流转融资款。7.证人证言。（1）陈某3、叶某、李某1的证言与中悦地产项目中的证言相同。（2）吴某证实应范海东要求找自己妻子李某1帮范海东代持中久商贸95％股权及房产情况。（3）张敏证实中久商贸项目资金30万元经吴斌、张敏账户流入代办公司殷秀蕊，用于支付吴斌委托办理德顺担保公司资质年审代办费。殷秀蕊证实情况与之印证。（4）杨金军、乔某、曾镘醍证实借款给范海东及范海东还款的情况。还款来源于中久商贸项目融资款。（5）集资参与人尹瑞芬、李茂德等证实通过电视广告、电子屏等宣传后投资的过程。附证人提交材料。8.鉴定意见。证实投资人将融资款1500万元汇入中久商贸对公账户，后转入范海东指定李某1账户，再由范海东等安排将资金汇入欧某、刘桂鸾、李延高、吴斌等个人银行账户，逐级流转使用。范海东使用融资款流向基本同越州商贸项目。二十四、腾冲合诚商业管理有限责任公司融资项目（项目37）经审理查明，2017年5月，腾冲合诚商业管理有限责任公司（以下简称合诚商业）实际控制人陈某3为归还金鼎公司代偿的中悦房地产项目本金及支付前期项目融资成本，经与范海东、李王磊商定以其实际控制的合诚商业货物采购资金和补充企业流动资金为名，在金鼎公司融资平台申请融资13500000元，在李王磊等人的具体操作下，在金鼎公司融资平台发布融资信息，德顺担保公司提供担保。截至2017年6月5日，李春艳等118名集资参与人向该项目投资，融资款汇入范海东、李王磊等人掌握的融资企业对公账户，再由企业对公账户转入范海东、李王磊指定的李某1、何爱媛、吴斌等个人账户，逐级流转使用，其中企业实际使用5824930.47元。该项目企业支付利息620896.70元，范海东掌控的个人银行账户支付451430.68元，造成实际损失12427672.62元。案发后，该项目集资参与人诉合诚商业借款合同纠纷向腾冲市人民法院提起民事诉讼，后双方达成调解并执行完毕。认定上述事实的证据如下：1.项目融资相关材料一组。股东会审批意见表李王磊签字按股东会要求上线。2.融资借款合同及借据等。证实李春艳等118人向项目投资，约定资金用途、利息、期限、担保、借款监管等情况。3.银行交易记录等材料。证实融资的金额、资金流转及归还情况等，与鉴定意见基本一致。4.民事调解书、情况说明。证实集资参与人与合诚商业借款合同纠纷经腾冲市人民法院立案后达成调解并执行完毕的情况。5.现场勘查笔录和照片及证人段某证言。证实对合诚商业进行勘查的情况。6.李王磊、范海东、邵凌飞、官维清、刘桂鸾、杨刚荣、李延高的供述和辩解。证实中悦地产、中久商贸、合诚商业融资相互牵连的情况。合诚商业融资是偿还代偿本息、融资服务费等，企业使用融资款需要申请。官维清等人违规操作融资，刘桂鸾参与操作融资款。范海东使用融资款。李延高、吴斌流转融资款。7.证人证言。（1）企业方证人陈某3、叶某、李某1三人的证言和在中悦、中久项目中的证言相同。（2）融资款流入证人。乔某证实和范海东、陶某共同出资成立公司，范海东负责运营管理，并按月打款给乔某、陶某归还银行贷款利息。李少波证实2017年5月底帮范海东购买两块6万多元的手表，同年6月收到范海东的还款。马文芹证实吴斌向恒益小贷借款及归还本息情况。何爱媛证实2017年5月取现50万元存入王某1账户。王某1证实2017年5月收到杨刚荣交给的4.25万元后按李王磊安排交给官维清，其账户同年5月收到的多笔资金转到欧某账户。欧某证实和杨刚荣取现存欧阳继娜、王某1账户，余款4.25万元杨刚荣拿着；按王某1指示将到其账户的1400余万元（操作时看到是从李某1账户转来）转入金鼎专户归还中悦房地产项目本息。陈淑惠（腾驿房地产会计）证实中久商贸账户（合诚项目融资款）转给腾驿房地产账户140万元，系金鼎退还腾驿房地产的保证金。张成斌证实进入其公司账户100万元是陈某3归还和其的借款。（3）集资参与人孙加朝、郑文芳等证实通过业务员介绍、广告宣传等投资的过程。附证人提交材料。8.鉴定意见。证实投资人将融资款1350万元汇入企业对公账户，由企业对公账户转入范海东指定李某1、何爱媛、吴斌等个人银行账户，逐级流转使用。企业支付投资人利息620896.7元，范海东掌控的个人银行账户支付451430.68元。范海东使用融资款流向基本同越州商贸项目，部分汇入乔某账户。经查，公诉机关出示的证据收集程序合法，内容客观真实，且相互之间具有关联性，予以采信。辩护人关于被告人有追赃挽损表现的证明目的系被告人实施犯罪造成损失后的应有之举，与被告人退赔等认罪、悔罪表现在量刑时考虑。辩护人提交的证据与查明事实、法律规定及在案证据相悖的部分，不予采纳。原判根据上述事实和相关证据，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第二十七条、第六十七条第一、三款、第六十九条第一、三款、第七十二条、第五十二条、第六十一条、第六十四条，最高人民法院《关于刑事裁判涉财产部分执行的若干规定》第十三条之规定，认定被告人范海东犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金人民币二十五万元，犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年，并处罚金人民币十五万元，决定执行有期徒刑十四年，并处罚金人民币四十万元；被告人李王磊犯集资诈骗罪，判处有期徒刑八年，并处罚金人民币十五万元，犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币十万元，决定执行有期徒刑九年，并处罚金人民币二十五万元；被告人周罡犯集资诈骗罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币十万元；被告人吴斌犯集资诈骗罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币五万元；被告人李延高犯集资诈骗罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币五万元；被告人刘桂鸾犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币五万元；被告人官维清犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元；被告人文丽芬犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币三万元；被告人邵凌飞犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币五万元；被告人鲁正斌犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金人民币三万元；被告人杨刚荣犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金人民币三万元；被告人彭超武犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金人民币三万元；在案扣押、退缴的款项按比例分别发还集资参与人，在案查封、扣押、冻结的财产确认权属后变价按比例分别发还集资参与人，不足部分责令继续退赔并按照同等原则分别发还。宣判后，原审被告人范海东提出上诉称：没有非法占有集资款的目的，不存在虚假担保、关联担保，大部分资金用于投资经营，没有将资金挥霍使用的行为，不构成集资诈骗罪，只应承担非法吸收公众存款的责任；本案属单位犯罪；不是主犯；有坦白情节，认罪悔罪态度好；举报他人涉黑系列案件线索，属于立功；量刑过重，请求从轻或减轻处罚。其辩护人提出相同的辩护意见。原审被告人李王磊提出上诉称：没有与范海东共谋自融或变相自融资金，无共同集资诈骗的主观故意和行为，应查明其与范海东的所有资金往来情况以证明流入其账户的部分资金是范海东和融资企业归还其的借款，没有非法占有、使用融资款；司法会计鉴定对被告人的行为性质进行鉴定，超出了鉴定的范围和鉴定人的职责权限，鉴定意见不符合证据法定要求，不具有证据资格；一审认定集资诈骗罪事实不清，证据不足；一审认定其为非法吸收公众存款罪的主犯不当，其为从犯，量刑过重，请求二审法院减轻处罚。其辩护人提出相同的辩护意见。原审被告人周罡提出上诉称：经公安机关电话通知后到案，如实供述了其控制的企业通过金鼎融资公司融资的事实，对其行为性质的辩解，不影响自首的认定，一审以其不认罪为由未认定其自首，系法律适用错误；其的企业通过金鼎融资公司合法融资，范海东等金鼎公司人员实施的违法犯罪行为其不知情，没有共谋和参与，与其无关，不构成共同犯罪；没有虚构融资项目，融资材料造假是金鼎公司人员操作，没有隐瞒资金用途归个人使用，没有转移资产，无非法占有融资款的目的，综上，其行为不具违法性，不构成非法集资犯罪，请求二审法院宣告其无罪。其辩护人提出相同的辩护意见。原审被告人吴斌提出上诉称：其不知道帮助转移的资金来源于范海东的诈骗行为，主观上无故意；认罪悔罪态度好，有自首情节，相比其他同案被告人的量刑和罚金刑过重，请求二审法院从轻处罚。原审被告人李延高提出上诉称：受范海东的安排转账或取现，不知道流转资金的来源和用途，不明知范海东的融资是非法占有为目的的诈骗行为，没有非法占有、使用集资款的共同故意和行为，认定其犯集资诈骗罪证据不充分，适用法律错误，仅构成非法吸收公众存款罪；提供资金流向的线索帮助公安机关侦破案件，属立功表现；主动中止帮助流转资金，属于犯罪中止、过失犯罪；有自首、坦白情节；相比同案其他被告人的量刑过重，并处罚金刑不当，请求二审法院依据事实、证据作出公正判决。原审被告人刘桂鸾提出上诉称：非法吸收公众存款的金额认定有误，已经归还本息的项目和调解归还的资金应当扣减；不清楚流转资金的来源、去向和用途；属从犯，认罪悔罪且有自首情节，请求二审法院在有期徒刑三年以下量刑。原审被告人杨刚荣的辩护人提出杨刚荣在一审阶段自愿认罪，积极退赔，一审法院认定事实清楚，量刑适当，请求二审法院维持原判的辩护意见。经审理查明，原判认定上诉人范海东、李王磊以各自实际控制的公司为股东申请获批设立腾冲金鼎融资公司，李王磊任法定代表人兼执行董事，由李王磊组建团队负责公司运营，投融资业务由范海东、李王磊共同决策，李王磊聘请原审被告人邵凌飞为公司总经理，原审被告人官维清为公司副总经理，原审被告人杨刚荣为公司项目经理，原审被告人彭超武为公司风控经理，范海东、李王磊安排上诉人刘桂鸾任公司总经理助理兼任行政部主管；范海东安排上诉人吴斌购买无实质担保能力的云南德顺融资担保有限公司为金鼎公司融资项目提供担保，安排原审被告人鲁正斌用他人身份注册成立保山市越州商贸有限公司、保山市翠绿绿化有限公司，范海东利用该两公司通过金鼎公司融资平台融资；在为融资企业提供融资中介服务的过程中，范海东、李王磊等被告人明知金鼎公司性质为融资信息中介平台，不得进行诱导性宣传、不得以任何形式吸收或者变相吸收资金、不得对外开展直接投资融资业务、不得为融资行为提供任何形式关联担保等从业禁止性规定，仍违反规定采用“资金池”业务模式为融资企业非法募集资金，同时共谋利用范海东控制的越州商贸公司、翠绿绿化公司及其他企业之名自融或者变相自融资金；范海东、李王磊对融资项目进行决策后，安排邵凌飞、官维清、刘桂鸾、杨刚荣、彭超武等人具体操作，大量虚构融资项目，或违规操作融资项目，以德顺担保公司为融资项目提供虚假担保，通过电视、广告、宣传单等途径向社会公众公开宣传，以支付集资参与人10%至12%不等的年化收益率为诱饵，以集资参与人、借款人、担保公司、金鼎公司四方签订《融资借款合同》的方式向社会不特定公众募集资金，承诺按月付息到期还本，所募资金全部进入范海东、李王磊等人实际控制的银行账户或金鼎公司财务人员掌控的融资方账户，由范海东、李王磊控制和支配，并安排上诉人吴斌、李延高等人利用本人或者他人银行卡将自融项目资金通过逐级转账或取现反存等方式归还到期项目本息、个人及关联公司债务、用于个人消费等；在云南省金融办发文暂停、取消金鼎公司融资信息中介资质后，范海东、李王磊等人仍未停止向社会公众募集资金，仍开展12个融资项目；截止案发日，范海东、李王磊、官维清、刘桂鸾、邵凌飞、鲁正斌、彭超武、杨刚荣、吴斌、李延高等人在金鼎公司经营或任职期间，金鼎公司共开展37个项目，集资参与人数累计4491人，投资次数累计4547次，融资金额累计484180000元，其中融资企业实际使用金额累计184300000元，融资企业未实际使用融资款累计299880000元，已偿还集资参与人本金累计264171240元，已支付集资参与人利息累计48941989.33元，未归还集资参与人本金累计220008760元（包括实际使用融资款的17家企业尚未归还本金累计金额73308760元和未实际使用融资款的14家企业未归还本金累计146700000元；案发后，部分企业归还款项合计18850880.06元，有3个项目的集资参与人和企业达成调解）；未实际使用融资款中未归还本金部分，汇入范海东、李王磊控制的关联企业24041763.19元，用于支付范海东、李王磊实际控制的关联公司向银行、小贷公司贷款利息28671074.44元，汇入乔某账户21335005元、陶某账户10410000元，支付范海东私人借款13186529元，支付范海东信用卡消费、购买彩票、基金股票及个人消费33255970.01元，支付金鼎公司日常开支3023257.59元，流入李王磊个人银行账户1070261元，发放金鼎公司员工绩效提成3242580元，购买德顺融资担保公司3295000元，合计141531440.23元；李延高、吴斌等人受范海东安排，通过转账到范海东操控的多个指定个人银行账户，逐级转账流转资金，其中，通过李延高7张个人银行账户逐级流转融资项目包金额累计107791157.47元，通过吴斌4张个人银行账户逐级流转融资项目包金额累计19770753.8元，通过鲁正斌5张个人银行账户逐级流转融资项目包金额累计15678186.75元；鲁正斌在金鼎公司经营期间，金鼎公司共违法开展5个融资项目，集资参与人数累计441人，融资金额累计49680000元，该5个融资项目已结清；邵凌飞在金鼎公司任职期间，金鼎公司共违法开展20个融资项目，集资参与人数累计2446人，融资金额累计244180000元，该20个融资项目已结清，期间，邵凌飞曾参与承包金鼎公司违规在腾冲市××镇××界头镇等网点的融资业务；官维清在金鼎公司任职期间，金鼎公司共违法开展35个融资项目，集资参与人数累计4245人，融资金额累计454180000元，未归还集资参与人本金累计190008760元；原审被告人文丽芬在金鼎公司经营期间，金鼎公司使用腾冲和顺香食品工贸有限公司违法开展2次融资，集资参与人数累计327人，融资金额累计29500000元，第一次融资15000000元本息已结清，第二次融资14500000元支付利息1028165.59元；上诉人周罡在金鼎公司经营期间，金鼎公司使用时光音乐娱乐室及腾府商贸公司违法开展2次融资，投资人数累计260人，融资金额累计29000000元，周罡实际收到融资款13300000元，已支付集资参与人利息累计805050.11元，案发后归还730000元；案发后，李王磊、鲁正斌到公安机关投案，吴斌、刘桂鸾、官维清、杨刚荣、彭超武、李延高、文丽芬、邵凌飞、周罡经公安机关电话通知后到案，范海东被民警抓获归案。原判认定上述事实清楚，所采信的证据来源合法，内容客观真实，相互印证，经庭审质证、认证，足以证实本案各被告人集资诈骗、非法吸收公众存款的犯罪事实。本院予以确认。本院认为，上诉人范海东、李王磊、周罡、吴斌、李延高、刘桂鸾和原审被告人鲁正斌、官维清、文丽芬、邵凌飞、杨刚荣、彭超武无视国法，违反国家金融管理法律法规，未经国家有关部门批准，向社会不特定对象募集资金，数额特别巨大。在非法集资过程中，范海东以非法占有为目的，使用虚构融资项目、虚假担保等诈骗方法，非法集资299,880,000元，造成146,700,000元集资款无法返还，构成集资诈骗罪；李王磊、吴斌、李延高明知范海东以非法占有为目的，使用诈骗手段非法集资而提供帮助，与范海东构成集资诈骗罪的共同犯罪，范海东、李王磊在共同犯罪中起主要作用系主犯，应对所参与的全部犯罪承担罪责，吴斌、李延高起次要、辅助作用系从犯，可依法减轻处罚。周罡以非法占有为目的，使用虚构融资项目、伪造公司生产经营证明文件等诈骗方法，参与非法集资13,300,000元，案发前归还利息805,050.11元，案发后归还730,000元；李王磊具体操作并促成范海东通过周罡的企业融资或共同融资，三人构成集资诈骗罪的共同犯罪。在共同犯罪中，李王磊、范海东对融资项目进行决策，周罡进行融资的企业的账户、密码、U盾由李王磊等控制，融资款的划拨、使用由范海东、李王磊决定，范海东、李王磊起主要作用系主犯，周罡处于从属地位系从犯，可依法减轻处罚。范海东、李王磊、刘桂鸾、官维清、鲁正斌、邵凌飞、彭超武、杨刚荣在金鼎公司经营管理过程中，违反国家金融管理法律法规，通过向社会不特定公众非法吸收资金，文丽芬在融资过程中明知金鼎公司范海东等人向社会不特定公众非法吸收资金，仍配合非法集资，九人的行为均构成非法吸收公众存款罪。其中，范海东、李王磊非法吸收公众存款184,300,000元，官维清参与非法吸收公众存款454,180,000元，邵凌飞参与非法吸收公众存款244,180,000元，刘桂鸾、杨刚荣、彭超武参与非法吸收公众存款484,180,000元，鲁正斌参与非法吸收公众存款49,680,000元，文丽芬参与非法募集公众资金29,500,000元。九人系共同犯罪，在共同犯罪中，范海东、李王磊起主要作用系主犯，应对所参与的全部犯罪承担罪责，刘桂鸾、官维清、文丽芬、邵凌飞、鲁正斌、彭超武、杨刚荣起次要、辅助作用系从犯，应依法从轻或减轻处罚。对范海东、李王磊应以集资诈骗罪和非法吸收公众存款罪数罪并罚。李王磊、鲁正斌主动投案，吴斌、李延高、刘桂鸾、官维清、邵凌飞、杨刚荣、彭超武、文丽芬经公安机关电话通知后到案，李王磊对主要犯罪事实尚能如实供述，其余被告人如实供述犯罪事实，均属自首；周罡经传唤后到案，但周罡未如实供述自己的罪行，不构成自首。吴斌、李延高、刘桂鸾、官维清、文丽芬、邵凌飞、鲁正斌、杨刚荣、彭超武认罪、悔罪态度好，邵凌飞退赔绩效48.6648万元，官维清退赔绩效4.8万元，杨刚荣退赔绩效8.182万元，彭超武退赔绩效8.5088万元，鲁正斌自愿补偿10万元。综合上述量刑情节，对李王磊、吴斌、李延高、刘桂鸾、官维清、邵凌飞、鲁正斌、杨刚荣、彭超武、文丽芬可依法从轻或减轻处罚。邵凌飞、鲁正斌参与的项目已结清，杨刚荣、彭超武在共同犯罪中作用最次，对四人可适用缓刑。关于上诉人周罡及其辩护人所提周罡经公安机关电话通知后到案，如实供述了其控制的企业通过金鼎融资公司融资的事实，对其行为性质的辩解，不影响自首的认定，一审以其不认罪为由未认定其自首，系法律适用错误；其的企业通过金鼎融资公司合法融资，范海东等金鼎公司人员实施的违法犯罪行为其不知情，没有共谋和参与，与其无关，不构成共同犯罪；没有虚构融资项目，融资材料造假是金鼎公司人员操作，没有隐瞒资金用途归个人使用，没有转移资产，无非法占有融资款的目的，综上，其行为不具违法性，不构成非法集资犯罪，请求二审法院宣告其无罪的上诉理由和辩护意见。经查，在案的融资材料、相关法院的文书、证人证言、鉴定意见及周罡本人的供述和辩解，证实周罡在其经营的公司及个人负债情况下，虚构融资项目、隐瞒融资款实际用途，伪造生产经营证明文件，将企业的账户、密码、U盾等交由金鼎公司人员控制，通过金鼎公司骗取集资款归个人使用，案发后转移财产，致使集资款不能返还。按照法律规定应认定周罡以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，其行为应以集资诈骗罪定罪处罚，且周罡与李王磊、范海东构成集资诈骗共同犯罪；周罡经公安机关通知后到案，但归案后对其犯罪事实未如实供述，不构成自首。故周罡及其辩护人上述上诉理由和辩护意见无事实和法律依据，不予采纳。关于上诉人范海东及其辩护人所提本案属于单位犯罪的上诉理由和辩护意见，经查，范海东、李王磊借用金鼎公司合法经营的形式，违反国家金融管理法律法规的规定，实施非法集资犯罪，整个犯罪过程以二人意志为主，未体现出单位的集体意志；范海东等购买无担保能力的担保公司实际是为融资项目提供虚假担保，担保公司实为二人犯罪的工具。根据最高人民法院《关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第二条的规定，个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处。故本案不属于单位犯罪，该上诉理由和辩护意见无法律依据，不予采纳。关于上诉人范海东及其辩护人所提没有非法占有集资款的目的，不存在虚假担保、关联担保，大部分资金用于投资经营，没有将资金挥霍使用的行为，不构成集资诈骗罪，只应承担非法吸收公众存款的责任；上诉人李王磊及其辩护人所提没有与范海东共谋自融或变相自融资金，无共同集资诈骗的主观故意和行为，没有非法占有、使用融资款，一审认定集资诈骗罪事实不清，证据不足的上诉理由和辩护意见；上诉人吴斌所提不知道帮助转移的资金来源于范海东的诈骗行为，主观上无故意，一审定性不准的上诉理由；上诉人李延高所提不知道流转资金的来源和用途，不明知范海东的融资是非法占有为目的的诈骗行为，没有非法占有、使用集资款的共同故意和行为，认定其犯集资诈骗罪证据不充分，适用法律错误，仅构成非法吸收公众存款罪的上诉理由。经查：范海东是金鼎公司的实际控制人之一，其在巨额负债情况下，使用其控制的空壳公司或借用其他公司资质虚构融资项目和资金用途，利用其控制的无担保能力的担保公司提供虚假担保、关联担保，通过金鼎公司融资的方式，骗取融资款后安排他人逐级转账或取现反存以掩饰资金来源与流向，将融资款用于偿还个人及关联公司债务、个人消费和以新偿旧等，致使巨额融资款不能返还；李王磊是金鼎公司的另一实际控制人和法定代表人，在经营管理金鼎公司的过程中，未按照相关部门批准的投融资信息登记发布、投融资中介服务等业务范围和相关文件设定的从业禁止性规定开展业务，违规操作将范海东的项目上线融资，或和范海东共谋与企业共同融资，特别是在相关部门暂停、取消金鼎公司融资登记服务中介资质后，李王磊和范海东仍违规上线多个融资项目，将融资款逐级流转使用，用于以新偿旧、支付二人控制的关联公司贷款利息及归还个人借款、个人消费等，致使巨额融资款不能返还，综上，根据法律规定，应认定范海东、李王磊以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资的行为构成集资诈骗罪，且系共同犯罪，应对所参与的全部集资诈骗犯罪承担罪责，并与非法吸收公众存款罪数罪并罚。吴斌受范海东安排购买无担保能力的德顺担保公司并管理运营，为金鼎公司的融资项目提供虚假担保，同时，吴斌明知是融资款仍用其个人账户帮助范海东流转使用，致使部分融资款无法返还，故吴斌主观上明知范海东使用诈骗方法非法集资，客观上为其提供帮助，应以集资诈骗共同犯罪论处。李延高明知范海东使用没有实际经营的空壳公司通过金鼎公司虚假融资，仍受范海东的安排为其提供虚假融资所需材料，并帮助范海东对融资款进行流转使用，致使部分融资款无法返还，故李延高主观上明知范海东使用诈骗方法非法集资，客观上为其提供帮助，亦应以集资诈骗共同犯罪论处。综上，原判认定上诉人范海东、李王磊、吴斌、李延高构成集资诈骗罪定性准确，所提不构成集资诈骗罪的上诉理由和辩护意见与在案证据证明的事实不符，不予采纳。关于李王磊所提应对其和范海东所有的资金往来进行查证，以证明其借款给范海东使用或借款给企业使用，帮助借款企业归还投资人，流入其账户的资金是范海东和借款企业归还的借款，其没有占有融资款；司法会计鉴定对被告人的行为性质进行鉴定，超出了鉴定的范围和鉴定人的职责权限，鉴定意见不符合证据法定要求，不具有证据资格的上诉理由，经查，在案证据证明部分融资款流入李王磊账户后用于支付其关联公司贷款利息及归还其个人借款，李王磊辩称这些资金是范海东和借款企业归还的借款，不影响其占有使用融资款性质的认定；本案司法会计鉴定意见是具有资格的鉴定机构和鉴定人员作出，依据融资贷款合同、银行交易明细、借条、收条等材料，作出的鉴定意见证实了融资项目资金的来源、流向、金额、已还本付息、未还本金、造成损失等事实，客观、真实且与案件具有关联性，鉴定意见应作为证据使用。故李王磊的上述上诉理由不能成立。关于上诉人刘桂鸾所提非法吸收公众存款的金额认定有误，已经归还本息的项目和调解归还的资金应当扣减；不清楚流转资金的来源、去向和用途的上诉理由。经查，根据法律规定，非法吸收公众存款的数额认定，以行为人所吸收的资金计算，案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑；刘桂鸾作为金鼎公司的总经理助理兼行政部主管，清楚金鼎公司融资模式，参与部分融资项目对接，保管部分融资企业U盾对融资款进行转账，提供个人账户或用他人账户对融资款进行转账或取现反存，主观上明知流转资金来源于融资款而按照范海东、李王磊的安排流转使用，以新偿旧支付其他融资项目本息或流入其他关联公司等。故刘桂鸾的该上诉理由与在案证据证明的事实不符，不能成立。关于上诉人范海东及其辩护人所提不是主犯，有坦白情节，认罪悔罪态度好，举报他人涉黑系列案件线索，属于立功，量刑过重，请求从轻或减轻处罚的上诉理由和辩护意见；上诉人李王磊及其辩护人所提一审认定李王磊为非法吸收公众存款罪的主犯不当，其为从犯，量刑过重，请求二审法院减轻处罚的上诉理由和辩护意见；上诉人吴斌所提认罪悔罪态度好，有自首情节，相比其他同案被告人的量刑和罚金刑过重，请求二审法院从轻处罚的上诉理由；上诉人李延高所提提供资金流向的线索帮助公安机关侦破案件，有立功表现，属犯罪中止、过失犯罪，有自首、坦白情节，相比其他同案被告人的量刑过重，并处罚金刑不当，请求二审法院作出公正判决的上诉理由；上诉人刘桂鸾所提属从犯，认罪悔罪且有自首情节，请求二审法院在有期徒刑三年以下量刑的上诉理由。经查：范海东、李王磊共同成立金鼎公司，二人对公司投融资业务共同决策，安排、指使他人违规开展融资业务，向社会公众吸收资金，归集、支配、占有、使用融资款，实施非法集资犯罪活动，在共同犯罪中均起主要作用，是主犯，范海东还注册空壳公司、购买无实质担保能力的担保公司通过金鼎公司虚假融资，并占有、使用大部分融资款，作用较李王磊更大；范海东举报他人涉黑案件线索未经查证属实，不构成立功；李延高提供资金流向的线索，属于如实供述犯罪事实，不构成立功，所提属犯罪中止、过失犯罪的上诉理由无事实和法律依据，不能成立；原判根据本案各被告人具体的犯罪事实、性质、情节、地位、作用和对社会的危害程度，以及自首、坦白等量刑情节，对各上诉人已从轻、减轻处罚，主刑和附加刑量刑并无不当，故各上诉人分别所提认罪、悔罪态度好，有自首、坦白情节，量刑和罚金刑过重，请求从轻或减轻处罚的上诉理由、辩护意见，均不予采纳。原审被告人杨刚荣的辩护人提出杨刚荣在一审阶段自愿认罪，积极退赔，一审法院认定事实清楚，量刑适当的辩护意见予以采纳。综上，原判认定事实清楚，证据确实、充分，定罪准确，量刑适当。审判程序合法。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款（一）项之规定，裁定如下：驳回上诉，维持原判。本裁定为终审裁定。审判长  柏崇良审判员  肖 勇审判员  李文华二〇二〇年八月二十五日书记员  陈曙勋