天津市第二中级人民法院刑 事 判 决 书（2019）津02刑初133号公诉机关天津市人民检察院第二分院。被告人周永凯，男，1997年6月7日出生于山东省青岛市，汉族，大学文化，无职业，住山东省青岛市市北区，户籍地山东省青岛市市南区。因本案于2018年2月6日被天津机场海关缉私分局取保候审，2019年4月19日因犯诈骗罪被广东省新兴县人民法院判处有期徒刑三年，并处罚金人民币七千元，2019年8月29日被解回天津。现羁押于天津市未成年人看守所。指定辩护人刘静，天津明孚律师事务所律师。被告人沈智辉，男，1988年2月7日出生于天津市，汉族，大专文化，天津海关驻邮局办事处，住天津市西青区，户籍地天津市河西区。因本案于2018年2月23日被天津机场海关缉私分局刑事拘留，同年3月29日被天津机场海关缉私分局取保候审，2019年9月19日被本院取保候审。辩护人沈健，上海锦天城（天津）律师事务所律师。辩护人孟杨，上海锦天城（天津）律师事务所律师。被告人马宏坤，男，1985年6月14日出生于天津市，汉族，中专文化，住天津市南开区，户籍地天津市南开区。因本案于2018年2月2日被天津机场海关缉私分局刑事拘留，同年3月8日被天津机场海关缉私分局取保候审，2019年9月19日被本院取保候审。辩护人闫晓菲，天津得安律师事务所律师。被告人魏旭东，男，1996年2月6日出生于山东省济南市，汉族，大学文化，无职业，住山东省济南市莱芜区。因本案于2019年9月30日被天津机场海关缉私分局刑事拘留，同年10月25日被天津机场海关缉私分局取保候审，同年12月18日被本院取保候审。辩护人刘贤德，山东鲁中环宇律师事务所律师。天津市人民检察院第二分院以津检二分院公诉刑诉[2019]126号起诉书于2019年9月6日向本院提起公诉，指控被告人沈智辉、马宏坤犯走私普通货物罪；以津检二分院四部刑追诉〔2019〕5号追加起诉决定书于2019年10月31日向本院追加起诉，指控被告人周永凯犯走私普通货物罪；以津检二分院四部刑追诉〔2019〕9号追加起诉决定书于2019年12月10日向本院追加起诉，指控被告人魏旭东犯走私普通货物罪。本院依法组成合议庭，于2020年8月6日公开开庭进行了合并审理。天津市人民检察院第二分院指派检察员徐士刚、检察官助理李昌龙出庭支持公诉，被告人周永凯及其指定辩护人刘静、被告人沈智辉及其辩护人孟杨、被告人马宏坤及其辩护人闫晓菲、被告人魏旭东及其辩护人刘贤德到庭参加诉讼。现已审理终结。天津市人民检察院第二分院指控，被告人马宏坤为防止其从国外代购的货物邮件被海关查验征税或退运，2017年4月12日，马宏坤通过他人介绍与天津海关驻邮局办事处被告人沈智辉结识，二人通谋，由沈智辉负责马宏坤通过ＥＭＳ邮寄的国际邮件不被海关查验征税或退运，马宏坤按照每公斤20元的标准支付费用，截至2018年1月，马宏坤通过微信向沈智辉支付钱款56笔，共计人民币30240元。2017年5月至2018年1月，被告人马宏坤接受魏旭东的请托，负责接收周永凯从荷兰购买的351运动鞋货物。周永凯按照魏旭东的要求，将351双运动鞋货物伪报成31个低价个人物品的EMS邮件，从荷兰邮寄给马宏坤。马宏坤将收到的EMS邮件单号、收件人等信息告诉被告人沈智辉，沈智辉在明知实际货物系运动鞋的情况下，仍指使他人或自行采取先藏匿后偷运的方式逃避海关监管，将其中10个邮件走私进境，被周永凯在国内销售谋利，其余21个EMS邮件在天津海关监管现场被查获。经计核，上述以伪报方式邮寄的31个邮件的货物，偷逃应缴税款共计人民币234055.44元。针对上述指控，公诉机关向法庭宣读和出示了涉案运动鞋照片、银行流水、户籍证明复印件等书证；证人赵某、王某等人证言；被告人周永凯、沈智辉、马宏坤、魏旭东的供述与辩解；偷逃税款海关核定证明书等鉴定意见；电子证据检验报告等证据，据此认定被告人周永凯、沈智辉、马宏坤、魏旭东的行为均已构成走私普通货物罪，提请本院依法惩处。法庭审理中，被告人周永凯、沈智辉、马宏坤、魏旭东对于起诉书指控的事实均无异议。被告人周永凯的辩护人对公诉机关指控的罪名无异议，提出周永凯系自首、初犯、认罪态度较好、主动如实供述的辩护意见，请求对周永凯从轻处罚。被告人沈智辉的辩护人对公诉机关指控的罪名无异议，提出沈智辉认罪悔罪、能积极退缴赃款的辩护意见，请求对沈智辉从轻处罚。被告人马宏坤的辩护人对公诉机关指控的罪名无异议，提出马宏坤系自首、自愿认罪认罚、自愿缴纳认罚款的辩护意见，请求对马宏坤从轻处罚。被告人魏旭东的辩护人对公诉机关指控的罪名无异议，提出魏旭东系坦白、初犯、主观恶性较小、认罪悔罪，请求对魏旭东从轻处罚。辩护人当庭出示向王维娜转账人民币5万元截图，用于证明魏旭东向马宏坤亲属转账补缴税款。经审理查明，被告人周永凯从事运动鞋的进口销售业务，周永凯为防止其从国外代购的运动鞋被海关查验征税或退运，委托被告人魏旭东帮助其逃避海关监管将货物走私进境，并按照每公斤货物人民币60元的价格向魏旭东支付费用。被告人魏旭东找到被告人马宏坤提供帮助，并按照每公斤货物人民币40元的价格向马宏坤支付费用，后被告人马宏坤委托天津海关驻邮局办事处被告人沈智辉，由沈智辉负责将周永凯通过ＥＭＳ邮寄的国际邮件不被海关查验征税或退运，马宏坤按照每公斤货物人民币20元的价格向沈智辉支付费用。2017年12月至2018年1月期间，被告人周永凯将从荷兰购买的351双运动鞋，分为31个EMS邮件，伪报成低价个人物品从荷兰邮寄到被告人马宏坤在天津市南开区的居住地。被告人马宏坤将被告人魏旭东发送的EMS邮件单号等信息告知被告人沈智辉，沈智辉在明知实际货物系运动鞋的情况下，仍指使他人或自行采取先藏匿后偷运的方式逃避海关监管，将其中10个邮件走私进境，后由周永凯在国内销售谋利，剩余21个邮件在天津海关监管现场被查获并被扣押。经计核，上述走私进口的31个邮件的货物，偷逃应缴税款共计人民币234055.44元。其中已通关的10个邮件中运动鞋共计113双，偷逃应缴纳税款共计人民币71403.35元。在上述走私活动中，被告人周永凯向被告人魏旭东支付走私费用共计人民币18900元；魏旭东向被告人马宏坤支付走私费用共计人民币18600元；马宏坤向被告人沈智辉支付走私费用共计人民币6300元。被告人沈智辉已将其违法所得人民币6300元退缴，并上缴至国库。2018年2月2日被告人马宏坤经公安机关传唤后主动到案配合调查，同年2月23日被告人沈智辉被公安机关传唤到案，同年2月5日被告人周永凯经公安机关传唤后主动到案配合调查，2019年9月30日被告人魏旭东被公安机关抓获归案。另查，被告人周永凯因犯诈骗罪于2019年4月19日被广东省新兴县人民法院判处有期徒刑三年，并处罚金人民币七千元，刑期自2018年12月4日起至2021年12月3日止。后被告人周永凯提起上诉，广东省云浮市中级人民法院于2019年7月4日作出裁定驳回周永凯上诉，维持原判。上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据予以证实，本院予以确认：1、线索移交单、立案决定书、案件来源、到案经过、罪犯提解通知书、取保候审决定书等书证证明：2018年2月2日天津机场海关缉私分局接天津海关缉私局办公室邮办处缉私科线索，称马宏坤存在走私普通货物的嫌疑，同日10时许，办案人员在天津海关缉私局办公室邮办处缉私科找到马宏坤，马宏坤自愿前往天津机场海关缉私分局配合调查，并如实供述了犯罪事实，天津机场海关缉私分局于同日对该案立案侦查，并对马宏坤采取刑事拘留的强制措施。天津机场海关缉私分局在侦办本案的过程中，发现沈智辉有参与走私的嫌疑，2018年2月23日上午10时许，办案人员在天津海关驻邮局办事处办公地点出示传唤证，依法对沈智辉进行了传唤，后沈智辉随办案人员一同前往天津机场海关缉私分局配合调查，并于同日21时对沈智辉采取刑事拘留的强制措施。天津机场海关缉私分局对本案侦查过程中，发现周永凯存在走私普通货物的嫌疑，2018年2月5日侦查人员到位于北京市大兴区××号楼××单元××室查找周永凯，周永凯当时不在该处，经侦查人员通过同住人员王某与周永凯取得联系，周永凯表示配合调查，并于当日19时许回到该处配合调查。次日15时许，周永凯应侦查人员要求到北京海关缉私局配合调查，如实供述了犯罪事实，并于同日对周永凯采取取保候审的强制措施。在取保候审期间，周永凯因涉嫌诈骗罪被广东省新兴县公安局刑事拘留，2019年4月19日周永凯因犯诈骗罪，被广东省新兴县人民法院判处有期徒刑三年，并处罚金人民币七千元。2019年8月29天津海关缉私局将周永凯提解回津，并于2019年8月30日羁押于天津市第二看守所。2018年2月，天津机场海关缉私分局依法对魏旭东采取边控措施。2019年9月30日，魏旭东自上海浦东国际机场入境时，被上海浦东国际机场边检站抓获，当日被刑事拘留。2、证人赵某证言证明：其在天津市××组任职，主要负责配合邮件进扫、海关查验、邮件开拆等业务。沈智辉是查验组的组长，主要负责快件的机检查验，沈智辉有时会让其帮忙盯一下马宏坤的快件，沈智辉让其把快件进扫之后，把马宏坤的快件先放到一个地方，这样相应的快件就不用经过海关的查验了，等海关正常查验快件的业务结束之后，现场人少也没有人注意的时候，再把相应的快件按正常的途径投递。在2017年12月底到2018年1月15日这个时间段内，沈智辉让其处理的马宏坤的快件一共有10个。沈智辉通过电话告诉其需要处理的快件，在每天上午海关的人走后，其把快件从隐蔽的地方推到邮件的分拣区，之后让其同事帮忙把沈智辉要求盯的快件放到即将投递的快件堆里。快件都是从荷兰寄来的，收件人都为马宏坤，快件里都是运动鞋。3、证人李某证言证明：其所在的中国邮政速递物流有限公司天津分公司的国际进口组负责对国外进境邮件的开拆、信息录入、配合海关进境验关以及按国际邮件的收件地址分拣和封发等工作。其班组的赵某负责协助海关在查验现场国外进境的邮件。经其了解，海关驻邮局办事处的沈智辉通过赵某帮忙，存在不经过海关查验放行国际进口邮件情况。4、证人王某证言证明：其给周永凯打工，负责做进口鞋子的销售业务。周永凯从国外订好鞋子后，会通过快递的方式将鞋子寄到北京市大兴区的地址，快递到了之后其负责签收，签收后统计每一箱鞋子的数量、品牌、型号、颜色，然后负责将鞋子打包发到国内买家那里。周永凯的运动鞋是从荷兰进口的。其总共帮周永凯签收了2批次共计10箱鞋子，其中第一批次是四箱鞋子，对应的快递单尾号为：1176ＮＬ、1180ＮＬ、1159ＮＬ、1131ＮＬ，第二批次收到了六箱鞋子，对应的快递单尾号为：9863ＮＬ、9877ＮＬ、9885ＮＬ、9894ＮＬ、9903ＮＬ、9917ＮＬ，每一箱鞋子对应的具体数量、品牌及型号，其都记录在账本中。具体通关环节是周永凯负责操作的，其听说他在通关环节有关系，可以少交税款，但是具体如何操作的其不清楚。5、证人周某证言证明：其和马宏坤系小学同学。2017年初，马宏坤从国外购买的十几双蓝球鞋被海关查扣，马宏坤询问其是否认识海关的人员，其将沈智辉介绍给了马宏坤。另有辨认笔录，证实周某对沈智辉进行了辨认。6、证人冯某证言证明：2017年11月8日周永凯因没有外汇额度，通过电话让其帮忙向荷兰的外商Ｄｉｅｇｏ支付货款。周永凯分3次向其名下的中国工商银行账户共转款人民币30万元，其购汇38817欧元，后周永凯使用其手机将上述款项转给荷兰外商提供的账户用于支付购鞋款及其他欠款。7、天津市公安局物证鉴定中心出具的电子证据检验报告、周永凯与外商往来电子邮件、购货发票、外商出具的周永凯购买运动鞋的数量及价格汇总情况说明、马宏坤与魏旭东、马宏坤与沈智辉、沈智辉与周某的微信聊天记录截图等证据证明：马宏坤、沈智辉、魏旭东等人之间相互联系走私进口运动鞋的经过，以及周永凯自外商购买的351双运动鞋的品牌、型号以及成交价格情况。8、中国工商银行出具的账户历史明细清单、购汇申请书等书证证明：2017年10月至11月间，周永凯使用其本人账户购买外汇后向外商支付货款以及通过冯某账户向外商支付货款的情况。9、中国邮政提供的31个EMS邮件的邮路相关信息表、留存联、货物邮件面单等书证证明：2017年12月29日至2018年1月20日期间，涉案的31个国际EMS邮件陆续运抵天津，经中国邮政国际进口邮件部的相关人员配合查验后，海关放行其中10个邮件均由马宏坤签收，其余21个邮件均被海关扣押。10、支付宝公司提供的交易记录、支付宝交易记录截图、微信交易记录截图等书证证明：周永凯向魏旭东支付走私费用共计人民币18900元；魏旭东向马宏坤支付走私费用共计人民币18600元；马宏坤向沈智辉支付走私费用共计人民币6300元。11、周永凯的记账本、快递面单留存联证明：周永凯将其收到的10个EMS邮件的运动鞋全部售出的事实。12、涉嫌走私的货物、物品偷逃税款海关核定证明书、天津海关移交商品归类认定书、鉴定聘请书等书证证明：经计核，马宏坤、沈智辉、周永凯、魏旭东涉嫌走私的货物、物品应缴税额共计人民币234055.44元。13、常住人口登记表、犯罪嫌疑人基本情况表、无犯罪记录证明、广东省新兴县人民法院刑事判决书、广东省云浮市人民法院刑事裁定书等书证证明：马宏坤、沈智辉、周永凯、魏旭东的身份情况。周永凯因犯诈骗罪于2019年4月19日被广东省新兴县人民法院判处有期徒刑三年，并处罚金人民币七千元。14、天津海关监察室提供的天津海关监察室反馈办理沈智违纪案件相关情况的函、收缴款物清单、招商银行现金存单、中央行政事业单位资金往来结算票据等书证证明：沈智辉已将本案违法所得人民币6300元予以退缴，并上缴至国库。15、扣押笔录、扣押决定书、扣押清单证明：天津机场海关缉私分局已扣押21个EMS邮包运动鞋，其中包括阿迪达斯YEEZYBOOST350运动鞋209双、阿迪达斯NMD运动鞋18双、耐克DUNKSB运动鞋5双、耐克AIRJORDAN1(OFFWHITE)1双、VANS运动鞋5双，共计238双。16、被告人周永凯供述：2017年其经朋友介绍认识魏旭东，魏旭东在意大利留学，其与魏旭东都在做运动鞋货物的生意。2017年10月份，其从荷兰外商Ｄｉｅｇｏ处订购运动鞋货物的时候，魏旭东问其怎么把货物弄到国内，并说他姑夫马宏坤在天津，可以给马宏坤点钱，然后以不被海关发现的方式通关。后来经过商量，其按照人民币60元每公斤向魏旭东支付费用。其一共委托魏旭东通关31箱运动鞋货物，共351双。其按照魏旭东要求让外商把31个ＥＭＳ邮包的运动鞋货物都寄到了马宏坤的地址。其一共只收到了10个箱子的鞋。第一批寄的6个邮包其收到了4个邮包，邮包对应的单号尾号为1176ＮＬ、1180ＮＬ、1159ＮＬ、1131ＮＬ，其中共有44双阿迪达斯ＹＥＥＺＹ运动鞋。第二批寄的15个邮包，其收到了6个邮包，对应的邮包单号尾号为9863ＮＬ、9877ＮＬ、9885ＮＬ、9894ＮＬ、9903ＮＬ、9917ＮＬ，其中共有阿迪达斯ＹＥＥＺＹ运动鞋62双、阿迪达斯ＨＵＭＡＮＲＡＣＥＮＭＤ运动鞋3双、耐克ＤＵＮＫＳＢ运动鞋2双、ＶＡＮＳ运动鞋1双、耐克ＡＩＲＪＯＲＤＡＮ1运动鞋1双。第3批寄的10个邮包，其一个都没有收到。阿迪达斯ＹＥＥＺＹ运动鞋订购价格有两个，分别为220欧元一双和154欧元一双。第一批邮寄的阿迪达斯ＹＥＥＺＹ运动鞋单价都为220欧元，第二批和第三批邮寄的阿迪达斯ＹＥＥＺＹ运动鞋单价有220欧元的，也有154欧元的。通关的10个邮包的鞋子其都通过各种方式卖掉了。其向外商支付货款都是通过其个人银行账户或者冯某的账户向外商进行转账。其一共支付给魏旭东人民币18900元清关费用，其还有一批衣服在魏旭东处，也用于抵扣清关费用了。其对公安机关提取打印的聊天记录以及邮件截图等均予以签字确认。17、被告人沈智辉供述：其在天津海关驻邮局办事处速递监管科工作，负责进出境EMS邮件查验，主要是EMS邮件的监拆、查验、放行、转税等工作。其通过朋友介绍认识马宏坤，马宏坤说他从国外进口鞋子，其告诉马宏坤通过其的帮助可以让鞋子不缴税并且通关。之后双方商定其每帮助马宏坤清关1公斤货物，马宏坤给其人民币20元。2017年12月29日，马宏坤通过微信给其发了6个快件的EMS面单的截屏，告诉其是6个15公斤的运动鞋快件，并且通过微信转账的方式给其支付了人民币1800元。2018年1月5日，马宏坤通过微信给其发了15个快件的EMS面单的截屏，告诉其是15个15公斤的运动鞋快件，并且通过微信转账的方式向其支付了人民币4500元的费用。其先在互联网上的快递查询网页上把马宏坤发的单号进行查询，确定何时会到达，何时会被查验。马宏坤的货物过机检的时候，如果被负责机检的工作人员认为有问题的话，就会通过传送带传送到人工检验的场所，而其负责就是人工检验的业务。马宏坤的货物传送到人工检验场所后，邮局的工作人员就会拿壁纸刀把箱子开封，接下来其把箱子撩开，稍微的看一下，有时也会撩开一个鞋盒子。当时如果有同事在场的话，其就会和同事说是旧鞋，然后把箱子踢到放行的那堆货物里，如果当时同事不在场，其就直接把箱子踢到放行的那堆货物里。箱子踢到放行的那堆货物之后，就会按放行处理，接下来就由邮局的工作人员按流程投递了。2018年1月8号的时候，面单尾号为1162NL、1145NL的快递被扣了，其就告诉马宏坤有两个箱子被扣了，不要再发货了。但是马宏坤告诉其还有已经邮寄在途的鞋子，其又让他通过微信把单号发了一遍，并且告诉他其会盯着这些在途的货物。后来其又在2018年1月9号的时候用上述方式在人工查验的时候给马宏坤操作放行了。其对公安机关提取打印的聊天记录以及邮件截图等均予以签字确认。18、被告人马宏坤供述：其从事代购业务，经常接收从国外邮寄来的邮件，其中有大部分邮件因为各种不符合规定的原因被海关征税或者退运。为了向海关少缴税或不缴纳税款，其通过周某介绍认识了沈智辉，沈智辉自称可以把需要向海关缴纳的税款通过内部操作后不用缴税，把货物直接运送到收货地址。之后经过商量以每公斤20元人民币的价格让沈智辉帮其进行内部操作，将应该向海关缴税的邮件不缴纳税款直接运送到其家中的收货地址。魏旭东是其在意大利做代购的朋友，2017年5月左右，魏旭东向其询问有没有特殊渠道可以不向海关缴税就收到应该缴税的邮件，其告诉魏旭东有渠道，报价按邮件重量每公斤人民币40元支付清关费用。2017年12月，魏旭东给其发了6个箱子的运动鞋，并且把快递单发给了其，其通过微信发给了沈智辉，由沈智辉操作清关业务，这6个箱子中有4个以不缴纳税款的方式通关并邮寄到了其家中，有2个被海关扣了。2018年1月魏旭东给其邮寄了15个箱子的运动鞋，其收到快递单之后发给了沈智辉，其中6个通关成功，有9个被海关扣押了。之后怕被查，其告诉魏旭东不要再邮寄了，但是魏旭东说外商又寄出了10个邮件。通关的货物运到后，魏旭东让其寄到了北京市大兴区周永凯的收货地址。魏旭东共计向其支付了人民币18600元的清关费用，其支付给沈智辉共计人民币6300元的清关费用。其对公安机关提取打印的聊天记录以及邮件截图等均予以签字确认。另有辨认笔录，证实马宏坤对沈智辉进行了辨认。19、被告人魏旭东供述：马宏坤和其说他有个同学在天津海关工作，其从国外邮寄运动鞋货物的时候，可以把清关业务委托给马宏坤，马宏坤再找他同学操作，将货物以不缴纳税款的方式清关进口到境内。但是马宏坤从国外寄运动鞋货物的时候，必须是走EMS，而且必须是寄到他的地址。其委托马宏坤进口1公斤运动鞋货物，马宏坤会向其收取人民币40元的费用。其邮寄的货物是周永凯的运动鞋。其和周永凯都是玩鞋的人，周永凯主要做阿迪达斯牌和耐克牌的运动鞋。其会向周永凯收取每公斤人民币60元人民币的费用，其和周永凯说其姑父在天津海关工作，可以以不缴纳税款的方式清关进口运动鞋货物，周永凯因为有这个需求所以就同意了其的提议。其把马宏坤提供给其的收件信息提供给了周永凯，周永凯在荷兰采购完运动鞋货物之后，就会将货物以EMS快递的方式寄到马宏坤的地址，并将邮件面单发给其，其再发给马宏坤。货物到了天津之后由马宏坤以不缴纳税款的方式清关，清关后马宏坤再寄给周永凯。其共代理周永凯进口了31个邮包的运动鞋货物，共分三批，第一批6个邮包、第二批15个邮包、第三批10个邮包。周永凯共向其支付了人民币18900元，还有一部分是其拿了周永凯的衣服抵扣了清关费用。其对公安机关提取打印的聊天记录以及邮件截图等均予以签字确认。另在本案审理期间，被告人沈智辉自愿缴纳认罚款人民币5万元，被告人马宏坤自愿退缴违法所得人民币18600元，自愿缴纳认罚款人民币4万元，被告人魏旭东自愿退缴违法所得人民币18900元，自愿缴纳认罚款人民币4万元，有缴款单为凭。本院认为，被告人周永凯、沈智辉、马宏坤、魏旭东为牟取非法利益，采取不向海关缴纳进口税的方式走私进口运动鞋，偷逃应缴税款人民币234055.44元，属数额较大，其行为均已构成走私普通货物罪。公诉机关指控犯罪事实清楚，证据确实充分，罪名成立，本院予以支持，量刑建议适当，本院予以采纳。被告人周永凯、马宏坤主动到案配合调查，到案后如实供述走私进口运动鞋的犯罪事实，系自首，被告人沈智辉、魏旭东到案后如实供述犯罪事实，系坦白，沈智辉、马宏坤、魏旭东，自愿认罪认罚，已退缴违法所得，并自愿缴纳认罚款，可依法分别对周永凯、沈智辉、马宏坤、魏旭东予以从轻处罚。被告人周永凯在前犯诈骗罪判决宣告以后，刑罚执行完毕以前，发现在判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应进行数罪并罚。鉴于被告人沈智辉、马宏坤、魏旭东认罪认罚、自愿退缴违法所得并缴纳认罚款等情节，考虑到沈智辉、马宏坤、魏旭东没有再犯罪的危险，宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响等，依法可适用缓刑。被告人魏旭东所提交的向王维娜转账人民币5万元的证据，经查与本案无关，本院不予确认，同时提出上述款项系魏旭东向马宏坤转账用于补缴税款的辩护意见，本院不予采纳。辩护人所提其他辩护意见与客观事实相一致，本院予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十三条第一款第（一）项、第二十五条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十七条第一款、第三款、第六十九条、第七十条、第七十二条、第七十三条、第七十六条、第六十四条、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十六条第一款、第十八条、《最高人民法院》第一条、第三条、《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，判决如下：一、被告人周永凯犯走私普通货物罪，判处有期徒刑九个月，并处罚金人民币十二万元；与前犯诈骗罪判处有期徒刑三年，并处罚金人民币七千元并罚，决定执行有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币十二万七千元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年12月4日起至2022年6月3日止。罚金自本判决生效之日起一个月内缴纳）。二、被告人沈智辉犯走私普通货物罪，判处有期徒刑六个月，缓刑一年，并处罚金人民币五万元。在缓刑考验期限内，依法实行社区矫正。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。已缴纳至本院的人民币五万元折抵罚金。）三、被告人马宏坤犯走私普通货物罪，判处拘役六个月，缓刑六个月，并处罚金人民币四万元。在缓刑考验期限内，依法实行社区矫正。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。已缴纳至本院的人民币四万元折抵罚金。）四、被告人魏旭东犯走私普通货物罪，判处拘役六个月，缓刑六个月，并处罚金人民币四万元。在缓刑考验期限内，依法实行社区矫正。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。已缴纳至本院的人民币四万元折抵罚金。）五、在案扣押被告人周永凯运动鞋238双，依法没收。在案扣押被告人马宏坤违法所得人民币18600元、魏旭东违法所得人民币18900元依法没收，上缴国库。六、继续追缴被告人周永凯违法所得人民币71403.35元，依法没收，上缴国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向天津市高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  周 虹审 判 员  刘秀萍人民陪审员  王 飞二〇二〇年八月十四日书 记 员  纪文哲钟中附相关法条：《中华人民共和国刑法》第一百五十三条走私本法第一百五十一条、第一百五十二条、第三百四十七条规定以外的货物、物品的，根据情节轻重，分别依照下列规定处罚：（一）走私货物、物品偷逃应缴税额较大或者一年内曾因走私被给予二次行政处罚后又走私的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处偷逃应缴税额一倍以上五倍以下罚金。（二）走私货物、物品偷逃应缴税额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处偷逃应缴税额一倍以上五倍以下罚金。（三）走私货物、物品偷逃应缴税额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处偷逃应缴税额一倍以上五倍以下罚金或者没收财产。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑；情节特别严重的，处十年以上有期徒刑。对多次走私未经处理的，按照累计走私货物、物品的偷逃应缴税额处罚。第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。第七十条判决宣告以后，刑罚执行完毕以前，发现被判刑的犯罪分子在判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应当对新发现的罪作出判决，把前后两个判决所判处的刑罚，依照本法第六十九条的规定，决定执行的刑罚。已经执行的刑期，应当计算在新判决决定的刑期以内。第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。第七十六条对宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内，依法实行社区矫正，如果没有本法第七十七条规定的情形，缓刑考验期满，原判的刑罚就不再执行，并公开予以宣告。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十六条走私普通货物、物品，偷逃应缴税额在十万元以上不满五十万元的，应当认定为刑法第一百五十三条第一款规定的“偷逃应缴税额较大”；偷逃应缴税额在五十万元以上不满二百五十万元的，应当认定为“偷逃应缴税额巨大”；偷逃应缴税额在二百五十万元以上的，应当认定为“偷逃应缴税额特别巨大”。走私普通货物、物品，具有下列情形之一，偷逃应缴税额在三十万元以上不满五十万元的，应当认定为刑法第一百五十三条第一款规定的“其他严重情节”；偷逃应缴税额在一百五十万元以上不满二百五十万元的，应当认定为“其他特别严重情节”：（一）犯罪集团的首要分子；（二）使用特种车辆从事走私活动的；（三）为实施走私犯罪，向国家机关工作人员行贿的；（四）教唆、利用未成年人、孕妇等特殊人群走私的；（五）聚众阻挠缉私的。第十八条刑法第一百五十三条第一款规定的“应缴税款”，包括进出口货物、物品应当缴纳的进出口关税和进口环节海关代征税的税额。应缴税款以走私行为实施时的税则、税率、汇率和完税价格计算；多次走私的，以每次走私行为实施时的税则、税率、汇率和完税价格逐票计算；走私行为实施时间不能确定的，以案发时的税则、税率、汇率和完税价格计算。刑法第一百五十三条第三款规定的“多次走私未经处理”，包括未经行政处理和刑事处理。《最高人民法院》第一根据刑法第六十七条第一款的规定，犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。（一）自动投案，是指犯罪事实或者犯罪嫌疑人未被司法机关发觉，或者虽被发觉，但犯罪嫌疑人尚未受到讯问、未被采取强制措施时，主动、直接向公安机关、人民检察院或者人民法院投案。犯罪嫌疑人向其所在单位、城乡基层组织或者其他有关负责人员投案的；犯罪嫌疑人因病、伤或者为了减轻犯罪后果，委托他人先代为投案，或者先以信电投案的；罪行未被司法机关发觉，仅因形迹可疑被有关组织或者司法机关盘问、教育后，主动交代自己的罪行的；犯罪后逃跑，在被通缉、追捕过程中，主动投案的；经查实确已准备去投案，或者正在投案途中，被公安机关捕获的，应当视为自动投案。并非出于犯罪嫌疑人主动，而是经亲友规劝、陪同投案的；公安机关通知犯罪嫌疑人的亲友，或者亲友主动报案后，将犯罪嫌疑人送去投案的，也应当视为自动投案。犯罪嫌疑人自动投案后又逃跑的，不能认定为自首。（二）如实供述自己的罪行，是指犯罪嫌疑人自动投案后，如实交代自己的主要犯罪事实。犯有数罪的犯罪嫌疑人仅如实供述所犯数罪中部分犯罪的，只对如实供述部分犯罪的行为，认定为自首。共同犯罪案件中的犯罪嫌疑人，除如实供述自己的罪行，还应当供述所知的同案犯，主犯则应当供述所知其他同案犯的共同犯罪事实，才能认定为自首。犯罪嫌疑人自动投案并如实供述自己的罪行后又翻供的，不能认定为自首，但在一审判决前又能如实供述的，应当认定为自首。第三条根据刑法第六十七条第一款的规定，对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚；对于犯罪较轻的，可以免除处罚。具体确定从轻、减轻还是免除处罚，应当根据犯罪轻重，并考虑自首的具体情节。《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。