四川省峨眉山市人民法院 民 事 判 决 书 (2020)川1181民初1439号 原告:方仲明,男,1967年9月25日出生,汉族,住四川省峨眉山市。 委托诉讼代理人：胡蓉，四川仙山律师事务所律师。 委托诉讼代理人：李继奎，四川仙山律师事务所律师。 被告:王忠良,男,1956年12月19日出生,汉族,住四川省峨眉山市。 被告:卢美,女,1961年11月21日出生,汉族,住四川省峨眉山市。 以上二被告的委托诉讼代理人：王蕊，女，住四川省峨眉山市（系二被告之女）。 原告方仲明与被告王忠良、卢美民间借贷纠纷一案，本院于2020年6月29日立案后，依法适用简易程序于2020年7月14日、8月5日、8月18日公开开庭进行了审理。原告方仲明的委托诉讼代理人胡蓉到庭参加诉讼，被告王忠良、卢美的委托诉讼代理人王蕊到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告方仲明向本院提出诉讼请求：1.判令被告立即向原告偿还第一笔借款剩余本金70000元、第二笔借款本金250000元共计320000元（其中以70000元为基数,从2019年9月起至款清之日止,按月利率4%计算利息;以250000元为基数,从2019年12月起至款清之日止,按月利率3%计算利息）；2.确认原告对二被告所有的坐落于峨眉山市〔峨眉国用（2010）第39019号,不动产权证号:00××68〕房屋享有抵押权,并对该抵押财产以折价或者拍卖、变卖所得的价款在担保债权范围内享有优先受偿权；3.本案全部诉讼费用由二被告承担。事实和理由:二被告系夫妻关系。2018年10月,二被告以生意周转需要资金为由向原告借款150000元。10月24日,原告向被告卢美账户转款150000元,二被告向原告出具借条一张,双方约定借款期限为一个月,月利息为6000元。2018年12月13日,二被告以生意周转需要资金为由再次向原告借款250000元,原告向被告卢美转款后,二被告出具借条一张,双方约定月利息为3%,二被告以其所有的坐落于××南街××房产作为抵押,并办理抵押登记。借款后,二被告未完全按借条约定支付利息,也未偿还本金。2019年8月6日,原、被告对欠付的利息进行结算,被告确认欠付利息为70000元,并向原告出具欠条一张。2019年9月28日、9月29日,被告共计偿还原告150000元,其中70000元用于偿还欠付的利息、80000元用于偿还第一笔借款的部分本金。现被告尚欠原告第一笔借款剩余本金70000元以及从2019年9月起至今的利息,第二笔借款本金250000元以及从2019年12月起至今的利息。原告多次催收,被告均以种种理由推诿。为维护原告的合法权益,根据相关法律规定,特具状诉来你院,请求判如所诉。 被告王忠良、卢美辩称：对原告提出的诉讼请求均不予认可。其理由： 一、关于第一笔借款本金150000元。1.2019年9月已全部偿还了第一笔借款150000元，不是只偿还本金80000元及只支付了利息70000元，且在开庭前原告也认可偿还了借款本金150000元，偿还后原告未把150000元的借条给我们；2.借款本金150000元是按月利率4%支付的利息超出相关规定，超出月利率3%已支付的利息应予以返还；3.该笔借款尚欠2019年6月至9月的利息未付，未付利息按月利率2%支付。 二、关于第二笔借款本金250000元。1.被告向原告出具的借条上载明向原告借款250000元，根据原告提供的2018年12月14日的转帐记录，原告只向被告卢美转帐了190000元，被告实际也收到190000元，不是250000元。我们未收到原告的现金60000元，这60000元实际是原告作为利息先行予以扣除，该笔借款利息才按月利率3%计息，而上笔借款150000元是按月利率4%计息；2.利息是按本金250000元计息，每次按8000元、8500元支付，支付了七个月的利息共计56500元，但支付的利息已超出了月利率3%的相关规定，多支付的利息应冲抵尚未偿还的借款本金；3.现只欠原告借款本金190000元及部分利息未付，未付利息按月利率2%支付。 经审理查明：二被告王忠良、卢美系夫妻关系。2018年10月,被告向原告方仲明借款150000元，并向原告出具了内容为“今收到方仲明（5190041967××××××××）借款人民币：150000.00元（大写：壹拾伍万元整）。于2018年11月24日前归还人民币：156000.00元（大写：壹拾伍万陆仟元整），其中本金人民币：150000.00元（大写：壹拾伍万元整）、利息人民币6000元（大写：陆仟元整）。此据，借款人：卢美、王忠良（均签名盖手印）”的借条一张。2018年10月24日,原告向被告卢美尾号为1811的账户转款150000元。从2018年11月起至2019年9月止，被告之女王蕊、婿李果用支付宝转账、银行转账的方式以借款本金150000元为基数，按6000元、2000元、5000元、4500元不等的金额共计支付利息42500元，尚欠2019年6月至9月的利息未付。2019年9月28日、29日，被告之女王蕊从尾号为7171的帐户分三次向原告尾号为7419的账户各转款50000元共计150000元，银行交易明细清单上短摘要为转存、还款、转存。 2018年12月12日，原告从尾号为6149的账户分别取款49900元、10000元。同年12月13日,被告再次向原告借款250000元,并向原告出具了内容为“今借到方仲明人民币250000.00贰拾伍万元整，用于生意周转。月息3%，用于房产证作抵押，产权证00××68。借款人：王忠良（签名）、卢美（签名盖手印），2018年12月13日”的借条一张。同年12月14日,原告从尾号为6149的账户向被告卢美尾号为9898的账户转款190000元。2018年12月21日，双方取得了不动产登记证明，其主要内容为“川（2018）峨眉山市不动产证明第0044401号，证明权利或事项一般抵押权设立，权利人（申请人）方仲明，义务人王忠良，卢美，坐落胜利镇胜利南街53号附1号3幢1单元2楼20Ａ号，不动产单元号511181111000ＧＢ06000Ｆ00010355，其他不动产权证书号：00××68等，抵押方式：一般抵押，被担保主债权数额（最高债权数额）：250000.00，债务履行期限（债权确定期间）：2018年12月13日至2019年12月12日，附记抵押人：卢美，王忠良。债务人：王忠良。抵押物：【所有权证】00××68，【土地证】2010－39019。债权确定期间：2018－12－13至2019－12－12，本次抵押涉及抵押物详见抵押（借款）合同”。从2019年1月起至2020年1月止，被告之女王蕊、婿李果用银行转账、现金的方式以借款本金250000元为基数，按8000元、8500元不等的金额共计七次合计支付利息56500元，尚欠2019年5月至9月、11月、2020年2月至今的利息未付。2020年6月29日，原告以诉称理由为由诉至法院。诉讼中，因原、被告各自坚持诉辩意见，致双方未能达成调解协议。 另查明，2019年8月6日,被告卢美向原告出具了内容为“今欠方仲明借款利息人民币70000元（大写：柒万元整）。欠款人卢美（签名盖手印），2019年8月6日，9、17”的欠条一张。 再查明，本院在庭前组织原告及其委托诉讼代理人、二被告之女王蕊（尚未办理授权委托书）在场的情况下口头达成初步调解方案，即原告认可借款150000元的本金被告已全部偿还但被告尚欠原告几个月的利息未付，被告之女王蕊认可向原告借款250000元的本金及部分利息未付；对未付借款本金及未付利息，均同意按月利率2%支付利息。后因原告不同意该调解意见，致调解未成。2020年7月14日的庭审中双方对上述事实再次予以了确认。 上述事实，有原告提交的民事起诉状、借条、欠条、农业银行交易明细清单、农村信用社取款（现金）及转款业务凭证（签单）、不动产登记证明以及本案庭审笔录等予以证实。 本院认为：合法的借贷关系受法律保护。原告主张与被告之间形成民间借贷关系，并提交了借条、银行交易明细清单、农村信用社取款（现金）及转款业务凭证（签单）、不动产登记证明等证据形成证据链，本院依法确认原、被告之间形成民间借贷关系，被告应当偿还借款并按照约定或者规定支付利息。根据双方的诉辩主张，本案争议焦点为:一、第一笔借款本金150000元被告是否全部偿还；二、第二笔借款本金是250000元还是190000元；三、原告主张的利息是否符合法律规定；四、对被告已支付的利息是否超出法律规定，多支付的利息是否作为未付的利息或者冲抵尚未偿还的借款本金？ 焦点一、关于第一笔借款本金150000元被告是否全部偿还的问题。1.2019年9月28日、29日，被告之女王蕊分三次向原告的账户各转款50000元共计150000元，原告提供的银行交易明细清单上对这三笔款短摘要为转存、还款、转存，且清单上其中一笔短摘要明确注明为还款，这一事实与原告所述被告偿还了借款150000元中的本金80000元、支付了70000元利息的事实不符，该证据不足以证明被告偿还了借款150000元中的本金80000元、支付了借款本金150000元的利息70000元的主张，故原告应承担举证不利的后果；2.本院在庭前组织原告及其委托诉讼代理人、二被告之女王蕊在场的情况下口头调解时和2020年7月14日的庭审中双方均认可第一笔借款已全部偿还，系双方对第一笔借款本金150000元被告已全部偿还予以自认的行为，且不违反法律规定。根据以上事实，本院对原告主张“判令被告立即向原告偿还第一笔借款剩余本金70000元”的诉讼请求不予支持，对被告主张“第一笔借款本金150000元已全部偿还”的辩称意见依法予以支持。 焦点二、关于第二笔借款本金是250000元还是190000元的问题。1.2018年12月12日，原告分别取款现金49900元、10000元，庭审中原告代理人陈述双方办理抵押手续后，原告在政务大厅将60000元的现金交付给被告，被告才向原告出具了借款250000元的借条，14日原告向被告卢美的帐户转款190000元，且被告从次月开始按月利率3%甚至超过3%支付了利息；2.2018年12月被告借款后，从2019年1月起即借款的次月至2020年1月止，被告之女王蕊、婿李果以借款本金250000元为基数，按8000元、8500元不等的金额共计七次合计支付了利息56500元；3.本院在庭前组织原告及其委托诉讼代理人、二被告之女王蕊在场的情况下口头调解时和2020年7月14日的庭审中双方均认可第二笔借款本金为250000元，系双方对第二笔借款本金为250000元予以自认的行为，且不违反法律规定。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金”之规定，被告无证据证明2018年12月13日向原告出具借条上载明的借款金额已预先在本金中扣除60000元的利息，而实际只收到了本金为190000元的事实主张，应承担举证不力的后果。根据以上事实，本院认为被告第二笔借款本金应为250000元，故对原告主张“判令被告立即向原告偿还第二笔借款本金250000元”的诉讼请求本院依法予以支持，对被告主张“第二笔借款本金是190000元”的辩称意见本院依法不予支持。 焦点三、关于原告主张的利息是否符合法律规定的问题。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效”的规定，对原告主张超过年利率36%即月利率3%支付利息的诉讼请求不符合法律规定，本院依法不予以支持，对超过部分的利息约定无效。 焦点四、关于对被告已支付的利息是否超出法律规定，多支付的利息是否作为未付的利息或者冲抵尚未偿还的借款本金的问题。 1.关于第一笔借款本金150000元。因被告于2019年9月29日已全部偿还借款本金，但其偿还本金前尚欠2019年6月至9月共计四个月的利息未付，且双方均同意按月利率2%支付利息不违反法律规定，本院予以支持，故被告尚欠2019年6月至9月共计四个月的利息以本金150000元为基数，按月利率2%计息每月利息为3000元共计未付利息应为12000元；2.被告之女王蕊、婿李果于2018年11月至2019年9月以原告借款本金150000元为基数，按月利率4%的利率支付利息，共计支付了七个月利息为42500元。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条“借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持”之规定，对被告已支付的利息已超出法律规定，多支付的利息应当予以返还。本案中，被告在第一笔借款中以借款本金150000元为基数按月利率3%支付的月利率为4500元，应支付给原告七个月利息共计31500元（借款本金为150000元*7个月*3%），而实际上原告收到被告七个月的利息共计42500元，多收取被告利息11000元，扣除被告尚欠原告2019年6月至9月共四个月未付的利息12000元，被告还应支付给原告第一笔借款本金150000元的利息1000元（12000元－11000元）； 2.关于第二笔借款250000的利息。从2019年1月起至2020年1月止，被告之女王蕊、婿李果以借款本金250000元为基数，按8000元、8500元不等的金额共计支付了利息56500元，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条之规定，对被告已支付的利息已超出法律规定月利率3%，对多支付的利息被告主张冲抵尚未偿还的借款本金本院依法予以支持。 被告已支付利息超出部分应作为本金逐一扣除，具体计算如下：2019年1月第一次以本金250000元为基数已实际支付了利息8000元，但按月利率3%应支付利息7500元（本金250000元*3%），多支出的500元利息（已支付利息8000元－应支付利息7500元）应作为在下次本金中减扣；2019年2月第二次以本金250000元为基数已实际支付了利息8000元，但该次支付的利息实际应以本金249500元（本金250000元－第一次多支付的利息500元）为基数，按月利率3%应支付利息7485元（本金249500元*3%），多支出的515元利息（已支付利息8000元－应支付利息7485元）应作为下次本金中减扣；2019年3月第三次以本金250000元为基数已实际支付了利息8000元，但该次支付的利息实际应以本金248985元（本金249500元－第二次多支付的利息515元）为基数，按月利率3%应支付利息7469.55元（本金248985元*3%），多支出的530.45元利息（已支付利息8000元－应支付利息7469.55元）应作为下次本金中减扣；2019年4月第四次以本金250000元为基数已实际支付了利息8000元，但该次支付的利息实际应以本金248454.55元（本金248985元－第三次多支付的利息530.45元）为基数，按月利率3%应支付利息7453.64元（本金248454.55元*3%），多支出的546.36元利息（已支付利息8000元－应支付利息7453.64元）应作为下次本金中减扣；2019年10月第五次以本金250000元为基数已实际支付了利息8000元，但该次支付的利息实际应以本金247908.19元（本金248454.55元－第四次多支付的利息546.36元）为基数，按月利率3%应支付利息7437.25元（本金247908.19元*3%），多支出的562.75元利息（已支付利息8000元－应支付利息7437.25元）应作为下次本金中减扣；2019年12月第六次以本金250000元为基数已实际支付了利息8500元，但该次支付的利息实际应以本金247345.44元（本金247908.19元－第五次多支付的利息562.75元）为基数，按月利率3%应支付利息7420.36元（本金247345.44元*3%），多支出的1079.64元利息（已支付利息8500元－应支付利息7420.36元）应作为下次本金中减扣；2020年1月第七次以本金250000元为基数已实际支付了利息8000元，但该次支付的利息实际应以本金246265.80元（本金247345.44元－第六次多支付的利息1079.64元）为基数，按月利率3%应支付利息7387.97元（本金246265.80元*3%），多支出的612.03元利息（已支付利息8000元－应支付利息7387.97元）应作为下次本金中减扣；第八次支付的利息实际应以本金245653.77元（本金246265.80元－第七次多支付的利息612.03元）为基数从2019年8月起计算利息，故被告尚欠原告借款本金245653.77元及从2019年8月起至款清为止的利息。 综上，根据《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百零七条、《中华人民共和国担保法》第三十三条、《最高人民法院关于审理民间借贷纠纷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条、第二十九条第一款和《最高人民法院关于适用的解释》第九十条之规定，判决如下： 一、本判决生效后十五日内，由被告王忠良、卢美偿还原告方仲明以借款本金150000元为基数的未付利息1000元； 二、本判决生效后十五日内，由被告王忠良、卢美偿还原告方仲明借款本金245653.77元及逾期付款的利息（从2019年8月起以未偿还借款本金为基数，按月利率2%计付利息至款清为止）； 三、确认原告方仲明对被告王忠良、卢美所有的坐落于峨眉山市〔峨眉国用（2010）第39019号,不动产权证号:00××68〕房屋享有抵押权,并对该抵押财产以折价或者拍卖、变卖所得的价款在担保债权范围内享有优先受偿权； 四、驳回原告方仲明的其它诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费6100元，依法减半收取计3050元，由原告方仲明负担555元，被告王忠良、卢美负担2495元。 如不服本院判决,可在判决书送达之日起十五日内,向本院递交上诉状,并按对方当事人的人数提出副本,上诉于四川省乐山市中级人民法院。 审 判 员 周琴林 二〇二〇年八月十八日 法官助理 王雨婷 书 记 员 杨 佳 附本案适用的相关法律条文 《中华人民共和国合同法》 第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。 第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。 《中华人民共和国担保法》 第三十三条本法所称抵押，是指债务人或者第三人不转移对本法第三十四条所列财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。 前款规定的债务人或者第三人为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押物。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》 第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。 借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。 第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。 第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。 未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理： （一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持； （二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。 《最高人民法院关于适用的解释》 第九十条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。 在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。