湖南省娄底市中级人民法院刑 事 裁 定 书（2020）湘13刑终374号原公诉机关湖南省娄底市娄星区人民检察院。上诉人（原审被告人）周喜华，男，1963年11月3日出生于湖南省娄底市，汉族，高中文化，户籍所在地湖南省娄底市娄星区，住娄底市娄星区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2015年1月12日被刑事拘留，同年2月13日被逮捕，2018年2月27日被取保候审。2018年9月20日又因涉嫌其他非法吸收公众存款犯罪被刑事拘留，同年10月26日被逮捕，2020年4月3日被取保候审。湖南省娄底市娄星区人民法院审理湖南省娄底市娄星区人民检察院起诉指控被告人周喜华犯非法吸收公众存款罪一案，于2020年2月26日作出（2015）娄星刑初字第503号之一刑事判决。宣判后，原审被告人周喜华不服，提出上诉。本院受理后依法组成合议庭，通过阅卷，讯问上诉人，认为本案事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。原审认定：一、2013年6月份，红太阳公司的法定代表人周红阳（已判决）在融资过程中认识了被告周喜华，周喜华称可以帮其融资，周红阳亦认为专门为红太阳公司融资的湖南鑫阳投资有限公司融回来的资金越来越少，需成立一家新的投资公司，开创一个新的融资圈子。周红阳及其妻子张春金（已判决）与周喜华经商量决定成立成长无限公司（已终止审理），用来专门为红太阳公司融资。周红阳、张春金与周喜华达成协议，成长无限公司所融回来的资金，周红阳、张春金均按4分的利息支付给周喜华，周喜华从中赚取利息差额。同时周红阳请其舅妈吴清华（已判决）担任公司法定代表人。2013年6月21日，周喜华、吴清华注册成立成长无限公司，股东为吴清华、周喜华，其中吴清华担任公司法定代表人兼出纳，被告人周喜华担任公司总经理，具体负责融资的事情，并聘请了胡某担任公司会计、彭某2担任公司投资部部长。之后，周喜华通过向融资对象介绍红太阳公司是拟上市公司，发展前景好，成长无限公司是为红太阳公司向社会融资，资金安全，向融资对象出具红太阳公司的担保书以及带融资对象参观红太阳公司厂区等方式取得对方信任后，以2分至3.2分不等的高利率公开向社会集资。2013年9月16日，张春金与周喜华签订了“股份代持协议”，约定成长无限公司实际股权为张春金所有，周喜华代持股份。2013年9月24日成长无限公司法定代表人变更为周喜华后，吴清华便离开了公司，公司股东为周喜华一人。周喜华担任法定代表人以后成长无限公司一直经营到2014年4月红太阳公司非法集资案爆发后才停业。2013年7月5日至2014年4月期间，吴清华、周喜华以成长无限公司的名义先后向不特定的社会公众王正安、贺时娇、刘常平、袁满娥、沈芳、夏湘珍、付元秀、杜江丰、李玲珍、周应兰、辛三艺、吴婷婷、吕悌屹、周新英、王桂容、李东升、李特良、刘春香、李集中、罗程、周冬生、周兴杰、肖细娥、周兰芳、邓祝容、谢丹青、姜春阳、赵根永、胡光华（彭建平、阳龙英）、杨利泽、周方荣、李伟甫、周海江、徐丽君、赵亮、杨凌、周喜华、彭如平、周梅香、周秀红、李帅、刘明英、吴跃红（吴丽）、吕仁和、胡某、吴新华、聂对胜、谢朝晖、李玉香、李春梅、龙某、黄彩艳、吴存晃、邬仲秀、张一姣、朱清、吴璇、周斌、彭仁、旷美华、廖水香、陶俐、杨静、刘爱英、谢立英、赵佳、严应齐、胡琼、胡奕、彭寿希、赵晓春、刘克祥、刘晓华、邓星财、曾小和、曾小武、廖雪蓉、杨卉（杨建高）、姚素群、刘建华、谢咏梅、彭乔、李草莲、彭朝阳、颜曙辉、杨新桂、张小兰、李国文、李智勇、谢文、王新汉、陈志明、张翔、周慧敏、刘妙、王平、聂菊花、赵水清、曹平娥、刘学胜、周买香、胡小年、罗秀英、丁丽红、谭晓瑶、彭如其、谢瑾琚、严嵩晖、陈时吾、刘建雄、肖冬娥、刘建新、彭某2、吴清华共114人集资4231.87万元，其中含被告人周喜华本人的2705000元。被告人周喜华于2015年1月12日到公安机关接受调查。上述事实有经原审庭审举证、质证并经查证属实的下列证据予以证明：1、被告人周喜华的供述，证明2013年6月份，他经周石年介绍与周红阳见面相识，周红阳向他介绍了红太阳公司的情况时说红太阳公司是湖南省的上市后备企业并且立即要上市，现在公司在开辟一条新厂生产流水线，需要融点社会资金，新的生产线建立后，产值可以达到15个亿，资金放在他这里完全不必担心安全，按月付利息。他就提出把钱放到红太阳公司，周红阳就告诉他一个叫黄萍的账号，第二天他就打了60万到黄萍的账户上，过了一个星期的时间，周红阳打电话给他说见个面，把借条打给他，顺便有个事情跟他谈一下。于是他们又约在之前见个面的茶楼见面。见面后，周红阳打了个60万的借据得给他，并且规定了月息4分。然后周红阳说他已经和工商局申局长讲好了，成立一家投资公司，他舅妈吴清华当法定代表人，要他（周喜华）帮他搞投资公司。他（周喜华）说打工可以，只要不当法定代表人就行。周红阳就要他第二天拿身份证和吴清华的身份证去找工商局找申局长办理投资公司的注册登记。就他的工资问题，周红阳提出“实行大包干”，最后他们口头商定按9厘实行“大包干”，他和公司员工的工资、奖金，及公司的一切开支费用从其中支付。每月由张春金按所融资金的9厘利息打给他，再由他发放公司员工的工资、奖金，支付公司的一切开支费用。红太阳公司副总肖超虎（吴清华的丈夫）和张春金（财务总监）拿他和吴清华的身份证到建设银行开了个账户，于2013年6月20日向以他的身份证开的卡上打了400万，给吴清华的卡上面打了600万，一共1000万，这些钱是用于开公司的注册资金，都是周红阳筹集的。之后，周红阳告诉了他工商局申局长的电话，然后他联系了申局长，2013年6月21日注册成长无限公司，公司的法定代表人是吴清华，注册资金1000万，股东情况是吴清华600万，周喜华400万。这笔1000万元的注册资金又于2013年6月28日将其中的600万转给了邵海雄，其中的360万于2013年的7月2日转给了黄萍。成长无限公司正式成立后，周红阳于2013年7月6日代表红太阳公司向成长无限公司出具了一份担保书。到2013年的9月中旬，周红阳和张春金跟他讲吴清华不当公司的法定代表人了，要他来当法定代表人。张春金说反正老板是她，他（周喜华）是她聘请的，只是利用他的名字及身份证登记一下，他不必承担任何法律风险。2013年9月16日，张春金和他签订了一份《股份代持协议书》，按协议由他代持张春金的股份，就这样成长无限公司的法定代表人于2013年的9月24日变更为他。在公司开业的时候张春金以吴清华的名字开立了四张银行卡，分别是在中国银行开立的卡号为62×××86、建设银行开立的卡号为：62×××39、农业银行开立的卡号为：62×××62、工商银行开立的卡号为：62×××28。到了2013年9月底吴清华不做法人代表之后，又改以他的名字开立了四张银行卡，分别是在中国银行开立的卡号为：62×××95、建设银行开立的卡号为：62×××41、农业银行开立的卡号为：62×××76、工商银行开立的卡号为：62×××63。这些银行卡号开好以后都是交给张春金保管，张春金打了收条。成长无限公司是2013年7月5日正式开业，公司地点在娄星区湘中大道龙泉花园酒店的四楼西面一套房子内。公司请了胡某作为出纳，他负责复核和给债权人打利息，吴清华负责开票。他还请彭某2为公司副总兼投资部部长，负责融资，有时也开票。请了刘建红（注：应为刘建雄）负责后勤接待工作兼办公室主任。还请了彭某1、周新英、陶俐、周某、曾小武、王新汉等人为业务员和顾问。他在公司的主要工作是协助吴清华融资，其次就是保证公司的一切工作的正常运转，给工作人员发放工资、奖金，支付公司一切开支费用。业务员负责到外边拉客户来公司放钱，主要是介绍一些亲戚和朋友来放钱。他的工资每月由张春金在所融资金中按9厘实行大包干给他，再由他对公司所有员工进行发放工资、奖金以及支付公司一切开支费用。吴清华的工资由红太阳公司发，另外他们公司还发基本工资1000元，奖金另算。刘建红的工资是1800元，到年底加到2000元，奖金另算。彭某2开始是每月500元的底薪，奖金另算，后面改成按月付工资2400元，奖金另算。其他业务员每月500元基本工资，奖金根据所有员工的工作表现和融资情况，由他来决定每人的奖金发放多少。公司在发放工资及奖金方面没有做账，都是他根据胡某做的工资表直接发放给员工，没有存档的，他自己总共得工资、奖金10多万元，具体金额不记得了。公司的员工都是介绍自己的亲戚、朋友和熟人来公司放钱，由员工向他们宣传红太阳公司是要上市的公司，是优秀的民营企业，在万宝新区的几个亿资产的新厂和万宝老厂，钱放到他们公司靠得住。对于不相信的亲戚、朋友、员工还带他们到新厂、老厂去参观，甚至还带他们和周红阳见面或和周红阳打电话，周红阳也告诉他们放心，钱放进公司没问题。所以他们就把钱放进来了。成长无限公司实际就是红太阳公司的一个开票和打利息的融资平台。找到客户后，客户根据公司提供的账号打入资金，然后凭借银行打款的凭证到公司开具借据。每到月底由他和胡某对账之后，他再和张春金对账，张春金对完账之后，再把利息打到他或胡某的账号上，再由胡某把利息打各个客户的账号上。公司刚开业的时候，他和周红阳商量公司刚开业要节约开支，利息不能定得太高，同时为了吸引客户，开业头10天把月息定为3分2，后来把月息定为3分，周红阳说3分息不受法律保护，所以在打借据时都写成利息千分之二十，其余写成工资和开支。其中月息3分2的标准只给了吴清华、杨利泽、李**、肖冬娥、刘建新和他6个人；他还按月息2分1加1分每月工资的标准给罗程、李玉香、李春梅、龙某、吴存晃、张一姣、朱清、吴璇、丁丽红9人，也就是月息3分。另外他还给了彭乔月息2分的标准。他在红太阳公司没有职务，他是成长无限公司投资有限公司的总经理，而成长无限公司是红太阳公司的周红阳一手创建起来的，实际上成长无限公司就是帮红太阳公司融资的一个开借据和支付利息的融资平台，他帮红太阳公司向社会融资没有经过有关部门的批准。公司员工带来的业务的报酬都是由他以工资和奖金的形式发放。成长无限公司一共向社会群众借了40488700元钱，其中吴清华任法定代表人期间融资2000多万元，他任法定代表人期间融资1000多万元，人数有105人，金额有1020.52万元。他个人在成长无限公司总共放了270.5万元，总共收回了441100元利息。他老婆肖细娥放了36万元，他儿子周兰芳放了10万元；他岳父杨利泽放了13万元；他的一些亲姐姐妹妹一共放了200余万元。2014年的2月底，张春金打电话给我说，公司没有能力再支付客户的利息和开支，要求成长无限公司从2014年3月1日开始由成长无限公司自己筹集资金支付利息和公司开支。他通过手机发短信（132××××7888）向张春金（134××××5788）进行了请示，最后决定从下个月1号开始他自己先筹集该付的利息款打到财务胡某手里付利息，打到胡某卡上付利息的钱他就在月底的报表上注明胡某收。他们就按照张春金的指示进行操作，公司筹集到的钱先打到了胡某的卡上，后来胡某分别于2014年3月20日转存357737元、2014年4月17日转存374890元，共计划732627元给他用来支付公司员工工资和公司日常开支。胡某账上还剩下5.8万元。2014年4月红太阳公司出现资金危及，成长无限公司本身就是红太阳公司开办的一个融资平台，红太阳公司为了降低所借钱的利息，所以把成长无限公司开具的所有借据都换成了月息1分5的红太阳公司出具的借据；2、同案人吴清华的供述，证明2013年初，红太阳公司在万宝新区的新厂落成，搞落成仪式那天我去玩，当时红太阳公司的周红阳和他的妻子张春金找到她，向她提出要开一个新公司，她当时就同意了。没过多久，周喜华找到她说她是周红阳的朋友，周红阳派他来找她一起开个公司，要用她的身份证，她当时打电话给周红阳确认了周喜华的身份，然后她问周喜华到底是开个什么公司，周喜华说“你不要管，到时候就知道了。她当时想着周红阳是她的外甥，不嫖不赌，红太阳公司也是明星企业，能帮他就帮他一把，她就把身份证给了周喜华。到了2013年4月初，周红阳与张春金喊他到娄星广场对面的天香茶楼约谈开公司的事情，当时周喜华也在，周红阳跟她说她只要在公司里负责开票，工资3000块一个月，开这个公司不要她管其他的事情，一切手续交给周喜华去办。过了两天，周喜华叫她一起去政务中心办理工商营业执照，需要她本人签字，当时她就知道是开个投资公司，并且由她来做法定代表人。成长无限公司开业之前，周红阳租了娄星区湘中大道龙泉宾馆四楼作为新公司的办公地点，就在红太阳公司上市办楼下。然后周喜华叫上她一起去洞新市场购买了办公桌椅，电脑是周红阳买来的。张春金带着她到中国银行、中国农业银行、中国建设银行、中国工商银行办理了四张银行卡，同时开了相关联的四个Ｕ盾，用户名都是她的名字，开完卡后张春金给她写了张收条，就将这四张银行卡和四个Ｕ盾拿走了。同时，通过和周红阳商量之后，明确了由她担任公司的法定代表人和出纳、负责开票（借据）；周喜华是负责融资的总经理；由周喜华为新公司请了一个会计叫胡某，一个融资顾问（名字不记得了），一个搞卫生的、外号叫“红宝”。公司开业前花的几万块钱，都是周喜华垫付的。周红阳委托我当成长无限公司的法定代表人，由周喜华负责融资。公司主要是帮红太阳公司向公众融资。成长无限公司每向外融到一笔资金，张春金以短信或者电话的形式告诉她，要她签名盖章向债权人开借据，债权人拿着向成长无限公司指定账号打款的流水单来公司找她开借据，然后她作为公司的法定代表人在借据上签字并盖成长无限公司的公章。融来的资金都是按照周红阳与周喜华协商好的转入红太阳公司。成长无限公司主要负责融资的是周喜华和两个融资顾问；周喜华和两个融资顾问首先会向债权人讲明：成长无限公司向外界融资是由红太阳公司出具担保书，融到的资金都是用于红太阳公司的生产发展，他们向外面宣扬红太阳公司是娄底的明星企业，马上要上市了，公司的运营状况非常好，钱放在红太阳公司是十分安全的，他们具体是如何在外融资的我不清楚。集资对象我不知道是哪些人。她只知道集资对象是周喜华介绍来的，周喜华具体怎么介绍集资对象到成长无限公司投资的她不知道。她只是负责给周喜华介绍来的债权人开具借据，周喜华提前告诉她应该在借据上写多少利息，利息都是三分到三分二不等。公司收到周喜华等人在外融回来的钱后，每个月由她和会计胡某进行对账，她负责对本月债权人的债权数额进行核对，会计负责计算每个债权人每月的利息，她不知道会计是按多少利息支付给债权人，她们两个对各自负责的项目核实清楚以后，打印成表格送给张春金，利息都是由张春金支付给周喜华。张春金支付给周喜华的利息具体是多少她不清楚，但是她认为周喜华如果没有从中获利，也不会去给红太阳公司融资。成长无限公司的日常管理工作是由他和周喜华共同负责，比如买东西先是经手人签字，再由他们两个签字后去会计那报账；发工资是由会计造出工资表，报周喜华签字后统发。2013年9月中旬张春金开车来到成长无限公司楼下，在张春金车上张春金说成长无限公司她不想搞了，三分的月息她怕影响太大。她就回答张春金说她也正好不想做了。之后周红阳和张春金找了周喜华做工作，让他负责成长无限公司，由他来做法定代表人。2013年9月26日她到公司将债权人借据、银行流水单、公司支票、电脑、办公室钥匙等移交给周喜华，当时还填写了一张移交清单，就正式离开成长无限公司了。当时她还找张春金要回以她的名字办理的四张银行卡和四个Ｕ盾，当时张春金没有给她，大概一个月以后，经过她多次索要，才将四张银行卡和四个Ｕ盾拿回来了。她在成长无限公司担任法定代表人期间公司总共在外融资2000多万，涉及债权人一百多人，公司都有借据存根可以查清楚的。她自己也放了60万在成长无限公司，周喜华给她月息三分二，2013年10月份把钱拿回来时共获利息3万多元；3、被告人周喜华出具的情况说明，证明成长无限公司的开支和支付给融资对象的利息都是由张春金打钱过来，由他代为支付。因为融资对象多，打利息麻烦，他就要胡某帮他给融资对象打利息，公司的其他开支都是由他支付。他的工资和成长无限公司的开支实行“大包干”，张春金每个月拿出9厘的利息作为他的工资和公司的开支；4、同案人周红阳的供述，证明湖南红太阳电源新材料股份有限公司有股东21人，他是法定代表人。从2009年公司规划上市以后，公司就开始向民间融资。红太阳公司向民间融资没有经过相关行政部门的批准，主要的融资方式有二种，一是红太阳公司以自己名义进行的民间融资，二是通过红太阳公司成立的鑫阳投资有限公司、成长无限公司进行的民间融资。2013年6月份的时候，周石年介绍周喜华借了一笔钱给他红太阳公司，周喜华对他说他以前是在东方财富搞融资的，在娄底街上的人脉关系广，亲戚朋友特别多，可以帮他借一两个亿来，并且要求他给他一定的利息差。因为当时红太阳公司需要的资金越来越多，需要通过民间融资的方法来解决资金的问题，当时鑫阳投资公司融资回来的资金越来越少，他就想成立一个新的投资公司，重新开创一个融资的圈子来，这样就可以多融一些资金回来。于是他就跟周喜华提出来，干脆成立一个投资公司来帮红太阳公司融资，要周喜华担任法定代表人，周喜华对成立投资公司的事表示同意，但周喜华不同意担任法定代表人，只搞总经理，具体负责融资的事情。他就打电话给他舅妈吴清华，说他要成立一个为红太阳公司融资的投资公司，要她来做法人代表，一切风险由红太阳公司承担，每个月开她3000元的工资，只要她负责开票的工作，到时候周喜华会跟她联系，要她把身份证给周喜华并配合周喜华把投资公司的注册办理好。吴清华当时就答应了。之后他、肖超虎、周喜华等人在天香茶楼为成立投资公司的事谈了几次，最后达成如下几点口头协议：（1）成立一家成长无限公司，法定代表人为吴清华，股东为吴清华和周喜华，公司成立后融资的事情由周喜华负责；（2）公司的注册、登记由周喜华去负责落实，但他出面跟领导打招呼；（3）成长无限公司所融资回来的钱，不管周喜华在外面是多少利息融资回来的，他（周红阳）都按4分的月利息算给他；（4）由吴清华去办几张银行卡，成长无限公司融资回来的钱直接打入吴清华的账户上，但这些账户的银行卡、Ｕ盾、密码全部放到张春金手上，上面融资回来的钱由张春金负责支配；（5）每一个月他们和周喜华计算一下利息，再由张春金按月把利息给周喜华；（6）他和张春金对于融资的情况不做明细账目，只记融资的总金额，具体明细账目由周喜华自己去负责做；（7）成长无限公司所融资回来的资金全部给红太阳公司，并且所有的风险由红太阳公司负担，周喜华、吴清华不承担任何风险；（8）成长无限公司到社会上去融资时，周喜华他们可以明确对融资对象讲成长无限公司所融的资金全部投入他们红太阳公司并且由红太阳公司担保，是用于红太阳公司新项目的建设上，还可以带融资对象去参观红太阳公司的厂区。到2013年7月初的时候他们登记注册了成长无限公司，法定代表人为吴清华。注册资金1000万也是他打的，公司注册后过了几天，他从1000万注册资金中打了600万给我们红太阳公司的债权人邵海雄，另外打了360万打到了黄萍的账户上。另外他把成长无限公司的办公室设在龙泉商务酒店4楼。周喜华作为公司的经理，成长无限公司下面的人都是周喜华安排的，融回的资金他按约定按月息4分付息给周喜华，周喜华等公司员工的报酬都由周喜华在这利息中赚取。2013年7月5日成长无限公司正式开业，另外周喜华还请了3个员工，其中他只认识一个叫胡某，她是负责开票的。然后成长无限公司就按照当初达成的协议在运转，开始到社会上融资。是到2013年9月份的时候，当时成长无限公司帮红太阳公司融资了2000来万元。吴清华认为成长无限公司是在社会上融的资金，她作为法定代表人，万一出了问题，她有责任的，所以她提出来不搞法定代表人了，接着吴清华就离开了成长无限公司。他和张春金要周喜华担任成长无限公司的法定代表人，周喜华表示同意，但张春金和周喜华签订了股份代持协议书，协议书的大概内容就是成长无限公司股份的实际所有权是张春金，周喜华只是张春金委托担任法定代表人的。签订协议后周喜华把成长无限公司的法定代表人变更到了他自己。后来成长无限公司运转到2014年2月份的时候，因为红太阳公司支付民间融资的利息十分困难了，他和张春金就要周喜华从成长无限公司融资回来的钱当中直接支付融资利息。然后从2014年2月份开始成长无限公司融资回来的钱直接进入到了周喜华手里，由他去支付利息。成长无限公司一直运转到2014年4月份，因为红太阳公司民间融资事件爆发以后才停止到社会上融资。到2014年4月成长无限公司总共找了100多个人融了4000多万元。成长无限公司开业后一直是周喜华负总责，吴清华是他安排到成长无限公司当法人代表的，吴清华要服从周喜华的安排。5、同案人张春金的供述，证明在2013年7月份的时候，为了到民间融资更多的钱回来，她和周红阳又以吴清华的名义成立了成长无限公司，帮红太阳公司到民间去融资，由周喜华具体负责成长无限公司的融资运作。同样她和周红阳的要求是成长无限公司在民间融资回来的钱越多越好，至于周喜华去找哪些人融资她们不管。因为她们成立成长无限公司的时候，到民间融资的难度也很大了，她和周红阳把融资的利息提到了4分的月息，就是凡是成长无限公司所融资回来的钱，她们按4分的利息给周喜华，至于周喜华在外面融资的利息是多少她不管。周喜华在民间融资的利息是3分左右。到2014年4月份成长无限公司为红太阳公司融资了4000多万，融资对象有100多人。到2014年因为债权人挤兑，导致她们红太阳公司爆发了民间融资事件，从这开始就没有再融资。成长无限公司的融资方式是，债权人打到她和周红阳指定的账户上，指定账户是周喜华的中国银行62×××15（后来改为62×××95）账户，建设银行62×××41账户，中国工商银行62×××63账户、农业银行62×××63账户；吴清华中国银行62×××86账户，建设银行62×××39账户，农业银行62×××72账户，中国银行62×××28账户；胡某中国银行62×××90账户。上述这些账户的银行卡和Ｕ盾、密码除了胡某的以外都在她手上。账户上的钱都是她通过网上银行在使用，这些钱除了支付的利息以外，剩下的她按采购部、销售部的要求打到供应商的账户上。其中吴清华的银行卡、Ｕ盾从她没有当法定代表人之后她就拿走了，之后就没有用吴清华的账户收钱了，另外胡某的账户是到2014年3月开用的，卡和Ｕ盾放在胡某自己手上，是胡某从这个账户上直接支付融资利息。成长无限公司所融资金的利息是她按4分的利息给周喜华，她每月从收融资的卡上把利息打给周喜华，周喜华有一个专门收利息的中国银行62×××78的账户。然后由周喜华自己去支付利息。到了2014年3月份以后，因为融资的资金越来越少了，支付不出利息了，她就要周喜华他们自己融资支付利息，要胡某直接从胡某的上述账户上从融资回来的钱中支付利息。他们融资采取的主要方法一是提高利息，从原来的月息1.8分到2分、到后来的3分、3.5分、5分，二是对外宣传红太阳公司是娄底的明星企业、拟上市公司，生产的产品卖得好，三是带一些融资对象去参观红太阳公司的厂区以及生产的产品，通过这些方法取得融资对象的信任，让他们放心把钱放到红太阳公司；6、集资参与人的陈述：（1）集资参与人贺时娇的陈述，其经被告人周喜华介绍，于2013年8月上旬分三次共打款240,000元到成长无限公司的吴清华账户上，借给成长无限公司。周喜华还要他动员他的其他亲戚借钱给放钱到成长无限公司，于是他就在亲戚那里借了钱，于2013年12月13日打了7万、于2014年1月9日打款5万到周喜华的账号上。周喜华给了他5张成长无限公司出具的借据，月利率3%。截止2014年4月共收到利息70,500元。2014年4月上述借条换成了红太阳公司出具的借据；（2）集资参与人刘常平的陈述，其经成长无限公司的会计胡某介绍，于2014年2月、3月期间分3次共打款550000元到成长无限公司的胡某账户上，借给成长无限公司，月利率为3%，成长无限公司出具了三张借据给她。截止2014年4月共收到利息27000元。2014年4月上述借条换成了红太阳公司出具的借据；（3）集资参与人袁满娥的陈述，其经朋友陶俐介绍，于2013年8月21日打款15万元到吴清华的账户上，借给成长无限公司，月利率为3%，成长无限公司出具了借条。截止2014年4月共收到利息36,000元。2014年4月上述借条换成了红太阳公司出具的借据；（4）集资参与人沈芳的陈述，她经谢仲良介绍，2013年9月放了10万元钱在成长无限公司，当时是10万元是打在吴清华的账上，第二天谢仲良拿了一张成长无限公司出具的借据给她，月利率3%，成长无限公司已付利息21,000元。2014年5月原来成长无限公司出具的借据更换成了红太阳公司出具的借据；（5）集资参与人周应兰的证言，她经成长无限公司的胡某介绍，分四次共借了60万给成长无限公司，其中两次共36万是打在吴清华的账上，其中一次20万是打在周喜华的账号上，一次4万元打在胡某的账号上，约定月利率3%，截止2014年4月，共收取116400元利息。其中2014年4月8日放的4万元每尚未付利息；（6）集资参与人周新英陈述，她经周某介绍认识周喜华，周喜华许诺在月利率3%的基础上加一厘的利息以工资的形式发给她，她分6次共借给成长无限公司92万元，成长无限公司已还本金20万元，已付利息19320元。她大概在成长无限公司领了三次500元的工资共1500元；（7）集资参与人王桂容陈述，她们村在成长无限公司帮周喜华做事的彭某2在村里到处宣传成长无限公司是专门帮红太阳公司到社会上融资的，红太阳公司发展前景好，要大伙把钱借到成长无限公司，3分的月息按月支付。彭某2多次找她要她把钱放到成长无限公司，2013年11月1日她借了16万元到成长无限公司，利息为月利率千分之三十，成长无限公司已付利息24000元，未归还本金。2014年4月1日，原来的借据换成了红太阳的借据；（8）集资参与人刘春香陈述，她们村在成长无限公司帮周喜华做事的彭某2在村里到处宣传成长无限公司是专门帮红太阳公司到社会上融资的，红太阳公司发展前景好，要大伙把钱借到成长无限公司，3分的月息按月支付。她就答应彭某2把钱放到成长无限公司。2013年11月6日她见了周喜华当天就打了10万元到成长无限公司的法人代表周喜华账号上，成长无限公司出具了借据，月息三分。成长无限公司已付利息15000元，为归还本金；（9）集资参与人李集中陈述，他们村在成长无限公司帮周喜华做事的彭某2在村里到处宣传成长无限公司是专门帮红太阳公司到社会上融资的，红太阳公司发展前景好，要大伙把钱借到成长无限公司，3分的月息按月支付。他看到村里的一些人都放钱到成长无限公司，他就告诉彭某2他也想方点钱到成长无限公司。彭某2说可以，绝对保证资金安全。2013年11月6日他在成长无限公司周喜华的办公室见了周喜华，当天他就打了10万元到成长无限公司的周喜华的账上，成长无限公司出具了借据，月息3分。成长无限公司已付利息15000元，未归还本金。2014年4月，原来的借据换成了红太阳公司的借据；（10）集资参与人周冬生的陈述，他认识他岳父那某的一个远房亲戚周喜华，2013年9月，他一个远房亲戚姜春阳说周喜华在一家成长无限投资公司，这个公司可以去存钱挣利息，她放了钱在该公司，利息都是按月支付的，如果有钱可以放到那里，很安全。当月17日，他到成长无限公司找到周喜华，周喜华说成长无限公司是帮红太阳公司在融资，红太阳公司发展前景好，马上要上市了，钱放在成长无限公司实际上就是放在红太阳公司，没有一点风险。周喜华还带他参观了红太阳公司在，之后他就答应借钱给成长无限公司，随后他就转了242500元到周喜华的账号上，成长无限公司的会计胡某、出纳吴清华就出具了一张借据给他。之后成长无限公司按月打利息给他，他更加认为安全了，之后又分4次共借给借了34.25万元给成长无限公司。成长无限公司已共付利息96205元。截至2014年4月成长无限公司就再没付利息给他了，没有归还过本金；（11）集资参与人肖细娥（被告人周喜华的前妻）陈述，2013年7月5日，她经周喜华的介绍借了12万元给成长无限公司，月利率三分。当天她妹妹肖冬娥也借了10万给成长无限公司。她跟肖冬娥共22万借款都是通过她的账号打到吴清华的账上。成长无限公司给她们出具了借条。后来周喜华和吴清华多次跟她讲，红太阳公司要上市了，要她们放心放钱，她后来又分5次共借了48万元给成长无限公司。成长无限公司共付了99,390元利息给她，未归还本金。2014年4月他被通知到了红太阳公司更换了借据。她儿子周兰芳于2014年2月、3月期间也分两次借给成长无限公司共10万元，成长无限公司共付了4,500元利息给周兰芳；（12）集资参与人姜春阳陈述，她经周喜华的宣传动员，就相信了周喜华，答应借钱给成长无限公司。2013年12月第一次她把8万元现金打到了周喜华提供的账号上，成长无限公司给他出具了借据，借据上当时写的是她老公赵根永的名字。周喜华还说要她以后有钱就放到他那里去，保证靠得住。之后成长无限公司按月付了利息给她，他觉得可靠，之后同月又分两次借给成长无限公司共14万元。前面两笔借款共16万元的利息付到了2014年4月，共支付了16,800元利息。最后一笔6万元的借款未支付利息。2014年4月她被通知到红太阳公司更换了借条；（13）集资参与人徐丽君陈述，周喜华是她老公的亲戚，她老公的嫂嫂姜春阳放了钱在周喜华的成长无限公司，经周喜华的宣传动员，她于2013年12月打了7万元现金到周喜华的账户上，月利息3%，成长无限公司出具了借据。2013年12月，周喜华带她和她老公参观了红太阳公司的新厂，要他们再放点钱，她又分两次共打了13.7万元到周喜华的账号上，成长无限公司出具了借据，同样是利息3%。2014年2月她又放了5万元到成长无限公司。放的这些钱有12万元在她的名下，13.7万元在她儿子赵亮名下，实际上都是他的钱。成长无限公司共支付了27,800元利息。2014年4月，红太阳公司出事了，把他们的原始借据都换成了红太阳的借据；（14）集资参与人刘明英陈述，周喜华向她介绍红太阳公司的情况，并说成长无限公司是专门为红太阳公司向社会融资的，要她放钱到他的成长无限公司去。2014年1月16日她打了5万元给周喜华，成长无限公司出具了借据，月息3%。同年4月份周喜华又打她电话说红太阳公司4月份要上市了，效益好，还可以放钱，于是她又用她老公的信用社账号打了8万元到胡某的账户上借给成长无限公司。第一笔借款共收到利息45000元，第二笔借款未付利息。2014年4月她手中的原始借据换成了红太阳公司出具的借据；（15）集资参与人吕仁和陈述，他经他亲家彭某2介绍，2014年1月27日他以他妻子曾国娥的名义借了58700元给成长无限公司，当时钱是打到成长无限公司的会计胡某账号上。2014年2月8日他又以曾国娥的名义借了12万元给成长无限公司，当日他还以自己的名义借了32.5万元给成长无限公司。这些借款的利息都是月息3分，共付了31983元利息。2014年4月8日，这些借款的借据更换成了红太阳公司出具的借据；（16）集资参与人吴新华陈述，2013年7月初，周喜华在电话中跟他说他们成立了一家成长无限投资有限公司，这公司是专门为红太阳公司到社会上融资的，如果他手上有钱可以借给成长无限公司，月息3分。同年7月5日，周喜华给了一个吴清华的账号给他，要他把钱打到该账号上，再拿银行凭证到会计、出纳那里开借据。他打了5万元到吴清华账上，拿着银行凭证到会计胡某，出纳吴清华那里开了一张借据。成长无限公司按时把利息打到了他的账户。之后周喜华又对他讲以后有钱再放到成长无限公司，亲戚朋友有钱也可以放到成长无限公司。2013年8月至2014年3月，他又分9次共借了87.1万元给成长无限公司。成长无限公司共付了109750元利息给他；（17）集资参与人聂对胜陈述，周喜华跟他讲他成立的成长无限公司是专门给红太阳公司到社会上融资的，红太阳公司马上要上市了，要他放点钱到成长无限公司，3分的月息，2013年8月15日借了7万给成长无限公司，成长无限公司的出纳吴清华开了一张借据给他，同年9月2日他又借了10万给成长无限公司，会计胡某、出纳吴清华打了一张借据给他。2014年4月3日又借了20万元给成长无限公司，成长无限公司的会计胡某、出纳彭某2给他打的借据。成长无限公司共支付了37800元利息给他。2014年4月原始借据更换成了红太阳公司的借据；（18）集资参与人谢朝晖陈述，2013年8月，周喜华跟她说他成立了一家成长无限公司，要她把钱放到他公司去，他们的成长无限公司是帮红太阳公司筹集资金的。同年11月28日，她打了10万元到成长无限公司的周喜华账户上，成长无限公司出具了借据，月息约定是3分。成长无限公司共支付了5个月的利息共15,000元给她。2014年4月底，原始借据换成了新借据；（19）集资参与人李玉香陈述，周喜华跟她说他成立的成长无限公司是帮红太阳公司准备上市筹集资金的，要她把钱放到成长无限公司去，她先后通过成长无限公司的吴清华、周喜华的账户打款308万元借给成长无限公司，其中246万是打在吴清华的账户上，62万打在周喜华的账户上。这308万元借款其中有38万是严应齐的。这些钱打过去后她就凭银行回执到成长无限公司开具借据，约定月息3分。成长无限公司共支付了688,610元，其中72,060元她都一分不少地给了严应齐。严应齐的38万元借款的原始借据在严应齐手里。2014年4月他们听说红太阳公司出事了，要他们去换借据，他们就将成长无限公司的借据换成了红太阳公司开具的新借据，严应齐的38万元换成了他自己的名字；（20）集资参与人龙某陈述，2013年8月，周喜华主动找到他跟他说他现在在帮红太阳公司做事，他成立了一家成长无限公司，这公司是帮红太阳公司到社会上融资的，要他有钱的话就借到成长无限公司，月息3分，说红太阳公司马上要上市了，前景好，并出示了红太阳公司的担保书。同时周喜华还在找他（龙某）的朋友朱清、张一姣、吴存晃、吴璇融资。周喜华为取得他们的信任，带他、朱清、张一姣、吴存晃、吴璇到万宝新区红太阳公司的新厂区参观了。见他们一直犹豫，周喜华又做他们的工作，在月息3分的基础上再加0.1分，他们3.1分的月息，加的0.1分的利息从红太阳公司给他（周喜华）的工资费用中支付。之后他们到红太阳公司找到周红阳核实了红太阳公司出具的担保书。2013年8月3日，他们到成长无限公司，周喜华介绍吴清华说吴清华是周红阳的舅妈，是周红阳派到成长无限公司的，他们问了吴清华，成长无限公司是不是帮红太阳公司融资，资金是否安全，吴清华讲是帮红太阳公司在融资，资金绝对安全，然后他和周喜华、吴清华约定他的钱只借6个月，到期一定还给我。当日他借了115万元给成长无限公司，其中有50万是以他妻子李春梅的名义借的，另外65万元是以他本人的名义借的，钱是打在吴清华建设银行的账号上，成长无限公司的会计胡某、出纳吴清华出具了借据。当天朱清、张一姣都借了钱给成长无限公司。周喜华还说他们以后有钱都可以借给成长无限公司，亲戚朋友的钱也可以借给成长无限公司。2013年8月、9月期间他又以他妻子李春梅的名义分3次共借了93万元给成长无限公司。208万元的借款成长无限公司共支付了490730元利息。2014年4月3日，他和红太阳公司签订协议，把原来的借据更还成了红太阳公司的借据；（21）集资参与人张一姣陈述，她跟周喜华熟识，2013年7月底，周喜华到他们公司介绍并积极推荐红太阳公司，说红太阳公司是一家填补国家新材料空白的一家公司，成长无限公司是专门为红太阳公司准备上市面向社会融资的，要他们放钱到成长无限公司去，并带她、朱清、龙某去参观了红太阳公司，红太阳公司的老板周红阳接见了他们。2013年8月份，周喜华打电话要她放点钱到他那里，当月3日，她和朱清通过朱清的账户打了200万到成长无限公司的吴清华账户上，这200万元她和朱清一人一百万，周喜华给了她一张成长无限公司出具的100万元的借据，约定的利息实际上是月息3.1%，按月支付。后来周喜华多次打电话，要她多放点钱到他那里去，于是在2013年8月7日至9月20日，她又分5次共打了103万元到成长无限公司的吴清华账户上。成长无限公司共支付了她477710元利息。2014年4月，红太阳公司出事了，他们手中的借据换成了红太阳公司出具的借据；（22）集资参与人朱清陈述，2013年8月3日她和张一姣通过她的账户打了200万给成长无限公司的吴清华账号上，这200万元她和张一姣一人一百万，周喜华给了她一张成长无限公司出具的100万元的借据，约定的利息实际上是月息3.1%，按月支付。后来周喜华又多次打电话，要她再多放点钱到他那里去，分别于2013年8月12日，9月20日，她又分2次共打了30万元到成长无限公司的吴清华账户上，利息与之前一样。成长无限公司共支付了她316,200元利息。2014年4月，红太阳公司出事了，他们手中的借据换成了红太阳公司出具的借据；（23）集资参与人陶俐陈述，她跟周喜华是熟人，周喜华担任成长无限公司的经理后，周喜华就打她电话要她帮忙到社会上吸纳资金到他公司去。周喜华说周红阳的红太阳公司准备上市，在向社会融资，成长无限公司融的资金都是帮红太阳公司融的资。并承诺只要她介绍了人放到成长无限公司，就给她一点好处，每个月发点工资给她。她放了29万元到成长无限公司，月利率是3%，按月支付。成长无限公司已共支付她69,600元利息；（24）集资参与人周斌陈述，周喜华向他介绍说红太阳公司是填补国家新材料空白的一家公司，成长无限公司是专门为红太阳公司准备上市面向社会融资的，要他们放钱到成长无限公司去。他于2014年1月16日打了30万元到成长无限公司的胡某账号上，周喜华给了他一张成长无限公司出具的借据，约定的月利息实际上是3.1%。成长无限公司已共支付27000元利息给他。2014年4月，红太阳公司出事了，把他们的原始借据换成了红太阳公司出具的借据；（25）集资参与人旷美华（男）陈述，经陶俐介绍借了，他妻子廖水香于2013年8月2日打了25万元到成长无限公司的吴清华账号上，2013年9月4日他打了40万元到成长无限公司的吴清华账号上，他凭打款凭证到成长无限公司开了借据，原始借据是成长无限公司出具的，其中一张25万元的借据是开在廖水香名下，另外一张40万元的借据开在他名下。成长无限公司已共支付他们夫妇144,000元利息；（26）集资参与人谢立英陈述，她与周喜华是朋友，2013年7月成长无限公司成立的时候周喜华就跟她说要她放钱到成长无限公司去，并说成长无限公司是专门为红太阳公司准备上市面向社会融资的。2014年3月，周喜华又打电话给她要她放钱，2014年3月4日她打了9万元到成长无限公司的会计胡某账号上，周喜华给了她一张9万元的借据。之后周喜华又多次打电话给她，要她再放点钱，于是她在2014年3月份又分两次共打了11万元到成长无限公司的会计胡某账号上，成长无限公司给她开了一张4万和一张7万元的借据，利息和以前以上都是月息3%。成长无限公司共付了一个月的利息共6000元给她；（27）集资参与人严应齐（女）陈述，周喜华跟他们讲红太阳公司准备要上市，前景很好，他成立了一家成长无限公司，成长无限公司是专门为红太阳公司准备上市筹集资金的，要他们把钱放到他那里。2013年9月至11月期间，她通过李玉香的账户分四次共打款38万元到周喜华的账户，成长无限公司开了一张38万元的借据，借据开的是李玉香的名字。2014年2月20日，她通过自己的账户又打了23万元到成长无限公司的胡某账户，成长无限公司开了一张23万元的借据给她。第一笔38万元的借款的利息是李玉香按月给她的，后一笔23万元借款的利息是成长无限公司打到她账户上的，两笔借款她共收到了85860元，未归还本金。2014年4月，红太阳公司出事后，第一笔38万元的借款的借据换成了她自己的名字；（28）集资参与人胡奕（女）陈述，周喜华跟她说红太阳公司是一家填补国家新材料空白的一家公司，她要是有钱的话就放到他的成长无限公司。2013年10月10日，她老公李十洲就打了50万元到周喜华的账号上，同日她又通过自己的账号打了20万元到周喜华的账号上，成长无限公司出具了借据，月利息为3%，已共支付了90000原利息给她。2014年4月份，红太阳公司出事了，把他们的由成长无限公司出具的原始解决换成了红太阳公司出具的借据；（29）集资参与人彭寿希陈述，他经朋友彭某1的介绍，于2013年10月、11月期间，他分四次共打了886000元到周喜华的账户，成长无限公司出具了借据给他，月息为2%。成长无限公司已共付105120元利息。2014年4月，他的这些借据换成了红太阳公司出具的借据；（30）集资参与人杨建高陈述，陶俐跟他说红太阳公司要融资，有三分的月息，要他有钱的话去放一点，并说成长无限公司是红太阳公司下面的一家投资公司。2013年9月他打了8万元到陶俐提供的成长无限公司的会计吴清华的一个账户，并要陶俐以他女儿杨卉的名字到成长无限公司开具了借据，约定的利息实际是月息3%。已共支付利息16,800元，利息是按月打到他女儿杨卉的账户上的。2014年4月，成长无限公司通知他们把借据换成了红太阳公司出具的借据；（31）集资参与人李草莲陈述，邻居曹平娥跟他说陶俐在成长无限公司周喜华那里放了钱，月息三分，成长无限公司是帮红太阳公司到社会上融资的，红太阳公司马上要上市了，如果有钱可以放一点到成长无限公司，还说陶俐是帮周喜华到外面做融资宣传的，陶俐到处喊人去成长无限公司放钱。后来陶俐跟他们见了面，陶俐说成长无限公司是帮红太阳公司借钱，红太阳公司出具了担保书担保成长无限公司的债务均由红太阳公司负责，红太阳公司马上要上市了，是国家重点企业，钱放进去百分百安全2013年8月2日，陶俐带着她、曹平娥等人到了成长无限公司办公室，周喜华提供了成长无限公司出纳吴清华的一个账号给他们，她就打了10万元到吴清华的账号上，成长无限公司出具了借条，约定的实际利息是月息3%。之后陶俐还做她的工作，说如果亲戚朋友有钱都可以放到成长无限公司去。2013年8月16日，她父亲唐某以她的名义借了10万元给成长无限，这笔钱也是打到吴清华账号上的。这20万元借款成长无限公司已共支付48000元利息给她；（32）集资参与人颜曙辉（女）陈述，成长无限公司的周喜华介绍成长无限公司是专门为红太阳公司准备上市面向社会融资的，说红太阳公司是国家重点企业，是填补国家新材料空白的一家公司，要她放心放钱到他们那里，再加上她一个熟人杨新桂也说放了钱在那里，每月利息都可靠，所以她就信了。2014年3月10日她打了10万元到胡某的账号上，成长无限公司出具了借据给她约定的实际利息是月息3%。已共支付了3000元利息。2014年4月份红太阳公司出事了，他们手中成长无限公司出具的原始借据换成了红太阳公司出具的借据；（33）集资参与人李国文陈述，他经成长无限公司的彭某2介绍共借了48万元给成长无限公司，已共支付了他10800元利息。当时彭某2讲红太阳公司是国家重点企业，是填补国家新材料空白的一家公司，要上市了，成长无限公司就是专门为红太阳公司准备上市面向社会融资的，要他们放钱到他公司去；（34）集资参与人李智勇陈述，他朋友王新汉说他的亲戚彭某2在成长无限公司做出纳，红太阳公司是国家重点项目，发展前景特别好，马上要上市了，需要融资来上市，成长无限公司是帮红太阳公司到社会上融资的，月息3分，按月付息，绝对可靠，要他有钱就放点进去，还说他自己放了300万进去了。2013年10月9日，王新汉带他到了成长无限公司办公室，成长无限公司的法定代表人周喜华接待了他，周喜华说成长无限公司是帮红太阳公司融资，红太阳公司马上要上市了，发展前景很好，要他放心放钱，并说如果想把本金拿回来，只要提前一个星期告诉他就行。于是当天他就打了20万元到周喜华的账号上，成长无限公司出具了借据。成长无限公司已共支付他36000元利息，未归还本金。2014年4月9日，他与红太阳公司签订借款协议，把原来的借据换成了红太阳公司的借据；（35）集资参与人谢文陈述，周喜华在与他和严嵩晖吃饭时说他成立了一家成长无限公司，有钱的话可以借给他，月利率3%，按月支付利息，周喜华还带他们到成长无限公司办公地点看了。2013年7月15日，他和严嵩晖通过严嵩晖老婆的账户共打了160万元到成长无限公司的吴清华账号上，其中40万元是他的，120万元是严嵩晖的，成长无限公司出具了借据给他们，约定月息为3%。成长无限公司已共支付了他108,000元利息，（36）集资参与人王新汉陈述，他经在成长无限公司当“副总”的姐夫彭某2介绍分四笔共借给成长无限公司250万元，成长无限公司出具了借据。2013年11月10日，成长无限公司的债权人胡奕转了20万元的债权给他，这笔借款2013年10月份的利息6000元已被胡奕领取了的。成长无限公司已支付他利息576000元（已扣除胡奕领取的6000元利息）。当时彭某2介绍说红太阳公司是国家重点企业，是填补国家新材料空白的一家公司，要上市了，成长无限公司是专门为红太阳公司准备上市面向社会融资的，要他们放钱到成长无限公司去。2014年4月，红太阳公司出事了，这些借款的原始借据换成了红太阳公司出具的借据。他当地的群众见他放钱到成长无限公司赚利息，都跟着他放钱到成长无限公司；（37）集资参与人周买香陈述，她哥哥周喜华跟她说成长无限公司其实是专门为红太阳公司准备上市面向社会融资的，红太阳公司是国家重点企业，是填补国家新材料空白的一家公司，要她支持他的工作放钱到他公司去，顺便赚点利息钱。她开始一直没有放钱到他公司去。2014年1月16日，周喜华又打电话给她要她放点钱到他那里，她就打了10万元到成长无限公司的胡某账号上，周喜华拿了一张成长无限公司出具的借据给她，约定的实际利息是月息3%。之后她又分两次共打了10万元到成长无限公司的胡某账号上，周喜华拿了二张借据给她，利息跟之前一样。成长无限公司已共支付她利息10500元。2014年4月份后红太阳公司出事了，一些债权人的原始借据换成了红太阳公司出具的借据，但她一直没有去换；（38）集资参与人曹平娥陈述，她经朋友陶俐介绍于2013年8月2日借给成长无限公司20万元，成长无限公司已共支付她8个月的利息共48,000元；（39）集资参与人严嵩晖陈述，2017年7月份，周喜华在跟他们一起吃饭时讲他开了一家成长无限公司，要他们有钱就放到他那里去，月息3分，按月付息。周喜华还带他们参观了成长无限公司的办公地点，于是他们就相信了。2013年7月15日，他通过他妻子邱曙的账户打了160万元到成长无限公司的吴清华账户上，这160万元中有40万元是他朋友谢文的，他自己是120万，成长无限公司出具了借据给他们，月息是3%。成长无限公司已共支付他324,000元利息。上述集资参与人的陈述证明吴清华、周喜华以成长无限公司的名义，通过口口相传的方式，向社会不特定的公众宣传红太阳公司为填补国家新材料领域空白、发展前景良好、即将上市的企业，成长无限公司就是专门为红太阳公司准备上市面向社会融资的，以月利率2%至3.2%的利息为诱饵公开向社会不特定的公众吸纳资金的事实。7、证人证言：（1）证人胡某（成长无限公司出纳）的证言，证明在2013年7月2日、3日左右，周喜华找到她跟她说，他和红太阳公司的老总周红阳合伙成立了一家投资公司，周红阳出资600万元，他出资400万元，由他周喜华负责这家公司的经营，他对别人不放心，要她过去帮他管着公司的钱，那时她正好在家没什么事做，就答应到成长无限公司去帮周喜华的忙。2013年7月5日她去的那天正好是成长无限公司正式成立。当时公司的法定代表人是周红阳的舅妈吴清华，周喜华为公司的总经理，公司的办公地点设在娄底市娄星区，她具体负责成长无限公司的财务。成长无限公司成立这天周红阳和张春金还到公司祝贺，并请了公司全体员工在龙泉酒店吃饭，在饭桌上周喜华还将周红阳的意思传达给他们，说公司现在正式成立了，要他们放心到外面去融资。当时公司在场的人有周喜华、吴清华、刘建雄、周某和我，周红阳还拿了好多红太阳公司的宣传资料给他们，要他们拿这些资料到社会上去宣传，去拉人来融资。公司的员工有她、刘建雄、周某、彭某2、彭某1、周新英、陶俐、曾小武。她是公司的出纳，主要负责支付债权人利息，刘建雄是公司的办公室主任，彭某2是刘建雄介绍来的，因为彭某2是当地人，可以在当地融资。在吴清华2013年10月离开成长无限公司以后，由彭某2接手吴清华的工作负责给债权人开借据兼融资，在公司是副总，周某是2013年7月到公司的，陶俐是8月到公司的，周某和陶俐是公司的融资顾问，彭某1是2013年7月到公司的，是公司的法律顾问，另外曾小武和周新英是8、9月到公司的，具体职责周喜华没有明确，只是每个月发500元工资。周喜华在要她来成长无限公司帮忙的时候就跟她讲过，说红太阳公司给他一分的息差，但具体他和周红阳、张春金是怎么支付他这一分的息差她搞不清，吴清华的工资是由红太阳公司发，成长无限公司工资这边给吴清华每个月发1000元的补助；刘建雄在公司主要是做后勤服务，所以她的工资最开始是1800元每月，到了2013年年底加到了2000元；彭某2开始是1000元每月的基本工资，业务提成另算，后面改成了按月付工资，到最后是2400元左右一个月；她的工资最开始是2000元每月，后来慢慢加到了2400元每月，另外因为她每天要跑银行，所以给她加了800元每月的油费，后来油费又增至1000元每月。陶俐的工资是每月1000元，周某、曾小武、周新英是每月发500元；彭某1是每月500元，奖金提成另算；周喜华另外还发钱给陶俐、周某、曾小武、周新英、彭某1没有她就不知道了。工资表由她先造好后报给周喜华，再由周喜华在报表上签字就发了。2013年7月至9月底期间，公司的法定代表人是周红阳的舅妈吴清华，负责给借款人开借据，后吴清华跟周红阳的老婆张春金吵架，提出不再担任成长无限公司的法定代表人，并要求退还她借给成长无限公司的75万元借款本金，在2013年9月底的时候，公司法人变更为周喜华，在10月份的时候，吴清华的75万元本金退掉后就离开了成长无限公司。吴清华走后公司由周喜华负责。成长无限公司主要的工作就是帮红太阳公司向社会融资。她到公司上班的时候，就知道红太阳公司的法人周红阳给成长无限公司出具了一份担保书，承诺成长无限公司的所借资金风险由红太阳公司承担，而且别人借给成长无限公司的所有钱都是直接存入吴清华和周喜华在银行开立的账户内，这些银行卡都在张春金手中，他们只根据借款人交来的存款凭条开出借据，到期付息的时候，她先和周喜华将融资的金额、利息及公司员工的工资算出来，周喜华和张春金核对后，由张春金把钱存入她和周喜华在中国银行的账号内，再由她通过银行转账或取现转存的方式把钱付给那些借款人和支付员工的工资。员工的工资由她造好工资表后报给周喜华，由周喜华在工资表上签字后就发放。从2014年的2月份开始，公司融资来的资金都是直接存到她的中国银行账户中，每月20号左右她会把这些本金支付完本月应付给客户的利息和要退付的本金之后，跟周喜华对账，账面上还剩下的钱周喜华要她转到周喜华在中国银行58×××29的账号中。她分别在2014年3月20日转存357737元、4月17日转存374890元共732627元给了周喜华。这二笔钱她分析应该就是周喜华先前讲的红太阳公司周红阳给他一分的利息差。此外，她自己也陆陆续续放了85万元到了成长无限公司。她女儿李帅放了3万元在成长无限公司；（2）证人彭某2（成长无限公司工作人员）的证言，证明2013年7月中旬他经介绍到成长无限公司跑业务，帮成长无限公司和红太阳公司去做宣传，拉客户来成长无限公司“放钱”，工资为500元一个月，2013年7月中旬他去的成长无限公司上班时公司的法定代表人是周红阳的舅妈吴清华，周喜华是总经理，会计是胡某。他到公司上了三天班后他就向周喜华提出来工资太低了他不想搞了，周喜华讲要他当公司的副总经理兼投资部部长，工资为1500元月个月，他就答应了。投资部的工作职责就是负责融资工作。周喜华给他安排了办公室，之后他的工作就是在办公室，为来公司的客户做做宣传，主要是宣传成长无限公司是帮红太阳公司融资的，红太阳公司是娄底明星企业，马上要上市了，放钱到成长无限公司是十分安全的等等。他到公司搞副经理以后，他就问周喜华成长无限公司帮红太阳公司融资，红太阳公司有什么保证没有，如果以后红太阳公司不认账了怎么办？周喜华讲没有什么保证，他就提出来起码要红太阳公司写一个担保书。周喜华立马去找周红阳写了一份担保书。有了这份担保书以后，一些客户来公司放钱的时候，如果对成长无限公司为红太阳公司融资有疑问的话，他们就拿这份担保书的复印件给客户做宣传。成长无限公司搞到2013年9月份的时候，因吴清华和周喜华有矛盾，吴清华就没有到成长无限公司搞了，法定代表人由周喜华担任，其他工作人员没有变化。吴清华走了以后，周喜华要他兼任公司出纳，负责开借据。但他只是名义上的出纳，没有管钱的，只是开借据。到2014年2、3月份的时候，周喜华安排她和胡某开票时，要在借据上写上债权人是公司工作人员的亲戚朋友。比如里面有些债权人跟他根本就不认识，也不是他的亲戚朋友，他也在借据上写了是他的亲戚朋友。2014年4月份，因红太阳公司资金断裂，成长无限公司就搞不下去了，他就离开了成长无限公司。成长无限公司就是在社会上融资，只要谁有钱，谁都可以来放钱，大部分都是3分的利息。其中一部分是公司的工作人员到外面找亲戚朋友宣传成长无限公司是帮红太阳公司融资，红太阳公司是如何的好，放钱进来是十分安全的，然后工作人员的亲戚朋友就来放钱成长无限公司；另外一部分就是一些通过亲戚朋友知道他们公司在融资，就主动到公司放钱进来。具体的操作模式就是，放钱的人首先问明他们公司的情况，觉得是安全可靠的话，就到银行把钱打到他们公司指定的账号上，然后持银行凭证来公司，再由他和会计胡某开借据。所有债权人都留了一个中国银行账号给他们公司，每月公司把利息打到债权人的账号上。公司在宣传上，第一主要是口头宣传，就是向社会上的人宣传他们成长无限公司是帮红太阳公司融资，红太阳公司是如何的好，要债权人放心把钱放到他们公司；第二是周喜华经常带融资对象去参观红太阳公司的厂区，以取得对方的信任；第三就是向债权人出示红太阳公司的担保书，以取得债权人的信任；第四就是，凡是到他们公司放钱的至少有3分的利息，26个月就可以返本，以高回报来拉拢债权人来放钱。成长无限公司的债权人大部分是周喜华自己介绍过来的，周喜华下面有几个业务员是专门到外面拉客户来放钱的，其中他知道的有新化的陶俐、区法院的彭寿希，水洞底的曾小武。他造工资表时陶俐、彭寿希、曾小武等人都发了500元一个月的工资。胡某也介绍了一些人来放钱。他的小舅子王新汉、三元村的李集中、王桂容、刘春香等人也通过他放了钱到了成长无限公司。另外就是2013年7月份的时候，他请他同学胡光华到成长无限公司当业务员，胡光华好像领了一两个月的业务工资（500元每月），后来胡光华自己也放了钱到我公司，胡光华另外还喊了彭建平、阳龙英放了钱到成长无限公司。此外他自己也放了8万元在成长无限公司，月息3分，公司共付了10080元利息给他；（3）证人周某的证言，证明2013年上半年，他和彭某1、周喜华一起在他开的三缘茶酒楼（位于娄底市石马公园门口）玩的时候，周喜华跟他讲，红太阳公司的老板周红阳要和周喜华一起办一家投资公司，因为他以前是开装饰公司的，周喜华就问他公司叫成长无限公司可以吗，他讲可以，当时周喜华还向彭某1询问了一些法律方面的问题，想请彭某1做公司的法律顾问。后来到了2013年7月份成长无限公司开业的时候，他到成长无限公司的地方去看了，帮忙把一些办公的家具整理了一下，这个月周喜华开了500元的工资给他。后来周喜华看到他的社会关系比较广，认识的人比较多，要请他到他们公司里担任融资顾问，到社会上去帮他去融资，说给他开500元一个月的工资，他没有答应。后来他的同学周新英想放钱到成长无限公司去，周新英就问他看可靠吗，他就跟她讲他是搞不清的，要她自己自己去看，自己做决定。后来周新英就放了15万元钱到了成长无限公司，之后她具体放了多少钱他就不清楚了。这个月周喜华给了他500元的工资。后来因为彭某1介绍了一个人放了钱在成长无限公司，还给了他500元钱，周喜华共计给了他1500元。成长无限公司的员工有吴清华、周喜华、彭某1、刘建雄、彭某2、胡某。吴清华是法人代表，周喜华是公司总经理，胡某是公司的出纳，负责支付债权人利息；（4）证人彭某1的证言，证明2013年上半年的时候，他和周某、周喜华在一起玩的时候周喜华就跟他讲，周喜华跟他讲，周红阳的红太阳公司正准备上市，需要在社会融资，周红阳要和他一起办一家投资公司，他准备和周红阳一起办，要他（彭某1）帮他提供法律服务。同时他听周喜华讲办公司的资金全部由周红阳出，由周红阳的红太阳公司提供担保，投资公司融资来的钱全部进入红太阳公司的账户。当时周喜华提出了和周红阳一起办投资公司的三种合作模式，一是合伙模式，二是承包模式，讲4分的利息承包；三是委托模式。他是建议周喜华采取委托模式。至于他们后来具体采纳的是什么模式就不清楚了。成长无限公司成立后，公司的员工有周喜华、他、刘建雄、彭某2、胡某。周喜华是公司的总经理，胡某是出纳，负责支付债权人利息，刘建雄是公司的办公室的，彭某2负责给债权人开借据兼融资，在公司是副总。他是2013年7月到成长无限公司的，是公司的法律顾问。8、成长无限公司的工商注册登记资料，证明该公司于2013年6月21日核准登记成立，股东为吴清华、周喜华，吴清华为公司法定代表人。2013年9月24日该公司股东变更为周喜华一人（自然人独资），法定代表人变更为周喜华。9、担保书，证明红太阳公司于2013年7月6日向成长无限公司出具了《担保书》，担保书的内容为成长无限公司所借资金进行合法投资，投资风险由红太阳公司进行担保。10、股份代持协议书，证明2013年9月16日，周喜华与张春金签订股份代持协议，由周喜华代持张春金在成长无限公司的100%的股份，周喜华以公司法定代表人的身份参与公司的相应活动，周喜华代为将成长无限公司所借来的资金打入张春金所指定的账户，为张春金方的企业提供资金保障；涉及股份收购时，出资人的权利与义务，均由张春金做出决定；涉及股份收购后直至公司完成解散行为的全过程，股东应有的权利和义务，均由张春金作出决定；周喜华处理张春金授权处理的事务所产生的一切税费由张春金负责；周喜华根据授权处理的有关公司及张春金方股份的事务，所产生的一切投资和借款的经济和法律风险均由张春金承担；张春金给周喜华的工资、利息、开支及待遇实行大包干，按2013年6月27日双方签订的投资协议书的条款执行。11、银行卡收据，证明2013年7月17日吴清华将以其名字办理的4张银行卡交给张春金，周喜华将以其名字办理的四张银行卡于2013年9月24日交给张春金的事实。12、股东会决议、股权转让协议，证明2013年9月23日成长无限公司股东会作出决议同意吴清华退出成长无限公司，吴清华名下所占股份转让给股东周喜华，公司变更为自然人独资，变更后周喜华为公司“执行董事长”、总经理兼法定代表人；13、周喜华与张春金的短信联系内容，证明周喜华向张春金请示成长无限公司利息的支付方式，与被告人周喜华供述的相关内容一致。14、成长无限公司的流水账，证明该公司2013年7月5日至2014年4月16日期间进账资金情况、资金的来源、及部分资金的用途和去向。15、湖南成长无限公司出具的借据（复印件）、银行业务凭证，利息支付说明、红太阳公司2014年3月31日之后出具的借据，债权确认表，证明相关集资参与人向成长无限公司指定的账户打款交付借款的情况、成长无限公司向集资参与人出具借据的情况、成长无限公司向相关集资参与人支付利息的情况，及红太阳公司将相关集资参与人手中持有的原成长无限公司出具的借据换成红太阳公司出具的借据的情况，及集资参与人的借款本金、已还本金、已付利息等情况的确认情况。16、关于周红阳涉嫌非法集资案件有关材料的移送函、受案登记表、立案决定书、移送案件通知书，证明2014年8月4日由娄底市万宝新区打击和处置非法集资工作领导小组办公室将周红阳涉嫌非法集资的线索材料移送线索至娄底市公安局娄星分局，娄星分局于同日受理后，经审查，娄星分局于2014年8月11日决定就周红阳等人涉嫌非法吸收公众存款一案立案侦查，根据管辖规定，2015年1月8日娄底市公安局娄星分局将该案件移送娄底市公安局管辖．17、专项审计报告，证明经专项审计，成长无限公司截止鉴定基准日，2013年7月5日至2014年4月16日期间，成长无限公司以月利率2%至3.2%向不特定的社会公众贺时娇、刘常平等114人共集资4231.87万元（其中含周喜华本人的270.5万元）。其中在吴清华担任法定代表人期间，吴清华、周喜华以成长无限公司的名义累计向其中的贺时娇等64人集资2436.25万元，其中包含被告人吴清华于2013年7月5日参与集资的75万元。周喜华担任法人代表期间，以成长无限公司的名义向王正安等70人集资1795.62万元。18、中国银监会娄底监管分局的复函，证明只有经过国务院银行业监管部门批准的银行业金融机构才能经营吸收公众存款业务，其他个人、企业和社会组织均不能吸收公众存款，该局没有也不可能许可湖南红太阳电源新材料股份有限公司、湖南成长无限投资有限公司从事吸收公众存款活动。19、户籍资料、证明被告人周喜华的身份，及犯罪时已年满十八周岁，达到完全刑事责任年龄的事实。20、到案情况说明，证明被告人周喜华在公安机关立案侦查“红太阳公司”非法集资一案中，其系主动到案。21、程序性法律文件，证明公安机关依法侦查取证的事实。二、2007年2月7日，谢月良、谢郁奇（已判决）注册成立了湖南东方房地产开发有限公司（以下简称东方公司），注册资金1亿元，谢郁奇占股48%，谢月良占股52%，谢月良任公司法定代表人，负责公司的全面工作，谢郁奇任公司总经理，主要负责公司工程技术方面的工作。2012年上半年，东方公司在娄底开发“东方财富广场”项目，谢月良、谢郁奇以月息2分至4分为诱饵和以收取“购房诚意金”、“购房认购金”的名义向社会不特定多数人吸收资金。2011年12月6日至2012年3月12日，谢月良聘请被告人周喜华任东方公司融资经理，约定周喜华任职期间，每月按其为东方公司所融资的总金额的千分之三提成作为报酬。周喜华在任职期间，采取和债权人交谈、散发传单的方式帮助东方公司向社会不特定多数人非法吸收公众存款350万元，累计收取提成276,726元。2018年9月19日，上诉人周喜华就其在东方公司的上述行为到公安机关接受调查。上述事实，有经原审庭审举证、质证并查证属实的下列证据予以证明：1、被告人周喜华的供述，证明2011年12月其到东方公司上班，在公司打杂、搞卫生，工资是3,000元一月。另外他自己放了51.3万元在东方公司赚了点利息，介绍他妹妹放了30万在东方公司。2、同案人谢月良的供述，证明其系东方公司的法定代表人，2011年东方公司收购娄底百花房地产公司在乐花路西面的那块地，开发“娄底市东方财富广场”，但因资金链断裂，该项目于2016年2月停工了。东方公司向社会融资共5.3亿元左右，融资的月息大部分是2分，少数是3分、4分。周喜华于2011年12月6日到东方公司任融资部经理时他跟周喜华签订了一份《百花商业广场项目融资协议》，大致内容是聘请周喜华到东方公司做融资经理，每月约定按他累计融入资金总额的千分之三计算劳务报酬，也就是按这个比例给周喜华提成。签订这协议后，周喜华就在外面帮东方公司融资。后来因发现周喜华在外散发融资传单，他跟周喜华签订了《关于终止＜百花商业广场项目融资协议＞的协议》。根据有关报酬结算书，截止2012年3月12日，包括周喜华自己的51.3万元在内，周喜华共为东方公司融资401.3万元，周喜华共领取了276,726元劳务报酬。3、同案人张一姣的供述，证明东方公司向社会融资的有关情况，周喜华是东方公司聘请的融资的人员，周喜华2012年1-3月的融资业绩为4,013,000元，只要相关债权人没有把资金拿回去，周喜华每个月都可以按千分之三提成作为报酬，工资表记录周喜华共领取劳务报酬276,726元。4、同案人朱清的供述，证明她的岗位是出纳，负责出纳的日常工作，收钱和给债权人支付利息，退还本金及日常开支；东方公司向社会融资的情况；周喜华是东方公司的融资经理，周喜华共领取了提成276,726元的情况。5、证人龙某的证言，证明他在东方公司负责联系银行，准备开发贷款资料、按揭贷款资料，联系基金公司办理抵押贷款等工作；东方公司面向社会融资的情况；周喜华是东方公司的融资经理，每个月可以按他的融资业绩的千分之三提成，周喜华在东方公司共领取提成款276726元。6、辨认笔录，证明同案人谢月良能辨认出被告人周喜华就是东方公司的融资业务员周喜华。7、关于终止《百花商业广场项目融资协议》的协议，证明2012年3月12日，谢月良代表百花商业广场项目部与周喜华签订该协议：因双方于2011年12月6日签订的《百花商业广场项目融资协议》不符合国家金融政策规定，公安机关发现周喜华在外散发融资传单，经双方协商终止该协议；周喜华2011年12月6日至3月12日已融入的资金按与客户签订的投资合同为准，到期支付利润分红即退还本金（如客户现在要求退资的，可以办理），截止3月12日止，不再以该项目融资；周喜华2011年12月6日至3月12日期间融入的没有融入到公司账户的资金，后者之后以该项目名义融的资，公司一概不承担责任；周喜华放在公司的押金退还给周喜华；周喜华至2012年3月12日止融入的资金，每月可按月底止累计资金的总额的千分之三计算劳务报酬，直至本金全部退出；公司暂停聘请周喜华为融资经理，如需继续聘请融资经理仍然只能由周喜华担任，原劳务报酬不变。8、东方公司员工工资表，证明2012年1月至2014年3月期间在该公司领取工资的情况。9、债权人明细表、债权人记账凭证、银行流水、转账凭证、借据，证明周喜华帮东方公司向社会融资的情况。10、周喜华在东方公司领取利息的记账凭证和明细表，证明周喜华在东方公司领取利息的情况。11、周喜华在东方公司领取提成的记账凭证和公司表，证明周喜华领取提成的情况。12、司法会计鉴定意见，证明截止2018年4月9日，东方公司涉及集资债权人3670人，累计融资发生额1，342，592，275.18元，其中实收本金928,046,912.18元，转存本金204,530,344.00元，息转本35,101,019.00元，诚意金174,914,000.00元；累计归还本金810,903,327.86元，欠付本金531,688,947.32元；累计支付利息278,355,125.75元（支付利息243,254,106.75元，息转本35,101,019.00元）；东方公司在2011年12月6日聘请周喜华为融资经理，约定在周喜华任职期间，无论是周喜华宣传介绍的，还是自发集资的，周喜华均对其融入的资金每月按0.3%提成。2012年3月12日，东方公司与周喜华解除协议。周喜华在东方公司任职期间共融入401.30万元，其中包含周喜华本人的51.3万元，周喜华以领取工资的形式共领取提成276，726元。13、到案经过，证明2018年9月19日11时，办案民警电话通知周喜华到娄底市公安局打处非办案中心，当日15时，周喜华到达指定地点的事实。14、户籍资料、证明上诉人周喜华的身份，及犯罪时已年满十八周岁，达到完全刑事责任年龄的事实。15、程序性法律文件，证明公安机关依法侦查取证的事实。原审认为，被告人周喜华与他人以成长无限公司名义为红太阳公司向社会非法吸收资金，数额巨大；被告人周喜华还在担任东方公司融资经理期间，为东方公司向社会非法吸收资金。被告人周喜华的上述行为构成非法吸收公众存款罪。在共同犯罪中，被告人周喜华系主犯。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第五十二条、第二十五条、第二十六条第一款，第六十四条之规定，判决：一、被告人周喜华犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年八个月，并处罚金人民币八万元；二、追缴被告人周喜华违法所得276，726元，上缴国库。被告人周喜华上诉提出：1．其未以成长无限公司名义为红太阳公司对外非法吸收资金3961.37万元；2．其未帮助东方公司对外非法吸收资金350万元，未获取提成276,726元。请求二审法院改判无罪。经二审审理查明，原审认定的犯罪事实清楚、证据确实充分，本院予以确认。本院认为，上诉人周喜华伙同他人以成长无限公司名义为红太阳公司向社会公众非法吸收资金，数额巨大，上诉人周喜华还为东方公司向社会公众非法吸收资金，上诉人周喜华的行为构成非法吸收公众存款罪。在共同犯罪中，上诉人周喜华系主犯，应当按照其所参与的全部犯罪处罚。上诉人周喜华的一切违法所得，应当予以追缴。上诉人周喜华提出，其未以成长无限公司名义为红太阳公司对外非法吸收资金。经查，周喜华与他人以成长无限公司名义为红太阳公司向社会不特定对象非法吸收公众存款共计3961.37万元的事实，有周喜华在侦查阶段的多份供述、同案人吴清华、周红阳、张春金等的供述、证人胡某、彭某2等人的证言、集资参与人的称述、股份代持协议书、流水账、借据、利息支付说明、债权确认表、专项审计报告等在案证据予以相互印证证明，原审据此认定的本次犯罪事实清楚，证据确实充分。上诉人所提该上诉理由不能成立，本院不予采纳。上诉人周喜华提出，其未帮助东方公司对外非法吸收资金，未获取提成276726元。经查，同案人谢月良、张一娇、朱清的供述、证人龙某的证言、辨认笔录、债权人明细表、借据、银行流水、提成领取记账凭证、司法会计鉴定意见等证据证明，周喜华帮助东方公司非法吸收公众存款350万元，并以工资提成的方式累计违法获利276726元。原审对于本次事实及违法所得数额的认定清楚准确。上诉人所提该上诉理由与查明的事实不符，本院不予采纳。原审根据上诉人周喜华的犯罪情节、主观恶性及认罪态度作出的量刑合理适当。上诉人关于请求二审改判无罪的意见不能成立，本院不予采纳。原审认定事实清楚，证据确实、充分，定罪准确，量刑适当，适用法律正确，审判程序合法。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（一）项之规定，裁定如下：驳回上诉，维持原判。本裁定为终审裁定。审判长  罗立晖审判员  谢回力审判员  张 婷二〇二〇年八月二十五日法官助理李礼书记员谢慧附相关法律条文：《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理：（一）原判决认定事实和适用法律正确、量刑适当的，应当裁定驳回上诉或者抗诉，维持原判；（二）原判决认定事实没有错误，但适用法律有错误，或者量刑不当的，应当改判；（三）原判决事实不清楚或者证据不足的，可以在查清事实后改判；也可以裁定撤销原判，发回原审人民法院重新审判。原审人民法院对于依照前款第三项规定发回重新审判的案件作出判决后，被告人提出上诉或者人民检察院提出抗诉的，第二审人民法院应当依法作出判决或者裁定，不得再发回原审人民法院重新审判。