山东省武城县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）鲁1428刑初132号 公诉机关山东省武城县人民检察院。 被告人高艳华，男，1970年出生于山东省德州市，汉族，初中文化，户籍地及住址山东省德州市德城区。因涉嫌骗取银行承兑汇票于2018年10月19日被刑事拘留，因涉嫌拒不执行判决、裁定于2018年11月23日被刑事拘留，2018年12月27日被逮捕。现羁押于德州市看守所。 辩护人郭金辉，北京市高朋律师事务所律师。 辩护人李晓宇，山东湛泸律师事务所律师。 被告人李向港，男，1983年出生于山东省德州市，汉族，大学本科，户籍地及住址山东省德州市德城区。因涉嫌拒不执行判决、裁定于2018年11月28日被刑事拘留，2018年12月27日被逮捕，2019年2月3日被武城县公安局取保候审，2019年8月27日被本院取保候审。 辩护人张瑞锋，山东湛泸律师事务所律师。 武城县人民检察院以武检公诉二刑诉〔2019〕123号起诉书指控被告人高艳华、李向港拒不执行判决、裁定一案，于2019年8月24日向本院提起公诉。本院于当日立案，依法组成合议庭，于2019年11月14日公开开庭进行了审理。审理期间武城县人民检察院建议延期审理，本院决定延期审理一个月。2019年12月23日武城县人民检察院以相同罪名对两被告人追加起诉。本院于2020年8月14日再次公开开庭进行了审理。两次庭审中，武城县人民检察院指派检察官董友忠出庭支持公诉，被告人高艳华及其辩护人郭金辉、李晓宇，被告人李向港及其辩护人张瑞锋到庭参加诉讼。因新冠肺炎疫情原因，本案于2020年3月2日中止审理，于2020年8月11日恢复审理。现已审理终结。 武城县人民检察院指控： 2016年以来，被告人高艳华在明知自己和德州中南复合材料有限公司依据生效的判决、裁定，应当依法共同偿还中椒英潮辣业发展有限公司担保代偿金3241.355759万元及相应利息的情况下，仍然指使被告人李向港及迟某多次将相关收入、财产隐藏、转移，拒不执行判决、裁定，具体事实如下： 1、2016年以来，被告人高艳华将德州中南复合材料有限公司的车间对外出租后，指使被告人李向港通过其父亲李某2的银行账户收取山东鑫万通钢结构有限公司租金165万元，收取董某（梁某）租金46万元，收取世纪威能风电设备有限公司租金12万元，收取德州广某新材料有限公司租金33.5万元，收取山东省世纪百利机械设备有限公司租金10万元。指使迟某通过其银行账户收取世纪威能风电设备有限公司22.35万元租金，收取出售其个人持有的山东百枣纲目生物科技有限公司股权收入47.9万元。在被武城县人民法院责令报告财产、收入时，被告人高艳华对上述收入、财产隐瞒不报，导致法院的判决、裁定至今无法执行。 综上，2016年以来被告人高艳华指使他人隐藏、转移德州中南复合材料有限公司及本人收入共计336.75万元。 2、被告人李向港在知道被告人高艳华正在被法院执行相关债务纠纷判决的情况下，为被告人高艳华提供账户隐藏、转移资金266.5万元。分别是：收取山东鑫万通钢结构有限公司租金165万元，收取董某（梁某）租金46万元，收取世纪威能风电设备有限公司租金12万元，收取德州广某新材料有限公司租金33.5万元，收取山东省世纪百利机械设备有限公司租金10万元。然后，被告人李向港按照被告人高艳华的指示，将该笔资金用于偿还被告人高艳华及中南复合材料有限公司的其他未判决债务、个人消费等其他用途，未用于履行人民法院生效判决、裁定。 2018年11月28日上午，被告人李向港接到武城县公安局民警找其了解高艳华拒不执行判决案件情况的电话通知后，主动到案接受讯问。 追加起诉内容为： 1、2017年以来，被告人高艳华指使被告人李向港通过其父亲李某2的银行账户收取德州中南复合材料有限公司的相关收入26.3万元，用于偿还其他未经法院判决的债务、个人消费等用途。具体是：出售德州中南复合材料有限公司树木、设备款8.2万元，出售测试风机设备款8万元；收取德州中南复合材料有限公司出租餐厅租金2.6万元，收取向德州广某新材料有限公司出租厂房的租金7.5万元。在被武城县人民法院责令报告财产、收入时，被告人高艳华对上诉收入、财产隐瞒不报，导致相关判决、裁定至今无法执行。 2、被告人李向港在知道被告人高艳华正在被法院执行相关债务纠纷判决的情况下，为被告人高艳华提供隐藏、转移资金26.3万元。 针对指控的犯罪事实，公诉机关提供的证据有：1.租赁合同、银行转账明细、办案说明、到案情况说明、补充侦查说明等书证；2.证人李某1、梁某、任某、闫某、郑某、迟某等人证言；3.被告人高艳华、李向港的供述和辩解。4.王某1的辨认笔录等笔录。 公诉机关认为，被告人高艳华、李向港对人民法院的判决、裁定有能力执行而拒不执行，情节严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百一十三条的规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以拒不执行判决、裁定罪追究其刑事责任。且二被告人的行为符合《中华人民共和国刑法》第二十五条的规定，属于共同犯罪。其中，被告人李向港的行为亦符合《中华人民共和国刑法》第二十七条的规定，属于从犯，应当从轻、减轻或者免除处罚。提请本院对被告人高艳华、李向港依法判处。 被告人高艳华当庭表示认罪认罚，希望法庭从轻判处，早日回归社会，积极偿还剩余的欠款。 被告人高艳华的辩护人郭金辉辩称，对公诉机关指控的罪名不持异议，但存在以下从宽情节：1.系初犯、坦白；2.被告人隐瞒、转移的收入的动机并非恶意，主观恶性较小；3.具有积极赔偿的意愿和行为，家属缴纳1248万元执行款，取得谅解。4.自愿认罪认罚。建议对其从轻处罚。 被告人高艳华的辩护人李晓宇辩称，对公诉机关指控的罪名不持异议，但存在以下从轻或减轻的情节:1.系初犯、坦白；2.愿意积极退赃；3.主观恶意较小。建议对其判处有期徒刑一年十个月，并从2018年10月19日被刑事拘留开始折抵刑期。 被告人李向港当庭表示自愿认罪认罚，今后一定吸取教训，做一个遵纪守法的人。 被告人李向港的辩护人辩称，对公诉机关指控的定性无异议，但李向港存在以下从宽情节：1.认罪认罚，系初犯、系自首；2.已经积极赔偿被害单位损失并愿意积极缴纳罚金。建议对被告人从轻判处有罪免予刑事处罚。 经审理查明：（一）2016年以来，被告人高艳华在明知自己和德州中南复合材料有限公司依据生效的判决、裁定，应当依法共同偿还中椒英潮辣业发展有限公司担保代偿金3241.355759万元及相应利息的情况下，仍然指使被告人李向港、迟某多次将相关收入、财产隐藏、转移，拒不执行判决、裁定，具体事实如下： 1、2016年以来，被告人高艳华将德州中南复合材料有限公司的车间对外出租后，指使被告人李向港通过其父亲李某2的银行账户收取山东鑫万通钢结构有限公司租金165万元，收取董某（梁某）租金46万元，收取世纪威能风电设备有限公司租金12万元，收取德州广某新材料有限公司租金33.5万元，收取山东省世纪百利机械设备有限公司租金10万元。指使迟某通过其银行账户收取世纪威能风电设备有限公司22.35万元租金，收取出售其个人持有的山东百枣纲目生物科技有限公司股权收入47.9万元。 2、2017年以来，被告人高艳华指使被告人李向港通过其父亲李某2的银行账户收取德州中南复合材料有限公司的相关收入26.3万元，用于偿还其他未经法院判决的债务、个人消费等用途。具体是：出售德州中南复合材料有限公司树木、设备款8.2万元，出售测试风机设备款8万元；收取德州中南复合材料有限公司出租餐厅租金2.6万元，收取向德州广某新材料有限公司出租厂房的租金7.5万元。在被武城县人民法院责令报告财产、收入时，被告人高艳华对上诉收入、财产隐瞒不报，导致相关判决、裁定至今无法执行。 综上，2016年以来被告人高艳华指使他人隐藏、转移德州中南复合材料有限公司及本人收入共计373.05万元。 （二）被告人李向港在知道被告人高艳华正在被法院执行相关债务纠纷判决的情况下，为被告人高艳华提供账户隐藏、转移资金266.5万元。分别是：收取山东鑫万通钢结构有限公司租金165万元，收取董某（梁某）租金46万元，收取世纪威能风电设备有限公司租金12万元，收取德州广某新材料有限公司租金33.5万元，收取山东省世纪百利机械设备有限公司租金10万元。然后，被告人李向港按照被告人高艳华的指示，将该笔资金用于偿还被告人高艳华及中南复合材料有限公司的其他未判决债务、个人消费等其他用途，未用于履行人民法院生效判决、裁定。此外，被告人李向港在知道被告人高艳华正在被法院执行相关债务纠纷判决的情况下，为被告人高艳华提供隐藏、转移资金26.3万元（即前述出售德州中南复合材料有限公司树木、设备款8.2万元等）。 2018年11月28日上午，被告人李向港接到武城县公安局民警找其了解高艳华拒不执行判决案件情况的电话通知后，主动到案接受讯问。 另查明，在本案审理期间，被告人及其近亲属与申请执行人中椒英潮辣业发展有限公司达成还款协议书，并已实际履行了部分偿还义务，其余部分也取得了一定的保障。被告人李向港赔偿申请执行人经济损失10万元。申请执行人先后对被告人李向港、高艳华表示谅解。 上述事实，有公诉机关提供并经当庭质证、认证的下列证据证实： 一、关于被告人高艳华负有执行义务的证据 德州市中级人民法院民事判决书两份及相关的执行法律文书一宗。证实有关案件的审判和执行过程： 第一阶段，德州市中级人民法院审判、判决担保追偿纠纷阶段。山东省德州市中级人民法院（2013）德中商初字第35号民事判决书。判决：被告德州中南复合材料有限公司、高艳华共同偿还原告中椒英潮辣业发展有限公司担保代偿金24713557.59元（2471.355759万元）及利息。（利息从实际代偿日至被告全部还清之日止，按中国人民银行同期贷款利率计算），限本判决生效后十日内一次还清。山东省德州市中级人民法院（2013）德中商初字第36号民事判决书。判决：被告德州中南复合材料有限公司、高艳华共同偿还原告中椒英潮辣业发展有限公司担保代偿金770万元及利息。（利息自2013年6月27日至被告全部还清之日止，按中国人民银行同期贷款利率计算），限本判决生效后十日内一次还清。被告山东扬帆迪东车业有限公司、山东齐鲁汽车制造有限公司对担保代偿金770万元及利息承担三分之一的还款责任。 第二阶段，德州市中级人民法院负责执行阶段。德州市中级人民法院（2013）德中商初字第35号民事判决书执行事项制作（2013）德中法执字第244号执行通知书。该执行通知书载明：德州中南复合材料有限公司、高艳华：因你未履行法律文书确定的全部义务，中椒英潮辣业发展有限公司向本院申请强制执行，本院于2013年12月9日依法立案执行。根据《民事诉讼法》第二百一十六条第一款、第二百二十九条的规定，你公司应自收到本通知之日起自动履行义务，预期仍不履行，本院依法强制执行。同时针对德州中南复合材料有限公司、高艳华制作报告财产令。上述执行通知书及报告财产令于2013年12月26日送达被告德州中南复合材料有限公司、高艳华，均由代理律师签收。 2013年12月9日，德州市中级人民法院（2013）德中商初字第36号民事判决书执行事项制作（2013）德中法执字第243号执行通知书。该执行通知书载明：德州中南复合材料有限公司、山东扬帆迪东车业有限公司、山东齐鲁汽车制造有限公司、高艳华因你未履行法律文书确定的全部义务，中椒英潮辣业发展有限公司向本院申请强制执行，本院于2013年12月9日依法立案执行。根据《民事诉讼法》第二百一十六条第一款、第二百二十九条的规定，你公司应自收到本通知之日起自动履行义务，逾期仍不履行，本院依法强制执行。同时针对被告德州中南复合材料有限公司、山东扬帆迪东车业有限公司、山东齐鲁汽车制造有限公司、高艳华制作报告财产令。 上述执行通知书及报告财产令于2013年12月26日送达被告德州中南复合材料有限公司、山东扬帆迪东车业有限公司、高艳华，均由代理律师签收。 第三阶段，陵县人民法院负责执行阶段。2014年7月11日，德州市中级人民法院以（2014）德中执指字第57号、58号执行裁定书将（2013）德中法执字第244号、（2013）德中法执字第243号执行案件指定陵县人民法院执行。 2014年10月18日，陵县人民法院就（2013）德中商初字第36号民事判决书执行事项制作（2014）陵指执字第21号执行通知书。同日送达时，受送达人山东齐鲁汽车制造有限公司拒绝签收，留在门卫处。受送达人德州中南复合材料有限公司、高艳华均由代理律师签收。 2014年10月22日，陵县人民法院就（2013）德中商初字第35号民事判决书执行事项制作（2014）陵指执字第23号执行通知书。同日送达时，德州中南复合材料有限公司、高艳华的送达结果均为：门卫拒签、留置送达。 第四阶段，武城县人民法院负责执行阶段。 2017年3月6日，德州市中级人民法院以（2017）鲁14执协4号协调决定书将（2014）陵指执字第23号执行案件协调至武城县人民法院执行；以（2017）鲁14执协5号协调决定书将（2014）陵指执字第21号执行案件协调至武城县人民法院执行。 武城县人民法院向德州中南复合材料有限公司、高艳华发出（2017）鲁1428执339号报告财产令。 2018年4月18日，武城县人民法院分别向德州中南复合材料有限公司、山东齐鲁汽车制造有限公司发出（2017）鲁1428执339号、340号执行决定书。决定对上述两单位进行审计，要求其按照要求提交会计凭证、记账簿、财务会计报告等与审计有关的资料。否则，承担相应法律责任。 二、关于被告人高艳华隐匿、转移收入、抗拒执行，被告人李向港对此提供帮助的证据 （一）被告人的供述和辩解 1．被告人高艳华的供述。 证实：（1）德州中南复合材料有限公司2012年在济南光大银行办理承兑汇票，由英潮公司担保2500万元。这2500万元承兑到期后，由英潮公司代偿的。因为公司资金链断裂，还不起了。（2）2012年以来，高艳华对德州中南公司厂房的处置情况：2012年底，中南出事之后，中南公司的厂房被债主查封了。到了2016年左右的时候，有人租中南的厂房，自己才开始陆续的将中南的厂房对外出租，向外租厂房收入了180万元左右。收租金的时候，让租户将租金打到李向港的银行账户上，具体哪个行的，账号多少，自己不清楚。然后自己先让李向港支付公司留守人员工资，其中闫某每月3000元，李凤星每月2000元，李向港每月1500元。之后将部分款项还给了债主苏某（收款人是苏某和他的两个会计，一个会计叫于某，另外一个会计叫什么，记不清了）、张某1曾、高艳玲、迟某。剩余的钱款，自己用于日常消费和投资新的项目了。消费时，自己先刷自己一个建行的信用卡，再让李向港替自己偿还信用卡。到了2018年，信用卡不能用了，就让李向港通过微信给转钱或者支取现金。因为没有统计过，所以不清楚具体偿还了多少钱的账，消费了多少钱。 （3）2012年以来其他收入来源及去向：2017年，具体时间记不清了，将公司内的风机盘管卖了，卖了12万元左右。2018年给青海快驴高新技术有限公司打工，公司给了4万元工资。这些钱也打到李向港的账户上，让李向港偿还债主了。使用李向港账户的原因是银行账户被查封了，不能使用，所以用了李向港的账户进行管理这些钱。不履行判决偿还英潮欠款的原因：收到了武城县人民法院让偿还英潮公司欠款的判决书。2012年，为了在银行临时拆借，以个人的名义，向苏某借款700万元，利息是2分，扬帆迪东公司做担保。偿还银行贷款后，银行没有发放新的贷款，所以导致无法偿还苏某。苏某多次找社会上的人找高艳华，高艳华怕受到伤害，所以优先偿还了苏某，没有偿还英潮的欠款。 （4）借用迟某银行卡周转资金的情况：2017年左右，因为高艳华的账户被查封了，找到迟某，让迟某使用迟某的银行卡帮高艳华收一下公司对外出租的厂房的房租和其他公司欠的款项，迟某同意了。之后，迟某给一个银行账户。对方给高艳华转款的时候，就让对方转到迟某的卡号里。让李向港收到房租后，将部分钱转到了迟某这个卡里，具体数额记不清了。资金去向：转到迟某卡内的这些钱一部分用于高艳华的消费，一部分用于偿还高艳华的欠款，没有用来偿还已经经法院判决的应当偿还武城县英潮公司的欠款。当时的想法是先还高利贷。 （5）世纪威能曾向迟某的尾号为0722的建行卡打款12万元，性质和用途：世纪威能共欠德州中南复合材料有限公司23万，这12万元是世纪威能还德州中南复合材料有限公司的债务。李某3向迟某的工资卡（尾号5696）转账47.9万元的性质和用途：出售乐陵百枣纲目有限公司所获得的款项的一部分，李某3分得80万左右，李某3代表收购方转给的47.9万是所得款项的一部分，剩余的30多万收购方是怎么给的记不清了。 （6）高艳华出租德州中南复合材料公司四个车间的情况：只知道德州中南复合材料有限公司收了世纪百利10万租金，应该是签订了1年的合同，世纪百利是闫某联系的，签没签合同不清楚，合同签订起始时间和结束时间也不清楚，世纪百利经营什么业务也不清楚；德州市陵城区广某新材料有限公司，该公司是生产展览用的一次性地毯的，总经理是李某1。合同是和李祥森在德州中南复合材料有限公司签订的，公司的公章是高艳华盖的，法定代表人的手章也是高艳华盖的；有个车间个人租赁的，租赁的人叫梁某，租赁这个车间是用来生产电动三轮车，合同是高艳华和梁某在中南复合材料有限公司签订的，公司的公章也是高艳华盖的；德州市陵城区鑫万通钢结构有限公司是生产钢结构的，合同是高艳华和德州市陵城区鑫万通钢结构有限公司的财务总监签订的，公司的公章是高艳华盖的。因为迟某是公司的总经理，所以之前公司的公章和法人章都在迟某那里，2016年开始有人找自己租车间，为了方便使用高艳华才把公章和法人章拿过来了。德州中南复合材料有限公司按照合同约定，有的半年交一次，有的一年交一次，所获款项都打到李向港的银行卡上，李向港把他的银行、卡号发给自己，高艳华再把银行卡号发给租赁者，租赁者就把资金打到李向港的银行卡上，然后高艳华向李向港核实租金是否到账，租金到账之后高艳华先把公司门卫的工资清了然后再通知李向港把剩余的钱还给苏某、张某1曾、高艳玲等人，这三个占主要部分，剩余的钱大部分用于出差费用的开支。 （7）投资聚优康美公司的30万元来自于德州中南复合材料有限公司的厂房租金。当时想用这些钱再去赚钱，赚了钱以后再一次性偿还债务。因为欠账，被法院判决偿还债务。如果使用自己的身份，会被法院查封、冻结，所以高艳华让李向港帮代持。让李向港代持的时候没有给李向港说法院正在执行自己的资产，但李向港应该知道高艳华上了法院的被执行人的名单。 （8）收取房租的具体情况：2016年11月29日，收到鑫万通公司30万元房租；2016年12月3日，董某转给16万元房租；2016年12月5日，鑫万通公司给转30万元房租；2017年1月9日，世纪威能公司通过郭某2转给自己12万元房租；2017年5月10日，鑫万通公司转给40万元房租；2017年5月30日，董某转房租10万元；2017年6月24日，德州广某公司李某1通过孙某的账户给自己房租26万元；2017年6月30日，世纪威能公司转给12万元；2017年7月4日，世纪百利的杨某给转款10万元；2017年11月23日，董某转房租10万元；2017年12月12日，鑫万通公司转房租10万元；2017年12月22日，鑫万通公司转房租10万元；2017年12月27日、2018年1月4日，鑫万通分别转房租5万元，共计10万元；2018年4月13日，鑫万通公司转房租5万元；2018年5月11日，鑫万通公司转房租5万元；2018年8月2日，鑫万通公司转房租5万元；2018年8月30日，鑫万通公司转房租5万元；2018年10月12日，德州广某公司李某1转房租7.5万元；2018年12月28日，鑫万通公司转房租5万元。高艳华通过过迟某的账户收取过如下资金：2017年1月9日，销售本枣纲目公司股权获得47.9万元。2018年9月3日，通过迟某建设银行尾号7022的账户收取了世纪威能房租10万元。高艳华通过李向港建设银行尾号8563的账户收取过如下资金：2017年1月9日，收取世纪威能公司房租12万元。 （9）被告人高艳华利用李向港提供的李某2的银行账户隐瞒转移公司卖设备、树款项5万元，3.2万元，共8.2万元。闫某是自己安排的在公司里处理日常事务的，给他开工资。2017年6月份，闫某通过李某2的银行卡（卡号62×××73）向自己存款50000元，2017年12月份，存款32000元。自己让闫某卖过德州中南复合材料有限公司里的设备、各种树，具体卖了多少设备和树记不清楚了，卖了多少钱自己也记不清楚了，反正自己让闫某把钱都转到李某2的银行卡（卡号62×××73)上了。用途：自己也记不清楚了，除了消费就是还账了。 （10）被告人高艳华利用李向港提供的李某2的银行账户隐瞒转移公司出租餐厅承包费2.6万元。德州中南复合材料有限公司有个餐厅向外承包过，自己让闫某办的，承包给谁了自己也不清楚，当时签订合同了，每年26000元钱，哪一年承包出去的自己记不清楚了，那个人承包了一年就不承包了，26000元钱转到李某2的银行卡（卡号62×××73）上了。这些钱自己用于还苏某了。 （11）被告人高艳华利用李向港提供的李某2的银行账户隐瞒转移公司出售实验设备款项8万元。2018年夏天，是鲁某一个做风机的人买的，他叫什么自己记不清楚了，他通过别人联系上的自己，说要德州中南复合材料有限公司的检测风机的设备，那个人把80000元钱打到李某2的银行卡（卡号62×××73)上后，自己让他找的闫某去厂里拉的设备，一共一大一小两台设备。因为钱转过来不长时间自己就被拘留了，钱应该在李某2或他儿子李向港的银行卡上。 （12）被告人高艳华利用李向港提供的李某2的银行账户隐瞒转移公司出租厂房给广某公司而收取的租金7.5万元。郭某1是广某新材料有限公司的法人，他于2018年6月给李某2的银行卡（卡号62×××73）转过75000元钱，这笔款是广某新材料有限公司租的德州中南复合材料有限公司的租金，这些自己用于还帐了，还谁了自己记不清楚了。另外，自己的连襟薛某打给李某2账户的43800元是借款，给姐姐高艳玲看病用的。 2.被告人李向港的供述。 证实：2014年或者2015年，高艳华告诉李向港中南公司的公户不能使用了，让自己使用自己的身份信息办一张银行卡，用于收取中南公司往外租赁厂房的租金，并按照高艳华的指示，将这些资金打出去。因为李向港是公司的老员工，对公司有感情，所以就同意了。然后，李向港用其父亲李某2的身份证在中国农业银行办理了一张银行卡，用于收取高艳华的资金。用李向港父亲的身份证办理了银行卡后，资金就陆续地打到了李向港父亲这张银行上。这些资金李向港知道的有往外租赁中南公司厂房收取的资金，是否有其他资金就不清楚了。 收到资金后，高艳华会通过电话通知将收到的资金打给谁，然后李向港就按照高艳华的指示，将收到的资金打给对方。往李向港父亲这张某2打资金的记得有山东鑫万通钢结构有限公司还有一些个人，个人是谁记不清了。记得高艳华让李向港将卡里的资金打给过于某、高艳玲、张某1曾，其中打给于某的次数比较多。 除了往外打出的钱，李向港会将其父亲这张银行卡里的钱打到户名为李向港的另外一张建设银行卡上，这张银行卡绑定着微信和手机银行。高艳华需要使用钱时会使用李向港的微信或者手机银行将高艳华位于这张银行卡里的钱转给高艳华或者按照高艳华的指示转给对方。 听说过中南公司的账户被法院查封了，但是什么时间查封的、被哪家法院查封的不清楚。中南公司账户被查封，如果将这些资金打入中南公司账户会被冻结，就不能再使用了。 （二）书证 承租人广某公司总经理李某1提供的微信截图，德州中南复合材料有限公司与李祥森（李某1的家属）签订的租赁合同，德州中南公司与梁某签订的租赁合同，德州中南出具的授权承租方将租金打入李某2农业银行账户的授权委托书，德州中南与山东鑫万通公司签订的每年100万元的价格出租B1号车间及其他附属物的租赁合同，高艳华收到百枣纲目公司款项的相关书证，调取的李某2农业银行卡62×××732013年以来的交易记录（该账户绝大部分收入为：山东鑫万通租金、李向港8563账户回款、董某转存租金、世纪威能租金、世纪百利租赁费、李某1租金。主要支出为：向李向港8563账户转账、仲某国际租赁有限公司25万元、向高艳玲转账、向苏某转账等。未发现向执行本案涉及民事判决的还款记录）、调取的李向港建设银行6217002270000553884交易记录（该账户绝大部分收入为：李向港尾号8563账号转入。主要支出为：向高艳玲转账、向聚优康美转账等），调取的迟某建设银行账户交易记录，调取的李向港建设银行账户的交易明细，闫某的建设银行账户交易记录，陈婷婷农商行账户记录，王某1农业银行账户的交易记录，薛某农行交易记录，关于高艳华等人拒不执行判决、裁定一案的补充侦查说明。 （三）证人证言 德州广某新材料有限公司总经理李某1、在德州中南复合材料有限公司租赁B2车间的承租人梁某、山东鑫万通钢结构公司副经理任某、山东百枣纲目生物科技有限公司总经理李某3、中南复合材料公司原总经理、留守人员闫某、中南复合材料公司门岗李风星、高艳华的司机张某3、百枣纲目公司的原财务人员刘某、河北亚华裘革制品有限公司经理、高艳华的债主苏某、苏某的会计于某、李向港的父亲李某2、世纪百利公司负责人杨某、世纪威能风电设备有限公司郭某2及迟某、薛某、闫某、郑某、孙某、王某1等人的证言。 （四）辨认笔录 辨认笔录一份。证实：2019年11月27日，武城县公安局组织王某1对卖给自己风机测试设备的姓高的老板进行辨认。辨认出6号高艳华即此人。 三、关于高艳华及其亲属积极履行合同义务、取得申请执行人谅解的证据 （一）书证 1.被告人高艳华的辩护人提交的高艳华家属向法院缴纳23万的收据。 2.还款协议书一份。证实：以中椒英潮辣业发展有限公司为甲方，以中南复合材料有限公司、高艳华为乙方，以高艳华的妻子王某2为丙方就德州中院的案涉两份民事判决书的履行问题自愿达成协议。 3.建行客户回单四份、英潮公司的收到条。证实：前述协议中1210万元的还款内容已经履行完毕。 4.涉案的转移债权凭证。证实：被告人高艳华在庭前授权其妻子王某2，作为实际控制人的代表在前述凭证上盖章，积极配合还款协议书的履行。 5.涉案的北京两套房产的房产证及收到条。证实高艳华一方配合执行还款协议书中涉及房产部分的内容。 6.英潮公司出具的刑事谅解书证实：该公司不再追究高艳华的刑事责任，并表示谅解。 7.李向港辩护人提交的李向港的妻子郭瑞雪代表李向港与中椒英潮辣业发展有限公司签署的刑事和解协议书一份及收款证明。证实：被告人李向港认罪悔罪并积极赔偿。 （二）当庭陈述 控辩双方一致认可，被告人高艳华的妻子王某2已经配合公安机关办理大约2200万元的保险退保手续，提供收款银行账号并配合公安机关对该账号依法进行了冻结。还款协议中涉及的大约2200万元保险财产利益用于还款的内容顺利现实具备了切实的保障。 四、其他证据 1.公安机关情况说明一份、拘留证一份。证实：被告人高艳华因涉嫌骗取银行承兑汇票于2018年10月19日被刑事拘留，因涉嫌拒不执行判决、裁定于2018年11月23日被刑事拘留。前述羁押期限应予折抵刑期。 2.二被告人的基本信息、归案情况说明及违法犯罪记录查询情况各二份。 以上证据具有客观性、关联性、合法性，采纳为有效证据。 本院认为，被告人高艳华、李向港对人民法院的判决、裁定有能力执行而拒不执行，情节严重，共同构成拒不执行判决、裁定罪。武城县人民检察院的指控成立。被告人高艳华认罪认罚，如实供述犯罪事实，依法从轻处罚。被告人高艳华及其近亲属在本案审理过程中积极履行人民法院的判决、裁定所规定的义务，与申请执行人签订了还款协议书，并已实际履行部分内容，其余部分也在履行过程中，获得申请执行人的谅解，酌情从轻处罚。辩护人相关意见予以采纳。辩护人提出的被告人高艳华主观恶性较小的辩护意见，经查，被告人高艳华故意转移、隐瞒财产，持续对抗人民法院的判决和执行活动，时间较长，给申请执行人造成的损失较大，情节严重，说明其主观恶性较大，对该辩护意见不予采纳。被告人李向港在共同犯罪中起次要作用，系从犯；具有自首情节，认罪认罚；且赔偿被害单位部分损失并达成刑事和解，依法减轻处罚。相关辩护意见予以采纳。被告人李向港帮助被告人高艳华逃避执行的行为涉案数额大，造成的后果较为严重，不能判处免予刑罚，但可根据其犯罪性质、情节、作用选择相对较轻的刑种。该项辩护意见不予采纳。对被告人高艳华依照《中华人民共和国刑法》第三百一十三条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第六十七条第三款之规定；对被告人李向港依照《中华人民共和国刑法》第三百一十三条第一款、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第一款、第三十四条之规定，判决如下： 一、被告人高艳华犯拒不执行人民法院判决、裁定罪，判处有期徒刑一年十个月。 （刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年10月19日起至2020年8月18日止） 二、被告人李向港犯拒不执行人民法院判决、裁定罪，判处罚金人民币二万元。 （罚金限判决生效后十日内缴纳。） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省德州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  高振礼 人民陪审员  潘明家 人民陪审员  张秀英 二〇二〇年八月十四日 书 记 员  秦玉清