重庆市第一中级人民法院民 事 判 决 书（2020）渝01民终1329号上诉人（原审原告）：富登小额贷款（重庆）有限公司，住所地重庆北部新区金渝大道85号汉国中心A栋2501号，统一社会信用代码：915000005656383438。负责人：潘棠秋，总经理。委托诉讼代理人：张忠均，北京大成（重庆）律师事务所律师。委托诉讼代理人：薛莉，北京大成（重庆）律师事务所律师。被上诉人（原审被告）：陈昌梅，女，汉族，1978年4月16日出生，住重庆市江北区。上诉人富登小额贷款（重庆）有限公司（以下简称富登公司）因与被上诉人陈昌梅民间借贷纠纷一案，不服重庆市渝北区人民法院（2019）渝0112民初16735号民事判决，向本院提起上诉。本院于2020年3月9日立案后，依法组成合议庭，于同年4月8日进行了公开调查审理。上诉人富登公司的委托诉讼代理人薛莉到庭参加诉讼。本案现已审理终结。富登公司上诉请求：1.撤销原判第一项，改判支持其诉讼请求；2.本案一、二审诉讼费、保全费由陈昌梅承担。事实及理由：根据其与陈昌梅之间的约定及实际还款情况，已明确本案约定利率为月利率1.62%，而一审法院自行折算出月利率为0.721%，并按前述标准将陈昌梅已实际支付的利息差额冲抵还款本金，不符合事实及法律规定，依法应予以纠正。陈昌梅未提交书面答辩状。富登公司向一审法院起诉请求：1.判令陈昌梅立即偿还贷款本金65478.91元及至贷款还清之日止的相应利息、罚息（从2019年4月2日起按年利率24%计算）；2.判令陈昌梅承担律师费3274元；3.本案诉讼费、保全费由陈昌梅承担。一审法院认定事实：2017年10月31日，陈昌梅（甲方、借方）与富登公司（乙方、贷方）签订《贷款合同》（编号：富登渝资服2017字第000086642号），主要约定：1.乙方向甲方提供贷款20万元，用于其他流动资金，贷款期限24个月，即从2017年10月31日起至2019年10月30日止，前述起点时间与乙方实际转账时间不一致的，以乙方实际向甲方账户转账之日起计算，截止时间点相应顺延；2.贷款利息按月收取，贷款期内收取利息总额37533.24元；第一期应归还本息及费用乙方将以手机短信形式通知甲方，其余每期应归还本息及费用为10293.26元；3.每月固定收取账户服务费400元；4.贷款审批手续费4000元，一次性计收；5.乙方无法正常、及时从甲方账户扣款或扣款不足额的，为甲方违约或视为甲方违约；6.出现甲方违约或视为甲方违约情形时，乙方有权立即采取下述一项或几项救济措施：解除本合同及双方间其他贷款合同，并有权以书面通知的方式宣布全部贷款提前或即刻到期，要求甲方立即偿还所欠全部债权本金及利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、贷款申请预审费、手续费等以及实现债权的一切费用（包括但不限于诉讼费、仲裁费、律师费、差旅费、公告费、送达费及抵押物处置相关费用等）；6.如甲方逾期不归还贷款本息，应按到期应还未还总金额的0.2%乘以逾期的天数向乙方支付逾期罚息，每30日累进计算。2017年10月31日，富登公司向陈昌梅发放贷款20万元，并于当日扣收贷款审批手续费4000元。陈昌梅借款后，偿还了部分借款本息及账户服务费，2019年4月1日后未再还款，富登公司向该院提起诉讼。还款情况如下：计息期间/还款时间本金月息应计利息还款金额实还利息抵扣本金剩余本金2017.10.311960000.721%1960002017.12.41960000.721%1601.5810459.041601.588857.46187142.542018.1.2187142.540.721%1304.3210293.261304.328988.94178153.362018.2.1178153.360.721%1284.4810293.261284.489008.78169144.582018.3.1169144.580.721%1138.2310293.261138.239155.03159989.552018.4.2159989.550.721%1230.4210293.261230.429062.84150926.712018.5.2150926.710.721%1088.1810293.261088.189205.08141721.632018.6.1141721.630.721%1021.8110293.261021.819271.45132450.182018.7.2132450.180.721%986.7910293.26986.799306.47123143.712018.8.1123143.710.721%887.8610293.26887.869405.4113738.312018.9.3113738.310.721%902.0510293.26902.059391.21104347.12018.10.8104347.10.721%877.7310293.26877.739415.5394931.572018.11.194931.570.721%547.5610293.26547.569745.785185.872018.12.385185.870.721%655.1310293.26655.139638.1375547.742019.1.275547.740.721%544.6910293.26544.699748.5765799.172019.2.165799.170.721%474.4110293.26474.419818.8555980.862019.3.155980.860.721%376.7110293.26376.719916.5546064.312019.4.146064.310.721%343.1910293.26343.199950.0736114.24一审法院认为，富登公司与陈昌梅签订的《贷款合同》，系各方当事人的真实意思表示，内容不违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效，各方应当按照约定全面履行自己的义务。虽然合同中约定了贷款审批手续费4000元由乙方一次性计收，并每月固定收取账户服务费400元，但富登公司系贷款人，其并不单独向陈昌梅提供上述服务，该贷款审批手续费及账户服务费均系富登公司出借款项而获得的收益，具有利息的性质，因此该院认定上述费用实际为利息。富登公司在发放贷款当日向陈昌梅扣收费用4000元，根据法律规定，借款利息不得预先在本金中扣除，因此，富登公司实际向陈昌梅发放贷款数额为19.6万元，陈昌梅应按照实际借款数额返还借款并支付利息。由于双方未约定贷款利率标准，根据其借款金额、借款期限及应付利息、账户服务费总额，折算出年利率标准为8.6555%（月利率0.721%）。根据此借款利率和实际借款金额，陈昌梅已还款中，超过约定利息的部分应抵扣本金。截止2019年4月1日还款后，陈昌梅尚欠借款本金36114.24元，此后陈昌梅长期未再还款，违反合同约定。由于双方在合同中约定的逾期罚息计算方式复杂且标准过高，对未支付的利息（含逾期还款利息、账户服务费、违约金等），本院统一调减为按照年利率24%计算。2019年4月2日起，陈昌梅剩余本金为36114.24元，应按照年利率24%支付逾期利息至清偿完毕为止。富登公司对其支付的律师费未举证证明，故该院不予支持。陈昌梅无正当理由拒不到庭应诉，应承担不举证、质证、辩论的法律后果。据此，依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条、第一百九十六条、第一百九十八条、第二百条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十四条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十九条之规定，遂判决：一、陈昌梅在判决生效之日起十日内支付富登公司借款本金36114.24元，并从2019年4月2日起以36114.24元为基数，按照年利率24%计算逾期利息至本清为止；二、驳回富登公司其他诉讼请求。二审中，双方当事人均未举示新证据。本院二审查明：案涉《贷款合同》第6.3条约定：下列附件为本贷款合同的必要组成部分，本合同及其附件经各方以数字证书认证的行使进行签署后生效。该合同附件一内容如下：本金归还提示表借款人陈昌梅产品名称富登简易生意贷分支机构富登重庆营业部贷款申请号86642贷款本金（元）200,000贷款期限（月）24放款日期（年/月/日）2017/11/01每月扣款日每月1号期数每期扣款日应还本金2017/11/012017/12/017,051.592018/01/017,151.782018/02/017,253.402018/03/017,356.462018/04/017,460.982018/05/017,566.992018/06/017,674.502018/07/017,783.552018/08/017,894.142018/09/018,006.302018/10/018,120.062018/11/018,235.432018/12/018,352.442019/01/018,471.112019/02/018,591.472019/03/018,713.542019/04/018,837.352019/05/018,962.912019/06/019,090.262019/07/019,219.422019/08/019,350.412019/09/019,483.272019/10/019,618.012019/11/019,754.63另查明：富登公司在一审中举示的《对账单》显示：富登公司已还本金134521.09元，已还利息33759.33元，已还费用6800元，已还罚息70.78元，前述费用合计175151.2元。再查明：2020年7月17日，富登公司向本院提交《情况说明》一份，称其自愿放弃本案借期内罚息。本院二审查明的其他法律事实与一审查明的一致。关于双方是否约定了贷款利率标准及该标准是否超过法定利率上限而应予调整的问题。本院认为，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定，借贷双方约定的利率未超过年利率24%,出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的,人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%,超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的,人民法院应予支持。本案中，虽然双方并未在《贷款合同》中明确约定借款利率标准，但《贷款合同》第3.4条以及其附件一中分别对每月应还借款本息、费用以及每月应还本金额等进行了约定，由此计算出的每月借款利率并未超过前述规定的上限，依法应予主张。一审判决关于双方对借款年利率标准为8.6555%（月利率0.721%）的认定有误，本院依法予以纠正。富登公司关于一审判决折算贷款利率有误的意见成立，本院依法予以支持。关于陈昌梅应付借款本息的问题。本院认为，首先，虽《贷款合同》中约定案涉借款本金为20万元，但一审判决已认定合同中约定的富登公司每月收取的400元账户服务费及其一次性计收的4000元贷款审批手续费属利息性质，并据此认定实际借款本金为19.6万元正确，本院予以确认。其次，富登公司二审中自愿放弃借期内罚息，该行为系其对自身权利的处分，且不违反法律、行政法规的强制性规定，本院予以确认。根据陈昌梅的实际还款情况，经计算，截至目前，陈昌梅尚欠富登公司借款本金及借期内利息合计67982.04元。此外，陈昌梅还应以61429.33元为基数，自2019年10月31日起按年利率24%向富登银行计付逾期利息至付清之日止。综上所述，因富登公司在二审中对原诉讼请求中的部分予以放弃，故本院对一审判决依法予以改判。。依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条、第一百九十六条、第一百九十八条、第二百条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第二项规定，判决如下：一、撤销重庆市渝北区人民法院（2019）渝0112民初16735号民事判决；二、陈昌梅于本判决生效之日起十日内支付富登小额贷款（重庆）有限公司借款本金及利息合计67982.04元，并支付以61429.33元为基数，自2019年10月31日起按照年利率24%计算的逾期利息至付清之日止；三、驳回富登小额贷款（重庆）有限公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。一审案件受理费减半收取760元，诉讼保全费820元，二审案件受理费702元，均由被上诉人陈昌梅负担。本判决为终审判决。审 判 长 彭海波审 判 员 张 毅审 判 员 余彦龙二〇二〇年八月十七日法官助理 刘玲玲书 记 员 李明霞