福建省顺昌县人民法院 刑 事 判 决 书 (2019)闽0721刑初72号 公诉机关顺昌县人民检察院。 被告人江荣灿，男，1971年1月10日出生于福建省顺昌县，汉族，初中文化，农民，住福建省顺昌县。曾因犯流氓罪、敲诈勒索罪，于1993年6月10日被顺昌县人民法院判处有期徒刑五年六个月；因犯赌博罪，于2007年12月3日被顺昌县人民法院判处拘役五个月，并处罚金二万元；现因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年9月26日被顺昌县公安局刑事拘留，同年11月2日被逮捕。现羁押于顺昌县看守所。 辩护人谢杰亮，福建永烨律师事务所律师。 被告人张仁彬，男，1972年1月27日出生于福建省顺昌县，汉族，高中文化，农民，住福建省顺昌县。因犯流氓罪，于1995年12月20日被顺昌县人民法院判处有期徒刑一年六个月；因犯赌博罪，于2007年12月3日被顺昌县人民法院判处拘役三个月，并处罚金人民币一万五千元。现因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年9月26日被顺昌县公安局刑事拘留，同年11月2日被逮捕。现羁押于顺昌县看守所。 辩护人左冬顺，福建秋光律师事务所律师。 被告人李其春，男，1970年11月15日出生于福建省顺昌县，汉族，大专文化，住福建省顺昌县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年9月26日被顺昌县公安局刑事拘留，同年11月2日被逮捕。现羁押于顺昌县看守所。 辩护人吴斌，福建臻永律师事务所律师。 被告人刘日明，男，1961年3月1日出生于福建省顺昌县，汉族，初中文化，农民，住福建省顺昌县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年9月26日被顺昌县公安局刑事拘留，同年11月2日被逮捕。现羁押于顺昌县看守所。 辩护人**建，福建福云律师事务所律师。 被告人王建明，男，1962年12月23日出生于福建省顺昌县，汉族，高中文化，农民，住福建省顺昌县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年9月26日被顺昌县公安局刑事拘留，同年11月2日被逮捕。现羁押于顺昌县看守所。 辩护人黄剑青，福建福拓律师事务所律师。 被告人刘日福，男，1971年7月10日出生于福建省顺昌县，汉族，小学文化，农民，住福建省建瓯市。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年9月27日被顺昌县公安局刑事拘留，同年11月2日被逮捕；2020年7月26日，由本院决定取保候审。 辩护人谢小贵，福建武夷律师事务所律师。 被告人郑土生，曾用名雷旺荣，男，1969年2月1日出生于福建省顺昌县，汉族，小学文化，农民，住福建省顺昌县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年10月11日被顺昌县公安局刑事拘留，同年11月2日被逮捕；2020年6月10日，由本院决定取保候审。 辩护人胡志辉，福建福拓律师事务所律师。 顺昌县人民检察院以顺检诉刑诉(2019)55号起诉书指控被告人刘日明、李其春、王建明、江荣灿、张仁彬、刘日福、郑土生犯非法吸收公众存款罪，于2019年5月5日向本院提起公诉。2019年8月5日、12月4日，顺昌县人民检察院两次申请退回补充侦查。自2020年1月24日起，因新型冠状肺炎疫情原因，本案中止审理至同年的5月24日；2020年7月20日，顺昌县人民检察院变更起诉。本院受理后，依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。顺昌县人民检察院指派检察员黄蕾雪出庭支持公诉，被告人刘日明及其辩护人**建、被告人李其春及其辩护人吴斌、被告人王建明及其辩护人黄剑青、被告人江荣灿及其辩护人谢杰亮、被告人张仁彬及其辩护人左冬顺、被告人刘日福及顺昌县法律援助中心为其指定的辩护人谢小贵、被告人郑土生及其辩护人胡志辉到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 公诉机关指控，被告人刘日明、李其春、王建明、江荣灿、张仁彬、刘日福经共谋后，于2009年1月5日注册成立顺昌县诚信担保投资有限公司，向社会公众吸收资金（后更名为顺昌县诚信担保有限公司，2011年12月注销），李其春是公司法定代表人、王建明任出纳，刘日明、江荣灿、张仁彬、刘日福均为公司股东。被告人郑土生明知诚信公司非法向社会公众吸收资金，仍出资42,500元人民币（以下币种均为人民币）并参与公司分红。自该公司成立起，李其春等人以该公司名义，在未经金融管理机构批准的情况下，以支付1-1.3分利息为诱饵，以口口相传的形式向社会公众进行宣传，超越其公司经营范围，向范立高、魏长春等人非法吸收资金共计约6,000万元，造成直接损失6,801,332元。2010年，被告人刘日明等股东每人分红100,000元，其中王建明的100,000元与郑土生均分；2011年股东每人分红150,000元，其中王建明的150,000元与郑土生均分。 在法庭审理过程中，公诉机关提供相关证据证明以上事实并认为，被告人刘日明、李其春、王建明、江荣灿、张仁彬、刘日福、郑土生未经有关金融部门依法批准，通过口口相传的方式，承诺在一定期限内返本付息，向社会不特定对象非法吸收资金，严重扰乱了国家金融管理秩序，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。鉴于各被告人具有自首情节，认罪认罚，根据各被告人在共同犯罪中的作用，建议：被告人江荣灿在有期徒刑三年至三年二个月内量刑，并处罚金；被告人张仁彬在有期徒刑二年五个月至二年七个月内量刑，并处罚金；被告人刘日明、李其春、王建明在有期徒刑二年至二年二个月内量刑，并处罚金；被告人刘日福有期徒刑一年十个月，并处罚金；被告人郑土生有期徒刑一年八个月，并处罚金。 被告人江荣灿、张仁彬、刘日明、李其春、王建明、刘日福、郑土生对公诉机关庭审中指控的事实和罪名没有异议，自愿认罪认罚，同意公诉机关的量刑建议。 各被告人的辩护人对公诉机关指控的事实和罪名均无异议。在量刑上：刘日明辩护人认为刘日明一贯表现良好，系初犯，具有自首情节，积极退赃且认罪认罚，建议判处有期徒刑二年；李其春辩护人认为李其春系初犯，具有自首情节，积极退赃且认罪认罚，建议在量刑建议区间内从轻处罚；江荣灿辩护人认为江荣灿是在股东同意的基础上进行放贷，无法收回贷款的原因是贷款人的问题，责任应由全体股东承担，在案发后江荣灿的亲朋好友也积极为其筹措资金退赔了50余万元，鉴于其认罪认罚，请求法院依法从轻判决；王建明的辩护人认为王建明作用小，不是犯意的提起者，主观恶性不深，系初犯，具有自首情节，积极赔偿并认罪认罚，建议在公诉机关的量刑建议上从轻处罚；张仁彬的辩护人认为张仁彬在共同犯罪中作用一般，具有自首情节，积极退赃，认罪悔罪，建议减轻处罚；刘日福辩护人认为刘日福系从犯，同意其与公诉机关签订的认罪认罚量刑意见；郑土生辩护人认为郑土生系初犯，在共同犯罪中作用较小，有自首情节，主动退赔且自愿认罪认罚，同意公诉人的量刑建议。 经审理查明，被告人刘日明、李其春、王建明、江荣灿、张仁彬、刘日福经商议，于2009年1月5日注册成立顺昌县诚信担保投资有限公司。公司法人为李其春，李其春在公司中负责审批资金的进出，出纳经办人是王建明，张仁彬协助李其春的日常工作，刘日明负责监督，江荣灿负责贷款业务。2011年6月15日，顺昌县诚信投资担保有限公司申请更名为顺昌县诚信担保有限公司，同年12月12日申请注销登记。被告人郑土生明知公司非法向社会公众吸收资金，仍出资42,500元参股。2010年，被告人刘日明等股东每人分红100,000元；2011年，股东每人分红150,000元；郑土生参与王建明股份的分红。从顺昌县诚信投资担保有限公司成立至2015年期间，李其春等人以公司名义，超越公司经营范围，在未经金融管理机构批准的情况下，以支付月利率10‰-13‰利息为诱饵，以口口相传的形式向社会公众进行宣传，向集资参与人非法吸收资金约6,000万元，造成集资参与人损失6,801,332元。 2018年9月26日，被告人刘日明、江荣灿、李其春、张仁彬、王建明主动到顺昌县公安局经济犯罪侦查大队投案；同年9月27日、10月11日，被告人刘日福、郑土生先后到顺昌县公安局经济犯罪侦查大队投案。 另查明，公司经营期间：被告人李其春等人与他人共同购买了坐落于顺昌县的地块建设商品房，投资顺昌高阳红果蔬农民专业合作社并建有厂房。在公司资金链断裂后，部分被告人以自有资金向集资参与人返还集资款：李其春798199元，刘日明788802元，王建明539600元，张仁彬272749元，江荣灿2000元。案发后，各被告人向集资参与人返还集资款及退赃情况：李其春414781元，刘日明506811元，江荣灿502142元，王建明20409元，张仁彬187875元，刘日福300000元，郑土生300000元。 上述事实，有公诉机关提交，并经法庭质证、认证的下列证据予以证实： 1.物证 挂历一本，证实：公安机关从集资参与人处扣押，挂历上印有顺昌县诚信投资担保有限公司、电话号码等字样。 2.书证 （1）户籍证明，证实：被告人的基本身份情况。 （2）公司设立登记申请书、股东名录、顺昌县诚信投资担保有限公司股东会决议、公司章程、验资报告，证实：顺昌县诚信投资担保有限公司于2009年1月5日申请成立，注册资本50万元，股东有李其春、刘日明、江荣灿、王建明、张仁彬、刘日福，法定代表人李其春。 （3）有限责任公司变更登记申请表、公司章程修正案，证实：顺昌县诚信投资担保有限公司于2011年6月15日变更为顺昌县诚信担保有限公司。 （4）公司注销登记申请书、顺昌县诚信担保有限公司公司注销决议、清算报告、公司股东会确认书，证实：顺昌县诚信担保有限公司于2011年12月12日已完成清算、公告等事项，申请注销登记。 （5）农民专业合作社设立登记申请书、顺昌高阳红果蔬农民专业合作社手持设立大会纪要、合作社章程、合作社成员出资清单、现场照片，证实：张仁彬、李其春、王建明、刘日明等人于2012年5月30日出资成立顺昌县高阳红果蔬农民专业合作社。 （6）土地登记审批表、土地登记申请书、变更土地登记申请审批表、房产转让协议、现场照片，证实：李其春、张仁彬、刘日福、王建明与他人共同购买了坐落于顺昌县的地块，用于投资盖房。 （7）顺昌县司法局高阳司法所出具的关于高阳诚信担保有限公司民间借贷调解情况说明，证实：顺昌县高阳诚信担保有限公司对外办理民间存贷款业务，因对外贷款没有收回，引起储户挤兑，造成资金链断裂，截止2018年10月9日已有314人到高阳司法所登记。 （8）扣押决定书、扣押清单、接受证据材料清单、收条、顺昌县诚信投资担保有限公司股东协议、收款收据，证实：公安机关从顺昌诚信投资担保有限公司扣押了会计账本、出纳账本、会计凭证、U盘等；股东协议证实顺昌县诚信投资担保有限公司股东有李其春、刘日明、江荣灿、王建明、刘日福、张仁彬六人，每个股东投资款为人民币85,000元，其中王建明的股份与郑土生共有，每人出资42,500元；收款收据证实李其春、王建明、刘日明、江荣灿、张仁彬陆续归还村民欠款的凭证，共归还村民欠款2,401,350元。 （9）中国银行保险监督管理委员会南平监管分局出具的《关于查询刘日明等人非法吸收公众存款案的复函》，证实：经查询顺县诚信投资担保有限公司、顺昌县诚信担保有限公司没有金融许可证，也未被批准从事吸收公众存款业务。 （10）电子台账打印件，证实：侦查人员将扣押的U盘内的电子台账打印出来后，交由出纳王建明辨认，经王建明辨认确定09-11年短期借款结清业务备查表记录的是所有到公司存款并已结清的人员信息和存款数额，09-11年短期借款记录的是所有到公司借款尚未结清的人员情况及数额。 （11）有无违法犯罪证明、刑事判决书、行政处罚决定书，证实：李其春、王建明、郑土生、刘日明无违法犯罪记录。江荣灿因犯流氓罪、敲诈勒索罪于1993年6月10日被顺昌县人民法院判处有期徒刑五年六个月；因犯赌博罪于2007年12月3日被顺昌县人民法院判处拘役五个月，并处罚金二万元。张仁彬因犯流氓罪于1995年12月20日被顺昌县人民法院判处有期徒刑一年六个月；因犯赌博罪于2007年12月3日被顺昌县人民法院判处拘役三个月，并处罚金一万五千元。 （12）到案经过，证实：李其春、刘日明、江荣灿、张仁彬、王建明于2018年9月26日主动到顺昌县公安局投案，刘日福于2018年9月27日主动到顺昌县公安局投案，郑土生于2018年10月11日主动投案。 （13）借条、收条，证实：公司资金链断裂后，部分被告人以自有资金向集资参与人返还集资款情况：李其春798,199元，刘日明788,802元，王建明440,600元，张仁彬272,749元，江荣灿2,000元。案发后，各被告人向集资参与人返还集资款及退赃情况：李其春414，781元，刘日明506,811元，江荣灿502,142元，王建明20,409元，张仁彬187,875元，刘日福300,000元，郑土生300,000元。 （14）江荣灿提供的借条，证实：江荣灿负责贷款未收回的情况。 （15）认罪认罚具结书，证实：七被告人同意公诉机关的量刑建议并在认罪认罪具结书签字的事实。 3.证人证言 集资参与人的证言，证实：顺昌县诚信担保有限公司成立后在间店面营业，股东有李其春、刘日明、王建明等人，诚信担保公司有对外收存款，以1分3的利息，可以还本付息。到2014年的时候，公司就无法偿还本息了。 吴某、谢某等人的证言，证实：2014年之后，公司资金链断裂以后，几个股东陆续归还村民欠款的一个情况。 4.被告人的供述与辩解 （1）刘日明、李其春、王建明、张仁彬的供述，证实：2008年期间，刘日明和李其春、王建明、张仁彬聊天时提到成立担保公司的事情，张仁彬提议江荣灿入股，刘日明提议让刘日福也参股，公司分成六股，每个人各占一股。公司注册资金是50万元，每个人出资8万余元。之后，刘日明、李其春、王建明、张仁彬、江荣灿一起到顺昌县工商局注册了“顺昌县诚信担保有限公司”，法人登记为李其春。李其春在公司中负责审批资金的进出，出纳经办人是王建明，张仁彬协助李其春，刘日明负责监督，江荣灿负责在建瓯等地寻找借款人并负责收钱，刘日福没有参与具体事务。公司成立后，公司主要是吸储，然后将资金再贷给他人或用于公司的投资使用。存款的大部分是股东的亲朋好友，他们来存款主要出于信任和有较高的利息，有些人到期后领走利息，公司重新写一张借条，有些人利息也不拿走，就将利息加到原本金里面，重新写新的借条。公司每年年底都会送小礼物给存款的村民，吸引村民存款。公司2011年12月26日注销，但公司还是按照原来的模式经营。2014年之后，公司无法兑现利息和本金后，村民的借条就换成六个股东的名字，其中刘日福的名字是刘日明代签的。公司有将吸收来的钱进行投资，前期投资了贵州的房地产，2013年投资212万元参股成立了“高阳红果蔬合作社”，投资160多万元在高阳盖了一栋商品房，投资30余万买了高阳振科老人协会的一片山场，后又抵还给老人协会。公司贷出去的钱很多没有收回来，江荣灿经手的就有本息700多万元。公司共有分红两次，一次是10万元，一次是15万元。王建明的股份给了郑土生一半，刘日明、李其春、王建明、江荣灿之后才知道。 （2）江荣灿的供述，证实：其主要业务是放贷，向其借钱的人生意都亏了，贷出去的钱都没有收回。之后，其有给公司出具借条，借条金额是432万元，另外写了一张欠利息300多万元的欠条。 （3）张仁彬的供述，证实：其个人之后还存款人的钱有二十几万元。 （4）刘日明的供述，证实：公司无法偿还借款后，亲戚朋友知道其是股东后，来向其要钱，其就借钱还给这些人，有还了七八十万元。 （5）王建明供述，证实：为了维持公司的运转，2014年后其还有收一些村民的存款。到2016年止，资金主要用于：出借资金948.9万元给他人，含江荣灿借款本金432万元，产生的利息318万余元；张仁彬经手出借的也有179万元；投资“高阳红”212万元，目前厂房还闲置；建商品房投资156万余元；2016年老人协会的账用山场对抵，已经结清。 （6）李其春的供述，证实：为了维持公司的运转，2014年后其还有收一些村民的存款。2015年后公司无法兑现借款本息，其个人之后还存款人的钱有七八十万元。 （7）刘日福的供述，证实：2008年底，刘日明电话说和他和李其春、王建明、张仁彬、江荣灿准备一起开担保公司，叫其投资一股，每股8万余元，因刘日明是其哥哥，其就同意一起参股。其知道公司是收村民的存款，然后去投资或放贷。公司会议其没有参加过，签字也是刘日明帮助其签，其都没有过问。其有参与公司的两次分红，一次10万元，一次15万元。其也知道公司有投资高阳红厂房和盖商品房。 （8）郑土生的供述，证实：2009年2月份，经王建明建议，其出资42,500元入股担保公司并签订了补充协议。其没有实际参与公司的管理，参与公司的两次分红，分得92,000元。刚开始其他股东不知道其有股份，其有在某些场合说自己是有股份，其他股东就知道了。其也有告诉亲戚公司收存款的事情。 5.鉴定意见，福建武夷会计师事务所审阅报告及补充说明，对顺昌县诚信担保有限公司的记账凭证进行分析、整理，统计出借款本金6000万元左右，已还本金49,598,753.00元；对顺昌县诚信担保有限公司的电子台账进行统计，已结清的借款本金56,343,579.00元，已付利息6,880,813.00元，对公安机关扣押的王建明、李其春、刘日明、张仁彬、江荣灿提供的还款材料统计，共还款2,401,350元。扣除未还款中的20个异常数据，至案发未还的借款本金6,801,332元。 以上证据，来源合法，内容客观真实，能相互印证，可以作为定案依据，本院予以确认。 本院认为，被告人江荣灿、张仁彬、李其春、刘日明、王建明、刘日福、郑土生违反国家金融管理法规,非法吸收公众存款并给集资参与人造成直接经济损失6,801,332元,七被告人的行为均已经构成非法吸收公众存款罪，且情节严重。公诉机关指控的罪名成立。被告人江荣灿、张仁彬有前科，酌情予以从重处罚；被告人江荣灿负责出借的集资款大部分未能收回，是集资款至今无法返还给集资参与人的主要原因，在量刑时应与其它被告人有所区别；被告人刘日福、郑土生未参与实际经营，在共同犯罪中作用相对较轻，量刑时酌情予以从轻处罚；被告人江荣灿、张仁彬、李其春、刘日明、王建明、刘日福、郑土生主动投案，到案后均能如实供述自己的罪行,系自首，可以从轻或减轻处罚；被告人刘日明、李其春本人或其家属在案发前后均能积极主动向集资参与人进行退赔，被告人王建明与张仁彬在案发前后及刘日福、郑土生、江荣灿家属在案发后均有主动退赔的情节，酌情予以从轻处罚。 综合以上情节，结合被告人李其春、刘日明、王建明、刘日福、郑土生在共同犯罪中的作用及退赔情况，在认罪认罚的基础上，本院对被告人江荣灿予以从轻处罚，对被告人张仁彬、李其春、刘日明、王建明、刘日福、郑土生予以减轻处罚；对公诉机关的量刑意见予以采纳；对刘日明、李其春、张仁彬、郑土生辩护人的辩护意见予以采纳；江荣灿辩护人提出无法收回贷款的原因是贷款人问题的理由不能成立，应是既有贷款人的原因更有江荣灿自身的原因，对其他辩护意见予以采纳；王建明全程参与公司的运作，并负责公司日常事宜，辩护人认为其作用小、不是犯意提起者的理由不能成立，其他意见予以采纳；对刘日福辩护人认为刘日福系从犯的辩护意见不予采纳，其他意见予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条第一款、第六十四条及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条第二款第(一)、（二）、（三）项的规定，判决如下： 一、被告人江荣灿犯非法吸收公众存款罪,判处有期徒刑三年,并处罚金人民币八万元。 (刑期从判决执行之日起计算,判决执行以前先行羁押的,羁押一日折抵刑期一日,即自2018年9月26日起至2021年9月25日止。罚金于判决生效之日起十日内缴纳。) 二、被告人张仁彬犯非法吸收公众存款罪,判处有期徒刑二年六个月,并处罚金人民币八万元。 (刑期从判决执行之日起计算,判决执行以前先行羁押的,羁押一日折抵刑期一日,即自2018年9月26日起至2021年3月25日止。罚金于判决生效之日起十日内缴纳。) 三、被告人李其春犯非法吸收公众存款罪,判处有期徒刑二年,并处罚金人民币八万元。 (刑期从判决执行之日起计算,判决执行以前先行羁押的,羁押一日折抵刑期一日,即自2018年9月26日起至2020年9月25日止。罚金于判决生效之日起十日内缴纳。) 四、被告人刘日明犯非法吸收公众存款罪,判处有期徒刑二年,并处罚金人民币八万元。 (刑期从判决执行之日起计算,判决执行以前先行羁押的,羁押一日折抵刑期一日,即自2018年9月26日起至2020年9月25日止。罚金于判决生效之日起十日内缴纳。) 五、被告人王建明犯非法吸收公众存款罪,判处有期徒刑二年,并处罚金人民币五万元。 (刑期从判决执行之日起计算,判决执行以前先行羁押的,羁押一日折抵刑期一日,即自2018年9月26日起至2020年9月25日止。罚金于判决生效之日起十日内缴纳。) 六、被告人刘日福犯非法吸收公众存款罪,判处有期徒刑一年十个月,并处罚金人民币六万元。 (刑期从判决执行之日起计算,判决执行以前先行羁押的,羁押一日折抵刑期一日,即自2018年9月27日起至2020年7月26日止。罚金于判决生效之日起十日内缴纳。) 七、被告人郑土生犯非法吸收公众存款罪,判处有期徒刑一年八个月,并处罚金人民币五万元。 (刑期从判决执行之日起计算,判决执行以前先行羁押的,羁押一日折抵刑期一日,即自2018年10月11日起至2020年6月10日止。罚金于判决生效之日起十日内缴纳。) 八、被告人退出的赃款人民币60万元，按照集资参与人的集资额比例返还，不足部分责令各被告人继续退赔。 九、扣押的物品，依法没收，由扣押机关依法处理。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向福建省南平市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  鄢一峰 人民陪审员  肖望仁 人民陪审员  吴树榕 二〇二〇年八月三十一日 书 记 员  颜雪姣 本案依据的主要法律条文 一、《中华人民共和国刑法》 第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 二、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”： （一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金； （二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传； （三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报； （四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。 未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。 第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任： （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的； （二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的； （三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的； （四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。 具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”： （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的； （二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的； （三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的； （四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。 非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。 非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。                            刘日明等人吸收公众存款案资金情况表                               序号                       集资参与人                       借款本金                       返还利息                       损失合计                               1                       陈德满                       7000                       1716                       5284                               2                       陈德旺                       10000                       453                       9547                               3                       陈桂明                       19000                       0                       19000                               4                       陈国义                       45000                       27278                       912                               5                       陈美凤                       5780                       2406                       3374                               6                       陈美秀                       6000                       936                       5064                               7                       陈文明                       8000                       1560                       6440                               8                       陈秀娘                       40000                       8649                       11351                               9                       陈圆珍                       11500                       0                       9940                               10                       丁昌富                       3000                       1560                       1440                               11                       丁昌升                       41000                       24815                       16185                               12                       丁秀姬                       11000                       6126                       4874                               13                       范达成                       12000                       3432                       8568                               14                       范达和                       10000                       6862                       3138                               15                       范丹萍                       30000                       0                       30000                               16                       范凤珠                       8000                       0                       8000                               17                       范富姬                       2900                       390                       2510                               18                       范火玉                       10000                       0                       10000                               19                       范金娣                       20736                       2398                       1338                               20                       范兰姬                       30000                       10045                       19955                               21                       范立高                       50000                       12716                       37284                               22                       范立铭                       5000                       0                       5000                               23                       范美芳                       53300                       25238                       28062                               24                       范美英                       51300                       22995                       5575                               25                       范琴玉                       2000                       622                       1378                               26                       范荣灿                       26000                       12215                       13785                               27                       范武灼                       40000                       12480                       21520                               28                       范秀娣                       6000                       2744                       3256                               29                       范学和                       2500                       1129                       1371                               30                       范雪金                       5000                       1248                       3752                               31                       范雅凤                       52000                       17109                       34891                               32                       冯树华                       10000                       0                       10000                               33                       高成荣                       66000                       6240                       27270                               34                       高成生                       170000                       40573                       129427                               35                       高德亮                       10000                       0                       10000                               36                       高金芳                       34600                       4680                       22920                               37                       高有备                       6000                       147                       5853                               序号                       集资参与人                       借款本金                       返还利息                       损失合计                               38                       顾家铭                       51000                       18551                       18449                               39                       顾云锦                       10000                       4723                       5277                               40                       关长英                       20000                       0                       20000                               41                       何润英                       16000                       3331                       12669                               42                       何英                       9860                       1867                       7993                               43                       黄爱姬                       9200                       2340                       6860                               44                       黄道成                       80000                       12420                       67580                               45                       黄国雄                       3500                       468                       3032                               46                       **贵                       26726                       6726                       15000                               47                       黄建生                       20000                       1406                       18594                               48                       黄明灿                       117700                       70903                       46797                               49                       黄明荣                       11560                       1560                       10000                               50                       黄胜富                       20000                       8640                       11360                               51                       黄挺林                       15000                       8730                       6270                               52                       江道接                       40000                       9997                       30003                               53                       江上学                       5000                       2652                       2348                               54                       江玉凤                       10000                       0                       10000                               55                       靳哈年                       12183                       4334                       7849                               56                       靳玉英                       26800                       6684                       20116                               57                       雷立增                       2000                       350                       1650                               58                       雷水生                       20000                       0                       20000                               59                       雷雪琴                       55000                       5005                       49995                               60                       李凤珠                       25560                       3610                       21950                               61                       李光淼                       16000                       2532                       13468                               62                       李光强                       40000                       17379                       252                               63                       李光耀                       30000                       6401                       23599                               64                       李光跃                       10000                       0                       10000                               65                       李海平                       16000                       5286                       10714                               66                       李海荣                       25000                       0                       25000                               67                       李红丽                       20000                       5239                       4761                               68                       李家梁                       13000                       3367                       9633                               69                       李建妃（姬）                       69600                       45983                       23617                               70                       李建清                       81000                       12388                       68612                               71                       李金姬                       10000                       0                       10000                               72                       李金珠                       6000                       1638                       4362                               73                       李丽华                       112000                       24414                       74586                               74                       李良玉                       65800                       20888                       43412                               75                       李美英                       20000                       0                       20000                               76                       李敏                       2000                       0                       2000                               77                       李其彬                       35000                       1716                       32284                               78                       李其飞                       20000                       0                       20000                               序号             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李生泉                       10000                       8911                       1089                               86                       李世贵                       30000                       28582                       1418                               87                       李世雄                       80000                       79141                       859                               88                       李婷婷                       10000                       0                       10000                               89                       李挺明                       8000                       1950                       6050                               90                       李挺旺                       20000                       3540                       16460                               91                       李万桂                       20000                       0                       20000                               92                       李秀成                       10000                       0                       10000                               93                       李秀飞                       55000                       29048                       15952                               94                       李玉镗                       1000                       0                       1000                               95                       李灼玉                       2500                       780                       1720                               96                       廖柳英                       15500                       5191                       10309                               97                       林炳生                       48000                       14841                       33159                               98                       林步兴                       21000                       19739                       1261                               99                       林红英                       10000                       2165                       7835                               100                       林丽凤                       30000                       4680                       25320                               101                       林清宝                       11000                       1701                       8299                               102                       林清荣                       12000                       0                       4000                               103                       林秀荣                       62000                       54717                       7283                               104                       刘弟娣                       22000                       0                       22000                               105                       刘海风                       30000                       0                       30000                               106                       刘立进                       148300                       32125                       109175                               107                       刘立晓                       55000                       21396                       33604                               108                       刘日广                       36600                       4039                       32561                               109                       刘荣和                       23000                       6496                       16504                               110                       刘生桂                       79073                       28750                       50323                               111                       刘松灼                       15000                       4030                       10970                               112                       刘婷                       10000                       4758                       5242                               113                       刘祥燮                       10000                       5684                       4316                               114                       刘星榕                       4000                       1037                       2963                               115                       刘增秀                       20000                       0                       20000                               116                       罗长秀                       1000                       505                       495                               117                       罗凤玉                       8000                       2194                       5806                               118                       罗国堃                       9000                       4391                       4609                               119                       罗金珠                       5000                       2202                       2798                               序号                       集资参与人                       借款本金                       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                     11054                               127                       骆招弟                       17000                       7029                       9971                               128                       唐贤芳                       10000                       2401                       7599                               129                       汪火生                       26500                       0                       26500                               130                       王德顺                       36000                       34487                       1513                               131                       王建富                       303000                       86076                       196924                               132                       王建国                       4000                       0                       4000                               133                       王建亮                       116100                       21701                       94399                               134                       王建荣                       60000                       12377                       47623                               135                       王建友                       30000                       7257                       12543                               136                       王建忠                       30000                       1200                       28800                               137                       王丽倩                       20000                       5492                       14508                               138                       王荣付                       10000                       605                       9395                               139                       王若林                       20000                       744                       19256                               140                       王守能                       15700                       3900                       11800                               141                       王书源                       7000                       0                       7000                               142                       王水兰                       5000                       997                       4003                               143                       王月娥                       7000                       936                       6064                               144                       王泽元                       20000                       7046                       11954                               145                       王灼生                       15000                       0                       15000                               146                       王宗顺                       216240                       197914                       18326                               147                       王建新                       7000                       2695                       4305                               148                       危建                       50000                       7800                       34200                               149                       魏财旺                       93000                       53473                       39527                               150                       魏德和                       36000                       24449                       11551                               151                       魏水旺                       11000                       1623                       9377                               152                       魏雪玉                       30000                       8980                       14020                               153                       魏占富                       32000                       10386                       11614                               154                       魏占高                       10000                       8996                       1004                               155                       魏占金                       3500                       53                       3447                               156                       魏占亮                       11560                       5946                       5614                               157                       魏占平                       10000                       7886                       2114                               158                       魏哲东                       30000                       0                       30000                               159                       魏贞良                       7000                       0                       7000                               160                       魏贞润                       100000                       34939                       65061                               序号                       集资参与人                       借款本金                       返还利息                       损失合计                               161                       魏贞旺                       12000                       0                       12000                               162                       魏治旺                       10000                       3120                       6880                               163                       魏治文                       20000                       18859                       1141                               164                       魏忠标                       36000                       8147                       27853                               165                       翁财兴                       198000                       48781                       118719                               166                       吴标建                       50000                       2584                       35116                               167                       吴芳                       30000                       4680                       25320                               168                       吴林富                       20000                       0                       20000                               169                       吴林荣                       14000                       2773                       11227                               170                       吴木荣                       20000                       7670                       12330                               171                       吴木旺                       67000                       6260                       60740                               172                       吴巧玉                       18000                       2496                       15504                               173                       吴荣成                       9000                       3040                       1960                               174                       吴张明                       100000                       68091                       31909                               175                       吴书祥                       5000                       0                       5000                               176                       吴水铭                       10000                       152                       4848                               177                       吴祥成                       32707                       9107                       23600                               178                       吴雅珠                       18000                       2916                       14084                               179                       谢宝金                       21000                       4242                       16758                               180                       谢长富                       43747                       15887                       27860                               181                       谢付彪                       11700                       3271                       1059                               182                       谢富金                       8000                       2028                       5972                               183                       谢高鸿                       40000                       1605                       38395                               184                       谢桂兰                       2000                       689                       1311                               185                       谢桂平                       25000                       5539                       19461                               186                       谢红丽                       20000                       0                       20000                               187                       谢金成                       15000                       0                       15000                               188                       谢金火                       20000                       11480                       8520                               189                       谢全姬                       10000                       6637                       3363                               190                       谢金茂（妹）                       62000                       10855                       37145                               191                       谢金明                       20000                       1023                       18977                               192                       谢金全                       40000                       12474                       27526                               193                       谢立亮                       10000                       5383                       4617                               194                       谢立梧                       10000                       3816                       6184                               195                       谢霖婢                       8000                       3900                       4100                               196                       谢美玉                       30720                       4167                       26553                               197                       谢木兴                       20000                       14275                       5725                               198                       谢钦娣                       20000                       3120                       16880                               199                       谢水玉                       26000                       6240                       17760                               200                       谢鑫华                       10000                       1560                       8440                               201                       谢兴水                       5360                       1936                       3424                               序号                       集资参与人                       借款本金                       返还利息                       损失合计                               202                       谢雅玉                       10000                       2322                       7678                               203                       谢元华                       6000                       646                       5354                               204                       谢月英                       5000                       780                       4220                               205                       谢灼娣                       57000                       12346                       43154                               206                       谢灼珠                       2312                       312                       2000                               207                       熊兰萱                       23000                       2197                       20803                               208                       熊员生                       10000                       3150                       6850                               209                       徐水英                       13000                       1560                       11440                               210                       严丽芳                       10000                       1150                       8850                               211                       严其跃                       11560                       10108                       1452                               212                       严雄东                       20000                       14223                       5777                               213                       杨明春                       13000                       5019                       7981                               214                       杨小荣                       26000                       0                       26000                               215                       杨兴义                       45000                       9853                       35147                               216                       杨秀英                       5000                       3146                       1854                               217                       杨子兴                       10000                       5730                       4270                               218                       叶国达                       70000                       24395                       45605                               219                       叶金凤                       10000                       0                       10000                               220                       叶礼鸿                       20000                       4723                       15277                               221                       叶启鸿                       10000                       4290                       5710                               222                       叶秋丽                       2000                       312                       1688                               223                       叶赛金                       19409                       8445                       10964                               224                       叶兴娘                       8785                       1791                       6994                               225                       叶有生                       10000                       7516                       2484                               226                       叶智文                       12643                       0                       12643                               227                       游长成                       2700                       0                       1700                               228                       游长兴                       43577                       8122                       35455                               229                       游建淼                       12782                       1782                       11000                               230                       游金成                       80000                       16726                       58273                               231                       游立铭                       27000                       3316                       12484                               232                       余炳亮                       110000                       28962                       81038                               233                       余彩眉                       1357                       357                       1000                               234                       余凤秀                       35000                       3146                       31854                               235                       余金凤                       5000                       4176                       824                               236                       余培智                       55000                       48965                       6035                               237                       余文娇                       6700                       2306                       4394                               238                       张彩金                       3000                       468                       2532                               239                       张凤玉                       30363                       11013                       2350                               240                       张海珠                       10000                       4255                       3745                               241                       张和生                       13000                       9307                       3693                               242                       张家兴                       7000                       5086                       1914                               序号                       集资参与人                       借款本金                       返还利息                       损失合计                               243                       张兰金                       6000                       1560                       4440                               244                       张丽建                       5000                       0                       5000                               245                       张明亮                       36000                       20749                       15251                               246                       张能金                       135000                       49076                       65924                               247                       张齐林                       20000                       1501                       18499                               248                       张起长                       14710                       6912                       7798                               249                       张庆发                       35000                       3671                       9674                               250                       张全金                       13300                       3363                       4937                               251                       张荣生                       36000                       15795                       14205                               252                       张世兴                       13000                       5243                       7757                               253                       张水兴                       30000                       3300                       26700                               254                       张水英                       12000                       6368                       3632                               255                       张秀姬                       2300                       312                       1988                               256                       张秀金                       7000                       2340                       4660                               257                       张治培                       58000                       21083                       36917                               258                       郑香芝                       17340                       4929                       12411                               259                       周财凤                       14000                       4528                       9472                               260                       周广荣                       20000                       10391                       9609                               261                       周丽姬                       110000                       24213                       85787                               262                       周润珠                       10000                       3095                       6905                               263                       周顺成                       17000                       12430                       2570                               264                       周卫锋                       162120                       52856                       96764                               265                       周秀凤                       8000                       985                       6015                               266                       朱礼锡                       88000                       35536                       51464                               267                       朱清娘                       10000                       3876                       6124                               268                       朱义荣                       30000                       7800                       22200                               269                       邹凤姬                       13000                       3276                       9724                               270                       张香英                                                                       20000                               271                       江建珠                                                                       30000                               272                       王建兴、王荣锋                       133812                       69632                       35780                               273                       罗明和、谢长枝                       40000                       14671                       9329                               274                       黄建华、魏荣姬                       17000                       9432                       7568                               275                       谢丽英、吴桂旺                       42000                       28806                       6194                               276                       张长旺、李富珠                       63000                       46955                       6045                               277                       刘增明、刘雄金、游国亮、刘雄芳、       刘弟沐、谢美和、刘伟                       259600                       142642                       89268                               278                       李世成、李盛和、林清玉                       92600                       58148                       34452                               279                       李世荣、李丽萍、李文娟                       106000                       52662                       53338                               280                       王建华、范俺珠                       76276                       40089                       36187                               281                       张美秀、魏长春、张荣玉                       274876                       150899                       30695                               282                       李淑鸿                                                                       20000                               合计                                               9082334                       3203733                       5169304