四川省成都市青白江区人民法院 民 事 判 决 书 （2020）川0113民初59号 原告：周东来，男，1982年1月6日出生，汉族，住四川省彭州市。 被告：成都天翔环境股份有限公司，住所地成都市青白江区大同镇大同路188号。 法定代表人：邓亲华，职务不详。 原告周东来与被告成都天翔环境股份有限公司（以下简称天翔公司）股票回购合同纠纷一案，本院于2020年1月3日立案受理，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告周东来到庭参加诉讼，被告天翔公司未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 周东来的诉讼请求：1.判令天翔公司向周东来支付欠款28023466.25元及利息（以28023466.25元为基数，按照银行同期贷款利率自2019年5月5日起计算至实际付清之日止）；2.判令天翔公司承担周东来为实现债权和担保权利所产生的全部费用（包括但不限于诉讼费、保全费、保全保险费等）。事实与理由：2015年至2016年期间，周东来、叶鹏、赵晓红、娄雨雷、王军、王培勇作为天翔公司的员工，参加了天翔公司的限制性股票激励计划，分别被授予80万股、167.6233万股、10万股、167.6233万股、167.6233万股、167.6233万股。2018年11月至今，天翔公司相继发布公告，因天翔公司业绩未达到相关考核标准，上述员工持有的部分限制性股票无法解禁，由天翔公司对限制性股票进行回购。2019年5月5日，天翔公司与周东来、叶鹏、赵晓红、娄雨雷、王军、王培勇分别签订了《债权确认书》，确定天翔公司分别欠股票回购款本金为4116000元、6490962.85元、600000元、6490962.85元、6490962.85元、6490962.85元。2019年10月1日，叶鹏、赵晓红、娄雨雷、王军、王培勇分别与周东来签订《债权转让协议》，约定将其各自对天翔公司上述债权的90%转让给周东来，天翔公司合计欠周东来28023466.25元。截至起诉之日，天翔公司仍未向周东来履行相应欠款的支付义务。周东来为维护其合法权益，特来本院提起诉讼。 天翔公司未作答辩。 当事人周东来围绕诉讼请求依法提交了身份信息、工商信息、第三届董事会第四十三次临时会议决议公告、关于调整首期限制性股票激励计划回购数量、回购价格及回购注销部分限制性股票的公告、关于调整2016年股票期权与限制性股票激励计算首次授予限制性股票回购价格及回购注销部分限制性股票的公告、关于调整2017年股票期权与限制性股票激励计算首次授予限制性股票回购价格及回购注销部分限制性股票的公告、关于回购注销2016年股票期权与限制性股票激励计划第三个解除限售期限制性股票的公告、关于2016年第六次临时股东大会的决议公告、第三届董事会第四十五次临时会议决议公告、关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的公告、关于2016年股票期权与限制性股票激励计划首次授予的限制性股票完成的公告、2016年股票期权与限制性股票激励计划对象名单、债权确认书11份、债权转让协议5份、债权转让统计表、证券登记申报明细清单、关于新增诉讼情况的公告、创业板上市公司股权激励计划（限制性股票）授予登记申请表、借记卡账户历史明细清单、会计师事务所验资报告、限售股份明细数据表等证据材料，本院对上述证据材料的真实性、合法性、关联性予以确认。 根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下： 天翔公司于2001年12月21日成立，系上市公司，其法定代表人为邓亲华。周东来、叶鹏、赵晓红、娄雨雷、王军、王培勇原系天翔公司的员工。 天翔公司于2015年9月2日召开2015年第五次临时股东大会，审议通过了《关于公司首期限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》，议案中明确了通过股权激励方式向激励对象授予限制性股票共计477万股，其中首次授予430万股，授予日为2015年9月15日，授予价格26.66元/股。2016年9月1日，天翔公司召开第三届董事会第四十一次临时会议，审议通过《关于首期限制性股票激励计划预留授予相关事项的公告》，确定首期限制性股票中的预留股票授予日为2016年9月2日，授予价格为8.66元/股。2016年10月9日召开第三届董事会第四十三次临时会议，会议审议通过《关于公司》以及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》，并经2016年11月1日天翔公司2016年第六次临时股东大会审议通过，该议案确定了向28名激励对象首次授予840万股限制性股票的计划，授予日为2016年11月11日，授予价格10.08元/股。周东来、叶鹏、赵晓红、娄雨雷、王军、王培勇六人作为该两期股权激励计划的激励对象被授予的股票份数及相应的授予价格详见附表1。四川华信（集团）会计师事务所（以下简称华信会计所）于2016年4月22日、2016年11月4日、2016年12月20日出具的三份验资报告，分别载明周东来、叶鹏、赵晓红、娄雨雷、王军、王培勇六人已按照激励计划向公司缴纳了全部股票购买款。 2018年11月21日，天翔公司召开第四届董事会第三十二次临时会议，审议通过了《关于调整2016年股票期权与限制性股票激励计划首次授予限制性股票回购价格及回购注销部分限制性股票的公告》及《关于调首期限制性股票激励计划回购数量、回购价格及回购注销部分限制性股票的议案》。议案中确定对未达到解除限售条件的限制性股票予以回购，对2015年激励计划中首期授予的限制性股票（授予价格26.66元/股）回购价格调整为8.886元/股，对预留授予的限制性股票（授予价格8.886元/股）回购价格调整为8.58元/股，对2016年首期授予的限制性股票（授予价格为10.08元/股）的回购价格调整为10元/股。 2019年5月5日，天翔公司向周东来、叶鹏、赵晓红、娄雨雷、王军、王培勇分别出具《债权确认书》，确认回购六人所持已获授但未解除限售的限制性股票，并确定了回购金额，以上股票目前仍登记在以其名义在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司设立的证券账户内，六人分别的限制性股票份数及回购金额详见附表二。 2019年10月1日，周东来作为债权受让方分别与债权出让方叶鹏、赵晓红、娄雨雷、王军、王培勇签订了《债权转让协议》，约定转让的债权为天翔公司按照《债权确认书》第二条向叶鹏、赵晓红、娄雨雷、王军、王培勇支付的回购款项的90%，以及天翔公司按照《债权确认书》第三条约定对叶鹏、赵晓红、娄雨雷、王军、王培勇遭受的损失赔偿款。双方还约定，债权转让价款以周东来实际收到的天翔公司支付的回购款及赔偿款金额为准。 2020年3月2日，天翔公司董事会发布《关于新增诉讼情况的公告》，载明“2019年10月1日，赵晓红、叶鹏、王军、娄雨雷、王培勇分别与周东来签订《债权转让协议》，约定将其各自对天翔公司上述债权的90%转让给周东来，天翔公司合计欠周东来28023466.25元”。 本院认为，依据《中华人民共和国公司法》一百四十二条“公司不得收购本公司股份。但是，有下列情形之一的除外：……（三）将股份用于员工持股计划或者股权激励；……公司因前款第第（三）项、第（五）项、第（六）项规定的情形收购本公司股份的，可以依照公司章程的规定或者股东大会的授权，经三分之二以上董事出席的董事会会议决议。公司依照本条第一条规定收购本公司股份后，……属于第（三）项、第（五）项、第（六）项情形的，公司合计持有的本公司股份数不得超过本公司已发行股份总额的百分之十，并应当在三年内转让或者注销。”之规定，公司可以在实施股权激励计划时回购公司股份。 依据《上市公司股权激励管理办法》（以下简称《管理办法》）第二条第二款“本办法所称股权激励是指上市公司以本公司股票为标的，对其董事、高级管理人员及其他员工进行的长期性激励。上市公司以限制性股票、股票期权实行股权激励的，适用本办法”之规定，上市公司应按照《管理办法》的规定向董事、高级管理人员及其他员工授予限制性股票或股票期权的方式实行股权激励。本案中，天翔公司召开股东大会，决议向包括周东来在内的多名管理人员实施股权激励计划，依照该计划向周东来、叶鹏、赵晓红、娄雨雷、王军、王培勇授予了限制性股票，并进行了登记。因公司未能达到《首期限制性股票激励计划》中规定的解除限售条件，依据《管理办法》第二十五条第二款“当期解除限售的条件未成就的，限制性股票不得解除限售或递延至下期解除限售，应当按照本办法第二十六条规定处理”及第二十六条“出现本办法第十八条、第二十五条规定情形，或者其他终止实施股权激励计划的情形或激励对象未达到解除限售条件的，上市公司应当回购尚未解除限售的限制性股票，并按照《公司法》的规定进行处理”之规定，现因限制性股票解除限售的条件未能成就，公司应当回购该部分限制性股票，公司董事会依据股东会的授权审议通过了回购方案，并确定了回购价格。天翔公司于2019年5月5日向周东来、叶鹏、赵晓红、娄雨雷、王军、王培勇分别出具了债权确认书，按照回购方案对周东来、叶鹏、赵晓红、娄雨雷、王军、王培勇已获授但未解除限售的股票应支付的总款项分别确定为4116000元、6490962.85元、600000元、6490962.85元、6490962.85元、6490962.85元。天翔公司通过股东会审议通过回购周东来等人名下的限制性股票的决议，内容未违反法律、行政法规强制性规定，应属合法有效，现周东来要求公司按照该价格支付股票回购款4116000元，符合法律规定，本院应予支持，并根据《中华人民共和国合同法》第八十条第一款“债权人转让权利的，应当通知债务人。未经通知，该转让对债务人不发生效力。”之规定，天翔公司通过发布公告的形式已经知晓叶鹏、赵晓红、王军、娄雨雷、王培勇将对其的债权转让给周东来，周东来已经尽到了债权转让的通知义务，该债权转让对天翔公司发生效力，故对周东来要求的叶鹏、赵晓红、王军、娄雨雷、王培勇各自对天翔公司债权款项（即股票回购款）的90%的请求，即叶鹏5841866.56元（6490962.85元×90%）、赵晓红540000元（600000元×90%）、王军5841866.56元（6490962.85元×90%）、娄雨雷5841866.56元（6490962.85元×90%）、王培勇5841866.56元（6490962.85元×90%），以上合计23907466.24元，本院予以支持。关于逾期付款利息，周东来主张从2019年5月5日起按照中国人民银行同期同类贷款利率支付至实际付清之日止的诉讼请求，因自2019年8月20日起已经授权全国银行间同业拆借中心于每月20日公布贷款市场报价利率，中国人民银行贷款基准利率这一标准已经取消，故对周东来的诉请，本院认为应以未付款金额为基数，自2019年5月5日起至2019年8月19日按照中国人民银行同期同类贷款利率计算，自2019年8月20日起至款项实际付清之日止按照同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算。天翔公司未到庭参加诉讼，视为对其答辩、举证、应诉权利的放弃，由此产生的不利法律后果由其自行承担。 据此，依照《中华人民共和国合同法》第八十条第一款，《中华人民共和国公司法》第一百四十二条，《上市公司股权激励管理办法》第二条第二款、第二十五条第二款、第二十六条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下： 一、被告成都天翔环境股份有限公司于本判决生效之日起十五日内向原告周东来支付股票回购款28023466.25元，并支付相应利息（利息计算方式：以28023466.25元为基数，自2019年5月5日起至2019年8月19日按照中国人民银行同期同类贷款利率计算，自2019年8月20日起到款项实际付清之日止按照同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算）； 二、驳回原告周东来的其他诉讼请求。 如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费181917元，由被告成都天翔环境股份有限公司负担。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于四川省成都市中级人民法院。 审 判 长  唐 园 人民陪审员  来登孝 人民陪审员  张丛阳 二〇二〇年八月二十八日 书 记 员  易丹青 附表1：                            股东                       2015年计划首期授予（股）（26.66元/股）                       金额（元）                       预留授予（股）（8.66元/股）                       金额（元）                       2016年计划首期授予（股）(10.08元/股）                       金额（元）                       共计（元）                               周东来                       0                       0                       400000                       3464000                       400000                       4032000                       7496000                               娄雨雷                       400000                       10664000                       0                       0                       500000                       5040000                       15704000                               王军                       400000                       10664000                       0                       0                       500000                       5040000                       15704000                               叶鹏                       400000                       10664000                       0                       0                       500000                       5040000                       15704000                               王培勇                       400000                       10664000                       0                       0                       500000                       5040000                       15704000                               赵晓红                       0                       0                       0                       0                       100000                       1008000                       1008000                附表2：                            股东                       2015年首期授予剩余未解禁股票数(回购价格8.886元/股）                       金额（元）                       2015年预留授予剩余未解禁股票数（回购价格8.58元/股）                       金额（元）                       2016年首期授予剩余未解禁股票数（回购价格10元/股）                       金额（元）                       共计缴纳（元）                               周东来                       0                       0                       200000                       1716000                       240000                       2400000                       4116000                               娄雨雷                       392861                       3490962.846                       0                       0                       300000                       3000000                       6490962.846                               王军                       392861                       3490962.846                       0                       0                       300000                       3000000                       6490962.846                               叶鹏                       392861                       3490962.846                       0                       0                       300000                       3000000                       6490962.846                               王培勇                       392861                       3490962.846                       0                       0                       300000                       3000000                       6490962.846                               赵晓红                       0                       0                       0                       0                       60000                       600000                       600000