四川省成都市青白江区人民法院 民 事 判 决 书 （2020）川0113民初940号 原告：吕炜，男，1975年2月7日出生，汉族，住湖北省襄樊市襄阳区。 委托诉讼代理人：岳涛，四川仓颉律师事务所律师。 被告：成都天翔环境股份有限公司，住所地成都市青白江区大同镇大同路188号。 法定代表人：邓亲华，职务不详。 原告吕炜与被告成都天翔环境股份有限公司（以下简称天翔公司）股票回购合同纠纷一案，本院于2020年4月8日立案受理，依法适用普通程序公开开庭进行了审理。原告吕炜的委托诉讼代理人岳涛到庭参加了诉讼，被告天翔公司未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告吕炜的诉讼请求：1.判令天翔公司向吕炜支付限制性股票回购款4745000元（从2018年4月25日起至2019年8月19日按照银行同期贷款利率计算，从2019年8月20日起至偿清之日止按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算）；2.本案诉讼费、保函费、保全费、律师费由天翔公司承担。事实与理由：吕炜作为天翔公司中层管理人员，2016年10月9日，天翔公司发布《2016年股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单》，决定授予包括吕炜在内的部分中层管理人员限制性股票。后吕炜离职，2019年5月5日，天翔公司分别向吕炜出具《债权确认书》，确认天翔公司回购吕炜所持已获授但未解除限售的限制性股票应支付的款项总额为4745000元，并应从2018年4月25日起履行回购义务，但天翔公司至今未支付回购款。吕炜为维护其合法权益，诉至本院，请求判如所请。 被告天翔公司未答辩。 当事人围绕诉讼请求依法提交了身份信息、工商信息、成都天翔环境股份有限公司2016年股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单、成都天翔环境股份有限公司关于回购注销2016年股票期权与限制性股票激励计划第三个解除限售期限制性股票的公告、债权确认书、贷款协议、个人保证合同、借记卡明细、会计师事务所验资报告、限售股份明细数据表等证据材料。 根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下： 天翔公司于2001年12月21日成立，系上市公司，其法定代表人为邓亲华。 天翔公司于2015年9月2日召开2015年第五次临时股东大会，审议通过了《关于公司首期限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》，议案中明确了通过股权激励方式向激励对象授予限制性股票共计477万股，其中首次授予430万股，授予日为2015年9月15日，授予价格26.66元/股。2016年9月1日，天翔公司召开第三届董事会第四十一次临时会议，审议通过《关于首期限制性股票激励计划预留授予相关事项的公告》，确定首期限制性股票中的预留股票授予日为2016年9月2日，授予价格为8.66元/股。2016年10月9日召开第三届董事会第四十三次临时会议，会议审议通过《关于公司》以及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》，并经2016年11月1日天翔公司2016年第六次临时股东大会审议通过，该议案确定了向28名激励对象首次授予840万股限制性股票的计划，授予日为2016年11月11日，授予价格10.08元/股。天翔公司向包括吕炜在内的激励对象授予限制性股票，吕炜在2015年的激励计划中预留获授的限制性股票为25万股（授予价格8.66元/股），在2016年的激励计划中获授的限制性股票数为26万股（授予价格10.08元/股）。 2018年11月21日，天翔公司召开第四届董事会第三十二次临时会议，审议通过了《关于调整2016年股票期权与限制性股票激励计划首次授予限制性股票回购价格及回购注销部分限制性股票的公告》及《关于调整首期限制性股票激励计划回购数量、回购价格及回购注销部分限制性股票的议案》。议案中确定对未达到解除限售条件的限制性股票予以回购，对2015年激励计划中首期授予的限制性股票（授予价格26.66元/股）回购价格调整为8.886元/股，对预留授予的限制性股票（授予价格8.886元/股）回购价格调整为8.58元/股，对2016年首期授予的限制性股票（授予价格为10.08元/股）的回购价格调整为10元/股。 四川华信（集团）会计师事务所（以下简称华信会计所）于2016年11月4日出具了川华信验（2016）111号验资报告，载明吕炜于2016年11月1日向公司缴纳了25万股（授予价格8.66元/股）预留授予限制性股票的认购资金2165000元。于2016年12月20日出具的验资报告，载明吕炜于2016年12月15日向公司缴款1830000元，16日向公司缴款790800元，共计缴款2620800元，该笔款项为26万股（授予价格10.08元/股）首次授予的限制性股票的认购资金2620800元。以上共计4785800元。 吕炜在参与股权激励计划时用于购买限制性股票的资金部分来源于向案外人广东广发互联小额贷款股份有限公司（以下简称广发小贷公司）的借款，吕炜分两次向广发小贷公司贷款183万元及152万元，共计335万元，邓亲华为两笔借款提供了连带保证。广发小贷公司于2016年12月13日向吕炜的工商银行账户汇入183万元，该笔款项于2016年12月15日分两笔转入了成*司，邓*华于2016年12月16日向吕炜的该银行账户汇款790800元，该笔款项于当日即汇入了成*司，该两笔款项与华信会计所出具的验资报告中关于2620800元的股票购买款分两笔打入公司的方式、金额及缴款时间均一致。广发小贷公司于2016年12月26日向吕炜的工商银行账户汇入152万元，该笔款项于2016年12月28日分两次汇入了邓*华的银行账户。 天翔公司于2019年5月5日向吕炜出具两份《债权确认书》，确认回购吕炜所持已获授但未解除限售的限制性股票金额分别为2145000元（8.58元/股*25万股）及2600000元（10元/股*26万股）。吕炜被授予的51万股股票均登记在以其名义在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司设立的证券账户内，至今均处于限售状态。 本院认为，依据《中华人民共和国公司法》一百四十二条“公司不得收购本公司股份。但是，有下列情形之一的除外：……（三）将股份用于员工持股计划或者股权激励；……公司因前款第第（三）项、第（五）项、第（六）项规定的情形收购本公司股份的，可以依照公司章程的规定或者股东大会的授权，经三分之二以上董事出席的董事会会议决议。公司依照本条第一条规定收购本公司股份后，……属于第（三）项、第（五）项、第（六）项情形的，公司合计持有的本公司股份数不得超过本公司已发行股份总额的百分之十，并应当在三年内转让或者注销。”之规定，公司可以在实施股权激励计划时回购公司股份。 依据《上市公司股权激励管理办法》（以下简称《管理办法》）第二条第二款“本办法所称股权激励是指上市公司以本公司股票为标的，对其董事、高级管理人员及其他员工进行的长期性激励。上市公司以限制性股票、股票期权实行股权激励的，适用本办法”之规定，上市公司应按照《管理办法》的规定向董事、高级管理人员及其他员工授予限制性股票或股票期权的方式实行股权激励。本案中，天翔公司召开股东大会，决议向包括吕炜在内的多名管理人员实施股权激励计划，依照该计划共计授予了吕炜51万股限制性股票，并进行了登记及公示，吕炜也提交了会计师事务所的验资报告佐证公司已经收到了其应支付的全部认购款。因公司未能达到股票激励计划中规定的解除限售条件，依据《管理办法》第二十五条第二款“当期解除限售的条件未成就的，限制性股票不得解除限售或递延至下期解除限售，应当按照本办法第二十六条规定处理”及第二十六条“出现本办法第十八条、第二十五条规定情形，或者其他终止实施股权激励计划的情形或激励对象未达到解除限售条件的，上市公司应当回购尚未解除限售的限制性股票，并按照《公司法》的规定进行处理”之规定，现因限制性股票解除限售的条件未能成就，公司应当回购该部分限制性股票，公司董事会经股东会授权审议通过了回购方案，并确定了回购价格。天翔公司于2019年5月5日向吕炜出具了两份债权确认书，按照回购方案对吕炜已获授但未解除限售的股票应支付的总款项分别确定为2145000元、2600000元，共计4745000元。天翔公司通过股东会审议通过回购吕炜等人名下的限制性股票的决议，内容未违反法律、行政法规强制性规定，应属合法有效，现吕炜要求公司按照该价格支付股票回购款，符合法律规定，本院应予支持。关于逾期付款利息，因双方于2019年5月5日签订债权确认协议，故本院酌定利息应从2019年5月5日起至2019年8月19日按照中国人民银行同期同类贷款利率计算，从2019年8月20日起按照同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款时长报价利率计算至清偿之日止。 据此，依照《中华人民共和国公司法》第一百四十二条，《上市公司股权激励管理办法》第二条第二款、第二十五条第二款、第二十六条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下： 一、被告成都天翔环境股份有限公司于本判决生效之日起十五日内向原告吕炜支付股票回购款4745000元，并支付利息，利息以未付款金额为本金，从2019年5月5日起至2019年8月19日按照中国人民银行同期同类贷款利率计算，从2019年8月20日起按照同期全国银行间同业拆借中心公布的市场报价贷款利率计算至清偿之日止； 二、驳回原告吕炜的其他诉讼请求。 如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 本案案件受理费44760元，由被告成都天翔环境股份有限公司负担。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于四川省成都市中级人民法院。 审 判 长  唐 园 人民陪审员  王京玲 人民陪审员  陈本才 二〇二〇年八月十八日 书 记 员  梁 莎