江西省赣州经济技术开发区人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）赣0791刑初10号 公诉机关赣州经济技术开发区人民检察院。 被告人张金荣，女，1973年7月5日出生，汉族，小学文化,原赣州华坚国际鞋城公司企业员工，出生地江西省石城县，户籍所在地江西省赣州市于都县，现住江西省赣州蓉江新区，因涉嫌职务侵占罪，2018年8月6日被刑事拘留，2018年9月3日被赣州市公安局开发区分局取保候审，2019年9月2日被赣州经济技术开发区人民检察院取保候审，2019年12月25日被本院取保候审，2020年8月14日被逮捕。现羁押于赣州市看守所。 江西省赣州经济技术开发区人民检察院以经开区院公诉刑诉〔2019〕449号起诉书指控被告人张金荣犯职务侵占罪,向本院提起公诉。本院依法成组成合议庭，公开开庭审理了本案。赣州经济技术开发区人民检察院指派检察员熊翼出庭支持公诉。被告人张金荣到庭参加诉讼。现已审理终结。 公诉机关指控：2017年上半年至2018年3月份期间，被告人张金荣利用担任赣州华坚国际鞋城公司l号、6号外租宿舍楼宿管员的职务便利，通过抵扣押金、迟报或者不报租户入住情况，以及冒用公司干部名义对外租房收租金等方式，私自将其中54名租户缴纳的部分押金、租金和水电费等钱款不上交公司，并占为已有，用于日常消费和存放在支付宝账户中。 2018年7月26日，经赣州东升会计司法鉴定所鉴定，被告人张金荣侵占赣州华坚国际鞋城有限公司的房屋押金、租金和水电费及门禁押金共计人民币67381.67元。 赣州市公安局开发区分局于2018年5月24日对本案立案侦查，被告人张金荣于2018年7月31日被列为网逃人员，2018年8月5日被赣州市公安局开发区分局在赣州蓉江新区金色春城家中抓获归案。 针对上述指控，公诉机关提供了相应的证据。 公诉机关认为，被告人张金荣在担任华坚国际鞋城有限公司宿舍管理员期间，利用职务便利，非法占有公司财物，金额67381.67元，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。被告人退赔了侵占公司的财务，并获得了公司的书面谅解。被告人到案后如实供述了部分犯罪事实，认罪态度一般，应酌情从重处罚，建议判处被告人张金荣拘役5个月，并处罚金5千元。 被告人张金荣辩解，起诉书指控的有些是事实，有些不是事实，我不是网逃，我没有逃，我只是在金色春城那里住。这些钱里面有水份，法律方面我也不懂，派出所叫我认了我就认，他们说这些事已经发生了，以后好好找份工作，我以为这个事已经处理完了，直到检察院跟我说我才知道这事还没有结束，这些钱有些是我的错，但有些不是我的，不能全部算在我头上，6万元对我来说这个数目太大了，而且我也得到了公司的谅解。这个事发生后我所有的积蓄都搭进去了，我平时也是省吃检用。派出所的叫我签字我就签了，我什么也不懂，他们叫我认我也就认了，我犯了错是事实，但是没有那么重。有些证据是虚的，我手机上虽然收了那么多钱，但我交上去的钱没有给我计，公司每个月都要对账，我交上去的钱一笔都没有体现出来。如果钱全部都在我手上，那么公司怎么对账，有些事时间长了我也记不清，不能把我收的账全部算进去。那2000多元的现金是我收的房租，我是帮他们交上去了。 经审理查明：2017年上半年至2018年3月份期间，被告人张金荣利用担任赣州华坚国际鞋城公司l号、6号外租宿舍楼宿管员的职务便利，通过抵扣押金、迟报或者不报租户入住情况，以及冒用公司干部名义对外租房收租金等方式，私自将其中54名租户缴纳的部分押金、租金和水电费等钱款不上交公司，并占为已有，用于日常消费和存放在支付宝账户中。 2018年7月26日，经赣州东升会计司法鉴定所鉴定，被告人张金荣侵占赣州华坚国际鞋城有限公司的房屋押金、租金和水电费及门禁押金共计人民币67381.67元。 赣州市公安局开发区分局于2018年5月24日对本案立案侦查，被告人张金荣于2018年7月31日被列为网逃人员，2018年8月5日被赣州市公安局开发区分局在赣州蓉江新区金色春城家中抓获归案。 案发后，被告人张金荣亲属向被害单位代为退缴了人民币64316元，被害单位对张金荣出具了书面谅解。 以上事实，有下列证据证实： （一物证：扣押决定书、扣押清单、扣押物品 证明：2018年8月5日，公安人员依法扣押了张金荣苹果5银色手机两部。 （二）书证 （1）受案登记表、报案笔录、立案决定书、拘留证 证明：2018年4月26日接华坚公司员工陈某报案，赣州市公安局开发区分局于2018年5月24日对本案立案侦查，被告人张金荣于2017年8月6日被赣州市公安局开发区分局刑拘。 （2）户籍证明 证明：被告人张金荣出生于1973年，作案时已达完全刑事责任年龄，且无违法犯罪记录。 （3）抓获经过 证明：2018年8月5日被赣州市公安局开发区分局在赣州蓉江新区金色春城家中抓获归案。 （4）27位证人（租户）提供的租房收据、支付房租转账记录等书证。 邓某提供租房收据、刘某1、燕某、魏某、谢某1、肖某1、赖某1、温某1、董某、卢某、谢某3、湛某、张某1、钟某、胡某、卢坚、张某2、谢某5、温某3、谢某7、方某、徐伟明、郭某、钟海萍、齐某、林良发提供房租转账记录截图、何某1提供房租转账记录截图及租房合同。 证实：各住户向被告人张金荣缴纳房租、水电等费用情况。 （5）租户钟玉琳关于在华坚鞋城租房的情况说明 证实:钟玉琳自2017年6月开始在华坚鞋城××（××楼××房）××共向宿舍管理员张金荣缴纳了租金4911元，押金1000元（未开押金条） （6）租户刘世伟关于在华坚鞋城租房的情况说明 证实：刘世伟自2017年10月开始在华坚鞋城××（××楼××房）××共向宿舍管理员张金荣缴纳了租金约5200元，押金1300元（未开押金条） （7）租户韦荣福关于在华坚鞋城租房的情况说明 证实：韦荣福自2017年5月开始在华坚鞋城××（××楼××房）××共向宿舍管理员张金荣缴纳了按照每月440元租金，加上水电费600-800不等，押金1000元（未开押金条及收据），在退房时，只退了164元。 （8）租户蒋某关于在华坚鞋城租房的情况说明 证实：蒋某自2018年3月开始在华坚鞋城××（××楼××房）××共向宿舍管理员张金荣缴纳了租金约1072元，押金1000元（未开押金条和收条），在退房时只退了590元。 （9）委托书 证实:被害单位华坚鞋城有限公司委托审计部主管陈某配合公安机关处理张金荣职务侵占案后续事宜。 （10）黄琴琴关于其在华坚物业管理部助理工作的说明 证实：黄琴琴证实其负责汇总各出租房小区应收房租、水电、制作水电费、房租收费明细表。由各宿管每月20号将水电数据交给黄琴琴，23号将下月房租数据交给黄琴琴。汇总后经核对无误由宿管员签字确认，每月汇总一次上交财务。 （11）张金荣书写关于侵吞华坚6号、1号宿舍外租房租金的情况说明 证实：张金荣承认其利用职务之便，采取虚报入住时间、制作假账等方式，侵吞了租户交给公司的租金，因时间久，无法完全记起，以公司调查核实的为准，请求公司对其宽大处理。 （12）华坚公司提供张金荣履历表、身份证复印件、劳动合同书、员工档案、入职登记表。 证实：张金荣2009年借用其妹妹张琳身份入职华坚公司，更换身份后2010年8月调公司后勤部任宿舍管理员，之后一直续签合同，任商业街宿舍管理。 （13）华坚公司提供张金荣职务侵占资金统计表。 证实：华坚公司统计张金荣共侵占公司资金63661元，张金荣签字确认。 （14）华坚公司提供6号家属楼1号宿舍楼水电租金名单及明细、出租房交租名单及交租明细。 证实：6号家属楼1号宿舍楼水电租金及出租房缴纳费用情况。 （15）华坚公司提供6号家属楼1号宿舍楼押金明细 证实：6号家属楼1号宿舍楼缴纳押金情况 （16)华坚公司出具收款收据及谅解书 证实：2018年8月21日，华坚公司收到张金荣退还侵占款64316元，公司向其出具了书面谅解，对张金荣的行为表示谅解。 （三）辨认笔录 被害单位代表陈某，39位租户、住户证人邓某、刘某1、燕某、罗某1、魏某、谢某1、肖某1、赖某1、温某1、谢某2、董某、卢某、何某1、温某2、谢某3、李某1、刘某2、湛某、谢某4、凌某、张某1、李某2、胡某、蒋某、罗某2、钟某、张某2、谢某5、赖某2、李某3、谢某6、温某3、谢某7、方某、雷某、郭某、何某2、刘某3、齐某、林良发均辨认出宿舍管理人员即被告人张金荣。 （四）鉴定意见 赣州东升会计司法鉴定所出具的司法鉴定意见书，编号赣东司会字【2018】第18号，鉴定结论：经鉴定，赣州华坚国际鞋城有限公司原职工张金荣在担任公司1号和6号宿舍楼宿管员期间，利用职务之便，侵吞52名租户房屋押金、租金和水电费及门禁押金共计67381.67元。 （五）视听资料、电子数据 讯问同步录音录像资料光盘2张、 证实：讯问被告人张金荣程序合法性。 （六）证人证言 1、邓某、刘某1、燕某、罗某1、魏某、谢某1、肖某1、赖某1、温某1、谢某2、董某、卢某、何某1、温某2、谢某3、李某1、刘某2、刘金才、刘经亮、陈星云、湛某、谢某4、凌某、张某1、李某2、胡某、蒋某、罗某2、钟某、卢坚、张某2、谢某5、赖某2、李某3、谢某6、温某3、谢某7、方某、徐伟明、雷某、郭某、钟海萍、何某2、刘某3、齐某、林良发等46位证人的证人证言 证实：46位证人均租住在华坚公司6号、1号宿舍楼，均将房间租金、水电费、押金通过微信、支付宝等方式交给了宿舍管理员张金荣。张金荣微信名是“忘忧草”，支付宝账号是“六月雪”。 2、证人肖某2在赣州市公安局开发区分局工业园派出所的证言 我与张金荣是夫妻关系，我在做搬运工，我租住在金色春城公租房，工作比较稳定，每月有2-3000元收入，可以做张金荣的保证人，我没有参与她侵占公司资金的事情。 （七）被害单位代表陈述 （1）被害人单位代表陈某在赣州市公安局开发区分局工业园派出所的陈述 我代表赣州华坚国际鞋城有限公司来报案的，我公司的子公司赣州华坚国际鞋城有限公司的宿管员张金荣利用职务之便，侵吞公司租房对外出租的租金，目前统计的是六万多元。 大概在今年农历过完年，就是2018年2月份的时候，我当时在还在赣州华坚国际鞋城公司上班，担任赣州区的审计主管。我在公司上班的时候，听到公司隔壁办公室很吵，我就叫他们过来问话。通过问话我了解到，原来是一个员工韦荣福租了我们公司的外租房，房子位于公司旁边，叫6号家属楼，是我们公司自己建的，由宿管员张金荣负责收租等管理工作。韦荣福租房子的时候交了1000块钱押金，但是当时没有写押金条，那时韦荣福想换其他小区就想退租，叫张金荣退押金，但张金荣拿着别人（已经走了的租客）交了500块钱的押金条给韦荣福退，扣除水电费后就退了韦荣福400多块钱，韦荣福发现金额不对，就来公司找领导讲这个事，我听到他们很吵就去问这个事。通过韦荣福，我还了解到其实韦荣福很早就在租住在我们的6号家属楼，但是直到半个月后张金荣才给韦荣福做账，就是侵吞了韦荣福半个月的租金，没有交到公司。后来我因为调回东莞总部，就叫赣州公司审计部的人去查。在3月8日，我从东莞过来突击检查张金荣，问她有没有扣留别人的押金条，她说没有，但我们从她办室找到了50张别人（有的已经走了，有的还在租房）的押金条，而且我们公司不让收现金，我还从她办公室找到了2000多块钱现金，这些东西都被我带走了（现在还在我那里），我也开了收据给她。到了2018年3月份，我收到这边公司提交的审计报告，看到他们只查了张金荣侵吞韦荣福租金和押金共一千多块钱，我就觉得不对，肯定还有其他的没有查到，我就决定自己带人来查。在4月11日，我和下属熊辉来了赣州华坚国际鞋城公司调查此事。期间，我把租住6号家属楼的租户全部梳理出来，一个个上门调查，就发现有的租户有提前入住，张金荣虚报入住时间，将租户的入住时间往后退再报给公司。我还问了租户交租金的情况，租户都说一般是支付宝和微信转账，但是他们的记录有的因为换手机或者删除了，所以很多都看不到。我就觉得这样查不是办法，所以在4月12日早上叫了张金荣到公司调查，但是张金荣发誓说没有拿公司的钱，说对她说没关系，她现在承认就好，不承认我一定会把她调查来。在4月20日上午，我又找了张金荣谈话，她还是不承认，我就叫她拿手机给我看下转账记录，我在里面发现大量的微信和支付宝转账。发现这个东西后，我就从公司财务调出6号家属楼、1号宿舍（两栋都是由张金荣管理）所有的租户和交租金的记录信息调了出来去和她手机记录核对，发现张金荣虚报入住时间，在财务给租户开的押金单也不给租户，而是拿已经退租的人的押金单给新入住的人使用，到时候就少退押金给别人。还有就是我们公司自己的干部租房是不用租金的，但是我们干部调到其他地方不在那里住了，张荣还用了公司干部的名字在那里租房，结果却把房子又转租给别人，她自己收房租不交给公司。那天（4月20日）张金荣在找公司会议室看到我对她手机的转账记录，就装晕倒，我们找了医务室的医生过来看，发现她没有任何问题。我们就扶她在会议室座位上休息了下，后来我们就停掉她手的工作，我们再开展调查，她还同意把她的手机留在我这里。当下午的时候，张金荣托了我们公司员工陈静找我，说她愿意承认错误，请我放她一马，然后我又打电话叫她过来把事情经过写出来。到了晚上七八点钟，张金荣又到了我办公室，将这个事情经过写了说明（这个说明我可以提供给你们），当时我叫她把钱交出来，但她说太多记不到了，但是她承诺侵吞的租金金额以公司调查核实为准，到时她会退还并接受公司处罚处理。4月21日上午，张金荣还主发信息给我，说她怎么困难，要我救救她。后来我们就自己开展了调查，统计了一张名为《6#、1#楼租金异常查核表》的表格，里统计了从2017年了月至今，部分租客向张金荣缴纳租金、押金以及张金荣向公司上交租金的情况，结果就是证实张金荣侵吞了我们公司的租金、押金共计有63661元。这个也只是对部分租客的统计，有因为租客走了，或者张金荣的微信聊天、转账等记录删掉了，所没有统计到，然后我们就决定向公安机关报案了。我们赣州华坚国际鞋城公司自己有十多栋宿舍，就是用来对外出租及自己员工租住，科级以上干部住就不用租金，每栋都有宿管员，宿管就负责日常宿舍的出租、管理等工作。张金荣主要负责6号跟l号宿舍的管理，整个大概有200套左右的房子。正常情况是有租客来租房子，就直接去找张金荣，由张金荣负责收押金（去年之前的是500元，去年到现在就1000元）和房租（房间大小不一样，一般是五六百），收到以后再上交公司，合同我们有固定模板，由张金荣叫对方签好字后留底保管。到了2017年八九月份，我们公司开始设立了二维码收取租客押金和租金，不需要通过宿管了，也不允许宿管私自收现金。 我们现在发现的就是从2017年7月份开始侵资金的。主要是通过收取了租客的押金和房租（通过现金和自己的支付宝、微信转账），先放在自己身上，再通过虚报租客租房子和退租的时间，就是向公司报的时候就推后租房时间，提前办理退租手续，从中侵吞这个没有向公司上交的租金和押金。主要有三种方式，第一是她利用截留的以前的已经退房的租客的押金单，押金已经上交公司，但是没有退还给租客，而是通过做成抵扣房租的形式（就是实际那个租客在住，提前办理了退租手续），等到第二个租客租房，就将新租客的押金侵吞，不开押金条，到第二个租客要退房了就之前截留的押金条到公司办理退租（因为第一个租客的押金确实还在公司，公司也不会认真核对，还是会退给他）。第二种是通过虚报租客租房子的时间，就是推迟出租时间和提前退租时间，比如实际住了很久，但是她报给公司就没那么久，然后从中侵吞这部分没有上报公司的租金，有的甚至直接就把宿舍租给别人，一直没有向公司上报，钱就自己侵吞，这个一般是较短期的，如两三个月。第三种是利用我们公司科级以上干部在那里租房子不用钱的规定，干部被调到别的地方去没有在那里住了，她还上报公司说干部在那住，然后又将房子租给别人，再侵吞这个租金。张金荣是没有权利使用押金和租金的，她收到钱后都要立即（当天）交到财务的。从去年开始，公司就开始使用公司专用的二维码扫了，但是她还自己在收。 证实：张金荣是公司6号宿舍楼和1号楼的宿舍管理员，她利用职务的便利，通过造假侵吞押金、虚报租客租房时间、私自出租已搬出干部房间收取租金并占用的方式侵吞了公司63000多元的租金等款项。 （2)被害单位代表熊辉陈述 总公司派我来赣州这边调查6栋、1栋宿舍楼管理员张金荣侵占公司资金情况，经过15天左右调查，发现其确实侵占公司资金，张金荣通过虚报租户入住时间、谎报房间空置、侵占押金等方式作案，初步调查侵占金额有63000元左右，估计总共有12万左右，她自己也承认，并出具了一个情况说明给我们，说金额她不记得了，以我们调查的为准。 证实：张金荣是公司6号宿舍楼和1号楼的宿舍管理元，她利用职务的便利，通过虚报租户入住时间、谎报房间空置、侵占押金等方式侵吞了公司63000多元的租金等款项。 （八）被告人供述和辩解 被告人张金荣于2018年8月6日、9月3日、2019年3月3日、6月18日在赣州市公安局开发区分局工业园派出所，2018年8月7日在赣州市看守所的供述 我在担任华坚公司宿管期间是有侵占了公司的租金，但押金和水电应该没有。具体侵占了多少金额我记不清楚，我就是通过租客入住和退房时间，比如一个租客这个月来租房，我就推后时间为他办理入住手续，短则几天，长则几个月，中间的这个房租我就占为己有，没有交给公司。我有冒用干部的名义去为别人租房过，我记得有过两个，我公司的甘为文和温景春，他们是华坚公司干部，可以免租金，然后他们已经搬走，但是我没有办理退房，而是房子出租给别人，这个租金我就没有交给公司。我大概侵占了华坚公司外宿楼租金54000多。我在公司工资待遇低，所以一时糊涂，导致犯了这个错误。侵占公司的这些钱有一部分平时用了，剩下都在支付宝里。赣州东升会计司法鉴定所的鉴定，刚刚你们给我们核对了，里面有一些我是有印象给公司交了押金和分租金的，所以里面的金额我暂时只认可54752元。6号楼有150个宿舍，1号楼有12个（三楼）宿舍。我收取租户的微信号和支付宝账号分别是，微信号是×××，昵称是忘忧草；支付宝账号是之前的电话号码155××××5918。 2017年上半年开始，我因为自己在华坚公司担任宿管，负责6号楼和1号楼外宿对外出租的事情，对宿舍出租的事情比较了解，就利用这个便利，不通过公司私自将一些房间租给租户，这样将一些租户的租金水电等钱款侵占了归自己所有。具体方法就是有租户来找我租房子，我会先跟公司上报，等到过了几天或者几月再向公司做账上报，意思就是把他们的租房时间推后，其间收的那些租户的租金和水电我就归自己所有，不上交给公司。也有部分租客，我是一直没有跟公司汇报，他们交的房租和水电也是被我截留归自己所有了。直到2018年年初，因为有租客去公司司反映这样的问题，所以公司才发现这样的问题，然后派了财务和审计的人来查我的问题，后来也没有很明确的结果说怎么处理，最后是前天你们来抓我，因为这件事把我拘留的。 因为我也不可能每一笔钱都记得清楚，其中可能会有些有疑问，但本应该属实（公司通过核查你的账目，发现其中一些租户存在异常情况，并制作租金异常查核表，以及由你出具了相关情况说明，上面均有你的亲笔签名和捺手印是否属实？），所以我也承认。 我负责的是华坚公司6号楼和1号楼，其中1号楼是去年年底10月还是11月份开始对外出租。一般就是有租客来问我有没房子租，我就会带他们去看房，告诉他们押金、租金和水电的规定。租客确定租房了，就先交押金以及当月的房租给我，由我开具入住单等收款凭证，以及签订合，然后我再将这些钱款交到公司，等我把租客交的押金给了公司，公司就会开具有号码的押金单给租客。然后租客就每个月固定时间按照我公示的房租和水电明细交钱给我，由我交现金给公司。后来因为租房子人多了，为了省麻烦，大部分我就没有跟他们签合同，也没有另外开具押金单，而是用上一个租客的押金单来充当下一个租客的，而且押金也大都由我保管，租客退房时我就会跟他抵扣一些房租水电费用后，自己把押金退给他们。（华坚公司提供的水电和房租明细表中，其中房间显示空白或者没有房号，但是实际又有人入住，这种情况的房租和水电是否意味被你侵占？）是，是从2017年上半年开始到2018年3月份期间，侵占了公司外宿房租电等费用，具体哪些房间，有多少人我就记不清楚了，金额就是以你们和公司调查的为准。（根据我们调查，以及赣州东升会计司法鉴定所出具的鉴定报告，你占华坚公司财物金额共计67381,67元，你对此是否有意见？）经过我的核对，其中有三千多块钱是交给了公司了，所以里面的64316块钱我承认，是我在做宿管期间侵占了华坚公司的财产，我愿意退给公司。(为什么你昨天供述只有54752元？)因为时间比较久，我也记得不是很清楚，现在核对下记得更清楚了，总的来说应该就是六万四千多这个数。 证实：张金荣供述，在2017年上半年至2018年3月期间，张金荣利用担任公司6号、1号宿舍楼的的职务便利，侵占了公司的租金、水电费押金等合计64316元钱。 （九）法律文书2份 证实：2019年11月26日，公诉机关因移送法庭审理，准备对被告人进行缓刑量刑，将委托调查评估函送达至赣州市司法局蓉江分局调查，蓉江分局人员依法对张金荣社会背景进行调查，蓉江分局将社会审查调查表送至公诉机关，经调查认为，蓉江新区分局评估意见为不接受张金荣的社区矫正。 以上证据经庭审举证、质证，具有合法性、客观性、关联性，能相互印证，本院予以确认。 本院认为：被告人张金荣在担任华坚国际鞋城有限公司宿舍管理员期间，利用职务便利，非法占有公司财物，数额较大，其行为构成职务侵占罪。公诉机关指控被告人所犯罪名成立，本院予以支持。被告人张金荣亲属向被害单位代为退缴了人民币64316元，被害单位对张金荣出具了书面谅解,对被告人张金荣可酌情从轻处罚。公诉机关建议判处被告人张金荣拘役5个月，并处罚金5千元的量刑建议符合法律规定，本院予以支持。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第四十四条之规定，判决如下： 一、被告人张金荣犯职务侵占罪，判处拘役五个月，并处罚金人民币5000元； （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即被告人张金荣刑期自2020年8月14日起至2020年12月15日止。上述罚金应于本判决生效后十五日内立即缴纳。） 二、随案移送的苹果手机2部，予以没收，上缴国库。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江西省赣州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  邓文科 人民陪审员  汪海南 人民陪审员  叶 菲 二〇二〇年八月二十五日 代理书记员  查亭亭