广东省广州市花都区人民法院刑 事 判 决 书（2020）粤0114刑初217号公诉机关广东省广州市花都区人民检察院。被告人胡万义（曾用名胡万仪），男，1982年9月12日出生，汉族，文化程度小学，户籍所在地四川省仪陇县。因涉嫌犯职务侵占罪于2019年7月23日被羁押，次日被刑事拘留，同年8月27日被逮捕。现被羁押于广州市花都区看守所。辩护人朱瑞昌，广东卓明律师事务所律师。广东省广州市花都区人民检察院以穗花检刑诉[2020]82号起诉书指控被告人胡万义犯职务侵占罪、诈骗罪，于2020年1月16日向本院提起公诉。本院于同日立案，依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。广东省广州市花都区人民检察院指派检察员李洪亮出庭支持公诉。被告人胡万义及其辩护人朱瑞昌到庭参加诉讼。期间，公诉机关补充侦查，本案延期审理一次，现已审理终结。广东省广州市花都区人民检察院指控：2013年3月至12月期间，被告人胡万义受雇于广东美林电线电缆有限公司担任业务员，胡万义利用帮公司向客户代收货款的便利，向公司客户深圳市康某电子科技有限公司收取115849元的货款，交回2万元，将剩下的货款95849元非法占为己有。2014年6月至2015年9月期间，被告人胡万义受雇于广州天衡涂料有限公司担任业务员，胡万义利用帮公司向客户代收货款的便利，通过收取现金和银行收款（收款账户：聂某某；账号：农业银行账户62×××17）的方式向客户金某兴印花材料行、海龙达印花材料店、东莞市城权厂、鸿佳颜料经营部、家家旺过胶店、励泰化工、利某化工收取货款共计200709元，并将该货款非法占为己有。期间，胡万义虚构“旗峰”、“众鑫”、“基石化工”向广州天衡涂料有限公司购货的事实，骗取广州天衡涂料有限公司货款价值97992元。2019年7月23日，公安民警在清远市连州市大路边镇清连高速凤头岭公安检查站将被告人胡万义抓获。为证实上述事实，公诉机关提交了相应证据，认为被告人胡万义利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。认为被告人胡万义虚构事实、隐瞒真相，骗取他人财物，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，应当以诈骗罪追究其刑事责任。结合被告人胡万义的认罪态度及涉案金额，建议本院对被告人胡万义实行数罪并罚，判处有期徒刑四年以上六年以下，并处罚金。提请本院依法判处。被告人胡万义对公诉机关指控犯职务侵占罪的罪名没有异议，提出侵占的数额由法庭依法认定；对公诉机关指控的诈骗罪有异议，提出其没有虚构事实来诈骗广州天衡涂料有限公司的货物，“旗峰”、“众鑫”、“基石化工”是实际存在的，货物也是由司机送过去并有人签收。辩护人对公诉机关指控被告人胡万义犯职务侵占罪的定性没有异议，提出：1.对深圳市康某电子科技有限公司是否有实际支付了115849元给被告人胡万义有疑问，因被告人称其对深圳市康某电子科技有限公司负有债务，将其自身的债务与该115849元抵销，如证据未能证实深圳市康某电子科技有限公司实际支付了115849元给被告人胡万义，则被告人没有侵占广东美林电线电缆有限公司财物；2.被告人胡万义侵占广州天衡涂料有限公司的指控金额有误，其中，创兴印花材料行的侵占数额应为6550元，海龙达印花材料店的侵占数额应为10000元，家家旺过胶店的侵占数额应为4500元，而指控的鸿佳颜料经营部为85285元不成立，且聂某农业银行账户的收入不能全部作为侵占金额。辩护人对公诉机关指控被告人胡万义犯诈骗罪有异议，提出：案卷中有证据证实“旗峰”、“众鑫”、“基石化工”是真实存在的，且司机当时送货时也均可以电话联系，也有购货单位的人员在送货单上签名，不属于被告人虚构的，因已过去了几年，不能以现在电话联系不上“旗峰”、“众鑫”、“基石化工”就认为虚构的。辩护人对量刑提出：1.被告人胡万义是初犯，主观恶性小；2.被告人胡万义如实供述，认罪悔罪；3.被告人胡万义的家庭困难，需要被告人照顾。建议对被告人胡万义判处有期徒刑两年六个月以下。经审理查明：一、2013年3月至12月期间，被告人胡万义受雇于广东美林电线电缆有限公司，在该公司担任业务员。期间，被告人胡万义利用其帮广东美林电线电缆有限公司向客户代收货款的便利，向广东美林电线电缆有限公司的客户深圳市康某电子科技有限公司收取了115849元的货款，后只交回20000元给广东美林电线电缆有限公司，将余下的货款95849元非法占为己有。上述事实，有公诉机关提交并经庭审质证、认证的下列证据予以证实：1.被害单位广东美林电线电缆有限公司法定代表人陈某4的陈述，证实：胡万义于2013年3月15日入职我公司，在我公司担任销售业务员，负责业务洽谈和催收公司货款。2013年7月31日，我公司出具了一份收某给胡万义，让胡万义到康某公司收取货款，并出具了一份盖有我公司专用财物印章的空白收据给了胡万义，方便他去替公司代收货款，其中收取货款都是由胡万义在操作。据我公司调查，康某公司在2013年5月至9月期间本应向我公司支付货款合计121530元人民币，后胡万义拿了2万元现金回到公司，交付给了公司财务，并告知公司称康某公司因财务资金紧张，愿意分期支付货款，并立下一份保证书给我公司作为保证。该保证书内容为“2013年6-7月份货款46030.2元，在2013年11月7日付清，2013年8月份货款33300元在2013年11月底付清，2013年9月份货款22200元在2013年12月15日付清”，保证书上落款处有康某公司的公章以及康某公司的股东之一曹某的签名和手指印模。由于康某公司一直未能按照保证书上的约定对我公司支付货款，我公司在2013年12月10日向深圳宝安区人民法院起诉康某公司，要求康某公司履行保证书上的约定，向我公司支付货款，并要求康某公司股东之一曹某对康某公司之前的保证书的货款承担责任担连保证责任，而后康某公司出具了我公司的收某，该委托书上加印了胡万义的身份证复印件，并且上面有胡万义手写的签名按捺手印和“今已收取贵公司货款115849元”的内容，并且提供了我公司出具的收据，上面已加上了手写的“兹收到深圳市康某电子科技有限公司人民币115849元系付货款以现金支付”的内容，用以证明康某公司已向我公司业务员胡万义支付115849元货款，以现金形式支付给他，并且康某公司及曹某主张我公司持有的保证书系伪造的。经广东南天司法鉴定所司法鉴定，该保证书是伪造的，所以深圳市宝安区人民法院判定康某公司已经支付给我公司业务员胡万义115849元，仅应再向我公司支付剩余货款5681元。所以胡万义事实上已经收取了康某公司支付的货款共计115849元，但胡万义利用他在公司所担任的业务员有权催收货款的便利条件，通过伪造制作虚假保证书的方式，虚假陈述事实，告知我公司，称康某公司仅向我公司支付了货款现金2万元人民币，并将剩下的95849元人民币私自侵吞占为己有。我们最后一次是通过电话联系到胡万义的，时间大约在2013年11月的中旬，胡万义的手机号码为137××××0696。我于2013年5月份左右的一天白天到过康某公司找曹某，具体日期记不起来了，因胡万义之前与康某公司联系好了业务，我要在与康某公司发生业务之前到该公司了解一下是否有该公司存在，所以我就与胡万义一起去了深圳市松岗镇的康某公司。当时是曹某接见我们，胡万义介绍曹某是该公司的老板娘，当时我向曹某了解其公司的规模及经营情况，还有需要向我公司采购什么材料等业务的洽谈。之后我公司就与康某公司发生业务了。从6月份至9月份期间康某公司向我公司采购了价值人民币121530元的胶料。期间7月31日，我公司委托胡万义向康某公司收取6月份至7月份的货款并开了一张未填写的收据给胡万义，由胡万义操作收货款，但委托书上未注明收货款的日期的。但至当年10月份，我公司还未收到货款就催胡万义，胡万义于同年10月30日左右交回2万元货款及收据底单，该底单不是我们给他去收康某货款的底单。因还有101530元未收到，于当年11月份的一天上午，我就与胡万义、陈某1到康某公司收取，当时我们在康某公司的老板办公室由曹某接见我们，我向曹某收取货款，曹某当时说没钱，我问她什么时候付清，她说分期付款，我当面向曹某提出要求她出具一张保证书，接着曹某就与胡万义走出老板办公室门口，他们在老板办公室门口的员工办公室那里写保证书。当时我没有跟过去，我不清楚是谁书写的，约30分钟左右，写完就由胡万义拿进来给我看，保证书上有曹某和胡万义签名，曹某也进来，她就坐在老板办公桌那里办她的事，我过目后就当面向曹某提出来要加盖公章，曹某说她的出纳请了假不在，所以暂时没有公章，我向她提出可以带我们去找出纳，胡万义说知道她的出纳住那里，就由胡万义与陈某1一起出去找，在这期间曹某就做她的事，我就在老板的办公室等，约40分钟后胡万义和陈某1回来说未找到人。这时我就跟曹某说次日再来盖章，我拿着保证书与胡万义和陈某1就走了。次日我将该保证书交给陈某1与胡万义带去康某公司盖章。后来我听陈某1说，他与胡万义去到康某公司楼下，陈某1在楼下等，胡万义就上康某公司章盖的，当时陈某1说没有上去看盖章的情况。当时没有见到康某公司的老板。当时我没有见到曹某有打电话给康某公司的老板。我之前是不认识深圳市康某电子有限公司这个曹某的，但是这家公司欠了我们几个月（具体时间不记得了）的货款一直没有支付，我就让业务员胡万义带我去找到这家公司的负责人，去到深圳市康某电子有限公司后胡万义带我去见了一个女的，胡万义说她是老板娘，当时我也不知道她叫什么名字。我不能确认胡万义介绍我认识的老板娘是否就是曹某，因为当时她们办公室只有这名女子，而且到现在事隔多年，我己经没有什么印象了，所以上一次的辨认，我是无法辨认出曹某来。我当时和胡万义、陈某1去到深圳市康某电子有限公司见到这个老板娘，她说不能马上支付我们货款，我就要求她写一张保证书，保证支付货款的期限。当时写的时候是在深训市康敬电子有限公司的一间办公室，我与陈某1当时坐在一张沙发上，那名老板娘跟胡万义在距离我大约6-7米左右的一张有隔离板遮挡的办公桌上写的，我当时看不到那张保证书到底是谁写的，写完后，胡万义就拿过来给我，但是那名老板娘说暂时拿不到公章，于是我就拿着那份保证书回了公司。过了几天后，我就叫陈某1与胡万义一起拿这份保证书去盖章，当天陈某1就将这份盖了深圳市康某电子有限公司公章的保证书交给我了。当时那名老板娘是承认欠我们公司货款的，没有讲到与胡万义抵销债务或者己经支付货款的问题，当时那名老板娘没有出示过写着己收款的收据给我看。事隔多年我不记得我们公司是否有出具过律师函给深圳市康某电子有限公司了。陈某4经照片辨认，指认出被告人胡万义。2.企业法人营业执照、组织机构代码证、法定代表人身份证明书，证实：（1）广东美林电线电缆有限公司于2002年3月13日成立，法定代表人陈某4，经营范围电线、电缆、铜线、电子接插件、插头、胶粒、塑胶制品，货物进出口、技术出口；（2）深圳市康某电子科技有限公司于2011年7月15日成立，法定代表人为敬某。3.广东美林电线电缆有限公司提供的新进员工入职确认书、员工入职履历表等，证实：胡万义于2013年3月15日入职广东美林电线电缆有限公司，后自动离职。4.收某，证实：2013年7月31日，广东美林电线电缆有限公司委托胡万义到康某财务部收取货款（空白处有胡万义手写注明“今已收取贵公司货款115849元”）。5.广东美林电线电缆有限公司收据，证实：（1）广东美林电线电缆有限公司于2013年7月31日收到深圳市康某电子科技有限公司的现金115849元，收款收据上加盖广东美林电线电缆有限公司的财务专用章；（2）2013年10月31日收到康某电子科技有限公司的6月份部分货款20000元，收款收据上加盖广东美林电线电缆有限公司的财务专用章。6.保证书，证实：书写内容为“深圳市康某电子科技公司欠广东美林电线电缆有限公司货款101530元，现按以下支付货款，6月份、7月份货款46030.20元，在2013年11月7日付清，8月份货款33300元，在2013年11月底付完，9月份货款22200元在2013年12月15日付完，保证人曹某，加盖深圳市康某电子科技有限公司的公章”。曹某对上述保证书的照片签认“我没有写过保证书，上面的签名也不是我写的，上面的公章也不是我们公司”。7.广东南天司法鉴定所出具的粤南[2014]文鉴字第526号文书司法鉴定意见书，证实：（1）检材《保证书》落款保证人处“深圳市康某电子科技有限公司”公章与样本公章印文不是同一印章盖印；（2）检材《保证书》落款保证人处“曹某”签名字迹不是曹某书写。8.广东省深圳市宝安区人民法院的（2014）深宝法民二初字第1号民事判决书，证实：该院认定，2013年5月-9月期间，广东美林电线电缆有限公司向深圳市康某电子科技有限公司提供总金额为121530元的产品，深圳市康某电子科技有限公司提交的收某、收款收据显示胡万义在广东美林电线电缆有限公司授权下收取深圳市康某电子科技有限公司115894元，且广东省南天司法鉴定所已确认《保证书》上“深圳市康某电子科技有限公司”公章印文与深圳市康某电子科技有限公司在公安机关的印章不是同一印章，“曹某”签名字迹不是曹某书写，故该院认定深圳市康某电子科技有限公司已支付货款115849元。判决被告深圳市康某电子科技有限公司在本判决生效之日起三日内向原告广东美林电线电缆有限公司支付货款人民币5681元及利息，驳回原告广东美林电线电缆有限公司其他诉讼请求，鉴定费8080元由广东美林电线电缆有限公司负担。9.证人敬某的证言，证实：我是深圳市康某电子科技有限公司的老板，成立日期2011年7月15日，主要经营生产弱电线。我认识一个叫胡万义的男子，我是在2012年初的时候我就认识他了，是通过朋友介绍的，胡万义之前在东莞市美林电线电缆公司上班。我最后一次联系胡万义是在收到美林公司的律师函后，大约是在2014年过年前的某一天，我曾打过电话给胡万义，我当时问他发生了什么事，但胡万义没有回答我就把电话挂了，具体什么时间我都不记得了。我公司有与东莞市美林电线电缆有限公司有业务关系，我司于2013年5月至9月之间向美林公司购买121530元的PVC胶料，该业务是胡万义联系的，当时胡万义跟我说是美林厂的业务员。我已付款给美林公司，付给了美林公司的员工胡万义。我不知道胡万义是何时入职美林厂的。2013年7月31日下午，具体时间不记得了，胡万义拿着美林公司开具的委托书和没有填的收据过来我的深圳市康某电子科技有限公司收钱，我当时就付了现金115847元给胡万义，为了保证质量，还有5681元没有付给他，然后胡万义收完钱就走了，并把收款收据给了我。后来美林公司于2014年1月份收到美林公司传真过来的律师函，说我没有付钱给美林公司，当天我就打电话问胡万义是怎么回事，但胡万义接听后没回应就把电话挂了，律师函内容是告我欠美林公司101530元货款，我当时感觉很奇怪，我明明是付了11万多给胡万义，后来我妻子曹某到法院应诉，经法院判决，我公司胜诉，只欠美林公司5千多元货款。但听我妻子曹某说，在庭审期间，美林公司提供了一份由我公司出具的保证书，但我们否定并出钱对该保证书做了笔迹鉴定用了8千多元。经司法鉴定，该保证书是伪造的，法院判决鉴定费由美林公司付款，所以现在美林公司还欠我公司鉴定费。我听我妻子说在跟美林公司合作初期，美林公司的老板陈某4跟胡万义一起来过看我公司经营情况，并洽谈相关业务。我和我妻子曹某是没有签过保证书给美林公司，已经做过笔迹鉴定了，证明不是我和妻子曹某所写的了。我不清楚胡万义收到我的11万货款，是否有交回美林公司。2013年10月份左右的某一天，具体时间我记不起来了，当时我外出谈业务，美林公司的人打电话给我，说是过来收货款的，我就说我在外面做事，已经把货款付给你公司了，怎么还过来追我钱，接着我就挂了电话了，后我就给我的妻子曹某说美林公司的人来收钱，但我已经付给他们了，叫她去保险柜内把收据资料拿出来给他们看，过了不久，我的妻子回我电话说她回去拿资料的时候美林公司的人已经离开了。胡万义有向我们购买过电线产品，胡万义在2012年至2013年期间有几次向我们购买过电线，金额约几万元（具体金额因时间太久不记得了）。购买电线没有赊欠我们货款，都是现金全部结清的，胡万义没有因生意欠我们公司11万元。我公司或我本人都没有与胡万义有经济纠纷。我公司当时欠美林公司约5000多元货款与胡万义无关系，我们欠美林公司5000元，但是美林公司欠我们鉴定款8000多元，我们都没有向美林追这笔数，对方也没有理，所以此事一直拖着，也没有后续处理。我公司没有出具保证书给胡万义，后面我们也去做了鉴定，证实不是我们签订的。对于是否告知陈某4等人关于胡万义抵消债务或者支付货款这件事，因对方有提供公司收据与委托书，我公司就支付给对方货款。当时我不知道陈某4当场要曹某写保证书，后来由法院开庭时我才知道这件事。当时在法院开庭时有出示过写着已收款的收据给陈某4等人看，具体如何跟对方讲就记不清楚了。我不知道我为什么在收到律师函后没有告知东莞市美林电线有限公司已支付货款，而是到了民事诉讼期间才提出。我们公司支付货款前几年是现金支付，现在有现金与转账两种方式。证人敬某经照片辨认，指认被告人胡万义就是其提到的“胡万义”。10.证人曹某的证言，证实：深圳市康某电子科技有限公司的法定代表人是我丈夫敬某，主要经营生产弱电线，是我和丈夫敬某一起经营，我没有具体职务，所有业务我都可以负责。我们公司有跟东莞市美林电线电缆有限公司有业务来往，在2013年5月至9月之间，我司向美林公司购买了121530元的PVC胶料，当时跟我们谈业务的就美林公司的员工胡万义。我不清楚胡万义的去向，以前有胡万义的联系方式，但现在已经找不到胡万义的卡片了，所以没有胡万义的联系方法。因胡万义是美林公司的业务员，我公司跟美林公司有业务往来，胡万义负责收取货款，所以才认识胡万义的。我听我丈夫敬某说于2013年7月31日胡万义过来向他收取了115847元货款，我当时不在场。2013年5月至9月份期间，我公司通过美林公司业务员胡万义向美林公司采购一批PVC胶料，价值121530元人民币。大概是2013年11月份的某一天上午，美林公司的老板陈某4、业务员胡万义和一名司机前来我公司找我收取货款，当时我也不知道我丈夫敬某有没有给货款，但那时候电话也联系不上敬某确定是否有付款给美林公司，我就坐在丈夫的办公室里面跟他们谈话，跟他们说我要联系上我丈夫敬某才能确认如何付款，然后我就到外面的办公室工作了，他们三人就坐在我丈夫办公室内等，期间胡万义也有走过来找我聊天，具体聊什么我也忘记了，因为他们等的时候有点长，而且我跟胡万义也有点熟，直到当天差不多12时许我丈夫敬某打电话给我说已经付款给美林公司了，不欠他们钱，叫我到保险柜拿收据给他们看，当我打算到保险柜拿资料给他们看的时候他们已经离开了。2014年1月份美林公司起诉我们公司拖欠货款101530元人民币，在法庭上出示了一份称是由我签名的欠其货款的保证书，后来我们自费做了笔迹鉴定，证明该保证书是伪造的，最后法院判我公司胜诉。我没有写过保证书给胡万义或者陈某4，陈某4带来的司机以前没有见过，就那时候见过一面，现在也想不起他的相貌了。我不知道美林公司提供的保证书是如何得来的。我不知道胡万义收取货款后有没有交回美林公司。我听我老公敬某讲一开始胡万义是在2012年的一次四川老乡聚会时，经过老乡介绍他认识了一个叫胡万义的人，后来胡万义向我们公司购买货物时我才认识他，后来我知道胡万义又去了美林公司做业务员。大概在2012年至2013年，胡万义个人向我们深圳市康某电子科技有限公司购买了几批电线，价值大约几万元，当时是现金结算的，是我本人收的钱，但是我不知道他买这些电线做什么用途。胡万义的货款都已经付清了，他没有欠我们公司的电线货款，我们公司与胡万义本人没有债务纠纷。美林公司的货款（大约11万多，具体多少我不记得了）我们公司已经支付给他们业务员胡万义了（还欠5千多的尾款）。另外我们与胡万义个人没有任何的债务纠纷。我们公司没有应胡万义的要求出具一份保证书，我从未写过一份我们公司与美林公司及胡万义之间债务问题的保证书，保证书上的签名我看过，这份保证书上面的签名不是我本人写的，上面盖的公章也是伪造的，我们之前已经找鉴定公司鉴定过。我在深圳市敬康电子科技有限公司与我丈夫敬某各拥有50%的股份，同时我也是该公司的财务人员，公司只有我一名财务人员。胡万义在我公司购买的货物都有支付货款，没有欠我们公司的货款。深圳市敬康电子科技有限公司是有支付货款给东莞市美林电线电缆有限公司的胡万义的，胡万义带上东莞市美林电线电缆有限公司的收某及收据前往收款，我们就会以现金的形式支付货款给胡万义。我现在已经找不到当时付款时胡万义提供的收某及收据那些单据了。我公司在2013年的时候当时我们公司都是以现金的形式支付货款的。我不认识东莞市美林电线电缆有限公司的陈某4，在东莞市美林电线电缆有限公司我只认识胡万义，其他人都不认识。我根本就不认识东莞市美林电线电缆有限公司的其他人，所以我没有告知其他人关于胡万义抵销债务或者已经支付货款。我没有应陈某4的要求写过一份保证书，我根本没有写过一份保证书，也不认识陈某4这个人，我没有出示写着已收款的收据给陈某4等人看。我当时在收到律师函后没有告知东莞市美林电线电缆有限公司已支付货款，而是到了民事诉讼期间才提出是因为将这份律师函交给我请的律师去处理，并将付款的证据提供给我的律师，之后我就没有管了，到了开庭的时候，法官问我这个问题，所以我当时在法庭提出我们已经支付了货款的。这么多年过去了，我现在暂时无法找到当时为我处理这件事的律师了解当时他是如何处理的。证人曹某经照片辨认，指认被告人胡万义就是其提到的“胡万义”。11.证人张某1的证言，证实：我公司于2013年7月31日委托我公司的业务员胡万义到深圳市康某电子科技有限公司收取货款，胡万义利用职务之便侵占了我公司的货款95849元人民币。我是陈村美林电线电缆有限公司财务科组长，2013年我是该公司的出纳。胡万义于2013年3月份入职我公司，当业务员。他主要工作是为我公司联系业务，代收我公司的货款。由我公司作出书面委托和提供有我公司财务公章的空白收款收据，由他带到客户公司进行收取，客户公司实支几多钱就由胡万义在空白收据上填写几多钱交由客户公司，胡万义收到的缴回我公司财务。2013年7月31日，我公司书面委托胡万义拿着我公司出具的委托书和一张未填写的收据，该收据是我按我公司的规定向胡万义提供收取客户公司深圳市康某电子科技有限公司收取货款的，当时我公司委托胡万义向深圳市康某电子科技有限公司收取货款121530元人民币货款，但具体能收取多少就由胡万义操作。胡万义将康某电子科技有限公司的两万元人民币货款缴交回我公司入账，由我经手的，并将一份康某电子科技有限公司的《保证书》提交给我公司，当时是给我公司的负责人，后来我才知道该《保证书》的，具体内容是“深圳市康某电子科技有限公司欠广东美林电线电缆有限公司货款￥101530元，现按以下支付货款，6月份7月份货款46030.20元在2013年11月7日付清，8月份货款33300元在2013年11月底付完，9月份货款22200元在2013年12月15日付完”，上面有保证人曹某签名及有深圳市康某电子科技有限公司公章。但后来我听我公司负责人陈某4说该《保证书》是陈某4与胡万义一起到深圳市康某电子科技有限公司找该公司的自称是股东人之一的曹某提供的，当时曹某与胡万义在办公室内书写，但不知道是谁书写的。后来该公司没有履行《保证书》内容，我公司就起诉深圳市康某电子科技有限公司和曹某，但深圳市康某电子科技有限公司和曹某主张该《保证书》是伪造的，经司法鉴定该《保证书》的公章及曹某签名是假的，并且深圳市康某电子科技有限公司向法院提供我公司出具的收据和委托书，证明我公司的业务员胡万义已收取其公司支付的115849元，收款日期为2013年7月31日，所以法院判决深圳市康某电子科技有限公司已支付我公司115849元货款。所以我公司认为胡万义侵占了我公司的货款95849元人民币。我不清楚陈某4有没见到深圳市康某电子科技有限公司的股东曹某本人，我也不清楚应诉的曹某与陈某4当时收《保证书》时见到的曹某是否同一个人。深圳市康某电子科技有限公司只有收据上的日期显示是2013年7月31日向我公司业务员胡万义支付了115849元货款。证人张某1经照片辨认，指认出被告人胡万义。12.证人陈某1的证言，证实：我是陈村美林电线厂的业务员，胡万义于2013年3月份入职陈村美林电线厂当业务员的，2013年12月份职务侵占了陈村美林电线厂的货款约10万元人民币逃跑。胡万义侵占了陈村美林电线厂委托他收取2013年5月份至7月份的康某电子科技有限公司向我公司购买的PVC肢料的货款约10万元人民币，但具体多少个月的货款和具体多少钱我不清楚，是听我老板说的，因为该业务不是我跟的。2013年10月份的一天，具体日期不详，因我公司7月份委托胡万义向康某公司收取6-7月份的货款，但一直未收到入账，我老板陈某4就叫我协助胡万义到康某公司了解情况并收取货款，当天早上我就与胡万义到深圳康某公司。11时许，当我们去到康某公司时该公司的办公室无人，胡万义打电话给该公司的老板，我就到楼下停车场等胡万义，约过了10分钟左右胡万义下来跟我说该公司的老板不在公司收不了货款，之后我们就回来我公司了。到了11月份的一天，我老板叫上我和胡万义一起到康某公司继续收取货款。当我们到该公司的办公室时该公司的老板娘在那里，老板不在，我老板向该公司老板娘讨货款，该公司的老板娘表示不知情要找他们的财务，她称财务有事出去了不在公司，现在没有钱。当时我老板叫康某公司的老板娘出具欠款的保证书，之后康某公司老板娘与胡万义就走到另一边的办公桌那里写，他们写保证书的过程中我和我老板没有跟过去看。约5分钟由胡万义拿过来给我老板看，我老板叫康某公司老板娘加盖公章，老板娘称财务不在没有公章，胡万义就说知道他们的财务在哪里叫我和他去找，胡万义说过康某公司的财务是女性。我老板陈某4在该公司内等，我就跟胡万义一起去了深圳市松岗镇的一个社区的一楼公寓楼下，我们在楼下由胡万义按门铃，按几号房我就记不起，没有人回应的，接着胡万义就说由他打电话给那名财务。在胡万义打电话期间，我近距离听到不是女性与胡万义通电话，我当时有些觉得不对劲，我就一手抢过胡万义手上的电话马上开了免提，我听到是一名男子说“货款已给了你”，即货款已给了胡万义的意思，就听到这些，胡万义就将手机抢回走开继续与对方通话。胡万义当时说了些什么我听不清，当胡万义挂了电话后他说财务有事回不了，这时候我发现胡万义有可疑的情况，我没有追问胡万义电话中的男子是什么人，但当时我认为是康某公司的老板。之后我们就回了康某公司向我老板汇报找不到财务的事情，当时我老板拿着该保证书向康某公司老板娘说次日再来盖章，我们就离开了。回去后我将胡万义的情况汇报了给我老板陈某4，陈某4没有向我表示什么。次日，公司就派我就跟胡万义拿着那份保证书去找康某公司盖章，当时是胡万义负责拿该保证书的。到了康某公司办公室内，我就在旁边的办公室等，由胡万义拿着保证书到该公司的老板办公室内盖章，当时我只见到康某公司的老板娘在那办公室的，我没有进去该办公室。胡万义与该老板娘说了一些话，但我没有听清楚他们说什么，因为他们是说他们的家乡话，我就下楼下等胡万义。过了10分钟左右胡万义就出来我们就回我们公司了。回了公司后是胡万义将该保证书交给我，由我交给老板的，之后我就没有再参与康某的货款事情了。我有见过该老板娘打过电话，但打给什么人我就不清楚，因为我到了该公司后我走开过一会儿。康某公司老板娘与胡万义写保证书时老板娘没有离开过，我不清楚胡万义有否将部份货款交回我们公司，我没有见到盖章过程。关于我与胡万义到康某公司办公室时除了老板娘在，其他员工在不在的问题，由于是2013年的事，我记不起那么清楚了。美林电线厂是有出具委托胡万义向康某公司收取货款的委托书，我没有参与侵占美林电线厂的货款情况。当时我跟老板陈某4来到深圳市康某电子有限公司找他们的出纳拿货款，但是去到之后据说是老板娘一个人接待了我们。说出纳出去办事了，就带我们去出纳的家里找出纳，但是没找到人，所以没拿到货款，所以我跟老板陈某4就回公司。之所以去到这个深圳市康某电子有限公司是因为我们的业务员胡万义说要过去找他们的出纳拿货款的，要曹某写保证书是老板陈某4跟对方说的，我不清楚。我有看到曹某写保证书，但保证书写什么内容我没仔细看。当时是我和胡万义带着曹某写的保证书去加盖公章的，去到深圳市康某电子有限公司我有看到之前遇见的老板娘，胡万义跟那名老板娘去了办公室加盖公章，我就下楼等胡万义。大约过了10分钟，胡万义就出来，我们就一起回公司了。时间太长了，我记不清曹某有没有说过与胡万义抵消债务或者支付货款，我不清楚曹某有没有出示过写着自己收款的收据，当时是老板陈某4跟对方谈的。按正常程序，没收到货款我们是会给对方公司出具律师函的，但又没有给深圳市康某电子有限公司出过律师函我不清楚。证人陈某1经照片辨认，指认出被告人胡万义。13.被告人胡万义的供述和辩解，证实：我没有侵吞美林电缆的货款，我是在2013年过年后至2013年11月，任职美林电缆的业务员。2012年时，我个人与深圳的康某公司因业务问题，我欠康某公司约10万元。后来，从2013年5月开始，美林电缆与康某公司开始有业务往来，我代表美林电缆与康某公司从事胶料的业务往来。在2013年7月31日，美林电缆委托开具了一份委托书和一份空白的盖章收据（空白单据的编号是NO:2014996)给我，委托我去向康某公司收取6月份至7月份的货款，约12万元。我去到康某公司，见到康某公司的老板敬某和老板娘曹某，由于我欠康某公司约10万元，敬某扣押了我的丰田小汽车不还给我，我为了拿回我的车，我就跟敬某说用美林电缆的货款抵消我的欠款，让他将车还给我。敬某同意了。我就将美林电缆的空白收据给了敬某，敬某就在美林的空白收据签收货款115847元，相当于康某己经向美林支付了货款。由于欠款，所以我也没收到货款，后来我没有将应收货款拿去抵消我欠康某钱的事情告诉美林公司以及美林的老板陈某4。我向陈某4报告说康某那边暂时没钱，所以收不到货款。但陈某4后来一直催我去收货款。就这样到了2013年10月30日，我就拿了一张20000元的收据（编号为NO:2014413)以及20000元交给陈某4及公司财务，说康某没有钱，只还了20000元，剩下的以后再还，就这样再搪塞了一段时间。到了2013年11月份，陈某4又在催，我就和公司的陈某3荣一起过去康某公司，当时我单独跟曹某在他们办公司谈，我书写了一份保证书，保证书内容是康某公司保证分期归还货款101530元，保证书下面有我的签名手印，还有曹某的签名手印和康某公司的章。我将保证书交给了陈某4。过了几天，我就离职了。该份保证书是我和曹某在平等自愿协商后签订的。我不知道为何我欠康某的钱，用美林的货款抵消了欠款，康某还愿意签订保证归还货款的保证书，保证书上曹某的签名是其本人签名，康某公司的章是康某公司的公章。但我没有亲眼在现场看到曹某签名、捺印、盖章，他们拿出去其他地方，弄好之后才拿给我的。这份保证书不是我伪造的，陈某1没在现场亲眼看着我们前保证书。事后我没有归还美林公司约10万的货款，因为我没钱，也没有告知美林公司用货款抵消我欠款的事。2013年11月我离职后，美林电缆和康某公司没有联系过我。我欠美林公司约92000元。我向深圳市康某电子科技有限公司买电线，是因为我当时和一个台湾老板做电线生意，后来这个台湾老板跑掉了，导致我没有钱还深圳市康某电子科技有限公司买电线。收不到钱，美林老板让我处理，我就自己出了2万元。美林公司称我给了他们一份保证书，保证书内容为“2013年6-7月份货款46030.2元，在2013年11月7日付清，2013年8月份货款33300元在2013年11月底付清，2013年9月份货款22200元在2013年12月15日付清”，保证书上落款处有康某公司的公章以及康某公司的股东之一曹某的签名和手指印模，保证书是我给美林公司的。钱抵销了，康某电子科技有限公司还要向我出这份保证书，是因为当时我和康某电子科技有限公司商量，说我现在没有钱给美林，让他出一份保证书，到时我还这个钱，对方就答应了。保证书上曹某的签名不是我签的，我拿着这份保证书交到康某电子科技有限公司，让他们签名，后来他们就签了，我也不知道是谁签的名。这份保证书是我制作的，我有和康某公司曹某商量后制作的。因为毕竟是我欠的钱，我知道大约什么时候会有钱可以还款，所以我制作了保证书。我也不知道为何在法院审判的时候，康某电子科技有限公司没有提到抵消了我的债务，而是坚持称将钱还给了美林公司。二、2014年6月至2015年9月期间，被告人胡万义受雇于广州天衡涂料有限公司，在该公司担任业务员。期间，被告人胡万义利用其帮广州天衡涂料有限公司向客户代收货款的便利，通过收取现金和银行收款（农业银行账号：62×××17；户主：聂某）的方式向广州天衡涂料有限公司的客户收取货款。其中，被告人胡万义将收取到的公司客户金某兴印花材料行、海龙达印花材料店、东莞市城权厂、鸿佳颜料经营部、家家旺过胶店、利某化工的货款共计198609元非法占为己有。2019年7月23日，被告人胡万义被公安民警抓获。上述事实，有公诉机关提交并经庭审质证、认证的下列证据予以证实：1.被害单位广州天衡涂料有限公司委托人钟某1的陈述，证实：我公司的名字是广州天衡涂料有限公司，位于广州花都区狮岭镇瑞边村西安社一小区15-1第一层，公司法人代表是张某3。我在广州天衡涂料有限公司担任出纳的职务，负责公司资金往来。胡万义是我公司的业务员，负责销售涂料，平时客户不转账支付的话，就是业务员向客户收货款，以现金的方式结算，再拿来公司给出纳，也就是给我。2015年8月10多号的时候（具体时间我忘了），我发现公司的一个业务员胡万义很久都没有交过货款给我，我就起了疑心，我问胡万义为什么货款一直没有收到，他回答我一直没有收到钱。我不相信他就打电话给客户，客户就告诉我早就给胡万义收了货款，后来我质问胡万义他就否认了。后来老板张某3也知道了，就找胡万义谈话，胡万义承认了并写了一张承诺书，内容是他在2015年8月24日前将侵占公司的30万元还给公司，否则公司可以报警处理。到了现在，他一直没有还。胡万义侵占了公司200709元现金、97992元货物。现金是收了“创兴”档口21660元、“利某”档口5250元、“海龙达”档口42140元、“城权”档口31000元、“鸿佳”85285元、“励泰”2100元、“家家旺”13274元，共200709元。侵占的货物第一处是胡万义将涂料运到旗峰仓库再运走的，旗峰仓库处被侵占货物共价值42792元；第二处货物是胡万义以众鑫为名，侵占了公司44400元货物；第三处是以基石化工为名，侵占了公司10800元货物。货物价值共97992元，现金共200709元，合计共298701元。事情发生时间是2015年1月到8月之间，据胡万义承认他把一部分（大约13万）打入了他老婆的“聂某”的农行账户上。我不清楚聂某的情况，但我知道聂某的农行卡号为62×××17。我在2015年4月22日用自己的账户分两笔（其中一笔5000元、一笔866元）转账到聂某的银行账号，这5866元是胡万义2015年3月份的工资，胡万义是负责东莞市的业务，他很少回来花都，所以他就提供了一个银行账号给我转账来支付他的工资。我不知道胡万义提供给我的聂某的银行账号到底是谁在使用，当时胡万义告诉我说这是他妻子聂某的账户。以前是我们公司安排胡万义在东莞市居住，现在他在哪里就不清楚了。胡万义的电话是138××××2617，微信号是×××。我们公司当时打电话给客户，问他们是否已经支付我们的货款，然后与我们的送货单核对，经过查实，当时我们就记录下一份客户资料，再与胡万义核对，当时胡万义也承认了是自己收取了创新印花材料行21660元、利某化工5250元、海龙达化工42140元、城权化工31000元、鸿佳化工85285元、励泰化工2100元、家家旺13274元、旗峰42792元、众鑫44400元、基石化工10800元，合共298701元，这些钱胡万义都没有交回公司自己占有了。我提交的一份号码为0019414的收据，内容是收到海龙达印花材料叁万贰仟壹佰肆拾元，这张收据上面盖有广州天衡涂料有限公司的财物章，这张收据收到的叁万贰仟壹佰肆拾元货款胡万义没有交回来，因为当时胡万义负责东莞市的业务，胡万义说需要公司提供一份盖有公司财务章的给他，这样客户才会支付货款，我当时没有多想就盖了一个公司财务章到收据上交给胡万义去收货款了。我给了这张盖有公司财务章的收据给胡万义，事后我问过他，但是他就推说还没有收到货款，然后一直拖到2015年的8月份公司发现他收了很多货款没有交回来公司。我提交的一份利某对账单，上面盖有我们公司公章，有客户签名并注明已付款，因我会在客户拖欠太长时间货款的情况下，就打印一份送货给客户的对账单给业务员，让业务员对着单据去收取货款的。我提交的这张对账单我是在利某复印回来的。东莞市城权厂的一份城权对账单，上面注明城权厂支付了我们31000元的货款，我没有收到这些货款，经过我与城权的老板陈先生确认，当时他是支付了31000元的货款，都是胡万义收的，其中10000元现金，胡万义写了收据，另外的21000元是转账到胡万义提供的一个银行账号了。这31000元的货款胡万义都没有交回来公司。我是按照胡万义向客户出货的货款总额，然后逐个客户打电话询问，其中电话能打通并让公司员工前往核实的有“创兴”的21660元、“利某”的5250元、“海龙达”的42140元、“城权”的31000元、“鸿佳”的85285元、“励泰”的2100元及“家家旺”的13274元。剩下的三家客户“旗峰”的42792元、“众鑫”的44400元及“基石化工”的10800元。因为胡万义提供的电话无法联系到客户，所以无法核实到是否由胡万义收取了货款，但是这些货都是胡万义提供客户的地址送货过去的。当时经胡万义出货的客户共十家，货款共298701元。2015年8月初是我在统计胡万义经手的货款时，发现胡万义很多个客户欠了5个多月的货款没有支付，然后我就打电话给其中一个客户“鸿佳”的胡先生，胡先生回答我说己经货款支付了，是由胡万义收取的。然后我就打电话给胡万义，胡万义一开始不承认，于是我就逐个客户打电话询问收取货款情况，其中能打通电话的七个客户都说已经由胡万义收取了货款，接着我就打电话给当时在东莞出差的谯某经理，让他去找相关的客户核实，谯经理及业务员邝广亮找了相关客户后，也核实到胡万义确实是收取了他经手的相关客户货款没有交回公司（除了“旗峰”、“众鑫”及“基石化工”三家客户无法联系核实，但这些货都是经胡万义手出的货）。然后我再打电话给胡万义问货款的问题，他就承认了经他手出的298701元的货款已经由他向客户收取。我在发现胡万义收取了相关客户298701元货款后向公司老板汇报情况，老板就通知胡万义回来公司，大约过了三、四天，胡万义就回到公司，然后我与老板、樵富三经理、胡万义四人一起核对经胡万义手出货的货单，经过对出货单及我们向相关客户复印的收货单、收据等的核对，胡万义当时承认了他共收取了客户298701元，然后由胡义写下一份承诺书，承诺骗取天衡公司约30万人民币。因为我们公司送的货是需要回收货桶的，但是经胡万义收取货款的部分桶没有交回来公司，每个桶40元，出货的桶加起来一共价值2000多元（具体金额不记得了），当时老板就说是30万，所以胡万义写的承诺书是骗取天衡公司30万元。胡万义只是承认收取“旗峰”、“众鑫”及“基石化工”了这三家客户的货款，但没有告诉我们这些客户的具体资料，所以我们也无法核实到这三家客户的资料。我提供在2015年2月份至8月份与胡万义的微信聊天记录，聊天内容有提及到在当时我向胡万义催缴货款的情况。另外我还可以提供与金某兴冼老板在2019年9月16日的聊天记录，我对这些聊天记录里面的语音聊天转换成文字，但是有一些文字不是那么通顺。我没有与其他客户的微信聊天记录了。广州天衡涂料有限公司专门聘请一位文某在公司负责接受业务员的下单通知，然后按照收到的单的出货量及路程等情况安排公司派车或者交由物流公司发货，我这里还保存有“旗峰”、“众鑫”两家客户在2015年向我们公司购买货物，因为距离较远及货量较少，所以都是交由物流公司发货过去的。但有些单物流公司没有将回执单交回来。“基石化工”客户当时如何出货我不记得了，因为当时的单据只有文某的签名，没有物流公司提供的蓝单。当时在广州天衡涂料有限公司负责发货的文某叫汤丽君，但她已经在2015年年度已经离职了，之后一直联系不到，现在暂时无法找到她。因为涉及到有些是司机送货、有些是通过物流公司发货，时间过得太久，具体情况我想不起来公司是否还有其他人清楚胡万义联系的客户。物流公司发货有一些没有蓝单回执是因为通过物流公司发货时，当地的物流公司会发到当地的另外一家物流公司，有些物流公司没有交接好，导致我们最后没有收到蓝单。利某的周先生称胡万义在2015年是送了三次货过去，但是我们的单据只有两次，这样的情况可能是胡万义在向我们公司下单后，我们通过物流公司发货出去，然后胡万义就在接货现场将货接收后再转发到其他客户。胡万义通过这样的手段转接这些货物就可以让我们公司以为货物已经送到客户，但是他就收了现金据为己有。我们公司当时发货时没有要求物流公司代收货款，物流公司只是负责发货，钱都给胡万义收取了没有交回公司。广州天衡涂料有限公司现在更名为广州市洋阳实业有限公司，行政经理谯某他还在职。我没有直接去找过“旗峰”、“众鑫”及“基石化工”等三家工厂，但是我有打过胡万义之前留的客户电话，但都打不通。“旗峰”、“众鑫”及“基石化工”等这三家工厂没有具体的地址，况且留下的客户电话都打不通，所以我们也无从去找到这三家厂。我们公司送货前固定客户不用每次都确认送货的时间与地点，新增的客户与特殊需求的客户则会确认送货地点、时间等。客户在我们公司下单后相应的详细客户资料我们都有进行记录的。“旗峰”、“众鑫”及“基石化工”这三厂的订单要求送货时没有留下联系方式与地址，我听当时的文某讲胡万义当时让送货的人直接跟他本人联系，所以没能留下具体的地址与其他联系方式。当时出货之后正常出货是有客户签收的，但是胡万义联系的这三家公司当时送了货却没将送货单收回来，胡万义说之后他会再去补回来。被害人钟某1经照片辨认，指认被告人胡万义就是原广州天衡涂料有限公司的员工，在2015年1月至8月期间侵占公司30万元货款。2.被害单位广州天衡涂料有限公司法定代表人张某3的陈述，证实：我是广州天衡涂料有限公司的法人代表。胡万义是我天衡涂料有限公司的员工，他是公司业务员。胡万义利用职务侵占了公司货款298701元，该货款通过公司财务核对应收账款再和客户核对，客户确认已支付给胡万义的数额然后统计出来的。胡万义被公司发现利用职务侵占了公司的货款之后，公司通过厂长谯某通知胡万义本人到公司处理核对侵占客户的货款，在胡万义来到公司与我和财务一起向客户核对账款后，胡万义当场就向我写下的职务侵占公司货款298701元的承诺书，胡万义在承诺书上答应在期限内归还职务侵占的货款和签名，胡万义在写下承诺书后，胡万义就一直没有归还侵占的货款，后来我就报警处理，事情就是这样。我们公司一直没有收到货款，而我们提交的10家客户的货款金额都是由公司财务和客户双方核对统计出来的。我们公司没有收到海龙达化工结算的32140元和10000元的收据。我公司有海龙达的货款收据，我不清楚该货款收据的事情，财务比较清楚。3.证人胡某的证言，证实：我是鸿佳颜料经营部的老板，我与广州天衡涂料有限公司有业务来往，是2015年初有业务来往的。鸿佳向天衡涂料采购了型号TH-838和型号TH-868的金葱（胶水）。鸿佳于2015年3月份至6月份共向天衡涂料采购了价值137285元的TH-838和TH-868。我有保留单据，3月份至6月份的货款已经付清。3月份至6月份的货款是通过现金和银行汇款的方式支付。货款给了胡万义。我付货款时胡万义有开具收据，3月份的货款胡万义收取现金货款后写了一张收据给我，其他月份就没有写收据给我。我不清楚通过汇款的方式支付了多少钱货款，我记不清楚通过现金支付多少钱货款。我汇款给胡万义的农业银行账户是62×××17，开户人聂某。3月份至6月份的货款共137285元。胡万义收了3月份至5月份的货款共85285元，其中6月份的货款52000元已支付给天衡公司。2015年9月份天衡公司向我了解情况是我才知道胡万义涉嫌职务侵占，胡万义是天衡涂料公司的业务员。有时是司机送货到我店，有时是胡万义亲自送货。我有保留送货单。证人胡某经照片辨认，指认被告人胡万义就是天衡涂料有限公司的业务员，在2015年3月至5月份期间，其向胡万义采购胶水并支付了货款。4.证人胡某提供的送货单、收据，证实：鸿佳于2015年3月11日至5月16日期间，共收到广州天衡涂料有限公司的货物合计价值为74640元（其中，胡万义签名已付款的共计为50840元），胡万义签认2015年3月31日的收据为“收到鸿佳货款22550元已自用”。5.证人陈某2的证言，证实：我经营的东莞市城权厂是在2015年5月-7月期间与广州天衡涂料有限公司有业务来往，与天衡公司的胡万义业务员来往，我厂向天衡公司购买胶水，城权厂5月份至7月份向天衡公司采购了价值58940元的胶水，其中5月份的货款21000元已支付，6月份的货款28140元结清了10000元，共支付了31000元货款，这31000元货款是给了胡万义。10000元有收据，其中21000元通过银行汇款支付的。5月份至7月份的采购货单是天衡公司司机送货过来的，我没有保留采购单，货款已经付清。我厂在2015年5月8日向天衡公司购买了21000元的胶水，这笔货款我是在2015年7月15日通过我个人的农业银行卡号62×××15转账给胡万义给我的农业银行的账号里，我可以提供银行交易明细单。第二笔货款我是在2015年8月17日支付了胡万义10000元整的货款，这笔钱我可以提供收据。我共支付31000元货款给胡万义，剩下的货款我就支付给天衡公司老板了，但具体的付款过程我不记得了。农业银行在2015年7月15日的交易记录第一笔90000元我是在银行现支出来用的，第二笔的21000元就是我转账到胡万义提供给我的农业银行账号，具体什么账号我不记得了。我转账支付给胡万义的21000元货款没有收据。我是2015年8月份才知道胡万义侵占了天衡公司的货款。我支付货款是通过汇款和现金支付的方式。证人陈某2经照片辨认，指认被告人胡万义就是天衡涂料有限公司的业务员，城权厂向胡万义采购了一批胶水，胡万义收取了货款。6.广州天衡涂料有限公司提供的城权对账单、收据，证实：城权于2015年5月8日至2015年7月13日的应付货款共计58940元，已支付31000元（含收据中的10000元）。收据的空白处书写有“今收到城权厂货款10000元，胡万义，2015.8.17”。7.证人张某2的证言，证实：我是家家旺过胶店的厂长，家家旺与天衡从2014年5、6月份开始有业务来往，家家旺采购天衡的胶水，与天衡公司的业务员胡万义联系。我没有保留送货单，天衡公司的货款已经结清，我都是通过汇款的方式支付货款，货款是汇到胡万义提供的账号上，胡万义提供的账号是62×××17，开户人聂某，开户银行是农业银行。我记不清楚汇了多少钱给胡万义，我们是分了多次汇款到该账号的，具体汇款多少钱不清楚。我没有保留汇款记录。胡万义是天衡公司的业务员。是发物流送货到我店的，不是胡万义本人送货。我不清楚胡万义侵占了天衡的货款。家家旺过胶厂大约是在2014年11月左右开始在广州天衡涂料有限公司购买胶水，当时是他们的业务员胡万义过来联系的，我记得当时收货款时是胡万义过来收的。当时他提供了叫聂某的农业银行账号叫我们转账支付，我现在打印了2014年5月1日至2016年12月31日的银行交易明细过来交给派出所，这份银行交易明细的账户是我叔叔张禄生的，我们厂在2014年至2015年都是用我叔叔张禄生的银行卡支付货款的。胡万义在我们厂收取货款，银行转账支付和现金支付都有，我记得当时胡万义收现金的货款数额不是很大，最多就是几千元，也没有要求胡万义开收据。所以无法提供胡万义在我们厂收货款的收据。证人张某2经照片辨认，指认被告人胡万义就是天衡涂料有限公司的业务员，家家旺过胶店向天衡涂料有限公司的业务员胡万义采购胶水并支付了货款。8.被告人胡万义于2019年8月22日书面的字据，证实：书写的内容为“我于2014年10月份一天向家家旺公司收取4500元货款，这些钱我没有交回广州天衡涂料有限公司，用于日常消费花了”。9.证人冼桂明的证言，证实：我是2014年年初开始经营金某兴印花材料行的，与广州天衡涂料有限公司有业务来往。在2014年11月的一天，一个自称是广州天衡涂料有限公司的业务员叫胡万义，他来到我材料行向我推销高温台胶及固浆，我们谈好后就开始向广州天衡涂料有限公司拿货。如果少量货款我就现付现金的，有一些大一点的货款就过1-2月左右付款。每次收货款都是胡万义过来收的，有些是现金，有些是通过转账支付到一个叫聂某的农业银行账号上（这账号是胡万义提供的）。胡万义收货款从没开过收据给我，有时胡万义是交一张天衡公司出货单的财务联给我，有时是我自己填写一张现金支出证明单让胡万义签名确认。我只找到一张在2015年8月8日现金支出证明，支付金额是6550元，上面有胡万义签名，另外我还能提供一张通过支付宝转账到聂某农业银行账户11775元货款的截图。因时间过得太久，我现在记不起来有多少次是通过银行转账到聂某账户支付货款的，也找不到相关记录了。聂某的农业银行账号是62×××17。我是在2015年9月份左右，广州天衡涂料有限公司来人告诉我胡万义收了公司货款没有交回来，才知道他侵占了广州天衡涂料有限公司的货款。我在2014年11月到2015年4月期间在广州天衡涂料有限公司共拿了约5万元的货，最后一笔货款是在2015年8月8日支付的，之后就没有业务来往了。证人冼桂明经照片辨认，指认被告人胡万义就是广州天衡涂料有限公司的业务员，就是胡万义来其经营的金某兴印花材料行收取货款的，聂某的农业银行账户也是胡万义提供的。证人冼桂明对其在2015年2月14日通过支付宝转账给聂某农业银行账户（尾号5217）的天衡涂料有限公司货款11775元的照片进行了指认。10.证人冼桂明提供的现金支出证明单，证实：2015年8月8日支付广州市天衡涂料有限公司货款6550元，备注金某兴欠广州市天衡涂料有限公司货款全部结清，单据上有胡万义的签名。11.广州天衡涂料有限公司提供的对账单、送货单5张，证实：创兴于2014年11月26日至2015年1月28日的应付货款共计31660元。12.证人刘某1的证言，证实：我是从2009年开始经营海龙达印花材料店的，在经营期间我和广州天衡涂料有限公司有业务来往。2015年初的时候，广州天衡涂料有限公司的业务员胡万义上门推销他们公司的树脂，刚好我们印花材料需要树脂，所以就开始在天衡涂料公司买树脂，前后一共购买了约六、七万的树脂，货款当时是分批直接现金给了业务员胡万义的。后来就没有业务来往了。胡万义收货款的时候有收据，但当时只保留了最后两笔货款的收据，其他收据不见了。第一张收据的单号是NO.0019409，日期是2015年5月7日，金额是32140元，经手人是胡万义；第二张收据的单号是NO.0019414，日期是2015年7月31日，金额是10000元，经手人胡万义。这两张收据金额为42140元。2015年的七、八月份，广州天衡涂料有限公司的工作人员过来找我核实货款的时候，我将这两张货款的复印件提供给了他们。现在这两张收据的原件也找不到了，因为时间太久不知道放哪了。在胡万义收完我最后一笔货款之后，约2015年七、八月份的时候，广州天衡涂料有限公司的经理过来找我核实货款情况时，我才知道胡万义侵占广州市天衡涂料有限公司货款这回事。证人刘某1经照片辨认，指认被告人胡万义就是广州市天衡涂料有限公司的业务员，胡万义当时收取了42140元的货款并写了收据。13.广州天衡涂料有限公司提供的海龙达对账单、收据，证实：海龙达于2015年1月8日至2015年5月31日的应付货款共计103816元，对账单中已支付53820元，收据支付为42140元（胡万义签认收到10000元已自用）。14.被害人钟某1与利某周先生的通话记录，附电子光盘1张。15.广州天衡涂料有限公司提供的利某对账单、送货单，证实：利某于2015年3月13日、2015年7月4日的应付货款共计5250元，已支付5250元。胡万义签认其收到上述货款并已自用。16.证人聂某的证言，证实：胡万义是我前夫，于2016年8月30日因两人性格不合，我就与胡万义办理离婚了。我名下中国农业银行卡号62×××17这个卡在2014年6月至2015年7月份都是胡万义在使用，之后我就挂失了这张卡，重新办理了一张自己使用。胡万义拿过我名下中国农业银行的一张储蓄卡及一张中国平安银行的信用卡使用过。胡万义在2014年6月份来到花都区狮岭镇天衡涂料有限公司工作，开始就在我处拿了一张中国农业银行的银行卡，说是要交到公司用于发工资，然后这张卡他就一直使用，直至2015年7月份。我听说胡万义在天衡涂料有限公司侵占了公司的钱，我怕出事，于是我就挂失了给胡万义用的那张银行卡，然后重新办理了一张新卡，现在一直我自己在使用，卡号是62×××70。中国平安银行的信用卡是我在2011年（或者2012年，具体不记得了）买车的时候办理贷款时办理的，然后这张卡一直在胡万义使用，具体卡号我不记得了，这张卡我在2015年初就注销了。胡万义拿了我中国农业银行那张卡使用后，我经常收到银行短信提示有钱入账，我觉得奇怪就问胡万义，胡万义说这些钱是客户支付的货款，他是用这张卡代收，收到后会交回去公司的，之后我就没有过问了。我在2015年7月挂失给胡万义使用的农业银行的卡后重新办理了一张卡，重新办理后这张卡里面还有多少钱具体不记得了。但是也不会有很多钱，因为我收到的银行短信提示，每次有钱入账，胡万义最多就是隔天就会提现取走。我不知道胡万义取走这些钱用到何处，但是胡万义对我说是交回去公司的。从结婚开始，我就发现胡万义经常向家里人借钱用，他每个月都花费很多钱，我问过他，但是他从不回答我，我问多几次他就打我，他有多少收入也从不对我说。我只是听说胡万义喜欢到酒店花费，具体花在哪里我就不知道了。我试过在银行APP绑定我新办理的中国农业银行卡号为62×××17的卡，但是只能查询到2016年1月份之后的交易明细，之前的查不到了。证人聂某经照片辨认，指认被告人胡万义就是其前夫，于2014年借了其卡号62×××17的中国农业银行卡使用。17.证人谯某的证言，证实：我是在2013年开始在广州天衡涂料有限公司任经理职务的，负责公司的日常运作及人事管理。胡万义是我外甥，他是在2014年6月入职广州天衡涂料有限公司的，做公司的业务员。他是在2015年8月底离开的，具体哪一天我不记得了，他没有办理离职手续。我知道胡万义在任职期间侵占了广州天衡涂料有限公司的货款。在2015年8月中旬的一天，我与业务部的其他同事核对公司账目，发现胡万义开发的客户的货款有几个月没有交回来公司，我打电话给胡万义问，但是胡万义一直推托说客户没钱，于是我就与业务员邝广亮去东莞找胡万义开发的客户了解情况，当我去到东莞及惠州找到“鸿佳”公司、“海龙达”、“城权”、“励泰”、“创兴”的老板时，这些老板都拿出了胡万义收取了他们货款的证明给我看（其中包括收据及银行交易记录等），这时我就知道是胡万义自己收了客户的货款而没有交回去公司，侵占了公司货款。我知道胡万义侵占了公司货款后，首先就跟客户讲不能再由胡万义收取货款了，然后就与公司张老板商量如何处理，商量过后，张老板就说让胡万义回来把钱还上，并让他继续在公司做业务员，给他一个机会。然后我就联系胡万义，胡万义一开始怕我们报警抓他，他不肯回来。后来我不断给他做工作，过了几天胡万义才回到公司与我、公司财务钟小姐及张老板一起核对他共侵占了多少公司货款，经我们四人一起核对，当时核对到的金额是298701元，核对完后，胡万义就答应了还钱给公司。接着胡万义又回去了东莞，过了几天，胡万义就回来公司写了一份还款承诺书交给公司（写的时候我不在，不知道这份承诺书的具体内容），之后我就联系不上胡万义了，直至今天我也没有见过胡万义了。我们按照公司的出货单去寻找胡万义开发的客户，一个一个的核对是否已经由胡万义收取货款，最后得出的金额是298701元货款。我们去到客户处出示我们的出货单，然后客户会提供胡万义写的收据，有的客户会提供转账到聂某的农业银行账号上的转账记录，还有一些客户是没有收据也没有转账记录，当时我打了电话给胡万义，他确认收了。胡万义收了10家客户的货款一共298701元。我们当时有些复印那些收据或者转账记录，有些没有，具体我不记得了。我按照胡万义提供给公司的客户联系方式去到“励泰”联系林先生，但是去到后发现这家店叫“福润”，我就没有具体去了解这个名称的问题了。胡万义在被公司发现侵占货款后，没有主动交还侵占的货款，我不知道胡万义使用聂某的银行账号收取货款。他在广州天衡涂料有限公司任职期间，我没有见过胡万义使用过银行卡。我记不清我们公司是什么时候改名为广州市洋阳实业有限公司的了，有几年了。我没有去直接找过“旗峰”、“众鑫”还有“基石化工”这三家加工厂，我回避了，是邝广亮他们在跟进这件事情的，邝广亮还在职，他现在在我们公司担任业务经理一职。财务钟某1她还在职，她还是担任财务，她也是老板娘。我们公司应该没有其他人去找过“旗峰”、“众鑫”还有“基石化工”这三家工厂，前期这件事情是我经手的，后面我没有跟进，我不清楚后来有没有人去找过。我不清楚我们公司送货前有没有跟所有的客户确认过送货地点与时间等信息，是业务文某跟进的，他们才清楚。我们公司在客户下单后文某会对这些客户的详细资料进行登记的，如果没有详细的客户信息我们是不会发货的。我不知道“旗峰”、“众鑫”还有“基石化工”这三家工厂的具体地址还有联系方式，当时出货之后按照正常的程序是有收回客户所签收的送货单的。我不知道“旗峰”、“众鑫”还有“基石化工”这三家客户在送货后是否有送货单回执，也没有人向我反映。证人谯某经照片辨认，指认被告人胡万义就是侵占了广州天衡涂料有限公司2987701元货款的男子。18.证人邝广亮的证言，证实：我是2013年5月开始在广州天衡涂料有限公司做业务员的，我认识公司一个叫胡万义的业务员，他在任职期间侵占了公司的货款。我在2015年8月份的一天，公司经理谯某说胡万义联系的一个客户“鸿佳”对账有问题，于是谯经理就与我一起去到位于东莞市的“鸿佳”找到负责人胡某。当时我们就按照公司财务提供的出货单与“鸿佳”核对货款支付情况，发现胡万义收取几万元（具体多少钱不记得了）没有交回公司。接着谯经理就让公司财务继续联系其他胡万义的客户，之后我与谯经理就继续去了东莞市的“励泰”（其实是叫福润印花材料店）、“城权”及位于惠州市博罗县的“海龙达”、“创兴”（也叫金某兴）了解，了解到的情况都是胡万义收了这些客户几千到几万元的货款没有交回到公司，之后回到公司后，我又去到位于的“家家旺”了解，“家家旺”也是由胡万义收取了货款而没有交回去公司的，但具体多少金额我不记得了。最后，我将所有统计到胡万义收取了客户货款没有交回去公司的数据交给公司财务钟小姐，之后就没有管这件事了。我记得“创兴”、“城权”、“鸿佳”、“海龙达”有收据，我当时复印了回来交给了财务钟小姐，“家家旺”是转账支付胡万义货款的，我记得当时“家家旺”的老板对我说胡万义是提供了他妻子农业银行的账号收取货款的，其他客户的我不记得了。当时公司财务钟小姐就提供了“创兴”、“城权”、“鸿佳”、“海龙达”、“励泰”、“家家旺”这六家客户的联系方式给我，我就找了这六家客户核对，被胡万义收取了货款没有交回公司的金额大约16万左右，但是具体每一家多少我就不记得了。在2015年8月份事发后的一天我在公司见到胡万义一次，之后至今都没有见过胡万义。我不知道胡万义侵占了公司货款用到何处，我与胡万义不熟悉。我在广州天衡涂料有限公司期间没有直接去找过“旗峰”、“众鑫”以及“基石化工”这三个工厂。我不知道在广州天衡涂料有限公司期间是否有其他人去找过“旗峰”、“众鑫”以及“基石化工”这三个工厂。广州天衡涂料有限公司送货前新客户要确认送货时间与地点等情况，老客户则不用。确定地址、时间这些情况是文某安排的，与业务员无关。客户下单后相应的详细客户资料办公室文某还有钟某1他们有记录的。证人邝广亮经照片辨认，指认被告人胡万义就是侵占了广州市天衡涂料有限公司货款的男子。19.证人罗某的证言，证实：我是2009年开始在广州天衡涂料有限公司做司机工作的，从2013年至今广州天衡涂料有限公司就只有我一个司机。我记得2014年至2015年胡万义曾在广州天衡涂料有限公司做过业务员。我不记得曾在2014年、2015年期间送过货给旗峰、众鑫、基石化工三个客户。我在送货前是知道哪个业务员联系客户，送货单上有注明。我记得当时送胡万义联系的客户的货至东莞市时，试过有几单货我按照地址送过去只是在路边卸货，而不是送货单上写着的客户名称。我记得试过我在广州天衡涂料有限公司接到送货通知后就出车前往东莞市，按照单上面地址去到后，发现收货地址不是送货单上写的客户名称，只是一条路（我不记得哪条路了）的路边，但现场会有人接货，遇到这情况我就会打电话给胡万义，胡万义让我卸下货就可以了，于是我就卸下货后就离开了。我记得这情况是因为我工作这么久都没有业务员联系的客户会这样情况接货，所以我记得。我不记得当时这样情况接货的客户名称了，因为接触时间比较短，我不记得接货人的情况了。我送胡万义联系的客户单出去，没有试过胡万义本人接货。20.广州天衡涂料有限公司提供的营业执照、委托书、宿舍管理制度、天衡员工入厂登记表、住宿申请表、劳动合同，证实：（1）广州天衡涂料有限公司成立于2010年2月2日，法定代表人为张某3；（2）该公司委托钟某1到公安机关办理胡万义侵占公司货款的立案事宜；（3）胡万义于2014年6月11日入职天衡涂料有限公司，工作岗位为业务员。21.广州天衡涂料有限公司提供的承诺书，证实：书写的内容为“本人胡万义从2015年1月份开始，利用职务便利，骗取天衡公司的人民币30万元，其中汇款13万元到聂某账户，其余收现金，本人承诺到2015年8月24日前回复天衡公司还款意愿，如果在2015年8月24日未回复天衡公司，天衡公司可随时可以向公安机关立案、报警。承认人胡万义，2015.8.22”。22.广州天衡涂料有限公司提供的对账单、送货单，证实：众鑫于2015年6月10日至2015年8月7日的应付货款共计44400元。23.广州天衡涂料有限公司提供的对账单、送货单，证实：基石化工于2015年1月20日应付货款10800元。24.广州天衡涂料有限公司提供的对账单、送货单，证实：旗峰于2015年4月6日至2015年7月7日的应付货款共计42792元。25.广州天衡涂料有限公司提供的提供的客户资料信息详请表，证实：记载为（1）客户名称创兴印花材料行，金额21660元；（2）客户利某化工，金额5250元；（3）客户名称海龙达化工，金额42140元；（4）客户名称城权化工，金额31000元；（5）客户名称鸿佳化工，金额85285元；（6）客户名称励泰化工，金额2100元；（7）客户名称家家旺，金额13274元；（8）客户名称旗峰，金额42792元；（9）客户名称众鑫，金额44400元；（10）客户名称基石化工，金额10800元。上述信息表内还记载有联系人的称呼、联系电话、地址等内容。26.广州天衡涂料有限公司提供的结算单复印件，证实：创兴21660元，利某5250元、海龙达42140元、城权31000元、鸿佳85285元、励泰2100元、家家旺13274元，旗峰42792元，众鑫44400元，基石10800元，共298701元。27.广州天衡涂料有限公司提供的聂某的农业银行卡62×××17（6216617004001935264）的复印件。28.中国农业银行账户明细清单，证实：账号62×××17的户名为聂某，该账号于2011年6月24日开户，2015年8月17日销户，其中，2014年12月31日收入23100元、2015年2月5日收入21252元、2015年3月16日收入24300元、2015年4月6日收入9000元、2015年07月15日收入21000元（陈某2）、2015年8月2日收入16800元，另在2015年4月22日收入二笔5000元、866元（钟某1）。29.中国农业银行交易明细清单，证实：账号62×××15的户名为陈某2，于2015年7月15日分别支出90000元、21000元。30.中国农业银行交易明细清单，证实：账号62×××17的户名为张禄生，其中，2014年12月31日转账23100元、2015年2月5日转账21252元、2015年3月16日转账24300元、2015年4月6日转账9000元、2015年8月2日转账16800元。31.中国农业银行卡交易明细清单，证实：账号62×××70的户名为聂某，于2014年4月1日至2015年12月31日的交易流水。32.被害人钟某1提供的微信聊天记录截图，证实：（1）胡万义的微信号×××，昵称涂料，钟某1与胡万义分别于2015年2月份、4月份、6月份、7月份、8月份在微信聊天中谈及客户所欠的货款以及催收货款的内容等；（2）钟某1与证人冼桂明于2019年9月16日在微信聊天中谈及胡万义收取货款的内容以及发送了相应的单据等。33.被告人胡万义的供述与辩解，证实：我有职务侵占的犯罪行为。2014年5月份我入职广州天衡涂料有限公司进行打工，做业务员，负责销售，并替公司代收货款，发货给买家。到了2014年10月份左右我因家里缺钱用，我就将收到的货款据为己有，没有交还给公司。第一次是2014年10月的一天，我去到花都区的“家家旺贴盒厂”向该厂老板收取了几千元（具体多少我不记得了）的现金货款，然后我就这些钱据为己有用于日常生活上了。在接下来的8个多月时间里，我不断的为公司销售货品，也不断的收取货款，有些货款我就交回去公司了，但有些就没有交回去。直至2015年6月份左右，我分多笔向10家客户共收取了298701元的货款据为己有。但是具体的经过我不记得了。我只记得第一次是在2014年10月份的一天向“家家旺贴盒厂”收取了几千元，最后一次是在2015年的6-7月左右的一天向“城权”的陈老板收取了1万元整的货款，其他的每次什么时候向哪个客户收取多少钱我就不记得了。我向客户收了货款据为己有的有创新、利某、海龙达、城权、鸿佳、励泰、家家旺、旗峰、众鑫、基石共十家客户。我侵占广州天衡涂料有限公司的货款共298701元的，是在2015年8月22日公司老板与我统计出来的，我当时还写了一个承诺书，承诺在2015年8月24日前将全部我侵占的货款还给公司的。我当时承诺了将钱还给公司，直至今日都没有将货款还给公司并一直逃避，是因为我没有钱还。我侵占广州天衡涂料有限公司的298701元现都被我用于日常生活花光了。我当时工作的广州天衡涂料有限公司规定业务员可以代收货款，但是在收到后要当天交回公司。我因为个人资金周转困难，就将收到的货款中的一部分据为己有了。我收的货款，有些转账的，大部分给现金的。我代收的货款有开收据给收款方，是开公司的收据给收款方的。这些收据的特征是普通的二联根收据，没有盖公司章，我在收钱时就是签上我的名字作为凭证。我开的给收款方的公司的收据都是手写的。我所收款用的收据，我当时没有交还给公司，现在已经不见了。我是在2015年8月22日来到广州天衡涂料有限公司与公司对了数写了承诺书后就离开了。我没有办理离职手续。到了2015年8月24日，我当时在东莞接到广州天衡涂料有限公司老板电话催我还货款，但是我没有筹到钱就一直回避他。到了2015年9月27日，我就更换了手机号码然后回了老家，之后就一直躲起来了，直至2019年7月23日21时许被抓获。我自己没有银行卡，所以我收货款都是收取现金的。我没有让收货方将货款转账到我前妻聂某的农业银行账号。我在2013年开始就与前妻聂某闹离婚，我们的感情已经很差，我不可能还让收货方将货款转到聂某的银行账户。我与聂某是在2008年结婚，2016年离婚的。她现在何处我就不知道了，我现在也没有她的联系方式。我没有在2014年和2015年时使用过聂某的农业银行账户，我不清楚为什么从银行流水显示2015年4月22日有钟某1汇款5000元和866元到该账户。2014年的时候，我在广州市天衡涂料有限公司任职销售，负责销售涂料，也帮公司向客户代收货款，在2014年期间，我代收了三、四家客户的货款，有两万多元，我没有将这笔钱交还公司，而是侵吞了这笔钱，用于日常花销了。在2015年，公司与我核对的侵占数额是298701元。我没有侵吞298701元，只有2万多。2014年我侵吞了广州天衡涂料有限公司约36000元，不是侵吞货款298701元。我向天衡涂料立下承诺书，承认侵吞298701元，也原意事后赔偿，是因为当时公司说我侵吞了十家客户的货款，我也就认了。我没有侵吞这么多钱，但还在承诺书签字捺印，是因为老板说还有未收款也算进去，他叫我签我就签了。我记得我侵吞了海龙达10000元、城权10000元、家家旺4500元、创兴6500元、利某5100元。因为我需要钱，我当时没钱，所以侵吞了货款。钱已经被我花销了。我没职务侵占的行为，在2015年8月22日我是有写过一份承诺书给天衡公司，承诺书的内容我不记得了。承诺书的签名捺印是我自愿的，当时老板说叫我一起签了，其他货款没收回来的，我就签了。我侵占了城权厂10000元货款，有2015年8月17日我签名的字据为证；侵占了利某厂5250元货款，有2015年8月18日的利某对账单为证；侵占了创兴厂的6550元货款，有2015年8月8日我签字的单据为证；侵占了家家旺4500元货款；侵占了海龙达厂10000元货款，有编号2019414，时间为2015年7月31日我签字的单据为证。这些货款是向各个客户的收取的货款，但我没有将收款后的单据和货款交还天衡厂，而是被自己花掉了。我没有侵吞其他货款，我书写给天衡的承诺书时，就我和天衡厂的老板张某3在场。我记得我在城权收取1万元整，利某收取5250元，金某兴收取了6550元，家家旺收取了4500元，海龙达收取了1万元整，共36300元。这些钱我收取了后都被我自己用于日常花费了，没有交回去广州天衡涂料有限公司，其他我收到的货款我就会全部交回去公司了。鸿佳的22550元货款我是以现金的形式交回去公司的，我没有侵占这笔钱，我交这笔货款回去公司没有凭证的。现在广州天衡涂料有限公司提供的送货单中，没有货款是我侵占的了。我向广州天衡涂料有限公司提供的基石化工、旗峰、众鑫这三家公司的联系方式都联系不上，可能过了时间太长，他们换了联系方式。当时我向广州天衡涂料有限公司签承诺书，称侵占了公司30万元人民币，是因为我在外面做业务，我从东莞回到工厂，在我名下大约有这么多货款没有收回了，就写了一张交接的情况。承诺书上面写的不是交接，而是我侵占了公司这么多钱，是因为老板让我这祥写的，我就写了。当时聂某是我妻子，现在离婚了。2016年8月31日离婚的。聂某没有一张银行卡在我手里面，因为2014年12月份之后，我和聂某就开始分居了，后来我们就要离婚。承诺书上会提到聂某，是因为我在东莞驻点，工厂在广州，从东莞转钱到广州，要收手续费，我就提到将钱转到聂某账户，可以减少手续费。我手上有钱就直接交回工厂。聂某账户的钱都给了聂某处理了。也没有转多少，大约就是3万元左右。“旗峰”、“众鑫”、基石化工始终联系不上，不是我虚构的单位，确实有这些公司。我在的时候我一直有联系，后来为何联系不上就不清楚了。这么长时间了，我没有这三家公司的任何资料。我在公安机关签认的那些单据，称侵占了公司的钱，这些我承认，其他款项没有被我侵占。被告人胡万义经照片辨认，指认证人聂某就是其妻子。本案的综合证据：1.受案登记表、立案决定书、抓获经过，证实：2015年10月29日，广州天衡涂料有限公司报案称被其公司员工胡万义侵占了298701元，公安机关于2015年10月30日立案侦查；2019年7月23日22时许，公安民警在广东省清远市连州市大路边镇清连高速凤头岭公安检查站抓获被告人胡万义。2.证人林某的证言，证实：我是从2014年12月开始在虎门镇经营福润印花材料店的，我在经营期间有和广州天衡涂料有限公司有过业务来往。在2015年6月份的一天，有个朋友介绍胡万义给我认识，说胡万义是广州天衡涂料有限公司的业务员，天衡公司生产的树脂刚好是我经营的印花需要用到，于是我朋友将我的联系方式给了胡万义，胡万义就联系上我来与我谈业务，谈好后我就决定在天衡涂料公司进了300公斤的树脂共2100元。收到货后没多久（具体多长时间不记得了）胡万义就过来收货款，我记得我是支付了2100元现金给胡万义的，之后我们就没有业务来往。我记得胡万义收取2100元货款后是有写收据的，但现在找不到了。我没有用过励泰的名称向广州天衡涂料有限公司购货。我记得他当年是驾驶一辆银灰色的丰田花冠小车过来收货款的，其他不记得了。在胡万义收完我这笔货款后的两个月左右，广州天衡涂料有限公司来了一个经理（自称是胡万义的舅舅）和一个业务员过来我店核实货款支付情况，我当时还拿了收据给他们看，之后他们告诉我胡万义侵占了公司货款。3.广州天衡涂料有限公司提供的对账单、送货单1张，证实：励泰于2015年7月1日应付货款2100元。4.侦查机关于2019年9月25日出具的《情况说明》，证实：民警联系利某化工联系人周先生（联系电话：138××××5008），于2019年9月17日前往东莞市联系周先生，其称公司已经搬迁至广州市增城区；于2019年9月25日前往惠州市博罗县取证致电周先生，其称在东莞市，故暂时无法获取该公司证言。5.侦查机关于2019年9月29日出具的《情况说明》，证实：民警联系旗峰黄先生（联系电话180××××7913），电话号码已过期，因没有公司的具体名称，也没有联系人的具体身份，暂时无法提供旗峰负责人的证言；民警联系众鑫袁小姐（联系电话183××××5332），接听人称不知道众鑫公司，也不知道天衡涂料有限公司，称是打错电话，故无法获取该公司证言；民警联系基石化工（137××××9191），但电话无法接通，暂无法获取该公司的证言。6.侦查机关于2019年11月29日出具的情况说明，证实：民警拨打基石化工的手机号码137××××9191，该号码无法接通，因没有该公司的具体地址及联系人的具体信息，暂时无法获取该公司证言。7.侦查机关于2019年12月3日出具的情况说明，证实：民警经联系利某化工，联系方式138××××5008，联系人周先生，其称没空不愿意配合公安机关取证，暂时无法获取该公司证言。8.侦查机关于2019年12月10日出具的情况说明，证实：民警拨打众鑫联系人袁小姐，联系方式183××××5332，芙蓉派出所民警连续拨打该电话，但对方一直挂电话，无法联系，暂时无法获取该公司证言。9.侦查机关于2019年12月15日出具的情况说明，证实：民警拨打“旗峰”联系人黄先生的手机号码180××××7913，语音提示该号码是空号，因没有该公司的具体名称及地址，也没有联系人的具体身份信息，暂时无法获取客户名称旗峰的负责人证言。10.户籍材料，证实：被告人胡万义出生于1982年9月12日，案发时具有完全的刑事责任能力。11.审讯视频、辨认视频等电子视听资料。关于被告人胡万义是否构成诈骗罪的问题，本院评析如下：公诉机关提供的证据并不能证实“旗峰”、“众鑫”、“基石化工”这三家公司为被告人胡万义虚构出来或者不存在，也不能证实送往该三家公司的货物为被告人胡万义接收或者占有，公诉机关为指控被告人胡万义犯诈骗罪而提交的证据未达确实、充分，不足以证实被告人胡万义虚构事实进行骗取财物的事实，故本院不予认定，对被告人胡万义及其辩护人提出不构成诈骗罪的辩解、辩护意见，本院予以采纳。关于职务侵占罪的数额认定问题，本院评析如下：1.被告人胡万义收取深圳市康某电子科技有限公司115849元货款的事实，有被害人陈述、证人证言、收某、收款收据以及生效民事判决书等证据予以证实，足以认定，被告人胡万义在收取115849元货款后，只交回20000元给广东美林电线电缆有限公司，余款95849元由其占有，故被告人胡万义侵占广东美林电线电缆有限公司的货款金额为95849元。2.被告人胡万义收取广州天衡涂料有限公司的客户金某兴印花材料行、海龙达印花材料店、东莞市城权厂、鸿佳颜料经营部、家家旺过胶店、利某化工货款的事实，有证人胡某、陈某2、张某2、冼桂明、刘某1、利某负责人等人的证言以及相关的收据、转账记录等证据予以证实，广州天衡涂料有限公司的张某3、钟某1、谯某与被告人胡万义对侵占的货款进行了对账统计，被告人胡万义对侵占货款分别为金某兴印花材料行的21660元、海龙达印花材料店的42140元、东莞市城权厂的31000元、鸿佳颜料经营部的85285元、家家旺过胶店的13274元、利某化工的5250元的数额没有异议，也书写了承诺书，对侵占的事实予以认可，故本院予以确认；至于指控的侵占励泰化工2100元，因公诉机关提供的证据未能证实被告人胡万义收取了励泰化工的货款2100元，故本院不予认定。对被告人胡万义及其辩护人提出与上述相同的辩解、辩护意见，本院予以采纳，与上述不同的辩解、辩护意见，本院不予采纳。本院认为，被告人胡万义无视国家法律，以非法占有为目的，利用职务上的便利，将本单位的财物非法占为己有，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。公诉机关指控被告人胡万义犯职务侵占罪的基本事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立，本院予以支持；惟指控的职务侵占罪犯罪数额以及指控的诈骗罪认定不当，本院予以纠正。依法应当对被告人胡万义适用“处五年以下有期徒刑或者拘役”的量刑幅度予以处罚。被告人胡万义职务侵占数额达294458元，且没有退赔，应予相应惩处。被告人胡万义归案后如实供述职务侵占的部分罪行，可以酌情从轻处罚。根据被告人胡万义犯罪的事实、性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人胡万义犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年十个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年7月23日起至2021年5月22日止）。二、责令被告人胡万义退赔被害单位广东美林电线电缆有限公司95849元、退赔被害单位广州天衡涂料有限公司198609元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省广州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审判长  何金渭审判员  张卫红审判员  陆 嵩二〇二〇年八月十一日书记员  谢莲兴戴梓莹附法律条文：《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。