河南省平顶山市卫东区人民法院刑 事 判 决 书（2020）豫0403刑初113号公诉机关河南省平顶山市卫东区人民检察院。被告人闫永刚，男，1975年1月16日出生于河南省襄县，汉族，大专文化，中共党员，系平顶山市第一人民医院财务部住院处收费班班长，住平顶山市卫东区。因涉嫌挪用公款于2020年1月8日被平顶山市卫东区监察委员会留置。因涉嫌犯挪用公款罪于2020年1月20日被刑事拘留，同年2月5日被执行逮捕。辩护人毕岩明，河南中亨律师事务所律师。河南省平顶山市卫东区人民检察院以平卫检职检组刑诉〔2020〕4号起诉书指控被告人闫永刚犯挪用资金罪，于2020年6月1日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2020年6月22日、7月17日公开开庭审理了本案。河南省平顶山市卫东区人民检察院指派检察员李伟出庭支持公诉，闫永刚及其辩护人毕岩明到庭参加诉讼。本案现已审理终结。河南省平顶山市卫东区人民检察院指控，2013年4月至2019年9月被告人闫永刚担任平顶山市第一人民医院收费班长，负责将每日住院部收费处现金收入汇总后存入医院财务银行账号并保留部分备用金。期间，闫永刚利用经手、保管现金的职务便利，将每日延后交付银行的现金加上手中留存的备用金采取上打下的方式进行挪用，截止案发，共挪用资金1819670.41元，用于同事王某1做生意和自己使用。案发后，卫东区监察委扣押现金共计17500元，金项链一条、购买价为6327元，余款未归还。针对上述指控，公诉机关提供的有被告人供述与辩解、鉴定意见、证人证言及相关书证、物证等证据证实。公诉机关认为闫永刚的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，应当以挪用资金罪追究其刑事责任，请求依法判处。被告人闫永刚对公诉机关指控的犯罪事实无异议。其辩护人辩称：1.闫永刚具有自首情节。2.闫永刚是在王某1教唆下实施的挪用资金行为，王某1系本案共同犯罪的主犯。3.闫永刚及其家人愿意退赃、退赔，且如实交代了赃款去向，依法可追回赃款。综上，建议合议庭对其判处三年以下有期徒刑并适用缓刑。经审理查明，2013年4月至2019年9月，被告人闫永刚担任平顶山市第一人民医院财务部住院处收费班班长，负责将每日住院处收费员所收款项收入汇总填写交款单全部交存银行。期间，闫永刚利用经手、保管现金的职务便利，将每日所收的现金延后交付银行，加上手中留存的备用金采取上打下的方式进行挪作他用。经平顶山市明审会计师事务所有限公司鉴定自2019年9月1日至2019年12月31日，闫永刚共挪用平顶山市第一人民医院住院处资金1819670.41元，部分用于同事王某1做生意、同事张某2、姚某借款和自己家庭开支使用。2020年1月2日，闫永刚妻子向卫东区监察委员会缴纳闫永刚挪用的住院处公款8000元、闫永刚挪用住院处公款6327元购买的金项链1条。2020年1月8日，卫东区监察委员会立案调查闫永刚挪用公款一案。2020年1月13日，卫东区监察委员会工作人员在闫永刚办公室扣留住院处公款9500元。2020年6月16日，卫东法院冻结了闫永刚转移在张某3名下的存款220139.32元。上述事实，有以下证据予以证实：1.平顶山市公安局神马路派出所出具的被告人闫永刚的户籍证明1份。2.平顶山市卫东区纪委监委第一审查调查室出具的被告人闫永刚的到案情况1份。3.平顶山市公安局高新分局出具的前科查询1份。4.平顶山市公安局建设路分局出具的被告人闫永刚到案情况说明、讯问笔录。5.平顶山市卫东区监察委员会出具的被告人闫永刚到案的情况说明1份。6.平顶山市第一人民医院出具的关于闫永刚基本情况1份、平顶山市事业单位首次聘用人员登记表、平顶山市事业单位聘用人员岗位变动审批表。7.平顶山市明审会计师事务所有限公司出具的平明会鉴审字（2020）第5－06号司法会计鉴定意见书。8.平顶山市第一人民医院出具的住院处班长的工作职责说明1份、闫永刚工作岗位及职责的情况说明1份、住院收费处现金交款流程、情况说明1份。9.中国工商银行股份有限公司平顶山分行出具的情况说明1份。10.平顶山一中新区学校出具的被告人闫永刚女儿闫圆圆学费缴纳收据2份。11.被告人闫永刚提供的金六福珠宝店的足金项链发票联复印件1份。12.平顶山市卫东区监察委员会出具的暂扣清单、解除暂扣清单、扣押财物清单。13.证人李某1、任某、高某、杜某均证述，其为平顶山市第一人民医院收费处的工作人员，其在收费窗口所收取的住院费用，每天下班后核对账目，然后将所收取的现金装在一个包里，并写上时间、包号、签名，最后将包放在保险柜中，由闫永刚统一缴给银行。闫永刚对住院部收费处的资金进行统一管理。14.证人袁某1的证述，其在平顶山市第一人民医院财务科担任副主任，主持财务部日常工作。该医院住院部营业收入采用日清月结的方式，由收费员将每天所收的现金与日报表核对后，放入住院收费处的保险柜中，然后第二天由闫永刚将所核对后的现金收入缴给银行。一般银行存在结算滞后的情况，住院部结算系统有时也会升级导致日报表错误，需要解决后才能正常结算，但不会导致营业收入与备用金短缺的情况。2020年1月1日，其在进行盘点工作时，发现闫永刚所管理的住院部收费资金与备用金存在亏空，其询问闫永刚后，才知道该资金亏空是闫永刚挪用了。15.证人付某的证述，其在平顶山市第一人民医院负责门诊收费处日常收费工作，2020年1月1日，袁某1通知其到住院部收费室，让其与李某2对闫永刚管理的备用金进行盘点，并让其暂时管理住院部收费处，其才知晓闫永刚挪用资金一事。16.证人李某2的证述，2020年1月1日，其与袁某1一起对闫永刚管理的住院部备用金进行盘点，后发现闫永刚将住院部收款金填补备用金的亏损，袁某1将此事上报给领导，并由付某代理住院部收费处。17.证人王某1的证述，其与闫永刚以前在同一个科室工作，后来其因做生意缺资金，就向闫永刚借款，基本上都是由闫永刚将钱转到其工商银行卡上，其前后从闫永刚处借款大概30万元。其不知道闫永刚的钱从哪里来，其还给闫永刚的时候是现金方式。18.证人刘某、王某2、池某、张某1、胡某均证述，其均为平顶山市第一人民医院财务科的工作人员，对住院部的备用金盘点过几次，其中一次在2016年盘点时，备用金有过短缺，但领导知道此事，是闫永刚从账上借款。19.证人袁某2的证述，其是平顶山市工行现金营运中心的工作人员，其每天下午4点到第一人民医院的住院部与门诊收费处，进行收款押运事项。第二天再由收款人员将进账单捎给闫永刚，2019年6月，改为智能上门收款，就不需要打印回单了。20.证人张某2的证述，其与闫永刚是同事，2012年至2014年其父亲住院期间，其向闫永刚借款共计59500元，于2020年1月3日还给闫永刚5万元，同年1月4日，还给闫永刚9500元。21.证人姚某的证述，其与闫永刚是同事关系，2016年至2017年其因经济周转不开，向闫永刚借款共计2.7万元。2018年我先还给闫永刚7000元，2020年1月2日闫永刚找我要钱，我就通过微信给闫永刚转账2万元。22.证人杨某的证述，其是闫永刚的妻子，其家里有房屋一套，家里还有存款大概30万元，2015年其因出车祸，获得赔偿13万元，闫永刚挪用公款的事情其不清楚。23.被告人闫永刚的供述与辩解，其于2012年10月开始担任平顶山市第一人民医院收费处班长，平时主要负责住院营业收入和住院收费处备用金的管理。2020年1月1日，财务科科长袁某1带着李某2来住院部收费处询问备用金的情况，并对备用金进行盘点，之后又对住院收费处的营业收入进行盘点，发现其管理的备用金与营业收入亏空了2014670.41元。这部分亏空是其从2013年4月开始，其将住院收费处备用金中的部分资金借给王某1使用。2015年，其从住院营业收入中挪用资金借给王某1使用，导致2019年12月26日至2019年12月31日医院应上缴至银行的资金未能上缴。其一般是用现金将钱借给王某1，余下的是转账方式。2015年其妻子杨某获得的车祸赔偿金13万元，平时其工资积攒下20多万元，这些资金由杨某管理。2018年4月，其从住院备用金中挪用6000余元，购买一条金项链；2019年8月，其从住院收费处挪用28000余元，用于支付其女儿学费。案发后，其向第一人民医院退还13.5万元。上述证据均经当庭宣读、出示并质证，足以证实案件事实，予以采信。本院认为，被告人闫永刚作为国家工作人员，利用其担任平顶山市第一人民医院财务部住院处收费班班长的职务便利，采用所收现金延后存入银行的方式，将本单位的收入现金和备用金多次挪用归个人使用，数额较大、超过三个月未还，其行为已构成挪用公款罪。公诉机关指控的事实清楚，证据确实充分，且符合挪用公款罪的构成要件。故公诉机关指控闫永刚犯挪用资金罪的罪名不当，依法予以变更。对其辩护人辩称闫永刚构成挪用资金罪的辩护意见亦不支持。其辩护人辩称闫永刚受他人教唆实施的挪用资金行为，不是主犯，经查，闫永刚系人民医院住住院处收费班班长，掌握大量公款，其作为一个完全民事行为能力的成年人，应按照规章制度进行现金及备用金的管理，且本案中公诉机关未提供证明他人教唆闫永刚挪用公款的事实，闫永刚在本次犯罪中应承担主要责任。故对该辩解不予支持。立案前，闫永刚向其平顶山市第一人民医院主管部门供认挪用资金的事实，2020年1月2日配合公安机关接受调查；后因涉嫌挪用公款被平顶山市卫东区监察委员会立案调查，2020年1月8日，经平顶山市卫东区监察委员会通知，闫永刚在其单位监察人员陪同下到卫东区监察委员会接受调查，属投案，庭审中尚能如实供述自己的犯罪行为，是自首，依法可从轻处罚。故对其辩护人辩称闫永刚构成自首的意见予以支持。闫永刚因本案被平顶山市卫东区监察委员会留置12日，其被留置的时间应折抵刑期。依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第九十三条、第六十四条、第六十七条第一款，《全国人民代表大会常务委员会关于第三百八十四条第一款的解释》，《中华人民共和国监察法》第四十四条第三款之规定，判决如下：一、被告人闫永刚犯挪用公款罪，判处有期徒刑四年。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年1月8日起至2024年1月7日止。）二、扣押在案的人民币17500元、价值6327元的金项链一条、被告人闫永刚转移至张某3名下的220139.32元退赔平顶山市第一人民医院；不足部分1575704.09元，继续追缴。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省平顶山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本五份。审 判 长  张 峰人民陪审员  刘文英人民陪审员  魏庆红二〇二〇年八月二十一日书 记 员  尹丽珍附：相关法律条文《中华人民共和国刑法》第三百八十四条国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物归个人使用的，从重处罚。第九十三条本法所称国家工作人员，是指国家机关中从事公务的人员。国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员和国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员，以及其他依照法律从事公务的人员，以国家工作人员论。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。《全国人民代表大会常务委员会关于第三百八十四条第一款的解释》全国人民代表大会常务委员会讨论了刑法第三百八十四条第一款规定的国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款“归个人使用”的含义问题，解释如下：有下列情形之一的，属于挪用公款“归个人使用”（一）将公款供本人、亲友或者其他单位自然人使用的；（二）以个人名义将公款提供其他单位使用的；（三）个人决定以单位的名义将公款供其他单位使用，谋取个人利益的。《中华人民共和国监察法》第四十四条对被调查人采取留置措施后，应当在二十四小时以内，通知被留置人员所在单位和家属，但有可能毁灭、伪造证据，干扰证人作证或者串供等有碍调查情形的除外。有碍调查的情形消失后，应当立即通知被留置人员所在单位和家属。监察机关应当保障被留置人员的饮食、休息和安全，提供医疗服务。讯问被留置人员应当合理安排讯问时间和时长，讯问笔录由被讯问人阅看后签名。被留置人员涉嫌犯罪移送司法机关后，被依法判处管制、拘役和有期徒刑的，留置一日折抵管制二日，折抵拘役、有期徒刑一日。