湖南省娄底市娄星区人民法院刑 事 判 决 书（2020）湘1302刑初342号公诉机关湖南省娄底市娄星区人民检察院。被告人李金银，女，1986年11月12日出生于湖南省娄底市娄星区，汉族，初中文化，无业，户籍所在地四川省遂宁市船山区，住娄底市娄星区。因涉嫌犯掩饰犯罪所得罪，于2019年9月10日被娄底市公安局娄星分局刑事拘留，同年10月14日经娄星区人民检察院批准逮捕，次日由娄底市公安局娄星分局执行。现羁押于娄底市看守所。辩护人彭伟，湖南晨晖律师事务所律师。被告人邹福兰，男，1986年10月6日出生于湖南省涟源市，汉族，初中文化，无业,户籍所在地湖南省涟源市，住址。曾因犯危险驾驶罪，2015年12月24日被本院判处拘役三个月，缓刑六个月，并处罚金一万元。现因涉嫌犯掩饰犯罪所得罪，于2019年9月10日被娄底市公安局娄星分局刑事拘留，同年10月14日经娄星区人民检察院批准逮捕，次日由娄底市公安局娄星分局执行。现羁押于娄底市看守所。辩护人谢利池、彭彦杰，湖南楚为律师事务所律师。被告人邝志军，男，1986年11月13日出生于湖南省临武县，汉族，初中文化，厨师。户籍所在地湖南省临武县，租住娄底市娄星区。因涉嫌犯掩饰犯罪所得罪，于2019年9月10日被娄底市公安局娄星分局刑事拘留，同年10月14日经娄星区人民检察院批准逮捕，次日由娄底市公安局娄星分局执行。现羁押于娄底市看守所。辩护人陈红国,湖南骄阳律师事务所律师。湖南省娄底市娄星区人民检察院以娄星检公检刑诉[2020]237号起诉书指控被告人李金银、邹福兰、邝志军犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪于2020年5月18日向本院提起公诉。本院于同日立案受理后，依法组成合议庭，于2020年6月22日公开开庭审理了本案。娄底市娄星区人民检察院指派检察员胡正春出庭支持公诉，被告人李金银及其辩护人彭伟、被告人邹福兰及其辩护人谢利池、彭彦杰、被告人邝志军及其辩护人陈红国均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。湖南省娄底市娄星区人民检察院指控：2019年7月底以来，被告人李金银为了非法获取提成，明知取现资金系违法犯罪所得，仍答应帮助微信名为“胖胖”的人取现转移赃款，后李金银又联系被告人邹福兰、邝志军，以给报酬的方式，请其到银行取现，邹福兰、邝志军取现后交给李金银，再由李金银将现金交给“胖胖”。被告人李金银使用本人8张银行卡从2019年7月底以来自己取款1885800元；被告人邹福兰使用本人3张银行卡取款1027000元；被告人邝志军使用本人5张银行卡取款1408900元。李金银获利9000元左右，邝志军获利5000多元，邹福兰获利1200元。李金银涉嫌掩饰犯罪金额4321700元，邹福兰掩饰犯罪金额1027000元，邝志军掩饰犯罪金额1408900元。经查证，被害人张某1、黄某、陈某1、孔某、周某、史某、张某2、张某3、陈某2、王某1等人被电信网络诈骗157余万元，且被诈骗资金转到被告人李金银、邹福兰、邝志军的银行卡上，并被其取现。2019年9月9日，被告人李金银、邹福兰和邝志军被公安机关抓获，被当场扣押现金人民币199600元、各类银行卡16张。被告人李金银、邹福兰、邝志军被抓获归案后，均如实供述上述罪行。该院认为，被告人李金银、邹福兰、邝志军明知系违法犯罪所得仍帮助他人取现，情节严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款，应当以掩饰、隐瞒犯罪所得罪追究其刑事责任。在共同犯罪中，被告人李金银其主要作用，系主犯，被告人邝志军、邹福兰起次要作用，系从犯。在审查起诉阶段，三被告人均认罪认罚，对三被告人的量刑建议也是考虑了认罪认罚的从宽情节，但在庭审过程中，被告人邹福兰当庭予以翻供，故其坦白情节不予认定。被告人李金银、邝志军如实供述其犯罪事实，具有坦白情节，且认罪认罚，可以从宽处理。建议判处被告人李金银三年至五年有期徒刑，并处罚金；建议判处被告人邹福兰有期徒刑四年至五年有期徒刑，并处罚金；建议判处被告人邝志军三年至四年有期徒刑，并处罚金，请法院根据各被告人的犯罪情节和认罪态度作出公正的判决。被告人李金银对公诉机关指控的犯罪事实没有异议，且认罪悔罪。被告人李金银的辩护人对公诉机关指控的罪名及取款金额没有异议，但是对全案涉嫌犯罪的金额以法庭查证属实的为准，超出157万元的金额属于上游犯罪，不应当计入掩饰犯罪所得的金额。被告人李金银主观恶性不大，请求法院在量刑及判处罚金时从轻处罚。被告人邹福兰辩称其只取款了六七十万元，且不知道所取的钱款是违法所得的钱，应当宣告其无罪。被告人邹福兰的辩护人辩称被告人邹福兰犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪构成要件中主观方面的事实不清、证据不足，根据疑罪从无的原则，检察机关指控的罪名不成立，请求法院依法宣告被告人邹福兰无罪。被告人邝志军对公诉机关指控的犯罪事实没有异议，且认罪认罚，但辩称其只获利了三四千，且不知道取的是什么钱。被告人邝志军的辩护人对公诉机关指控的罪名没有异议，但关于被告人邝志军的犯罪金额进行核实，且被告人邝志军的行为给应当认为为从犯，被告人认罪态度好，愿意积极退赃并交纳罚金，应当在三年以下有期徒刑进行量刑，建议判处有期徒刑二年。经审理查明：2019年7月底以来，被告人李金银为了非法获取提成，明知取现资金系违法犯罪所得，仍答应帮助微信名为“胖胖”的人取现转移赃款，后李金银又联系被告人邹福兰、邝志军，以给报酬的方式，请其到银行取现，邹福兰、邝志军取现后交给李金银，再由李金银将现金交给“胖胖”。被告人李金银使用本人8张银行卡从2019年7月底以来自己取款1885800元；被告人邹福兰使用本人3张银行卡取款1027000元；被告人邝志军使用本人5张银行卡取款1408900元。李金银获利9000元左右，邝志军获利5000多元，邹福兰获利1200元。李金银涉嫌掩饰犯罪金额4321700元，邹福兰掩饰犯罪金额1027000元，邝志军掩饰犯罪金额1408900元。经查证，被害人张某1、黄某、陈某1、孔某、周某、史某、张某2、张某3、陈某2、王某1等人被电信网络诈骗157余万元，且被诈骗资金转到被告人李金银、邹福兰、邝志军的银行卡上，并被其三人取现。2019年9月9日，被告人李金银、邹福兰和邝志军被公安机关抓获，并当场扣押现金人民币199600元、各类银行卡16张。被告人李金银、邹福兰和邝志军被抓获归案后，均如实供述上述罪行。本案在审理过程中，被告人李金银的亲属代其退缴违法所得9000元；被告人邝志军的亲属代其退缴违法所得5000元。上述事实，有以下经庭审举证、质证，且查证属实的证据予以证明：1、户籍资料,证实三被告人作案时均已年满十八周岁，具有完全刑事责任能力的事实。2、报案材料、抓获经过,证实三被告人均系被动到案的事实。3、入所体检表，证实三被告人入所时的体检情况，未出现特殊不适的事实。4、刑事判决书，证实被告人邹福兰曾因犯危险驾驶罪，2015年12月24日被本院判处拘役三个月，缓刑六个月，并处罚金一万元的事实。5、指认照片，证实被告人李金银指认被抓获时取出的现金及3张银行卡；被告人邹福兰指认李金银转账给其账户及3张银行卡；被告人邝志军指认其5张银行卡的事实。6、扣押决定书、物品清单，证实公安机关依法扣押了被告人李金银人民币49000元、149800元及中国银行卡账号62×××74、中国银行卡账号2张62×××62、62×××14，湖南省农村信用联社银行卡账号62×××91、长沙银行卡账号62×××78、中国邮政储蓄银行卡账号62×××27，被告人邹福兰800元及中国建设银行卡账号62×××83、中国工商银行卡账号62×××42；长沙银行卡账号62×××86；被告人邝志军中国银行卡账号62×××67、中国农业银行卡62×××12、中国农业银行卡62×××73、中国建设银行卡账号62×××25、中国工商银行卡账号62×××87的事实。7、现场检测报告书，证实三被告人的尿样检测结果甲基安非他明呈阴性的事实。8、银行流水及银行卡信息资料，证实本案除三被告人外的涉案银行卡（罗如锋、普云涛、李恒、胡泰全、秧红月、赵玉根、罗大荣、陈建川、何成、朱玉珠、李兵、李副成等）所涉及电信诈骗的情况及银行交易记录情况的事实。9、三被告人的取款视频及银行流水，证实被告人李金银使用本人8张银行卡从2019年7月底以来取款1885800元；被告人邹福兰使用本人3张银行卡取款1027000元；被告人邝志军使用本人5张银行卡取款1408900元的事实。10、受害人张某1的陈述及报案材料，证实其2019年9月8日，被其老公拉进了一个叫“汇通ＶＩＰ”的群，群主叫张学超（微信号：×××）里面张学超一直在推荐他的11选5彩票，号称是国家颁发的正规平台操作，并且跟着他一起投就不会输，其以购买彩票的名义被骗了8.8万元人民币，当时其通过三张银行卡转了四笔钱，其中一笔转账是其老公弟弟杨震的支付宝177×××26帮忙转账的，全部转给了一个户主叫唐克直的工商银行卡账号62×××70的，之后银行又通知说被转到了一个叫赵金增的农业银行卡账户上，账号是62×××72，然后又转到了唐克直农业银行卡上，账号是62×××70，之后其发现汇通国际这个ＡＰＰ无法操作即向公安机关报案的事实。11、受害人黄某的陈述及报案材料，证实其于2019年5月19日经微信好友傅文生（昵称：往后余生，微信号：×××）介绍在网上一个叫“新浪彩票”的平台上投资被骗了33万余元，其是通过本人建设银行卡62×××95、中国银行卡62×××14转给户名叫吴冬敏、刘志森、黄福鹏、吴健生、田振宇、尹乐天、吴东云、叶隆盛、李威。之后其发现平台账户里显示有余额60余万元，却不能提现，就向公安机关报案的事实。12、受害人陈某1的陈述及报案材料，证实其于2019年8月21日被一名在电话中冒充是尤溪县消防队“黄队长”的男子以该所在消防队需要购买军用帐篷及气垫床，需陈某1向其指定商家购买后提供给其所在的消防队为由骗走292400元，当时是通过其自己的农村信用社银行卡账号62×××56转账给对方户名叫余小艳农业银行卡账号62×××70。之后其拨打“黄队长”电话关机即向公安机关报案的事实。13、受害人孔某的陈述及报案材料，证实其被一个自称是江西路消防队采购部的董科长需要购买100箱牛奶罐头为由骗走20000元，当时其通过自己建设银行43×××24的账号转账给户名叫高世龙的建设银行62×××69。之后其拨打董科长及厂家均关机，发现受骗后向公安机关报案的事实。14、受害人周某的陈述及报案材料，证实其于2019年8月11日被一陌生男子拉进一个投资理财的微信群，该群名为光大国际理财会员群，在里面一共被骗了226100元，当时是用其本人建设银行卡62×××26和工商银行62×××65转账到一个叫宁梓尚的工商银行卡62×××68，之后因提现不出，而其又被踢出了群，就到公安机关报案的事实15、受害人史某的陈述及报案材料，证实其于2019年8月8日被一个冒充消防大队叫王爱民的，以拉练需要订购牛肉，要其找罐头代理商买罐头，而又提供自称代理商的，以需要先支付定金为由，被骗取了人民币100000元。其当时是要其儿子史建宇分两次通过手机银行账号向户名为陈博的农业银行账号62×××79的账户上，其经了解消防大队既无王爱民这个人，亦未进行拉练，才知道受骗，即报案的事实。16、受害人张某2的陈述及报案材料,证实其于2019年5月21日下午经微信好友昵称叫赵梅的介绍加入了“广厦财富招商66”的微信群，下载了广厦集团ＡＰＰ软件投资购买产品242000元，是用其建设银行账号43×××39，和邮政储蓄银行卡62×××24转给户名叫王悌的建设银行卡账号62×××87，后其发现广厦ＡＰＰ软件打不开，“广厦财务招商66”的群主把其踢出了群，其发现被骗了即向公安机关报案的事实。17、受害人张某3的陈述及报案材料，证实其2019年8月26日被微信昵称叫“倪然”的加为好友后将其推荐加入了熊熊彩业投资平台，陆续投入了9笔钱，前7笔投入的钱当天都提现成功了，真正损失的是后两笔共计100100元，减去原来的获利和佣金，实际损失了91162元。及其用自己的银行卡转账给户名叫补鹏扬的建设银行卡号62×××67，后账户被冻结，无法取款，发觉受骗即报警的事实。18、受害人陈某2的陈述及报案材料，证实2019年9月25日其朋友丫丫在灵宝市恒隆广场给其微信发了一个叫“京东众筹”ＡＰＰ二维码，其下载之后注册登录，并绑定了身份证和银行卡，分别于2019年9月25日、2019年9月26日先后两次共计投资了50000元理财项目，至2019年9月27日中午11时许，其发现京东众筹ＡＰＰ打不开，其也被从微信群内踢出，发觉受骗即报警的事实。19、被害人王某1的陈述及报案材料，证实2019年8月20日，其接到自称是消防大队的后勤人员男子的电话，说要买其的混凝土，顺便让其代买不锈钢上下铺及床垫，并给了其一个采购员的电话，采购员又告知其厂家的号码，厂家方叫陈志文，后其通过手机银行农业银行卡号62×××78、62×××18给对方户名叫陈志文的农业银行卡62×××79先后两次转账共计140000元，后联系不上发现被骗了即报案的事实。20、证人朱某的证言，证实其有一张卡号为62×××79的农业银行卡，这张是其2019年7月25日去银行补办的，开户行是温州农业银行梧田支行。当时这张银行卡补办的时候开通了手机银行、网上银行，因为其得了白血病，记性不好，就把银行卡密码和网上银行密码写在银行卡的背面，其将手机、Ｕ盾、银行卡等东西都放在包里面，但打车回家的时候将包掉在了出租车上，这张银行卡其也一直没有去注销的事实。21、证人王某2的证言，证实其开了一家饭店，然后有一个30多岁的男子经常在饭店吃饭，一般叫他“老总”，具体名字不清楚，他要其帮忙办理一张银行卡，说自己是失信人员，使用不了银行卡。其就帮他办理了一张农业银行卡，并为他办理了一张新的手机卡，还开通了手机银行和网上银行，其将Ｕ盾和银行卡、手机卡全部给了他，当时他是说要给其2000元钱的好处费，但其没有要，只是想要多照顾一下饭店的生意。之后因为银行多次打电话说银行卡交易异常，其就去将卡注销，注销的时候卡里只有0.7元的事实。22、证人张某4的证言，证实2019年7、8月份的时候，其补办了一张卡号为62×××10的农业银行卡，并开通了网上银行和手机银行，以2000元的价格卖给了一个30岁左右的男子，但是这个男子其不知道具体名字，只是见过几次面。同年10月12日，该名男子让其将原来尾号为1310的卡注销，重新补办一张新卡，新卡的卡号为62×××70，办好以后其将卡给了他，这次其没有收钱的事实。23、被告人李金银的供述及辩解，供述其2019年8月初开始，为微信名为“胖胖”的取钱，“胖胖”告知其是违法犯罪所得的钱，其一共使用了自己8张银行卡帮微信名为“胖胖”的人取钱1885800元，分别用中国银行账号62×××14取了9000元、中国银行账号62×××62取了567000元；农业银行卡62×××78取了135000元、农业银行账号62×××71取了50000元；长沙银行卡账户号62×××78取了446400元；农商银行卡账号62×××91取了109000元；邮政银行卡账号62×××27取了80000元；建设银行卡账号62×××74取了489400元。其帮“胖胖”取钱是因为其弟弟生病了需要治病，帮忙取钱有取款金额的千分之五的提成，大概得了9000元的好处，一般其和“胖胖”都是通过手机微信语音聊天，他要其把取了的钱放在指定的地点，然后他就去拿钱，双方是不见面的。最开始是其一个人取钱，但和邹福兰是男女朋友关系，邝志军和邹福兰又是认识很久的朋友，还一起学过厨艺，其三人都租住在关家脑人民公社后面的一个出租屋内，其就想让邝志军和邹福兰也赚点钱，就要他们一起帮“胖胖”取钱，提成也是取款金额的千分之五。一般是“胖胖”和其联系后，其就用手机银行将钱转到邝志军和邹福兰的银行卡上，让二人去取钱，二人都各取了一百万元左右，他们把钱取出来后就交给其，然后其将钱放到“胖胖”指定的位置，“胖胖”也告诉过其这是违法所得来的钱。还有一个叫王拥军的女的帮其取过两次钱，是蛇形山镇原立新那边的人。其银行卡上交易记录上显示胡泰全、李恒、张某4、张福健、普云涛、朱某、秧红月、李副成、吴占成、陈建川、何成、罗如锋和重庆易极付科技有限公司的一些提现都是“胖胖”转过来的钱的事实。24、被告人邹福兰的供述及辩解，供述其与李金银系男女朋友关系，从2019年7月底开始，就使用自己的工商银行卡62×××42帮李金银取款了130000元；用长沙银行卡62×××86取款了448000元；建设银行卡62×××83取款了449000元，其一共为李金银取款1027000元。这些钱是李金银转到其中国建设银行卡上，然后其将钱一部分取出来，另一部分转到别的银行卡上再取出来，这张建设银行卡主要就是李金银或者她的上线将钱转过来，然后其再把转过来的钱分散到长沙银行卡和工商银行卡上，再全部取出来交给李金银，根据建设银行的流水，从重庆易极付科技有限公司、罗如锋、朱玉珠、刀荣星、关慈、陈建川、李恒、吴占成、于宽坤、秧红月、胡泰全等人转来的钱都是为李金银等人取款，其知道李金银银行卡里面的钱是别人转到她卡里面，再要其帮忙取出来，也知道这些钱来路不正，因为李金银这段时间没有正当收入来源，都是违法所得搞来的钱。其每次去取钱的时候李金银都一起去了，取了钱就直接交给了李金银，因为其和李金银是男女朋友关系，有时候在一起生活，其次帮李金银取钱，也会有报酬，每次帮李金银取钱就可以获得300元的报酬，如果路程跑的远，就另外再补偿100元油费，其帮忙取了4次钱，共计给了1000元现金，加了200元钱的油，其他的钱还未付给其。还有邝志军帮李金银取过钱，在2019年7月底的时候，其和李金银在吃夜宵，就把邝志军叫过来，然后介绍给李金银认识，当时邝志军帮李金银取款的提成情况是他们两个商量的事实。25、被告人邝志军的供述及辩解，供述其和邹福兰认识十多年了，因为李金银和邹福兰是男女朋友的关系，7月底的一天晚上，其和邹福兰、李金银等人在一起吃宵夜，邹福兰介绍其和李金银认识，然后他们与其谈取钱的事情，当时其就答应了，然后李金银说按照千分之五给其提成，并要其去办好手机银行的业务，第二天就为他们去取钱了，现在三个人都是租住在一起的。其使用农业银行卡62×××73帮李金银取款237800元；用工商银行卡62×××87为李金银取款674000元；使用中国银行卡62×××67为李金银取款150000元；使用邮政银行卡62×××12为李金银取款97800元；用建设银行卡62×××25为李金银取款249300元，共计取款1408900元，这些钱取出来以后都是给了李金银，其实际拿到手的提成只有5000多元。其知道这些钱是一些不合法的钱，是违法犯罪所得的钱，这些钱是从谁那里转来的不清楚，李金银的上线其也不知道是谁，也没有见过。一般在涟钢取款的时候都是自己一个人去，但是在娄底这边取款，李金银和邹福兰陪其去的次数比较多，大额的取款李金银和邹福兰也会陪其一起去，反正钱取出来都是交给了李金银，其还知道邹福兰也帮李金银取过钱。向其银行卡里转钱的名字叫罗大荣、李仙勇、于宽坤、秧红月、张迁、普云涛、李兵和罗如锋等人都是李金银联系好转到其银行卡里的事实。本院认为，被告人李金银、邹福兰、邝志军明知系违法犯罪所得仍帮助他人取现，情节严重，其行为均已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。在共同犯罪中，被告人李金银系主犯；被告人邹福兰、邝志军均系从犯，对从犯依法从轻处罚。被告人李金银、邝志军到案后，对其犯罪事实供认不讳，具有坦白情节，均依法从轻处罚。被告人李金银、邝志军认罪认罚，依法从宽处理。被告人李金银、邝志军的亲属代其退缴全部违法所得，酌情从轻处罚。关于被告人李金银的辩护人辩称，本案超出已经查证的157万元的金额属于上游犯罪，不应计入掩饰、隐瞒犯罪所得金额的辩护意见。根据《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第八条：“认定掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪，以上游犯罪事实成立为前提。上游犯罪尚未依法裁判，但查证属实的，不影响掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪的认定”及三被告人的供述、被害人的陈述、银行流水及被告人取款视频资料、罗如锋等人银行卡电诈信息情况，可以证实本案上线已经查证为电信诈骗，受害人被诈骗的钱款流转进了三被告人的银行账号，且已经取出，故对该辩解意见，本院不予采纳。关于被告人邹福兰及其辩护人提出对所取的钱是否是违法犯罪的钱不明知，请求宣告被告人邹福兰无罪的辩解意见，被告人邹福兰在公诉机关的多次供述中都提到了其知道被告人李金银取的钱来路不正，是违法犯罪来的钱，也明知被告人李金银无正当收入来源，且根据《最高人民法院关于审理洗钱等刑事案件具体应用若干问题的解释》第一条第二款第（五）项的：“没有正当理由，协助他人将巨额现金散存于多个银行账户或者在不同银行账户之间频繁划转的可以认定被告人明知系犯罪所得及其收益”之规定，应认定被告人邹福兰系明知，故对该意见，本院不予采纳。关于被告人邹福兰辩称其只帮李金银取了六七十万元，其余的钱款是其做生意和开驾校的钱，但被告人邹福兰不能提供相应证据证明，且在多次供述中均未提到此情况，故对该辩解意见，本院不予采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第二十七条、第六十七条第三款、第六十四条、第五十二条、《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，判决如下：一、被告人李金银犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年二个月，并处罚金人民币二万元。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即从2019年9月10日起至2023年11月9日止。）二、被告人邹福兰犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年四个月，并处罚金人民币五千元。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即从2019年9月10日起至2023年1月9日止。）三、被告人邝志军犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年一个月，并处罚金人民币五千元。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即从2019年9月10日起至2022年10月9日止。）四、本案扣押的16张涉案银行卡由扣押机关依法处理，对被告人邹福兰的违法所得1200元继续予以追缴，对公安机关当场扣押的违法所得人民币199600元及被告人李金银、邝志军的亲属代为退缴的违法所得9000元、5000元，均依法返还给各被害人。上述罚金限于本判决生效后一个月内缴纳。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省娄底市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  周新莲人民陪审员  钟艳群人民陪审员  廖 瑛二〇二〇年八月二十日书 记 员  吴 珍附相关条文：《中华人民共和国刑法》第三百一十二条明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己,罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。