浙江省绍兴市越城区人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）浙0602刑初450号 公诉机关绍兴市越城区人民检察院。 被告人周小勇，男，1986年5月17日出生于福建省惠安县，汉族，初中文化，务工，户籍地福建省惠安县，现住福建省惠安县。因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪于2019年9月10日被绍兴市公安局越城区分局刑事拘留，同年10月17日被依法逮捕。现羁押于绍兴市看守所。 辩护人邵琛，浙江德凡律师事务所律师，绍兴市越城区法律援助中心指派。 被告人仇焕新，男，1993年2月2日出生于福建省惠安县，汉族，中专文化，务工，住福建省泉州台商投资区。因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪于2019年9月10日被绍兴市公安局越城区分局刑事拘留，同年10月17日被逮捕，2020年4月28日被绍兴市越城区人民检察院取保候审。现取保候审于居住地。 辩护人沈翰婷，浙江德凡律师事务所律师，绍兴市越城区法律援助中心指派。 绍兴市越城区人民检察院以越检一部刑诉〔2020〕658号起诉书指控被告人仇焕新、周小勇犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2020年6月16日向本院提起公诉。本院于同日立案受理，依法适用普通程序审理，公开开庭进行了审理。绍兴市越城区人民检察院指派检察员陈杰东出庭支持公诉，被告人周小勇在绍兴市看守所远程法庭参加诉讼，被告人仇焕新和二被告人的辩护人均到庭参加诉讼。现已审理终结。 绍兴市越城区人民检察院指控： 2019年8月26日至29日，家住绍兴市越城区的范某被上家诱骗进入“光辉财富”赌博平台玩猜“大小单双”游戏，以流水不够无法出金的方式被骗取人民币305万元。期间，被告人仇焕新及骆东权（另案处理）明知上家的钱款系犯罪所得，仍使用本人或本人控制之下的多张银行卡，帮助上家转移赃款，将取出的巨额现金散存于上家指定的银行账户，从中收取2%的好处费。被告人周小勇明知上家资金系犯罪所得的情况下，仍将本人或本人控制之下的多张银行卡提供他人使用，接受上家资金，经多次转账后将资金从银行柜台或银行ＡＴＭ机取现。其中被告人仇焕新帮助转移钱款人民币80万元，非法获利人民币8000元；被告人周小勇帮助转移钱款人民币150.2万元。 2019年9月9日18时许，被告人仇焕新在福建省惠安县被警察抓获归案；同日23时许，被告人周小勇在福建省惠安县被警察抓获。案发后，被告人仇焕新已退缴获利款。 为证明上述指控，公诉人当庭宣读了相关证据。公诉机关认为，被告人仇焕新、周小勇明知是犯罪所得而予以转移，情节严重，均应当以掩饰、隐瞒犯罪所得罪追究刑事责任。被告人仇焕新认罪认罚。依照法律规定，建议判处被告人仇焕新有期徒刑三年，适用缓刑，并处罚金人民币三万元。 被告人周小勇对公诉机关指控的基本犯罪事实和罪名没有异议，对指控的金额有异议，认为其仅是帮“小痞”借了五张银行卡并帮忙取现63000元左右，获利6000元。另，就其认可的金额部分自愿认罪认罚，愿意退赃，请求对其从轻处罚并适用缓刑。 被告人仇焕新对指控事实、罪名及量刑建议没有异议，且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。 被告人仇焕新的辩护人对公诉机关指控的基本犯罪事实和罪名没有异议，认为被告人已退缴获利款、自愿认罪认罚、系初犯、偶犯，主观恶性较小、社会危害性不高；请求对被告人从轻处罚并适用缓刑。 被告人周小勇的辩护人对起诉书指控的罪名没有异议，认为公诉机关指控被告人的涉案金额事实不清、证据不足，本案无直接证据证实被告人周小勇直接周转资金的行为，被告人系受他人指使和通知得知银行卡内到账金额；被告人的行为应当认定为从犯，应当从轻、减轻处罚。 经审理查明： 2019年8月26日至29日，家住绍兴市越城区的范某被上家诱骗进入“光辉财富”赌博平台玩猜“大小单双”游戏，以流水不够无法出金的方式被骗取人民币合计305万元。2019年8月27日，被害人范某分次汇入朱文清62×××73的银行卡内合计人民币95万元；分两次汇入朱文清62×××73的银行卡内合计人民币10万元。同日，上述款项中的15.5万元转入郭伟平尾号为3356的银行卡内，后其中的8万元被转入雷秀梅6275的银行账户后被从银行柜台现金取出；10万元于转入仇焕新尾号为9813的银行卡内；次日，10万元汇入骆东权尾号为8610的银行卡内，10万元汇入骆东权尾号为9122的银行卡内。 2019年8月28日，被害人范某分次汇入朱文清62×××73的银行卡内合计人民币100万元。同日，上述款项中的10万元汇入骆东权尾号为8610的银行卡内，10万元汇入骆东权尾号为9122的银行卡内，803700元汇入潘珊珊尾号为2904的银行卡内。后该部分款项中的40万元被转入潘俊杰尾号为7611的银行卡内被分次转出或取现；403700元被转入周焕民银行卡内被分次转出或取现。 2019年8月29日，被害人范某分次汇入严荣62×××76的银行卡内合计人民币100万元。同日，上述款项中的30万元汇入骆东权尾号为4006的银行卡内，后又分次转入骆东权、仇焕新、仇鸿鸣、孙某、孙培琴等人银行卡内，2万元被取现。上述款项中的698000元汇入潘珊珊尾号为1216的银行卡后，转入周焕民尾号为1004的银行卡内599999元，转入陈飘祥尾号为1293的银行卡内98000元，另有13600元转入周小勇尾号为2582的银行卡内后被取现。 同时查明，案涉潘珊珊、潘俊杰、周焕民、陈飘祥、潘世忠及周小勇的银行卡由被告人周小勇控制使用；案涉仇鸿鸣、孙某、孙培琴以及仇焕新的银行卡均由被告人仇焕新持有使用。被告人仇焕新及骆东权（另案处理）明知上家的钱款系犯罪所得，仍共同使用本人或本人控制之下的多张银行卡，帮助上家转移赃款，将取出的巨额现金散存于上家指定的银行账户，从中收取2%的好处费。被告人周小勇明知上家资金系犯罪所得的情况下，仍将本人或本人控制之下的多张银行卡提供给他人使用，并直接参与取现。其中被告人仇焕新帮助转移钱款人民币80万元，非法获利人民币8000元；被告人周小勇帮助转移钱款人民币1501700元，非法获利人民币6000元。 2019年9月9日18时许，被告人仇焕新在福建省惠安县被警察抓获归案；同日23时许，被告人周小勇在福建省惠安县被警察抓获。案发后，被告人仇焕新已退缴获利款人民币8000元。本案审理阶段，被告人周小勇家属代为退缴获利款人民币6000元。 上述事实，有公诉机关提交，并经法庭质证、认证的下列证据予以证实： 证据1.被害人范某的陈述，证实2019年8月26日下午3时左右，其在东街259号306室家中经微信号为“ＴＲ-ｉｎｖｉｎｃｂｌｅ”的人推荐玩“光辉财富”的比大小赌博游戏，总共被骗了300万元。其通过卡号为62×××73的建行卡转出290万元，通过卡号为62×××74的农行卡转出10万元，对方收款户名为严荣的62×××76的农行卡和户名为朱文清的62×××73的农行卡。 证据2.范某的中国建设银行和中国农业银行个人活期账户交易明细，证实2019年8月27日，被害人范某分十九次汇入朱文清62×××73的银行卡内合计人民币95万元；分两次汇入朱文清62×××73的银行卡内合计人民币10万元；2019年8月28日，被害人范某分二十次汇入朱文清62×××73的银行卡合计人民币100万元；2019年8月29日，被害人范某分二十次汇入严荣62×××76的银行卡内合计人民币100万元；上述款项合计人民币305万元。 证据3.朱文清卡号为62×××73的农业银行卡交易明细，证实2019年8月27日从被害人范某银行账户内汇入朱文清农行卡内的105万元中的15.5万元于同日转入郭伟平尾号为3356的银行卡内；10万元于同日转入仇焕新尾号为9813的银行卡内；同年8月28日，其中10万元汇入骆东权尾号为8610的银行卡内，10万元汇入骆东权尾号为9122的银行卡内。2019年8月28日从被害人范某银行账户内汇入朱文清农行卡内的100万元中的10万元于同日汇入骆东权尾号为8610的银行卡内，10万元汇入骆东权尾号为9122的银行卡内，803700元汇入潘珊珊尾号为2904的银行卡内。 证据4.郭伟平尾号为3356的工行卡和雷秀美尾号为06275的农行卡交易明细，证实上述汇入的15.5万元于同日汇入雷秀美尾号为06275的银行卡内8万元，该8万元于同日被在银行柜台现金取出。 证据5.潘珊珊尾号为2904的工行卡交易明细，证实从范某银行卡分次转入的款项（80.37万元）于当日转入潘俊杰尾号为7611的银行卡内40万元，转入周焕民尾号为1004的银行卡内40.37万元。 证据6.潘俊杰尾号为7611的银行卡交易明细，证实上述转入的人民币40万元分两次转入陈彩燕尾号为4604的银行卡内38.44万元，转入周小勇尾号为2582的银行卡内15600元。 证据7.严荣尾号为4676的银行卡交易明细，证实上述转入的100万元于同日转入骆东权尾号为4006的银行卡内30万元，转入潘珊珊尾号为1216的银行卡内69.8万元。 证据8.骆东权、仇焕新、陈某2、仇鸿鸣等人的银行卡交易明细等，证实上述转入的30万元转入仇焕新尾号为7318的银行卡2万元，转入仇焕新尾号为9062的银行卡2万元，转入骆东权6062的银行卡2万元，转入仇焕新尾号为5756的银行卡2万元，转入仇焕新尾号为8813的银行卡2万元，转入孙某尾号为7878的银行卡2万元，转入陈某2尾号为7971的银行卡2万元，转入骆东权尾号8610的银行卡2万元，转入仇焕新尾号2264的银行卡2万元，转入仇鸿鸣尾号为4038的银行卡2万元，转入骆东权尾号为4378的银行卡2万元，转入骆东权尾号为5278的银行卡2万元，转入骆东权尾号为9122的银行卡2万元，转入陈某2尾号为9798的银行卡2万元，骆东权取现2万元以及转入仇焕新银行账户内的8万元均被取现的事实。 证据9.潘珊珊尾号为1216的银行卡交易明细，证实从严荣尾号为4676的银行卡内转入的698000元，其中599999元转入周焕民尾号为1004的银行卡内，98000元转入陈飘祥尾号为1293的银行卡内，另有13600元转入周小勇尾号为2582的银行卡内。 证据10.陈飘祥、周焕民、周小勇银行卡交易明细，证实上述转入陈飘祥银行卡中的3822元转入周小勇银行卡后被取现，94178元转入陈彩燕尾号为4604的银行卡内；转入周焕民银行卡中的576600元转入陈彩燕尾号为4604的银行卡内，23390元转入周小勇银行卡后被取现；转入周小勇13600元后被取现。 证据11.余培煌尾号为2816的银行卡交易明细，证实2019年8月29日，从康孟尾号为7917的银行卡分次转入人民币99998元，从陈彩燕尾号为4604的银行卡转入人民币49999元，后被余培煌取现、转账。 证据12.陈彩燕尾号为4604的银行卡交易明细，证实2019年8月28日，从潘俊杰尾号为7611的银行卡分次转入人民币384400元，后该款项转入余培煌尾号为2816的银行卡内49999元，以及其他款项转账情况。 证据13.康孟尾号为7917的银行卡交易明细，证实2019年8月29日从陈某1尾号为9979的银行卡转入的288300元分次转入余培煌尾号为2816的银行卡内99998元和38000元。 证据14.陈某1尾号为9979的银行卡交易明细，证实2019年8月27日从仇焕新尾号为8813的银行卡转入的10万元分次转入陈彩燕尾号为4604的银行卡内；从骆东权尾号为6062的银行卡内转入的40万元分次转入陈彩燕尾号为4604的银行卡和仇焕新尾号为9354的银行卡内；现金存入的近30万元中288300元转入康孟尾号为7917的银行卡内，11670元转入仇焕新尾号为9354的银行卡内。 证据15.证人孙某的证言，证实其有一张尾号为7878的农行卡借给仇焕新使用，仇焕新借的时候就说要用这张卡收钱转账，借用前仇焕新承诺不做违法犯罪的事情，其才同意借给他用的。借用时间是2019年8月10日，到9月份，仇焕新告诉其用银行卡取现。 证据16.证人陈某1的证言，证实其有一张尾号为9979的银行卡和Ｋ宝借给仇焕新使用。仇焕新跟其讲用其的卡来转账，赚到钱会分给其，借用时间是2019年8月27日，实际没有拿到好处。 证据17.证人陈某2的证言，证实2019年8月28日的样子，其帮儿子取过2万元，尾号为9798的农村信用社卡和7971的农行卡都是其儿子在用。其将银行卡借给儿子用，是其儿子告诉其用自己的银行卡帮人取钱可以拿点手续费。 证据18.非同案共犯余燕红的供述，其是余培煌的妹妹，丈夫是卢国洪，9月1日前后其丈夫联系其打入一笔钱到其哥哥的银行卡内，让其取出来给婆婆。其就打电话给哥哥让其抽空取一下。具体打过来是15万元，其使用了一部分用于还款，哥哥帮忙取款125000元。其哥哥问过钱的来路，其告诉哥哥自己也不知道，还了二哥1.5万元，剩下大概11万元现金按照其老公的意思给了婆婆，其已经让其哥哥和婆婆将钱拿出来了。 证据19.非同案共犯余培煌的供述，证实其通过尾号为2816的银行卡分别于2019年9月1日、9月7日为其妹妹余燕红取过两次钱。其帮忙取的钱是8月29日转进来的，其听妹妹讲是其妹夫卢国洪转过来的，但是转账人的名字前两笔是康孟，第三笔是陈彩燕，每笔49999元。钱取出当天，其妹妹就将钱拿走了，9月1日当天其妹妹转账的15000元是偿还以前欠其的钱。 证据20.被告人仇焕新的供述，证实①其在泡茶的时候认识一个朋友，微信账号有两个，一个是桑123、另一个是9988桑，这个朋友跟其讲有个取钱的活可以做，给其两个点的获利，钱是赌博来的；取钱的速度要快，马上要转给他，而且自己有本金先垫出去，当时觉得这个钱肯定来路不正，但是利润比较高就做了。②取钱的模式是对方打电话告诉其有钱转过来，其要先把骆东权的本金存入陈某1的农业银行卡内，通过陈某1的银行卡转入对方指定银行卡，其和骆东权慢慢讲钱分流到持有的小卡里面再取出作为本钱。其是和骆东权一起做这个事情，两个人获利平分，其告诉骆钱是赌博来的。③2019年8月28、29日两天，其和骆东权租了一辆车，两个人除了睡觉就一起开车取钱，取款期间，两个人都是在一起的，入账情况都是知道的。其持有孙某尾号为7878的农行卡，陈某19979的农行卡、其母亲7971的农行卡和9798的农村信用社卡。孙某只给了一张卡，没有取过钱；陈某1提供了银行账户和Ｋ宝，具体没有多说；其母亲帮忙取过4万元，其跟母亲讲不要多问。骆东权用的是他自己的卡。④2019年8月27日，上面给自己的卡转了10万元，后来其将钱转给陈某1的账户后又转给陈彩燕；8月28日，上面给骆东权的卡转了20万元，其二人转入小卡后取现；同时上面给骆东权的另外一张卡转了20万元，其二人转入小卡后取现；8月29日，上面给骆东权的银行卡转入30万元，其二人转入小卡后取现，后来用陈某1的卡转到康孟的银行卡里面。其总共获取好处费8000元。骆东权大概有3张卡被冻结，金额42万元左右。 证据21.非同案共犯骆东权的供述，证实2019年8月份的时候，其与仇焕新约好一起帮人取黑钱，可以拿到两个点的提成，一人一半。接着，仇焕新租了一辆车，两个人除了睡觉都待在一起收钱、取钱和存钱，时间在8月28、29日的样子，本金是其垫出的。8月28日，上面给其的建行卡和农行卡各转了20万元，总共40万元，其先用本金存入仇焕新朋友的银行卡上，然后仇焕新转到上家那里，农行卡里的20万元在另外一张银行卡里过了一遍再转到仇焕新朋友的卡里然后转到上面的人那里，其余的钱被其二人转入小卡后取现；8月29日，上面给其的邮政储蓄银行卡转了30万元，其往他朋友的银行卡里面存了30万元，后仇焕新用他朋友的卡转到上面，然后其二人转入小卡后取现。其参与其中的70万元，拿了6900元好处费。 证据22.被告人周小勇的供述和辩解，证实①其是做银行卡生意的，所以有很多卡，一般收的都是4件套，包括银行卡、U盾、手机卡和身份证图片，以500-800元的价格收进，1400、1500元的价格出售，至少卖出去10几套，获利5000元左右。②2019年8月底的一天，其根据“陈清福”（昵称小痞）的要求，帮忙取现，小痞将其要洗的钱转到其收来的银行卡上，取10000元给其100元。尾号为7611潘俊杰的卡是其收来的，尾号为4604陈彩燕的卡是小痞提供的帐号，潘珊珊的建行卡和工行卡，周焕民的建行卡、陈飘祥的建行卡、潘世忠的农信卡、潘俊杰的民生银行卡都是借来的，连同自己的平安银行卡，都用来取钱。③2019年8月27日至9月1日期间，小痞与其微信聊天说有一笔80多万元进入潘珊珊的工行卡内，当时小痞也赶到其居住的地方，其就让小痞自己用潘珊珊的卡进行操作，转给潘俊杰民生银行卡40万元，再转入其平安银行卡15600元，并将剩余的钱转入陈彩燕的建行卡内。同时，小痞又将潘珊珊卡内的40万元转入周焕民建行卡内，然后转入潘世忠农信卡内15700元，并将剩余款项转入卢国洪卡内；其平安银行卡内的15600元和潘世忠卡内的15700元由其现金取出。④8月29日那天，上家给潘珊珊银行卡打了六七万元，这天也是小痞跟其一起转的，其用潘珊珊建行卡转了98000元至陈飘祥建行卡内，又转入自己的平安银行卡3822元并取现；然后将陈飘祥卡内剩余款项转入陈彩燕银行卡内；又将潘珊珊银行卡内剩余款项转至周焕民建行卡内后，将其中的23390元转至自己的平安银行卡内后取现，余款转至陈彩燕银行卡内；从潘珊珊银行卡内直接转至自己平安银行卡13600元后取现；其总计取现6万多元，获得好处费6000元左右。⑤其他钱转过来因为对方要现金时间太快其来不及，也没有那么多银行卡所以将钱直接转给他们让他们自己去取了。转账大部分是其通过电脑操作的，有几次小痞也在一起的，银行卡登记密码和密码都写着。 证据23.微信聊天截图、笔记本中记录详情，证实被告人周小勇持有周焕民、潘珊珊、陈飘祥、潘俊杰及其个人名下多张银行卡并知晓银行卡密码、登录名等信息。 证据24.视频监控一组，证实被告人等取现情况。 证据25.扣押决定书、扣押清单，证实公安机关扣押余燕红金色苹果手机1部，现金110000元；扣押余培煌尾号为2816的银行卡1张，现金15000元；扣押雷秀美的社保卡1张，紫色手机1部，尾号为1672、3947、0148的银行卡各1张；扣押周小勇红色笔记本（书）1本、尾号为2582的银行卡1张、联想电脑1台、Ｕ盘1个、小米手机7部、其他品牌手机6部；扣押仇焕新手机1部，尾号为2264、9062、7318、5756、8813、9354的银行卡各1张；扣押仇焕新持有的陈某2名下尾号为7971、9798的银行卡各1张；扣押陈某1的黑色苹果手机1部、尾号为9979的银行卡1张；扣押被告人仇焕新退赃款人民币8000元。 证据26.银行卡冻结信息，证实案涉银行卡被冻结情况。 证据27.抓获经过，证实二被告人被抓获归案的情况。 证据28.户籍证明，证实二被告人的身份情况。 本院认为，被告人周小勇明知是犯罪所得而通过转移和提供资金账户的方法予以掩饰，被告人仇焕新明知是犯罪所得而予以转移，总额均达十万元以上，属情节严重，二被告人均已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。 关于被告人周小勇为案外人提供资金账户是否构成犯罪的问题。《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》规定，明知是犯罪所得及其产生的收益而采取窝藏、转移、收购、代为销售以外的方法，如居间介绍买卖，收受，持有，使用，加工，提供资金账户，协助将财物转换为现金、金融票据、有价证券，协助将资金转移、汇往境外等，应当认定为刑法第三百一十二条规定的“其他方法”。本案中，被告人周小勇在对转移至其控制的银行卡内的款项系违法所得明知的前提下，仍向案外人提供资金账户以协助资金转移，符合上述司法解释规定，依法应当认定为犯罪行为，对被告人周小勇、辩护人辩解被告人行为不构成犯罪以及辩护人提出被告人周小勇系从犯的意见均不予采纳。 被告人周小勇归案后对其参与部分事实供认不讳，且对参与取现部分犯罪事实愿意认罪认罚，均依法从轻处罚；被告人仇焕新自愿认罪认罚，依法从轻处罚；二被告人均已退缴非法获利，酌情从轻处罚。根据被告人仇焕新的犯罪情节结合其认罪悔罪表现，依法对被告人仇焕新适用缓刑；被告人仇焕新及其辩护人请求对仇焕新从轻处罚并适用缓刑的意见，予以采纳。被告人周小勇及其辩护人请求对被告人周小勇从轻处罚的意见予以采纳，但请求适用缓刑的意见与其犯罪情节以及行为的社会危害性不符，不予采纳。公诉机关关于仇焕新的量刑建议适当，予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款、第六十七条第三款、第七十二条、第六十四条，《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第十条和《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、第二百零一条之规定，判决如下： 一、被告人周小勇犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币五万元（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自二○一九年九月十日起至二○二三年九月九日止。罚金限于本判决生效后十日内缴纳）； 二、被告人仇焕新犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币三万元（缓刑考验期限从判决确定之日起计算。罚金限于本判决生效后即时缴纳）； 三、公诉机关移送本院扣押在案的红色笔记本（书）1本、苹果7P手机1部、苹果5手机1部、联想电脑1台、苹果X手机1部、vivo手机1部、小米手机7部、U盘1个、黑色苹果X手机1部、魅族手机1部、乐视手机1部、银行卡10张（均暂存于绍兴市涉案物证保管中心）,系作案工具，予以没收；被告人仇焕新退赃款人民币8000元，被告人周小勇退赃款人民币6000元，向被害人发还；公安机关扣押的未移送本院的其余物品和钱款（人民币125000元）由公安机关依法处理；冻结在案的银行卡内的钱款向被害人发还。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向浙江省绍兴市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  *** 人民陪审员  王林华 人民陪审员  周红英 二〇二〇年八月五日 书 记 员  赵剑英 附页：相关法律条文 《中华人民共和国刑法》 第三百一十二条明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对于其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： （一）犯罪情节较轻的； （二）有悔罪表现的； （三）没有再犯罪危险的； （四）宣告缓刑对所居住的社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 《中华人民共和国刑事诉讼法》 第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。 第二百零一条对于认罪认罚案件，人民法院依法作出判决时，一般应当采纳人民检察院指控的罪名和量刑建议，但有下列情形的除外： （一）被告人的行为不构成犯罪或者不应当追究其刑事责任的； （二）被告人违背意愿认罪认罚的； （三）被告人否认指控的犯罪事实的； （四）起诉指控的罪名与审理认定的罪名不一致的； （五）其他可能影响公正审判的情形。 人民法院经审理认为量刑建议明显不当，或者被告人、辩护人对量刑建议提出异议的，人民检察院可以调整量刑建议。人民 检察院不调整量刑建议或者调整量刑建议后仍然明显不当的，人民法院应当依法作出判决。 《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》 第十条通过犯罪直接得到的赃款、赃物，应当认定为刑法第三百一十二条规定的“犯罪所得”。上游犯罪的行为人对犯罪所得进行处理后得到的孳息、租金等，应当认定为刑法第三百一十二条规定的“犯罪所得产生的收益”。 明知是犯罪所得及其产生的收益而采取窝藏、转移、收购、代为销售以外的方法，如居间介绍买卖，收受，持有，使用，加工，提供资金账户，协助将财物转换为现金、金融票据、有价证券，协助将资金转移、汇往境外等，应当认定为刑法第三百一十二条规定的“其他方法”。 ??3? ??12?-