江苏省靖江市人民法院刑 事 判 决 书（2017）苏1282刑初442号公诉机关江苏省靖江市人民检察院。被告人王安，女，1975年10月20日出生，江苏凯靖电力设备有限公司业务员，暂住新疆乌鲁木齐市。因本案，于2016年9月9日至14日临时羁押于新疆乌鲁木齐第三看守所，2016年9月15日被刑事拘留，10月16日被逮捕。现羁押于泰州市看守所。辩护人刘小宏，江苏百川通律师事务所律师。被告人吴月江，男，1971年12月3日出生，江苏凯靖电力设备有限公司业务员，暂住新疆乌鲁木齐市。因本案，于2016年9月9日至14日临时羁押于新疆乌鲁木齐第一看守所，2016年9月15日被刑事拘留，10月16日被逮捕。现羁押于靖江市看守所。辩护人缪坤玉，江苏缪坤玉律师事务所律师。辩护人刘俊，江苏缪坤玉律师事务所实习律师。靖江市人民检察院以靖检诉刑诉〔2017〕459号起诉书指控被告人王安、吴月江犯挪用资金罪，于2017年8月9日向本院提起公诉。本院依法适用简易程序，并组成合议庭，于2017年9月12日公开开庭审理了本案。靖江市人民检察院检察员郑玉龙，被告人王安及其辩护人刘小宏、被告人吴月江及其辩护人缪坤玉、刘俊到庭参加了诉讼。现已审理终结。经审理查明：一、主体事实江苏凯靖电力设备有限公司（以下简称凯靖电力）系民营性质的公司，被告人王安、吴月江于2012年至案发在凯靖电力任业务员，从事新疆等地凯靖电力业务销售工作。上述事实，被告人王安及其辩护人、被告人吴月江及其辩护人均没有异议，并有被害单位法定代表人孙钰清的证言，法定代表人授权书，采购合同，营业执照，常住人口基本信息等证据证实，足以认定。二、挪用资金2013年1月至2016年4月间，被告人王安、吴月江利用职务上的便利，在经办凯靖电力与乌苏市电力建设工程公司、哈密电力实业开发总公司、新疆大明德电力有限公司、新疆喀什电盛有限责任公司、吐鲁番明嘉电力实业有限公司、新疆新能咨询有限责任公司、新疆骏业工程安装有限公司等7家单位及个体户伍某铁塔业务过程中，通过伪造该公司财务专用章、开具假收据等手段，先后26次挪用凯靖电力资金计人民币13702986.75元，用于归还个人债务等,扣除其于2015年2月25日、2016年1月22日归还给该公司的承兑汇票500000元、200000元及代该公司支付给胡凤清的代理费计829950元，实际挪用资金12173036.75元,均超过三个月未归还。分述如下：1.2013年1月至2015年6月间，被告人王安、吴月江挪用乌苏市电力建设工程公司支付给凯靖电力的面额计2555976.75元的银行承兑汇票。具体分述如下：（1）2013年1月30日,被告人王安、吴月江挪用乌苏市电力建设工程公司支付给凯靖电力的面额为1000000元的承兑汇票1张，贴现后用于归还个人债务等。（2）2014年4月23日，被告人王安、吴月江将乌苏市电力建设工程公司支付给凯靖电力的面额为1000000元的承兑汇票1张贴现后，扣除应给其他单位的货款，余款255976.75元被其挪用归还个人债务等。（3）2014年9月12日，被告人王安、吴月江挪用乌苏市电力建设工程公司支付给凯靖电力的面额为500000元的承兑汇票1张，贴现、兑换小额承兑汇票后用于归还个人债务等。（4）2014年11月11日，被告人王安、吴月江挪用乌苏市电力建设工程公司支付给凯靖电力的面额为500000元的承兑汇票1张，贴现后用于归还个人债务等。（5）2015年6月12日，被告人王安、吴月江挪用乌苏市电力建设工程公司支付给凯靖电力的面额为300000元的承兑汇票1张，贴现后用于归还个人债务等。上述事实，被告人王安及其辩护人、被告人吴月江及其辩护人均没有异议，并有经庭审查证属实的乌苏市电力建设工程公司记账凭证、资金审批单、收据、银行承兑汇票、增值税专用发票，对账单及往来账明细，凯靖电力设备有限公司的记账凭证、订货（加工）合同及补充合同、银行承兑汇票、电子银行转账记录，被害人单位凯靖电力的法定代表人的陈述，证人喻某、陆某、龚某的证言等证据证实，足以认定。2.2014年7月至2015年4月间，被告人王安、吴月江挪用哈密电力实业开发总公司支付给凯靖电力的面额计2000000元的承兑汇票。具体分述如下：（1）2014年7月14日，被告人王安、吴月江将哈密电力实业开发总公司支付给凯靖电力的面额为3000000元的承兑汇票1张兑换成面额为1300000元、1000000元、700000元承兑汇票3张。其中，面额为1300000元的承兑汇票1张被其贴现后用于归还个人债务等；面额为700000元的承兑汇票，被用于支付胡凤清的代理费；面额为1000000元的承兑汇票1张已交付凯靖电力。（2）2015年2月15日，被告人王安、吴月江挪用哈密电力实业开发总公司支付给凯靖电力的面额为400000元的承兑汇票1张，贴现后用于归还个人债务等。（3）2015年4月7日，被告人王安、吴月江挪用哈密电力实业开发总公司支付给该凯靖电力的面额为300000元的承兑汇票1张，贴现后用于归还个人债务等。上述事实，被告人王安及其辩护人、被告人吴月江及其辩护人均没有异议，并有经庭审查证属实的哈密电力实业开发总公司记账凭证及相应的收据、银行承兑汇票、委托书、内部合同审批表、采购合同、资金审批表、应付账款明细表，凯靖电力记账凭证、江苏增值税专用发票、订货（加工）合同及补充合同、银行承兑汇票、电子银行转账记录，收条、手机截屏，被害人单位凯靖电力的法定代表人的陈述，证人雒文婧、崔某、陆某、吴某的证言，代理销售协议及农业银行电子银行转账记录等证据予以证实，足以认定。3.2014年9月至2016年4月间，被告人王安、吴月江挪用新疆大明德电力有限公司支付给凯靖电力的面额计4897010元的承兑汇票，扣除其于2015年2月25日、2016年1月22日归还给该公司的面额为500000元、200000元的承兑汇票，实际挪用资金4197010元。具体分述如下：（1）2014年9月9日，被告人王安、吴月江将新疆大明德电力有限公司支付给凯靖电力的面额为3258750元的承兑汇票1张贴现后，通过电子汇款方式返还新疆大明德电力有限公司1277329元，交给公司面额计984411元的承兑汇票5张，余款997010元被其挪用归还个人债务等。（2）2014年11月26日，被告人王安、吴月江挪用新疆大明德电力有限公司支付给凯靖电力的面额为100000元的承兑汇票2张，计200000元，贴现后用于归还个人债务等。（3）2014年12月16日，被告人王安、吴月江挪用新疆大明德电力有限公司支付给凯靖电力的面额为500000元和300000的承兑汇票各1张，计800000元，用于归还个人债务等。（4）2015年2月3日，被告人王安、吴月江挪用新疆大明德电力有限公司支付给凯靖电力的面额为500000元的承兑汇票1张，贴现后用于归还个人债务等。（5）2015年2月12日，被告人王安、吴月江挪用新疆大明德电力有限公司支付给凯靖电力的面额为300000元的承兑汇票1张，用于归还个人债务等。（6）2015年4月24日，被告人王安、吴月江挪用新疆大明德电力有限公司支付给凯靖电力的面额为500000元的承兑汇票1张，贴现后用于归还个人债务等。（7）2015年7月28日，被告人王安、吴月江将新疆大明德电力有限公司支付给凯靖电力的面额为500000元的承兑汇票1张贴现后，通过电子汇款方式返还新疆大明德电力有限公司200000元，余款300000元被其挪用归还个人债务等。（8）2015年8月28日，被告人王安、吴月江将新疆大明德电力有限公司支付给凯靖电力的面额为300000元的承兑汇票1张贴现后，通过电子汇款方式返还新疆大明德电力有限公司100000元，余款200000元被其挪用归还个人债务等。（9）2015年9月22日，被告人王安、吴月江挪用新疆大明德电力有限公司支付给凯靖电力的面额为200000元的承兑汇票1张，用于归还个人债务等。（10）2015年10月23日，被告人王安、吴月江将新疆大明德电力有限公司支付给凯靖电力的面额为2000000元的承兑汇票1张贴现后，通过电子汇款方式返还新疆大明德电力有限公司1500000元，余款500000元被其挪用归还个人债务等。（11）2016年1月18日，被告人王安、吴月江将新疆大明德电力有限公司支付给凯靖电力的面额为662353.64元的承兑汇票1张贴现后，通过电子汇款等方式返还新疆大明德电力有限公司22353.64元及面额共计44万元的承兑汇票4张，余款200000元被其挪用归还个人债务等。（12）2016年4月29日，被告人王安、吴月江挪用新疆大明德电力有限公司支付给该公司的面额为200000元的承兑汇票1张，用于归还个人债务等。2015年2月25日，被告人王安、吴月江归还给凯靖电力面额为500000元的承兑汇票1张；2016年1月22日，通过电子汇款的方式，汇款200000元至凯靖电力法定代表人孙钰清的账户上。上述事实，被告人王安及其辩护人、被告人吴月江及其辩护人均没有异议，并有经庭审查证属实的新疆大明德电力有限公司供应商明细账、辅助明细账、银行承兑汇票明细账以及记账凭证、收据，凯靖电力的财务资料，被害单位法定代表人的陈述，证人杨某、陆某的证言等证据予以证实，足以认定。4.2014年11月至2015年2月间，被告人王安、吴月江挪用新疆喀什电盛有限公司支付给凯靖电力的面额计1300000元的银行承兑汇票。具体分述如下：（1）2014年11月3日，被告人王安、吴月江挪用新疆喀什电盛有限公司支付给凯靖电力的面额分别为300000元、500000元的承兑汇票2张，贴现、兑换小额承兑汇票后用于归还个人债务等。（2）2015年2月16日，被告人王安、吴月江将新疆喀什电盛有限公司支付给凯靖电力的面额为1000000元的承兑汇票1张贴现、兑换小额承兑汇票后，交给凯靖电力承兑汇票2张，面额计500000元，余款500000元被其挪用归还个人债务等。上述事实，被告人王安及其辩护人、被告人吴月江及其辩护人均没有异议，并有经庭审查证属实的新疆喀什电盛有限公司与江苏凯靖电力设备有限公司之间的材料款明细、资金付款通知书、增值税专用发票、记账凭证、承兑汇票，凯靖电力的记账凭证、订货（加工）合同及补充合同、电子银行转账记录，被害单位法定代表人的陈述，证人陆某、冉某、方某甲、方某乙、胡某、龚某的证言等证据予以证实，足以认定。5.2015年7月29日，被告人王安、吴月江挪用吐鲁番明嘉电力实业有限公司支付给凯靖电力的面额分别为150000元、1000000元的银行承兑汇票2张，用于归还个人债务等。上述事实，被告人王安及其辩护人、被告人吴月江及其辩护人均没有异议，并有经庭审查证属实的凯靖电力业务单位往来明细表及相应的财务资料、记账凭证、增值税专用发票、订货（加工）合同及补充合同、银行承兑汇票、电子银行转账记录，吐鲁番明嘉电力实业有限公司财务资料，被害单位法定代表人陈述，证人张某、陆某的证言等证据予以证实，足以认定。6.2015年12月28日，被告人王安、吴月江挪用新疆新能咨询有限责任公司支付给凯靖电力的面额为100000元的银行承兑汇票1张，用于归还个人债务等。上述事实，被告人王安及其辩护人、被告人吴月江及其辩护人均没有异议，并有经庭审查证属实的中标通知书、杆塔类采购合同、增值税专用发票、银行承兑汇票、授权委托书，辅助明细账，凯靖电力的记账凭证、订货（加工）合同及补充合同、电子银行转账记录证人刘长新、陆某等人的证言等证据予以证实，足以认定。7.2013年5月2日、6月3日，被告人王安、吴月江先后挪用伍某支付给凯靖电力的货款计320000元，用于归还个人债务等。8.2014年9月1日至6月17日间，被告人王安、吴月江先后挪用新疆骏业工程安装有限公司支付给凯靖电力的货款计1380000元，用于归还个人债务等。上述两节事实，被告人王安及其辩护人、被告人吴月江及其辩护人均没有异议，并有经庭审查证属实的新疆骏业工程安装有限公司相应的科目明细账、凯靖电力开具给国网新疆电力公司昌吉供电公司的三份增值税专用发票、凯靖电力财务资料，被害单位法定代表人陈述，证人陆某、余某、王某、伍某的证言等证据予以证实，足以认定。9.2013年3月23日、4月5日、9月20日及2014年11月17日，被告人王安、吴月江代凯靖电力支付给胡凤清代理费计829950元。其余款项用于个人还债及开支。被告人王安、吴月江为领取汇票，未经凯靖电力同意，私自让他人刻制“江苏凯靖电力设备有限公司财务专用章”一枚，经鉴定，与真实的凯靖电力财务专用章盖印不是同一枚印章。上述事实，被告人王安及其辩护人、被告人吴月江及其辩护人均没有异议，并有经庭审查证属实的证人胡凤清等人的证言，收据、扣押清单，印章一枚，泰州市公安局物证鉴定所出具的泰公物鉴（文）字[2016]75号、97号文件检验鉴定书、鉴定通知书，资金部分去向表以及银行汇款凭证、银行交易明细、银行查询单等证据予以证实，足以认定。三、量刑事实被告人王安、吴月江犯罪后在接到公安机关电话通知后，在投案途中被公安机关抓获，归案后如实供述自己的罪行。靖江市公安局依法扣押被告人王安持有的9651.1元、吴月江持有的830元，已发还被害单位；扣押公章、银行卡等物品，暂存于该局。上述事实，被告人王安及其辩护人、被告人吴月江及其辩护人均没有异议，并有经庭审查证属实的扣押物品清单、发还物品、文件清单，王安与新疆乌鲁木齐当地派出所民警手机聊天的聊天记录，乌鲁木齐市公安局天山区分局新民派出所出具的情况说明等证据予以证实，足以认定。本院认为，被告人王安、吴月江系公司工作人员，利用职务上的便利，结伙挪用本单位资金归个人使用，数额巨大，超过三个月未归还，其行为均已构成挪用资金罪，依法应予处罚。被告人王安、吴月江在投案途中被抓获，视为自动投案，归案后如实供述自己的罪行，系自首，依法可以从轻处罚。公诉机关指控被告人王安、吴月江犯挪用资金罪的事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名正确，提请从轻处罚的理由成立，本院予以支持。被告人王安、吴月江采用伪造公司印章的方式挪用资金，予酌情从重处罚；挪用的凯靖电力的资金，依法应予以退赔，且在量刑时予以虑及。关于各辩护人提出的王安、吴月江系初犯，认罪态度较好，有悔罪表现，请求从轻处罚的辩护意见，经查属实，本院予以采纳。关于被告人王安的辩护人提出的被害单位凯靖电力存在过错的辩护意见，本院认为，两被告人系凯靖电力的业务员，采用伪造印章等手段，领取本应属于公司的货款，挪为己用，凯靖电力即便管理上存在疏漏，不能成为两被告人开脱罪名的理由，也不具有刑法意义上的过错，故该辩护意见，本院不予采纳。综上，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第二十五条第一款、第六十七条第一款、第六十四条的规定，判决如下：一、被告人王安犯挪用资金罪，判处有期徒刑五年十个月。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年9月15日起至2022年7月8日止。）二、被告人吴月江犯挪用资金罪，判处有期徒刑五年十个月。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年9月15日起至2022年7月8日止。）三、责令被告人王安、吴月江退赔江苏凯靖电力设备有限公司违法所得人民币一千二百一十六万二千五百五十五元六角五分。（公安机关扣押的财物，依法处置后计入退赔数额）四、公安机关扣押的被告人王安、吴月江伪造的印章一枚，予以没收。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省泰州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。审 判 长  黄颖宏人民陪审员  刘桂兴人民陪审员  罗 宁二〇一七年九月十二日书 记 员  唐 凯附录：《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。