江西省婺源县人民法院刑 事 判 决 书（2017）赣1130刑初142号公诉机关江西省婺源县人民检察院。被告人胡世美，女，1973年4月12日出生，汉族，浙江省庆元县人，高中文化，无业，婺源县广源时代购物广场店原会计，住婺源县；因涉嫌犯挪用资金罪，于2016年11月24日被婺源县公安局刑事拘留，同年12月5日被婺源县公安局取保候审，现在家。江西省婺源县人民检察院以婺检公诉刑诉〔2017〕172号起诉书指控被告人胡世美犯挪用资金罪，于2017年8月2日向本院提起公诉，本院于同日立案，并依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。江西省婺源县人民检察院指派检察员方能出庭支持公诉，被告人胡世美到庭参加诉讼。本案现已审理终结。公诉机关指控，2013年2月至2015年1月，胡世美利用担任婺源县广源时代购物广场店会计的职务之便，挪用婺源县广源时代购物广场店购物卡销售款共计457630元用于赌博。公诉机关认为，被告人胡世美身为公司工作人员，利用职务之便，擅自挪用公司资金457630元，用于个人赌博，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。被告人胡世美对公诉机关指控其挪用资金的犯罪事实没有异议，在庭审中自愿认罪，请求法庭从轻判处。经审理查明，2008年2月至2015年2月，被告人胡世美在江西益某事业有限公司下属门店婺源县广源时代购物广场店担任会计，负责财务管理和购物卡充值业务，拥有公司充值卡系统的权限。2013年2月至2015年1月，胡世美利用担任会计的职务之便，通过在时代购物广场充值卡申领单处谎记未收回款项及在记账凭证处计入应收账款的方式，挪用该店购物卡销售款257180元。期间，胡世美又通过在记账凭证处虚记银行存款的方式，挪用该店购物卡销售款200450元，胡世美将挪用的上述款项457630元用于赌博。另查明，归案后胡世美如实供述了自己的犯罪事实。2015年3月、2016年12月5日，胡世美分别将所挪用的93929元、363701元归还给江西益某实业有限公司，并取得了该公司的谅解。上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据予以证实：1.刑事受案登记表、归案情况说明，证实本案由李某1于2015年10月8日报案，被告人胡世美于2016年11月24日被抓获归案的情况。2.常住人口信息表、江西益某实业有限公司发放胡世美工资表明细，证实被告人胡世美的个人基本情况及具备完全刑事责任能力，被告人胡世美系江西益某实业有限公司下属婺源县广源时代购物广场店员工的事实。3.时代购物广场充值卡申领单、记账凭证、会员卡充值单明细、银行交易明细等，证实被告人胡世美通过在时代购物广场充值卡申领单处谎记未收回款项及在记账凭证处计入应收账款的方式，挪用婺源县广源时代购物广场店购物卡销售款257180元的事实。4.“婺源一店2014年6-9月核查银行存款虚增账明细”及银行交易明细等,证实被告人胡世美通过虚记银行存款的形式挪用200450元销售款的事实。5.江西益某实业有限公司出具的谅解书及收条，证实被告人胡世美充分认识到自己所犯的错误，积极配合侦查机关，并将其挪用的资金全部退还并获谅解的情况。6.审（诉）前社会调查表，证实婺源县司法行政部门经实地走访调查，认为胡世美缺乏法律意识，过去沉迷于赌博，现已认识到自己错误，建议可适用非监禁刑，实行社区矫正。7.证人李某1、陈某的证言，两人分别系江西益某实业有限公司副总经理、财务总监，证实本公司下属门店婺源县广源时代购物广场店的会计胡世美在2013年至2015年工作期间，利用购物卡销售便利，私自挪用购物卡销售额。胡世美承认自己私自挪用了销售购物卡金额，她本人还写了一张字条。后经公司总部查明，胡世美共挪用销售购物卡金额257180元钱。之后公司总部通过查阅婺源县广源时代购物广场店的部分账单和银行卡明细，发现胡世美做账是以乱记银行账务的形式，又挪用了购物卡销售款200450元。一直到2015年3月份，公司总共向胡世美追回销售款93929元钱，至2015年10月8日，还有363701元钱未收回的事实。8.证人吴某的证言，吴某为婺源县广源时代购物广场店的店长，证实该店是江西益某实业有限公司的下属门店。胡世美是婺源县广源时代购物广场店的会计，主要负责购物卡的销售以及进出账目登记统计。该店购物充值卡金额必须交由胡世美入账并管理的情况。9.证人余某、程某、李某2时的证言，其中余某在天佑路“梦圆”宾馆后面经营一家麻将馆，程某为婺源县城消防路“矮子”快餐店楼上的麻将馆老板，李某2时与胡世美为朋友关系偶尔一起打麻将。三人证实胡某好赌，喜欢打麻将，一般打5元、12.5元大小的麻将，平时输多赢少的情况。10.被告人胡世美的供述与辩解，证实2008年2月起，胡世美任江西益某事业有限公司下属门店婺源县广源时代购物广场店会计，主要职责是做好婺源县广源时代购物广场店的财物管理工作和储值卡销售，胡世美拥有店里百年卡充值权限，通过该系统可以将储值卡充值。2013年至2015年胡世美在广源时代购物广场店工作期间，业余时间喜欢和朋友一起在婺源天佑路“梦圆”宾馆后面余某开设的麻将馆、消防路上矮子快餐店楼上程某开设的麻将馆内打5元、12.5元大小的麻将，一场输赢在5000至8000元不等。由于打麻将输了很多钱，输钱以后胡世美不敢告诉家里人，又抱着想扳本的心态继续玩，就想到利用公司购物卡销售款来打麻将以及用于抵债打麻将输的钱。截止2015年2月1日，胡世美私自挪用了婺源县广源时代购物广场店的购物卡充值金额共计457630元。2015年2月1日，公司总部让其与广源时代购物广场店的出纳王献花一起到南昌解释107180元购物卡充值款未收回的原因，胡世美当时即向公司承认自己挪用这笔钱的事实。当日胡世美向公司打了一张欠条。2015年2月3日公司总部重新派人到广源时代购物广场店审核胡世美做的账本，发现还有150000元的购物卡充值金额未收回，胡世美表示愿意承担这15000元未收回欠款，并重新打了一张欠款257180元的欠条。同日，公司决定开除胡世美，后经公司多次催促还款，胡世美归还了公司93929元。之后公司又重新启动全面核查婺源广源时代购物广场店购物卡方面的工作，通过核对店里每笔销售单据、现金明细、两个对公账号交易明细等，发现胡世美虚计银行存款，还挪用了20万余元的购物卡充值款。之后胡世美因没钱归还，更换手机号码跑到湖南，2016年11月24日在婺源茶叶市场附近被婺源县公安局民警抓获。2016年12月5日，胡世美将剩下的363701元归还给了江西益某实业有限公司。被告人胡世美认识到了自己犯下的错误，希望从轻处罚。本院认为，被告人胡世美利用职务上的便利，挪用资金457630元用于赌博，且数额较大，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控的犯罪事实清楚，证据确实充分，指控罪名成立，本院予以支持。被告人胡世美如实供述自己的犯罪事实，是坦白，依法可从轻处罚；已将挪用资金全部归还，当庭认罪悔罪，可酌情从轻处罚。根据被告人胡世美的犯罪事实和悔罪表现，参考婺源县社区矫正机构意见，适用缓刑对其所居住社区无重大不良影响，可依法宣告缓刑。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款，第六十七条第三款，第七十二条第一款，第七十三条第二款、第三款，《最高人民法院最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第二款之规定，判决如下：被告人胡世美犯挪用资金罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年六个月。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江西省上饶市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  李盛林人民陪审员  叶兰英人民陪审员  詹萍芳二〇一七年九月十二日书 记 员  程建兰