汉中市汉台区人民法院 民 事 判 决 书 (2017)陕0702民初2536号 原告:汉中市巨邦小额贷款有限公司,住所地：汉中市汉台区天汉大道南段天汉名都**楼**，组织机构代码91610700093912243F。 法定代表人：梁三元，公司董事长。 委托代理人：蔡玉龙，公司员工。被告:阮保生,男,汉族。 委托代理人：简万钧，陕西鋭博律师事务所律师。 被告:陕西楼宇建设（集团）有限公司,住所地：汉中市汉台区南环路东段。 法定代表人：黎彦军，公司经理。 委托代理人：张红涛，陕西鋭博律师事务所律师。 原告汉中市巨邦小额贷款有限公司（以下简称：巨邦公司）与被告阮保生、陕西楼宇建设（集团）有限公司（以下简称：楼宇公司）借款合同纠纷一案，本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。原告巨邦公司委托代理人蔡玉龙；被告阮保生及其委托代理人简万钧，被告楼宇公司委托代理人张红涛到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。 原告巨邦公司诉称，2015年3月11日，被告阮保生向原告借款200万元，分别与原告签订两份《借款合同》，借款金额各为100万元；借款期限6个月，月利率千分之15，逾期按日千分之三计算违约金。被告楼宇公司为上述借款承担连带责任。合同签订后，原告支付了借款，借款到期后尚欠2016年1月11日至2016年6月7日的利息及违约金共计29.1万元未付，经多次催要未果。原告提起诉讼，请求判令被告阮保生支付利息及违约金29.1万元；由被告楼宇公司承担连带责任。 被告阮保生辩称，1、原告所诉借款属实。但实际支付的借款金额不足200万元，先扣除了6个月的手续费9.6万元，又提前支付了一个月的利息，实际原告发放借款金额为187.4万元；2、本案借款的利率应适用金融机构借款合同的相关规定，不适用民间借贷的规定，而双方在还款时，在合同约定的月利率1.5%基础上每月又加收了0.8%的手续费，无法律依据；3、截止2016年6月7日，被告向原告支付借款本金、利息、手续费共计228.8万元，已付清了借款本息。 被告楼宇公司辩称，截止2016年6月7日，被告已付清全部借款本息，应驳回原告诉请。 经各方当事人确认，本院对各方当事人以下没有争议的证据依法予以确认：《借款合同》、《保证合同》、中国人民银行支付系统专用凭证、中国农业银行卡取款业务回单、收条、银行业务回单、还款凭证、情况说明。 根据当事人的一致陈述和经当庭确认的证据认定如下事实：2015年3月11日，借款人阮保生与原告签订两份《借款合同》，借款金额分别为100万元；借款期限6个月，月利率千分之15，按月结息；逾期按日千分之三计算违约金。同日，被告楼宇公司与原告签订《保证合同》，合同约定，楼宇公司为阮保生上述借款承担连带责任保证，保证期间为债务履行期限届满之日起两年。在支付借款前，双方协商一致，又达成由借款人在合同约定的月利率1.5%的基础上每月加收0.8%的手续费；并实际履行。合同签订后，原告于2015年3月12日支付了借款。 2015年3月13日，被告以支付手续费的名义向原告付款9.6万元；后分别于以下时间支付利息和手续费：2015年4月13日支付利息3万元，5月12日支付利息3万元，6月13日支付利息3万元，7月13日支付利息3万元，8月17日支付利息3万元，9月16日支付利息和手续费共计4.6万元，10月27日支付利息和手续费共计4.6万元，12月2日支付利息和手续费共计4.6万元，2016年1月6日支付利息3万元，6月7日付款200万元。审理中，被告认为应按月利率1.5%给付利息，已付的手续费应折抵还款计入应还利息中，故借款本息已还清；原告认为手续费是另行约定，不应计入应还利息中，故借款并未付清，连同逾期付款违约金，还应归还29.1万元；双方意见分歧调解未成。 本院认为，本案系自然人和非金融机构法人之间所进行的资金融通行为，适用最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》。原、被告签订的《借款合同》是当事人真实意思表示，内容不违反法律规定，合法有效。双方均应按约定履行各自的义务。双方约定的手续费实质上属于借款人为获得借款支付的成本，虽然借款人获得借款支付的成本应主要以利息的形式体现，实践中，双方约定的手续费、服务费等其他费用多是为规避利率上限的规定而设。根据最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十一条之规定，没有约定利息但借款人自愿支付，或者超过约定的利率自愿支付利息或违约金，且没有损害国家、集体和第三人利益，借款人要求出借人返还的，不予支持，但出借人要求返还超过年利率36%部分的利息除外。本案中，合同约定月利率为千分之15，又约定月付手续费千分之8，被告支付的利息连同手续费虽然超过约定的利率，但系借款人自愿支付，且总计没有超过年利率36%，对已支付的部分，借款人要求返还的，不予支持。故对被告要求对已付的款项按月利率千分之15计算还款金额的抗辩，本院不予支持。 其次，对于被告归还的款项如何认定的问题，根据《合同法》的相关司法解释，债务人除主债务外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，应当按照实现债权的有关费用、利息、主债务的顺序清偿。因此，对于被告归还的款项，应当按照先息后本的原则来确定其是否足以清偿全部债务。原告于2015年3月12日发放了借款，被告于2015年3月13日向原告付款9.6万元，提前归还了部分借款，应当按照实际借款的数额和期间计算利息。按此标准，应在被告已还款中先扣除截止2015年3月13日应当支付的利息0.1533万元（200万×23‰÷30天×1天=0.1533万元）后，剩余9.44万元（9.6-0.1533=9.44万元）在本金中扣减；至此，被告尚欠原告借款本金190.55万元。扣除被告陆续支付的款额，截止2017年6月7日，被告尚欠原告借款本金15.04万元未还。（详见判决书附件）。由于对被告已支付的款项是按年利率27.6%折算计息，利率虽然没有超过年利率36%，但已超过年利率24%，故原告对违约金的主张，本院不予支持。依照最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十一条、《中华人民共和国合同法》第八条、六十条、一百九十八条、二百条、二百零七、二百零八条、最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释二十一条、《中华人民共和国担保法》第十八条、二十一条之规定，判决如下： 一、由被告阮保生于判决书生效后十日内偿还原告汉中市巨邦小额贷款有限公司借款15.04万元。 二、由被告陕西楼宇建设（集团）有限公司对被告阮保生以上借款承担连带清偿责任。 三、驳回原告汉中市巨邦小额贷款有限公司其他诉讼请求。 案件受理费5665元，由被告阮保生、陕西楼宇建设（集团）有限公司负担。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于汉中市中级人民法院。 审 判 长  余 展 人民陪审员  纪秀芳 人民陪审员  郭 恒 二〇一七年九月二十九日 书 记 员  王德琴 附件：                            序号                       累计剩余本金（万元）                       借款时间                       还款时间                       还款（万元）                       借款天数                       利息计算                       应付利息（万元）                       偿还利息后差额（万元）                               1                       200                       2015/3/12                       2015/3/13                       9.6万                       1                       1*23‰/30*200                       0.1533                       9.45                               2                       190.55                        2015/3/14                       2015/4/13                       3                       31                       31*23‰/30*190.55                       4.52                       -1.52（3-4.52）                               3                       190.55                       2015/4/14                       2015/5/12                       3                       29                       29*23‰/30*190.55                       4.24                       -1.24（3-4.24）                               4                       190.55                       2015/5/13                       2015/6/13                       3                       32                       32*23‰/30*190.55                       4.67                       -1.67（3-4.67）                               5                       190.55                       2015/6/14                       2015/7/13                       3                       30                       30*23‰/30*190.55                       4.38                       -1.38（3-4.38）                               6                       190.55                       2015/7/14                       2015/8/17                       3                       35                       35*23‰/30*190.55                       5.11                       -2.11（3-5.11）                               7                       190.55                       2015/8/18                       2015/9/16                       3+1.6                       30                       30*23‰/30*190.55                       4.38                       0.22（4.6-4.38）                               8                       190.33                       2015/9/17                       2015/10/27                       3+1.6                       41                       31*23‰/30*190.33                       5.98                       -1.38（4.6-5.98）                               9                       190.33                       2015/10/28                       2015/12/2                       3+1.6                       36                       36*23‰/30*190.33                       5.25                                   -0.65（4.6-5.25)                               10                       190.33                       2015/12/3                       2016/1/6                       3                       35                       35*23‰/30*190.33                       5.10                       -2.1（3-5.10）                               11                       190.33                       2016/1/7                       2016/6/7                       200                       153                       153/23‰/30*190.33                       22.32                       177.67（200-22.32）                               12                       说明：截止2016年6月7日，仍有15.04万元本金未还。