江苏省常熟市人民法院民 事 判 决 书(2017)苏0581民初2544号原告：夏靖，男，1970年3月1日生，汉族，住安徽省合肥市蜀山区。委托诉讼代理人：孙仕良，国浩律师（苏州）事务所律师。委托诉讼代理人：许晓东。被告：雷林，男，1987年7月17日生，汉族，住浙江省平阳县。原告夏靖与被告雷林民间借贷纠纷一案，本院于2017年3月6日立案后，依法适用普通程序公开开庭进行了审理。原告夏靖的委托诉讼代理人孙仕良到庭参加诉讼，被告雷林经本院合法传唤无正当理由未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告夏靖向本院提出诉讼请求：1、要求被告立即归还借款70240.80元及支付从2015年4月7日起按照年息24%至实际支付之日止的违约金、罚息；2、要求被告赔偿原告因主张债权而额外支出的律师费5043元；3、诉讼费由被告负担。事实和理由：2014年12月8日，原、被告签订借款协议，协议约定：被告向原告借款80275.20元，还款分期24个月。原告按约向被告发放借款，但被告未能按约归还。被告雷林未作答辩。原告围绕其诉讼请求提交了如下证据：1、2014年12月8日借款协议1份；2、信用咨询及管理服务协议1份；3、转账凭证1份；4、收据3份；5、信访咨询费收取告知书1份；被告未到庭进行质证，本院经审查对以上证据的真实性予以确认。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：经审理查明，2014年12月8日，被告雷林(甲方，借款人)与原告夏靖（乙方，出借人）签订《借款协议》（编号：0512040167），协议第一条约定：甲方向乙方借款80275.20元，借款用途为经营，每月等额本息方式还款，月偿还额为4027.14元，还款日为每月7日，还款分期月数为24个月，从2015年01月07日至2016年12月07日，甲方专用账户账号为：62×××74。第二条约定：乙方通过网上银行汇款方式将款项汇入本协议第一条约定的甲方专用账号中。第三条约定：甲乙双方对本协议第一条所述借款相关信息全部认可，自主自愿依据本协议第一条规定的内容，由乙方向甲方提供借款。在本协议签署后，经甲方同意及授权乙方将本协议第一条借款本金数额，在扣除代替甲方应交纳给信和汇金信息咨询（北京）有限公司（以下简称“信和汇金”）的咨询费、信和汇诚信用管理（北京）有限公司（以下简称“信和汇诚”）的审核费及信和惠民投资管理（北京）有限公司（以下简称“信和惠民”）的服务费（如有）后的剩余款项支付至本协议第一条规定的甲方专有账户中（咨询费、审核费及服务费的有关事项及具体金额参见甲方与信和汇金、信和汇诚及信和惠民签订的《信用咨询及管理服务协议》）。第六条约定：若甲方晚于本协议第一条规定的还款日还款，应向乙方支付罚息和逾期违约金。1、逾期违约金：如未按本协议第一条约定的还款时间足额还款，则按照当月应付未付金额的10%计算，不低于100元，每月单独计算。2、罚息：逾期每日按未还金额的0.2%收取罚息。3、如果甲方擅自改变本协议第一条约定的借款用途或严重违反还款义务（逾期达到15天及以上），乙方有权提前终止协议，甲方须在乙方提出终止本协议要求的三日内一次性支付余下的所有本金、利息、罚息和逾期违约金。4、因甲方未还款而带来的调查费、律师费、诉讼费等乙方为实现债权的合理费用均由甲方承担。第八条约定，乙方可以根据自己的意愿进行本协议下其对甲方债权的转让，无须通知甲方。在乙方的债权转让后，甲方需对债权受让人继续履行本协议下其对乙方的还款义务，不得以未接到债权转让通知为由拒绝履行还款义务。同日，被告雷林(甲方)与信和汇金（乙方）、信和汇诚（丙方）、信和惠民（丁方）签订《信用咨询及管理服务协议》，甲方经丁方推荐，与特定的出借人于2014年12月8日签署《借款协议》，借款金额为人民币80275.20元，甲方应按照本协议约定向乙方支付咨询费，向丙方支付审核费，向丁方支付服务费。甲方向乙方支付咨询费13787.14元，向丙方支付审核费1216.51元，向丁方支付服务费5271.55元，咨询费、审核费和服务费共计20275.20元。经甲方同意，甲方授权出借人在向甲方提供借款本金的当日一次性将咨询费、审核费和服务费从借款本金中扣除，扣除后的咨询费、审核费和服务费由出借人代为支付给乙方、丙方及丁方。上述协议签订当日，信和三家公司分别向原告出具了收取咨询费、服务费、审核费的收据，另外信和汇诚公司收取了200元的信访咨询费，原告夏靖扣除上述四项费用，将余款59800元支付至被告账户。2016年4月20日，原告夏靖(甲方)与国浩律师（苏州）事务所（乙方）签订《委托代理协议》，甲方委托乙方的律师担任甲方与雷林民间借贷纠纷一案的一审案件代理人，律师费5043元，该律师费已经出具发票。另查明，夏靖为信和汇金公司、信和惠民公司的自然人股东和监事，本案借款发生时为信和汇诚公司的自然人股东。根据涉案的《信用咨询及管理服务协议》中关于该三家公司经营地址的记载，该三家公司的经营地址均位于北京市朝阳区东三环中路39号。原告说明其本息的计算方式为：1、借款本金的构成。借款的本金是80275.20元，包括咨询费是13787.14元、审核费1216.51元、服务费5271.55元，信访咨询费200元，扣除代被告支付这四项费用之后，剩余款项59800元支付至被告账户中。2、每月还款金额的计算方式。等额本息还款方式，每个月归还的本金都是3344.80元，利息是682.34元，每月归还的本金利息都是固定的。3、剩余借款本金的计算。等额本息还款，被告总共归还了三期本息，归还本金10034.40元，故剩余本金为70240.80元。目前主张借款期内的利率为年利率10.2%，逾期还款的利率为年利率24%。本院认为，原告夏靖与被告雷林签订的借款协议，明确约定了借款金额、还款方式等内容，借条形式完备，借款的意思明确，不违反法律规定，涉案借款合同约定，被告逾期还款超过15天的，出借人有权解除合同，要求返还剩余全部借款并一次性支付余下的所有本金、利息、罚息和逾期违约金。故原告主张要求被告归还本息的要求本院予以支持。但自然人之间的借款合同是实践性合同，应自款项交付之日起生效，借款的利息不得预先在本金中扣除，利息预先扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。本案中，夏靖与雷林签订的借款协议虽约定借款金额为80275.20元，但夏靖实际支付到被告账户的金额为59800元，故实际借款本金为59800元。借款协议中的其余款项22275.20元为出借人依约已支付给上述三公司的咨询费、服务费、审核费、信访咨询费，但根据查明的事实，夏靖是信和三家公司的自然人股东，该三家公司均系夏靖投资或控股，夏靖与该三家公司存在高度的利益关联。上述费用可认为实质归结为借款利息性质的费用，且该费用与被告实际应付的利息、逾期违约金、罚息合计应以不超过每期未还借款本金基数，按照年利率24%计算的金额为限。庭审中，原告自认被告实际归还约定的前3期的本息计12081.42元，但上述计算方法均以本金80275.20元为基数计算，现因本院确认的借款本金为59800元，故计算基数应按59800元予以调整。被告实际每期归还4027.14元，扣除本期按年利率10.2%的利息和每月固定应还的本金外，如有超付，超付部分应优先抵扣上述利息之外年利率24%以内的其他费用，再有超付的折抵本金。以上方法核算后，被告实际已经支付的其他费用、利息为3417元，结余本金为51135.58元，故被告应当归还原告的借款本金为51135.58元。原告主张的利息、逾期违约金、罚息应以结余本金为基数，以年利率24%的标准，从2015年4月7日起计算至实际归还之日止。原告为实现债权产生的的律师费5043元，有合同约定为依据，且费用标准在合理范围内，依约应当由被告承担。被告雷林经本院合法传唤无正当理由拒不到庭，视为放弃了应诉抗辩的权利，由此可能产生的不利诉讼后果由其自负。综上，依据《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、《最高人民法院审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十四条之规定，判决如下：一、被告雷林应于本判决生效之日起十日内归还原告夏靖借款本金51135.58元，并支付利息、逾期还款违约金、罚息、其他费用（合并以本金51135.58元为基数，按照按年利率24%的标准，从2015年4月7日起至被告实际归还之日止）（如采用转账方式，请汇入原告指定账号，或汇入常熟市人民法院，开户行：中国农业银行常熟方塔支行，账号：62×××62）。二、被告雷林应于本判决生效之日起十日内支付原告夏靖律师费5043元（如采用转账方式，请汇入原告指定账号，或汇入常熟市人民法院，开户行：中国农业银行常熟方塔支行，账号：62×××62）。如果被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。三、驳回原告的其他诉讼请求。案件受理费收取2066元，公告费600元，合计2666元由被告雷林负担（原告夏靖同意其预交的案件受理费由被告雷林向其直接支付，本院不再退还，由被告雷林在本判决生效之日起10日内向原告夏靖支付）。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省苏州市中级人民法院。同时按照国务院《诉讼费用缴纳办法》规定向江苏省苏州市中级人民法院预交上诉案件受理费。江苏省苏州市中级人民法院开户行：中国农业银行苏州苏福路支行，账号：10×××76。审 判 长  许文燕审 判 员  赵丹丹人民陪审员  潘雪芬二〇一七年九月二十二日书 记 员  顾亚星