黑龙江省汤原县人民法院刑 事 判 决 书(2017)黑0828刑初72号公诉机关黑龙江省汤原县人民检察院。被告人陈xx，男，1979年10月12日出生于黑龙江省汤原县(户籍地：佳木斯市前进区)，汉族，初中文化，个体，2016年11月24日因涉嫌诈骗被汤原县公安局取保候审，同日由汤原县公安局执行。汤原县人民检察院以黑汤检诉刑诉(2017)69号起诉书指控被告人陈xx犯诈骗罪，于2017年8月10日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案，汤原县人民检察院检察员范妙姝出庭支持公诉，被告人陈xx到庭参加诉讼。现已审理终结。汤原县人民检察院指控，2009年7月至2012年12月，被告人陈xx身为汤原县鹤立镇金赢家电商店及鹤立镇供销合作社一柜台的经营者，在金赢家电商店及鹤立镇供销合作社作为家电下乡销售网点期间，利用汤原县财政局的委托及相关文件的授权，借代理审核和先行垫付家电下乡补贴资金之际，冒用农户身份信息虚报销售量64笔，骗取国家的家电下乡补贴资金21730.92元，赃款被其用于商业经营。被告人陈xx于2016年8月24日主动到公安机关投案，并如实供述犯罪事实。公诉机关以有书证、证人证言、被害人陈述、被告人供述和辩解等证据为证，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十四条、第二十五条第一款的规定，以被告人陈xx犯诈骗罪，向本院提请惩处。被告人陈xx对公诉机关指控的犯罪事实无异议。经审理查明，2009年7月至2012年12月，被告人陈xx身为汤原县鹤立镇金赢家电商店及鹤立镇供销合作社一柜台的经营者，在金赢家电商店及鹤立镇供销合作社作为家电下乡销售网点期间，利用汤原县财政局的委托及相关文件的授权，借代理审核和先行垫付家电下乡补贴资金之际，冒用农户身份信息虚报销售量64笔，骗取国家的家电下乡补贴资金21730.92元，赃款被其用于商业经营。被告人陈xx于2016年8月24日主动到公安机关投案，并如实供述犯罪事实。在本案审理过程中，被告人主动退还了骗取的家电下乡补贴资金21730.92元。并已上缴国库。以上事实，有公诉机关提交，并经当庭质证、认证的下列证据予以证明：1.户籍证明、现实表现证实，被告人陈xx自然情况，无前科劣迹。2.破案经过、抓获经过证实，被告人陈xx系主动投案。3.1989年10月19日汤原县鹤立镇供销合作社企业法人营业执照等材料证实，汤原县鹤立镇供销合作社企业法人为张x。4.2008年12月22日《黑龙江省家电下乡推广工作实施方案》、2009年4月30日《汤原县家电下乡推广工作实施方案》、2009年5月5日《黑龙江省关于印发家电下乡操作细则的通知》证实，黑龙江省自2008年末开始实施家电下乡销售网店备案政策，并初步拟定家电下乡相关实施方案。5.2009年5月22日《省财政厅省商务厅关于进一步明确家电下乡补贴审核兑付程序的通知》、2009年6月22日汤原县《调整家电下乡补贴兑付程序工作会议》、2009年7月24日黑龙江省家电下乡推广工作领导小组办公室印发的《关于进一步明确家电汽车下乡有关问题的通知》附件1：黑龙江省家电下乡工作流程（二）项家电下乡销售网点工作流程证实，销售网点具有在农民购买家电下乡产品时查看其相关身份证明、审查购买人是否符合家电下乡享受主体、填写相关表格和录入系统的责任和义务，并改变之前农户自行到县、乡财政部门申报补贴的办法，改为由家电销售网点先行垫付后再申领。6.汤原县商务局出具的一份关于2008年12月1日至2012年11月30日汤原县开展家电下乡工作期间，鹤立镇在汤原县商务局登记备案的家电下乡销售网点的证明；黑龙江省家电下乡销售网点重新登记汇总表；黑龙江省“家电下乡指定店”名录、黑龙江省家电下乡销售网点重新备案确认书及申请表、授权书、财政部、商务部家电下乡中标产品销售服务承诺书、佳木斯市汤原县家电下乡中标企业销售服务网点备案登记表、个体工商户营业执照、税务登记证。以上证据证实，汤原县鹤立镇金赢家电商店、鹤立镇供销合作社系家电下乡中标企业授权的鹤立镇家电下乡销售网点，此销售网店已经汤原县商务局备案，陈xx系金赢家电商店及的法人代表，张x是鹤立镇供销合作社法人代表。7.汤原县财政局鹤立财政所提供的鹤立商场上报的“家电下乡补贴申报材料”（《黑龙江省家电下乡补贴资金申领委托书》、《发票》和购买人《居民身份证》、《户口簿》（首页）的复印件）复印件。2014年汤原县鹤立镇人民政府、汤原县财政局鹤立财政所《关于鹤立财政所家电下乡补贴资金申领档案材料丢失24盒的有关情况说明》（附：《鹤立财政所家电下乡补贴资金申领材料的〈索引〉》）1份共10页证实，被告人陈xx伪造农户签名签订委托书、冒用农户身份证明的事实。8.汤原县财政局鹤立财政所提供的2010年1-6月《会计凭证》及家电下乡补贴申报交接明细表复印件；2010年7-9月《会计凭证》及家电下乡补贴申报交接明细表复印件；2010年10-12月《会计凭证》及家电下乡补贴申报交接明细表复印件；2011年1-6月《会计凭证》及家电下乡补贴申报交接明细表复印件；2011年7-12月《会计凭证》及家电下乡补贴申报交接明细表复印件；2012年1-6月《会计凭证》及家电下乡补贴申报交接明细表复印件；2012年7-12月《会计凭证》及家电下乡补贴申报交接明细表复印件；农村信用合作联社鹤立信用社提供的《客户账历史明细查询》（2014年10月12日）a.账户：鹤立财政所家电下乡补贴专户，账号：470140122000001657；b.账户：陈xx，账户：470150121001038446。及双方账户进出账明细。汤原县财政局鹤立财政所提供的“家电补贴”账簿的账页证实：犯罪嫌疑人陈xx在2009年7月至2011年11月份，冒用农户的名义虚报销售64笔，套取国家“家电下乡”补贴款21730.92元。9.证人鄂xx的证言证实，我是鄂xx，鹤立镇财政所存档的《家电下乡补贴申报交接明细表》中记载，2010年8月，“鄂xx”在鹤立镇金赢家电商店购买冰箱1台（产品标识卡号“XTERFG708DA159719100”，补贴金额219.44元）不是我家买的。在鹤立财政所保存的《黑龙江省家电下乡补贴资金申领委托书》也不是我签的字。我家没买过这个有补贴的冰箱，根本就不知道“委托书”的事。10.说明：2014年10月9日的笔录：宋xx、刘x、杨xx、李xx、王xx、杨xx、吕xx、刘xx、刘xx、邱xx、沈xx、宋xx、宋xx、肖xx、侯xx（侯xx的弟弟）、翟xx、张x、张xx、范xx、杜xx（林xx的女儿）、赵xx、丁xx、马x、孙xx、张xx；2014年10月10日的笔录：陈xx、邓xx、刘xx、王xx、陈xx、王xx、孙xx、朱xx、高xx（高xx的儿子）、关xx、王xx、梁xx、潘xx（卢xx的妻子）、于xx（吕xx的妻子）、王xx、华xx、梁xx、杜xx、吕xx（侯xx的妻子）、李xx（李xx的儿子）、王xx、孟xx（张xx的妻子）、王xx、王xx、魏xx、陈xx、郝xx（郝xx的儿子）、王xx、高xx（张xx的妻子）、赵xx、吕xx、陈xx（裘xx的母亲）、苗xx、姜xx（纪xx的儿子）、马xx、何xx、王xx、方xx等63人证言均证实自己或家人未购买陈xx报家电下乡补贴款的相关商品，进而证实陈xx冒用农民名义套取家电下乡补贴款的事实。10.被告人陈xx的供述证实，我是汤原县鹤立镇个体户，我开有两家买家电的商店（金赢家电和一百商场），在2008年左右国家开始有家电下乡补贴政策，开始的程序是农民到我家购买带有家电下乡补贴的电器，农民拿着购买发票和户口本、身份证和下乡补贴卡（购买商品时带的）去鹤立镇财政所申请，镇财政所审核无误后，镇财政所把信息上报，之后镇财政所把家电下乡补贴打到农民账户上。过了1、2年后我们家电企业先垫付家电补贴款，我们在拿着相关手续去镇财政所申请家电补贴，我看有漏洞，我就自己从亲戚朋友拿借来户口本、身份证，我自己填写申请补贴表，把不符补贴条件的都上报了，我1、2个月到镇财政所申报一次，我自己虚构购买家电的人并填写申请表，拿着户口本复印件、身份证复印件、发票、补贴卡到镇财政所申请家电补贴，镇财政所审核，审核时间不固定，我自己到鹤立镇信用社用我自己的名字开了一个账户，在2008年到2012年我自己用20、30户（我记不准了）虚假的农民信息骗取国家补贴款共计2、3万元钱。这20、30户农民都没有到我家购买过家电，我只需要身份证复印件和户口本复印件就可以了，都是我通过亲戚朋友帮我整的，这些农民家电补贴签字也是我签的。经过认真阅读家电委托书并核算，我对虚假骗取64人共计21730.92元的人员信息及核算金额无异议。申报的补贴款是从财政所账户拨到我信用社账户上的，这些钱都被我用于平时商店进货了。11.收据一份证实，被告人陈xx返还全部赃款21730.92元,并上缴国库。本院认为，被告人陈xx以非法占有为目的，虚构事实，骗取“家电下乡”补贴款，数额较大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百六十六条，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以诈骗罪追究其刑事责任。公诉机关指控的事实清楚，罪名成立，鉴于被告人陈xx有自首的法定从轻处罚情节，故应对其从轻处罚或减轻处罚，案发后被告人陈xx主动退还了骗取的家电下乡补贴款，可酌定从轻处罚，综合上述事实，决定对被告人陈xx减轻处罚并适用缓刑。故依据《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第六十七条第一款、第七十二条第一款、第三款之规定，判决如下：被告人陈xx犯诈骗罪，判处有期徒刑九个月，缓刑一年。并处罚金人民币一万元。(缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金已缴纳)。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向黑龙江省佳木斯市中级人民法院提起上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  孙化宇审 判 员  祁跃文人民陪审员  张 敏二〇一七年九月十二日书 记 员  罗宇涵