重庆市南岸区人民法院 民 事 判 决 书 (2016)渝0108民初11048号 原告：刘广东，男，1973年2月15日出生，汉族，住北京市大兴区。 委托诉讼代理人：彭思如，重庆索通律师事务所律师。 被告：谢义琼，女，1970年5月28日出生，汉族，住重庆市江津区。 被告：郭敏德，男，1970年3月27日出生，汉族，住重庆市江津区。 原告刘广东诉被告谢义琼、郭敏德民间借贷纠纷一案，本院受理后依法组成合议庭适用普通程序公开开庭进行了审理。原告刘广东的委托诉讼代理人彭思如到庭参加诉讼，被告尹平、邱宝琼经本院合法传唤未到庭应诉，本案现已缺席审理终结。 原告刘广东向本院提出的诉讼请求为：二被告偿还尚欠原告的借款本金50000元及利息3000元，并以此为基数，从205年9月24日起，按年利率24%的标准向原告支付逾期利息至付清时止。事实和理由：2014年9月24日，原告与二被告共同签订了借款合同，合同约定二被告共同向原告借款300000元，二被告分12期偿还，分期偿还的期限为自2014年10月23日起至2015年9月23日止。借款合同还对借款用途、还款方式、违约责任等进行了约定。双方签订借款合同后，原告按照约定向二被告放放了借款，现借款期限届满，二被告未按期偿还借款。 被告谢义琼书面辩称，二被告已于2015年10月26日离婚，现不知被告郭敏德下落。 被告郭敏德未出庭参加诉讼，未答辩。 经审理查明：2014年9月24日，原告作为出借人，二被告作为借款人，签订了借款合同，借款合同约定以下主要内容：因扩大生产，谢义琼、郭敏德向刘广东借款300000元，月偿还本息数额为28000元，分期还款月数为12个月，每月23日为还款日，还款起止时间自2014年10月23日起至2015年9月23日止；刘广东通过网上银行付款方式将款项汇入谢义琼、郭敏德指定的银行账户（户名：谢义琼，账号：6228480470968181417，开户行：中国农业银行股份有限公司重庆市江津东城支行），该账户亦是谢义琼、郭敏德的还款账户；谢义琼、郭敏德必须按月足额偿还借款本金和利息；须在每月还款日当日或之前将月偿还本息数额存入其上述账户中；若晚于还款日还款，应向刘广东支付罚息和违约金，罚息每日按当期应还未还金额的0.05%计算，每期单独计算，直至当期欠款还清时止，违约金按照当期应还未还款金额的10%，每期单独计算；本合同由借款人和出借人双方签字或盖章后生效。 在签订借款合同的当日，谢义琼、郭敏德还与冠群驰骋投资管理（北京）有限公司（以下简称为冠群公司）签订《信用咨询及管理服务协议》，约定：谢义琼、郭敏德经冠群公司推荐，与特定借款人刘广东签署了《借款合同》；对于冠群公司向谢义琼、郭敏德提供的系列信用服务，两人应在获得借款人向其提供借款本金时一次性向冠群公司支付服务费36000元。 2014年9月24日，原告即通过中国农业银行向被告谢义琼的上述银行账户转款264000元。现约定的借款期限届满，原告认可二被告按约偿还了十期借款本息,第十一期偿还了利息3000元。 诉讼中，原告表示，原告根据二被告的委托向冠群公司支付了服务费36000元，同时原、被告双方在借款合同中约定二被告每月还款28000元，其中每月还款本金为25000元，利息为3000元。 上述事实由《借款协议》、《信用咨询及管理服务协议》、《还款管理服务说明书》及委托扣款授权书、收据、银行转账流水及当事人陈述为证，足以认定。 本院认为，原告与二被告自愿签订的《借款合同》可知，双方已达成借款合意，当日，原告通过银行转账的方式向二被告指定的银行账户转款264000元，双方之间的民间借贷关系依法成立并生效，原告按约定履行了支付出借资金的合同义务，二被告亦应按约担负偿还借款本息的合同义务。关于借款金额的认定，原告向二被告指定的账户转款264000元，为出借资金，而对于原告表示受二被告的委托向冠群公司支付了服务费36000元，应认定为出借资金的意见，根据《借款合同》的约定，款项的出借方式仅为银行转账，并不约定以其他方式支付出借款项及二被告委托原告向冠群公司付款的情形，故本案的出借金额本院确认为264000元。关于二被告尚欠借款本息的金额，二被告连续10期每期按时偿还本息28000元，虽原、被告双方对借款利率未作明确约定，但根据原告关于还款本金及利息的的陈述，可以计算出二被告借款的首期月利率为1.14%，第二期为1.26%，第三期为1.4%，第四期为1.59%，第五期为1.82%，第六期为2.16%，第七期为2.63%，第八期为3.37%，第九期为4.69%，第十期为7.69%，利率逐步上升。依照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条之规定，民间借贷双方约定的利率未超年利率24%的，出借人请求借款人按照约定利率支付利息的，人民法院应予支持；借贷双方约定的利率超过年利率36%的，超过部分无效，超过部分利息应当予以返还或者抵扣本金。按照上述规定可以得知，当本案原告与二被告之间约定还款利息所对应的利率，实际支付部分已经超过年利率36%的，超过部分违反法律的禁止性规定而无效，不应视为利息对待，应当抵扣本金；约定利息未支付部分，对应利率在予以主张时，不应超过年利率24%。据此，本院对二被告前七期的还款本金及利息予以确认，前七期还款后，二被告第八期尚欠的借款本金为89000元，第八期已还利息为2670元，二被告实际支付的利息为3000元，超过部分抵扣本金，即当期偿还的本金为25330元，第九期尚欠的本金为63670元，第九期已还利息为1910.1元，二被告实际支付的利息为3000元，超过部分抵扣本金，即当期偿还的本金为26089.9元，第十期尚欠借款本金为37580.1元，当期已还利息1127.4元，二被告实际支付的利息为3000元，超过部分抵扣本金，即当期偿还的本金为26127.4元，第十一期尚欠借款本金为11452.7元，当期的还款时间为2015年8月23日，二被告实际还款金额为3000元，未足额还款，本着先息后本的原则，原告偿还当期利息343.6元，其余部分，抵扣本金，故当期还款期限届满，二被告实际欠款本金为8796.3元，后二被告未在还款，故本院对原告主张的借款本金支持8796.3元，对原告主张的借款期内利息3000元及逾期利息，本院合并为以8796.3元为基数，均按年利率24%的标准计算，超过部分，本院不予支持。被告谢义琼书面辩称其已与被告郭敏德离婚，因该借款系二被告共同借款，还款责任不因二被告离婚而免除。 被告谢义琼、郭敏德经本院依法传票传唤未到庭应诉，依法视为相应的诉讼权利。综上，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下： 一、被告谢义琼、郭敏德于本判决生效后10日内共同向原告刘广东返还借款本金8796.3元，并以此为基数，从2015年8月24日起，按年利率24%的标准向原告刘广东支付利息至还清之日止； 二、驳回原告刘广东的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 本案案件受理费1205元，由原告刘广东负担1000元，案件受理费205元及公告费600元，共计805元，由被告谢义琼、郭敏德负担（此款原告已纳，二被告在履行前述义务时一并支付原告）。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于重庆市第五中级人民法院。上诉期满后七日内仍未交纳上诉案件受理费的，按自动撤回上诉处理。双方当事人在法定上诉期内均未提出上诉或仅有一方上诉后又撤回的，本判决发生法律效力，当事人应自觉履行判决的全部义务。一方不履行的，自本判决内容生效后，权利人可以向人民法院申请强制执行。申请执行的期限为二年，该期限从法律文书规定履行期间的最后一日起计算。 审 判 长  邓 稳 人民陪审员  赖喜富 人民陪审员  黎海星 二〇一七年一月五日 书 记 员  王艺姝