宜昌市三峡坝区人民法院刑 事 判 决 书（2016）鄂0591刑初67号公诉机关宜昌市三峡坝区人民检察院。被告人丛睿，男，1984年2月6日出生于湖北省宜昌市，汉族，大学文化，2011年8月起担任宜昌市第三人民医院出纳，户籍地宜昌市西陵区，现住宜昌市。因涉嫌犯挪用公款罪于2016年5月24日被宜昌市三峡坝区人民检察院决定刑事拘留，同年6月8日被逮捕，现羁押于宜昌市第一看守所。辩护人刘飞，湖北前锋律师事务所律师。宜昌市三峡坝区人民检察院以鄂宜三检刑诉〔2016〕68号起诉书指控被告人丛睿犯挪用公款罪，于2016年11月28日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2016年12月27日公开开庭审理了本案。宜昌市三峡坝区人民检察院指派检察员肖某、代理检察员宋颖出庭支持公诉，被告人丛睿及其辩护人刘飞到庭参加诉讼。现已审理终结。宜昌市三峡坝区人民检察院指控，2014年4月至2016年3月，被告人丛睿在担任宜昌市第三人民医院（以下简称第三医院）出纳期间，利用职务上的便利，以报销、付款、退住院费等名义，先后69次采用支票提现、网银转账等方式，累计挪用公款2402798.61元，用于个人网上赌博、炒股、购买手机游戏装备及消费支出，挥霍一空。被告人丛睿还利用职务之便，采取收入不入账的方式4次侵吞公款共计23795.70元，据为己有。2016年5月23日，被告人丛睿挪用公款的事实暴露后，当晚向医院财务科科长承认了自己挪用公款炒股，次日在医院纪检人员陪同下到检察机关投案。公诉机关就指控的上述事实向法庭出示、宣读了物证、书证、证人证言、司法鉴定意见书及被告人供述等证据。公诉机关认为，被告人丛睿在担任第三医院出纳期间，利用职务便利，挪用公款数额较大，进行非法活动、营利活动等，情节严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条之规定，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。被告人丛睿对公诉机关指控的事实没有异议，并自愿认罪。辩护人提出以下辩护意见：1.丛睿不符合挪用公款罪主体资格，丛睿是第三医院聘用员工，不属国家工作人员；2.丛睿在没有被侦查机关调查之前如实向第三医院交代所有犯罪事实，并自动投案，如实供述，庭审中自愿认罪，具有自首情节；3.丛睿已向检察机关检举揭发文某,4参与挪用公款及其他犯罪的事实，有立功情节；4.第三医院财务制度管理不规范，诱发了丛睿犯罪的发生；5.丛睿父母年迈、孩子幼小，家庭负担沉重。请求对丛睿从轻、减轻处罚。经审理查明，2014年4月至2016年3月，被告人丛睿在担任第三医院出纳期间，将第三医院交通银行红星支行的网银盾一直自行持有，以内转、付款、退款、退住院费、药款等名义分53次将第三医院在该行425×××85账户中的2159481.26元转入丛睿在湖北银行、招商银行、工商银行和建设银行的账户。丛睿还利用保管现金支票便利，未经授权批准，以报销名义在现金支票上加盖财物专用章和法人私章，擅自将第三医院在湖北银行东山支行开设的68×××39账户中的243317.35元分16次以现金支票取出，据为己有。上述款项共计2402798.61元，全部被丛睿用于炒股、网上赌博、购买手机游戏装备及消费支出，挥霍一空。同时查明，被告人丛睿2013年12月24日收到同事毛某退的备用金800元，2015年10月21日，丛睿收取总务科会计蔡某,4上交的垃圾废品费9602元，该二笔费用丛睿均开具收据，但未缴存银行，也未计入医院财务账目。2016年4月11日、12日和同年5月18日，丛睿利用在门诊代班收费的便利，将其所收现金共计13393.70元未缴存单位银行账户，也未入医院财务账目。上述款项共计23795.70元，均被丛睿据为己有。案发后，上述款项均未退缴。上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实：1.第三医院财务科出具的《关于我院职工丛睿涉嫌经济问题相关账目说明》、收入款未入账明细表、交通银行宜昌红星支行网银转账明细、账户交易流水和银行回单、湖北银行现金支票取款明细和通用凭证、现金支票、分户明细账，证明丛睿从第三医院交通银行账户通过网上银行转款53笔共计2159481.26元到其个人账户，从第三医院湖北银行账户开具现金支票提取现金16笔共计243317.35元。2.第三医院出具的情况说明和收据、会计账簿、记账凭证，证明丛睿收到毛某备用金800元和总务科废品费9602元未入医院财务账目的情况。3.第三医院门诊收费日结收据、挂号统计日报表、门诊收入统计明细表、现金缴款单和情况说明，证明丛睿将门诊代班收取的费用13393.70元未缴存银行，未计入医院财务账目。4.丛睿电脑中提取的挪用公款明细账，证明丛睿对其挪用的款项自行制作了挪用的金额、交易时间和账户明细。5.丛睿在湖北银行的个人账户明细账，证明丛睿2015年9月5日和同年12月2日将第三医院的公款分2次转至其个人在湖北银行62×××80账户共计116960元。该账户余额现为0.02元。6.丛睿在招商银行的个人账户交易明细账，证明丛睿2015年6月15日至2016年3月22日将第三医院的公款分46次转账到其个人在招商银行的62×××85账户共计1891721.26元。该账户余额现为现0元。7.丛睿在建设银行的个人账户交易明细账，证明丛睿2015年12月22日将第三医院的公款转账到其个人在建设银行的62×××72账户共计18000元。该账户余额现为0元。8.丛睿在工商银行的个人账户明细账，证明丛睿在2015年11月9日、11日和13日将第三医院的公款分3次转账到其个人在工商银行的62×××01银行卡共计107800元，同月19日从第三医院转账到其62×××24银行卡25000元。该账户余额现均各为0.01元。9.丛睿在国信证券的股票明细对账单，证明丛睿从2014年9月12日到2016年4月15日转入股票账户资金1558560元，从股票账户转出资金1535784元，余额0.83元。10.丛睿在申银万国证券的股票账户对账单，证明丛睿从2015年6月25日至同年9月18日转入股票账户资金90380元，从股票账户转出资金60823元，余额1.84元。11.扣押决定书、查封/扣押财物、文件清单及手机一部，证明扣押丛睿持有的iphone6S手机一部。12.电子数据委托检验登记表、远程勘验工作记录（宜昌市公安局网安支队“宜公（网安）勘[2016]037号、038号远程勘验笔录”），证明对丛睿在贝某和乐某两个赌博网站注册的账号进行电子数据检验，丛睿在贝某网站自2015年10月31日至2016年4月3日期间从该账户提取现金累计673798.00元，余额0.75元；丛睿在乐某娱乐网站自2015年8月13日至2016年5月16日期间从该账户提取现金累计1178751.00元，余额0.50元。13.湖北中坤衡信经济鉴证司法鉴定所出具的鄂中坤司鉴审字[2016]第009号司法鉴定意见书，证明被告人丛睿涉嫌侵占单位资金2426594.31元，其中，借用网银盾密码将单位银行存款以退费等名义直接从网银转账2159481.26元进入其个人账户，未见财务账务记录；利用保管票据便利借用印章私盖现金支票取款，占用资金243317.35元，未见财务账务记录；利用门诊代班收费便利，将其所收现金13393.70元采取不缴存单位银行账户方式占用，未见财务账务记录；利用保管现金便利，将废品变卖现金收入及退还备用金合计10402.00元不缴存单位银行账户，未见财务账务记录，自行占用。14.证人周某（第三医院财务科科长）的证言：丛睿调整岗位后我要他办理银行账目移交手续，丛睿迟迟不交，我亲自查账后发现丛睿通过交通银行把公款转到其个人账户累计达到215万余元，准备第二天核查清楚后向领导汇报，当晚丛睿通过微信给我发了信息，说他炒股挪用了公款，第二天丛睿到医院承认了他挪用公款的事实，领导劝他自首，他也同意，在单位领导陪同下去检察院自首。15.证人杨某1（第三医院财务科副科长）的证言，印证了证人周某的所证情节。16.证人杨某2（第三医院财务科内审会计）的证言：丛睿是通过网上银行从交通银行转至其个人账户和用现金支票从湖北银行取现的方式挪用公款，交通银行的账户是丛睿去开户的，丛睿说银行只给了一个网银盾，这个网银盾一直在丛睿手里，为了工作方便，财务公章和法人印章都在丛睿手里。17.证人叶某,4（第三医院财务科主管会计）的证言，证明对丛睿经手的出纳业务进行清理后的情况。18.证人沈某,4（第三医院财务科出纳）的证言，证明丛睿将2016年4月、5月三次在门诊代班的收入未入账的情况。19.证人毛某（第三医院办公室档案员）的证言：2013年12月24日，丛睿找我收回备用金800元后，给我开具了交款收据。20.证人蔡某,4（第三医院总务科总务会计）的证言：2015年10月21日，我将废品处理费9602元交到财务室，丛睿给我开具了交款收据。21.证人文某,4（第三医院司机）的证言，证明丛睿喜欢打麻将和上娱乐网站玩赌博游戏，在365、贝某、乐某这三个网站都注册有账号玩网络赌博游戏。22.证人黎某,4（第三医院司机）的证言，印证了文某,4所证情节。23.证人陈某,4（丛睿妻子）的证言，证明2016年5月23日晚上丛睿说他挪用公款200万元炒股亏了。24.被告人丛睿的供述：我是从2015年6月份第一次从单位账户挪用公款96000元到我招商银行账户的，多次通过转账挪用了单位216万多元，还用单位现金支票挪用了20多万左右，我总共挪用公款236万多元。我第一笔挪用的钱除还了一部分信用卡外，全部转进股市了，我转进股市账户的资金有100多万元，亏了不少，具体数目我也没有统计，股票亏了以后为了挽回股票亏损，我开始在乐某网站和贝某网站参与赌博，希望通过中奖获得高额赔付弥补损失甚至赚钱，没想到越亏越多、越陷越深，最后连同我在单位挪用的其他钱一起都输了。我还玩手机游戏，购买装备花费大约有20多万元。除了20多万元是以现金支票的方式把钱挪用出来外，其余的钱都是通过单位交通银行账户以退住院费、内转等名目直接转到我个人的银行账户。我还利用临时帮忙医院门诊收费员代班期间，将2016年4月11日、12日和5月18日分别经手收取的门诊收入7824.58元、2431.64元和3137.48元没有进账，没有上缴财务，挪用了，基本用于网上充值赌博。我还收取了毛某的备用金800元和总务科垃圾废旧费9602元，没有上缴财务，钱用于平时吃喝消费了。2016年3月份换岗后我再也没有机会从单位挪钱了，单位要求我交银行帐，我觉得实在扛不下去了，就把实情告诉了单位财务科周科长，并来自首。另查明，2016年2月中旬第三医院发现被告人丛睿经手的财务账目不清，4月1日将其调离出纳岗位，在对丛睿经手的银行账目核对过程中，发现有200余万元资金异动情况，5月24日医院对丛睿进行了约谈，丛睿主动承认其从2015年6月起先后多次将医院在交通银行、湖北银行的资金转入个人账户和提取现金的情况。医院劝丛睿自首，丛睿同意后，由医院分管领导和纪检监察人员将丛睿送到宜昌市三峡坝区人民检察院，丛睿到案后，如实供述其全部犯罪事实。有经庭审举证、质证，本院予以确认的第三医院出具的《关于我院职工丛睿涉嫌经济犯罪问题的情况报告》、宜昌市三峡坝区人民检察院《立案决定书》和丛睿的供述证实。此外，公诉机关还向法庭出示了下列证明被告人丛睿主体身份、职责范围以及第三医院单位性质的证据，经庭审举证、质证，本院予以确认：1．第三医院事业单位法人证、医疗机构执业许可证，证明该医院是差额补贴的国有事业单位。2.宜昌市事业单位工作人员年底考核登记表、宜昌市公开招聘工作人员录用审批表、宜昌市人员编制卡、《科室人员聘任合同书》、工资收入表，证明丛睿从2009年4月调入第三医院，编制性质为事业，职级别为干部，并经中共宜昌市委机构编制委员会办公室事业编制办确认，是第三医院在编人员，2011年8月起担任第三医院财务科出纳，2012年在出纳岗位受聘履行岗位职责。3．第三医院的医院规章制度汇编，证实出纳员的主要岗位职责包括加强现金管理、遵守结算纪律、确保单位资金安全和完整、出纳员不准私自动用现金、确保当天现金送存银行等。4.户籍信息证明丛睿的自然人身份情况。本院认为，被告人丛睿是国有事业单位第三医院的事业编制人员，丛睿在第三医院担任出纳，工作职责包括现金管理、资金安全、现金送存银行、做银行现金账、与银行办理对账手续等，对医院资金的真实性、准确性和安全性负责，这些工作是第三医院对医疗工作进行管理、监督和决策的重要工作，丛睿管理、控制医院资金，是履行公共事务管理、监督等职责，从事的活动具有公务性质，故其应以国家工作人员论。丛睿身为国有事业单位中从事公务的人员，利用管理现金的职务便利，私自挪用公款归个人使用，进行非法和营利活动，数额为2402798.61元，属情节严重，其行为已构成挪用公款罪。公诉机关指控的罪名成立。其辩护人所提丛睿不是国家工作人员，其行为不构成挪用公款罪的辩护意见与法不符，本院不予采纳。丛睿在犯罪事实未被司法机关发觉前，主动投案，并如实交代主要犯罪事实，是自首，辩护人所提丛睿具有自首情节的辩护意见属实，本院予以采纳，依法从轻处罚。其辩护人所提丛睿有揭发他人犯罪行为，并未查证属实，不具有立功表现，该项辩护意见本院不予采纳。辩护人所提被害单位管理不善和被告人家庭困难等辩护意见，不属刑法上的法定或酌定从轻情节，本院不予采纳。丛睿挪用的2402798.61元公款和收入不入账的23795.70元公款，均属被害单位的合法财产，应当及时返还。丛睿将挪用的公款全部挥霍，未退还被害单位，酌情从重处罚。综上，根据丛睿犯罪的事实、性质、情节和对社会危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第六十七条第一款、第六十四条、第九十三条第二款规定，判决如下：一、被告人丛睿犯挪用公款罪，判处有期徒刑八年。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2016年5月24日起至2024年5月23日止。）二、对被告人丛睿挪用的人民币二百四十万零二千七百九十八元六角一分及未入账的人民币二万三千七百九十五元七角依法予以追缴，并返还被害单位宜昌市第三人民医院。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向湖北省宜昌市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  许 静审 判 员  张启国人民陪审员  郑纯海二〇一七年一月五日书 记 员  陶文淦