太原铁路运输法院刑 事 判 决 书（2015）太铁刑初字第5号公诉机关太原铁路运输检察院。被告人李有福，男，1978年12月3日出生于山西省朔州市，汉族，大专文化，捕前任山西省晋中路桥建设集团有限公司第三分公司会计，住山西省晋中市。因涉嫌犯挪用公款罪于2014年9月1日被羁押，次日被刑事拘留，同年9月12日被逮捕。现羁押于太原铁路公安处看守所。辩护人杨丽娟，山西正名律师事务所律师。太原铁路运输检察院以太铁检刑诉（2015）4号起诉书指控被告人李有福犯挪用公款罪，于2015年3月9日向本院提起公诉。本院于同年3月16日立案，依法适用普通程序，组成合议庭，于2015年5月13日、6月8日公开开庭审理了本案。太原铁路运输检察院检察员闫文秀、樊蕾出庭支持公诉，被告人李有福及其辩护人杨丽娟到庭参加诉讼。现已审理终结。太原铁路运输检察院指控，被告人李有福担任山西省晋中路桥建设集团有限公司第三分公司会计期间，管理存于银行其个人账户内的单位利息费人民币（以下币种均为人民币）440783元。2014年4月24日，被告人李有福将上述利息费取出后在该银行分250000元和150000元办理了定期存单。2014年5月9日，为赚取银行理财产品收益，被告人李有福又将400000元利息费转入其个人开立的银行理财账户中，分多笔先后购买了理财产品。2014年8月，被告人李有福将部分利息费150000元现金交给经理贾某某。截止案发日，剩余利息费仍在其银行理财账户中。针对上述指控，公诉人当庭宣读和出示了被告人供述、证人证言、相关书证等证据，并将已冻结、扣押的被告人李有福在中国银行理财账户254732.29元和人民币150000元移送本院。公诉机关认为，被告人李有福挪用公款进行营利活动，情节严重，其行为已构成挪用公款罪，同时提出被告人具有如实供述犯罪事实的法定情节、案发前已归还150000元公款的酌定情节，提请依据《中华人民共和国刑法》第三百八十四条、第六十七条第三款之规定，依法惩处。被告人李有福及其辩护人对起诉的事实和罪名无异议。均提出：被告人李有福到案后始终如实供述犯罪事实，其行为未给单位造成损失，且系初犯，主观恶性较小，平时表现一贯较好，请求法院对被告人从轻处罚。经审理查明：山西省晋中路桥建设集团有限公司系省人民政府出资设立的国有独资公司。经山西省晋中路桥建设集团有限公司委派，被告人李有福自2014年4月起至案发前，担任该公司第三分公司会计职务。2014年4月23日，根据公司经理贾某某的安排，被告人李有福与第三分公司前任出纳雷某就本单位收取供应商的440783元利息费办理交接，雷某通过银行将该款转账到被告人李有福在晋中经济开发区农村信用合作联社窑上社区分社的账户内。被告人李有福未经领导同意，于次日取出其中的400000元，分250000元和150000元两笔以个人名义在窑上社区分社办理了定期存单。为赚取银行理财产品收益，被告人李有福又于2014年5月9日，将这两笔存款连本带息取出250040.10元和150024.06元后，将其中的400000元转入中国银行晋中郭家堡支行李有福的个人帐户中，分多笔先后购买银行理财产品。2014年8月，被告人李有福将150000元以现金形式交给经理贾某某，置于公司出纳车彩雯的保险柜中保管。2014年9月1日太原铁路运输检察分院反贪污贿赂局侦破此案，对被告人李有福中国银行账户内用于理财的涉案250000元及产生的收益4732.29元依法冻结、扣押。并于当日将被告人李有福带回检察机关。证明上述事实的证据有：1、山西省人民政府所作的晋政函（2001）187号《关于同意设立山西路桥集团有限公司的批复》、晋交企改办（2008）1号《山西省交通厅路桥企业改革工作领导组关于变更路桥企业隶属关系的通知》、中铁六局集团电务工程有限公司的企业法人营业执照、关于公司营业执照有关情况的说明及职工股金返还明细及银行凭证、山西省晋中路桥建设集团有限公司组建出资明细及注册情况说明等证据证实，山西省晋中路桥建设集团有限公司为省人民政府出资设立的国有独资企业。2、山西省晋中路桥建设集团有限公司出具的被告人李有福个人简历、该公司项目会计委派制管理办法、会计委派流程及说明、财务人员编制明细等证据证实，被告人李有福于2014年4月被山西省晋中路桥建设集团有限公司委派任该公司第三分公司会计职务。3、山西省晋中路桥建设集团有限公司第三分公司出具的财务工作制度和会计人员岗位职责，内容：认真贯彻执行国家的财经方针、政策及公司制定的各项财务制度，财务人员要以身作则，奉公守法，不徇私情。认真审核各类原始凭证，编制会计凭证，及时记帐。对各项债权债务建立辅助性台帐进行管理，并及时进行清理。完成本部门负责人交办的其它工作。4、山西省晋中路桥建设集团有限公司第三分公司出具的信息费明细证实，被告人李有福负责保管的山西省晋中路桥建设集团有限公司第二分公司和第三分公司利息费总计为440783元。5、晋中经济开发区农村信用合作联社窑上社区分社收费凭证和回单以及证人刘庙林、牛春根、张录明、杨建林的证言等证据，证实被告人李有福管理的涉案款项，系刘某某、牛某某、张某某、杨某某等多名供应商交给山西省晋中路桥建设集团有限公司的利息费。期间已对部分供应商核退共计35400元的利息费。6、晋中经济开发区农村信用合作联社窑上社区分社记账凭证、中国银行晋中郭家堡支行交易明细清单及理财往来情况及收益等证据证实，被告人李有福于2014年5月9日至案发挪用单位利息费400000元用于定期存款和购买银行理财产品的时间、帐户、种类等。期间产生收益4732.29元。7、证人雷某证言证实，山西省晋中路桥建设集团有限公司第二分公司和第三分公司于2013年收取了多名供应商的利息费共计44万余元，该款还需要退回供应商。其因工作调动，经贾某某经理指示，于2014年4月将上述利息费共计440783元列清明细交接，钱款通过银行转账转入李有福的银行卡。8、证人贾某某证言证实，山西省晋中路桥建设集团有限公司第三分公司的利息费是工程项目的各施工方、供货商及租赁方向公司交付的利息费。经其安排该款由第三分公司原任出纳雷某交接给被告人李有福保管。此款属于专款，其未让李有福将这笔利息费用于他用。2014年8月，因工作需要其让李有福将其中的150000元交回单位，置于公司出纳车彩雯的保险柜中保管。9、被告人李有福的供述被告人的多次笔录和其出具的三份自书材料基本一致，主要内容：2014年4月，其担任山西省晋中路桥建设集团有限公司第三分公司会计，与雷某交接后负责管理公司向供应商收取的利息费440783元，2014年4月23日雷某通过银行将上述利息费转入李有福农村信用社窑上社区分社个人账户内。为了获取较高的银行存款利息，4月24日其取出其中的400000元，分250000元和150000元两笔以个人名义在农村信用社窑上社区分社办理了定期存单。为获取银行理财收益，2014年5月9日又把这两笔存款连本带息取出250040.10元和150024.06元后，将其中的400000元以其个人名义转入中国银行晋中郭家堡支行其开立的帐户内，分多笔先后购买了理财产品。2014年8月，被告人李有福将上述部分利息费150000元现金交给经理贾某某。截止案发日，剩余利息费仍在银行用于理财。10、侦查机关出具的破案经过及被告人到案经过证实，山西省人民检察院太原铁路运输分院反贪污贿赂局在对其他案件的侦查中，对疑似行贿人的李有福的银行往来进行了调取，发现李有福有挪用单位一笔大额资金的行为，于2014年9月1日询问了证人贾某某、雷某，就利息费的管理问题向李有福进行了了解，了解过程中未涉及李有福使用利息费的问题。当日下午将李有福带到太原铁路运输检察院办案工作区，对该案立案侦查。11、户籍证明证实，被告人李有福的自然身份。12、山西省人民检察院太原铁路运输分院反贪污贿赂局扣押、移送财物清单及协助查询存款通知书等证实，侦查机关从车彩雯处扣押涉案现金150000元，从李有福在中国银行理财的帐户内冻结、扣押涉案资金共计254732.29元。以上证据均由公诉机关提供，并经当庭举证、质证，证据间相互印证，形成完整的证据链条，辩方对上述证据亦不持异议，本院予以确认。本院认为，被告人李有福身为国有公司的工作人员，利用管理单位公款的职务便利，挪用公款购买银行理财产品及办理定期存款，进行营利活动，数额巨大，其行为已构成挪用公款罪。公诉机关起诉书指控被告人李有福挪用公款的事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立，本院予以支持和肯定。鉴于李有福案发前归还了部分公款，剩余款项及其违法所得现已全部追回；且其到案后始终如实供述犯罪事实，当庭认罪、悔罪态度较好，故可以对其从轻处罚。公诉人及被告人李有福的辩护人均提出被告人具有如实供述犯罪事实的法定从轻处罚情节、案发前已归还150000元公款的酌定从轻处罚情节；辩护人还提出被告人的行为未给国家造成损失，又系初犯等辩护意见，经查，上述控、辩意见属实，故予以采信。为了维护国家工作人员的职务廉洁性，打击刑事犯罪活动，依据《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款，第六十七条第三款，第九十三条第二款、第九十一条第二款、第六十四条，《最高人民法院关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释》第二条第一款第（二）项、第三条第一款之规定，判决如下：一、被告人李有福犯挪用公款罪，判处有期徒刑五年。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年9月1日起至2019年8月31日止）。二、随案移送的人民币十五万元、太原铁路运输检察分院反贪污贿赂局冻结并扣押的人民币二十五万四千七百三十二元二角九分，共计四十万四千七百三十二元二角九分，其中四十万元系公款发还山西省晋中路桥建设集团有限公司；其余四千七百三十二元二角九分系违法所得，予以没收。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向太原铁路运输中级法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审判长  于丽娟审判员  冯 璐审判员  王 毅二〇一五年六月八日书记员  张亚琴