文书内容天津市和平区人民法院刑 事 判 决 书(2017)津0101刑初351号公诉机关天津市和平区人民检察院。被告人张磊，女，1983年2月13日出生于黑龙江省牡丹江市，汉族，初中文化，原天津旭升文化交流有限公司法定代表人、负责人，住天津市南开区，户籍地黑龙江省牡丹江市西安区。因本案于2016年11月24日被天津市公安局和平分局取保候审，2017年3月6日被天津市和平区人民检察院取保候审，2018年3月5日被本院取保候审，2018年10月16日被逮捕，现羁押于天津市和平区看守所。辩护人陈玮,天津精诚律师事务所律师。辩护人谢荷,天津得安律师事务所律师。被告人张慧，女，1985年8月27日出生于黑龙江省牡丹江市，汉族，高中文化，原天津旭升文化交流有限公司股东、总经理，住天津市南开区，户籍地黑龙江省牡丹江市西安区。因本案于2016年11月24日被天津市公安局和平分局取保候审，2017年3月6日被天津市和平区人民检察院取保候审，2018年3月5日被本院取保候审，2018年10月19日被逮捕，现羁押于天津市和平区看守所。辩护人叶娟，天津得安律师事务所律师。被告人韩良，男，1984年4月4日出生于黑龙江省宁安市，汉族，初中文化，原天津旭升文化交流有限公司负责人，住黑龙江省宁安市。因本案于2016年11月24日被天津市公安局和平分局刑事拘留，同年12月16日被逮捕，现羁押于天津市和平区看守所。辩护人闫晓菲，天津得安律师事务所律师。被告人闫精华，男，1982年11月16日出生于吉林省靖宇县，汉族，初中文化，原天津旭升文化交流有限公司负责人，住吉林省靖宇县。因本案于2016年11月24日被天津市公安局和平分局刑事拘留，同年12月16日被逮捕，现羁押于天津市和平区看守所。辩护人王增强、路冲，天津得安律师事务所律师。天津市和平区人民检察院以津和检公诉刑诉〔2017〕365号起诉书指控被告人张磊、张慧、韩良、闫精华犯集资诈骗罪，于2017年8月28日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。天津市和平区人民检察院指派检察员张英出庭支持公诉。被告人张磊、张慧、韩良、闫精华及辩护人陈玮、谢荷、叶娟、闫晓菲、王增强、路冲均到庭参加诉讼。应辩护人申请，证人刘某1出庭作证。期间，经天津市和平区人民检察院建议，退回检察机关补充侦查二次；经天津市第一中级人民法院批准，延长审限三个月。现已审理终结。天津市和平区人民检察院指控，2012年9月至2015年2月间，被告人张磊、张慧、韩良、闫精华在担任天津旭升文化交流有限公司负责人期间，采用虚构钱币（纪念币、整版钞）和字画产品的投资和升值空间、承诺在公司购买钱币和字画两年后高价回购或代为出售变现的手段，向社会不特定人群非法集资，且将部分资金用于个人购买车辆及房产消费。2015年春节期间，在大部分投资即将到期时四名被告人处理了公司账目后逃匿。被骗群众报案后，公安机关对四名被告人上网列逃。2016年11月24日，被告人张磊、张慧、韩良、闫精华到天津市公安局和平分局投案。截至目前已报案群众达200余名，被骗款共计人民币1400余万元。为支持指控，公诉机关当庭宣读、出示了证人证言、相关书证等证据。公诉机关认为被告人张磊、张慧、韩良、闫精华以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十二条，应当以集资诈骗罪追究四名被告人的刑事责任，鉴于四名被告人系共同犯罪，韩良、闫精华具有自首情节，提请法院依法判处。被告人张磊、张慧对指控的事实和罪名提出异议,认为自己是正规经营商品，不构成集资诈骗罪。1.未向客户承诺升值空间，也未承诺回购，只是两年后帮助出售变现，投案时供述回购是因为法律意识淡薄，受侦查人员诱导，不予认可；2.没有安排业务员以北京总公司报价部门名义向客户回访、报价；3.款项都用于支付员工工资、提成、房租、物业费及进货等，没有盈利，没有用于个人消费；4.关门时张贴公告，留下联系电话，没有销毁账目；5.系主动投案，愿意用自己名下房产、车辆退赔集资参与人的损失。被告人韩良对指控的罪名提出异议，认为自己的行为构成犯罪，但不是集资诈骗罪，对其在侦查阶段的供述予以认可。提出1.其在旭升公司负责行政事务；2.营业款虽进入其个人账户，但由张磊、张慧支配，其没有支配权；3.其购买的奥迪汽车是刷自己的银行卡，个人积蓄和公司的钱混在一起，分不清楚，愿意用名下汽车退赔集资参与人的损失。被告人闫精华对指控的罪名提出异议，认为自己的行为构成犯罪，但不是集资诈骗罪，对其在侦查阶段的供述予以认可。提出1.其负责旭升公司和旭鼎公司进货，是从属地位；2.张磊跟其聊过回购的事，但具体怎么回购不清楚；3.旭升公司没有盈利，其和张磊在经营期间购买了西青区中北镇的房产和两辆汽车，钱是张磊出的，愿意用名下汽车及家庭房产退赔集资参与人的损失；4.旭升公司关门时账目留在公司没有拿走，张贴了告示，留的电话号码是随便买的，没有户主。被告人张磊、张慧的辩护人就本案定性均提出无罪辩护意见如下：1.旭升公司有真实的商品销售，销售的收藏品具有价值和升值空间，且旭升公司向客户承诺到期帮助出售变现，而非承诺回购，是正常商品经营，不是金融活动；2.被告人没有采用虚构事实、隐瞒真相的方法骗取财物，不具有非法占有的主观故意；3.指控被告人虚构升值空间、承诺两年后回购、关闭公司逃匿、销毁账目的事实不清，证据不足；4.指控被告人将涉案资金用于购买房产、车辆的证据不足，相关房产、车辆系被告人使用自有资金购买。综上，认为被告人张磊、张慧不构成犯罪。就量刑情节部分均提出，被告人张磊、张慧具有自首情节，主观恶性小，系初犯，愿意退赔，且孩子年幼，如构成犯罪，建议从轻处罚。向法庭提交如下证据：1.旭升公司关门告示照片及张磊、张慧孩子出生证；2.浩博轩公司工商注册信息、门店照片、经营者刘某1出庭作证及刘某1银行流水、账本；3.北京福丽特邮币卡市场工商注册信息、市场照片、商铺分配工作信息；4.相关广告及媒体报道；5.旭鼎公司会计仲某提供的旭升公司电子账目打印件；6.韩良名下北京房产证复印件、照片。用以证明旭升公司销售的收藏品从北京福丽特邮币卡市场经营者刘某1处进货，来源正规，且有升值空间；与刘某1之间的进货支出1500余万元，电子账目虽显示盈利，但旭升公司实际上没有利润；关门时张贴告示并预留电话，没有逃避；韩良个人有积蓄，其和张慧的房产、车辆并非用旭升公司涉案资金购买。被告人韩良的辩护人就本案定性提出无罪辩护意见，具体理由与张磊、张慧辩护人一致。另提出1.本案性质是民事欺诈；2.被告人没有挥霍涉案款项；3.集资诈骗数额不应按照销售价格认定；4.以北京总公司报价部门名义回访是由于某安排，四被告人不知情；5.被告人相关银行明细中显示的回购款摘要，是财务人员的备注，不能证实存在回购。就量刑情节部分提出，被告人韩良具有自首情节，是从犯，且当庭认罪，系初犯，主观恶性小，愿意退赔，孩子年幼，建议对其从轻处罚。被告人闫精华的辩护人就本案定性提出无罪辩护意见，具体理由与被告人张磊、张慧、韩良辩护人一致。另提出1.旭升公司销售的收藏品具有一定价值，且部分客户获得回购款，部分客户存在换购情况，在未进行价值评估的情况下，不能确定本案的犯罪数额；2.闫精华未占有、挥霍涉案资金；3.虽然辩护人提交的电子账目显示旭升公司盈利200多万，但实际上是亏损的，公司因经营困难关闭，不是逃避；4.公司账目没有带走，留在公司，不能认定为销毁账目；5.旭升公司是正常的市场经营行为，不是资本和货币的运营，不是金融活动；6.本案是民事欺诈行为，且是单位行为，不符合集资诈骗罪的特征。就量刑情节提出，被告人闫精华具有自首情节，作用较轻，当庭认罪，且系初犯，主观恶性较小，建议对其从轻处罚。公诉人当庭答辩，1.旭升公司成立后以实施犯罪为主要活动，本案系个人犯罪；2.无论是回购还是帮助出售变现，均不影响案件本质。被告人宣传的是购买收藏品保赚不赔，且收益远高于银行利息，集资参与人正是基于高额回报才在旭升公司购买收藏品，四被告人的行为实际上是资本运营，是变相非法集资；3.四被告人采用虚构收藏品升值空间，保赚不赔，并承诺两年后回购或帮助出售变现，虚构北京总公司报价部门进行回访等欺骗手段非法集资，到期后采取拖延、换购等方式不兑现承诺，在大规模回购到期时将公司关闭，系逃避返款义务，将账目资料变卖废品，部分钱款用于购置个人房产、车辆消费，其主观上具有非法占有的故意，客观上实施了虚构事实、隐瞒真相进行非法集资的行为，均构成集资诈骗罪；4.在案查封的被告人名下房产、车辆均系在旭升公司经营期间购买，四被告人无其他职业和收入来源，应认定为涉案财物，并予以处置；5.辩护人提交的旭升公司电子账目系电子表格打印件，没有原始文件，其来源无法证实，且存在修改的可能，其客观性、真实性存疑，且该账目中记载有旭鼎公司、济南注册公司等其他支出，无法体现旭升公司的实际财务状况，不应采信；6.被告人关闭公司时张贴的告示存在反证，集资参与人证实该告示上所留电话是170开头，张慧在侦查阶段的笔录中提到所留电话是189开头，辩护人提供的照片上显示电话号码是133开头，互相矛盾，不应采信；7.被告人张磊、张慧在到案之初的笔录中提到投案之前咨询过律师，当庭又辩解法律意识淡薄，受办案人员诱导，不合常理，其在侦查阶段的供述应予以采信；8.四被告人系共同犯罪，不分主从，从出资成立公司、经营、货款入账、分红、停业等都体现四人意志；9.四被告人确系主动投案，但张磊、张慧当庭不能如实供述犯罪事实，不能认定自首。韩良、闫精华能如实供述，可认定为自首；10.闫精华负责旭鼎公司、旭升公司等公司的进货，刘某1的证言及其与闫精华的银行往来不能体现出旭升公司的进货支出。经审理查明，被告人张磊、张慧系姐妹关系，被告人张磊与闫精华，被告人张慧与韩良分别系夫妻关系。被告人张磊、张慧于2012年9月在天津市和平区注册成立天津旭升文化交流有限公司（以下简称旭升公司），由张磊担任法定代表人，张磊、张慧负责公司日常全面工作，韩良负责公司行政事务，闫精华负责进货。四被告人以旭升公司名义进行非法集资活动，由客服人员通过随机拨打电话、发短信的方式面向社会不特定公众进行公开宣传，以免费领取礼品的形式将集资参与人约至公司，由事先经过业务培训的业务员采取虚构纪念币、整版钞（人民币及外币）、字画等收藏品的巨大投资和升值空间，承诺在公司购买收藏品两年后高价回购或代为出售变现可获得远高于银行利率的收益，并以虚构的北京总公司报价部门名义进行电话回访等手段，向社会不特定人群非法集资。2012年9月至2015年2月间，四被告人共向邢某、刘某3、赵某等215人非法集资13045721元，并将该款项用于继续进行非法集资活动的各项支出及个人消费等。在部分集资参与人到期要求回购或出售变现时，张磊、张慧指使业务人员以各种理由推脱或以商品换购形式拖延兑付。2015年春节期间，在大部分投资即将到期时，四被告人处理了公司账目资料后关闭公司逃匿。经集资参与人报案，公安机关将四名被告人上网列逃。2016年11月24日，四被告人向公安机关投案。现被告人张磊名下所有的天津市西青区中北镇房屋一套、津HZL9**大众牌汽车一辆、闫精华名下所有的津DEL3**宝马牌汽车一辆被查封，韩良名下所有的津GVB5**奥迪牌汽车一辆被查封并扣押在案。认定上述事实的证据如下：1.案件来源、抓获经过、在逃人员登记信息表、逮捕证、拘留证证明：2015年3月17日，肖桂英、王秀娟等人到天津市公安局和平分局举报称，坐落在和平区南京路天津中心**的旭升公司以买卖钱币、字画投资为由，面向不特定人群销售钱币，并承诺两年后高价回购，2015年2月该公司人去楼空。公安机关于2015年3月24日立案侦查，并将张磊、张慧、韩良、闫精华上网列逃。同案人员于某、李某1、韩某因涉嫌非法吸收公众存款先后被采取强制措施。后四被告人于2016年11月24日自行到公安机关投案，当日韩良、闫精华被刑事拘留，张磊、张慧因怀孕被取保候审。2.市场主体基本信息等工商注册材料、写字楼租赁合同、合同主体变更补充协议、三方协议等证据证明：①天津旭鼎文化活动策划有限公司（以下简称旭鼎公司）于2011年9月8日注册成立，法定代表人韩良，股东张磊、张慧，住所天津市南开区，经营范围：文化艺术交流活动策划、文化用品、工艺品批发兼零售；②旭升公司于2012年9月7日注册成立，法定代表人张磊，股东为张磊（40万）、张慧（10万），经营范围：组织策划文化艺术交流活动、收藏品（文物除外）、工艺品批发兼零售；③2012年6月15日，韩良以旭鼎公司名义租赁天津市和平区南京路与贵阳路交口东南侧环贸商务中心1801单元（天津中心20层）为旭升公司经营地址，2012年11月14日变更承租人为旭升公司。2013年8月15日、2014年6月15日两次续租至2015年6月14日。月租金及物业费共计74251.34元。3.调取证据通知书（副本）、协助查询财产通知书（回执）、银行账户明细、POS机业务办理材料、POS账户入账、出账明细、公安机关出具涉案资金走向说明、示意图证明：①旭升公司名下尾号0655的锦州银行账户关联POS机编号为4391****0294、4391****2082，韩良名下尾号8517的农业银行账户关联POS机商户号8011****2007（博泰五金，经营者韩良）；②集资参与人除现金交款外，其余均通过上述POS交易完成，并分别进入关联的旭升公司及韩良银行账户，后转入韩良、张慧、闫精华、李某3等人账户。韩良尾号4949建设银行账户在案发期间有陆续多笔现金存入，后分别转入韩良、张慧、李某3等人账户。上述款项被用于支付旭鼎公司、旭升公司少部分回购款、两公司房租及物业费、人员工资及提成、进货、沈阳及济南公司房租、人员工资、报税、购买理财产品、还信用卡等。4.天津市工商行政管理局和平分局行政处罚决定书证明：旭升公司因销售第五套人民币，违反《中华人民共和国人民币管理条例》第二十五条第一款“禁止非法买卖流通人民币”的规定，于2013年12月2日、2014年4月24日先后两次被行政处罚。5.调取证据通知书（副本）、调取证据清单、协助查询财产通知书（回执）、协助查封财产通知书（回执）、扣押决定书、扣押清单及房产、汽车购买、登记、还贷相关材料等证据证明：①张磊名下西青区中北镇假日风景花园24-901房屋于2012年11月30日购买，总价款125万元，首付款38万元，贷款87万元，截至2018年4月已还贷款本金、利息共36万余元；②张磊名下津HZL9**大众牌汽车于2013年12月15日购买，车款255800元，全额付款，通过张磊、闫精华银行卡支付；③韩良名下津GVB5**奥迪牌汽车于2014年1月13日购买，车款449820元，全额付款，通过韩良名下银行卡支付；④闫精华名下津DEL3**宝马牌汽车于2015年1月24日购买，车款777000元，首付272000元，贷款505000元；⑤上述房产、车辆均已被查封，韩良名下所有车辆系由张慧在本案审理期间向公安机关上缴，后被扣押在案。6.常住人口基本信息、出院记录等病历材料证明：四名被告人的身份信息，均具备完全刑事责任能力。张磊、张慧分别于2016年12月6日生育一子。7.证人于某的证言证明：其于2013年4月应聘到旭鼎公司做业务员，不到一个月就被调到旭升公司，干了不到两个月被提升为天津中心店长，一直干到2015年春节公司关张。旭鼎公司与旭升公司的老板都是一家子，旭鼎公司的法定代表人是韩良，旭升公司的法定代表人是张磊，这两家公司还有两个负责人是张慧和闫精华。其中张磊、闫精华和张慧、韩良分别是夫妻，张磊、张慧又是亲姐妹。旭鼎公司先成立，在南开区万德庄大街新都大厦1-1-2509，旭升公司后成立，在和平区南京路与贵阳路交口天津中心20层。张磊、张慧负责公司日常的整体管理，韩良负责行政事务，闫精华专门负责两家公司的进货、采购。旭升公司设有内勤，包括人事、前台、财务和库管；有客服部，设在旭鼎公司内；有销售部，分为展厅和维护。内勤是招聘来的，经常换人，财务和库管是一个人，刘某2。其作为天津中心店长，管理销售部，下面是销售经郑某、李某1。旭升公司对外销售钱币等收藏品，绝大多数是一些不知名国家的币种，还有一些不流通的纪念币等，都是由张磊、张慧定价。客服部门随机拨打电话，以赠送小礼品为由吸引客户来公司，前台登记客户信息，业务员按照培训内容宣传、介绍公司产品有多么保值、升值，承诺两年封存期之后公司帮助客户出售变现，目的就是鼓动客户投资购买公司产品。还要告诉客户，公司就是靠抽取客户代卖利润的20%手续费盈利。这么说都是营销手段，主要就是为了卖产品，公司实际不是靠抽取手续费盈利的。每个业务员来公司都要经过岗前培训，每周还要进行答卷测试，每天晚上都要进行讲课培训。培训内容包括统一的对外宣传模板，就是业内统称的销售话术及因人而异的营销策略方法。这种销售话术是公司事先根据经营商品做出的一些固定文字模板。客服部门有邀约固定模板，目的是让顾客能来公司，销售部门有推销固定模板，目的是让客户投资购买产品。宣传模板的内容就是介绍公司销售产品的价值及未来的升值空间，就是把公司的产品说的多么保值升值，并承诺过了两年封存期之后帮助客户出售变现，实际就是两年之后公司高价回购，只不过是韩良、张慧他们明确跟其提出，承诺回购这个词涉及违法不能用，所以就换成帮助客户出售变现，回避了承诺回购的字眼。而且公司从不与客户签订文字上的任何协议，所有的承诺都是口头的，要签订文字协议的客户公司是不会发展的。不过张磊、张慧在给公司一些负责人开会的时候说过两年之后公司会回购这些收藏品。其在旭升公司期间没遇到过回购的情况，有个别到期的，张磊说让等到2015年6月份再出售变现。旭鼎公司有个别回购，也是看准了客户有继续投资购买收藏品的可能才回购的。客户投资购买收藏品通过现金和POS机刷卡两种方式付款，公司给客户开具全国统一收藏票的收据，上面有购买收藏品的名称及价格，对应的收藏品还有相应的证书。客户购买后，张磊让公司业务员自称是北京总公司报价部门对客户跟踪回访，告诉客户手里的收藏品涨到什么价位，让客户始终觉得自己买的收藏品在升值，买得值，尽可能的让客户再来公司购买其他收藏品。天津中心店每月销售指标100万元，其将销售指标分解到每个员工6万元，达到销售指标拿全额业绩提成，提成比例根据所销售藏品的利润大小不等。达不到销售指标的提成减半。其工资由旭鼎公司制定并发放，基本工资4500元，拿旭升公司整个销售团队总业绩的千分之二提成，工资和提成由韩良或者旭鼎公司财务总仲某给其打卡里。张磊、张慧还说要把旭升公司营业额的10%奖励给其，而且占公司股份年底分红。其任旭升公司店长期间，旭升公司发展了几百名客户，总投资额在1500万元左右。旭升公司在2015年农历春节前就提前放假了，还在休年假期间张磊突然给其打电话，说公司由于经营不善干不下去了，让其今后就别来上班了。8.证人王某1的证言证明：其于2013年4月至2014年底在旭升公司任业务员，刚到公司时，培训了有关人民币、不知名国家外币、纪念币等收藏品的知识，后负责对外销售收藏品，2014年7、8月份被提为销售经理。公司法定代表人张磊，总负责人是张磊、张慧姐妹，主抓全面工作和业务员的培训，张慧的丈夫韩良应该是大老板，张磊的老公闫精华专门负责进货、采购。公司设天津中心店于某，负责整个销售团队，下设其和郑某、李某1几个销售经理，每个经理管三到四个业务员。旭升公司客服部门随机打电话招揽客户到公司，由业务员按照培训内容向客户宣传收藏品如何有升值空间，承诺两年封存期后公司帮助客户出售变现，利润空间最少达到20%以上，让客户投资购买公司收藏品。客户交款后，公司给客户收藏品收据和收藏证书。但帮助出售变现都是口头承诺，没有任何书面协议或合同。客户购买后，业务员按公司要求以北京总公司报价部门的名义对客户进行回访，告知客户买的收藏品现在已升值多少，目的就是让客户认为所购买的收藏品物有所值，还得再买。业务员每月有6万元销售指标，完成指标的按卖出的收藏品全额提成，完不成的提成减半。销售经理没有业务指标，按照卖出的收藏品全额提成，再拿销售团队业绩的千分之一。其任业务员、销售经理期间，基本工资1800元到2200元，再加上300元奖金，每月提成2000元到3000元不等，都是现金发放。9.证人李某1的证言证明：其于2013年初在网上投简历，在旭鼎公司培训了几天，就到旭升公司上班，2014年下半年辞职的。旭鼎公司和旭升公司都是张磊、张慧、韩良、闫精华四个人开的，张磊和张慧是姐妹俩，韩良和闫精华分别是张慧和张磊的丈夫。旭升公司办公地点在和平区天津中心20层，主要销售钱币、纪念钞、整版钞、字画等收藏品，都是闫精华开车送过来的。旭升公司的客服部在旭鼎公司内，客服部通过随机打电话以领取礼品的名义将客户约到公司，业务员按照公司培训的内容向客户介绍公司与银行有业务往来，公司的钱币收藏品都是银行正式发行的，跟银行同步发行，而且数量稀有，肯定升值空间很大，一般公司不准销售，而且跟客户讲公司做的不仅是收藏品，实际上是投资理财产品，具有较高的回报率，两年后公司回购收藏品，回报率可以达到30%以上，比银行利息高多了。这些都是公司规定的，每个产品都有固定的话术，业务员背下来跟客户讲就行了，而且只让业务员口头承诺，不签订书面协议。客户购买后，维护部门就负责联系客户，让客户再次购买。公司每个月都要开一次员工大会做培训，张磊、张慧给业务员每个产品的书面材料，让业务员背，公司还有回访机制。其在职期间没见过公司帮客户回购过。10.证人韩某的证言证明：其于2013年4月到旭升公司维护部做业务员，直到2015年2月公司关门。关于旭升公司的经营模式、四被告人的关系及分工、承诺两年后回购等事实与证人李某1证实内容一致。另证实旭升公司装了一部北京号码的电话，经理和主管就用这部电话冒充北京总公司给客户报价格，实际上没有北京总公司。旭升公司向客户宣传的说辞有夸大的地方，都是公司的营销手段，说给客户回购就是为了将收藏品卖出去，价格都是虚高的，就算两年后升值了也升不到卖的时候的价格。只有公司看准了客户回购后还会继续购买收藏品，才会给客户回购，其他情况下都会用各种理由拖着，真回购就亏了。11.证人郑某的证言证明：其于2013年3月底到2015年1月在旭升公司工作，干了一个月客服，后来转到销售。公司在和平区天津中心20层，法定代表人张磊，客服部设在南开区旭鼎公司内，两个公司都是张磊、张慧、韩良、闫精华4人开的，都是出售纪念币、整版钞、邮票、字画等收藏品的，都是闫精华负责进货。两家公司工作人员平时互调，还总聚到一起开会。其做客服时培训了三天，给其介绍旭升公司和产品情况，让其跟客户打电话以免费领礼品的形式吸引客户来公司。调到销售部门后培训了一周，给其产品材料让其背，告诉其怎么介绍产品，都有固定的说法和模式，隔一段时间还总有试卷考试。公司让业务员跟客户说，公司主要是投资公司，买公司的产品肯定要升值，如果买的好，每年可能翻倍，如果没买好，升的少点也是保赚不赔，并且口头承诺两年以后给客户回购变现，公司从客户赚到的钱里收取20%当做佣金，公司不让跟客户签书面协议。所谓的回购是公司让跟客户说的，不这么说客户也不可能买公司产品。客户购买产品一般就是现金和刷卡，现金就交给会计，刷卡公司有两部POS机，客户购买后给一张收据。旭升公司是2012年8、9月正式营业的，真正到期的不多，公司如果感觉客户还想继续购买的，就尽量给客户回购，如果感觉客户不想继续投资的，那就拖延时间，真正回购的不多。12.证人刘某2的证言证明：其于2013年5、6月份通过网上招聘在旭鼎公司培训一段时间后，被分到旭升公司财务室做文员，2014年6月辞职。关于四被告人关系、分工、旭升公司人员架构、经营模式、培训内容、承诺回购等内容与证人郑某证实内容一致。其作为公司财务人员，一是负责把当天收到的销售款现金存到韩良的建设银行卡内；二是在电脑上录入客户信息交给于某；三是负责给旭升公司的员工发工资，每次从旭鼎公司取回现金发放。公司每月都有基本工资、提成的工资单，谁领取谁签字。业务员、经理的基本工资在2000元到4000元不等，业务员每月有6万元销售指标，达标可按每单全额提成，不达标的按月销售额的2%提成。13.证人梁某的证言证明：其于2014年初在旭鼎公司做客服，一个月后调到旭升公司展厅负责接待。两个公司都出售纪念币、整版钞、邮票等收藏品。其在旭鼎公司做客服时，公司给其一堆电话挨个打，告诉客户来公司免费领纪念币。联系来一个客户给几块钱，如果客户在公司买东西了，按比例给客服提成。只要卖出产品，公司就给相关人员好处。调到旭升公司后其在展台接待，公司给其一堆关于纪念币之类的材料让其背，还让其学老员工接待客户，跟客户介绍产品有升值空间，肯定赚钱。后来觉得不靠谱，就辞职了。14.证人李某2的证言及辨认笔录证明：其在海航天津中心发展有限公司负责招商，2012年时韩良以旭鼎公司名义租了天津中心20层给旭升公司办公，旭升公司注册成立后，又改为旭升公司承租。韩良也管旭升公司，平时也在天津中心20层呆着，旭升公司每次欠钱其都上楼去找韩良要。辨认出韩良就是代表旭升公司签订租赁合同的男子。15.证人房某的证言证明：其在北京西城区福丽特邮币卡市场卖邮币卡十多年了。纪念币、整版钞发行越多越不值钱，发行少的想买也买不到，随便就能买到的肯定没有升值空间。第四、第五套人民币国家规定不允许炒卖，也不可能值钱，外币是最忽悠人的,没有升值空间。16.邢某、刘某3、赵某等215名集资参与人的证言、收藏品全国统一专用收藏票、收藏证书、收据、POS刷卡单、银行明细、协议书、辨认笔录等证据证明：①客服人员通过随机打电话、发短信的方式，以免费领取纪念币、银章等礼品的方式将集资参与人约至和平区天津中心20层旭升公司，业务员宣传、介绍旭升公司实际上是投资理财公司，购买公司纪念币、整版钞、字画等收藏品每年最少升值20%至40%，甚至翻倍，远高于银行利息，并承诺两年封存期后旭升公司高价回购或代为出售变现，公司从中收取佣金。集资参与人通过现金或POS机刷卡方式交款，旭升公司开具收藏品全国统一收藏票，并提供收藏证书，部分集资参与人购买的收藏品寄存在旭升公司。2012年9月至2015年2月间，邢某、刘某3、赵某等215名集资参与人向旭升公司交付集资款共计13045721元，购买的收藏品包括第四、五套人民币、黎巴嫩整版钞、朝鲜澳炮、塞舌尔整版钞、巴新整版钞、乌克兰整版钞等。部分集资参与人到期要求回购时，旭升公司以现在行情不好等各种理由或以换购形式拖延兑付。2015年春节后，大部分集资参与人到期要求兑付时，旭升公司关门闭店，遂报案；②集资参与人彭某、高某辨认出旭升公司的郑某，杨某辨认出旭升公司的韩某；③集资参与人王某3证实旭升公司关门时贴了一张告示，留下电话170××******，但是从没来没打通过。17.被告人张磊在侦查阶段的供述证明：其与丈夫闫精华、妹妹张慧、张慧的丈夫韩良四人经营的旭升公司对外销售收藏品并承诺回购，被上网列逃，咨询律师后知道犯罪向公安机关投案。其之前在北京一家公司销售收藏品，照搬北京公司的模式于2011年9月在南开区新都大厦1号楼2508室成立旭鼎公司，2012年的9、10月份在和平区天津中心20层成立旭升公司，这两家公司都是四人商量出资成立的，都是对外销售收藏品。韩良是旭鼎公司的法定代表人，其是旭升公司的法定代表人，其和张慧负责两家公司的日常经营管理，韩良负责行政方面的事务，闫精华负责进货。旭升公司天津中心店的店长是于某，下面是业务主管郑某、李某1、王某1、杭某，再下面是业务员。公司聘了一个出纳叫刘某2，还有一个前台接待。客服人员通过随机打电话，以赠送小礼品的方式把客户约到公司，业务员向客户宣传公司销售的收藏品，跟客户讲收藏品具有多高的升值空间，而且承诺客户收藏品过了两年封存期后，公司可以帮客户把手里的收藏品出售变现，也就是公司负责回购，产生的利润远远高于银行存款的利率，具有很高的投资价值。其跟业务团队培训过，对于两年后帮客户出售变现、回购收藏品都要求业务员口头承诺，不与客户签订书面协议。旭升公司有两台P**机，关联韩良的个人账户。旭升公司的累计销售额应该有1000多万元。业务员工资是2000元，业务主管是2500元，完成业务量还有相应提成，于某工资不是4500元就是5000元，按旭升公司整年利润的10%提成，绝大多数员工都是现金发放，于某的工资是发现金，提成打卡里。员工工资有时是我管，有时是张慧管。旭升公司给客户出售变现的不多，旭鼎公司相对多一点。公司后期经营中没有利润了，各方面的费用也大，包括四个人在天津的生活起居、人吃马喂等，其于2012年10月左右买了一套西青区中北镇假日风景24-901房屋，首付30多万，还有60万左右贷款没还，还花了27万买了一辆大众CC汽车，闫精华交了30万首付买了一辆宝马X5汽车，韩良花了四、五十万买了一辆奥迪A5汽车，入不敷出，就只有关门了。18.被告人张慧在侦查阶段的供述证明：张磊是其姐姐，韩良是其丈夫，闫精华是张磊丈夫。其跟张磊之前在北京一家卖收藏品的公司工作，后来其和张磊在天津先成立了旭鼎公司，后于2012年7、8月在和平区天津中心20层又成立旭升公司，都是卖收藏品，旭升公司法定代表人是张磊，其和张磊负责公司日常经营管理，闫精华负责两个公司进货和送货，韩良负责后勤和行政。旭鼎公司和旭升公司照搬北京公司的模式，承诺客户收藏品肯定升值，两年后公司按升值以后的价格帮客户代卖收藏品，客户收益可以达到10%以上。北京公司的回购期限是半年和一年，其觉得周期太短，资金周转不过来，就将回购期限延长到两年，本来想公司的客户会越来越多，到了两年该给客户回购的时候，肯定会有很多客户了，就会有资金源源不断的进入公司，就能给客户回购，而且可以循环下去，但是没想到天津突然之间就成立了很多类似的公司，客户分散了，资金链就断了。每个收藏品的进货价格和出售价格都不一样，平均下来出售价格要比进货价格高30%左右。到2015年2月公司无法维持，钱都亏了，公司日常费用太大，开始赚了点钱也都买车买房了，其中韩良在2014年1月花40多万全款买了一辆奥迪A5，还买了一个天津名门的房子，但房子出问题，退的钱100万出头，其都用于还账了，以至于后面生意不好了，资金链就断了。旭升公司有客服部门，就是负责打电话约客户来公司；有财务人员刘某2，负责每月发工资和提成；有业务部门负责人是于某，下面有两个主管，是李某1和郑某，再下面就是业务员了。旭升公司员工的培训有时是于某负责，有时是业务主管负责，其和张磊也培训过。经营模式就是由客服部门随机打电话，以送小礼品的形式将客户约到公司，由业务员向客户介绍公司收藏品有升值空间，承诺客户购买收藏品后，公司会在两年后按升值后的价格回购。还有一种是公司承诺两年以后帮客户代卖的，公司收取一定的手续费。不这么做收藏品就卖不出去。旭升公司按承诺回购了一部分，其他的都没有回购和代卖，因为没钱了，而且收藏品也都贬值了。旭升公司应该有账目，关门之后都没带走，印象中其找了个收废品的都卖了，现在肯定没有了。19.被告人韩良的供述证明：其是张慧丈夫，张慧和张磊是姐妹，闫精华是张磊丈夫。四人先后在天津成立了旭鼎公司和旭升公司出售收藏品，在2015年春节期间，由于资金跟不上，公司停业了。后知道被上网列逃，四人聘请了律师并到公安机关投案。其和张磊、张慧、闫精华四人在2012年下半年在和平区天津中心20层成立旭升公司，法定代表人张磊，股东是张磊、张慧，负责公司日常管理，闫精华负责采购进货，其负责行政事务，包括员工招聘、公司经营必需品的采购，实际上就是辅助张慧和张磊，其还是旭鼎公司的法定代表人，这两家公司实际上就是其四个人的，在公司经营的一些方面其也参与了，公司员工都称呼其韩总。四人下面就是店长于某和业务经理及业务员。旭升公司对外销售钱币等收藏品并承诺两年后高价回购，由客服部随机拨打电话招揽客户，业务员按事先培训的销售话术向客户介绍收藏品具有很高的收藏价值，承诺客户购买的收藏品在两年后由公司帮助出出售变现，获利空间肯定要高于银行的存款利率，客户购买收藏品的款项最终进入其和张慧、张磊名下的银行卡。旭升公司经营过程中有将客户投资收藏品的钱用于个人消费的情况。包括其四人平时的吃、穿、用花费，在老家买房交首付十几万元，其还花了四五十万买了一辆奥迪A5，闫精华跟张磊一人买了一辆车，分别是宝马X5和大众CC。在经营过程中，旭鼎公司由于经营时间长，兑现了一部分的回购承诺，导致了资金链断裂，旭升公司的客户就无法兑现，就只有关门了。账目可能当时有，不过现在没有了。20.被告人闫精华的供述证明：关于旭鼎公司、旭升公司的成立、经营模式、四人关系、分工等与张磊、张慧、韩良供述一致。其负责旭鼎公司、旭升公司进货，还负责其妹妹的艺皇轩公司的进货，进货的钱是张磊、张慧打到其卡里。其是从北京北三环福丽特邮币卡市场进的货，对外销售价格都是张磊、张慧定的。其知道两个公司是以投资理财的模式卖收藏品，专门有客服部门打电话告诉客户到公司可以领礼品，然后跟客户讲这些收藏品有很大的升值空间，保升不跌，两年以后再将收藏品按升值后的价格回购，相当于投资理财得到收益了，公司从客户得到的收益里抽取一定比例的手续费当做公司的酬劳。其平时不拿工资，用钱就跟张磊说。旭升公司经营期间客户买收藏品的钱都去哪了其不清楚，公司的挑费太大，根本就不赚钱，就算赚了点钱也都买房买车了。其在2015年初贷款购买一辆宝马汽车，张磊买了一套中北镇的房子，还有一辆大众汽车。2015年春节期间，因为公司没钱周转就关门了。以上证据业经当庭举证、质证，证据查证属实，且互相印证，能够形成完整的证据锁链，本院予以确认。被告人张磊、张慧虽辩称在侦查阶段的供述中关于回购的事实系因法律意识淡薄，受侦查人员诱导所供，但二人之前具有相关从业经历，对于回购具有主观明知，投案前进行了法律咨询，且系在未被羁押状态下所做供述，其供述事实能与在案其他证据互相印证，本院予以采信。关于辩护人提供的证据，第一，提供的由旭鼎公司会计仲某记载的电子账目打印件，经公安机关向仲某核实，仲某称其将该电子账目通过电子邮件发送给张磊、张慧后就将电脑及邮箱底档删除，该电子账目的来源及客观性、真实性无法考证，且该电子账目中记载了旭鼎公司、济南及沈阳公司等与旭升公司无关的支出，张磊、张慧及辩护人当庭又否认该电子账目记载的旭升公司盈利200多万元的情况，故该证据本院不予采信。第二，提供的旭升公司关门公告照片打印件，该公告上无时间，未加盖旭升公司公章，所留的电话号码与集资参与人王某3证实的电话号码不一致，存在反证且无其他证据佐证，本院不予采信；第三，提供的关于旭升公司进货渠道、成本、相关报道方面的证据及刘某1的证言，在案证据显示，被告人闫精华负责旭鼎公司、旭升公司、艺皇轩公司等的进货，其与刘某1之间的款项往来不能客观反映旭升公司的进货支出，旭升公司销售的收藏品来源是否正规、合法不能否定指控的犯罪事实，而相关报道中提及的收藏品并无具体种类、名称，不能证实与旭升公司销售的收藏品相同，故该部分证据本院不予采信；第四，提供的韩良名下北京房产的相关证据，系韩良在成立旭鼎公司和旭升公司之前的个人资产，被告人案发前的个人资产情况不影响案件事实的认定。关于控辩双方争议的焦点问题，本院结合案件事实、在案证据及相关法律规定综合评判如下：一、关于四名被告人的行为定性1.四名被告人以销售纪念币、整版钞、字画等收藏品的名义实施非法集资犯罪行为。根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》的相关规定，不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的行为是非法集资行为的表现形式之一。经查，在案的旭升公司相关员工及集资参与人的证言均能一致证实，旭升公司对外宣传销售的收藏品具有巨大升值空间，保赚不赔，且承诺两年后以高于购买价格20%以上甚至翻倍的价格进行回购或代为出售变现，部分集资参与人将购买的收藏品寄存在旭升公司代售，四名被告人将商品销售转变成投资理财，且所面向的社会群体为普通社会公众，而并非是具有一定收藏知识和收藏爱好的群体。集资参与人正是基于其所宣传的远高于银行利率的回报和保赚不赔、两年后回购或代为出售变现的承诺而不是对于收藏品的喜好才将钱款交付，所期待的亦是被回购后获得的高额收益。虽然被告人及辩护人多次提出旭升公司没有承诺回购，只是代为出售变现，相关银行明细上反映的回购款字样是财务人员的备注等辩解，但均不能否认其以投资理财的形式，以高额回报为诱饵面向社会不特定公众进行非法集资的本质。2.四名被告人采取了虚构事实、隐瞒真相的诈骗方法进行非法集资。第一，虚构收藏品巨大的升值空间，保赚不赔。根据证人房某的证言以及在案的其他相关证据，旭升公司销售的收藏品均为发行量大、市场上常见的普通纪念币、整版钞、字画等，并不具有投资收藏价值，且受行情波动影响较大。而四名被告人虚构所售收藏品具有巨大升值空间，每年升值20%以上甚至翻倍且保赚不赔的事实面向不具有收藏知识和收藏风险意识的普通社会公众进行虚假宣传，是集资参与人交付集资款的原因之一。第二，使用虚构的北京总公司报价部门名义进行回访。部分集资参与人证实在旭升公司购买收藏品后，有自称北京总公司报价部门的人员电话回访，告知所购买的收藏品现在涨到什么价格。证人韩某证实旭升公司装了一部北京号码的电话，经理和主管就用这部电话冒充北京总公司给客户报价格。证人于某、王某1等证实公司安排以北京总公司报价部门名义回访，目的是让客户觉得购买的收藏品总在涨价，让客户继续在公司购买收藏品。上述集资参与人证言与旭升公司员工证言互相印证，张磊、张慧以及辩护人提出被告人没有安排虚假回访、不知情的意见与在案证据相悖，本院不予采纳。第三，隐瞒旭升公司到期不予回购或无能力回购的真相。根据被告人供述及旭升公司相关员工的证言证实，旭升公司之所以能够将收藏品卖出，正是基于公司承诺两年后高价回购或代为出售变现。但旭升公司的利润均来源于其出售收藏品的利润，并无其他可产生收益的生产经营活动，扣除其房租、物业费、人员工资、提成、进货支出等非法集资的成本，并无实际能力以高于购买价格支付集资参与人的回购款。相关员工证实旭升公司不是以收取帮助出售变现的手续费盈利，而是以出售收藏品盈利，部分到期要求回购的，如果想继续购买的才予以回购，不想继续购买的则以各种理由拖延，均证实了承诺回购或代为出售变现的虚假性。3.四被告人主观上具有非法占有的故意。如上所述，四名被告人以非法集资手段赚取利益，其主观上不欲向集资参与人兑付回购或明知无能力兑付仍进行非法集资，根据四名被告人及旭升公司的相关银行账目显示，涉案的集资款项被用于支付旭鼎公司、旭升公司的房租、物业费、进货款、少部分回购款、员工工资及提成、沈阳及济南公司的相关费用等支出，而没有投资其他可收益项目，其资金用途大部分为其继续进行非法集资活动支出，且在2015年春节期间大规模回购到来时，关门闭店，将部分集资参与人寄存代售的收藏品拉走，将相关的财务票据扔弃或变卖废品，逃避返还资金。根据相关法律及司法解释规定，应认定其主观上具有非法占有的故意。4.犯罪数额的认定。辩护人提出旭升公司销售的收藏品具有一定的价值，应在犯罪数额以及集资参与人的实际损失中予以扣除的意见。经查，在案证据证实，四名被告人系以销售收藏品为手段进行非法集资，以收藏品为载体并辅以虚构升值空间、虚假承诺、虚假回访等手段骗取集资参与人信任并交付集资款，涉案收藏品系被告人骗取集资参与人集资款的犯罪手段之一，不应予以扣除。本案并非正常的商品出售，集资参与人均为普通社会群众，并无购买收藏品的真实意愿，其购买的收藏品系作为两年后从旭升公司获得高额回购款的凭据而并非是自己实际需要，部分集资参与人将购买的收藏品寄存在旭升公司代售亦可证实，且对于集资参与人而言，其持有的外币、字画等收藏品既不是生活所需，也没有个人进行出售变现的现实可能，并不能折抵集资参与人的损失数额。辩护人的此点意见本院不予采纳。根据在案证据证实，集资参与人在旭升公司购买收藏品的交款方式为现金和刷卡，旭升公司出具收藏品全国统一专用收藏票，记载客户姓名、购买收藏品名称、数量、价格、时间等，并加盖旭升公司公章，部分刷卡的集资参与人提供了POS刷卡单、银行明细等证据佐证，上述证据能够客观证实集资参与人交付集资款的数额。辩护人在庭前会议中提出存在换购、获得回购款、以及部分收藏票据上盖旭鼎公司章等问题确系客观存在，本院根据相关法律规定并结合在案证据以及公诉机关指控的犯罪事实，客观认定集资参与人的实际损失及四名被告人的犯罪数额。5.本案系个人犯罪。经查，在案证据证实，四名被告人成立旭升公司后以非法集资犯罪为主要活动，未开展其他生产经营活动，集资款项最终进入个人账户支配、使用，不符合单位犯罪的法律规定，应认定为个人犯罪。综上，四名被告人以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，且数额特别巨大，均构成集资诈骗罪。二、关于四名被告人在本案中的地位、作用根据被告人供述、旭升公司员工证言、集资参与人证言等证据证实，被告人张磊为旭升公司法定代表人，且与张慧一起负责旭升公司日常经营管理，包括制定经营模式、确定销售方向及收藏品出售价格、业务员培训、制定员工工资数额及提成比例、确定集资款的用途、决定关闭公司等，在整个非法集资犯罪中起到组织、领导作用，是主犯。被告人韩良租赁办公场所、负责公司后勤、采买等行政事务、使用个人账户收款等，被告人闫精华负责进货，均为非法集资活动提供帮助，起到辅助作用，均系从犯，其中被告人闫精华未参与公司实际经营管理，作用小于被告人韩良。三、关于自首的认定根据刑法的相关规定，犯罪以后自动投案，如实供述自己罪行的，是自首。在案证据证实，四名被告人在案发后于2016年11月24日自行到公安机关投案，均系自动投案。到案后，四名被告人均如实供述了自己的犯罪事实。但被告人张磊、张慧当庭对于虚构收藏品升值空间、承诺回购、虚假回访等关键事实予以翻供，不符合关于自首的法律规定。被告人韩良、闫精华当庭对其在侦查阶段的供述予以认可，能如实供述主要犯罪事实，二人对行为性质的辩解不影响自首的认定。四、在案查封、扣押资产的处理经查，在案查封的被告人张磊名下西青区中北镇房产及车辆，被告人韩良、闫精华名下车辆系在旭升公司经营期间购买，四被告人亦供述在经营旭升公司期间没有其他职业和收入来源，营业款进入个人账户后有用于个人日常消费及购买房产、车辆情况，但本案中并无被告人使用集资款支付房款、车款的直接书证。考虑四被告人均当庭表示自愿将个人名下的房产、车辆退赔集资参与人的损失，故上述查封、扣押资产可作为被告人自愿退缴的财产在本案中进行处置，并考虑该情节对各被告人酌情从轻处罚。本院认为，被告人张磊、张慧、韩良、闫精华以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，且逃避返还资金，侵犯了国家金融管理秩序及集资参与人的财产所有权，其行为均构成集资诈骗罪。公诉机关指控的犯罪事实清楚，证据确实充分，指控罪名成立，应予支持，但指控的犯罪数额有误，本院予以调整。四名被告人系共同犯罪，均应对全案数额承担刑事责任。其中张磊、张慧系组织者、领导者，均是主犯。韩良、闫精华均起到辅助作用，均系从犯，闫精华未实际参与公司的经营管理，其作用小于韩良，依法应分别对韩良、闫精华减轻处罚。各被告人另具有如下量刑情节：1.韩良、闫精华主动投案，到案后如实供述犯罪事实，具有自首情节，依法可从轻处罚；2.张磊、张慧虽当庭对关键事实翻供不构成自首，但考虑二人主动投案及前期如实供述的情节，可酌情从轻处罚；3.庭审中，四名被告人均表示自愿将个人及家庭房产、车辆用于退赔集资参与人损失，且均系初犯，可分别酌情从轻处罚。四名被告人及辩护人所提关于本案定性的相关意见与事实及法律不符，本院不予采纳。辩护人所提量刑意见中，四名被告人系初犯，愿意退赔，韩良、闫精华系自首，韩良系从犯，建议对四被告人从轻处罚的意见以及闫精华所提自己系从属地位的辩解较为客观，本院予以采纳，其他意见不予采纳。根据被告人犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第二十五条第一款、第二十六条、第二十七条、第六十七条第一款、第六十四条、第七十二条第一款、第三款、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第二条第（四）项、第四条、第五条第一款、第三款规定，判决如下：一、被告人张磊犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金200000元；被告人张慧犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金200000元；被告人韩良犯集资诈骗罪，判处有期徒刑五年，并处罚金100000元；被告人闫精华犯集资诈骗罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金100000元；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。被告张磊的刑期自2018年10月16日起至2030年10月15日止，被告人张慧的刑期自2018年10月19日起至2030年10月18日止，被告人韩良的刑期自2016年11月24日起至2021年11月23日止，被告人闫精华的缓刑考验期限自判决确定之日起计算，在缓刑考验期内依法实行社区矫正。四被告人的罚金均自判决生效之日起一个月内缴纳。）二、将在案查封、扣押的房产、汽车予以变价，所得价款在偿还贷款后剩余款项按比例发还集资参与人，不足部分责令被告人继续退赔。（清单附后）如不服本判决，可在接到本判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向天津市第一中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。审 判 长  任 飞代理审判员  潘玉良人民陪审员  贺君伟二〇一八年十月二十六日书 记 员  吴向茹附：资产处置清单            所有人              资产              状态                  张磊              西青区中北镇假日风景花园24-901（贷款）              查封                  张磊              津HZL9**大众牌汽车              查封                  韩良              津GVB5**奥迪牌汽车              查封扣押                  闫精华              津DEL3**宝马牌汽车（贷款）              查封      附：本裁判文书依据法律规定的具体条文《中华人民共和国刑法》第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第七十二条第一款对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。第三款被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第二条实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚：（四）不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的；第四条以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”：（一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的；（二）肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的；（三）携带集资款逃匿的；（四）将集资款用于违法犯罪活动的；（五）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的；（六）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；（七）拒不交代资金去向，逃避返还资金的；（八）其他可以认定非法占有目的的情形。集资诈骗罪中的非法占有目的，应当区分情形进行具体认定。行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚；非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的，其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的，对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚。第五条第一款个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。第三款集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予折抵本金以外，应当计入诈骗数额。