四川省岳池县人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）川1621刑初167号 公诉机关岳池县人民检察院。 被告人杨扬，曾用名杨虎，男，1973年12月12日出生，汉族，大专文化，原四川同天生物科技股份有限公司副董事长兼总经理，户籍所在地重庆市渝北区，住重庆市九龙坡区，因涉嫌挪用资金罪，于2017年8月2日被岳池县公安局刑事拘留，于2017年9月8日被执行逮捕。现押于岳池县看守所。 辩护人何守兵，重庆元炳律师事务所律师。 岳池县人民检察院以岳检诉刑诉(2018)159号起诉书、岳检诉刑追诉(2018)1号追加起诉决定书指控被告人杨扬犯挪用资金罪、拒不支付劳动报酬罪，于2018年4月20日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2018年5月10日、2018年7月31日、8月7日公开开庭进行了审理。岳池县人民检察院指派检察员蒋晓琴出庭支持公诉，被告人杨扬及辩护人何守兵到庭参加诉讼。期间退回岳池县人民检察院补充侦查一次，现已审理终结。 岳池县人民检察院指控，2016年1月8日，许某代表七冶炉窑建筑工程有限公司与四川同天生物科技股份有限公司签订《建筑工程施工合同》，合同约定由许某承建四川同天股份厂房建设工程项目，许某将130万某保证金打到同天公司对公账户上，并于2016年1月8日进场施工，按照合同规定，七冶公司先垫支两个月的建设费用，从第三个月开始就由同天公司按工程进度付款，并在第一次付款时退还65万某保证金，因杨扬多次推脱支付工程款及退还保证金，2016年7月5日双方解除合同，被告人杨扬应向许某支付工程进度款248万某，退还保证金130万某。 2016年11月29日，四川明兴建设集团有限公司同天股份中药提取及制剂产业化建设项目工程项目部负责人何某1与四川同天生物科技有限公司签订《建筑工程施工合同》，合同约定由何某1承建四川同天股份中药提取及制剂产业化建设工程项目，何某1将435万某保证金打到同天公司委托的杨扬的私人账户，于2016年7月19日进场施工，合同约定，进场开工二个月后报工程进度，7个工作日由被告人杨扬审核完毕并支付80%的进度款，退还50%的履约保证金。至今何某1完成产值约700万某，按合同约定，杨扬应向何某1支付工程进度款560余万某，退还何某1保证金200万某，而杨扬多次推脱支付工程款及退还保证金，导致何某1损失约1000万某。被告人杨扬将收取的共计565万某工程保证金中的67万余元用于偿还私人借款、购车和个人消费。 2015年7月，同天生物公司原股东周某1等与被告人杨扬签订股权转让协议，将全部股权以600万某的价格转让给被告人杨扬，原股东委托张某1办理转让股权的相关事宜并收取转让款。被告人杨扬挪用收取的许某、何某1二人的工程保证金分多次通过张某1的银行卡将共计155万某支付给了同天生物公司原股东周某1等人。 被告人杨扬挪用资金的具体数额为：转款郝某20万某、10万某用于归还债务，另外有10万某用于生活消费等，转款唐庆平29800元，转款荣某7万某，转款谷德显5万某，转款樊江2万某，转款何魏７万某，转款黎勇２万某，转款于某12万某，转款孙某13900元，转款王兰5万某，转款杨某16800元，转款杨某48000元，转款蒋某12万某，转款唐某112000元，转款杨某59500元，转款张某1155万某，共计225万某。 自2016年5月以来，被告人杨扬陆续拖欠四川同天生物科技股份有限公司10余名员工工资，2016年11月便逃匿到重庆市躲避员工追讨工资，直到2016年12月，共拖欠工资26万余元。岳池县人力资源和社会保障局以岳人社监令字[2016]第15号劳动保障监察限期改正指令书，限其在2017年1月4日之前核实并支付员工被拖欠的工资，但被告人杨扬仍拒不支付被拖欠工资直至案发。 公诉机关提供了相应的证据，认为被告人杨扬利用职务上的便利，挪用公司资金归个人使用，数额较大不退还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。被告人杨扬以逃匿的方法逃避支付劳动者的劳动报酬，数额较大，经政府有关部门责令支付仍不支付，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十六条之一的规定，应当以拒不支付劳动报酬罪追究其刑事责任。被告人杨扬到案后能如实供述自己的罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款之规定，可以从轻处罚。 被告人杨扬的辩护意见：1、转账给何魏７万某用于购车，当时是保时捷卡宴，16年底购买的，用于公司平时使用。转账杨某48000元这笔我是帮郑毅还款，郑毅帮公司做了事，为公司还的。2、追加起诉这笔不应计入挪用数额，是为了公司使用，不作为个人使用，我购买股权是为了公司，因为土地时间要到了，喊我把钱给了才能把手续给我，然后我陆陆续续交了100多万才开起工。3、起诉书指控的挪用资金没有考虑到我的工资在里面，从与许某签合同到我离开公司期间，应该按每个月1.2万支付我的工资，该工资应从挪用资金的数额中扣除。4、我是付了一两个人的工资，然后２－３月份我都还是在发工资，也解决了几个人的工资，因为后面农民工的事情，我也在外头找钱，但是大部分员工给我联系没有接电话，我没有拒不支付和逃避的心态和情节。陈佳（家）文出示的工资表大概1８万某我觉得没异议。对指控的挪用资金罪、拒不支付劳动报酬罪，我认罪。 辩护人何守兵的辩护意见：1、辩护人认为杨扬挪用资金的金额不应是67万某，而应是35万某。杨扬对何某1的35万某借款不应算是同天公司的收入，而是杨扬个人的借款，应扣减其个人借款35万某后，其挪用的金额应为35万某。关于补充起诉意见书起诉被告人挪用155万支付股权转让款不应认为是挪用。本案被告人在接收同天公司后，虽然公司登记股东是三人，但事实是只有被告人一个股东，故被告人的意见就是公司股东大会的决定。即使认为股东为三人，被告人把这155万支付给原股东，是代表公司现在所有的股东偿付他们共同向原所有的股东收购股份的股权款，他们的这一交易行为应认为是取得了所有股东的同意，即形成了股东大会的合意。补充起诉意见书起诉被告人挪用155万支付股权转让款不应认为是挪用，而应是公司决议行为。2、被告人杨扬归案后自愿认罪、且积极坦白供述自己的犯罪行为，应依法从轻处罚。3、被告人杨扬自愿认罪、且积极坦白供述自己的犯罪行为、系初犯、偶犯，有深刻的悔罪表现、主观恶性不大、挪用数额也不大，恳请法庭依法从轻、减轻处罚。4、辩护人认为被告人杨扬不构成拒不支付劳动报酬罪。杨扬离开公司不是为了逃避支付工人的工资。杨扬没有转移财产、逃匿等方法逃避支付劳动报酬，杨扬是客观上无能力再支付工人工资，不是逃避拒不支付劳动者的报酬。杨扬在收到有关部门责令后，不是仍不支付劳动报酬，而是尽自己所能履行了一部份。 经审理查明的事实。 一、挪用资金事实。 2015年7月10日被告人杨扬以其及郝喜婧、文某的名义与四川同天生物科技股份有限公司的三个股东李某1、重庆海业投资发展有限公司、周某2签订了《四川同天生物科技股份有限公司股权转让协议》，李某1将其在该公司对应2000万某人民币注册资本的500万某人民币的认购权和实际到位的260万某人民币股权转让给郝喜婧，实际到位的股权价格为195万某人民币。重庆海业投资发展有限公司将其在该公司对应2000万某人民币注册资本的1000万某人民币的认购权和实际到位的400万某人民币股权转让给杨扬，实际到位的股权价格为300万人民币。周某2将其在该公司对应2000万某人民币注册资本的500万某人民币的认购权和实际到位的140万某人民币股权转让给文某，实际到位的股权价格为105万人民币。 上述股权转让协议签订后，被告人杨扬任该公司副董事长兼总经理，对四川同天生物科技股份有限公司经营管理，被告人杨扬为该公司的实际负责人和实际控制人。 2016年1月8日，被告人杨扬以四川同天生物科技股份有限公司的名义与七冶炉窑建筑工程有限责任公司签订了《建筑工程施工合同》，合同约定，由七冶炉窑建筑工程有限责任公司承建四川同天生物科技股份有限公司厂房。合同签订后，许某通过七冶炉窑建筑工程有限责任公司、四川更晟建筑工程有限公司向四川同天生物科技股份有限公司支付工程保证金130万某。在施工过程中,双方于2016年7月5日经协商达成一致意见，同意解除《建筑工程施工合同》，并签订《解除四川同天生物科技股份有限公司厂房工程协议》。 2016年6月24日，被告人杨扬以四川同天生物科技股份有限公司的名义与四川明兴建设集团有限公司签订《建筑工程施工合同》，合同约定，由四川明兴建设集团有限公司承建四川同天股份中药提取及制剂产业化建设工程项目。合同签订后，何某1通过四川明兴建设集团有限公司按照合同约定向四川同天生物科技股份有限公司委托的被告人杨扬的个人银行帐户交纳了工程保证金共计400万某。 被告人杨扬将上述工程保证金共计530万某中的部分款项用于偿还个人借款、个人消费、购买股权等。具体事实如下： 1、被告人杨扬于2016年8月向唐某1转款1500元，用于支付被告人杨扬之前在荣昌开公司时办理公司年审的费用。 2、被告人杨扬于2016年6月通过银行卡向杨某1转款6800元，用于支付其在杨某1处购买虫草的款项。 3、被告人杨扬于2016年7月通过银行卡向王兰转款50000元，用于偿还其个人债务。 4、被告人杨扬于2016年6月至10月通过银行卡等向孙某转款13900元,用于购买翡翠玉石及支付加工费等个人消费。 5、被告人杨扬于2016年6月通过银行卡向蒋某1转款2万某，用于支付其于2015年加入重庆市中小企业协会应缴纳的会费。 6、被告人杨扬于2016年7月至11月通过银行卡向于某转款12万某，用于偿还个人债务。 7、被告人杨扬于2016年7月通过银行卡向黎勇转款2万某，用于偿还个人债务。 8、被告人杨扬于2016年3月通过银行卡向樊江转款2万某，用于偿还个人债务。 9、被告人杨扬于2016年2月通过银行卡向谷德显转款50000元，用于偿还个人债务。 10、被告人杨扬于2016年2月至8月通过银行卡向荣某转款7万某，用于偿还个人债务。 11、被告人杨扬于2016年1月至6月向唐庆平转款29800元，用于偿还个人债务。 12、被告人杨扬于2016年2月至12月通过其银行卡等向郝喜婧转款20万余元，用于被告人杨扬等人的生活开支、偿还被告人杨扬的个人债务。 13、被告人杨扬于2016年6月用银行卡向刘某转款1万某，用于偿还被告人杨扬的个人债务。 14、2015年7月，四川同天生物科技股份有限公司原股东李某1、周某2等与被告人杨扬签订股权转让协议，将全部股权以600万某的价格转让给被告人杨扬，原股东委托张某1办理转让股权的相关事宜并收取转让款。被告人杨扬将收取的涉案的工程保证金分多次将155万某转入张某1的银行帐户，通过张某1支付给四川同天生物科技股份有限公司原股东。 上述事实，公诉机关提供了以下证据予以证实： （一）、被告人杨扬的供述证实，大概是2015年五、六月份我经原四川同天生物科技股份有限公司副总经理鲁某介绍参加岳池招商引资会，在这次招商会上通过鲁某介绍认识原四川同天生物科技股份有限公司法人周某1，鲁某当时就给我说四川同天生物科技股份有限公司在岳池这个项目比较好，可以来接手，并且岳池县政府对这个项目也比较支持，之后我就同周某1接洽并协商四川同天生物科技股份有限公司股份转让的事情，经过反复磋商最终与周某1达成协议，周某1以600万的价格将四川同天生物科技股份有限公司的债券债务全部转让给我合同约定要我先转200万给周某1，他才将全部股权转让给我，之后我给周某1转了50万某左右，周某1就先将全部股权转让给我并在相关部门登记备案同天公司法人变更为我妻子郝喜婧后，我就通过同天公司对外招建筑队平场及修建厂房，招揽了七冶炉窑建筑有限公司进场施工并收取该公司保证金130万某，七冶公司进场后做了平场及活动板房等相关工程，后来七冶公司在外收取保证金同我发生了纠纷，所以我就同七冶公司解除了合同并支付了七冶公司工程款100万某。之后我就招揽了四川明兴建设集团有限公司的何某1进场施工，同何某1签订了施工合同并收取了何某1400万某的保证金，这400万是分多次缴纳给我的，之后何某1就进场施工做成产值五六百万，但是这些产值没有与我核算，所以我就没有按合同约定拨付工程款，但是按照合同约定施工后第三个月就应当退还何某1保证金200万某，施工后第四个月就应当退还剩余200万保证金，但是这些钱都没有退给何某1。所以何某1就到公安机关报案，事情的经过大概就是这样，一共缴纳了400万某，是分多次转款至我的建行尾号3331的账户。400万某保证金的用途主要是支付企业的结算款，付给七冶公司110万，付给周某1股权转让费100万某，租工业园区江总办公楼11万，同天公司办公楼装修15万某，支付给何魏、于某30万某还款，支付给郑义25万某工程款，支付荣宗城2万某还款，支付给刘某一万某还我私人借款，还孙某一万某，我加入重庆市民营企业支付给蒋某1私人2万某会费，剩余一部分给了郝喜婧，因为郝喜婧的母亲帮我在外借了钱的。 我在同天公司任的副董事长，对外我就是公司的实际负责人和实际控股人。同天生物有限公司实际董事长及控股人是我，虽然法人代表及董事长不是我，但对外签合同及谈生意都知道我才是公司的实际控股人。 因为郝喜婧的母亲在外帮我私人借了钱了，我转给郝喜婧用于偿还其母亲在外帮我借的，因我当时在何魏处购买了一部保时捷，一部发现四汽车，欠何魏的购车款，我还了25万给何魏支付购车款，后来因我付不了全部车款何魏就将这两部汽车收回去了，我在于某处借款5万是我私人的借款和我在岳池的项目无关。我在豪庭酒店用的钱有几万某是招待费，有几万是用于赞助同天公司的篮球队，共10万某，忆乐王朝用的钱是接待费用，在岳池县中国珠宝行消费的8000余元是我买了个手镯送给孙某的。我部分保证金用支付宝转出，一个是转给同天财物杨某3，一个转给广告公司材料费。400万某保证金，我有30万某转给七冶公司的基本账户；还有10万某转给七冶公司分包的水电公司的负责人，这笔款是我帮七冶公司代转的；还有25万某我转给七冶公司分包的土石方公司，这笔款我是用两种方式转的，一种是通过手机网银和现金存款的方式转给土石方公司老总邓某10万某，另一种是通过中间人郑义转给邓某15万某，我分别通过网银、支付宝、和现金存款的方式多次转给郑义，至于郑义付给邓某多少，如何付的我就不清楚了。另外七冶委托了一个姓潘的老总来结算七冶员工的工资，共计30万某，当时是在岳池县天宇宾馆我把30万某现金交给潘总及与他一起来的财务；还有6万某我通过支付宝和网银的方式，我先转给的郑义，再由郑义转支给七冶公司围墙分包单位的刘总，这6万某郑义支付给刘总多少，如何支付我也不清楚；我通过支付宝和手机银行以及银行转账的方式支付给周某1股权转让费100万某，全部转给周某1的财务人员张某1的账户上的；租工业园区江总办公楼11万某，当时是因为江总欠唐刚钱，所以这11万某经过我和江总还有唐刚协商好，由我多次通过支付宝、网银转账的方式直接给唐刚的；同天公司的办公楼设备费用15万某，这笔费用由我自己通过网银转账或者支付宝直接支付的，还有我通过我的司机黄某2和装修负责人郭树均支付给设备公司的，这15万某费用包括空调、电脑和办公家具；同天公司的基础装修6万某，我通过网银和支付宝的形式支付给郭树均；工程设计费10万某，我支付给我们公司副总鲁某的夫人田工程师，是我一次性通过手机网银或柜台转账支付给田工程师；另外400万某保证金当中由何某1代付了20万某的设计费给重庆银桥建筑工程设计院公司账户，所以何某1其实上只给了我380万某保证金，同天公司的办公费用，包括员工工资、公司广告费、公司耗材，大概4个月的费用共计25万某左右，这笔款是通过我支付宝和网银支付，还有通过支付宝和网银由我转给杨某3和黄某2后再由他们代付的；有10万某用于同天公司安装变压器，当时是我转给杨某3，杨某3支付的。还有30万某我支付给了何魏、于某用于偿还我私人的借款和利息；有2万某我转给了荣某偿还我的私人借款，有1万某我转给了刘某偿还我私人借款，有1万我转给了孙某偿还我私人借款；我加入重庆市民营企业投资协会支付给蒋元武私人2万某会费；我跟郝喜婧是四年前认识的，但是我跟她没有办结婚证，只是对外宣称她是我老婆。 我和周某1转让股权的时候，因为考虑到我自己的征信不好，对公司以后的发展不利，所以股权转让后，我就用我老婆郝喜婧的名字做的法人，这个事郝喜婧一直不知道，后来她知道后就不同意，还因为这个事跟我闹矛盾，我才又把同天公司法人改成了我妈文某的名字，我在同天公司任的副董事长，对外我就是公司的实际负责人和实际控股人。我把郝喜婧及母亲文某变更为同天生物有限公司法人代表兼董事长的过程中，没有与她们进行商量，这些都是在她们不知情的情况下办理的，因为郝喜婧和我母亲文某根本就不懂做生意，我家里人也不会同意我把我女朋友郝喜婧和我母亲牵涉进我的生意中，所以我就没有提前和她们商量，私自去办理的。同天生物有限公司实际董事是我，对外签合同及谈生意都是我，外面的生意伙伴都知道我才是公司的实际控股人。我还有一张62×××76的农行卡，是在合川农行办理的，我通过这张卡也分多次给何魏转过款，两张卡上的转账总数应该有二十多万。我付给何魏这二十多万是因为我平时没有车开，我就在何魏那里借了一辆保时捷卡宴车开，后来何魏救说这辆车30万卖给我，我转给他的钱主要用于购买这辆车，最开始准备买这辆车的时候，何某1还没有给我400万保证金，我在郝喜婧父母那某1借了大约100多万，用于平时做生意，也用这笔钱偿还了何魏购车款大约10来万，后来何某1把四百万保证金给我，我又转给了何魏几万某，还偿还了十几万给郝喜婧父母。这辆保时捷卡宴我最后是把这辆车交给郑义的朋友开的，现在这辆车在哪里我不知道。何某1转给我的400万保证金其主要用于我偿还私人借款和在岳池娱乐场所等地（主要是亿乐王朝和银城花都）的消费，最多不超过五十万。有些可以从我的银行卡刷卡中查询，其余的都是现金支付。据调查，我曾于2016年6月21日用尾号为3331的建行银行卡向蒋某1汇款2万某，这两万某的用途是我于2015年加入重庆市中小企业协会，根据协会规定，每一年协会的会费是2万某，到了2016年6月份协会会长蒋某1打电话让我缴纳会费，这2万某就是我用于加入重庆市中小企业协会一年的会费。 我曾于2016年6月11日用尾号为3331的建行银行卡向孙某汇款1万某，这一万某的用途是大概在2016年4、5月份，我叫孙某从云南帮我给我母亲和姐姐购买首饰，其中首饰加工费4000元，大约在2016年5月份我赞助的一支篮球队在岳池豪庭假日酒店晚上用餐住宿及外出娱乐消费共计6000元，当时是孙某用现金替我支付的这6000元，加上首饰加工费共计1万某，我给孙某转的这1万某就是用于偿还以上两笔消费。 我于2016年6月17日、21日用尾号为3331的建行银行卡分别向荣某汇款2万某、刘某汇款1万某，这3万某的用途都是用于偿还2015年我在荣昌做工程时欠叶某和荣某的工程款保证金，刘某是叶某的女朋友，我直接还给刘某的，荣某的2万某我直接打给荣某的。 我曾用尾号为3331的建行银行卡向于某分别于2016年7月26日转款2万某、8月4日转款1万某、9月1日转款5万某、10月5日转款1万某，这几笔向于某转款的用途是因为于某是我师兄，我曾在2015年在荣昌做生意的时候在于某那里多次借了钱，大概10万某左右，这几笔转款是用于偿还我在2015年向于某的私人借款，另外我还在2016年下半年的时候给于某还了7000元现金。 我从2016年1月份开始，我共向何魏支付5万某，我于2016年以前陆续以现金柜台转账、银行卡转账的方式分多次曾偿还过何魏20万某左右，2016年所偿还的这5万某是用何某1给我打的400万某保证金偿还的。我在何魏处购买的车的用途，大约在2014年，我在荣昌开公司的时候，因为没得车用，我就找何魏借了一辆保时捷卡宴车用，当时借的时候何魏就说让我拿30万某来买下这辆车，所以到目前为止，我共计支付了25万某左右购车款给何魏，现在加利息我可能还欠何魏10万某左右。我用尾号为3331的建行银行卡向郝喜婧分别于2016年3月23日转款2万某、5月28日转款0.45万某、6月11日转款7万某、6月16日转款10万某、6月22日转款0.7万某、10月1日转款1万某、11月17日转款1.3万某，这几笔向郝喜婧转款的用途，这些转款中，大约有17、8万某是用于偿还郝喜婧父母曾在2015年陆续借给我的借款，当时她父母借给我的借款我用于2014年及2015在荣昌重庆多地开公司的支出，2016年我到广安岳池后就没借了。剩余的几万块钱又把钱给我转回来了，用于我平时的开支。以上用于偿还你所有的私人借款的钱，是四川明兴建设集团有限公司交给我公司的400万某施工保证金。 2015年7月份周某1转给我公司的时候，当时公司法人代表兼量事长是郝喜婧，副董事长杨扬，监事和董事分别有唐某1，高于凤，叶某，陈媛媛。公司股东除了陈媛媛之外，以上三人加我和郝喜婧一共五个股东。所有转让公司这面的手续，都是由原同天生物科技有限公司财务总监张某1去办理的，所有的签字都是由我和张某1代签的。 我接手同天生物科技有限公司之后，公司章程规定郝喜婧任法人代表兼董事长，负责公司全面工作，我任副董事长兼总经理，负责公司日常管理工作，重大事件报董事会审批。 2016年8月17日，同天生物科技股份有限公司法人代表文某委托我与四川明兴建设集团有限公司签订中药提取及制剂产业化建设项目，文某不知道这个事情，当时这个委托书是我自己制作的，公司的公章在我这里保管的，法人代表文某的私章也是我制作的，我母亲文某不知道我与四川明兴建设集团有限公司签订合同的事情。我代表同天生物科技股份有限公司与四川明兴建设集团有限公司签订合同及用四川明兴建设集团有限公司的400万某保证金偿还私人借款的事情，我没有告知董事会及召开股东会议，都是我一个人办理的。在我担任四川同天生物科技股份有限公司总经理期间，我收取了许某130万的进场施工保证金，后来许某因分包的事和我产生了矛盾，我就又招了何某1的建筑公司进场施工，他一共交了435万某保证金（还帮我代付了20万某的设计费），所以我一共收取了565万某保证金。我分别于2016午2月21日、2月24日、3月11、3月12、5月29日通过62×××91的信用社银行卡一共给郝喜婧转款10万某、分别于2016年3月23日、5月28、6月11、6月16、6月22、8月19、10月1日、11月17日通过62×××31建设银行卡一共给郝喜婧转款219500元；分别于2016年11月3日通过尾号为5977的农行卡给郝喜婧转款10000元；分别于2016年4月6日、7月25日、8月2日、9月1日、11月3日、11月25日、12月4日通过我的支付宝给郝喜婧转款41700元，以上转款总额为371200，这笔钱是用那565万某保证金支付的。这笔钱主要用生活开销，第一笔大约10万用于公司前期的工资开销，第二笔大约10来万用于我和郝喜婧平时的生活开销：剩下的10来万就用于偿还之前我在郝喜婧父母那某2借款了。 我于2016年1月10日通过尾号为3691的信用社银行卡向杨某3转款1万某；于2016年9月1日、9月14日、10月1日、10月3日通过尾号为3331建行卡向杨某3转款66400元；于2016年7月8日、7月14日、7月15日、7月19日、7月22日、7月26日、8月2日、8月5日，8月15日、8月16日、9月1日、9月2日、9月13日、9月25日、10月9日、10月11日、11月1日、11月2日通过我的支付宝向杨某38212880010367支付宝共转款258150元，一共给杨某3转款334550元，杨某3是公司的财务，我转给她的钱主要用于公司员工工资及公司平常开支和办公费用。 我于2016年1月13日、3月11日通过尾号为3691的信用社银行卡向郑义转款4万某，于8月15、8月17日、8月19日、8月31日、9月1日、9月11日、9月14日、9月25日、9月29日通过尾号为3331建行卡向郑义转款242000元、于2016年11月25日通过尾号为5977的农行卡向郑义转款2万某，于2016年9月25日、11月1日通过支付宝向郑义转款，于2016年6月11日、6月16日、7月22日、9月29日、10月11日通过尾号为3331的建行卡向邓某转款605000元，分别于2016年6月16日、7月4日、7月5日向张勇转款158800元；于2016年8月2日通过尾号为3331建行卡向文海旭转款10万某；于2016年7月28日通过尾号为3331的建行卡向七冶炉窑公司转款30万某；于2016年6月16日通过尾号为3331的建行卡向许某转款4万某，以上款项1509800的用途，我一共欠许某保证金130万和200多万的工程款，总共欠款是300多万，邓某和张勇都属于许某下面的分包商，许某又是挂靠在七冶公司下面的一家建筑公司，所以上面的1509800元就是偿还这300多万的欠款，许某下面还有一个专门修围墙的叫刘少富的，我还给他转款了4万某，我还通过建行或者信用社一共取款了30万某，我把这30万某其中5万交给了刘少富，25万某交给了潘总，所以我一共还了1849800元。 我分别于2016年1月14日、1月28日通过62×××91的信用社银行卡一共给谢平转款4万，这钱用于工地上的围墙材料。我于2016年1月14日、2月27日通过尾号为3691的银行卡卡向唐庆平转款17000元；于2016年5月16、6月17日、6月22日一通过尾号为3331建行卡向唐庆平转款12800元，一共给唐庆平转款29800元的用途是2015年大约7月份，我刚到岳池的时候就认识了他，那个时候我们在一起耍，我平时生活开销没有钱用了就找他借钱，这笔钱就是还他的欠款。我于2016年2月4日、3月11日、7月21日通过尾号为3691的信用社银行卡向荣某转款4万某；分别于6月17日、8月2日通过尾号为3331建行卡向荣某转款3万某，我一共向荣某转款7万某的用途是，大约2015年我在重庆荣昌开公司的时候向荣某的私人借款，这7万某就是偿还我在荣昌时候的借款。 我于2016年2月6日、2月28日通过尾号为3691的信用社银行卡向刘文转款14000元；于2016年6月至8月通过尾号3331的建行卡向刘文转款16500元，2016年5月至7月28日通过支付宝向刘文转款11400元，一共给刘文转款41900元是我们公司租用他的商务车所付款项。我一共给唐万春转22000元、向贺才君转款10万某是同天公司办公楼租房费用，唐万春和贺才君是夫妻。 我于2016年2月27日通过尾号为3691的信用社银行卡向谷德显转款50000元，这是我之前在重庆的时候找他借的钱，所以这5万是偿还我的私人借款。 我分别于2016年3月2日、4月7日通过尾号为3691的信用社银行卡向何绍林转款45000元，他是我同天项目的工程师，这45000元是付的他的工资。 我于2016年3月11日、3月21日通过尾号为369的信用社银行卡向樊江转款2万某，这笔钱是我2015年在重庆荣昌时借的，所以是偿还我的私人借款。 我于2016年3月12日通过尾号为3691的信用社银行卡向钱兆广转款3000元，这是我们公司接待时花费的酒水钱。 我分别于2016年3月23日、4月7日、7月14日通过尾号为3691的信用社银行卡向张某1转款450000元；于2016年6月11日、6月16日，6月23日、7月22日，7月25日、8月15日、8月19日通过我3331的建行卡向张某1转款96万某，一共向张某1转款141万某，张某1是周某1的会计，这是我购买周某1股份的钱， 我于2016年4月11日通过尾号为3691的信用社银行卡向何魏转款3万某；于2016年6月18日、8月2日、8月15日通过尾号为3331的建行卡向何魏转款4万某；一共向何魏转款7万某，这是我偿还何魏的购车款。我于2016年7月2日通过尾号为3691的信用社银行卡向黎勇转款2万某，这笔款项是我2015年在荣昌的时候的私人借款。我于2016年9月28日通过尾号为3691的信用社银行卡向郭树均转款3万某，分别于2016年6月21日、22日、23日通过尾号为3331的建行卡向郭树均转45600元，一共向郭树均转款75600元，这是我同天公司装修的所花的钱。我于2016年11月2日通过尾号为3691的信用社银行卡向于某转款1万某；分别于2016年7月26日、8月4日、9月1日、10月5日通过尾号为3331的建行向于某转款9万某、2016年11月2日通过尾号为5977的农行卡向于某转款2万某，一共向于某转款12万某，这是我2015年在重庆荣昌开公司时在于某处的借款，这是偿还我的私人借款。 我分别于2016年7月25日、8月16日、9月1日、10月3日通过尾号为3331的建设银行卡向陈某1转款18000元，陈某1是我同天项目的经理，这是给他的工资。我于2016年6月28日通过尾号为3331的建设银行卡向陈诚转款1万某，他是我们公司的保安队长，这是发给他的工资。我于2016年6月29日通过尾号为3331的建设银行卡向陈少君转款3000元，他是我们公司的员工，这是发的工资。我分别于2016年6月18日、6月19日通过尾号为3331的建设银行卡向董蘖智转款10500元,他以前是帮我开车的，后来又给何魏开车了，所以这笔钱是发的工资。我分别于2016年6月11日、7月7日通过尾号为3331建设银行卡向关强转款4万某，这是我找关强父亲关某的用于公司前期日常开支的钱。我于2016年7月22日通过尾号为3331的建设银行卡向何启华转款16500元，我们招聘了一些临时工，这笔可能是发的工资。我分别于2016年6月11日、6月25日、7月2日、7月7日、7月14日、7月15日、8月24日通过尾号为3331的建设银行卡向黄某2转款21000元，于2016年11月25日通过尾号为5977农行卡向黄某2转款2000元，一共向黄某2转23000元，他是我们公司的员工，担任我的助理，这是我们公司开支的办公费。 这是我于2016年6月21日通过尾号为3331约建设银行卡向蒋某1转款2万某，我缴纳的会费。我于2016年7月6日通过尾号为3331的建设银行卡向龙辉转款3800元，、这笔钱用于购买办公器材。我于2016年6月26日、7月7日通过尾号为3331建设银行卡向鲁熙转款24258元，当时我是购买的办公家具。我于2016年7月7日通过尾号为3331的建设银行卡向彭恢富转款15000元，应该是当时我购买办公室空调的钱，我于2016年6月21日通过尾号为3331的建设银行卡向申朝辉转款5000元，这笔钱可能是我购买办公室打印机及其它办公设备的钱。我于2016年7月10日通过尾号为3331的建设银行卡向潘月雄转款4000元，应该是办公器材方面的钱，我于2016年6月11日、10月6日通过尾号为3331建设银行卡向孙某转款11900元,于2016年7月10日通过我的支付宝向孙某转款2000，一共向孙某转款13900元,就是叫她帮我购买送给我母亲翡翠玉石及加工费的钱。我于2016年6月17日通过尾号为3331的建设银行卡向谭某转款2450元，6月27日向谭仁贵转款1300元,9月1日向唐某2转款4512元，谭某是红云广告公司的，我找她做广告的钱；谭仁贵是公司接待，在他那里买的烟钱，唐某2是我在她那买的酒水钱，她是岳池特曲厂的销售经理。 我于2016年7月2日通过尾号为3331的建设银行卡向王兰转款50000元，还钱是我2015年在重庆荣昌时借的，她是我重庆荣昌的朋友。所以是偿还我的私人借款。 我于2016年6月17日通过尾号为3331的建设银行卡向杨明华转款9400元，他是我工地上做围墙的工人，这是发给他的工资。 我于2016年7月4日、7月5日通过尾号为3331的建设银行卡向王小慧转款2340元，于2016年6月30日通过尾号为3331建行卡向吴晓凤转款5900，于2016年6月27日通过尾号为3331建行卡向夏小莉转款15150元，这三个人我记不清了，应该是我购买办公设备的钱。我于2016年6月18日、6月24日、6月29日通过尾号3331的建设银行卡向许小良转款25800元，这应是我购买办公设备的钱，这个人我记不清楚了。我于2016年6月12、6月1日、6月28日通过尾号为3331的建设银行卡向杨某1转款6800元，这是我在他那里购买虫草的钱，我拿来送礼的。 我于2016年6月30日通过尾号为3331的建设银行卡向杨万军转款4000元，我想应该是购买办公设备的钱。 我于2016年5月16日通过尾号为3331的建设银行卡向杨某4转款8000元，这是我帮郑义还的钱。 我于2016年6月11日通过尾号为3331的建设银行卡向张春稀转款10000元，于2016年7月4日通过尾号为3331的建行卡向张金明转款1240，一般只有一次转款的都是我购买办公器材的钱， 我于2016年6月29日、7月27日、9月1日、9月30日、10月5日通过尾号为3331的建设银行卡向张某2转款91716元，他是广告公司的，这是支付他的广告费用的还有就是我之前找他借的钱发工人工资。 我于2016年7月26日通过尾号为3331的建设银行卡向周建平转款20000元，于2016年7月23日通过尾号为3331的建行卡向朱东转款40000元，这笔钱我记不清了，可能是我公司购买大型设备，另一个可能是付给七冶承包商的工程款。我于2016年4月7日、6月11日、6月17日、10月1日、11月1日通过我的支付宝向扬婕转款9500元,扬婕是我侄女，这是我给我母亲的生活费。 我于2016年8月16日通过我的支付宝向唐某1转款1500元、11月6日向唐海燕转款5000元，11月25日向吴传伟转款3400元、11月30日向张建国转款3000元，唐某1这1500元是我之前在荣昌开公司的时候他帮办理公司年审的费用，后几笔都是发的公司保安工资。以上几次材料所有的支出款项是从那565万某保证金中支出，从2016年初许某转给我的第一笔保证金开始，后面我所有的支出都是用的保证金。 （二）、证人证言 1、证人何某1的证言证实，2016年6月24日，四川明兴建设集团有限公司与四川同天生物科技有限公司签订《建筑工程施工合同》，合同约定：由明兴公司承建同天股份中药提取及制剂产业化建设工程项目，建筑面积约11万平方米，承包方式为包工包料，工期720个日历天，合同价款暂定1.6亿元。明兴公司需向同天公司委托人杨扬缴纳保证金400万某。合同签订后，明兴公司成立了四川同天股份中药提取及制剂产业化建设工程项目部，并委托我为项目负责人，2016年7月19日举行开工典礼，从签订合同至2016年8月6日期间，我公司分几次向杨扬缴纳了400万某的保证金。项目施工后，按合同约定，开工后二个月报工程进度，7个工作日由同天公司审核完毕并支付80%的进度款并同时推还50%的履约保证金，至今，我公司四川同天股份中药提取及制剂产业化建设工程项目部完成工程量573万余元，而同天公司杨扬均未拨付工程款，也未按约定推还50%的保证金。签订合同时，同天公司法人为赫喜婧，2016年8月8日变更为文某。杨扬只是同天公司的委托代理人，没在同天公司任职，合同的签订、保证金的缴纳以及推还、工程款的支付，我们均是与杨扬联系的。 2013年重庆海业投资发展有限公司与周某1通过岳池县招商引资进入岳池县园区，购买了160余亩土地，成立了四川同天生物科技股份有限公司，后来周某1将该公司的股权和土地全部转让给杨扬，后来法人为郝喜婧，2016年8月8日变更为文某。该公司的发起人就是重庆海业投资发展有限公司与周某1，后来该公司又将股权转让给杨扬，但是工商资料没变更，只是私下与杨扬签订的股权转让协议，现在该公司的实际股东是周某2、廖本良、李某1。法定代表人郝喜婧、文某二人只是顶了个名字，没任何股权。周某2、廖本良与杨扬的关系我不清楚，我只有一份杨扬私下与周某2签订的股权转让协议。文某是杨扬的母亲，郝喜婧是杨扬的老婆。我共向杨扬转款455万，其中以我的名义向杨扬转款350余万，剩余100万是通过王雪峰转给杨扬的，王雪峰是我的朋友。我在报案材料中称向杨扬缴纳了400万的保证金，我来公安机关报案，我被骗了400万某的工程保证金。邓某是我进场前在同天公司搞土石方，七冶炉窑建筑公司是以前承包修建同天公司厂房的，没有修了，我公司才进场的。 2、证人许某的证言证实，我公司负责水电安装、防雷、环保、消防、动力小管网工程等建设，我公司先垫支两个月的建设费用，以后杨扬就按我们工程的每月进度付款，我和杨扬还口头协议，我公司向他缴纳130万某的进场保证金，他公司第一次给我们付款时就退还保证金的50%就是65万，第二次付就退还余下的65万，签订合同后我们公司进场进行施工建设，一直到2016年6月份，杨扬没有给我们公司付任何资金，期间我多次找杨扬催款，杨扬都已资金未到位无法偿还的借口推脱，后来杨扬和我商谈他公司和我们公司解除建筑合同，并于2016年7月底前将所有欠款偿还给我们，我就代表公司和杨扬的同天生物有限公司于2016年7月5日解除了双方的建筑合同，杨扬给我说他已经重新找了一家施工单位进场施工，叫我们不要阻拦，等那个公司缴纳了保证金后就退还我们的一切欠款，直到现在杨扬共就偿还了我们公司33万。杨扬一共欠我们是378万，其中保证金130万，施工建设费用248万，其中施工建设费用的248万我们和杨扬达成了共识的，直到现在他就通过转账付了我们33万，还欠345万。我于2016年1月8日签订合同后，就于当日取了10万某现金交于唐万春，由他现场交于杨扬，2016年1月13日我通过我自己的公司四川更晟建筑有限公司公司账户向杨扬的同天生物科技有限公司的公司账户转账20万，2016年2月4日，我通过七冶炉窑建筑工程有限责任公司向杨扬的同天生物科技股份有限公司账户转账30万，2016年2月11日我又通过我公司账户向杨扬转账20万。2016年4月6日我通过七冶炉窑建设公司向杨扬转账50万。因为我转账给杨扬后，他都以工作忙为由没有及时给我开据收款凭证。我不知道那个施工单位的具体情况，我只知道那个施工队是六月底进场前，杨扬给我说好了，叫我们施工队的人不要在工地上出现免得被另外一个工队发现，从而导致另外一个工程队不接手杨扬公司的建筑工程而不缴纳保证款，那杨扬就没有资金偿还我们的欠款，所以当时我就同意了，到了7月底扬扬没有遵照合同偿还我们的378万欠款，我还带人去工地上闹了的，至此另外那个工程队才晓得有我们这个工程队的存在。大约是在2016年6月份，我多次向杨扬催还欠款时，杨扬口头和我说他准备和我们公司解除合同，找另外一家建筑公司接手，等另外一家建筑公司交纳了保证金后，就用那个保证金偿还我们的欠款。后来另外一家建筑公司进场都一个来月了，杨扬仍然没有遵照合同偿还我的工程款及保证金，经过我的多次催款，杨扬于2016年7月底通过两次转账分别转给七冶炉窑建筑工程有限责任公司账户20万和13万，至于这笔钱是不是另外一家建筑公司的保证金我就不清楚了 3、证人文某的证言证实：我记得大约在2014年我叫杨扬帮我办理一张电话卡。于是就把身份证给他了。他什么时候还的我身份证我就不清楚了。我不知道杨扬用我的名字登记的同天公司的法人代表，更不知道同天公司是什么，我也没去过岳池县。 4、证人郝某的证言证实，我在同天公司没有担任任何职务。大约在2014年，我在网上查这个公司的法人是我名字，我就要求他把我的法人代表换了，我不想参与他生意的事情。大约在2015年我在网上就看见他把法人代表换成他母亲文某了。我从未把身份证借给杨扬，我怀疑他是拿复印件或以前的旧的那张身份证登记的法人代表。大约在2013年杨扬因做生意缺钱，找我父母借了50几万某，杨扬大约一共给我的农行卡上转了20万某，其中15万某是还我父母的钱，剩余的5万左右是我平时生活的开支，大约是2016年夏天还的钱。杨扬平时就是租车和应酬，我们自己没有什么大额消费。杨扬给我转账，我用的是重庆冉家坝开的农行卡。 5、证人周某1证言证实，2012年9月份左右当时岳池县城南工业园区管委会的汪勇主任带队到重庆北碚区开展招商引资工作，当时北碚区人大就推荐我和汪勇一行进行接触。2012年10月10日我就带队一行12人到岳池县进行回访和座谈考察，和当时县委县政府相关领导就林牧双源产业化项目所享受的优惠政策和选址等相关问题进行了磋商，还和相关领导一起到岳池石垭××地进行了实地考察。经过考察我们认为将红豆杉产业化项目放在岳池不适合，因为岳池的地理不适合种植红豆杉。我们当时准备放弃在岳池的投资，后来当时的李书记和汤县长到了北碚和重庆来商谈投资事宜。后来我们被岳池县政府的诚意打动了。我们就同意先在广安注册设立四川同天生物科技股份有限公司，当时法人代表是我。当时注册资金是2000万，分两次到位，第一次到位1000万。后来我们内部决定我们不是搞房地产开发的，所以我们就用那25亩商业用地置换了45亩物流用地，当时也和岳池县政府达成协议了的。协议里面还有对我们的优惠政策就是摘牌的地价后面通过医药发展奖励基金的名义全额奖励。按照当时管委会的要求缴纳了100万某人民币的保证金给园区管委会。我们第一次摘牌的时候，管委会给我们提供了163亩土地，按照协议应该提供240亩左右土地给我们，而且提供给我们这163亩地还有三户没有拆迁，导致我们无法设计无法进场无法施工。一直拖延我们长达7个多月，为此我们多次向管委会和岳池县政府打报告，但是到现在都还没有解决。我们的置换45亩物流用地也被砍掉了。我们公司通过公开招投标163亩地按照每亩6万某的价格计算，我们公司向岳池县政府缴纳了916.28万某的土地款。一个半月后按照双方协议的约定，岳池县政府通过医药发展奖励基金的名义将这916.28万某奖励给我们公司了。是用我们公司的财务专用账户一次性打到政府指定的专用财政账户。这916.28万某是以医药发展奖励基金的名义直接打入我们公司的财务账户上。杨扬清楚同天公司对政府奖励的916.28万某的用途及相关情况，并且认可了的，当时同天公司于杨扬签订了相关协议。这916.28万某作为同天公司的收入，主要用于物流地的设计，厂房设计，生产线设计，购苗预付款，农业用地的租赁费等项目开支，这些我们公司都有做账。当时法人代表是我，股东有重庆海业投资发展有限公司占50%的股份，李某1占32.5%股份，周某2占17.5%的股份，周某2是我女儿，我任公司董事长，李某1任副董事长，鲁某任副总经理，当时没有任命经理，财务总监张某1，林燕是出纳，周某2是我女儿，财务总监张某1，林燕是出纳，陈华是会计。我主持全面，李某1负责风控，鲁某主要管现场，张某1管理财务。由于岳池县政府这边土地政策各方面落实不到位，导致我们无法进场法施工，问题没得到解决，我们公司就决定通过股权转让的方式寻找合作伙伴。我们公司决定通过转让股份来寻找合作伙伴这件事情当时得到了岳池县政府和管委会相关领导的口头同意。公司分管副总鲁某就向我们推荐了荣昌荣邦制药的杨扬。通过与杨扬的接触和沟通，2015年7月10日双方就签订了股份转让协议，将同天生物科技股份有限公司的全部股份转给杨扬一方。当时是所有股份作价600万某转让给杨扬一方，重庆海业投资发展有限公司占的50%转给杨扬，李某1占有的32.50%股份转让给郝喜婧，周某2的17.50%转给文某。文某是杨扬的的母亲，杨扬和郝喜婧是夫妻关系。我们转让股份的时候没到相关工商部门登记备案。当时我们公司的员工林燕到广安市政务大厅工商窗口去办理股权变更手续，林燕回到公司反映称政务大厅工作人员说的同天生物科技股份有限公司是股份制公司，无法办理股权变更手续，包括备案手续。当时双方达成的口头协议是600万某由杨扬私人账户转到张某1的个人账户上，张某1转给原有股东。目前杨扬只支付了155万某到张某1账户上，还有445万某没有支付，为了约束杨扬，我们一直未将土地使用权证和公司的公章等证照类东西没有交付给杨扬一方。杨扬转给张某1这155万某按照之前股东的股份比例分别转到相关账户上。岳池县人民政府奖励我公司916万某资金的前置条件是有岳池县人民政府的文件规定的。当时我们公司跟岳池县政府签定了一份补充协议。当时这笔款是直接由岳池县政府划拨给我们同天生物公司账户上的，我记得当时这笔款返回来之后，我们同天公司还召开了股东大会讨论这916万某具体怎么使用，讨论的时候我们公司股东一致认为将这916万某作为同天生物公司的收入进账，然后经过讨论决定，将这916万某中的一部分借支给公司所有的股东，戒指的比例是按股东在同天公司的投资比例计算的，具体共借支多少钱我记不起了，但是这借账和股东讨论会议记录在我们后来同天公司的公司财务张某1那里都有。另外一部分用于同天生物公司的日常开支了。借支是按股东投资比例分配的，公司财务计算好之后，从公司账上直接转款到公司股东李红、廖本民、周某1，我觉得我们讨论决定的用途与政府签订的奖励资金的用途不冲突，因为当时我们所有股东都一直讨论认为这916万某是公司的收入。因为我跟杨扬签订的转让协议之后，按协议约定，杨扬必须把股权转让款给我给完之后，协议才能生效，股权才能转让到杨扬的名下，而实际上，杨扬一致未将股权转让款给我，所以同天生物公司的股权还在我名下，而后来因我家庭原因，所以我又把我名下的股份转让给我女儿周某2名下的，工商注册信息也未变更成杨扬。我当时跟杨扬签订股权转让协议后，杨扬提出将法人变更，但是没说变更成谁，然后有我们同天生物公司原股东开会决定同意变更法人，并出具了委托书由杨扬去操作办理的，但是后来杨扬具体操作的变更后法人是谁，他也没有给我说，也没有跟我们原来的任何股东讲过，后来我们知道杨扬将同天公司的法人变更了几次，但是每一次杨扬都没有跟我们讲过，当时因为杨扬转让股权没有将资金给我支付完，所以我作为同天生物公司原法人，也没有将公司印章交给杨扬，包括同天生物科技公司用地也没有将土地使用证交给杨扬。杨扬现在在外面使用的同天生物公司印章与任何单位或个人所签订的任何协议等东西都不是四川同天生物科技股份有限公司合法印章所盖的。 6、证人张某1的证言证实，2015年7月，同天公司原股东将股权转让给杨扬时，原股东就委托我来办理转让股权的相关事宜并收取转让款。当时转让价为600万某，我就提供了一个我私人的卡号，后来杨扬就向我提供的卡内转款155万。杨扬是在2016年春季前陆续向我的卡内转款，转了很多次，后来我统计了一下，一共155万某左右。转给重庆海业的股东廖本明转了110万某左右，剩余的都转给周某1了，转款都是转到他们的私人账户的，当时他们要求我这样做的。2014年重庆海业投资发展有限公司和周某2作为发起人成立四川同天生物科技股份有限公司，在岳池县工业园区投资林牧双源生物制药产业化项目，我担任财务经理，该项目拟投资12.5亿元，占地500亩，我们向政府缴纳了916万某的土地出让金，获得了163亩左右的土地，因为拆迁的问题，我们没法实施完整的规划计划，该项目就没有正式实施。到2015年7月份我们将同天公司全部股份以600万某的价格转让给了杨扬及他的妻子和杨扬的母亲，杨扬就分多次向我们支付股权转让金，到目前为止支付了150万某左右，都是转到我的私人账户的。后来就有群众说他们向杨扬缴纳了400万的保证金和50万左右的板房搭建费用等，现在找不到杨扬本人了。四川同天生物科技股份有限公司是2014年2月28日在广安市工商局注册的，资本2000万某，在2015年7月10日我们公司及周某2将所持的股份以600万的价格全部转让给了杨扬及他的妻子和杨扬的母亲。现在公司法人是杨扬母亲文某。我们是在2014年3月份同岳池县政府签订的投资协议，大概是在2014年5、6月份缴纳了916万某的土地出让金。后通过该项目原现场负责人鲁某介绍杨扬来接这个项目，因为杨扬的公司也是做医药行业的，所以我公司就和周某2就决定将同天公司转让给杨扬来实施林牧双源生物制药产业化项目。该项目获批的土地是163亩多点，位于岳池县，土地使用证是在2014年7月左右办理下来的，在2014年9月左右，根据我们同岳池县政府签订的投资协议及补充协议，政府将916万某的土地出让金以奖励的方式发放到同天公司，这是当时政府的招商引资政策。因为杨扬没有支付清股权转让金，所以该公司的相关证照包括土地使用证我们都没有移给杨扬等人。我们将这916万某全部用于了林牧双源生物制药产业化项目。在2015年7月同杨扬签订的股权转让协议。杨扬大概是2015年12月或是2016年1月开始支付的股权转让金，都是转到我的私人账户的，因为我是重庆海业投资发展有限公司的财务负责人，为了操作方便，所以杨扬直接将股权转让金转到我私人账户的。但是我记得我同杨扬在2015年7、8月份，一起到园区管委会汇报关于林牧双源生物制药产业化项目的情况，政府相关领导应该是知道了我们将股权转让给杨扬了。 7、证人鲁某的证言证实，同天公司注册是2014年2月份左右，董事长是周某1，总经理是廖本明，财务部是张某1在负责，综合办是我。我工作范围就是加快工程进度及建设，但是实际同天公司又未实施工程，当时未建设的原因是因为拆迁未彻底清理，一直在找政府争论。同天公司是一家股份制公司。我和林燕跑的相关手续。公司只要落地办完手续，政府就把916万土地出让金以发展基金的方式返还给同天公司。这916万是返还到同天公司对公账户的，资金的具体流向我就不清楚了。但是同天公司手续是办完了的。买了163亩多一点的地，是两块地，一块是50亩多点，另一块是113亩多。我去荣昌搞一个设计，通过朋友介绍我就认识了杨扬，我也给杨扬说岳池投资环境不错比荣昌好，杨扬就自己过来考察的，他就主动要求我引荐和周某1见面及洽谈项目事项，最后如何达成共识的我就不知道了。 8、证人廖某的证言证实，2013年同天公司是廖爱民介绍的，他当时是园区办主任在重庆学习时认识了廖本民，这个项目也是廖本民介绍给廖爱民的。然后廖爱民就把项目报到岳池县的，前期是县上领导汪勇直接去考察的，廖本民就把同天公司的老板周某1叫来，周某1到岳池投资是种植红豆杉，深加工，提取红杉醇。没多久周某1就把考察方案报到岳池县政府，当时是岳池县政府接待的。这个项目具体定在2013年底，是县上领导和周某1签的合同。 9、证人周某2的证言证实，大约在2015年的一天，我父亲给我说，他在岳池县开了一家药业公司，他准备把公司中他占有的50%的股份转让给我，等公司正式营业的时候我就到公司去上班学着做事，当时我就同意了。后来我就和我父亲周某1到广安去办理了股权转让的手续，大约在2016年初，我父亲给我说岳池那个公司不好做，他准备找人来接手，后来我就听说有一个叫杨扬的人准备买下我手里所占的50%股权，但杨扬一致未付清购买股权的资金，从我父亲把股份转让给我后，我从未参与过同天的任何管理，只有我父亲办理股权转让给我后让我去了一次广安外，我从未到岳池县。公司的日常管理及一些重大事项从来没有通知过我或询问我的意见。 10、证人唐某1的证言证实，大约2014年杨扬在荣昌开公司的时候找过我借身份证，说他开公司，公司里的职务差几个人，需要借我的身份证去注册一下，当时因为他是我的学生，再加上我认为我又不参与他公司的任何事情，所以我就把身份证借给他了。这次我认为他也是拿我的身份证复印件去办理的这个公司董事兼经理。我老婆高于凤曾经也把身份证借给了杨扬去办理电话卡，我老婆高于凤也不知道这个公司。 11、证人何某2的证言证实，我没有在四川同天生物科技股份有限公司任监事，也没有在同天公司上过班。我认识杨扬，不清楚他在同天公司任何职。我认识杨扬是他原来在重庆荣昌有个荣邦公司，我给杨扬当司机大概是2014年下半年到2015年上半年。在2015年下半年，杨扬说将工作中心转移到广安岳池去，这边不准备搞公司了。后来又一次我开车送他去岳池，经过工业园区，杨扬就指着那边的工地说是准备收购的地方，以后在这里发展。问我愿不愿意跟着他到岳池，我说不愿意，杨扬从荣昌转到岳池我就离职了，后来也没有联系了，更不要说他让我参与什么会议了。我离职大概是2015年上半年。我记得是我在荣昌荣邦制药公司上班的时候＇杨扬说要帮我买保险问我要身份证，只有那个时候，我给过他我的身份证和基本信息，至于杨扬拿去之后怎么用的我也不清楚。 12、证人于某的证言证实，杨扬在2014年在荣昌这边办厂，陆陆续续借了我6万某左右。2016年10月5日杨扬向我转入1万某钱是还我的钱。2016年10月份一两个月杨扬也还过我一次钱，好像也是一万某钱。2016年8月份杨扬来了荣昌一次．还了我7千元。 13、证人荣某的证言证实，我是2015年认识杨扬的。我们公司帮杨扬修建药厂，在2015年2月份我们向杨扬交了150万某的保证金，荣昌这边的药厂还没开始建，杨扬就又到岳池去开药厂去了。杨扬到目前位置一共退还了我们60多万某保证金。是通过转账到我私人卡上的，一次退还一两万。后来我们也一直找他退还保证金，打电话他不接。 14、证人刘某的证言证实，我是2015年通过我朋友叶某认识杨扬的，我朋友叶某他们给杨扬做工程，交了保证金现在还没退完。那一万是杨扬退给我朋友叶某他们的工程保证金，只是喊杨扬打到我卡上的，后来我把这一万给叶某了。因为叶某当时没有建行卡。 15、证人叶某的证言证实，我和荣某他们帮杨扬修建荣昌药厂，在2015年2月份我们向杨扬交了150万某的保证金，荣昌这边的药厂还没开始建，杨扬就又到岳池去开药厂去了。杨扬到岳池去开药厂之前退还了我们60多万某保证金。那一万某是杨扬退还给我们的工程保证金，我当时没有建行卡，所以我喊杨扬把钱打到刘某的那张卡上，后来刘某把钱给我了。 16、证人孙某的证言证实，我跟杨扬是通过网络交友平台认识的。后来杨扬在我这里借了些钱，我还借了些首饰给他。那一万块钱中，其中四千是杨扬给我的首饰加工费。另外6000元是我帮杨扬付的篮球比赛的队员的饭钱。 17、证人蒋某1的证言证实，2015年下半年，杨扬申请加入重庆市民营企业投资协会。按规定会员每年缴纳两万某会费。杨扬就在2016年6月21日向我银行卡打了两万某钱作为会费。我第二天就将那2万某钱转入了协会。 18、证人杨某1的证言证实，大约在2016年年初，我认识了杨扬，杨扬于2016年6月一共向我的建行卡转款6800元，是他在我那里购买虫草的钱。 19、证人蒋某2的证言证实，周某1转让给杨扬之后是否将所返还的款项转给杨扬就不清楚了。据我们了解，周某1接手这个项目时所返还的土地出让金还没有全部用于该项目建设。 20、证人唐某2的证言证实，大约在2016年7、8月，杨扬在我这里买了二件岳池特曲酒厂的白酒，共4512元。 21、证人谭某的证言证实，杨扬于2016年6月17日向我卡上转了2450元，这是我公司给他们同天做名片等的广告钱。 22、证人邓某的证言证实，2016年初，我经朋友介绍到杨扬的同天公司工地上做土石方工程，杨扬于2016年6月至10月共向我转款60.5万某，是杨扬向我支付的工程款。 23、证人张某2的证言证实，2016年6月29日杨扬给我转1.6716万某是我广告公司给同天公司办公楼做大字的钱，7月27日转的2万是同天公司工地门头上的字和办公区各科室门头上的字的价钱，9月1日转的2.2万某是用于杨扬公司的标语等的钱，9月30日的3千是杨扬办公室装饰画的钱，10月5日转的3万是用于杨扬公司广告牌等的钱。 24、证人李某1的证言证实，我们三个股东借支的款项开始约定的是只要项目运转起来就要归还这笔资金，但是后来项目没有推进起来，杨扬后来接手这个项目，我们跟岳池县政府和杨扬商定，我们将股份转让给杨扬，我们三个股东借支的钱就抵扣出我们公司的注册资本金1400万某中的600万某，再以600万某的价格受让出同天公司的股权，同天公司的所有债务都由杨扬负责，我们的注册资本金中的差额600万某也该由杨扬承担出资义务。 （三）、税务登记证、企业法人营业执照证实，四川同天生物科技股份有限公司成立于2014年2月28日，营业期限为2014年2月28日至2016年2月27日。法定代表人为周某1。 （四）、同天生物科技股份有限公司股权转让协议证实2015年7月10日被告人杨扬以其及郝喜婧、文某的名义与四川同天生物科技股份有限公司的三个股东李某1、重庆海业投资发展有限公司、周某2签订《四川同天生物科技股份有限公司股权转让协议》的情况等。 （五）、《建筑工程施工合同》，《解除四川同天生物科技股份有限公司厂房工程协议》等证实上述工程施工合同、协议的签订情况等。 （六）、银行转账回执、转账凭证、收款收据、四川明兴建设集团有限公司转款收据等证实，许某通过七冶炉窑建筑工程有限责任公司、四川更晟建筑工程有限公司向四川同天生物科技股份有限公司交纳工程保证金130万某，杨扬以同天公司的名义出具了保证金收据，何某1通过四川明兴建设集团有限公司按照合同约定向同天公司委托的被告人杨扬的个人银行帐户交纳了工程保证金共计400万某，被告人杨扬以同天公司的名义向四川明兴建设集团有限公司出具了收到上述保证金400万某的收款收据等情况。 （七）、协助查询财产通知书、银行交易明细、蒋某1银行交易记录、同天公司银行交易记录、于某银行交易记录、郝喜婧银行交易记录、同天公司在县信用社银行交易记录、杨扬尾号3691银行卡交易记录、郭树均银行交易记录、张某1银行交易记录、荣某银行交易记录、刘某银行交易记录、何魏银行交易记录。 （八）、同步录音录像、支付宝转账记录光盘。 （九）、岳池县人民政府办公室文件《岳池县工业园区新入驻企业自行平整场地补助办法（试行）》、岳池县人民政府文件《岳池县投资促进优惠政策》。 （十）、电话记录 1、电话记录（唐庆平）证实，2018年6月15日上午民警通过手机与唐庆平取得联系，询问杨扬向他转款29800元钱的原由，唐庆平陈述杨扬大约于2016年初刚到岳池时，他通过朋友认识了杨扬，杨扬曾多次找他借钱用于平常开支，每次都是几千或一万不等，后来转的29800元杨扬是偿还他的借款。 2、电话记录（谷德显）证实，2018年6月11日、民警吴松通过手机联系到谷德显，询问其杨扬向他转款5万的原由，谷德显陈述其大约于2015至2016期间经人介绍认识的杨扬，杨扬说他在岳池准备开同天生物科技股份有限公司，并说公司的工程建设交于谷德显做，谷德显前期交予杨扬25万某定金，后来杨扬把工程交予其他人做，谷德显经过和杨扬协商一共是36万某，杨扬就把这36万某转为其向谷德显的私人借款，杨扬就偿还了5万某钱，还欠31万某。 3、电话记录（樊江）证实，2018年6月6日上午民警吴松与樊江取得联系，询问杨扬向他转款20000元钱的原由，樊江陈述杨扬大约于2015年在重庆荣昌的时候，以他当时在荣昌药厂要做消防工程为由向樊江索要了10万某保证金，后来樊江发现这个消防工程是假的，于是就向杨扬追讨这10万某钱，后来转的这2万某钱就是这10万某欠款的一部分。 4、电话记录（王兰）证实，2018年6月6日民警吴松通过手机与王兰取得联系，询问其杨扬为何曾向王兰的农商银行卡上转款5万，王兰陈述大约在2015年期间，当时杨扬在重庆荣昌开设了一家药业公司，对外招标药业公司的整体施工，王兰任职的重庆覃家港建设集团有限公司在缴纳300万保证金后入场施工，以后杨扬一直未按合同给予工程进度款及保证金，王兰多次向杨扬催款，后来杨扬转的5万某是杨扬拖欠重庆覃家港建设集团有限公司众多金额的一小部分。 5、电话记录（郑义）证实，2018年6月6日民警吴松通过手机与郑义取得联系，在电话中询问杨扬向尾号为0518杨某4工行卡上转款8000是否是帮他还的钱，郑义不承认转给杨某4的8000元钱是帮他给的。 二、拒不支付劳动报酬的事实。 被告人杨扬在实际经营四川同天生物科技股份有限公司期间，自2016年5月以来，该公司陆续拖欠该公司员工工资，2016年11月被告人杨扬离开该公司躲避员工追讨工资，员工陈某1等遂向岳池县人力资源和社会保障局投诉，2016年12月岳池县人力资源和社会保障局工作人员通过短信等通知被告人杨扬到该局接受调查，被告人杨扬未去该局接受调查。岳池县人力资源和社会保障局作出了岳人社监令字［2016］第15号劳动保障监察限期改正指令书，责令四川同天生物科技股份有限公司在2017年1月4日之前支付拖欠工资，2016年12月30日岳池县人力资源和社会保障局工作人员将上述改正指令书张贴于该公司，并通过短信告知了被告人杨扬。被告人杨扬仍拒不支付被拖欠的工资直至案发。经庭审查明，被告人杨扬在实际经营四川同天生物科技股份有限公司期间，拖欠鲁某、陈某1等工资共计170222元（其中鲁某33478元、陈某139597元、尤某10551元、黄某213142元、罗某2356元、李某32405元、周某32956元、成某8980元、陈洋4825元、肖亚兰545元、黄某13810元、郭勇3744元、李某22877元、杨某29083元、陈某2［岳池县苟角镇］3583元、何显奎5000元、蔡仲旭6250元、袁杰9463元、李方明2777元、江某4800元）。 被告人杨扬于2017年8月1日被公安机关抓获。 上述事实，公诉机关提供了以下证据予以证实： （一）、被告人杨扬的供述证实，我大约在2015年7月份就接手同天公司，在2016年1月许某把他的130万保证金打到我公司帐户，当时公司账户上有钱，所以在2016年5月前，每个月都能按时发放工资，但到了2016年5月份因为我没有按照我和七冶的合同按时给许某退还保证金和工程款，所以许某、邓某他们就一直找我结账，当时我又没有新的资金注入，所以除开我的个人消费及公司前期运转，以及还了一部分给许某和邓某外，我就没有什么钱了，从5月份开始我就没有按时足额的发放工资了，到了2016年6月，何某1的保证金转来后，我除了我自己的个人消费，还要还许某他们的钱，还有办公楼的租房费用和装修等一切开支，我为了应付这些开支也就没有按时足额的发放员工工资，后来到2016年12月份法院查封了我的办公楼。我一共拖欠员工工资大约在一、二十万左右，具体的我不清楚。从2016年5月开始员工找我追讨工资的时候，我给员工们说了最近资金比较紧张先发一部分工资，等资金充裕后就给他们补上，到了8、9月份，我就没有再给员工发过工资了，他们打我电话我偶尔也要接一下，到了11月份我账上也没有钱了我就没有在公司出现了。当时的钱都是我收的保证金，我为了公司的前期运转和购买股份等原因就没有支付他们的工资，我想等以后有新的资金注入公司后再给他们补发工资。岳人社监令［2016］第15号限期改正指令书人社局的通过彩信的方式发给了我的，但当时我确实没有钱，所以才不接电话和履行承诺，会计杨某3、保安队长陈某2、前台黄琴我把拖欠他们的工资发给了他们的，因为2016年12月份公司关门后，他们还没走，所以我就给他们三人补发了工资。 （二）、证人证言 1、证人陈某1的证言证实，我在四川同天生物科技股份有限公司上班，我们的公司的董事长叫杨扬。我们公司很多员工的工资没有发，至少三个月的工资没有发了。我的工资5万6千余元也没得到，具体数字以公司财务统计为准。我是2016年7月到四川同天生物科技股份有限公司上班，当时杨扬在公司任董事长职务，他偶尔到公司上班。我在公司负责工程建设现场施工这块的工资，工程主要负责人是杨扬，公司的办公室是租用的，公司的质检中心和员工宿舍楼正在修建，由于报建手续不齐全，2016年10月14日岳池县住建局强制性停了施工方的工，施工方找杨扬拨工程款1000多万，杨扬不出钱，后来人也找不到了，到现在员工工资也还欠几十万没发。 2、证人江某的证言证实，2016年7月底经朋友介绍：我到四川同天生物科技股份有限公司应聘工程部助理，8月1日入职上班，当时公司承诺每个月工资是两千，每个月中旬发放工资，8月份2000元工资发了后，以后每个月都没有发放工资，从9月份开始我就没有领取工资了，一直上到2016年12月份，公司办公楼门被施工方锁了后，我就没有上班了。我一共上了4个半月的班，应该领6804元，杨扬一共给我发了2000元，还欠我4804元．因为我没有我们老总杨扬的联系方式，每个月没领到工资时我就找我们财务杨某3．她给我说等老总杨扬资金到位后就发．一直到公司关门的时候就欠4804元。我们公司大部分人都没有领到工资。 3、证人成某的证言证实，我在同天公司上班，董事长叫杨扬，电话也联系不上，公司很多员工工资没有发，至少三个月工资没有发了，我3个月工资9000元也没得到。我是2016年7月到同天公司上班的，在公司也看到过公司任命杨扬为董事长的文件，他偶尔到公司上班。我负责工程资料，报建是我的工作，办公室是租用的，公司的质检中心和员工宿舍楼正在修建。我找杨扬拿了几次土地使用证去住建局报建，杨扬每次说都在办理，土地使用证一直没给我。由于建设手续不齐全，2016年10月14日岳池县住建局强制性停了施工方的工，施工方找杨扬拨工程款1000多万，杨扬拿不出钱，后来人也一直找不到了，到现在员工工资也还欠几十万没发，施工方也在找杨扬。 4、证人杨某2的证言证实，2016年8月1日经我亲戚黄某2介绍到同天生物科技股份有限公司应聘公司办公室助理职务，经公司总经理鲁某同意，我每个月基本工资2500，如果有加班再发加班费，我当天开始上班由于公司老总杨扬一直未足额发放我的工资．所以我就辞职了。我一共上了5个半月的班，应该领11483元，杨扬一共给我发了2400元，还欠我9083元：每个月月初的该发工资的时候．杨扬就给我说这个月公司财政紧张，先发一部分工资，剩下的后面发，实际上直到10月份我才领到我8月份的工资，当时8月份我应该领取2649元，公司杨某3通过微信和支付宝转给我2400元，还欠我249元，9月一直到12月我一分钱工资都没领到，一直到我辞职的时候就欠9083元。我每个月都通过电话和短信的方式向杨扬追讨工资．他每次都说过几天，后面几个月他人基本上就不来公司了，打电话也不接．发短信也不回，所以后来16年12月份我们公司其他没领到工资的员工就一起到劳动局去反应的情况。我们公司除了杨某3、黄琴、陈某2（保安队长）这三个人领完了工资外．其他大约10来人都没有领到该领的工资。一共大约拖欠了20万左右。 5、证人杨某3的证言证实，我是2016年5、月份在同天生物科技股份有限公司上班，我主要负责公司的账目往来及发放员工工资，5月至7月每个月工资都能按时发放，从2016年8月开始，员工工资就只能发放一部分了，到了10月份只有少数人能领到一部份工资，大多数人都领不到工资了，到了12月份找不到公司老总杨扬了，我们公司员工就于2016年12月15日集体离职，到劳动局举报的杨扬。杨扬一共拖欠大约15人的工资，共计20万左右，具体数目我交的拖欠工资表上有详细记录。2017年2月中旬，我、黄琴、陈某2我们3人联系到杨扬，他把我们3人的工资全部给我们。因为当时公司公章在我这里，杨扬需要公章，我就要求他偿还拖欠我的工资，后来他叫我到北碚区去找他，我就叫上黄琴、陈某2和我去的，所以我们3个人就领到了工资。从2016年8月拖欠工资以来，我和公司员工都多次打电话给杨扬要求他发放我们的工资，他要么就说最近经济困难叫我们坚持一段时间，要么就转一部分钱到我支付宝上支付员工工资，到11月份基本上就没有再给我转过钱了，到11月底，电话短信他不回，也不到公司来了，我们一直找不到他，所以到了12月份我们就去劳动局举报他了。 陈某1最开始提供给公安机关的员工工资表是我们后来员工一起到劳动局告杨扬拖欠工资时大家一起造的一张工资表，我后来提供给公安机关的是最开始我做财务的时候做的工资表，至于为何会有出入应该是陈某1每个月和杨扬说好的10000元工资基础上每月补助3000元，但是在我这里的工资表每个月给他造的工资是10000元，没有那3000元的额外补助，至于每个月杨扬是否给了他那3000元补助我就不清楚了，陈某1一共上了大约6个半月班，按照他每个月3000的额外补助就应该有接近2万某的补助，所以陈某1提供的工资表应该把我们到劳动局去告杨扬时，我们一起重新造的一份工资表，所以和我提供的工资表有较大出入，最终金额按陈某1提供的工资表为准。 6、证人张某1的证言证实，同天生物科技股份有限公司印章和财务专用章、同天生物科技股份有限公司的土地使用证之前是保管在公司办公室保险柜的，办公室的出纳林燕负责保管，股份转让之后，两枚公章和周总法定代表人的私章外加公司的土地使用证一起交给我了，我一直负责保管，后来（具体时间我记不起了），杨扬跟周总协商，为了方便打款，就让我将公司的财务专用章交给了杨扬，当时一并移交给杨扬的还有公司基本账户的两个Ｕ盾。公司的公章和土地使用证一直是放在我这里保管。岳池县人民政府奖励的这916.28万某进入了我公司的基本账户，进账是在公司转让股份给杨扬之前，这笔钱进了公司账户之后，过了大概4个月左右（2014年下半年的时候，具体记不起月份了），周总给我说因为现在工程建设无法推进，经过他们股东会讨论，按股东的出资比例，先从公司账户借支600万某出来给每个股东，等同天公司需要资金的时候在还回来，当时也没说具体的还款时间，后来各个股东借支的钱都还没还回来，在2015年5月份公司就决定将股份转让给杨扬了。当时转让股份给杨扬的时候，杨扬也清楚政府奖励的这916.28万某给公司，并且公司股份转让之前，给每个股东借支钱的事情，也给杨扬说清楚了的。 7、证人张某3的证言证实，我们在2016年10月份左右接到投诉后，于2016年12月多次以电话和短信的方式通知杨扬来核实拖欠工资情况，但是杨扬在电话和短信中开始都回复了的，说他在外筹集资金，并说在筹集到资金后马上兑现工资，但是到了后期，杨扬的电话就一直打不通了，短信也不回复，然后我们局就在2016年12月30日给杨扬所在的同天生物科技股份有限公司下发了岳人社监令字2016第15号限期改正指令书，并将该指令书送到同天生物科技股份有限公司，张贴在该公司的大门上，指令书和我们电话、短信通知杨扬的情况在移交案件给公安的材料中都已提供，我们张贴指令后，在规定时间内，杨扬没有到我们局来说明情况，也没支付工人工资。然后我们局就将案件移交至岳池县公安局。 8、证人陈某2（保安队长）的证言证实，大约是2016年8月份去同天上班的，当时是黄某2给我介绍的，应聘同天公司的保安队长，每个月工资2500元，从第一个月开始杨扬就拖欠工资，公司的其他员工的工资也领不到，大约在12月底1月初的时候，杨某3打电话给我叫我和她还有黄琴一起到重庆去找杨扬要工资，我们到了重庆后，杨扬一共给我们三人结算了2万多工资，我大约在7000左右，杨某3在8000左右、黄琴大约也在7000左右。 9、证人黄某1的证言证实，大约在2016年6月初我经人介绍到同天生物科技股份有限公司应聘上班，任保安一职，每月工资2000元，我上了一个多月班到7月中旬的时候领了大约1000多元，后来的8月和9月就没有领到工资了，我问过负责发工资的杨某3，她说杨扬的钱没有到公司账户没有钱发工资，我本来想找老总杨扬要钱，一直没看见杨扬本人，我又没有他的电话，后来到了10月1日离职的时候公司一共欠我3000余元工资，具体数目以陈某1提供的工资表为准。 10、证人黄某2的证言证实，大约2016年4月份，我经人介绍去同天生物科技股份有限公司担任杨扬的司机兼公司的后勤，每个月工资3500元，加班费另算。从2016年8月份开始，公司就不发工资了，一直到11月份杨扬就不出现了，开始打电话还能打通，后来一直打起没人接了，到12月中旬，公司里的员工就一起到劳动局。杨扬一共拖欠我大约13000元左右，陈某1之前在我们的员工群里发过我们的工资表，就以那上面为准。我们公司的杨某3、黄琴、陈某2（保安队长）他们三人领完了的。 11、证人李某2的证言证实，我是2016年8月10日离职的，只在同天生物科技有限公司工作了两个多月，离职的原因是同天生物科技有限公司拖欠我的工资，我工作了两个多月，只给我一个月的工资，所以在8月10日我就离职了。我在同天生物科技有限公司担任保安，每月的工资是2500元。同天生物科技有限公司算起来还欠我2877元的工资。我多次到同天生物科技有限公司讨要我的工资，但是同天生物科技有限公司老板杨扬一直没在公司。现在我一直没有联系到杨扬，也没有领到我的工资。 12、证人尤某的证言证实，因我妈妈罗某在同天公司上班，所以我于2016年5月份就去同天公司应聘的内勤一职，主要负责管理公司钥匙和人事招聘，每个月工资3000，如果加班还有加班费，从2016年8月份开始，公司就不发工资了，我妈妈9月份离开公司后我就负责给公司员工煮饭，但工资没变，我一直找杨扬追讨工资，并给他说如不发我工资我就不煮饭了，后来杨扬就叫杨某3补了我一个月工资，也就是8-9月两个月发了我一个月工资，后来从十月份我就一分钱工资都没有领到了，十二月中旬我们公司的人就相继离职了，杨扬总共拖欠我10000余元工资，具体数额以杨某3的工资表为准。我从8月份开始就向杨扬追讨过工资，最开始几个月杨扬偶尔还要来公司，我就当面或者打电话追讨过工资，他每次都说过几天就发，但一直都没有发，从11月份开始他就不在公司出现了，打电话发短信也不回。后来我们公司的人就一起去劳动局告杨扬拖欠我们的工资。 13、证人罗某的证言证实，我是2016年4月份经人介绍去同天公司上班，我主要负责是煮饭和打扫清洁，每个月工资2000，如果晚上公司里有接待要煮饭的话还有加班费，按小时计算，具体每个小时多少钱我记不清了，到了8月份，公司就不发工资了，我问公司老总杨扬，他每次都说过几天，后来我9月份就离职回家了，杨扬就拖欠了我一个月的工资，加上加班费大约是2000多，具体数目杨某3那里应该有以她那某2工资表为准。我当面向杨扬追讨的工资，一共追讨了两次，每次他都说过几天，后来我觉得这个钱应该要不到了。 14、证人周某3的证言证实，大约2016年7月21日我通过网上招聘到同天生物科技有限公司去上班，我担任同天施工场地的施工员，每月工资2500元，如果有加班还有加班费，加班费是多少我就不记得了，我一直做到2016年9月9日因为没有发工资就离职了。杨扬一共拖欠我大约2900多的工资，具体金额以杨某3工资单为准，我一直就问的杨某3，每次她都说杨扬没有给她钱。 （三）、电话记录 1、电话记录（陈洋）证实，2018年6月14日民警吴松通过手机与陈洋取得联系，陈洋在电话中陈述，她于2016年7月中旬到同天公司上班，担任总经理助理一职，月薪2500元，从7月中旬上班到10月初离职，没有领取到一分钱工资，每次找财务扬佳索要工资，杨某3都说公司没钱不能发放工资，因扬扬经常不到公司，所以没有机会找杨扬当面追讨，到10月离职那天，同天共欠她工资4800余元，具体数目以陈某1提供的工资表为准。 2、电话记录（鲁某）证实，2018年6月8日民警吴松通过手机与鲁某取得联系，鲁某陈述其于2016年3月24日到同天生物科技股份有限公司担任总经理一职，月薪10000元，一直到9月30日离职，杨扬支付了25000元工资，一共拖欠其35000元工资，因其迟到早退，扣除罚金一共拖欠33478元。 3、电话记录（肖亚兰）证实，2018年6月8日民警吴松通过手机与肖亚兰取得联系，肖亚兰陈述其于2016年6月经人介绍到同天生物科技股份有限公司上班，担任前台一职，月薪2000，到8月离职的时候一共发了2000元工资，至今还拖欠545元。 4、电话记录（郭勇）证实，2018年6月8日民警吴松通过手机与郭勇取得联系，郭勇陈述其于2016年7月经人介绍到同天生物科技股份有限公司上班，担任安保，月薪2000，到8月端午节的时候公司发了400元钱后就没发工资了，一直到10月初离职，杨扬共拖欠其工资3000余元，具体金额以陈某1提供的工资为准，多次向杨扬追讨过工资，杨扬要么以没钱为由推脱，要么就不接电话。 5、电话记录（何显奎）证实，2018年6月8日民警吴松通过手机与何显奎取得联系，何显奎陈述其于2016年10月1日经人介绍到同天生物科技股份有限公司上班，担任保安一职，月薪2000，从10月份上班开始当月就没有领到应得工资，一直到12月中旬离职，杨扬共拖欠其工资5000元，曾多次向杨扬追讨过工资，杨扬都以没钱为由推脱。 6、电话记录（李方明）证实，2018年6月8日民警吴松通过手机与李方明取得联系，李方明陈述其于2016年8月初经鲁某介绍到同天生物科技股份有限公司上班，担任总经理助理一职，月薪3000，从8月份上班开始当月就没有领到应得工资，一直到9月中旬离职，杨扬共拖欠其工资2777元，曾向杨扬追讨过工资，杨扬以没钱为由推脱。 7、电话记录（陈某2）证实，2018年6月8日民警吴松通过手机与陈某2取得联系，陈某2陈述其于2016年11月初经人介绍到同天生物科技股份有限公司上班，担任工程部助理一职，月薪2500，从11月份上班开始当月就没有领到应得工资，一直到12月中旬离职，杨扬共拖欠其工资3000余元，具体金额以陈某1提供的工资条为准， （四）、岳池县人力资源和社会保障局案件移送材料、岳池县人力资源和社会保障局短信联系杨扬截图、同天公司员工工资表等证实，岳池县人力资源和社会保障局工作人员张某3短信通知杨扬到该局接受调查及向公安机关移送案件的情况等。 （五）、其他证据： 起诉意见书、受案登记表、受案回执、受案告知书、立案决定书、立案告知书、拘留证、拘留通知书、变更羁押期限通知书、提请批准逮捕书、批准逮捕决定书、逮捕证、逮捕通知书、补充侦查决定书、调取证据通知书、提讯证、补充侦查报告书、换押证等。 （六）、被告人杨扬人口信息证实被告人杨扬的基本情况。 （七）、抓获经过证实被告人杨扬于2017年8月1日被公安机关抓获。 经本院通知证人陈某1、鲁某、黄某1、李某3出庭作证，上述证人证实了被告人杨扬拖欠员工工资的事实等（附陈某1提供的工资表）。 本院认为，公诉机关指控被告人杨扬挪用转款杨某48000元、转款杨某59500元，无询问证人杨某4、杨某5的笔录，未形成完整的证据链，对上述两笔款项，本院不予认定。公诉机关指控被告人杨扬挪用转款何魏７万某，被告人杨扬辩称该７万某购车用于四川同天生物科技股份有限公司使用，公诉机关提供的证据不能排除上述可能性，该笔指控证据不充分，本院不予认定。被告人杨扬辩称起诉书指控的挪用资金没有考虑到其工资在里面，从与许某签合同到其离开公司期间，应该按每个月1.2万支付其工资，该工资应从挪用资金的数额中扣除，经查，在案证据不能证实被告人杨扬实际经营四川同天生物科技股份有限公司期间已经领取工资，被告人杨扬应得的工资酌情确定为9万某，应从其挪用资金的数额中扣除。根据在案证据，经审理查明被告人杨扬挪用涉案的资金数额为2162000元，扣除上述9万某后为2072000元，被告人杨扬利用职务上的便利，挪用公司资金归个人使用，数额较大不退还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定，已构成挪用资金罪。岳池县人民检察院指控被告人杨扬犯挪用资金罪的罪名成立，本院予以支持。被告人杨扬辩称追加起诉这笔即155万某不应计入挪用数额，是为了公司使用，不作为个人使用，其购买股权是为了公司，辩护人何守兵关于“补充起诉意见书起诉被告人挪用155万支付股权转让款不应认为是挪用，而应是公司决议行为”的辩护意见，经查，被告人杨扬作为四川同天生物科技股份有限公司的实际控制人，未经股东会决定，利用职务上的便利，将属该公司的资金即收取的涉案保证金中转账155万某给他人用于购买被告人杨扬个人的股份，属于《中华人民共和国刑法》第二百七十二条规定的“挪用本单位资金归个人使用”的情形，上述155万某应当计入犯罪数额。被告人杨扬上述辩称主张和辩护人何守兵的上述辩护意见均不成立，本院不予采纳。辩护人何守兵关于“杨扬挪用资金的金额，应是35万某，被告人杨扬系初犯、偶犯，有深刻的悔罪表现、主观恶性不大、挪用数额也不大，恳请法庭依法减轻处罚”的辩护意见，经查，被告人杨扬多次挪用资金，辩护人何守兵的上述辩护意见与查明的事实和法律规定不符，理由不成立，本院不予采纳。被告人杨扬在实际经营管理四川同天生物科技股份有限公司期间，是该公司实际控制人，被告人杨扬以逃匿的方法逃避支付劳动者的劳动报酬，数额较大，经政府有关部门责令支付仍不支付，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十六条之一的规定，已构成拒不支付劳动报酬罪。岳池县人民检察院指控被告人杨扬犯拒不支付劳动报酬罪的罪名成立，本院予以支持。被告人杨扬辩称其没有拒不支付和逃避心态和情节，辩护人何守兵关于被告人杨扬不构成拒不支付劳动报酬罪的辩护意见，经查，本案中，公诉机关提供的岳池县人力资源和社会保障局向岳池县公安局移送的案件材料、证人张某3等多人的证人证言、被告人杨扬的供述等证据，足以证实被告人杨扬以逃匿的方法逃避支付劳动者的劳动报酬，数额较大，经政府有关部门责令支付仍不支付的犯罪事实成立，被告人杨扬上述辩称和辩护人何守兵的辩护意见均不能成立，本院不予采纳。辩护人何守兵关于“被告人杨扬自愿认罪、且积极坦白供述自己的犯罪行为，依法从轻处罚”的辩护意见理由成立，本院予以采纳。被告人杨扬犯数罪，应当数罪并罚。据此，根据被告人杨扬的犯罪事实、情节、认罪态度及对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条、第二百七十六条之一、第六十七条第三款、第五十二条、第六十九条、第六十四条、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第二款、第六条、《最高人民法院关于审理拒不支付劳动报酬刑事案件适用法律若干问题的解释》第八条之规定，判决如下： 一、被告人杨扬犯挪用资金罪，判处有期徒刑四年；犯拒不支付劳动报酬罪，判处有期徒刑二年零十个月，并处罚金人民币30000元；决定执行有期徒刑六年，并处罚金人民币30000元； （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年8月1日起至2023年7月31日止，罚金于本判决生效后10日内缴纳） 二、责令被告人杨扬支付鲁某、陈某1等工资共计170222元（其中鲁某33478元、陈某139597元、尤某10551元、黄某213142元、罗某2356元、李某32405元、周某32956元、成某8980元、陈洋4825元、肖亚兰545元、黄某13810元、郭勇3744元、李某22877元、杨某29083元、陈某2［岳池县苟角镇］3583元、何显奎5000元、蔡仲旭6250元、袁杰9463元、李方明2777元、江某4800元）； 三、对被告人杨扬的违法所得2072000元予以追缴，退赔给四川同天生物科技股份有限公司。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向四川省广安市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。 审 判 长  熊 壮 人民陪审员  蒋世安 人民陪审员  刘国家 二〇一八年十月八日 书 记 员  蒋 玺 附本案相关法律条文 《中华人民共和国刑法》 第二百七十二条【挪用资金罪】公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。 国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。 第二百七十六条之一【拒不支付劳动报酬罪】以转移财产、逃匿等方法逃避支付劳动者的劳动报酬或者有能力支付而不支付劳动者的劳动报酬，数额较大，经政府有关部门责令支付仍不支付的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；造成严重后果的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 有前两款行为，尚未造成严重后果，在提起公诉前支付劳动者的劳动报酬，并依法承担相应赔偿责任的，可以减轻或者免除处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。 数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》 第十一条刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。 刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。 刑法第一百六十四条第一款规定的对非国家工作人员行贿罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释第七条、第八条第一款关于行贿罪的数额标准规定的二倍执行。 第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万某以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万某以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”： （一）挪用公款数额在二百万某以上的； （二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万某以上不满二百万某的； （三）挪用公款不退还，数额在一百万某以上不满二百万某的； （四）其他严重的情节。 《最高人民法院关于审理拒不支付劳动报酬刑事案件适用法律若干问题的解释》 第八条用人单位的实际控制人实施拒不支付劳动报酬行为，构成犯罪的，应当依照刑法第二百七十六条之一的规定追究刑事责任。