湖南省中方县人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）湘1221刑初72号 公诉机关湖南省中方县人民检察院。 被告人张伏虎，男，1961年10月17日出生于湖南省长沙市望城区，住湖南省长沙市天心区（户籍所在地长沙市天心区）。因犯合同诈骗罪，2013年3月11日被长沙市开福区人民法院判处有期徒刑二年，缓刑二年，并处罚金人民币二万元；因涉嫌犯挪用特定款物罪，经公安机关上网追逃，2017年11月15日被中华人民共和国罗湖出入境边防检查站查获控制，同年11月16日被中方县公安局刑事拘留，同年12月18日被逮捕。现押怀化市看守所。 辩护人姜浩，湖南龙冠律师事务所律师。 被告人丁平（曾用名丁勤），男，1988年9月10日出生于湖南省攸县，无固定居住地（户籍所在地广东省广州市增城区）。因涉嫌犯挪用特定款物罪，经公安机关上网追逃，2017年11月10日被长沙市铁路公安处长沙南车站派出所民警抓获，同年11月11日被中方县公安局刑事拘留，同年12月18日被逮捕。现押怀化市看守所。 湖南省中方县人民检察院以湘中检刑诉[2018]74号起诉书指控被告人张伏虎、丁平犯挪用特定款物罪，于2018年7月20日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。中方县人民检察院指派检察员邵承龙出庭支持公诉，被告人张伏虎、丁平及辩护人姜浩均到庭参加诉讼。现已审理终结。 湖南省中方县人民检察院指控： 2017年7月3日，经过开标、评标、竞争性磋商，被告人张伏虎实际控制的公司即湖南航空绿润新能源有限公司（以下简称“湖南新能源公司”）与湖南红太阳新能源科技有限公司（以下简称“湖南红太阳公司”）作为联合体成为中方县光伏扶贫发电PPP项目的社会资本方。2017年7月4日，中方县发展和改革局与“湖南新能源公司”、“湖南红太阳公司”签订《中方县光伏扶贫发电PPP项目项目合同》，确定由中方县人民政府出资代表即中方县众力建设投资有限公司（以下简称“中方众力公司”）与社会资本方共同出资组建实施中方县光伏扶贫发电PPP项目的项目公司。其中政府出资1533万元，占项目公司股权48.8%，社会资本方自筹出资1606万元，占项目公司股权51.2%。 以“中方众力公司”与“湖南新能源公司”为股东的项目公司即中方县航润光伏发电有限公司（以下简称“中方航润公司”）成立后。2017年7月28日，“中方航润公司”作为发包方与“湖南红太阳公司”签订中方县光伏扶贫发电PPP项目工程设计施工总承包合同，设计施工承包总价为3139万元，同日，再由“湖南红太阳公司”作为发包方，将该项目工程设计发包给张伏虎控制的天地润和科技（深圳）有限公司（以下简称“天地润和公司”），合同总价款1780.2万元。2017年8月16日，2017年9月26日，“天地润和公司”将部分工程内容分别转包给长沙晶辉太阳能有限公司（以下简称“晶辉公司”）和兴能电力建设公司（以下简称“兴能公司”）。 2017年7月24日、8月10日，1533万元政府出资先后依程序转入“中方航润公司”账户，但1606万元的社会出资一直未完成。对于项目公司的资金使用，相关部门及人员制定了双控制度，即“中方航润公司”付款须经股东双方同意。2017年8月2日，8月3日，“中方航润公司”按双控程序共支付给“湖南红太阳公司”941.7万元项目款，“湖南红太阳公司”按照其与“天地润和公司”的合同约定将其中的534.06万元分两次转给“天地润和公司”。该534.06万元，其中17.5565万元作为项目款支付给“晶辉公司”外，其余516.5035万元均被张伏虎用于归还其借款及其控制公司的日常开支等。 此外，2017年9月5日至2017年11月6日，被告人张伏虎违反双控制度，以通过“湖南新能源公司”授权给“中方航润公司”的法定代表人即被告人丁平的形式，擅自安排丁平与“中方航润公司”的财务人员向某（另案处理）通过事先在银行办理好的财智卡将“中方航润公司”账户内的561.9691万元扶贫资金转至其他账户，该转出的561.9691万元扶贫款，除其中145.3522万元作为项目资金分别支付给“晶辉公司”和“兴能公司”外，其余416.6169万元中，有170万元作为“中方众力公司”的分红款，其他246.6169万元被张伏虎用于归还其借款及其控制公司的日常开支等。 案发后，被告人张伏虎、丁平分别于2017年11月15日，11月10日被抓获归案。 针对上述指控，公诉机关向本院提供了相关书证、证人证言、被告人的供述和辩解、辨认、搜查笔录等证据。 公诉机关认为，被告人张伏虎、丁平挪用扶贫款，致使国家和人民群众利益遭受重大损害，其中被告人张伏虎情节特别严重，被告人丁平情节严重，其行为均触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十三条，应当以挪用特定款物罪追究其刑事责任。在共同犯罪中，被告人张伏虎起主要作用，系主犯，适用《中华人民共和国》第二十五条第一款、第二十六条第一、四款；被告人丁平起次要作用，系从犯，适用《中华人民共和国》第二十五条第一款、第二十七条。提请本院依法判处。 被告人张伏虎提出如下辩解意见：1、对起诉书指控的事实经过无异议；2、“湖南红太阳公司”转账给“天地润和公司”500多万元款项系按照合同约定支付的工程款，被告人作为“天地润和公司”实际控制人使用该资金的行为不构成犯罪。 辩护人姜浩提出如下辩护意见：1、中方航润公司经由湖南红太阳公司付至天地润和公司的534.06万元，系天地润和公司依据施工合同应得的项目款，该款项的所有权已经不属于中方航润公司，故起诉书指控被告人张伏虎作为天地润和公司的实际控制人支取天地润和公司名下款项的行为构成挪用特定款物罪，没有事实和法律依据；天地润和公司系一人公司，其法定代表人及股东均系被告人张伏虎安排指定，即天地润和公司系张伏虎实际控制的公司，因一人公司法人人格和股东人格默认混同的特殊属性，张伏虎支取天地润和公司名下资金的行为不具备刑事违法性；被告人张伏虎的天地润和公司属于一人有限公司，张伏虎是实质上惟一的投资人和控制人，其不可能成为职务侵占罪、挪用资金罪的主体；陈朝晖作为天地润和公司的挂名股东，也没有对张伏虎的行为提出异议，司法机关不能强行要求股东行使权利，更无权禁止股东放弃权利，故张伏虎无论怎样使用天地润和公司的资金，均不构成职务侵占罪、挪用资金罪；2、被告人张伏虎到案后自愿认罪认罚，具有坦白的法定从轻处罚情节，并当庭表示对公诉机关指控的罪名、相关证据以及起诉书指控的通过财智卡转移涉案资金的事实均无异议，始终表态愿意积极退赃，认罪态度好，建议法庭对其从轻处罚并适用缓刑。 被告人丁平提出如下辩解意见：1、对起诉书指控的事实及罪名无异议；2、其是受被告人张伏虎控制的“湖南新能源公司”委派到“中方航润公司”担任法人，其将公司资金转到他人账户均系张伏虎的指使与安排，同时对转出资金的用途均不清楚；3、请求法庭对其从轻、减轻处罚。 经审理查明: 2017年7月3日，被告人张伏虎实际控制的公司即湖南航空绿润新能源有限公司与湖南红太阳新能源科技有限公司作为联合体成为中方县光伏扶贫发电PPP项目的社会资本方；2017年7月4日，中方县发展和改革局与该二公司签订了《中方县光伏扶贫发电PPP项目项目合同》，合同确定由中方县人民政府出资代表即中方县众力建设投资有限公司与社会资本方共同出资组建实施中方县光伏扶贫发电PPP项目的项目公司。其中政府出资1533万元，占项目公司股权48.8%，社会资本方自筹出资1606万元，占项目公司股权51.2%。 2017年7月10日，以中方县众力建设投资有限公司与湖南航空绿润新能源有限公司为股东的项目公司即中方县航润光伏发电有限公司成立，被告人丁平作为湖南航空绿润新能源有限公司委派的代表担任中方县航润光伏发电有限公司的法定代表人。2017年7月28日，中方县航润光伏发电有限公司作为发包方与湖南红太阳新能源科技有限公司签订中方县光伏扶贫发电PPP项目工程设计施工总承包合同，设计施工承包总价为3139万元，同日，再由湖南红太阳新能源科技有限公司作为发包方，将该项目工程设计发包给张伏虎实际控制的天地润和科技（深圳）有限公司，合同总价款1780.2万元。2017年8月16日，2017年9月26日，天地润和科技（深圳）有限公司又将部分工程内容分别转包给长沙晶辉太阳能有限公司和兴能电力建设公司。 2017年7月24日、8月10日，中方县人民政府将1533万元政府出资先后依程序转入中方县航润光伏发电有限公司，但1606万元的社会出资湖南航空绿润新能源有限公司一直未缴纳。2017年8月2日、8月3日，中方县航润光伏发电有限公司按规定的付款程序共支付给湖南红太阳新能源科技有限公司941.7万元工程项目款，湖南红太阳新能源科技有限公司按照其与天地润和科技（深圳）有限公司的合同约定将其中的534.06万元分两次转给该公司；该款项中有17.5565万元作为项目款支付给了长沙晶辉太阳能有限公司。 2017年9月5日至2017年11月6日，被告人张伏虎在中方县众力建设投资有限公司不知情的情况下，私自以通过湖南航空绿润新能源有限公司授权给中方县航润光伏发电有限公司的法定代表人即被告人丁平的形式，擅自安排丁平及中方县航润光伏发电有限公司的财务人员向某（同时系湖南航空绿润新能源有限公司员工）通过事先在银行办理好的财智卡，分多次将中方县航润光伏发电有限公司账户内的561.9691万元资金转至到被告人张伏虎指定公司的银行账户，该转出的561.9691万元资金，其中145.3522万元作为项目资金分别支付给长沙晶辉太阳能有限公司和兴能电力建设公司，另170万元作为中方县众力建设投资有限公司的分红款，其余246.6169万元均被张伏虎用于归还其个人借款及其控制公司的日常开支等。 2017年11月15日、11月10日，被告人张伏虎、丁平分别被公安机关抓获归案。 上述事实，有下列经庭审质证并查证属实的证据予以证实： 1、被告人张伏虎、丁平的户籍证明，证实二被告人的基本身份情况及均达到刑事责任年龄。 2、中华人民共和国罗湖出入境边防检查站查获控制在逃人员登记表及关于被告人丁平归案情况的说明，证明被告人张伏虎、丁平到案情况。 3、刑事判决书及解除社区矫正证明书，证明被告人张伏虎前科情况。 4、中方县光伏发电扶贫项目工程设计施工总承包合同，证明2017年7月28日中方县航润光伏发电有限公司将中方县光伏发电扶贫项目（工业园区及泸阳白洋坪村）发包给湖南红太阳新能源科技有限公司，约定总价为3139万元。 5、成交通知书，证明湖南航空绿润新能源有限公司作为联合体主体，湖南红太阳新能源科技有限公司作为联合体成员中标中方县光伏扶贫发电PPP项目。 6、中方县光伏扶贫发电项目合作协议，证明2017年7月10日湖南航空绿润新能源有限公司与中方县众力建设投资有限公司签订协议，约定双方共同出资实施中方县光伏扶贫发电项目的航润公司，湖南航空绿润新能源有限公司保证众力公司每年分红不少于170万，不足部分由航空绿润公司不足差价的情况。 7、中方县光伏扶贫发电PPP项目项目合同复印件，证明2017年7月4日中方县发展和改革局与湖南航空绿润新能源有限公司、湖南红太阳新能源科技有限公司签订合同，并约定项目总投资3139万元，政府方出资代表中方县众力建设投资有限公司出资1533万元，股权比例为48.8%，资金来源上级扶贫资金；社会资本方（航润公司及红太阳公司组成的联合体）出资1606万元，股权比例51.2%。 8、营业执照、内资企业登记基本情况表，证明中方县航润光伏发电有限责任公司的法定代表人为丁平，该公司注册资本为1000万元，股东湖南航空绿润新能源有限公司出资512万元，持股51.2%；股东中方县众力建设投资有限公司出资488万元，持股48.8%的情况。 9、联合体协议书，证明2017年6月18日，湖南航空绿润能源有限公司作为联合体牵头人与湖南红太阳新能源科技有限公司共同参加中方县光伏扶贫发电PPP项目的资格预审和后续的社会资本招票、竞争性磋商的情况。 10、中方县光伏发电扶贫项目工程设计施工承包合同，证明2017年7月28日湖南红太阳新能源科技有限公司将中方县光伏发电扶贫项目（工业园区及泸阳白洋坪村）发包给天地润和科技（深圳）有限公司，总价款1780.2万元的情况。 11、中方县光伏扶贫项目地面分布式光伏电站工程施工总承包合同，证明2017年9月26日天地润和科技（深圳）有限公司将中方县光伏发电扶贫项目（泸阳白洋坪村）发包给兴能电力建设有限公司，合同总价款403.5225万元的情况。 12、天地润和科技（深圳）有限公司的工商登记信息资料及住所托管服务协议书，证明了该公司的基本信息及法定代表人为陈朝晖。 13、内资企业登记基本情况表，证明湖南航空绿润新能源有限公司基本情况，法定代表人为高光宇；湖南省天祥能源发展有限公司的基本情况，法定代表人为彭某。 14、扣押决定书、扣押物品文件清单，证明中方县公安局依法扣押高光宇手机两台，扣押丁平所持有的中方县杭润光伏发电有限公司财智卡、授权委托书、工行业务凭证及手机一台，扣押张伏虎手机三台、银行卡、银行账户、密码及网银账户、u盾密码单据、人民币13500元、港币43600元、笔记本一台等资料的情况。 15、授权委托书，证明2017年9月5日、9月21日、10月12日湖南航空绿润新能源有限公司分别授权中方项目公司委托丁平会同向某，就兴能电力建设有公司工程预付款、湖南省天祥能源发展有限公司设计、勘探等项目预付款、天地润和科技有限公司工程进度款从柜台支付，付款金额按合同执行；同年10月19日、11月6日航空绿润公司分别授权中方县项目公司委托丁平会同向某，就湖南省天祥能源发展有限公司工程进度款50万元、天地润和科技有限公司工程进度款100万元、中方县众力建设投资有限公司扶贫分红款170万元从柜台支付的情况。 16、中国工商银行业务委托凭证，证明2017年9月22日中方县航润光伏发电有限公司向天地润和公司支付工程进度款70.2259万元。 17、委托协议、法定代表人委托授权书，证明航空绿润新能源有限公司及法定代表人高光宇委托丁平担任中方县航润光伏发电有限公司的法定代表人的情况。 18、发包方为天地润和科技（深圳）有限公司，承包方为长沙晶辉太阳能有限公司于2018年8月16日签订的《中方县光伏扶贫项目屋顶分布式光伏电站工程施工总承包合同》，证明天地润和公司将中方工业园屋顶分布式光伏电站项目部分650.24MWP承包给长沙晶辉公司，合同总价为1755648元。 19、证人张某（系中方县众力建设投资有限公司董事长）的证言，证明2017年7月4日，中方县发改局代表中方县人民政府与航空绿润公司、湖南红太阳新能源科技有限公司签订了一份关于《中方县光伏扶贫发电PPP项目项目合同》，根据协议约定众力公司作为中方县人民政府出资方代表参与该项目建设，并约定与航空绿润公司合资成立项目公司，其中众力公司出资1533万元，占股权比例48.8%，社会资本方也就是航空绿润公司出资1606万元，占股权比例51.2%。2017年7月4日，众力公司与航空绿润公司协议合资成立航润公司，股东双方约定对航润公司的基本账户实行双控，共同监管。航润公司成立之后，控股方航空绿润公司委派丁平担任航润公司的法人代表、董事长负责公司的经营管理，财务等其他工作人员都是由航空绿润公司委派，众力公司委派人担任航润公司监事，监督公司的经营。航润公司是为了实施中方县光伏扶贫发电PPP项目而设立的，公司资金只能用于中方县光伏扶贫发电PPP项目，项目建设资金只能付给湖南红太阳新能源科技有限公司，且付款必须经股东双方同意方可进行。在项目进行工程中，航润公司分别于2017年8月2日支付了4427000元，2017年8月3日支付了4990000元给湖南红太阳新能源科技有限公司，这两笔款项是按照股东双方约定的流程进行的付款。2017年11月6日，航润公司支付了170万元至众力公司账户上，作为项目分红。通过查询公司账户的流水，发现账户除支付给湖南红太阳新能源科技有限公司的款项时经过我们众力公司审核同意之外，其余支付给“天地润和（深圳）科技有限公司”、“怀化市永茂劳务有限公司”、“湖南省天祥能源发展有限公司”、“兴能电力建设有限公司”的款项共计5619691元都没有经过众力公司的审核且对上述款项的支付完全不知情，另外上述收款公司跟中方县光伏扶贫发电ppp项目没有任何业务上的往来。通过银行了解航润公司财智卡的办理情况，发现航润公司基本账户办理财智卡是在该账户办理双控措施之前，航润公司私自开通的财智卡，航润公司并未将该情况通报公司。 20、证人潘某（系中方县众力建设投资有限公司会计）的证言，证明成立航润公司是中方县政府为了搞扶贫光伏发电的项目，通过招投标引进了绿润公司，政府与绿润公司、湖南红太阳新能源科技有限公司签订PPP三方协议，协议约定由其公司代表政府出资与绿润公司共同出资成立了航润公司，新成立的航润公司法人代表丁平是绿润公司派驻，航润公司的付款流程是：需要支付款项的时候，由绿润公司提出申请，经其方公司财务总监、总经理、监事、董事长、工业园区管委会分管领导、管委会主任逐级签字审批之后，才能由公司财务负责支付款项，丁平也同意这种财务支付流程，2017年8月2日、3日航润公司支付给红太阳公司的两笔共计900余万的工程款都是走的这种财务流程。绿润公司私自挪用走的是：2017年9月5日转给湖南省天祥能源发展有限公司1075290元，2017年9月22日转给天地润和科技（深圳）有限公司702259元，2017年10月12日转给兴能电力建设有限公司403522元，2017年10月19日转给湖南省天祥能源发展有限公司50万元，2017年10月31日转给湖南省天祥能源发展有限公司20万元，2017年10月31日转给怀化市永茂劳务有限公司38620元，2017年11月6日转给天地润和科技（深圳）有限公司100万元；2017年11月6日转给众力公司170万元分红。 21、证人杨某（系中方县众力建设投资有限公司出纳）的证言，证明财智卡是其公司事先不知道的，航润公司账户上的资金，只有一笔900多万元的网银转账资金是在其公司知情的情况下，通过U盾审核管理，网银支付出去的，账户上的其他资金，在其公司不知情的情况下，都被航空绿源公司通过财智卡转出去了，应该是有伍佰多万元。 22、证人曾某（系中方县发展和改革局党组书记、局长）的证言，证明中方县光伏扶贫发电项目是列入中方县扶贫攻坚实施项目的并且中方县县委县政府要求尽快建成项目，2017年6月22日最终确定了绿润公司和红太阳公司组成的联合体作为该项目成交社会资本方。合同签订后中方县众力投资建设有限公司作为县政府出资方代表与绿润公司签订了“中方县光伏扶贫发电项目合作协议”，并按照协议约定成立了中方航润光伏发电公司作为中方县光伏扶贫发电项目的实施单位，政府方出资的1533万元是财政扶贫资金。 23、证人叶某（系湖南红太阳新能源科技有限公司员工）的证言，证明湖南红太阳新能源科技有限公司与湖南航润公司组成联合体中标的事实。 24、证人谢某（系兴能电子建设有限公司负责人）的证言，证明兴能电子建设有限公司承包工程项目并收到403522元工程款的事实。 25、证人张某1（系湖南航空绿润新能源有限公司员工）的证言，其公司实际负责人是张伏虎，高光宇是法人代表。其公司和中方县谈光伏扶贫的PPP项目的时候其没有参与，情况不清楚，之前有授权丁平为公司在中方项目负责人的委托书，后来有一次在公司开完会后，张伏虎手写了张授权委托书，内容是关于中方航润公司账户里转钱到其他公司的授权委托书。 26、证人向某（系湖南航空绿润新能源有限公司会计）的证言，证明中方县航润公司基本账户是2017年7月12日开设，公司的张总安排其管理账目，丁平是中方航润公司的法人代表，2017年7月18日其和丁平除了办理公司账户的网银U盾，还办理了财智卡业务，中方众力公司共计打了1500多万元钱进行了中方航润公司的基本账户。钱到帐后是按双控流程支付了两笔钱给红太阳公司，总共有900多万元，后面给湖南天祥能源公司、天地润和、兴能电力、怀化永茂劳务公司、中方众力公司分别进行了转款，到目前为止中方航润公司的基本账户只剩下29万元，给上述几家公司转款都是通过财智卡实现转款的，据其所知众力公司对上述转款并不知情且他们公司并不知道中方航润公司在工商银行办理了财智卡。之所以不按双控的方式进行转账是因为航空绿润公司的实际控制人授意其和丁平这么做，张总以公司的资金紧张，其他项目急需支付工程款，走中方众力公司的流程中方众力公司的人肯定不会同意为由。要其在中方众力公司不知情的情况下将钱以财智卡的形式转到其他公司。当时丁平和其觉得这么做会由风险，会产生相应的法律责任。不愿意做这个事。事后张伏虎就手写了一份授权委托书，委托书的大致内容就是授权其和丁平将中方航润公司的资金转移出来。 27、证人彭某（系湖南航空绿润新能源有限公司司机）的证言，证明2015年7月份其到航空绿润公司上班给张伏虎开车，2016年底、2017年年初张伏虎要其办一张银行卡作为公司资金流转用，于是其就把那张银行卡、网银U盾交给了公司，后来公司拿这张卡做什么，交给谁使用就不清楚了。 28、证人熊某（系湖南航空绿润新能源有限公司副总经理）的证言，证明实际上是张伏虎管理公司，中方航润把钱打入红太阳900多万元，红太阳出了材料款400万元，其他的500多万元打到外包方深圳天地润和分公司，天地润和再把屋顶项目分包给晶辉公司、地面项目分包给兴能电力建设有限公司，公司第一次挪用中方航润项目资金，丁平跟其说过张总将中方航润项目的工程款转出来不合规矩，有风险。这个把钱转出来是张总、向会计、丁平在办公室商量了很久，具体说什么我也不太清楚。还有就是最后一笔资金转出有100万元，有50万元转给彭某，48万元转到其的交通银行卡，还有10万元转到了高光宇卡上。 29、证人袁某（系湖南航空绿润新能源有限公司出纳）的证言，证明部分扶贫资金在张伏虎的安排下被挪作他用。 30、证人杨某（中方县财政局农业股股长）的证言，证明中方县政府拨付1680多万元扶贫资金到相关乡镇的情况。 31、证人高光宇（湖南航空绿润新能源有限公司法定代表人）证言，证明其法人代表是挂名的，事实上，湖南航空绿润新能源有限公司实际出资人和实际控制者都是张伏虎。其作为法人签字授权转款，但其当时不知道转款的实际用途。 32、被告人张伏虎的供述与辩解，证明其控制的湖南航空绿润新能源有限公司与中方县政府合作成立中方县航润光伏发电有限公司，中方县政府出资1600多万元，占股48.8％，湖南航空绿润新能源有限公司出资1700多万元，占股51.2％，政府的资金1600多万元到了中方县光伏发电有限公司的账上，其公司资金紧张，实际上没出资，所以就把中方县光伏发电有限公司账目上的240多万挪用。第一笔是于2017年9月22日转了702259元给天地润和公司，第二笔是于2017年10月19日转账50万元给天祥公司，第三笔是于2017年10月31日转账了20万元给天祥公司，第四笔是于2017年11月6日转账100万元给天地润和公司，四笔转账共计2402259元。主要用于湖南航空绿润新能源公司的开支及自己的生活开支，这四笔转账其是安排丁平转账的，丁平是由湖南航空绿润新能源有限公司委派到中方县航润光伏发电有限公司的法人代表。刚开银行账户的时候已经办了财智卡，后来其没有通过双控管理账户，直接由其安排丁平通过财智卡把240余万转账出去了。 33、被告人丁平的供述与辩解，证明其于2017年3月份进入湖南航空绿润新能源有限公司担任项目经理,公司的法人代表是高光宇，公司实际控制人是张伏虎；2017年7月10日成立了中方县航润光伏发电有限公司负责中方县光伏发电扶贫PPP项目工程，其被公司委派担任董事长兼经理，成为了中方航润的法人代表，公司成立后，其和公司财务向某一起工商银行中方支行申请了公司银行账户；中方众力注资到中方航润的1533万元的去向：第一笔钱是940多万元，通过正常支付方式，作为工程的预付款支付到红太阳公司。后来支付出去的钱都是通过财智卡支付给第三方公司的，10月12日转给40多万元兴能电力建设有限公司,11月6日转给天地润和科技有限公司（深圳)100万元，还给怀化一家劳务公司、长沙天祥能源公司也转过钱，具体多少记不清楚了，转账都有湖南新能源公司的授权书，扶贫项目资金转入到兴能电力、天地润和、天祥能源等这些公司与中方航润公司没有直接的关系，按照合同，中方航润项目的总包方是红太阳公司，公司已经支付了900多万元预付款，这些公司只是和红太阳之间有承建关系，正常的情况下中方航润和这些公司没有财务来往，其是按照张伏虎的指示办理，其虽然是中方航润的董事长兼总经理，但也是湖南新能源委派的，实际管理还是湖南新能源的张总；通过财智卡所有支出的款项，除了有一笔38000元钱的屋顶并网接入的施工材料费是支出之后向某才告诉的，其他的都是其事先得到绿润公司授权之后再与向某一同去银行办理的。 本院认为，被告人丁平在被告人张伏虎的指使、安排下，利用担任中方县航运光伏发电有限公司法定代表人的职务便利，挪用该公司资金人民币246.6169万元归被告人张伏虎使用，数额较大且未退还，二被告人的行为均已构成挪用资金罪。中方县人民检察院指控被告人张伏虎、丁平该起犯罪的事实清楚，证据确实、充分，但指控的罪名不当；对公诉机关起诉书中指控的被告人张伏虎、丁平挪用人民币516.5035万特定款物的该起事实，经查，2017年8月份，中方县航运光伏发电有限公司向湖南红太阳新能源科技有限公司支付项目款及湖南红太阳新能源科技有限公司向被告人张伏虎实际控制的天地润和科技（深圳）有限公司转帐行为，均属按照规定的付款程序履行合同的约定；被告人张伏虎在其实际控制的天地润和科技（深圳）有限公司收到项目款后，将该款项的大部分用于自己使用而未向转包工程的其他公司支付相应工程款的行为，应属民事法律调整的范畴，故对该起指控意见本院不予采纳；对被告人张伏虎及辩护人姜浩提出“湖南红太阳公司”转账给“天地润和公司”500多万元款项系按照合同约定支付的工程款，被告人作为“天地润和公司”实际控制人使用该资金的行为不构成犯罪的辩解辩护意见本院予以采纳。在共同犯罪中，被告人张伏虎起主要作用，系主犯，应当按照其所参与的全部犯罪处罚；被告人丁平起次要作用，系从犯，应当从轻、减轻或者免除处罚；案发后被告人张伏虎、丁平均如实供述了自己的罪行，均依法可以从轻处罚。根据本案具体情况，并结合被告人丁平的认罪态度、悔罪表现及具有坦白、从犯等量刑情节，本院决定对被告人丁平减轻处罚。被告人张伏虎、丁平违法所得的财物，依法应当退赔给被害单位中方县航运光伏发电有限公司。 综上所述，根据被告人张伏虎、丁平犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对社会的危害程度，本院对被告人张伏虎依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款，第二十五条第一款，第二十六条第一款、第四款，第六十四条，第六十七条第三款,对被告人丁平依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款，第二十五条第一款，第二十七条，第六十四条，第六十七条第三款之规定，判决如下： 一、被告人张伏虎犯挪用资金罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币三万元。 （刑期自判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年11月15日起至2021年11月14日止；罚金缴纳期限为：自本判决发生法律效力第二日起三十日内缴清。） 二、被告人丁平犯挪用资金罪，判处有期徒刑一年二个月，并处罚金人民币一万元。 （刑期自判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年11月10日起至2019年1月9日止；罚金缴纳期限为：自本判决发生法律效力第二日起三十日内缴清。） 三、责令被告人张伏虎、丁平退赔被害单位中方县航运光伏发电有限公司人民币246.6169万元。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省怀化市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  曾慎初 人民陪审员  杨司妹 人民陪审员  肖佐茹 二〇一八年十月十九日 代理书记员  向福涵