江苏省江阴市人民法院民 事 判 决 书（2018）苏0281民初11445号原告：黄洪良，男，1967年4月16日生，汉族，住江阴市。委托诉讼代理人：沈健，北京市晨野律师事务所律师。被告：江阴南方建设集团有限公司,统一社会信用代码913202811422994585，住所地江阴市新华路**。法定代表人：徐士官，该公司董事长。委托诉讼代理人：金炎，江苏滨江律师事务所律师。委托诉讼代理人：刘小锋，江苏滨江律师事务所律师。原告黄洪良与被告江阴南方建设集团有限公司（以下简称南方公司）股东知情权纠纷一案，本院于2018年7月27日立案后，依法由审判员王杰兵适用简易程序，于2018年10月9日公开开庭进行了审理。原告黄洪良及其委托诉讼代理人沈健，被告南方公司的委托诉讼代理人刘小锋到庭参加诉讼。本案现已审理终结。黄洪良向本院提出诉讼请求：1、判令南方公司提供自2012年1月1日起至本判决生效日期间的公司会计账簿、会计凭证，以及与银行或企业之间拆借等的法律文件以及已查询复制后新召开的股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告等材料供黄洪良和黄洪良委托的注册会计师、律师查阅及复制；2、判令案件涉及的相关鉴定费由南方公司承担（如有）；3、判令案件诉讼费全部由南方公司承担。诉讼过程中，黄洪良变更其诉讼请求为：1、判令南方公司提供自2012年1月1日起至本判决生效日期间的公司会计账簿、会计凭证供黄洪良和黄洪良委托的注册会计师、律师查阅；判令南方公司提供自2012年1月1日起至本判决生效日期间的银行或企业之间拆借等的法律文件等材料供黄洪良和黄洪良委托的注册会计师、律师查阅、复制；判令南方公司提供自2018年5月10日起至本判决生效日期间的股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告供黄洪良和黄洪良委托的注册会计师、律师查阅、复制。2、判令案件诉讼费全部由南方公司承担。事实和理由：南方公司于1992年8月24日正式成立，期间经过改制，现公司注册资本5000万元，公司有股东17人。南方公司成立运营至今，黄洪良作为南方公司的股东，一直持有该公司的初始注册资本数额没有变，合计占该公司注册资本比例股份为6%。南方公司在这些年的经营过程中明显存在问题，黄洪良就目前经过初步了解和调查至少有如下内容，包括但不限于：通过决议投资参与成立的江阴新南方建工有限公司，涉嫌关联交易、不按法定程序向特定关系人吴君萍、高伟等人通过所谓“股权转让”等输送利益。这些问题或涉及侵害公司股东重大权益的事项，或存在严重的违法行为，给公司的发展和大多数股东的利益带来严重的损害。黄洪良认为南方公司多年来其许多重大投资、开发的项目较多，其经营行为的合法性、规范性等都与黄洪良的自身权益息息相关。在2018年4月23日以及2018年5月10日，黄洪良曾向南方公司发出要求查阅自2012年1月1日起至2018年5月10日的全部股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告、公司会计账簿、会计凭证等资料的请求函，但南方公司仅仅书面同意查阅及复制了相关股东大会会议记录、董事会会议决议和财务会计报告。同时南方公司对于黄洪良申请查阅该期间的公司会计账簿、会计凭证等资料不仅不同意查阅而且明确拒绝并告诉黄洪良可以向法院提起诉讼，显然这是明显和公然违反《公司法》及相关法律法规的规定。依据我国《公司法》第三十三条“股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告。股东可以要求查阅公司会计账簿。股东要求查阅公司会计账簿的，应当向公司提出书面请求，说明目的。公司拒绝提供查阅的，股东可以请求人民法院要求公司提供查阅”等规定。现为维护自身合法权益，特向法院提起诉讼，望判如所请。南方公司辩称，1、黄洪良诉请要求南方公司提供自2012年1月1日起至判决生效日期间的公司会计账簿、会计凭证以及与银行或企业之间拆借等的法律文件供其查阅及复制的诉讼请求不能成立。理由是：第一、公司依法可以拒绝黄洪良查阅、复制公司会计账簿。《公司法》第三十三条第二款规定股东对于公司会计账簿只享有查阅的权利，无权要求复制。2018年3月25日，包括黄洪良在内的10名公司股东（黄建平、夏生元、黄洪良、李旦生、袁建华、曹会志、黄锡钧、沈永明、吴小杰、吴国清）共同委托了北京市晨野律师事务所沈健律师代表行使股东权利，且包括黄洪良在内的10名股东作为共同原告已向法院提起“公司决议效力纠纷”，并共同委托了沈健律师为诉讼代理人，为此，公司判断黄洪良等10名股东为一致行动人。根据工商登记资料查询，前述10名股东中的吴小杰为江苏澄佑建设工程有限公司（以下简称澄佑公司）的股东兼法定代表人，吴国清为江苏通江建设工程有限公司（以下简称通江公司）的股东，该两公司的经营范围与南方公司的经营范围的主营业务基本相同，构成实质性竞争关系。根据最高人民法院关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题的规定（四)第八条规定和公司法第三十三条第二款的规定，南方公司可以拒绝提供会计账簿供黄洪良查阅。第二、黄洪良要求南方公司提供会计凭证、与银行或企业之间拆借等的法律文件供其和其委托的注册会计师、律师查阅、复制，没有法律依据，不能成立。公司法没有赋予股东查阅、复制公司会计凭证或与银行或企业之间拆借等法律文件的权利。2、黄洪良要求南方公司提供已查阅复制后新召开的股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告供其查阅及复制没有事实依据，不应支持。2018年5月10日，包括黄洪良在内的10名公司股东委托沈健律师查阅复制了南方公司股东会、董事会、监事会记录及财务会计报告。其后，公司并未召开新的股东会议、董事会会议、监事会会议，公司财务会计报告也已经向黄洪良等股东提供查阅复制。黄洪良仍向法院提起诉讼主张权利，是滥用股东权利、影响公司正常经营的行为，应予依法驳回。综上，南方公司依法可以拒绝向黄洪良提供查阅公司会计账簿，黄洪良要求查阅、复制会计凭证、与银行或企业之间拆借等法律文件没有法律依据；要求查阅复制2018年5月后的股东会、董事会、监事会记录及财务会计报告没有事实依据，黄洪良的诉讼请求依法不能成立，请求法院驳回黄洪良的诉讼请求。本院经审理认定事实如下：南方公司系于1992年8月24日设立的有限责任公司，现工商登记资料显示注册资本为5000万元，法定代表人为徐士官，股东为徐士官、黄洪良、吴小杰、黄建平、季晓春、夏生元、徐平、胡阿汉、李旦生、黄锡钧、吴国清、徐惠官、吴新铜、袁建华、曹会志、苏良云、沈永明；其中黄洪良从2002年12月南方公司改制成为有限责任公司时即为发起人股东，并持续至今，现黄洪良持股比例为6%。2018年4月23日，黄洪良向南方公司发送《知情权申请书》，主要载明“申请人作为南方公司及其分公司的股东，目前对公司经营状况所知甚少。申请查阅及复制的目的是为了进一步了解公司（含分公司）实际经营情况，以便于更好的对参与公司事务的建议和监管，同时也为更好的维护公司整体利益及申请人作为股东可能享有年度分红的合法权益。申请人依据《中华人民共和国公司法》第三十三条、第九十七条等相关法律及最高人民法院司法解释的规定，依法行使作为股东对公司的知情权及建议权。申请人拟于2018年5月15日前（错开五一节后），在公司所在办公场地依据公司法的规定：查阅及复制--南方公司从2012年1月1日起至今2018年5月15日之前的历年可以查询及复制的资料（包含现行公司章程、历年来股东会会议记录、历年来董事会会议决议及历年来监事会会议决议和历年财务会计报告）。此外依法：查阅--公司2012年1月1日至2017年12月31日历年来所有财务会计账簿（包含原始凭证等）。现特向公司提出本申请。望公司提前准备好相关资料，如能复制好相关资料，可以节约时间，并以书面形式提前答复申请人的具体查阅的时间为盼”。同日，黄洪良与吴小杰、黄建平、夏生元、李旦生、曹会志、沈永明、吴国清、袁建华、黄锡钧共同委托北京市晨野律师事务所沈健律师向南方公司发送与前述《知情权申请书》内容基本一致的《申请》。2018年5月10日，南方公司向黄洪良等人委托的代理人沈健律师移交了2012年至2017年南方公司股东会、董事会会议记录共计64页及2012年至2017年南方公司、分公司财务报告共计24页。2018年6月14日，南方公司发送《关于知情权申请书的复函》，主要载明“曹会志：你与李旦生、袁建华、黄锡钧、沈永明发给公司的‘知情权申请书’收悉，现复函如下：1、关于要求查阅、复制自2012年1月1日至2018年期间的公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告。公司已于2018年5月将上述资料提供给你们委托的北京市晨野律师事务所律师沈健，你们可向沈健律师查阅、复制上述资料，公司决定不再提供查阅、复制。另外，你们已经共同委托律师作为代表，在己经查阅、复制相关资料的情况下，请勿滥用股东权利，干扰公司的正常生产经营秩序。2、关于查阅2012年1月1日起至2018年期间的公司会计账簿（包括总账、明细账、日记账和其他辅助性账簿）和会计凭证（含记账凭证、相关原始凭证及作为原始凭证附件入账备查的有关资料）。你们于2018年3月共同委托了北京市晨野律师事务所沈健律师作为你们的代表行使股东权利，且近日又作为共同原告起诉公司请求确认公司董事会、股东会决议无效。公司确认你们与黄建平、夏生元、黄洪良、吴小杰、吴国清为一致行动人。有证据显示吴小杰出资设立的企业所经营业务与公司的主营业务存在实质性的竞争关系，为此，依据《公司法》第三十三条第二款、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国公司法〉若干问题的规定(四)》第八条的规定，公司决定拒绝提供查阅”。另查明，审理中，为证明黄洪良与吴小杰、吴国清系一致行动人，南方公司向本院提供了北京市晨野律师事务所函、申请、股东授权委托书及黄洪良等人起诉被告南方公司公司决议效力确认纠纷案的应诉通知书。对此，黄洪良向本院发表意见为“对该些证据的真实性没有异议，对其证明目的有异议；黄洪良不同意南方公司关于一致行动人的观点，本案原告黄洪良是股东，南方公司所述的其他股东不是本案原告，与本案无关；其次，其他股东在其他案件中委托了同一名律师作为代理人并不构成一致行动人，两案没有任何关联性；第三，依照法律规定，律师依法执业是负有遵守律师法及相关法律、行业规定以及负有特定保密义务的法律工作人员，我国没有任何法律对律师因代理其他案件而构成对本案形成一致行动人的规定；此外，我国公司法及其相关司法解释中没有任何关于一致行动人的规定。一致行动或一致行动人仅在证监会的《上市公司收购管理办法》中有过规定和解释，其中第八十三条明确表示特指在上市公司中的特定行为。”审理中，南方公司向本院提供澄佑公司基本信息及章程、通江公司企业信用公示报告、南方公司章程，证明黄洪良的一致行动人吴小杰为澄佑公司的股东兼法定代表人、吴国清为通江公司的股东，澄佑公司、通江公司与南方公司的控股股东经营范围的主营业务基本相同的事实。对此，黄洪良向本院发表意见为“对于该些证据的真实性没有异议，但对其证明目的有异议；吴小杰、吴国清分别作为澄佑公司的法定代表人和通江公司的股东，但并不是本案的原告，因此吴小杰和吴国清的企业经营行为与本案没有关联性。同时，公司法司法解释四第八条第一款中的股东在本案中应特指黄洪良，其他股东的行为与本案无关”。以上事实，有黄洪良提供的南方公司企业信息公示报告、知情权申请书、复函，南方公司提供的律所函、申请、股东授权委托书、应诉通知书、南方公司章程、澄佑公司及通江公司的企业信息公示报告及章程、资料接收清单以及双方当事人及其代理人的当庭陈述在卷佐证。本院认为，根据《中华人民共和国公司法》第三十三条的规定，股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告。股东可以要求查阅公司会计账簿。股东要求查阅公司会计账簿的，应当向公司提出书面请求，说明目的。公司有合理根据认为股东查阅会计账簿有不正当目的，可能损害公司合法利益的，可以拒绝提供查阅，并应当自股东提出书面请求之日起十五日内书面答复股东并说明理由。公司拒绝提供查阅的，股东可以请求人民法院要求公司提供查阅。本案中，黄洪良作为南方公司的股东，其有权要求查阅南方公司的特定文件材料，黄洪良已向南方公司提出书面请求并说明查阅目的，南方公司辩称黄洪良或其一致行动人与公司发生的纠纷等案件正在诉讼中，且作为黄洪良的一致行动人的吴小杰、吴国清自营公司的主营业务与公司的主营业务相同，构成实质性的竞争关系，黄洪良查阅会计账簿有不正当目的，可能损害公司合法利益，对此黄洪良则不予认可，而南方公司提供的证据并无法证明其该抗辩主张，故本院对于南方公司的该抗辩意见不予采信。南方公司辩称2018年5月10日包括黄洪良在内的10名公司股东委托沈健律师查阅复制了南方公司股东会、董事会、监事会记录及财务会计报告，后公司并未召开新的股东会议、董事会会议、监事会会议，黄洪良要求查阅复制2018年5月后的股东会、董事会、监事会记录及财务会计报告没有事实依据，但黄洪良在本案中主张查阅复制股东会、董事会、监事会记录及财务会计报告的起止日期为2018年5月10日起至判决生效之日止，该期间属于仍在持续的期间，南方公司并无证据证明该期间内必定不产生前述文件材料，故本院对于南方公司的该抗辩意见亦不予采信。因此，本院对于黄洪良要求南方公司提供自2018年5月10日起至判决生效日期间的股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告供黄洪良和黄洪良委托的注册会计师、律师查阅、复制以及提供自2012年1月1日起至本判决生效日期间的公司会计账簿、会计凭证供黄洪良和黄洪良委托的注册会计师、律师查阅的诉讼请求依法予以支持。对于黄洪良要求南方公司提供自2012年1月1日起至本判决生效日期间的银行或企业之间拆借等的法律文件等材料供黄洪良和黄洪良委托的注册会计师、律师查阅、复制，因黄洪良要求的该些材料并非法律法规规定的股东行使知情权的特定文件材料范围，且南方公司亦不同意黄洪良对该文件材料进行查阅、复制，故本院对于黄洪良的该诉讼请求不予支持。据此，依照《中华人民共和国民法总则》第一百六十一条，《中华人民共和国公司法》第三十三条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国公司法〉若干问题的规定(四)》第十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条之规定，判决如下：一、江阴南方建设集团有限公司应于本判决发生法律效力之日起10日于其住所地提供自2018年5月10日起至判决生效之日止的公司股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告供黄洪良及其委托的注册会计师、律师查阅并复制。二、江阴南方建设集团有限公司应于本判决发生法律效力之日起10日于其住所地提供自2012年1月1日起至判决生效之日止的公司会计账簿以及相应的会计凭证供黄洪良及其委托的注册会计师、律师查阅。三、驳回黄洪良的其他诉讼请求。案件受理费减半收取40元（黄洪良已预交），由江阴南方建设集团有限公司负担，于本判决发生法律效力之日起十日内直接支付黄洪良。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提交副本，上诉于江苏省无锡市中级人民法院。同时根据《诉讼费用交纳办法》的有关规定，向该院预交上诉案件受理费。审判员  王杰兵二〇一八年十月二十五日书记员  李柳艳本案援引法律条款《中华人民共和国民法总则》第一百六十一条民事主体可以通过代理人实施民事法律行为。依照法律规定、当事人约定或者民事法律行为的性质，应当由本人亲自实施的民事法律行为，不得代理。《中华人民共和国公司法》第三十三条股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告。股东可以要求查阅公司会计账簿。股东要求查阅公司会计账簿的，应当向公司提出书面请求，说明目的。公司有合理根据认为股东查阅会计账簿有不正当目的，可能损害公司合法利益的，可以拒绝提供查阅，并应当自股东提出书面请求之日起十五日内书面答复股东并说明理由。公司拒绝提供查阅的，股东可以请求人民法院要求公司提供查阅。《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国公司法〉若干问题的规定(四)》第十条人民法院审理股东请求查阅或者复制公司特定文件材料的案件，对原告诉讼请求予以支持的，应当在判决中明确查阅或者复制公司特定文件材料的时间、地、地点和特定文件材料的名录/div>股东依据人民法院生效判决查阅公司文件材料的，在该股东在场的情况下，可以由会计师、律师等依法或者依据执业行为规范负有保密义务的中介机构执业人员辅助进行。《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。当事人及其诉讼代理人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认为审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集。人民法院应当按照法定程序，全面地、客观地审查核实证据。