河南省周口市川汇区人民法院刑 事 判 决 书（2018）豫1602刑初256号公诉机关周口市川汇区人民检察院。被告人王艳丽，女，1962年8月17日出生，汉族，大专文化，户籍所在地：河南省周口市；住河南省新郑市。因涉嫌非法吸收公众存款2017年8月14日被周口市公安局七一路分局刑事拘留，因涉嫌非法吸收公众存款罪2017年9月21日被周口市公安局七一路分局执行逮捕。辩护人张春艳，河南豫安律师事务所律师。周口市川汇区人民检察院以川检公诉刑诉（2018）182号起诉书指控被告人王艳丽犯非法吸收公众存款罪，于2018年5月4日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。周口市川汇区人民检察院指派检察员李袁全出庭支持公诉，被告人王艳丽及其辩护人张春艳到庭参加诉讼，现已审理终结。周口市川汇区人民检察院指控：2012年，被告人苑庆伟（另案处理）在周口市川汇区成立郑州申夏资产管理有限公司驻周口办事处，由蔡洪祥（批捕在逃）担任公司经理，以郑州申夏资产管理公司的名义吸收客户资金。2013年3月份左右，被告人王艳丽加入该公司，担任该公司会计。同年，苑庆伟停止了挂靠，用石顺注册的周口申夏财务咨询有限公司名义（苑庆伟为公司实际控制人、蔡洪祥继续担任公司经理）开始非法吸收公众存款。在2013年至2015年期间，周口申夏财务咨询有限公司通过发展业务员，以支付高额利息、投资风险小为诱饵，以蔡洪祥为借款人、以周口申夏财务咨询有限公司和郑州申夏资产管理有限公司周口分公司为担保人，由公司员工面向社会公众非法吸收存款，其中被告人王艳丽共涉及吸收存款客户40余人，非法吸收公众存款金额3200余万元。非法吸收的公众存款汇到蔡洪祥的账户上之后，由被告人苑庆伟再以高息放贷给其他客户。公诉机关认为：被告人王艳丽非法吸收客户存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定，构成非法吸收公众存款罪，要求依法判处，并提供了相关证据予以证实。被告人王艳丽对起诉书指控的罪名无异议，称所借款项用于公司运作及归还利息现已偿还部分存款及利息，要求从轻判处。辩护人称本案是单位犯罪，王艳丽是以公司名义进行的集资，不是为了个人利益，王艳丽仅是公司会计，是听从公司领导安排进行的；关于存款数额，不应当把苑庆伟吸收的存款数额计入王艳丽名下，另外，鉴定结论有瑕疵，王艳丽主观恶性较小，后来为了还款，自己借钱，现在已倾家荡产。王艳丽应认定为从犯，当庭自愿认罪、悔罪，系初犯，偶犯，有自首情节，综上，建议判处缓刑，让其早日回归社会。经审理查明：2012年，被告人苑庆伟（另案处理）在周口市川汇区成立郑州申夏资产管理有限公司驻周口办事处，由蔡洪祥（批捕在逃）担任公司经理，以郑州申夏资产管理公司的名义吸收客户资金。2013年3月份左右，被告人王艳丽加入该公司，担任该公司会计。同年，苑庆伟停止了挂靠，后用石顺注册的周口申夏财务咨询有限公司名义（苑庆伟为公司实际控制人、蔡洪祥继续担任公司经理），周口申夏财务咨询有限公司通过发展业务员，以支付高额利息、投资风险小为诱饵，以蔡洪祥为借款人、以周口申夏财务咨询有限公司和郑州申夏资产管理有限公司周口分公司为担保人，由公司员工面向社会公众非法吸收存款。在2013年至2015年期间，其中以王艳丽为联系人吸收存款数额为2550万元，其中有57万元属他人吸收的存款；鉴定意见书后附表中已逐笔登记。除鉴定外另有联系人为王艳丽的320万，有以王艳丽本人名义存入的588万元；其中有136万属其本人存款予以扣除外，其数额为452万元，共计非法吸收存款数额为3265万元。非法吸收的公众存款汇到蔡洪祥的账户上之后，由苑庆伟再以高息放贷给其他客户。王艳丽于2017年8月14日到周口市公安局七一路分局投案。认定上述事实的证据如下：1、书证：（1）被告人王艳丽常住人口基本信息一份。（2）周口市公安局七一路分局案件大队出具的情况说明。内容：王艳丽于2017年8月14日到周口市公安局七一路分局投案自首。（3）担保借款合同书共8份。甲方：蔡洪祥保证人：周口申夏财物咨询有限公司合同性质：担保合同出借人及数额：左源：18万、25万、5万元；赵永滨：10万元、20万元；张杰：30万元；张爱华：20万元、20万元；（4）担保借款合同书及借条。甲方：蔡洪祥保证人：周口申夏财物咨询有限公司合同性质：担保合同出借人及数额：金永杰：5万元、5万元；李鹏飞：20万元、80万、80万元；刘奇：10万元；彭翠娥：20万元；徐依凡：10万元、10万元；司红伟：20万元、31万元、14万元、20万元、10万元；（5）担保借款合同书及借条。甲方：蔡洪祥保证人：周口申夏财物咨询有限公司或郑州申夏资产管理有限公司合同性质：担保合同出借人及数额：王桂霞：50万元、60万元、60万元、80万元、110万元、60万元、30万元、30万元、20万元、20万元、60万元、60万元、200万元、160万元；卢喜灵：20万元；刘爱伶：180万元；葛英：5万元、10万元、10万元、12万元、6万元；葛冠男：10万元；肖溪：20万元、9万元；彭翠英：16万元；郭文枫100万元、40万；李奥博：5万元；吴广霞：10万元；葛姝音：20万元；刘凯：10万元、10万元；牛正芳：8万元；任宝娣：10万元、范华岭：30万元；王翠玲：20万元；王艳丽：60万元、30万元、50万元、200万元、20万元、60万元、70万元、50万元、20万元、10万元、10万元、8万元；（共计：588万）孙峥嵘：5万元；尹春玲：5万、7万元；刘兰荣、10万元；廉凤军：10万元；金云杰：5万元；于芳：10万元；徐远志转账489000元；欠条：张艳丽：5万元；吕莉100万元；100万元；80万元；100万元；钱国玉：30万元、50万；李雪莲：18万；高淑娥：2万元、6万元、3万元；金云杰：5万元；（6）融资金额利息统计表一份。2014年2月至2015年1月利息统计表：涉及王艳丽：二月利息：444500元、403750元；三月利息：863500元、455750元、407750元；四月份利息：881000元、484500元、396500元；五月份利息：948750元、531500元、417250元；六月份利息：904750元、504500元；403250元；七月份利息：988500元、506000元、482500元；八月份利息：968000元、522750元、44525元；九月份利息：979250元、511500元、467750元；十月份利息：940250元、548500元、391750元；十一月份利息：866500元、552250元、314250元；十二月份利息：894500元；2015年1月份：550750元。（7）2014年2月至2015年元月公司账本。（8）申夏（12）月份投资一览表，王艳丽吸收投资汇总。（9）电子银行回单若干。（注：以上7,8，9三条均为鉴定依据，详细内容不在列举）（10）王艳丽工商银行卡交易明细账号：17×××52、17×××01、17×××11、17×××59、17×××74银行卡交易明细。2、证人证言：（1）苑庆伟证言：2012年，我朋友邢海珠是郑州申夏资产管理有限公司的老板，他跟我说长葛的经济比较活跃，周口这边没什么企业，老百姓的钱都在自己的手里边，就告诉我说让我可以挂靠他的公司，自己开一个担保公司。然后我就按他说的自己出资在周口以他公司的名义挂靠一个办事处，当时我给他每年12万元的公司挂靠费，在之后大概一年的时间，我在挂靠期间以郑州申夏资产管理有限公司的名义集资了100万元钱，我想将集资的钱从郑州申夏资产管理有限公司拿出来的时候，他们公司一直不给，然后我们就不想再挂靠在他们的公司名下，自己出资注册一个公司运营，公司名字叫周口申夏财务咨询有限公司，法人代表是石顺。公司的运营模式主要就是周口申夏财务咨询有限公司作为一个中介担保，蔡洪祥作为借款人，与客户签订合同，向社会上吸收存款进行融资，然后再贷出去，到了2014年年底的时候，因为周围的许多投资担保有限公司资金链条断裂出事了，周口申夏财务咨询有限公司出现了集中提款的情况，但是贷出去的资金又一时无法要回来，随后公司的资金链出现断裂，随后公司就倒闭了。公司经营的范围很单一，就跟我前边说的一样，只有融资性担保业务，公司经营的模式是通过发展业务员，以高息为由，向社会不特定的对象吸收资金进行理财来运行公司的业务，然后公司作为中介，在将融资过来的钱，以更高的利息贷出去。我在公司负责的就是放贷，将业务员融资过来的钱贷给长葛的企业老板，公司有什么提议、变动或重要决策，都是由我说的算，我同意之后的事情，公司就可以去做。公司的融资都是有业务员进行发展，各个业务员融资到的钱全部都打到蔡洪祥的账户上边，公司给业务员也没有任务量，只要融资到钱，公司就会给业务员2.5分的提成，具体业务员再给融资客户多少钱的利息都是由业务员说的算，公司并没有过多的要求和规定，所有客户融资过来的钱，再由我们公司放贷出去，这些融资的客户都知道，不过并不是所有的客户都知道，有些小客户，融资的目的很简单，就是将钱放到公司里边，他们也不去问钱贷到哪里，贷给谁，只要公司照常给他们发利息就可以了，而一些大客户，他们都知道融资过来的钱，公司贷给了谁，他们感觉放心，才会将钱往公司里边进行融资。公司所有的业务员也有基本工资的，大概在2000元左右，具体的我不是很清楚了。周口申夏财务咨询有限公司融资到的钱放贷给谁不全是我说的算。对大客户我只是推荐，他们可以选择将钱贷给谁，或者不带给谁；至于小客户的钱，都是集中放贷给公司企业了，大客户融资的不够了，拿小客户融资的钱补给贷款的公司。大客户在融资的时候也都去实地考察过，他们放心才愿意进行融资的。具体发展业务时是没有印发过相关的宣传页的。公司融资的主要方式就是面向社会不特定的招收业务员，由业务员再下去口碑相传向社会不特定的对象发展业务，进行融资，等公司名声好的时候，有些客户都是主动过来进行融资的，主要的是靠公司员工个人人脉关系进行融资的，融资的钱基本上都是公司员工、员工亲戚、朋友的钱。公司融资过来的钱有6千多万元，贷给一些企业了，具体贷给长葛的香格里拉房地产1300万元左右；长葛洪舟三轮摩托车厂贷1400万元左右；长葛宏达铝业贷800万左右；还有大概十多家100万到200万不等的；最后就是贷100万以下的大概有一二十家，我这只能说个大概，具体的还得拿着账本看，公司集资过来的钱都贷给这些企业个人了，都可以一一对上，融资的客户也都过来对过。这些账都是由我公司的会计徐世杰进行管理的，公司所有的账一般都是蔡洪祥、王艳丽以及徐世杰他们三个进行对账的，对完账之后有的时候也会给我看看。周口申夏财务咨询有限公司这种吸收公众存款的融资行为是没有政府的授权或备案，只是在周口工商局办理的营业执照，执照上经营范围没有融资担保。我不是很清楚蔡洪祥的银行账户信息，不过周口各大银行的账户蔡洪祥办理的都有，所有融资过来的钱蔡洪祥都是打到徐世杰的账户上边，再由徐世杰将钱打给贷款的客户银行卡里。徐世杰也是各大银行的账户都有，这些账户如果公安机关需要，到时候都可以提供给公安机关，公安机关可以查看这些钱是否有所挥霍，或者将钱打到国外。周口申夏财务咨询有限公司除了对客户进行融资就是将融资的钱贷出去，没有实体企业。（我）经营有个帝府苑饭店，我总共投资了有300万元左右，地皮是租赁的，每年都交租金的。公司的钱都贷出去了，公司现在没有什么资金了，现在贷出去钱有大概1000万的贷款找不到人了，其他的企业和个人都还是有还款的能力的，企业都还在运转。至于我个人名下的房子、车辆等什么资产也没有。我当初将客户手里融资过来的钱贷给这些企业和个人，他们抵押的都有东西，那些现在找不到人的企业和个体抵押的东西我都已经拍卖了，但是他们抵押的东西拍卖了之后并不值他们贷走的钱。公司的内部人员工资、提成情况如何，具体每个人从公司一共拿到多少钱我不是很清楚这些具体的东西都必须让会计算了才知道，蔡洪祥、徐世杰、王艳丽、于辉还有张茜他们的工资应该都是3000元左右，业务员的都是2000元左右，提成我就不知道了，这些都是业务员自己掌握的，我给他们的都是2.5分，还有3分的利率，他们给融资客户几分的利息我就不清楚了，我也不去管，如果公安机关需要的话，我可以找会计人员进行计算。公司将融资的客户的钱贷给长葛的企业及个人利息都是3分到5分的利息不等，这些需要看和贷款企业及个人的关系，或者他们抵押的东西来看，如果关系好或者抵押的东西值钱，利息就低一些，相反就会比较高一些。郭宇和我关系不错，他只是帮公司的忙，主要就是在周口，公司如有什么事情他能帮忙的，他就协调一下。我们公司给所有公司员工造工资表和工资的标准我知道，是安排人造的工资表，工资的标准也是我定的。郭宇在周口申夏财务咨询有限公司工资表范围上，徐世杰不在。因为我与郭宇关系不错，他经常帮我的忙，还借给我钱运营公司，我就把他的名字加到你们公司工资表上了，算是对他的感谢，但是郭宇没有去领过工资。徐世杰也是我在长葛的帝府苑餐饮公司会计，他的工资是我从长葛那边发过了，所以周口申夏财务咨询有限公司这边就没有再发他的工资。郭宇手中的欠条是他借给我个人的钱，跟公司没有一点关系，也不是郭宇融资的钱，所以没有签订合同，我只是给他打的欠条。蔡洪祥，男，50岁左右，家是川汇区许湾的，他是我亲舅；徐世杰，男，27岁左右，他是长葛本地人；王艳丽，女，50多岁，她家是川汇区的；石顺，男，30岁左右，家是川汇区的，他是郭宇的外甥；于辉，男，30多岁，也是川汇区的；张茜，女，30多岁，也是川汇区的；郭宇，男，30多岁，也是川汇区的，在周口城管局工作。2014年8、9月，融资客户集体往外撤资时，因为当时贷出去的钱企业和个人都还没有还，所以就没有钱给融资客户，当时我就找人借钱，给客户发利息，一直到2015年5月利息也发不了，公司就不行了，融资客户一直要钱，业务员、一些融资客户代表都在长葛跟着我一起要账，一直要到现在，天天给我打电话要钱。（我会）继续给融资客户偿还，但是需要分期，因为不清楚贷款的企业和个人什么时候能够将贷走的钱还回来，但是如果他们将钱还回来了，我就按比例给融资客户进行返还，他们还回来一部分我就还给融资客户一部分。还有等养老院完工之后，贷款企业和个人还的钱不够，我会将养老院卖掉还给融资客户。这些偿还情况三个月以后就可以开始给大家履行以前签订的合同，具体是以六个月为一期，第一期按比例每月还百分之一，第二期按比例每月还百分之二，第三期按比例每月还百分之五，第四期按比例每月还百分之十，两年将钱还完。（2）蔡洪祥证言：2012年年底，郭宇跟苑庆伟说要合伙开个投资担保公司，便让我找地方，之后我就垫资在周口市川汇区七一路与光荣路交叉口南约100米左右路西的位置租了一间门面，随后就在那个地方成立了郑州申夏资产管理有限公司驻周口办事处，挂靠的郑州申夏财务咨询有限公司，我是负责人，后来工商局不让我们挂靠外地的公司，所以我们公司名称改成周口申夏财务咨询有限公司，一直到公司被迫关门。我是我们公司总经理，以前是公司法人代表，公司总体上是我在管理，跟融资客户签订合同也都是由我进行签订。周口申夏财务咨询有限公司主要是苑庆伟跟郭宇的，我算是他们聘请过来的，苑庆伟在公司主要负责的就是将公司融资的钱拿走，然后再以更高的利息将钱贷给别人；郭宇本来就上着班，平时有什么事郭宇会跟我安排安排，也就说让我工作干好，叫工作安排好，也就是尽量多融资吧；我是我们公司的总经理，主要负责给客户签订合同，以高息收取客户融资的资金，以及管理公司具体大小事务；公司有一个会计，名字叫王艳丽，她都是将公司融资进来的钱统计一下，然后算出每个月每个人的利息，还有员工的工资，以及公司的一些小的出纳，这些都是由王艳丽完成；一开始公司有一个业务经理于辉，他在公司干的有将近一年，最后不干了，离开了公司。于辉不干了之后就是由张茜接手的业务经理；石顺是风险控制部经理，主要也就是看看贷款抵押房是否可信，是否有能力偿还公司贷出去的钱，石顺对这些东西进行评估；然后下面是业务员了，包括有何涛、高龙、张晨、孙朋、王彬彬、王超、赵新荣等人。我们公司的组成人员在公司都没有股份，公司的股份是苑庆伟和郭宇他们两个人的，具体股份情况我不知道。我们申夏财物咨询有限公司是2012年成立的，2013年的时候，因为公司在周口，挂靠郑州的公司有点不方便，并且工商局当时也在查担保公司的事情，正好石顺注册登记的有一个名叫周口申夏财务咨询有限公司，所以我们公司就借用周口申夏财务咨询有限公司继续融资，法人代表是石顺，但我还是公司的负责人。2015年4、5月给融资客户付不了利息的时候，公司就关门了。2016年1月，因为已经有半年不给客户发利息了，再加上周围的担保公司垮台，公司贷出去的钱要不回来，为了稳定客户，也告诉客户公司的钱都贷出去了，要回来一点钱也都返给大家，当时公司给客户返了百分之一的钱。公司经营的范围很单一，就是社会不稳定人群。公司经营的模式是通过发展业务员，以高息为由，向社会不特定的对象吸收资金进行理财来运行公司的业务，然后公司作为中介，在将融资过来的钱，以更高的利息贷出去。在周口申夏财务咨询有限公司，我主要负责给客户签订合同，收取客户融资的资金，以及管理公司具体大小事务，公司的一些重大决定都是苑庆伟和郭宇商量好，我再执行，比如我们公司利率咋定、定多少，公司召开年会，年底给员工发福利，出去旅游等之类的。苑庆伟安排的就是钱往那边打，打到谁的账户上这些事情比较多，郭宇就是安排说公司融资，我跟别人签订的合同，要放好等一些合同签订上的事。公司的一些小事情，比如说办公用品，日常杂物等我都不用跟他们说，直接就可以安排张茜，让张茜去做，比较大些的事情我都会跟苑庆伟和郭宇说。公司的融资都是由业务员进行发展，然后他们将融资到的钱全部都打到我的账户上边，公司给业务员也没有任务量，只要融资到钱，公司就会给业务员提成，但是具体怎么提成都是王艳丽给他们算的，我对这方面也不懂，提成方面都是王艳丽直接听从苑庆伟的安排，我只知道公司的业务员融资到钱就会有提成，业务员提成什么样我也没有看过，我融资的也有，我给客户的利息都是2分的利息，王艳丽按照苑庆伟说的给我2.2分的利息，也有过一段时间是2.5分的利息，这中间的0.2分或者0.5分的利息差就是我的提成，其他业务员应该也有这样的，也应该有不一样的。公司对于这些并没有过多的要求和规定，所有客户融资过来的钱，再由苑庆伟放贷出去，这些融资的客户大部分都知道，不过也有些小客户，融资的目的很简单，就是将钱放到公司里边，只要公司按照日期给他们发利息就可以，他们看中的就是公司的利息比银行的高。一些大客户，他们都知道公司融资他们的钱是贷出去，而且也都知道将他们的钱贷给谁。公司所有的业务员有基本工资，大概每个月1800元左右，我的工资是4000元。公司往外边贷款都是苑庆伟说的算，具体贷给别人什么样的利息，什么时候还都是他说的算，苑庆伟将钱贷给别人也会签订合同，也有打借条的，贷款的人我知道的只有一部分，我现在记住的有：邢子阳的铝材厂，“二孩”的坐便瓷器等厕所用具、冯晓伟的电动三轮车厂，其他的我基本都不知道了。一开始公司刚成立的时候贴过一些招聘的宣传，后来公司人员招够之后就没有再贴过了。公司的业务员发展业务都是找自己的熟人亲戚，给他们打电话，或者直接找他们，介绍公司的情况，然后让他们来公司融资。公司融资过来的钱有7千多万元，这些钱都贷给别人了，公司融资过来的钱以前融资客户也都去长葛找苑庆伟对过账，我听说所有的账他们都对上了。后期所有的钱都是打给苑庆伟在长葛的会计徐世杰的账上了，所以这些账应该都是由徐世杰保管的。有一小部分也是公司直接打到贷款人的账户上的，这些汇款都有银行打印的小票，这个苑庆伟也都知道，合同也都是苑庆伟跟别人签订的。之前的郑州申夏资产管理有限公司驻周口办事处应该有授权或备案，但周口申夏财务咨询有限公司应该没有授权或备案。我们公司向客户融资的钱都是汇到我的账户上了；我账户号码具体是多少我记不清了，但是周口几乎所有的银行都有我的账户，其中客户朝我工商银行账户上汇的多。打到我卡上的钱我都打给徐世杰了，偶尔会有一点款额特别小的，都是苑庆伟安排给我，然后直接从我的账户打给过来贷款的人账户里的。周口申夏财务咨询有限公司现投资的有实体企业，长葛的庄园和养老院应该投资的有点钱，具体我也不清楚，这个苑庆伟知道。公司和我个人名下没有资产。当初将客户手里融资过来的钱贷给这些企业和个人，他们是否抵押的有东西，我就说不准了。我每月工资4000元钱没有变过，每个月我提成最多6、7千元，加起来多少我也没有算过。公司将融资客户的钱贷给长葛的企业及个人利息都是多少我都不知道，这都是苑庆伟贷的，贷出去多少钱苑庆伟也都不跟我说。我总共融资了100多万元，涉及大约有6个人左右，包括有同村的蔡照林，肖永全等人，但是我记不清了，我留的有底。以后准备继续偿还客户的钱，打算就是去找企业要账，要回来钱就还给客户，这些大概就需要企业正常运营之后，等他们资金流转开了，将钱还给我们的时候我们就将钱偿还给客户，其他也没有什么办法。郭宇和苑庆伟合伙开的周口申夏投资担保公司，他俩是我们公司的老板，我是他俩聘请的。（3）张茜证言：2013年过完年我找工作，在八一路南段人流交流中心看见郑州申夏资产管理有限公司招人的招聘，我就咨询了公司的情况，就在该公司上班了，一直到现在。公司曾经改过两次名字，一次改名叫周口申夏财务咨询有限公司，最后改名叫河南申夏新能源科技有限公司一直到现在。郑州申夏资产管理有限公司周口办事处，公司的法人代表是蔡洪祥，这个是我刚进公司的时候，当时在前台的抽屉里边有公司的营业执照，上边写的法人代表是蔡洪祥。一开始我刚进公司时是业务员，在公司没有什么特别需要忙的事，如果有人来集资了，我就过去接待一下，引导他们进行集资，偶尔公司也会组织宣传，主要宣传方式就是在小区门口或者商业圈处搬个桌子，在旁边放两个展架，宣传一下我们的公司。到2014年，之前的业务经理走了，我因为在公司的时间比较长，就被提拔成了业务经理，管理普通的业务员上下班情况，指导指导新到的业务员，以及公司的一些杂碎活，平时也不是很忙，最主要还是向别人介绍公司的情况，让别人能到公司里集资。到2015年4月我们公司没有业务也发不了利息，而且2015年过完年之后公司也不在给大家发工资了，大家都不干了，平时公司里的业务员都不是很固定，都是走走来来。2014年4月份，我们公司改名叫周口申夏财务咨询有限公司，当时听说法人代表改成了石顺，但是我们公司实际负责人还是蔡洪祥。我在公司上班两个多月后，我看公司也可以，就自己也在公司进行了集资，第一次集资了10万元钱，一直到现在，我集资的钱大概有60万左右，具体多少我没有算。还有大概在2014年底至2015年初的时候，公司当时业务少了，公司又改了一次名字，改成了河南申夏新能源科技有限公司，这个时候的法人代表好像是蔡洪祥，具体我也不是很清楚，平时也不管这些。我不清楚公司的收支明细账目等财务情况，都是由王艳丽一个人管的。我们公司在发展融资业务时没有宣传页。公司融资的主要方式就是面向社会不特定的招收业务员，由业务员再下去口碑相传的在社会群体中发展业务。每名业务经理或业务员每月都是10万元的融资业务，像我是业务员时完成后是1800元的基本工资，提成是在业务人员完成每个月10万元的任务量之后才会有，每超出10万元，都会有100元的提成，并且公司按照给每个业务员的业务量，10万元以下的是按1.5分的利率汇利息，10万元以上的是按2分的利率汇利息，业务员可以在1.5分的基础上，给客户1.8分的利息或者1.5分的利息，这些都是业务员自己说的算，公司没有特别的要求，中间的差额利率乘以业务员的融资数额就是业务员的提。后来公司为了吸引客户，又提高了标准，合同上给客户的利率也从1.5分提高2分了，同时规定只有融资超过500万元业务量的业务员，公司才按2.5分的利率标准汇利息，这个标准又降到300万元，最后是100万元。业务经理的时候2300元的基本工资，最后到2015年的时候基本工资给我涨到了2800元。业务员向客户进行融资，融资的钱都是让客户将钱汇到蔡洪祥的账户上，然后蔡洪祥出面与客户签订融资合同，合同上写的月利息有1.5分的，也有2分，期限为3个月，期满后可以续签，也可以撤资不续签。这些蔡洪祥都会记录，谁发展的客户就记在谁的名下，把业务员的融资数额统计出来，具体是怎么统计的我也不清楚。通过我集资的人都是亲戚朋友，公司给我多少利息我就是给亲戚多少利息，不提成亲戚的；我只对朋友的利息提成，我也只是提成2厘的利息。加起来我总共融资了有900万元左右的人民币。总共大约有16个人左右，具体有：我母亲王彩霞17万元，我舅舅的20万元，我朋友张海燕20万，我同学的姐姐李娜、李艳35万元，我叔叔刘保华50万元，我姐姐100万左右，我朋友施敏140多万元，我朋友的一个哥连志民400万元，还有马玉梅、马喜梅、陈春华、李志丹、顾亚丽、路辉、杨林等人，他们的具体融资的钱数我记不清了，我发展的这些客户都是他们主动找我进行的集资，因为我在公司上班，我们都是亲戚朋友，他们也都知道，所以就过来集资了。融资的钱都是打到蔡洪祥卡里，然后我们了解的就是蔡洪祥将这些钱都汇给他外甥苑庆伟了，由苑庆伟放贷给长葛市的几家企业了，大致意思就是说申夏公司融资来的钱会以更高的利息贷给其他公司去搞投资，申夏公司从中来赚其中的差价，当时这个风险是可控的，非常安全保险。2015年4月，公司给客户发放不了利息也还不了本，融资的客户不愿意，我们公司的员工就找蔡洪祥，蔡洪祥给我们说融资的钱都汇给他外甥苑庆伟了。2015年7、8月，客户代表和我们公司的员工一起去长葛市找到苑庆伟，当时我也去了，见到苑庆伟之后，苑庆伟也承认蔡洪祥把从周口申夏公司融资来的钱都汇给他了，并且带我们去见了他放贷出去的几家企业，这几家企业的老板也配合我们，都提供出来了借贷合同和借条原件，结果核实了这几家企业欠苑庆伟7000多万元的账，这与我们公司的账也对上了，我们公司也大概有这么多的钱没有要回来。周口申夏财务咨询有限公司之前的郑州申夏资产管理有限公司驻周口办事处有融资的资质，我当时刚进公司的时候看见过。之后成立周口申夏财务咨询有限公司有没有融资的资质我就不知道了，我在前台的抽屉以见到过周口申夏财务咨询有限公司办的工商注册登记和相应的税务登记证，具体公司是否有融资的资质我没有仔细看过工商注册登记，当时公司换了名字，我也问过蔡洪祥，他告诉我周口市工商局说现在所有挂靠的公司都不允许再挂靠了，具体的情况我也记不清了。我们都是业务员自己发展业务，有集资的人过来集资，业务员就会带着他去见蔡洪祥，然后将钱转到蔡洪祥的账户上边，并且与蔡洪祥签订借款合同，每次合同的期限三个月，随后财务上边会每个月给他们发放利息，等合同到期之后客户可以选择续签合同或者将集资的钱取走。现在不记得蔡洪祥用来融资的账户。周口申夏财务咨询有限公司的老总是苑庆伟，在一开始公司刚成立的时候，他在周口的时间还是挺多的，最后就经常在长葛，在周口不经常出面了，法人代表蔡洪祥，应该也是总经理吧，这个我也搞不清楚，反正单位见面都喊“总”。蔡洪祥出面负责周口方面的具体工作安排，石顺负责公司理财风险；我们公司有两个会计，王艳丽和刘鹏伟。然后下面就是业务经理和业务员，业务经理是我，我负责业务员的考勤纪律、员工工资造表以及一些水电杂物，下边就是业务员何涛、王彬、张晨、孙朋。王超在2014年下半年辞职了。有什么事都是蔡洪祥决定的，也都是他通知的，具体是由谁做出的方案或者决定我就不知道了。公司的决策层也应该是苑庆伟、蔡洪祥，开会都是蔡洪祥说的算，而苑庆伟很少去公司，基本上没有参加过开会。郭宇在我们公司没有职务，他和蔡洪祥、苑庆伟都比较熟悉，我们公司下边有个茶座，一般郭宇经常来公司的茶座和蔡洪祥喝茶聊天。发工资时，需要我的考勤表，剩下的都是会计的事了，具体都是需要什么我也不清楚，工资都是每个月的固定的时间发工资，具体哪一天我现在不记得了。一开始的时候每个人领到工资之后还需要在工资表上边签名字，最后会计图方便就不再签名了。公司的提成都是给客户发利息的时候一起发，会计会将客户的利息发给客户，然后将业务员的提成对应的发给业务员。这个具体数目我记不清了，反正每月的工资是固定的，一开始是业务员的时候工资是1800元，后来当业务经理的时候拿2300元的工资，最后在2015年初左右的时候工资涨到了2800元，关于提成一开始业务量少的时候，能保证基本工资就好了，最后2014年融资的人多了才有一点提成，少的时候能提成几千元不等，最多的时候也拿过1万多元的提成，总共具体有多少我也没有算过。我们公司有规章制度之类的，应该还都在我们公司里。我们公司的办公设备都在光荣路公司里，只是公司的门好像被房东锁住了。我在公司里边也集资了60万元左右的钱，把我自己的钱都集资进去了，我现在身上也没有钱，我会好好的配合公安机关，将赃款追回，然后只要我有钱，我非常愿意把我的工资和提成退还给客户。（4）何涛证言：我经蔡洪祥老婆的妹妹谷娟介绍到周口申夏财物咨询有限公司人业务员。我先投资了10万元，后来动员家人朝我们公司投钱。到2015年3月份，加上自己投资的90万元，我一共给公司融资365万元，涉及我父亲何长伟、我弟弟何洪涛、朋友冯瑞、李小香、郭海霞、何娜、牛学铭、邵艳、张亮伟、史俊梅等人。融资的钱我听蔡洪祥和张茜说，钱都汇给苑庆伟了，有苑庆伟放贷给长葛市几家企业做投资了。后来核实了几家企业欠苑庆伟8000多万的账，我们公司共集资8000多万。刚开始我们公司名称不叫周口申夏财务咨询有限公司，而是挂靠到郑州申夏资产管理有限公司名下，叫郑州申夏资产管理有限公司驻周口办事处。当时融资合同上的印章盖的就是郑州申夏资产管理有限公司的公章。后来工商局调查不让我们这样的公司挂靠外地公司，于是周口申夏财务咨询有限公司正式成立，工商局也备案了。法人代表是石顺，蔡洪祥还是负责人，融资的钱还是汇给蔡洪祥，签合同还是跟蔡洪祥签，融资的钱还是汇给苑庆伟。周口申夏财务咨询有限公司董事长是苑庆伟，蔡洪祥是总经理，郭宇是合伙人，石顺是副总。蔡洪祥负责周口方面具体工作安排，郭宇很少去公司。两个会计分别是王艳丽和刘鹏伟，业务员是我、刘鹏伟、高龙、王彬、张晨、孙朋、赵新荣。另外有个叫高彤的，干了两三个月，后来被辞退了。我们公司重大方案的决议应该是苑庆伟、蔡洪祥、郭宇三人商量决定的。苑庆伟和郭宇很少去公司，开会表面上都是蔡洪祥拍板拿主意，但是苑庆伟和郭宇作为公司老总肯定当家。（5）张晨证言：我一共融资了400万左右，包括以我名义的亲戚，黄德志、王永合、王雪君、刘新雨、郑凤荣、刘思家、王同钰等人。其余证言跟何涛基本一致。（6）孙朋证言：我一共融资了150万左右，包括我父母孙全明、赵红霞、我舅赵明义、赵亚洲，我同学张雯雯、我舅妈贾艳丽。（7）刘鹏伟证言：我在公司给王艳丽帮忙打下手，负责按公司合同给客户发放利息给员工发工资。开始公司挂靠到郑州申夏资产管理有限公司名下，叫郑州申夏资产管理有限公司驻周口办事处，后来公司改名周口申夏财物咨询有限公司。法人代表是石顺，实际负责人还是蔡洪祥，老板还是苑庆伟。我一共融资了400万左右，包括我父亲100多万，我表妹郭凤琳100多万，朋友的有叶孝林、王冬梅、马文中、魏春丰等人。公司决策人员是苑庆伟、蔡洪祥。开会都是蔡洪祥拍板拿主意，苑庆伟很少去公司，基本上没参加过会，但是肯定也当家。其余证言跟何涛基本一致。（8）张晨证言：我一共融资了400万左右，包括以我名义的亲戚，黄德志、王永合、王雪君、刘新雨、郑凤荣、刘思家、王同钰等人。其余证言跟何涛基本一致。（9）王彬彬证言：我一共融资了107万左右，包括我朋友王超当初在公司上班时融资40万元，最后他不干时将他的钱算到我名下，我自己融资亲戚朋友的钱也就是50万元左右。涉及的人数有6,7个人，包括我表姐牛金梅、苑二玲、我叔叔王春光，我姑姑王君英，我朋友康国鑫，还有就是王超当初在单位融资转到我名下的客户。我们公司举行年会、旅游、聚餐以向公司员工发福利等决定或一些重大方案的决议以及公司员工工资多少的确定应该是苑庆伟、蔡洪祥、郭宇三人决定的。公司的决策层也应该是苑庆伟、蔡洪祥、郭宇三人，开会表面上都是蔡洪祥拍板拿主意，而苑庆伟很少去公司，基本上没有参加过开会，但是苑庆伟肯定也当家。郭宇经常去公司，但是什么都不管，也不安排什么，去了基本都是喝茶打牌。（10）石顺证言：我是周口申夏财物咨询有限公司法人代表，但是我们公司不是我当家，实际上是苑庆伟和蔡洪祥当家，只是用我的名字注册公司而已。周口申夏财物咨询公司老总是苑庆伟，不经常出面，每年公司出面一，两次；蔡洪祥是负责人，负责周口方面的具体工作；蔡洪祥说让我负责管理公司理财风险控制，实际上只是一个空职位，具体没有什么工作。财务部是王艳丽，刘鹏伟后来过去帮忙的。然后下面就是业务经理和业务员，业务经理是张茜（之前是于毅）她负责业务员的考勤纪律和业务量考核以及员工工资造表，她带的业务员何涛、高龙、王彬、孙朋、张晨、王超、李明和我，还有一个赵新荣。刚开始公司名称不叫周口申夏财物咨询有限公司，而是挂靠到郑州申夏资产有限公司名下，叫郑州申夏资产管理有限公司驻周口办事处，办事处的负责人是蔡洪祥。2014年的时候，我当时听说担保公司以后不容易注册了，就以我的名义先注册一个公司，名称叫周口申夏财物咨询有限公司。后来蔡洪祥给我说，周口市工商局要到我们公司调查，不允许挂靠外地公司营业，为了迎接工商局检查，想使用我注册的周口申夏财物咨询有限公司，我就同意了。没有给我任何费用。我总共给公司融资700多万，涉及10个人左右，包括许文生、黄长发、杨广和、杨国和、许性学、石凤辉、苏兰芝、方腾飞等人。刚开始公司发的有宣传页，后来没有了。公司的决策人员应该是苑庆伟、蔡洪祥；郭宇在周口申夏财物咨询公司没有任何职务。郭宇没有领过工资，都是我领的，钱我自己花了。其余内容与王艳丽、蔡洪祥证言基本一致。（11）张重阳证言：我在周口申夏没有担任任何职务，我从始至终就自己往公司集资30万元钱，直接找的蔡洪祥。我是在他们公司刚装修的时候投的钱，从开始到现在大概收过15万元利息。（12）张爱华证言：通过朋友王艳丽介绍在周口申夏财务咨询有限公司一共集资了40万元，收了66000元的利息。（13）张杰证言：我通过妻子的朋友王艳丽介绍在周口申夏财务咨询有限公司一共集资了30万元，收了18000元的利息。（14）赵永宾证言：我通过的朋友的女儿王艳丽介绍在周口申夏财务咨询有限公司一共集资了30万元，期间收了大约20000元的利息。（15）左源证言：我通过我母亲司弘毅的朋友王艳丽介绍在周口申夏财务咨询有限公司一共集资了48万元，收了58200元的利息。（16）金云杰证言：我通过邻居王静介绍在周口申夏财务咨询有限公司见到王艳丽，我一共集资了10万元，收了9600元的利息，本金要回3万元。（17）李鹏飞证言：我通过朋友王艳丽介绍在周口申夏财务咨询有限公司一共集资了180万元，收了221000元的利息。（18）任宝娣证言：2014年11月份，我的朋友于芳认识王艳丽，当时于芳说王艳丽需要300万元钱，问我有没有。后来我和于芳见了王艳丽，王艳丽说需要300万元，月息2.2分，然后我借给王艳丽300万元，王艳丽给我6.5万元利息。这个利息我和于芳平分的。我一共集资了1000万元，现在还有950万没有要过来。2014年12月14日通过农业银行给王艳丽指定账户转了20万元，通过工商银行给王艳丽转了30万元；2014年12月17日通过农业银行给王艳丽指定账户转了100万元，通过工商银行给王艳丽转了10万元；2014年12月28日通过农业银行给王艳丽指定账户分四次转了60万元；2014年12月31日通过工商银行给王艳丽转了190万元；转给了徐世杰，应该是200万元，10万元充当利息了。2015年1月13日通过工商银行给王艳丽转了97万元，里面3万元充当利息了；2015年1月17日通过农业银行给王艳丽转了1895000元，里面105000元充当利息了；2015年3月2日通过工商银行给王艳丽转了452500元，里面47500元充当利息了。王艳丽给我写了借条加起来是940万元，还有10万是我转给王艳丽闺女账户上的。我不知道王艳丽是担保公司会计，最后要不回来钱的时候我才知道。（19）卢福来证言：2014年9月份的时候，我朋友王艳丽告诉我周口申夏财物咨询公司需要钱，告诉我用一个月，给我4.5分的利息。我先后一共集资了200万元。包括3.6万元集资时欠我的利息。第一次集资是2014年9月16日的时候，当时集资80万元，利息4.5分。到2014年8月16日找王艳丽要钱时，王艳丽告诉我公司没有钱，再添一点将钱凑够100万，我又给他们拿了16.4万，正好凑够100万，加上应该给我3.6万元利息，然后王艳丽给我打了一个100万元的借条。第二次集资是2014年10月21日，当时苑庆伟和王艳丽给我打电话说，公司做业务差100万元，继续给我4.5分的利息，当天我又集资了100万元。利息除了3.6万元之外，我又收了一次或者两次利息，不是9万元就是18万元，我记不清了。我有王艳丽给我打的两张借条，一张是2014年10月16日的日期，一张是2014年10月21日的日期。两个都是100万元的借条。（20）卢喜灵证言：我通过朋友王艳认识了周口申夏财务咨询有限公司会计王艳丽。我共集资200万元。2015年元月26日存了20万元，2.2分的利息，得了4个月利息17600元；第二次是2015年2月15日存了30万元，2.2分的利息，得了3个月利息19800元；第三次是2015年3月14日存了150万元，2.5分的利息，存完之后就没给利息。前三次集资都是工商银行将钱转给王艳丽的。第三次转给苑庆伟的会计徐世杰的。我一共拿了37400元利息。（21）吕莉证言：我认识周口申夏财物咨询有限公司的王艳丽，2014年10月份的时候，当时王艳丽找我说想找我借钱，2.5分的利息。我当时完全以为王艳丽找我借钱，没想到她将我的钱放到担保公司了。我最后知道公司一个姓蔡的一个姓郭的，也不知道叫什么名字。我一共借给王艳丽380万。第一次是2014年10月21日，王艳丽找我借100万，2.5分的利息，我一共收了14万元利息。第二次2014年11月8日，集资了100万元，收到11.5万元利息；第三次2014年12月1日，集资了80万元，收到7.2万元利息；第四次2014年12月4日，集资了100万元，收到9万元利息；期间一共收到41.7万元利息。王艳丽给我说钱放在长葛企业里面了，企业拿这些钱做过桥资金。（22）张艳丽证言：我通过亲戚王艳丽得知的周口申夏财物咨询有限公司，她跟我说把钱存到周口申夏财物咨询有限公司，手续齐全，比较稳当、可靠，随时可取走，而且利息比较高。我一共集资了5万元，是在2014年8月份集资的，利息2分。我一共收了7个月的利息，共计7000元。（23）王桂霞证言：2013年6月份的时候，我朋友王艳丽告诉我周口申夏财物咨询有限公司利息比银行高，并且很稳当。我在周口申夏财物咨询公司一共集资1077万。我现在手里有16份合同。2014年集资530万，共得到115万元利息；2015年我一共集资547万，2015年后七次集资没有给付利息。周口申夏财物咨询公司给我签订的都是借款担保合同，前面的借款人是蔡洪祥和王艳丽，来借款人就是苑庆伟、闫志红和郭宇。第一次、第三次、第五次、第八次、第十次借款人是蔡洪祥和王艳丽；第九次是王艳丽、蔡洪祥和郭宇、第十五次是蔡洪祥、王艳丽、郭宇、苑庆伟。3、被告人王艳丽的供述与辩解：2017年8月14日：我今天到公安机关是因为苑庆伟的律师给我对账，我的账被你们公安机关扣押了，我来是想领回去。我是公司的会计。我是负责公司按合同把客户的利息发放给业务员和给公司员工发工资，比如说公司每月融来多少钱，每月需要支付出去多少利息，发出去多少员工工资。后来2014年的时候因为我不会操作电脑，公司就让懂电脑的业务员刘鹏伟给我打下手，帮我制作发放的利息和工资表格，我要是忙不过来，他也帮我到银行给业务员汇利息和工资。直到2015年3月份我们公司没有业务也发不了利息和工资，大家都不干了。我与苑庆伟是2008年左右通过一个熟人介绍，在一起吃过几次饭，我们彼此就认识了。我进入周口申夏财务咨询有限公司是苑庆伟介绍的，2013年3月份的时候，苑庆伟跟我电话联系说，他与他朋友郭宇合伙投资经营了一家资产管理公司（当时我不认识郭宇），公司没有会计，想让我过去帮忙当会计，每月工资3000元，由于当时我在家没有事，我就同意了。进公司前，我当时也很谨慎，我也看了公司的证书，证书上写的是郑州申夏资产管理有限公司驻周口办事处，授权驻周口办事处的负责人是蔡洪祥，后来，苑庆伟给我说蔡洪祥是他的舅舅。刚进入公司时苑庆伟和郭宇许给我每月3000元的工资，过了半年左右后我的工资涨到3500元。我进入周口申夏财务咨询有限公司时的办公地点是在七一路与光荣路交叉口南约100米左右路西的位置。刚开始我们公司名称不叫周口申夏财务咨询有限公司，而是挂靠到郑州申夏资产管理有限公司的名下，叫郑州申夏资产管理有限公司驻周口办事处，当时我也管过一个月的合同，期间，我与苑庆伟和郭宇一起带着客户的70份合同去郑州申夏资产管理有限公司盖过一次章，盖的是郑州申夏资产管理有限公司的公章，后来我怕担责任，就由蔡洪祥负责管理客户的合同。2014年4月份，我们公司正式成立，名字叫周口申夏财务咨询有限公司，法人代表是石顺，但是我们公司实际负责人还是蔡洪祥，公司的老板还是苑庆伟和郭宇。后来我看到公司的业务越做越大，融资的人越来越来，我就对这家公司产生了信任，2013年10月份左右，我也在我们公司投资了20万元进行融资，由于我没有钱了，一直到现在还是20万元也没有拿出来。当时我并没有向我的亲戚朋友宣传拉融资，不知道亲戚朋友是咋知道我在申夏公司上班，找到我通过我放在公司的钱，加起来总共有300万元左右的人民币。2015年2月份的时候，有一些搞融资的投资担保公司出事了，蔡洪祥怕人查我们公司就让石顺把周口申夏财务咨询有限公司注销，再由蔡洪祥出面当法人代表，注册成立了河南申夏新能源科技有限公司周口分公司，但是这个公司一分钱也没有融资到。我们公司都是以郑州申夏资产管理有限公司驻周口办事处和周口申夏财务咨询有限公司的名义进行融资的。这些账目都是文本形式保存的，在我家里被你们警察搜出来了，包括手工记录和银行回执及汇给员工的工资表和利息表，有具体的明细流水账目本、工资利息明细表和汇款的回执凭证等。我们公司在发展融资业务时没有宣传页。公司融资的主要方式就是面向社会不特定的招收业务员，由业务员再下去口碑相传的在社会群体中发展业务。每名业务经理或业务员每月都是10万元的融资业务，业务经理完成后是2800元的基本工资，业务员完成后是1800元的基本工资。业务员向客户进行融资，基本上都是让自己发展的客户先把钱汇到蔡洪祥的账户上，然后蔡洪祥出面与客户签订融资合同，合同上写的月利率都是2分，期限为3个月，期满后可以续签，也可以撤资不续签。随后业务员拿着签好的合同找刘鹏伟登记，谁发展的客户就记在谁的名下，把业务员的融资数额统计出来，再后由我按照刘鹏伟的登记统计每个业务员发展的客户，每月按时以月利率2.5分的标准把客户的利息汇到发展客户的业务员银行卡上，业务员收到利息后，再以他们自己的标准给客户进行分配。一般情况下，给客户的月利率至少是2分，如果客户集资的钱多，业务员给客户的月利率就高点，中间的差额利率乘以业务员的融资数额就是业务员的提成。通过我集资的人都是亲戚朋友，我拿的提成都是自己亲戚的，是按月利率0.22分标准拿的提成；一般我不拿我朋友的提成，都是按月利率2.5分的标准汇给他们。加起来我总共融资了有300万元左右的人民币。总共大约有20多人，其中包括我父亲王群10万元，我婆姐葛英30万元，我娘家弟弟高伟40万元，我弟媳黄敏12万元，我表妹高花子15万元，我侄子刘旗10万元，我婆婆刘世贤15万元，表妹王娟15万元，表弟耿勇10万元，叔伯弟弟高杰5万元，高杰妈的有5万元，我姑高素娥15万元，我表妹吴霞10万元，朋友的有张爱华、张杰、卓源、丁丰收、王庭富、王胜利、赵永宾、王翠玲、吴喜玲、杨翠梅、钱国英、谢翠云等人的，她们具体融资的钱数我记不清了，但是其他的亲戚朋友还有的，具体的我记不清，这我记的都有底。蔡洪祥给我们说融资的钱都汇给他外甥苑庆伟了，由苑庆伟放贷给长葛市的几家企业了，大致意思就是说申夏公司融资来的钱会以更高的利息贷给其他公司去搞投资，申夏公司从中来赚其中的差价，当时这个风险是可控的，非常安全保险。2015年9月份的时候，我们公司一直给客户发放不了利息也还不了本，融资的客户不愿意，我们公司的员工就找蔡洪祥，蔡洪祥给我们说融资的钱都汇给他外甥苑庆伟了，于是我们公司的员工就与客户代表到长葛市找到苑庆伟，当时我也去了，苑庆伟也承认蔡洪祥把从周口申夏公司融资来的钱都汇给他了，我们就让他提供申夏公司融资来的钱贷给其他公司的凭证，然后苑庆伟就把与长葛市的几家企业的借贷合同和借条原件提供出来，由苑庆伟在长葛的申夏公司会计业务员拿着借贷合同和借条原件陪着我们一起到这几家企业一一对账，这几家企业的老板也配合我们，结果核实了这几家企业欠苑庆伟8000多万元的账，这与我们公司的账也对上了，我们公司也总共集资了8000万左右要不回来。周口申夏财务咨询有限公司之前的郑州申夏资产管理有限公司驻周口办事处有融资的资质，当时我从网上查询看到过郑州申夏资产管理有限公司驻周口办事处有融资的资质。但是之后成立周口申夏财务咨询有限公司应该没有融资的资质了，我在蔡洪祥办公室见到过周口申夏财务咨询有限公司办的工商注册登记和相应的税务登记证，具体公司是否有融资的资质我没有仔细看过工商注册登记，我只记得当时我们公司的牌子换了，还听别人说周口市工商局在调查情况不让挂靠外地的公司。我不清楚，这只有蔡洪祥自己和融资的客户知道。周口申夏财务咨询有限公司的老总是苑庆伟，不经常出面，每年到公司出面一两次，蔡洪祥、郭宇及石顺是副总。蔡洪祥出面负责周口方面的具体工作安排，郭宇很少去公司，连他自己在工资表上签字基本都是石顺代签的；石顺负责公司理财风险，他是郭宇的外甥；我们公司有两个会计，分别为我和刘鹏伟，刘鹏伟没有给我帮忙之前，他的工作也是我自己承担完成。然后下面就是业务经理和业务员，业务经理是张茜，她负责业务员的考勤纪律和业务量考核以及员工工资造表，她带的业务员何涛、刘鹏伟、高龙、王彬、张晨、孙朋，还有一个叫赵新荣的，专门在我们公司一楼的茶楼泡茶倒水负责招待。另外还有一个叫高彤的，2014年在公司干了有两三个月，后来被辞退了，她负责前台接待咨询、倒水接电话之类的活。也就高彤和赵新荣没有发展客户的任务，再说她们也没有发展成功客户融资。应该是苑庆伟、蔡洪祥、郭宇三人决定的。具体是咋决定谁决定的我也没有在场。也应该是苑庆伟、蔡洪祥、郭宇三人，开会表面上都是蔡洪祥拍板拿主意，而苑庆伟和郭宇很少去公司，基本上没有参加过开会，但是苑庆伟和郭宇作为公司的老总肯定也当家。由于工资少都是几千元，我让刘鹏伟造工资表是结合张茜的考勤记录造的，造好后公司员工到我那儿签名领取自己当月的工资，苑庆伟没有去领过工资，都是有蔡洪祥替他领取的，工资表上签的也是蔡洪祥的名字，郭宇也很少去领工资，基本上是他外甥石顺替领的，签的是石顺的名字，其他员工都是自己领取自己的工资。公司员工每人都有自己的银行卡，事前我都把他们的银行卡号都统计过来，到发利息的时候，蔡洪祥把总的利息和工资汇到我或刘鹏伟的账户上，我就把公司员工发展的业务量统计好，然后定期每月15日和30日把利息都会给公司员工，再由他们给自己的客户分配。这个具体数目我记不清了，反正每月的工资是固定的，我保存的还有工资表，刚开始每月是3000元干了半年后涨到3500元每月。提成这一块开始由于融资的人少，开始每月少的时候只有2000元左右的利息提成，后来到2014年下半年8月份的时候，融资的客户多了，每月最多能领到2万多元不到3万元的利息提成。有异议，我不认同鉴定结果，我名下的卢喜玲、王桂霞、吴艳丽、任宝弟、吕丽、于芳、肖茜、岳春、卢福来等人都是存款大户，她们与苑庆伟说好后，都是记在我的名下，我们公司给我多少利息，我就给她们多少利息，我没有从中得到任何提成。我认为我得到的利息提成只有50万元左右，我从中拿的是5厘的利息差，都是从我的一些亲戚包括我弟弟、弟媳和婆婆、婆姐等人的，都是我的名义签订的合同，还有朋友赵永宾、张耀强、赵艳云等一些小户。另外，我本人放到公司里的有100多万元，另外我向朋友借了有80万元左右贴补公司还公司客户的利息和本金了，都没有见回来。2018年4月18日：周口申夏公司向客户停止支付利息我记得是2015年4月底，之后就没有钱支付利息了。对两份鉴定，我有异议。对集资客户陈相林、高杰、葛姝音、耿勇、郭文枫、金云杰、李奥博、李诚、李鹏飞、廉凤军、刘凯、刘兰荣、刘奇、牛正芳、彭翠娥、钱国玉、司红伟、王瑾、王胜利、吴广霞、徐一凡、尹春玲、张爱华、张杰等人我没有异议，其他人有异议。物品认为不是我的客户，包括任宝娣、卢福来、吕莉等人是大户，他们是与苑庆伟直接谈的，是公司的客户，不是我的客户。肖溪本来是我们公司的业务员，由于怀孕后她不干，但是她的钱也在公司里放着，李雪莲是肖溪的婆婆，肖溪不干之后利息由我代发。其中客户于芳是苑庆伟的朋友，她是直接找苑庆伟谈的，不应算入我的客户，张友德是以前离休职工高花子的丈夫，不应算入我的客户，还有孙峥嵘是苑庆伟的婶子，不应算入我的客户。向他们发放利息，基本都是银行转账，现金发的少。我们对普通数额的客户都是直接2.5分发放利息，大户的利息都是由我代发，公司发多少，我就发多少，我没有任何提成。我的客户都是小客户，公司都是按2.5分利息给我的，我也是按2.5分利息发放的，包括高杰、葛姝音、耿勇、李奥博、李诚、李鹏飞、廉凤军、刘凯、吴广霞、徐一凡、刘兰荣；其他有2分标准给的包括陈相林、金玉杰、钱国玉、司红伟、王胜利、尹春玲、张爱华、张杰。另外刘奇、张艳丽是高花子的客户，由于数额太小不到100万，公司是按2分的标准给我的，我也是按2分的标准给他们的。我没有从中拿任何提成。对于任宝娣、卢福来、吕莉等大户提供的借条都是我写的。因为苑庆伟在长葛没有回来，但是这些大户都是向苑庆伟谈的，我只是写借条手续而已。鉴定意见我作为投资人总共集资588万，其中我自己的钱有130多万，其他的都是亲戚朋友的钱，包括朋友杨翠梅60万、卢喜玲50万、于芳70万、曹晓丽20万、刘凯60万、淮阳的一个朋友忘了叫什么了30多万，亲戚的有弟高伟50万、侄女高慧60万、高位岳母40万、娘家弟媳黄敏12万元。以上亲戚朋友都是按公司给我的2.5分利息发的，我没有任何提成。4、鉴定意见（1）河南华颍会计师事务所有限公司关于周口申夏财务咨询有限公司非法吸收公众存款的司法鉴定意见书一份。吸收存款数额的鉴定意见：截止到鉴定日确认周口申夏公司非法吸收公众存款总额51560000元（包括借条七张，金额4160000元），从报案人询问笔录中认定已兑付本金数额1630000元，支付存款利息金额1144270元，未兑付本金数额为49930000元。（2）河南华颍会计师事务所有限公司关于周口申夏财务咨询有限公司非法吸收公众存款的补充司法鉴定意见书一份。根据补充鉴定材料，确认周口申夏公司此次补充鉴定吸收存款数额56870000元，其中合同101份，金额27200000元；借条23份，金额29400000元；银行转账交易明细一份，金额270000。截止此次补充鉴定日，加上原鉴定报告中周口申夏公司非法吸收公众存款数额51210000（注：已扣除原鉴定意见书中重复计算的两笔数额350000，即王旭的250000元，杨琳100000元），总额为108080000元，其中已兑付本金1630000元，未兑付本金数额为106450000元。鉴定说明：存款事项说明：根据存款合同及存款询问笔录汇总得出，以王艳丽本人名义存入周口申夏财物咨询有限公司的总额588万，已归还本金85万元，未归还本金503万；以王艳丽为联系人吸收存款总额2550万元（扣除王艳丽本人名义存款588万元），已归还本金90万元，为归还本金2460万元。利息事项的说明：①周口申夏公司付给王艳丽的利息。周口市公安局七一路分局所提供的会计资料显示：2014年2月至2015年3月周口申夏公司给付王艳丽的利息总额1351.70万元（有明细账为证）。②王艳丽给付存款人的利息数额1000.14万元是根据多数人询问笔录中所说的2％利率计算出来的。③王艳丽个人所得利息。根据以上两项相抵，王艳丽本人所得利息为361.56万元，（1351.70万元-1000.14万元）。因为该款申夏公司给付王艳丽的利息是按月存款总额计算的，不是分笔、分存款人计算的，王艳丽本人所得利息也无法按存款人分笔计算，所以无法分清王艳丽本人名义存款和王艳丽为联系人吸收存款的利息数额。（3）周口市中心医院医学鉴定书：被鉴定人：王艳丽。鉴定意见：1、高血压3级，很高危；2、冠心病诊断不成立。上述证据，被告人王艳丽均未提出实质性异议，经当庭举证、质证，各证据间能相互印证，且证据来源合法，足以认定。本院认为：被告人王艳丽违反国家金融管理规定，未经有关部门依法批准，向社会不特定人发展吸收资金业务，以支付高额利息，风险小为诱饵，非法吸收公众存款3256万元，严重扰乱了金融管理秩序，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。川汇区人民检察院指控成立，本院予以支持。非法吸收公众存款是指违反国家法律、金融管理法规的规定，向社会公众吸收资金或变相吸收资金，扰乱金融秩序的行为。被告人王艳丽未经有关部门批准，以高息为诱饵，向社会公众非法吸收公众存款，其行为符合非法吸收公众存款罪的主客观构成要件。关于被告人王艳丽吸收公众存款数额的认定：结合鉴定及补充鉴定意见，以王艳丽为联系人吸收存款数额为2550万元，其中有57万元属他人吸收的存款；除鉴定外另联系人为王艳丽的有320万元，有以王艳丽本人名义存入的资金为588万元；其中有136万元属其本人存款予以扣除，其非法吸收存款数额为452万元，累计数额为3265万元。上述事实有公司设立的相关手续、集资参与人的陈述及证人证言、鉴定意见、书证和被告人王艳丽的供述等证据证明，且能相互印证，本院予以确认。被告人王艳丽称所借款项用于公司运作及归还利息，且已偿还部分存款与查明的事实相符，量刑时可作为情节酌情予以考虑，辩护人提出在集资期间亲朋好友的借款应予以扣除，没有法律规定。被告人王艳丽因非法吸收公众存款自动到公安机关投案，如实供述自己的主要犯罪事实，系自首，故辩护人因此而提出被告人王艳丽当庭自愿认罪、悔罪，且有自首情节，依法可从轻或减轻处罚的辩护意见，本院予以采纳。但认为是从犯的辩护观点本院不予支持。为此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条、第二十六条、第六十四条、第六十七条，最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款第（一）项、第三款之规定，判决如下：一、被告人王艳丽犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币5万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年8月14日起至2020年8月13日止。罚金人民币五万元自本判决生效之日起十日内缴纳至本院，期满不缴纳，强制缴纳。）二、本案公安机关扣押的涉案财物及款项，依法予以处理；不足部分继续依法追缴、退赔。被害人的合法财产及时返还。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省周口市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审判长  李金光审判员  赵平安审判员  董 瑞二〇一八年十月十六日书记员  王 林