江西省赣州市章贡区人民法院 民 事 判 决 书 （2018）赣0702民初3520号 原告:浩天国际融资租赁有限公司,住所地:广东省深圳市前海深港合作区前湾一路******。 统一社会信用代码：914403003500220827。 法定代表人:唐双发，系该公司总经理。 委托诉讼代理人：朱帅（系该公司员工），男，1995年11月2日出生，住江西省赣州市章贡区，代理权限：特别授权。 被告：钟显荣，男，1960年7月23日出生，住江西省赣州市大余县。 委托诉讼代理人：郭明忠，大余县弘大法律服务所法律工作者。代理权限：特别授权。 原告浩天国际融资租赁有限公司（以下简称浩天公司）与被告钟显荣民间借贷纠纷一案，本院受理后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告浩天公司的委托诉讼代理人朱帅，被告钟显荣的委托诉讼代理人郭明忠到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告浩天公司向本院提出诉讼请求：1、由被告立即向原告归还借款本金76000元并从2017年9月13日起至清偿之日止按年利率24%支付逾期还款的利息和滞纳金，暂计至2018年4月26日为11400元；2、原告对抵押物赣Ｂ×××××号汽车享有并有权行使抵押权，就该车辆折价或拍卖、变卖方式取得价款在抵押权利范围内优先受偿；3、本案诉讼费用由被告承担。事实与理由：2017年3月14日，被告钟显荣与出借人李少臣签订了一份借款合同，约定被告借款88000元用于周转，月利率为0.75%，借款期限为6个月，还款方式为先息后本，如逾期还款，则应按尚欠本金的1%/天支付逾期违约金。前述合同签订后，出借人李少臣委托深圳投哪金融服务有限公司向被告转账支付了88000元。此后，李少臣将该笔债权全额转让给原告并通知了被告。为担保前述债务，原、被告签订了一份《车辆抵押合同》，约定被告将赣Ｂ×××××号汽车抵押给原告，并办理了车辆抵押登记手续。借款后，被告未按约定还款，经原告催收未果，遂诉至法院。 原告浩天公司围绕其诉讼请求，向本院提交如下证据： 证据1、借款合同，证明被告与出借人李少臣合意建立借贷关系； 证据2、网银在线电子回单/情况说明，证明原出借人李少臣履行了借款合同约定的出借义务； 证据3、投哪金融与网银在线的代收付协议，证明由网银在线代付款的依据； 证据4、付款确认书，证明由投哪金融付款的依据； 证据5、债权转让通知书，证明原出借人李少臣将债权转让给原告，并通知了被告； 证据6、抵押合同，证明原告对被告的车辆享有抵押权； 证据7、抵押登记证，证明双方就抵押车辆办理了合法抵押登记手续。 被告钟显荣辩称，借款金额实际是74396元，原告第一笔打的13604元马上又转到了上海富友支付服务有限公司，从2017年4月开始到2017年8月，每月扣款2404元，8月14日又另外扣了880元，2017年9月14日扣了14738元、880元，10月份开始到11月，每月扣了2058元，借款金额要重新进行核算；债权转让不合法；该抵押车已于2017年12月20日晚上12点半被刘胜等六七个人从大余县黄龙镇蓝世才（借钟显荣的车）家中撬车门拖走，蓝世才已报黄龙派出所，钟显荣于2018年6月21日向赣州市政法委省督察组举报，请求法院对本案中止审理。 被告钟显荣围绕其抗辩理由，向本院提交如下证据： 证据1、银行流水，证明原告起诉的是虚假诉讼，利息超过了法律规定标准，实际借款为74396元； 证据2、短信记录，证明诉状当中的金额不真实。 原、被告提交的证据，经本院庭审举证、质证，被告对原告提交的证据1、2三性均有异议；对证据3三性有异议，李少臣应是原告的工作人员，资金来源不合法；证据4是李少臣单方确认的，被告并不知情，付款凭证应与银行流水明细相结合来认定其真实性和合法性、关联性；对证据5有异议，系以合法形式掩盖非法目的；对证据6三性有异议，债权人是李少臣，车子应该抵押给债权人，而不可能抵押给原告，被告已向赣州市政法委举报；对证据7有异议，是谭祖英一手去办的。原告对被告提交的证据1有异议，认为账号是被告本人的，即使有转出，也无法证明是原告方操作的，被告也没有证据证明是原告操作的；对证据2有异议，与本案无关。经审查，本院对原、被告提交的证据均予以确认，但实际借款、还款金额应结合双方提交的证据来确认。 根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2017年3月14日，被告钟显荣（甲方、借款人）与案外人李少臣（乙方、出借人）签订《借款合同》，约定借款金额为88000元，借款月利率为0.75%，借款期限为6个月，即从2017年3月14日至2017年9月13日，自乙方实际提供借款之日起计算利息；借款用途为周转；乙方委托第三方网银在线（北京）科技有限公司通过第三方的客户备付金账户/商户号向甲方付款；甲方借款的收款银行账号为开户行中国银行，户名钟显荣，尾号为9492账户；每一个月为一个还款期，还款日为每月与乙方放款日相对应的日期的前一日或双方另行约定的其他日期，借款期限不足一月的按一月计算利息；还款方式为先息后本，即合同生效后，甲方按月先支付借款利息，到期后一次性归还本金，该笔借款应收利息合计3960元，发放当日支付利息660元，以后各期支付利息660元，到期当日一次性归还全部借款；甲方授权乙方指定的银行从甲方开户行为中国银行，户名为钟显荣，尾号为9492的银行账户中扣划各期还款；甲方实际还款时间为乙方委托银行从甲方账户中扣划到相关款项的时间；如因甲方原因导致乙方委托扣划款失败，甲方应就失败的次数向乙方支付每笔10元的费用；因甲方借款而产生的相关费用（包括但不限于车辆GPS安装费用、车辆抵押登记费用、放款手续费等）应由甲方承担，甲方应在乙方支付借款前足额付清上述费用，因甲方未能足额支付上述费用，导致乙方在支付借款时抵扣上述费用后再向甲方发放借款的，甲方不得以乙方未足额发放借款为由，拒绝按合同约定的借款金额还款；甲方逾期归还借款及利息的，除应按合同规定缴纳应还借款、利息外，每日还应按未还本金的1%/天向乙方支付逾期违约金；逾期天数从甲方当期还款日起算，至甲方将当期应缴本金及利息、逾期违约金足额汇入还款账户且经乙方成功扣划或甲方自动将以上款项转入乙方指定的账户为止；甲方以自有的、合法取得的汽车及车牌作为合同项下借款的抵押物，车辆牌号为赣Ｂ×××××；甲方在任一还款日未按时归还当期借款本息，乙方有权单方面宣布合同提前到期，甲方需立即清偿全部剩余未还本金、利息、各项违约金等，并承担乙方实际损失（包括但不限于诉讼费或仲裁费、评估费、公告费、拍卖费、律师费、执行费等实现债务的费用），同时乙方有权要求甲方将抵押车辆移交给乙方占有，甲方拒不移交的，乙方有权采取自力救济方式，占有甲方的抵押车辆等。出借人李少臣于当日委托案外人深圳投哪金融服务有限公司向被告在中国银行尾号为9492的账户转账13604元、50000元、24396元，共计88000元。深圳投哪金融服务有限公司出具付款确认书对上述委托付款事实予以确认。同日，案外人李少臣将上述债权转让给原告浩天公司，并向被告出具了《债权转让通知书》，被告在该通知书上签名确认。原告（乙方）与被告（甲方）另签订《车辆抵押合同》一份，约定甲方以自有的、合法取得的车牌号为赣Ｂ×××××的昊锐牌汽车作为合同项下贷款的抵押物；抵押担保的范围为主借款合同项下的借款88000元，及其咨询服务费、利息、各项违约金、借款人应支付的违约金及债务不履行导致乙方蒙受损害的赔偿，乙方实现债权和抵押权的费用；合同项下的抵押期间，自合同生效之日起，至合同第二条约定的被担保债务本息及相关清收费用偿清时止。2017年3月14日，原、被告就被告提供的抵押车辆办理了抵押登记。借款发生后，被告于2017年4月13日、2017年5月13日、2017年6月13日、2017年7月13日分别还款2404元；于2017年8月14日还款3284元；于2017年9月14日还款15618.4元；于2017年10月13日、2017年11月13日分别还款2058.4元。剩余款项未还。经原告催收未果，遂诉至本院。 另查明，原告向被告交付借款当日，又从被告账户扣收13604元。 本院认为，案外人李少臣将其与被告钟显荣的涉案债权转让给原告浩天公司，且债权转让通知已经送达给被告，该债权转让合法有效，应受法律保护。针对原告诉请的借款本金、逾期利息和违约金（滞纳金），民间借贷受法律保护的利率上限为年利率24%，同时，借款的利息不得预先在本金中扣除，利息预先扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息，故以任何形式来突破上述两项规定的民间借贷行为，无论其形式是否合法，均不应得到支持。本案中，原告方在发放借款当日扣收了13604元，没有合法依据，故上述款项应从本金中扣除，扣除后本案实际借款本金应认定为74396元。此外，被告归还的款项，超出了双方约定，应按实际借款本金和应付利息重新进行核算，核算后，被告尚需偿还原告借款本金47814.8元，具体见下表（借期内利息按月利率0.75%计算，逾期后已经支付的利息、违约金总和月利率3%计算）：                            付款时间                       付款金额                       抵扣利息                       抵扣本金                       尚欠本金                               2017.4.13                       2404                       558                       1846                       72550                               2017.5.13                       2404                       544                       1860                       70690                               2017.6.13                       2404                       530                       1874                       68816                               2017.7.13                       2404                       516                       1888                       66928                               2017.8.14                       3284                       502                       2782                       64146                               2017.9.14                       15618.4                       481                       15137.4                       49008.6                               2017.10.13                       2058.4                       1470                       588.4                       48420.2                               2017.11.13                       2058.4                       1453                       605.4                       47814.8                原告主张的逾期利息、违约金计算标准，没用超出合同约定和法律规定，本院予以支持，但计算基数应按尚欠本金予以调整，且被告已支付逾期利息、违约金至2017年11月13日，逾期利息、违约金起算时间应调整为自2017年11月14日起。被告以自有车辆为本案借款提供抵押，并办理了抵押登记，现原告要求对被告提供的抵押物行使抵押权之诉请，本院予以支持。对被告提出其已就本案向相关部门举报，本案需中止审理的抗辩理由，因被告未提交证据证明，且本院亦未收到相关部门的函件，本院对该抗辩理由不予采信。 依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第七十九条、第八十条、第一百零七条、第二百条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条、第三十条、第三十一条，《中华人民共和国担保法》第三十三条、第五十三条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款和《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条之规定，判决如下： 一、由被告钟显荣于本判决生效之日起七日内归还原告浩天国际融资租赁有限公司借款本金47814.8元； 二、由被告钟显荣于本判决生效之日起七日内向原告浩天国际融资租赁有限公司支付自2017年11月14日起至清偿之日止的逾期利息、违约金（逾期利息和违约金之和以47814.8元为基数，按年利率24%计算）； 三、上述第一、二项给付义务，如被告钟显荣逾期未付清，原告浩天国际融资租赁有限公司有权对被告钟显荣抵押的车辆（车牌号为赣Ｂ×××××）行使抵押权，就该车辆折价、拍卖或变卖取得的价款在抵押权利价值范围内优先受偿； 四、驳回原告浩天国际融资租赁有限公司的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费1985元，由原告浩天国际融资租赁有限公司负担703元，被告钟显荣负担1282元。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按照对方当事人的人数提出副本，上诉于江西省赣州市中级人民法院。 审判长  温文斐 审判员  薛春娟 审判员  吴菁菁 二〇一八年十月二十九日 书记员  魏泉鑫