广西壮族自治区马山县人民法院 刑 事 判 决 书 （2017）桂0124刑初104号 公诉机关广西壮族自治区马山县人民检察院。 被告人邓芳玲，女，1965年5月1日出生于广西马山县，壮族，中专文化，退休工人，户籍所在地广西马山县，现住广西马山县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，2016年11月1日被传唤到案，次日被刑事拘留，同年12月9日被逮捕。现羁押于南宁市第一看守所。 辩护人方加献，广西志明律师事务所律师。 广西壮族自治区马山县人民检察院以马检刑诉[2017]98号起诉书指控被告人邓芳玲犯非法吸收公众存款罪，于2017年8月21日向本院提起公诉。本院于同月25日立案。在审理过程中，马山县人民检察院以马检刑变诉[2018]2号变更起诉决定书，指控被告人邓芳玲犯非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪，于2018年8月23日向本院变更起诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。马山县人民检察院指检察员蓝莉出庭支持公诉，被告人邓芳玲及其辩护人方加献到庭参加诉讼。本案经马山县人民检察院建议延期审理二个月。现已审理终结。 广西壮族自治区马山县人民检察院指控，2011年11月至2016年11月期间，被告人邓芳玲以高于银行同期利率的高额利息为诱饵，通过口口相传的方式，向蓝某1、潘某1、隆某1、罗某1等不特定多人非法吸收资金，并将非法吸收的部分资金用于个人挥霍。其中：利用其弟弟邓某1的名义以620,000元（人民币，下同）的价格购买了一辆路某牌揽胜极光轿车；利用其儿子蓝某6的名义以249,900元的价格购买了一辆别克牌轿车、以1,936,054元的价格购买了位于南宁-东盟经济开发区武华大道170号嘉华城（三期）16幢2号天地楼一栋，及以本人名义购买了一辆价格为998,000元的奔驰牌轿车。经广西科桂司法鉴定中心鉴定，2011年11月28日至2016年11月23日，邓芳玲通过其尾号为1615#（即6811#）、5668#、3316#的存款账户及罗某1尾号为3519#的存款账户、蓝某6尾号为0876#存款账户，收到潘某1等188人的款项73,067,190.82元及现金存款5,869,002.62元，合计78,936,193.44元。对指控的犯罪事实，公诉机关当庭出示和宣读了受案登记表、户籍证明、到案经过、办案说明、借条、鉴定意见、证人证言、被告人邓芳玲的供述和辩解等证据证实。公诉机关认为，被告人邓芳玲非法吸收公众存款78,936,193.44元，扰乱金融秩序，数额巨大;以非法占有为目的,使用诈骗方法非法集资3,803,954元，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第一百九十二条之规定，应以非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪追究其刑事责任。被告人邓芳玲一人犯数罪，应依照《中华人民共和国刑法》第六十九条规定处罚。提请本院依法判处。 对起诉指控的犯罪事实，被告人邓芳玲辩解称:其向他人集资属实，但其主观上没有非法占有的故意,其行为只构成非法吸收公众存款罪而不构成集资诈骗罪;其没有使用罗某1尾号为3519的银行账户进行集资。 其辩护人提出的辩护意见是：1、本案被告人邓芳玲购买车辆的资金来源及其已将购买的车辆用于作价抵债，证明其不具有非法占有的主观故意，且南宁-东盟经济开发区武华大道170号嘉华城（三期）16幢2号房产的所有人系邓某1而不是其儿子蓝某6，公诉机关指控被告人邓芳玲犯集资诈骗罪不能成立。2、本案认定非法吸收资金的数额是以被告人邓芳玲掌控的银行账户进行数额统计鉴定，司法会计鉴定意见不能真实反映邓芳玲非法吸收资金的数额，因为进账的钱不一定都是非法吸收资金。辩护人并提供了商品房买卖合同、不动产登记证明、协议书、借条、南宁市嘉华房地产开发有限公司出具的《证明》和《收据》、中国农业银行的进账单、现金缴款单及交易明细清单等证据。 经审理查明，2011年11月至2016年11月期间，被告人邓芳玲以开发房地产项目等需要资金为由，并以高于银行同期利率的高额利息为诱饵，通过口口相传的方式，向蓝某1、潘某1、隆某1、罗某1等不特定多人非法吸收资金，并将非法吸收的部分资金用于个人挥霍。其中：以本人名义购买了一辆价格为998,000元人民币的奔驰牌轿车；以其弟弟邓某1的名义购买了一辆价格为620,000元人民币的的路某牌揽胜极光轿车；利用其儿子蓝某6的名义以1,936,054元的价格购买了位于南宁-东盟经济开发区武华大道170号嘉华城（三期）16幢2号天地楼一栋。经广西科桂司法鉴定中心鉴定，2011年11月28日至2016年11月23日，邓芳玲通过其尾号为1615（即6811）、5668、3316的存款账户及罗某1尾号为3519的存款账户、蓝某6尾号为0876存款账户，收到潘某1等188人的款项73,067,190.82元及现金存款5,869,002.62元，合计78,936,193.44元。 另查明，被告人邓芳玲尚欠被害人陆某1、邓某1、蓝某1、隆某1、韦某1、潘某1、蓝某2、覃某1、杨某1、何某1、邓某2、磨志武、黄某1、韦某2借款本金共计人民币6,113,288.00元。 上述事实，有如下证据证明。 1、受案登记表证实，2016年6月2日16时26分，马山县白山镇居民何某3到马山县公安局经济犯罪侦查大队报案称：家住马山县的邓芳玲以高额利息和高额回报为诱饵，以运做各项工程、产业项目为借口，大量非法集资并转移资产后逃跑，其本人被骗走100万元。 2、到案经过证实，2016年11月1日晚上20时许，被告人邓芳玲在马山县鑫马酒店528号房内被公安民警抓获。 3、户籍证明，证实被告人邓芳玲的基本身份情况，案发时被告人邓芳玲已达到完全刑事责任年龄。 4、查封决定书、协助查封通知书及查封笔录各2份证实，2016年11月7日，公安机关对邓芳玲、蓝某5名下位于马山县白山镇银峰大道104号幸福小区3号楼1单元405号房产进行查封；同月22日，公安机关对邓芳玲、蓝某5之子蓝某6名下位于南宁-东盟经济开发区武华大道170号嘉华城（三期）16幢2号房产进行查封。 5、调取证据通知书、调取证据清单、《证明》、《经营者信息》及《企业基本信息》2份证实，经查，邓芳玲、邓某1未在马山县工商行政管理和质量技术监督局注册登记个体工商户或企业；罗某1于2000年6月2日至2004年6月2日期间经营正三轮摩托车，于2017年4月2日至2016年5月22日期间经营“马山县小柯手机店”。 6、调取证据通知书、调取证据清单及《汽车销售合同》、《机动车销售统一发票》、《汽车贷款同意通知书》、《银行支付系统专用凭证》、《收据》复印件证实，邓芳玲、邓某1于2013年9月4日与广西鸿达易通汽车销售服务有限责任公司签订合同，以62万元人民币的价格向该公司购买一辆路某揽胜极光1999CC小轿车，当日支付定金5万元，并以邓某1名义申请两年免息贷款43.4万元。2013年9月23日以邓某1名义支付43.4万元。 7、调取证据通知书、调取证据清单及《销售合同》、《收据》复印件、《银联特约商户签购单》复印件2份证实，邓芳玲于2013年7月2日以99.8万元人民币的价格向南宁冠星汽车服务有限公司购买奔驰轿车一辆，同日支付订金2万元，2014年2月24日支付97.8万元。 8、调取证据通知书、调取证据清单及《机动车销售统一发票》、《业务回单》、《收据》复印件证实，蓝某6（邓芳玲之子）于2015年6月12日以24.99万元人民币价格向广西冠通汽车服务有限公司购买别克轿车一辆，2015年6月7日支付定金1万元，2015年6月12日支付17.493万元。 9、调取证据通知书、调取证据清单及《商品房买卖合同》、《汇款凭证》、《收据》复印件证实，2014年12月4日，蓝某6与南宁市嘉华房地产开发有限公司于签订购房合同，购买南宁—东盟经济开发区武华大道170号嘉华城（三期）16幢2号房，房价总金额1,936,054元。2014年9月16日，邓芳玲向南宁市嘉华房地产开发有限公司交房款1万元；同年10月15日蓝某6向南宁市嘉华房地产开发有限公司交嘉华城三期16栋2号天地楼房款50万元；同年11月7日蓝某6向南宁市嘉华房地产开发有限公司交嘉华城三期16幢2号天地楼首付款926,054元、物业费18,433元。 10、调取证据通知书、调取证据清单及银行流水清单证实，户名为南宁市市嘉华房地产开发有限公司、账号分别为03×××56、03×××49的农行账户自2014年9月1日至12月1日的交易情况，其中2014年9月16日邓芳玲、邓某1分别存入10,000元房款；同月30日蓝某6、邓某1分别存入50万元房款;同年10月15日邓某1本人及代蓝某6分别存入50万元房款；同年11月7日蓝某6、邓某1分别存入物业专项维修资金18,433元、18,468.5元。同日，邓某1本人及代蓝某6分别存入房款968,383元、926,054元。 11、调取证据通知书、调取证据清单、《南宁市房地产登记信息》及《证明》3份证实，经查，截止2016年11月18日，蓝某6在南宁市武某区房地产管理所有办理房屋权属登记记录一套，房产坐落南宁—东盟经济开发区武华大道170号嘉华城（三期）16幢2号，价款总金额1,936,054元，无办理产权转移历史记录；邓芳玲、蓝某5、蓝某11在南宁市武某区房地产管理所无办理房屋权属登记记录，无办理产权转移历史记录。 12、调取证据通知书、调取证据清单及《土地档案查询结果》证实，经查，未发现邓芳玲、蓝某5、蓝某6、蓝某1邓某1在南宁市国土资源局广西—东盟经济技术开发区分局办理相关土地手续。 13、调取证据通知书、调取证据清单及活期存款历史明细查询证实，户名为罗某1、账号分别为13×××28、13×××83的农村信用社账户自2012年1月1日至2016年11月7日的银行流水。 14、调取证据通知书、活期存款历史明细查询证实，户名为蓝某6、账号为13×××27的农村信用社账户自2012年1月1日至2016年11月14日的银行流水。 15、调取证据通知书、调取证据清单及活期存款历史明细查询证实，户名为蓝某1、账号为13×××20的农村信用社账户自2012年1月1日至2016年11月14日的银行流水。 16、调取证据通知书、调取证据清单及对私活期历史明细打印证实，户名为邓芳玲，账号分别为13×××35、13×××50的农村信用社账户自2012年1月1日至2016年11月7日的银行流水，其中尾号为2835的账户自2012年1月1日至2016年11月7日无交易记录；尾号为8250的账户自2016年1月1日至2016年11月7日无交易记录。 17、调取证据通知书、调取证据清单、对私活期历史明细打印、存款账户明细查询及活期存款历史明细打印证实，户名为蓝某5，账号分别为13×××29、13×××82、13×××05的农村信用社账户自2012年1月1日至2016年11月7日的银行流水，其中尾号为1405的账户自2012年1月1日至2016年11月7日无交易记录。 18、调取证据通知书、调取证据清单及账户交易明细证实，蓝某1在邮政储蓄银行的开户情况及其名下各账户自2012年1月1日至2016年11月14日的银行流水。 19、调取证据通知书、调取证据清单及一本通/绿卡通历史明细证实，户名为邓芳玲、账号为62×××16的邮政储蓄银行账户自2012年1月1日至2016年11月7日的银行流水。 20、调取证据通知书、调取证据清单及账户交易明细证实，蓝某5在邮政储蓄银行的开户情况及其账户自2012年1月1日至2016年11月7日的银行流水。 21、调取证据通知书、调取证据清单及一本通/绿卡通历史明细、账户交易明细证实，罗某1在邮政储蓄银行的开户情况及其名下各账户的银行交易情况。 22、调取证据通知书、调取证据清单及银行交易流水清单证实，罗某1在中国农业银行马山县支行的开户情况及其名下各账户的银行交易情况。 23、调取证据通知书、调取证据清单及银行交易流水清单证实，邓芳玲在中国农业银行马山县支行的开户情况及其名下各账户的银行交易情况。 24、调取证据通知书、调取证据清单及银行交易流水清单证实，蓝某5在中国农业银行马山县支行的开户情况及其名下各账户的银行交易情况。 25、调取证据通知书、调取证据清单及银行交易流水清单证实，蓝某6在中国农业银行马山县支行的开户情况及其名下各账户的银行交易情况。 26、调取证据通知书、调取证据清单及银行交易流水清单证实，蓝某1在中国农业银行马山县支行的开户情况及其名下各账户的银行交易情况。 27、马山县民族中学工资明细表，证实邓芳玲、蓝某5自2011年1月至2016年12月的工资收入情况。 28、接受证据材料清单、借条复印件4份、借款记录复印件证实，邓芳玲、蓝某5分别于2012年5月11日、6月11日、2015年12月16日、2016年5月16日向罗某1出具借条，记载的借款数额分别为人民币18万元、6万元、570万元、60万元。同时证实罗某1自行记录向他人借款的情况。 29、接受证据材料清单、借条复印件证实，邓芳玲于2015年10月28日向何某3出具借条，记载的借款数额为人民币100万元。 30、接受证据材料清单、借条复印件证实，邓芳玲于2015年11月11日向李某1出具借条，记载的借款数额为人民币50万元。 31、接受证据材料清单及借条复印件2份证实，罗某1分别于2012年11月12日、2014年4月14日向罗某3出具借条、欠条各一份，记载的借款数额均为人民币10万元。 32、借条复印件证实，罗某1于2016年5月17日向梁某1出具借条，记载的借款数额为人民币60万元，担保人为何某1。 33、《中国农业银行网上银行电子回单》证实，账号为62×××74（无户名显示）的账户于2015年11月4日向罗某1的账户转账人民币20万元。 34、接受证据材料清单及借条复印件证实，罗某1于2016年5月17日向梁某3出具借条，记载的借款数额为20万元。 35、接受证据材料清单及借条复印件证实，罗某1于2013年11月8日向徐某出具借条，记载的借款数额为45万元。 36、借条复印件证实，罗某1于2013年4月12日向潘某2出具借条，记载的借款数额为30万元。 37、接受证据材料清单及借条复印件3份证实，邓芳玲、蓝某5、蓝某6于2016年5月30日向蓝某1、黄某4出具借条三份，记载的借款数额分别为400万元、900万元、673万元。 38、广西农村信用合作社客户回单、机动车抵押借款协议及机动车行驶证复印件证实，2016年8月30日，邓芳玲将蓝某6所有的一辆车牌号为桂Ａ×××××别克牌轿车抵押给蓝某7，向蓝某7借款10万元。同日，欧丽萍的银行账户向邓芳玲尾号为1615的账户转账10万元。 39、借条复印件证实，蓝某1于2014年11月5日向陈某出具借条，记载的借款数额为180万元。 40、借条复印件证实，蓝某1于2015年11月18日向韦某8出具借条，记载的借款数额为250万元。 41、借条复印件2份证实，黄某3、蓝某1、黄某4于2014年10月21日向覃某3出具借条，记载的借款数额为280万元。2015年11月2日，黄某3、蓝某1、黄某4向林某1、林某2出具借条，记载的借款数额为280万元。 42、借条复印件2份证实，黄某3、蓝某1于2015年11月15日、2016年1月14日分别向韦某9、韦某12出具借条，记载的借款数额分别为20万元、15万元。 43、接受证据材料清单及借条复印件4份证实，邓芳玲、蓝某5分别于2015年3月30日、4月25日、5月25日、6月20日向某兵出具借条，记载的借款数额分别为100万元、80万元、65万元、100万元，共计345万元。 44、接受证据材料清单及借条复印件1份、广西农村信用社转账业务凭证2份证实，隆某1于2015年3月10日向卢某出具借条，记载的借款数额为35万元。韦某13安账户于2016年5月27日、6月3日分别转账人民币15万元、10万元至隆某1账户。 45、接受证据材料清单及借条复印件3份、中国农业银行交易回单2份、广西农村信用社转账业务凭证1份证实，隆某1分别于2014年7月2日、2015年5月20日、2016年3月1日向苏某出具借条，记载的借款数额均为10万元。苏某账户于2014年6月29日、2015年5月20日、2016年2月29日分别转账人民币10万元、5.1万元、10万元至隆某1账户。 46、接受证据材料清单、借条复印件证实，隆某1于2015年5月8日向卢某出具借条，记载的借款数额为人民币10万元。 47、接受证据材料清单及广西农村信用社转账业务凭证、收款收据复印件各2份证实，隆某1分别于2015年3月28日、9月28日收到陆某2现金各5万元。陆某2账户于2015年3月27日转账人民币5万元至隆某1账户；梁美锦账户于2015年9月28日转账人民币4.9999万元至隆某1账户。 48、接受证据材料清单、借条复印件及中国工商银行汇款凭证复印件各1份、汇款收据3份证实，隆某1于2015年4月20日向李某2出具借条，记载的借款数额为115万元。李某2账户于2015年4月3日、2015年4月20日、2015年6月12日、2015年6月12日分别转账人民币55万元、25万元、20万元、30万元至隆某1账户。 49、接受证据材料清单、借条复印件证实，隆某1于2015年4月5日向詹某出具借条，记载的借款数额为人民币10万元。 50、接受证据材料清单、银行流水复印件1份及收款收据复印件2份证实，隆某1分别于2015年1月6日、8月20日收到覃某4现金20万元、10万元及覃某4个人的银行流水情况。 51、接受证据材料清单及收款收据复印件证实，隆某1于2015年6月22日收到莫某现金5万元。 52、接受证据材料清单及收款收据复印件证实，隆某1于2015年6月22日收到莫某现金5万元。 53、接受证据材料清单及收款收据、转账记录复印件各1份证实，隆某1于2015年5月6日收到黄某5现金5万元；黄某5账户于2015年5月6日向某兵账户人民币5万元。 54、接受证据材料清单及借条复印件证实，隆某1于2016年4月20日向黄某6出具借条，记载的借款数额为人民币20万元。 55、接受证据材料清单及借条、借款协议书复印件证实，隆某1于2016年5月15日向潘某3出具借条，记载的借款数额为人民币40万元，双方并就还款期限、还款及利息的支付方式等进行了约定。 56、接受证据材料清单及中国农业银行银行卡存款业务回单、借条复印件证实，隆某1于2016年4月10日向黄某7出具借条，记载的借款数额为人民币10万元；隆某1账户于2015年9月10日存入人民币4万元。 57、接受证据材料清单及借条复印件2份证实，邓芳玲分别于2015年10月10日、2016年6月19日向韦某1出具借条，记载的借款数额分别为人民币40万元、9万元，其中第一笔40万的借款于2015年10月21日已归还5万元。 58、借条复印件2份证实，韦某1分别于2015年3月8日、8月15日向潘某4出具借条，记载的借款数额分别为人民币10万元、12万元。 59、借条复印件证实，邓芳玲、蓝某5于2015年10月30日向蓝某4出具借条，记载的借款数额为人民币130万元。 60、转账交易记录复印件3份、借条复印件5份证实，何某2账户于2014年3月18日向罗某1账户转账40万元；于2015年4月10日向邓芳玲账户转账50万元；于2015年5月6日向邓芳玲账户转账50万元。邓芳玲分别于2014年3月18日、7月4日、9月2日、2015年4月10日、5月6日向何某2出具借条，记载的借款数额分别为人民币40万元、40万元、30万元、50万元、50万元。 61、接受证据材料清单、借条复印件3份、还款保证书复印件2份、借款记录复印件1份证实，邓芳玲、蓝某5分别于2014年10月25日、2015年元月14日、2015年7月17日向曾某出具借条，记载的借款数额分别为人民币30万元、20万元、32万元。同时证实邓芳玲、蓝某5承诺还款的情况及曾某收取利息的数额。 62、接受证据材料清单、借条复印件证实，邓芳玲、蓝某5于2016年9月30日向潘某1出具借条，记载的借款数额为人民币195万元。 63、接受证据材料清单、借条复印件10份证实，邓芳玲分别于2014年8月29日、2015年9月、11月13日、11月30日、12月11日、12月18日、2016年6月19日、9月19日向蓝某2出具借条，记载的借款数额分别为人民币5万元、2.5万元、5万元、31万元、13万元、4万元、1.2万元、6万元。邓芳玲、蓝某5于2016年2月3日两次向蓝某2出具借条，记载的借款数额分别为人民币1万元、6万元。 64、接受证据材料清单、借条复印件证实，蓝某2于2015年4月25日向韦某11出具借条，记载的借款数额为人民币10万元。 65、接受证据材料清单、借条复印件、广西农村信用社活期存款历史明细打印复印件证实，邓芳玲、蓝某5、蓝某6于2015年9月1日向覃某2出具借条，记载的借款数额为人民币40万元，并以马山县幸福小区三幢一单元405号房作抵押。2015年9月1日，覃某2的信用社账户转账40万元至账号为62×××38的账户。 66、接受证据材料清单及借条复印件5份证实，邓芳玲于2015年元月9日向陶某出具借条，记载的借款数额为人民币13万元；邓芳玲、蓝某5分别于2014年5月30日、10月13日、2015年5月6日、6月15日向陶某出具借条，记载的借款数额分别为人民币20万元、12万元、30万元、40万元。 67、接受证据材料清单及借条复印件2份证实，邓芳玲、蓝某5分别于2015年6月30日、12月30日向蓝某3出具借条，记载的借款数额分别为人民币86万元、60万元。 68、接受证据材料清单、借条复印件及借款合同复印件各2份证实，2015年4月10日，邓芳玲向杨某1借款40万元，担保人蓝某5；2016年6月27日，蓝某6向杨某1借款15万元，担保人邓芳玲、蓝某5；邓芳玲、蓝某5、蓝某6于2016年6月27日向杨某1出具借条，记载的借款数额为人民币15万元，以蓝某5、邓芳玲的工资卡抵押；邓芳玲、蓝某5于2016年8月5日向杨某1出具借条，记载的借款数额为人民币10万元，用房产证抵押。 69、接受证据材料清单、借条复印件4份证实，邓芳玲分别于2013年8月12日、2015年3月2日、4月1日、2016年6月23日向罗某2出具借条，记载的借款数额分别为人民币250万元、30万元、30万元、5万元。 70、接受证据材料清单、借条复印件证实，邓芳玲于2014年8月15日向何某1出具借条，记载的借款数额为人民币20万元。 71、接受证据材料清单、借条复印件2份证实，邓芳玲分别于2016年6月1日、6月7日向邓某2出具借条，记载的借款数额分别为人民币7万元、10万元。 72、接受证据材料清单、借条复印件证实，邓芳玲于2016年6月22日向磨志武出具借条，记载的借款数额为人民币2万元。 73、接受证据材料清单、借条复印件（侦查卷1P114-115）证实，邓芳玲于2014年12月5日向黄某2出具借条，记载的借款数额为人民币50万元。同时记载2015年6月17日归还本金20万元。 74、接受证据材料清单、借款条复印件4份证实，邓芳玲、蓝某5分别于2014年8月25日、11月20日、2015年2月12日、5月向黄某1出具借条，记载的借款数额分别为人民币30万元、30万元、30万元、46万元。 75、广西科桂司法鉴定中心科桂司某中心[2016]会鉴字第102号《司法会计鉴定意见书》证实，2011年11月29日至2016年7月25日，邓芳玲在银行尾号为6811、5668、1615的存款账户收取蓝某1、潘某1、隆某1、罗某1等4人的款项10,147,200.00元，返还13,884,420.00元，合计多返还3,737,220.00元，其中，蓝某1、潘某1、隆某1尚有1,153,280.00元没有返还，多返还罗某14,890,500.00元。邓芳玲上述银行存款账户与其他人员的往来，本鉴定暂不作统计。 76、广西科桂司法鉴定中心科桂司某中心[2017]会补鉴字第02号《司法会计补充鉴定意见书》证实，经鉴定，2011年11月28日至2016年11月23日，邓芳玲在银行尾号为1615（即6811）、5668、3316的存款账户及罗某1尾号为3519、蓝某6尾号为0876的存款账户，收到转存款100,663,915.86元（邓芳玲、罗某1、蓝某6等3人及银行利息费用按收付差异计），其中，收到邓芳玲往来款差异454,088.00元，收到蓝某6往来款差异1,318,632.00元，收到无名款、借款360,000.00元，收到韦某2路某车款150,000.00元，收到现金存入款5,869,002.62元，收到利息93.81元（已减除银行费用），收到无名户款项19,293,273.76元，收到潘某1等188人的款项73,067,190.82元，收到财付通、支付宝转来款161,634.85元；转支款合计100,660,181.91元，其中返还无名户款10,387,727.93元，返还潘某1等人79,848,292.22元，支付财付通、支付宝客户款260,910.40元，支付罗某1往来款差异4,868,570.85元，现金取款2,820,843.38元，支付冠汽车款（含汽车贷款）205,137.32元，支付消费款2,268,699.81元；结余3,733.95元。结论为：2011年11月28日至2016年11月23日，邓芳玲通过其在银行尾号为1615（即6811）、5668、3316存款账户及罗某1尾号为3519、蓝某6尾号为0876的存款账户，收到无名户款、邓芳玲、蓝某6、韦某2路某车款、现金存取款、存款利息等合计14,222,518.88元；已转支罗某1、潘某1等人、冠通汽车款、消费款等合计14,222,784.93元，结余3,733.95元。 77、证人蓝某5的证言证实，其妻子邓芳玲自2012年下半年开始向他人借款融资，其也参与了部分借款，到目前已借款数千万元，已无力偿还。借款的理由都是邓芳玲编造的，包括投资房地产、投资修路、投资钢筋厂、投资地皮、投资山林、炒卖房产等，并承诺每个月按借款本金的3%至5%支付利息，但没有投资过任何项目。其和邓芳玲向他人借款及还款、支付利息都是通过邓芳玲的银行账户以转账的方式进行的。其参与了向唐某1、潘某1、陆某1、韦某2、曾某、蓝某1陶某、蓝某2、覃某2、罗某1、蓝某3、伍某、蓝某1、黄某3等人的借款，借款数额其已不记得，所得借款都是由邓芳玲支配。借钱后先后购买了一辆奔驰ML400越野车、一辆路某极光越野车、一辆别克君威轿车，价格分别为120多万元、70多万元、20多万元；在马山县古寨乡购买了五块地皮，价值40万元左右；在古寨老家建了一栋三层高的楼房，价值几十万元，具体金额已不记得；在原武鸣县里建开发区嘉华城小区购买了一栋天地楼，价值约208万元。除去上述开支，剩下的借款都用于支付利息。购买的奔驰车和路某车已经过户给韦某2用于抵债，别克车邓芳玲已经押给蓝某1的弟弟蓝某12斌，古寨的五块地皮已经过户给韦某3用于抵债，里建嘉华城的房产还登记在其儿子蓝某6的名下。其是一名教师，邓芳玲是一名退休工人，2014年以前每人每月工资约2,000元左右，2014年以后每人每月工资3,000元至4,000元.除了工资收入以外，两人没有其他正常的经济收入。其与邓芳玲向他人借款的金额远远超出两人的经济收入，两人均没有偿还能力，为了归还借款及支付利息，只有不停地向别人借钱。 78、证人蓝某6的证言证实，其母亲邓芳玲系马山县民族中学退休职工。2013年下半年，其还在当兵的时候在电话中听到其母亲说家里购买一辆价值一百多万元的奔驰ML400越野车，并称资金来源于她从事炒卖商铺和地皮生意及她与其父亲的工资。其打电话向父亲蓝某5了解情况，其父亲说确实购买了一辆奔驰ML400越野车，说用夫妻两人的工资购买的。其当兵前其父母每月的工资共7,000多元。在之后其与父母的通话中，其又了解到其父母在古寨老家建起一栋房子，又购买了一辆路某极光越野车。每次其问母亲资金来源的时候，其母亲都说是做生意赚得的，让其别管那么多。2014年12月其退伍后，其母亲又提出购买一辆车给其日常代步。2015年年初，她便以其名义为其购买了一辆别克牌君越小轿车。其退伍回来后，家庭经济条件好了许多，家中购买了三辆车，添置了很多家具、家电，价格不菲，经常去饭店消费和到外地旅游，其父母还花了一大笔钱在古寨老家建起一栋房子，并在古寨街购买了五块地皮，这些开销都是由其父母负责的。2015年3月份开始，陆续有人到其家中向其父母催债，其才知道父母所说的生意就是跟别人借钱，家里的日常开销、购买的车辆、家具等都是用向他人的借款开支的。其知道其父母向蓝某1借款1000多万元，当时蓝某1到其家要求其父母写借条，并要求其在借条上签字。借款都是以其父亲蓝某5和母亲邓芳玲的名义借的，具体金额和向何人借款其不清楚，但借钱时其父母都参与的。其父母告诉其开始借钱的目的是为了改善生活，所以编造了投资做生意的谎言，借款后来其父母并没有投资什么项目，而是用于日常开支及支付利息。跟别人借钱则纯粹是为了填补前面借钱的窟窿。南宁市东盟经济开发区武华大道170号嘉华城小区（三期）16幢2号房产系其母亲买给其的，所有权归属其，其并在购房合同上签字。因其母亲欠邓某1的钱无法归还，就说用该房子抵债并过户给邓某1，但因尚未办得房产证，所以没能过户。邓某1因担心其母亲的案件影响房子过户，便让其对侦查人员说该房子是他本人出钱买的，还让其说是因为规避税费才以其名义购买的。其与邓某1于2015年12月18日签订的《协议书》也是按照邓某1的意思写的，该份协议书内容不是真实的，该房产的所有权人系其本人而非邓某1。以其名义购买的别克轿车已经交给蓝某1的弟弟蓝某7用于抵债。其退伍后其母亲持其身份证去办理了一张农业银行储蓄卡，尾号为876，该银行卡一直由其母亲使用。 79、证人蒙某的证言证实，蓝某2系其好朋友，邓芳玲是蓝某2的干女儿，蓝某5系邓芳玲的丈夫。其听到蓝某2说邓芳玲、蓝某5多次跟她借款，已达几十万元。有几次邓芳玲、蓝某5打电话向蓝某2借款其也在场。2015年8月份的一天，其答应借钱给邓芳玲、蓝某5后，便到银行领取5,000元款项交给蓝某2，让她转交给蓝某5。之后蓝某2向其借款3,000元，称是邓芳玲、蓝某5夫妇让她帮借的。这两笔借款都已收回。 80、证人何某3的证言证实，2012年9月的一天，其侄女罗某1以和别人合伙做生意需要资金为由向其借款，当时其便借给她2万元人民币。之后，罗某1又以投资做生意为由多次向其借款，每次十万或十几万不等，每次借款均承诺给其利息，最初几个月其均按期收到利息。因其比较信任罗某1，所以每次借钱其都没有叫罗某1出具借条。至2014年7月底，罗某1总共向其借款100万元。之后其多次催罗某1还款，罗某1总是拖延不还。至2015年7月，罗某1才告诉其那100万元借款她已借给朋友邓芳玲拿去武某县投资。因其也认识邓芳玲，其便打电话向邓芳玲了解情况，邓芳玲承认她确实向罗某1借款100万元，其就告诉邓芳玲那100万元是其的钱，并要求邓芳玲尽快还钱。邓芳玲称她正在武某县投资房地产项目，钱已全部用于投资，过一、两个月后会还钱的。之后，邓芳玲以资金紧张为由一直拖延不还钱。因担心借出去的钱拿不回来，2015年10月28日，其便让罗某1叫邓芳玲给其写一张借条，借款金额为100万元，借款期限为1年。邓芳玲给其出具了借条，并承诺每个月归还其本金十万至二十万不等，但之后一直没有还钱。后来其听说邓芳玲向很多人借钱，然后以各种理由逃避不还钱，其发觉被骗就报案。100万元的借款中有部分其通过农业银行转账给罗某1，但大部分是拿现金直接交给罗某1。邓芳玲没有向其借过钱，其均是把钱借给罗某1，然后罗某1再借给邓芳玲的。邓芳玲自称拿钱去武某县投资房地产生意和药材生意，但其听说她借到钱后用于购房和买车。 81、证人李某1的证言证实，2012年至2015年2月，罗某1以做生意需要资金周转为由，多次向其借钱，因两人是好朋友，且罗某1均按时支付利息，所以每次借钱都没有要求罗某1写借条。至2015年11月，罗某1共向其借款53万元人民币，有部分是其向表弟韦某4及妹夫覃启年借的钱，其让他们直接转账给罗某1。借款后罗某1按月利率4%向其支付利息，其共收到几万元利息，其和韦某4、覃启年共同分配。2015年2月份，罗某1没有按期支付利息，且总以各种理由推拖，一直到2015年11月都没有支付利息。其和韦某4、覃启年到罗某1家找罗某1，罗某1称所借的钱拿去和邓芳玲做生意，现在资金周转不过来，所以无法法支付利息，让其再等等。当时其与韦某4、覃启年商量后，就叫罗某1写一张借条，罗某1说钱在邓芳玲那里，让邓芳玲写借条。2015年11月11日，其与韦某4、覃启年、罗某1、邓芳玲在罗某1家中见面，邓芳玲就给其出具了一张欠条，借款金额为50万元，借款时间为一年，利息按月支付，邓芳玲还称剩下的3万元借款等到下个月和利息一起还，所以借条只写了50万元。但之后罗某1和邓芳玲都没有支付利息，也没有偿还那3万元借款。其多次联系罗某1和邓芳玲，她们都是以各种理由拒绝还款和支付利息，还将其电话号码设置成黑名单，其就到马山县公安局报案。 82、证人韦某4的证言证实，其表姐李某1以朋友开工厂需要资金周转为由，先后共向其借款25万元人民币，其中有六、七万元是现金交付，其余的借款其应李某1的要求通过银行转到罗某1的账户。借给李某1的款项有部分是其向亲戚朋友借的。借款后李某1按月利率3%或4%几次向其支付利息，但具体数额已记不清。 83、证人罗某3的证言证实，罗某1系其邻居。2012年11月份，罗某1称她从事信用卡套现业务，收入可观，但由于信用卡套现的客户比较多，资金周转不过来，提出向其借款，并承诺按月利率4%支付利息。其觉得有利可图，当月就借给罗某110万元人民币，借款后罗某1均按期支付利息。2014年4月中旬，其主动提出再借给罗某110万元人民币，但要求按月利率4%支付利息。罗某1同意后其于当月又借给罗某110万元人民币。罗某1拿到借款后只支付其一个月的利息，之后就没有支付利息，也没有归还本金。经多次催款，罗某1告诉其她与一个名叫邓芳玲的人合伙做生意，跟其所借的钱都被邓芳玲拿去给她女儿买房子了，她现在没有钱支付利息，并让其自己找邓芳玲要利息。直到2015年7月份，其一直没有拿到借款本金和利息，就电话联系邓芳玲，要求她归还20万元的借款，其不要利息了，邓芳玲承诺于当年8、9月份各偿还10万元。之后，邓芳玲、罗某1都没有还钱，其就报案。其两次借钱给罗某1，有的是通过银行转账，有的是给现金。 84、证人蓝某8的证言证实，罗某1系其朋友。2014年底的一天，罗某1以与他人合伙在武某县做房地产生意需要资金周转为由，提出向其借款10万元人民币，并承诺一个月后归还本金和支付利息。其就将自己的一张信用额度为十万元的农行信用卡交给她使用。当天罗某1就刷取10万元。2015年上半年，罗某1又以做生意资金周转紧张为由，先后几次向其借钱，都是拿其信用卡刷卡取钱，前后共刷取15万元。开始罗某1还能按时归还信用卡的欠款，到了2015年8月，罗某1就不能按时还款，其只能自己垫钱归还信用卡的欠款。借款后，罗某1偶尔给其几百、一千元不等的利息，共六千元左右。 85、证人何某4的证言证实，罗某1系其堂嫂。2014年初的一天，罗某1以与他人合伙在武某县做房地产生意需要资金周转为由，提出向其借款5万元人民币，并答应给其利息。当天其将5万元现金借给罗某1。2015年初至2016年初，罗某1以同样的理由多次向其借款。至此，其先后共借给罗某115万元人民币，都是直接给她现金，罗某1都没有出具借条。后经其多次催罗某1还款，罗某1只归还其1万元本金，尚欠14万元本金。借钱期间罗某1偶尔支付给其几百、一千元不等的利息，几次共五千元左右。其知道罗某1还向其姑姑何某3借款100万元。 86、证人梁某1的证言证实，其系罗某1丈夫的朋友。2015年4月，罗某1以与他人合伙在武某县做房地产生意资金周转困难为由，提出向其借款，并承诺按月利率4%支付利息。2015年4月22日，其在马山县信用社通过转账的方式将20万元转到罗某1提供的银行账户。之后，罗某1每个月都按时支付给其6,000元的利息。2015年8月10日，罗某1又以同样的理由向其借钱，并承诺支付利息。其又在马山县信用社通过转账的方式将20万元转到罗某1提供的银行账户。自2016年3月开始，罗某1就不能按时支付利息，或支付利息不足额。经多次催款，罗某1于2016年9月30日偿还其3万元本金，尚欠37万元未归还。2015年11月，罗某1还向其侄女的丈夫谭某借了20万元（包含有梁某2的10万元）。后其与谭某一起向罗某1催款时，其叫罗某1出具一张借条，在征得谭某同意后，其要求罗某1将谭某的20万借款写到其名下，罗某1就写了一张欠款60万元的借条给其。 87、证人谭某的证言证实，2015年8月初的一天，罗某1去找其叔叔梁某1，过后其向梁某1了解得知罗某1与别人合伙在武某县做房地产生意，因资金周转有困难来向梁某1借钱，梁某1于当年4月已借给罗某120万元，罗某1按月利率3%支付利息。过后其便与岳父梁某2商量，每人出资10万元借款给罗某1。2015年11月4日，其在农行马山县支行通过转账的方式将20万元转到罗某1账户。罗某1写了一张借条并通过梁某1转交给其，出借人是其妻子的名字梁某3。之后，其每个月收到罗某1支付利息6,000元。自2016年2月开始，其罗某1不再按时支付利息，支付的利息也不足额。之后其通过梁某1多次催促罗某1归还本金，罗某1以各种理由拖欠不还。2016年5月17日，梁某1找到罗某1后叫她补写一张借条，并要求罗某1将其借给的20万借款写到梁某1名下，罗某1就写了一张借款60万的借条给梁某1，并承诺还款期限。但之后罗某1一直没有还款。经其和梁某1多次催偿，罗某1于2016年9月30日归还梁某13万元。其先后共收到罗某1支付利息2万元。 88、证人梁某2的证言证实，其女婿谭某称其弟弟梁某1的朋友罗某1在武某搞工程，需要资金周转，正在跟梁某1借款，并承诺给付高额利息。其了解到梁某1已经借给她40万元，她都能够按时支付利息。其便与谭某各出资10万元共20万元，并以谭某的名义借给罗某1，罗某1承诺按月利率3%支付利息。该款项通过银行转账转给罗某1。借款后罗某1出具了借条，出借人是其女儿的名字梁某3。 89、证人罗某4的证言证实，罗某1系其堂妹。2012年年中到2014年期间，罗某1以做生意需要资金周转为由，六次向其借款共计人民币109万元，并按月利率4%或5%支付利息。2015年6、7月份后罗某1就不再向其支付利息或偿还本金。其借给罗某1的109万元中有30万元是其借他人后再借给罗某1。罗某1已归还其50万元本金，并支付利息约29万。 90、证人蓝某9的证言证实，罗某4系其表妹夫。2014年5月份，罗某4以代理销售某牌子的白酒需要资金为由，向其借款人民币10万元，并按月利率3%向其支付利息。约过了五个月，罗某4归还了该笔借款。两个月后，罗某4又以资金紧张为由再次向其借款人民币10万元，并于2015年春节归还该笔借款。后来罗某4告诉其两笔钱均是借给罗某1，并没有用于生意周转。 91、证人韦某5的证言证实，其与罗某1系同学、朋友关系。大概在三、四年前，罗某1以和某银行领导做生意为由，几次向其借款共计人民币23万元，其都是通过银行转账给罗某1。借钱时罗某1承诺给利息，借钱之后罗某1不定期给付利息，但是具体数额已记不清。罗某1已归还其借款本金8万元，尚有17万本金没有归还。 92、证人徐某的证言证实，罗某1系其丈夫的堂妹。2013年7月份，罗某1以做生意急需用钱为由向其借款，并承诺按月利率4%支付利息，其就办理四张信用卡给她使用，额度共为23万元。之后，罗某1又以做手机生意资金不足为由向其借款，其于2013年11月8日转账45万元给罗某1。其共借给罗某168万元。2013年7月至2015年2月，罗某1都能按月利率4%支付利息，之后就没能再支付利息。借款后罗某1没有归还本金，只支付利息约27万元。2016年11月1日，罗某1打电话告诉其说她把钱借给了邓芳玲，现在邓芳玲出事已经被公安机关抓捕，钱拿不回来了。 93、证人潘某2的证言证实，其系罗某1的大嫂。2013年4月初，罗某1以做生意资金周转困难为由向其借款，并承诺按月利率5%支付利息。同月13日，其转账30万元人民币至罗某1提供的银行账户。过了一个月后，罗某1以同样的理由向其借款，其将自己的一张信用额度为6.5万元的信用卡交给她使用，罗某1刷卡领取6.5万元。2014年初，罗某1又向其借款10万元人民币。其三次共借给罗某146.5万元。借款后罗某1均能按期支付利息。从2015年3月开始，罗某1就不能按时支付利息，支付的利息也不足额。其催促罗某1还钱，罗某1以各种理由拖欠不还。其总共收到利息二十万元，但本金没有归还。 94、证人罗某5的证言证实，罗某1系其亲妹妹。罗某1以做生意需要资金为由先后多次向其借款约80万元，并已归还6万元。因为两人是亲兄妹，所以借款时没有写借条。 95、证人韦某6的证言证实，其与罗某1系同学关系。2012年下半年，罗某1以做生意急用钱为由向其借款，并承诺按月利率4%支付利息。其同意后便借给罗某15万元人民币。2013年7、8月份，罗某1以相同的理由再次向其借钱，因第一次借款罗某1均能按时支付利息，其又借给罗某15万元。到2013年年底，罗某1开始无法支付利息，并说是银行需要盘点资金，无法从银行拿钱出来归还。至今罗某1没有归还欠款。其借钱给罗某1都是通过银行转账转到罗某1的账户，罗某1没有出具借条。其共收到罗某1支付利息约3万元。 96、证人罗某6的证言证实，其与罗某1认识多年。2014年3月份，罗某1以在武某县投资房地产生意急需资金为由向其借款，其到邮政银行领取10万元交给罗某1，之后罗某1每个月支付其二千至四千元不等的利息。2014年8月的一天，罗某1再次找其借款，并称给其分成，其便向亲戚朋友筹集20万元拿到罗某1家中交给罗某1。当年9至11月，罗某1每个月支付其三、四千元不等利息。2015年1月底，其因未收到利息便要求罗某1归还本金，并表示放弃利息，罗某1交给其四千元钱，称再过一个月就能连本带利偿还。直到2015年底，罗某1都没有还款，并拒绝给其出具借条。2016年3月份，其找罗某1还钱时罗某1说邓大姐还钱给她后，她才能还给其。之后其就很难联系上罗某1。 97、证人黄某3的证言证实，其妻子蓝某1与邓芳玲以前系马山县古寨乡初中同事。自2013年开始，邓芳玲以做生意缺资金为由向蓝某1借钱，并承诺按月利率3%-5%支付利息。蓝某1与其商量并征得其同意后，借给邓芳玲几百万元，邓芳玲按照承诺支付了一定的利息，但是没有归还本金。后来邓芳玲又以做生意缺少资金为由多次向蓝某1借钱，并答应给一定的利息，等生意做成后再把之前的欠债一并归还。其与蓝某1商量后又继续借钱给邓芳玲。在没有钱借给邓芳玲后，其与蓝某1就向银行贷款再转借给邓芳玲，邓芳玲、蓝某5夫妇也劝说他们向别人借钱，其与蓝某1又向朋友借钱给邓芳玲。截止案发，其共借给邓芳玲本金1300万元。2016年5月，因借给邓芳玲的钱已快到还款期限，其与蓝某1要求邓芳玲重新出具借条。同月30日，邓芳玲就重新出具了三张借条，欠款数额为1973万元，其中本金1300万元，利息673万元。邓芳玲及其家人蓝某5、蓝某6均在借条上签字。邓芳玲夫妇均知道其与蓝某1向覃某3等人借款的事，每次借款其和蓝某1都会复印一份借条交给邓芳玲夫妇。 98、证人黄某4的证言证实，其父母黄某3、蓝某1与蓝某5、邓芳玲夫妇系朋友关系。自2014年起，邓芳玲、蓝某5以投资房地产等项目为由向其父母借款，并承诺给其父母分红。邓芳玲、蓝某5多次向其家借款共计1,300万元人民币，借款后他们支付了几个月的利息，但没有归还本金。2016年5月30日，其和父母与蓝某5、邓芳玲夫妇及他们儿子蓝某6对借款进行清算后，重新给蓝某5、邓芳玲、蓝某6写了三张借条，借款数额分别为400万元、900万元、673万元，其中两张借条共1,300万元系尚欠的借款本金，一张借条673万元系尚未支付的利息。借钱时邓芳玲、蓝某5均在场，蓝某5还说投资这些项目很稳，利息回报又高，风险小，让他们家人不要声张。 99、证人蓝某7的证言证实，2014年下半年，其姐姐蓝某1以扩大医院规模为由向其借款30万元人民币，借钱时没有出具借条，也不收取利息，当时其叫妻子到信用社转账给蓝某1，该笔钱还没有归还。2016年9月30日，邓芳玲将一辆车牌号为桂Ａ×××××的黑色别克轿车抵押给其，向其借款10万元，约定月利率为3%，双方并签订了协议书。当天，其和妻子到信用社转账给邓芳玲。同年10月3日，邓芳玲将3,000元利息转到其信用社账户，之后邓芳玲不再支付利息，本金也没有归还。抵押期一个月过后，邓芳玲没有拿回车辆。 100、证人陈某的证言证实，2014年9月至2015年8月期间，蓝某1以经营的“新世纪”医院需要购买设备资金周转困难为由向其借款，并承诺按月利率3%支付利息。其分四次共借给蓝某1180万元，其中前两次在农行马山县支行各转账50万元到蓝某1账户，后两次在马山县农村信用社分别转账50万元、30万元到蓝某1账户。借款后蓝某1已归还本金160万元，尚欠本金20万元。其共收到蓝某1支付利息40万元。每次借款蓝某1都出具借条。 101、证人韦某7的证言证实，2015年8月中下旬，蓝某1以经营的医院购买设备资金不足为由向其借款，并承诺按月利率3%支付利息，利息按季度给付。同年9月份，其通过银行转账30万元给蓝某1。借钱后蓝某1均能按时支付利息。2016年8月份，蓝某1又以资金不足为由向其借款10万元人民币，其也是通过银行转账10万元给蓝某1。第二笔借款蓝某1还没有支付利息。其共收到第一笔借款的利息10.8万元。蓝某1尚未归还40万元借款本金。 102、证人韦某8的证言证实，2014年初的一天，黄某3、蓝某1夫妇以经营的医院急需资金购买医疗设备为由，提出向其借款150万元，借期为一个月，并承诺支付一定的利息。因双方关系比较好，其就借给他们150万元。还款期限到后，黄某3、蓝某1说办理的贷款还没有批下来，还不能还钱，先按月利率3%支付其4.5万元的利息，其表示同意。又过了一个月后，他们也没有还款而是继续支付其4.5万元的利息。借钱大概两个半月的时候，黄某3、蓝某1又以相同的理由提出向其借款100万元，其觉得双方关系不错，借钱给他们还能收取一些利息，所以又借给他们100万元。其共借给黄某3、蓝某1夫妇250万元。至2016年7月份，蓝某1夫妇已经归还100万元本金，尚欠本金150万元。其共收取利息24万元。其与黄某3、蓝某1的资金来往都是通过银行转账进行。两次借钱某、蓝某1都出具借条，因黄某3、蓝某1未能按期还款，其就让黄某3、蓝某1于2015年11月18日重新出具一张借款数额为250元的借条，就将之前的借条作废。2016年11月8日，其到蓝某1经营的医院理疗时才听蓝某1说他们把钱借给了蓝某5、邓芳玲夫妇。 103、证人覃某3的证言证实，2014年，蓝某1以扩大医院规模需要购买设备为由分三次共向其借款280万元人民币，其通过儿子林某1的农行账户和信用卡账户分别转账100万元、80万元、100万元给蓝某1。借款时蓝某1承诺按月利率3%支付利息，但后来无法归还借款经双方协商后降到月利率2%。2016年8、9月份，蓝某1归还其借款本金110万元。之后，她以175万元人民币的价格将南宁市荣和中央公园的房子卖给其。蓝某1共偿还其285万元，其中本金280万元，利息5万元，尚欠其利息约4万元。三笔借款共签了两次借条，第一次签写的借条约定的还款期限到后蓝某1无法还款，又重新签写了一份借条。后来其才知道蓝某1是把钱借给了邓芳玲。 104、证人韦某9的证言证实，其与黄某3、蓝某1夫妇系朋友关系。2015年10月份，黄某3、蓝某1以经营的医院购买设备资金不足为由向其借款，并承诺按月利率2.5%支付利息。同年11月15日，其将自己的10万元积累及向亲戚朋友借的10万元借款共20万元通过转账方式借给蓝某1。2016年1月14日，其向妹妹借款15万元后告诉蓝某1夫妇，蓝某1夫妇叫其转账到蓝某1账户。借钱后黄某3、蓝某1均能按时支付利息,但具体数额其记不清楚。蓝某1夫妇所借的钱还没有归还。 105、证人卢某的证言证实，隆某1系其姨丈。2014年6、7月份的时候，隆某1以投资街道绿化、种植香蕉等产业为由向其借款，并承诺按月利率3%支付利息。当时其通过银行转账25万元人民币借给他。2016年5月，隆某1归还借款本金15万元。之后，隆某1以继续投资为由两次向其借款共25万元，其两次分别转账15万元、10万元人民币到隆某1信用社账户，利息约定月利率3%。借款后隆某1按约定支付利息至2016年8月。之后其不再得到利息。隆某1称一起投资绿化建设的“阿姐”出事被抓，钱都在她那里要不回来。 106、证人苏某的证言证实，其与隆某1系亲戚关系。隆某1以跟银行合作帮企业还贷为由，三次向其借款，每次10万元共30万元，其都是通过银行转账给隆某1。借款后隆某1都能承诺的月利率5%按时支付利息。至2016年4月9日，其共收到利息84,000元。之后，隆某1不再给付利息，也不归还本金。隆某1无法还钱后才说拿钱去给马山的一个朋友投资，现在那个朋友已经被抓。 107、证人隆某2的证言证实，其系隆某1的叔叔。2013年下半年，隆某1以朋友做生意需要资金周转为由向其借款，并承诺按月利率3%支付利息。当时其通过银行转账5万元人民币给隆某1。2015年4月，隆某1又向其借款，并承诺给付与之前一样的利息。其又通过银行转账5万元人民币给隆某1。2015年5月8日，隆某1出具一张借款数额为10万元的借条给其。借款期间隆某1都能按约定支付利息。2016年4月份以后，隆某1就不再给利息，本金也没有归还。其共收到隆某1支付利息约5万元。 108、证人陆某2的证言证实，其与隆某1系亲戚关系。2015年3月27日，隆某1以投资生意急需用钱为由向其借款，并承诺按月利率3%支付利息。当天，其通过本人信用社账户转账5万元人民币给隆某1。2015年9月28日，隆某1又以资金紧张为由向其借款。当天，其通过其妻子的信用社账户转账4.9999万元人民币借给隆某1。借款期间隆某1都能按时支付利息，到2016年4月份之后就没有再给付利息，本金也没有归还。其共收到隆某1支付利息2.7万元。 109、证人李某2的证言证实，其和隆某1系战友关系。2015年4月3日，隆某1向其借钱，称用于与银行合作，帮别人解押贷款，并承诺按月利率3%支付利息。当天其通过本人邮政银行账户转账55万元人民币给隆某1。过了十几天，隆某1按约定向其支付利息。同月20日，隆某1以同样的理由再次向其借款，因为第一笔钱已经得到利息，当天其又通过本人邮政银行账户转账25万元人民币给隆某1。隆某1也能按约定支付5、6月份的利息。同年6月12日，隆某1以同样的理由向其借款，因为得了几次高额利息，其又分两次共转账50万元人民币给隆某1。但是到了2015年7月份，隆某1就不再支付利息。借款后隆某1归还其15万元本金，还有115万元本金没有归还。其共收到隆某1支付利息6.45万元。 110、证人詹某的证言证实，其与隆某1系战友关系。2015年春节前至4月份期间，隆某1以帮银行解押为由，共向其借款人民币10万元，其中有9万元系其分两次转账给隆某1，1万元直接给现金。当时隆某1没有出具借条，直到2016年11月10日隆某1才补写借条给其。借款时隆某1承诺按月利率3%支付利息，但到2015年10月份就不再支付利息，本金也没有归还。其共收到隆某1支付利息约8,000元。后来隆某1告诉其所借的钱都是交给他表姐拿去操作的，他表姐在马山县已经被抓。 111、证人覃某4的证言证实，隆某1系其以前的同事。2015年1月6日，隆某1以投资生意为由向其借款20万元，借期半年，并承诺按月利率3%支付利息。当天其通过信用社ATM转账20万人民币给隆某1，隆某1给其出具了借条。之后隆某1都能按约定支付利息。2015年8月，隆某1又向其借款10万元，也承诺按月利率3%支付利息。当时其通过信用社ATM转账10万人民币给隆某1，隆某1也给其出具了借条。至2015年11月份，其共收到利息7.8万元。2015年12月后，隆某1就不再支付利息，本金也不归还。经多次催款，隆某1说把钱借给他姐姐，并让其和他姐姐见面对质，见面后他姐姐承认隆某1借给她30万元用于马山县投资工程，但因投资失败，所以没有还钱给其。 112、证人莫某的证言证实，其和隆某1系朋友关系。2015年6月22日，隆某1以做生意需要资金周转为由提出向其借款5万元，借期1年，并承诺按月利率3%支付利息。当天其通过本人信用社账户转账5万元人民币给隆某1。借款后隆某1给其出具了借条。借款后其收到隆某1支付九个月的利息共13,500元。2016年5月份之后隆某1就不再支付利息给其。 113、证人黄某5的证言证实，其和隆某1系朋友关系。2015年5月份的一天，隆某1以做生意资金周转困难为由提出向其借款5万元，借期1年，并承诺按月利率3%支付利息。当天其通过银行转账5万元人民币给隆某1。借款后其共收到隆某1支付利息19,500元。2016年10月份以后隆某1就不再支付利息给其，本金也没有归还。 114、证人黄某6的证言证实，隆某1和和其弟弟黄建军系朋友关系。2016年4月，隆某1以做生意资金紧张为由向其借款。同月20日，其通过转账借给隆某120万元，约定同年9月10日归还10万元，10月10日归还剩余的10万元，隆某1给其出具了借条。但借款期限到后隆某1没有还钱，经其多次催偿，隆某1才承认将钱借给他人已拿不回来。 115、证人潘某3的证言证实，其丈夫与隆某1系朋友关系。2015年4月份，隆某1以投资生意需要资金周转为由向其夫妇借款，并承诺按月利率3%支付利息。当天其转账30万人民币给隆某1。2015年10月，隆某1又以同样的理由向其借款，其又转账10万人民币给隆某1。直至2016年2月份，隆某1均按约定支付利息。2016年2月以后，隆某1就不再支付利息给其。2016年5月，隆某1补写一份借条给其。第一笔30万元借款其共收到9万元的利息，第二笔10万元借款其已不记得收取多少利息。2016年5月，隆某1称所借的40万元都拿给马山县的一个姐姐投资做生意，现在处于亏损状态，但是那个姐姐还有其他产业，会慢慢把钱还清的。为此，双方于2016年5月15日签订了一份借款协议书。 116、证人黄某7的证言及《关于隆某1借款的证明》证实，其和隆某1系朋友关系。2015年9月，隆某1以做生意缺资金为由两次分别向其借款6万元、4万元，共计人民币10万元。2015年10月至2016年4月，隆某1均能按承诺的月利率3%向其支付利息，其共收到利息2.1万元。之后，隆某1就不再支付利息给其，本金也没有归还。2016年5月14日，隆某1称做生意资金周转困难暂时不能归还欠款，其便要求隆某1重新写借条，把还款期限改为至2017年4月10日止。 117、证人潘某4的证言证实，韦某1系其邻居。2015年3月、8月，韦某1以投资工程项目和偿还贷款为由，分别向其借款10万元、12万元，共计人民币22万元。第一笔10万借款其通过农行转账给韦某1，第二笔12万元借款中有6.64万元通过信用社转账给韦某1，其余的给现金。借款时韦某1承诺按月利率3%支付利息。两次借款韦某1均出具了借条。借款后韦某1仅归还本金5万元，利息均能按约定支付。其不认识罗某1。 118、证人蓝某10的证言证实，其与韦某1系同屯人。2015年3月份，韦某1以投资水库工程资金紧张为由向其借款20万元。同年3、4份，其将20万元现金借给韦某1。因两人关系较好，其没有要求韦某1写借条。约二个月后，韦某1就归还全部借款。其不认识罗某1。 119、证人韦某10的证言证实，蓝某5系其亲戚。2013年年底，其刚认识男朋友，蓝某5、邓芳玲得知该情况后多次向其了解其男朋友家庭的经济情况，询问是否有钱借给他们，并说他们在武某做房地产生意，在马山经营木材加工厂，承诺如果借钱给他们会支付一定的利息。2014年4月其结婚摆酒席时也宴请蓝某5夫妇，他们来喝喜酒时要求其介绍家公某、家某杨某2给他们认识。之后，蓝某5夫妇便向曾某、杨某2借款，具体的借款情况其不清楚。 120、证人杨某2的证言证实，其儿子与韦某10谈恋爱时，韦某10称她亲戚蓝某5在马山县民族中学教书，想向其借钱。因当时其儿子与韦某10的婚事还没有敲定，其与丈夫曾某商量后没有借钱给蓝某5。2014年，其儿子与韦某10结婚摆酒席，通过韦某10介绍其与蓝某5、邓芳玲夫妇认识。之后，邓芳玲夫妇以在武某县投资房地产和从事木材加工生意为由多次向曾某借钱，并承诺支付利息。借钱具体的情况其不清楚。 121、证人唐某1的证言证实，其系潘某1的妻子。潘某1与蓝某5系多年的朋友关系。2016年9月底，潘某1称蓝某5、邓芳玲夫妇以做钢材生意缺少资金为由，多次向他借款共计人民币195万元，并承诺按月利率3%支付利息给潘某1。借款后蓝某5夫妇拒不还钱。195万元的借款包括潘某1借亲戚朋友的部分钱。现潘某1听说蓝某5夫妇涉嫌非法集资，因他生病需要治疗便叫其来报案。 122、证人伍某的证言证实，2016年2月3日，蓝某2以她干女儿邓芳玲做生意急需用钱为由向其借款6万元，并承诺按月利率3%支付利息。当天下午4时许，其到农行将6万元转到蓝某2的账户。当日回到蓝某2家其看到邓芳玲、蓝某5夫妇后，两人称做生意急用钱，年底一定归还。蓝某2也将向其借款的事情告诉了邓芳玲、蓝某5夫妇。在看到邓芳玲、蓝某5夫妇写了一张借条交给蓝某2后其便回家。借款后其共收到蓝某2支付利息1,800元。邓芳玲夫妇以投资房地产资金紧张为由劝说蓝某2去帮忙借钱，并承诺支付利息。 123、证人韦某11的证言证实，蓝某2系其姑婆。2015年，蓝某2以她干女儿邓芳玲从事房地产生意需要资金周转为由向其借款，并承诺按月利率5%支付利息。当时其通过银行转账10万元到蓝某2的农行账户，蓝某2给其出具一张借条。之后其收到蓝某2支付十个月的利息共5万元，均是蓝某2通过银行转给其的，但本金没有归还。 124、证人方某1的证言证实，2013年年底，其妻子蓝某3称邓芳玲、蓝某5想跟她借钱做生意，并承诺按月利率5%支付利息。其同意后蓝某3就开始借钱给邓芳玲、蓝某5。开始时他们均能按时支付利息，随后蓝某3先后共借给他们77万元。在没有钱借给他们后，邓芳玲、蓝某5便叫蓝某3去向亲戚朋友借钱，蓝某3便向其哥哥方某2和她嫂子潘某5录分别借款50万元、19万元共计69万元给邓芳玲、蓝某5。邓芳玲、蓝某5均是以投资钢材生意、投资建设药厂等理由借钱的。 125、证人方某2的证言证实，2013年年底，其弟媳蓝某3称她朋友邓芳玲、蓝某5在做钢材生意，急需资金周转，想向其借钱，并承诺按月利率5%支付利息。其便将20万元人民币通过银行转给蓝某3，由蓝某3再转给邓芳玲、蓝某5。蓝某3在转钱给邓芳玲、蓝某5之前和邓芳玲、蓝某5通了电话，当时其也在场，蓝某3按了电话免提音，蓝某3把跟其借钱的事情告诉了邓芳玲、蓝某5。不久，蓝某3又对其说邓芳玲、蓝某5还要借钱，其又转账给蓝某330万元，蓝某3如何给邓芳玲、蓝某5其就不清楚了。因其与邓芳玲、蓝某5都不认识，钱是通过蓝某3借给他们的，所以借条也由蓝某3与他们签写。其共收到利息15万元左右。 126、证人潘某5录的证言证实，2013年年底，其小姑蓝某3称她朋友邓芳玲、蓝某5做生意资金紧张，问其是否有钱借给他们，利息按月利率5%支付。其当时有些犹豫，但听蓝某3说她也把钱借给他们并已收到利息后，其先后三次共将19万元交给蓝某3借给邓芳玲、蓝某5。邓芳玲、蓝某5对蓝某3向其借款的事均知情。在第二次通过蓝某3借款给他们后，其与邓芳玲、蓝某5在马山县蓝某3经营的“吉利商店”才见面认识。当时蓝某3告诉他们有12万元借款是跟其借的。在聊天过程中，邓芳玲、蓝某5也多次提出让其与蓝某3再筹钱借给他们。自第三次借款后，邓芳玲、蓝某5便拖欠其利息。因借钱之前其与邓芳玲、蓝某5都不认识，钱是通过蓝某3借给他们的，所以借条也由蓝某3与他们签写。其共收到蓝某3转交利息4万元左右。 127、证人罗某7的证言证实，其与蓝某5、邓芳玲夫妇系同事关系。2012年底或2013年初，邓芳玲以各种理由向其妻子罗某2借款，每次均是借几万元，且均能按时归还。后来邓芳玲以她与她弟弟邓某1在武某东盟开发区投资房地产项目缺乏资金为由，提出向其借钱，并承诺给付高利息，蓝某5也在场附和说该项目前景好，投入少回报高。其与罗某2商量后同意借款给邓芳玲夫妇。之后，邓芳玲夫妇便开始不断地向罗某2借款。在其和罗某2将积蓄全部借给邓芳玲夫妇以后，邓芳玲夫妇以投资的项目很安全、资金有保障等为由，多次动员两人去帮他们借款，并承诺给两人高额利息，还可以从中吃差价。在邓芳玲夫妇劝说下，其以马山县小红帽幼儿园附近的一栋天地楼去银行抵押贷款60万元给他们，罗某2则向亲戚朋友借钱给他们，邓芳玲夫妇均知道两人向亲戚朋友筹钱及向银行贷款的事情。2012年以前，邓芳玲、蓝某5家生活条件很普通。2012年之后，他们开着路某、奔驰等豪华轿车出入学校，并购置了商品房。 128、证人黄某8的证言证实，其听说其哥黄某1借钱给他人获得高额利息，即于2015年10月将自己的10万元转账给黄某1，叫黄某1借给那个人。同年11月，其收到第一个月利息4,000元。之后，其不再收到利息。后来其才知道向黄某1借钱的人叫邓芳玲。黄某1一直催邓芳玲还钱，但邓芳玲以各种借口拖欠不还。2016年11月，其另一名哥哥黄某9得知邓芳玲已被公安机关抓起来，其才得知道受骗。黄某9也被邓芳玲骗走20万元。其不知道邓芳玲向黄某1借款的理由。 129、证人黄某9的证言（侦查卷6P133-137）证实，2014年8月，其听弟弟黄某1说邓某3在马山县的姐姐邓芳玲在投资矿山，因资金周转不过来想向他们几兄妹借钱，并按月利率4%支付利息，黄某1还说邓芳玲在武某里建有房产，平时和她丈夫蓝某5驾驶的都是豪车，应该信得过。当月其便把10万元交给黄某1，由黄某1转借给邓芳玲。此后两个月，邓芳玲均通过黄某1支付其利息。同年11月，其又通过黄某1借给邓芳玲10万元，之后便没有按时收到利息。其因想建房就打电话叫邓芳玲归还借款，邓芳玲以各种理由拖欠不还。2016年5、6月，黄某1约邓芳玲夫妇见面商谈还钱的事，邓芳玲称矿价低，蓝某5则以他是人民教师的身份保证还钱。2016年11月，其得知邓芳玲已被公安机关抓起来，才得知自己受骗。报案前，其共收到约10万元的利息。 130、被害人陆某1的陈述证实，2015年3月份的一天，邻居罗某1带着邓芳玲、蓝某5、何某5来到其公司，邓芳玲以投资生意为由向其借款30万元，并用她位于马山县幸福小区的一套房产的购房合同和罗某1位于南宁市的一套房产购房合同、首付款收据作为抵押担保。其同意后便与四人签订借款协议，约定借期半年，并按月利率5%支付利息，到期不还两套房产就归其。同月9日，其通过银行转账30万元到邓芳玲的农行账户。借款后邓芳玲已归还本金20万元，尚欠本金10万元。在归还20万元本金后邓芳玲收回幸福小区套房的购房合同。其收到邓芳玲支付利息几万元。 131、被害人邓某1的陈述证实，邓芳玲系其姐姐。自2013年底开始，邓芳玲以跟朋友合伙做生意需要资金为由多次向其借款，每次几十万至几百万不等，借款总额超过1000万元。至2015年上半年，因邓芳玲还不起钱，其不再借款给邓芳玲。之后，其多次向邓芳玲催款，邓芳玲总是拖欠不还。2016年1月10日，其叫邓芳玲补写一份借款总额为1036万元的借条，并要求邓芳玲的丈夫蓝某5一并在借条上签字。邓芳玲总共向其借款1500多万元，其都是通过银行转账的方式进行的，具体的账户其已记不清，期间归还了三、四百万元。邓芳玲没有承诺向其支付利息，也没有支付过利息。邓芳玲向其借钱的事蓝某5没有参与，但他是知情的。邓芳玲在武某区或南宁市东盟经济开发区没有投资项目。 132、被害人罗某1的陈述证实，其于2012年经他人介绍与邓芳玲认识。之后，邓芳玲以投资房地产和制药厂等为由向其借款，其没有钱出借之后，邓芳玲就叫其向朋友筹集资金借给她，并承诺按月利率5%支付利息，还叫其去说服其哥嫂办理五张信用卡给她使用。目前邓芳玲尚欠其648万元，并给其出具了三张借条，借款数额分别是18万元、570万元、60万元。其中大约有184.5万元是其本人的，其余的均系其向亲戚、朋友筹集后借给她的，包括徐某68万元、潘某246.5万元、罗某4109万元、罗某580万元、韦美全17万元、罗某320万元、蓝某815万元、韦某610万元、韦美群15万元、何某415万元、梁庆阳60万元（含梁庆阳、黄凤祥、韦美琼各20万元）、唐秀宝5万元、覃月花3万元，共计463.5万元。此外，邓芳玲曾以其名义，带其到南宁的借贷公司借款20万元，用于偿还她的债务，该笔款项邓芳玲没有给其出具借条。邓芳玲因无力支付其帮她担保借款的利息，拿其车辆到南宁抵押借款约29.7万元，该笔款项邓芳玲也没有给其出具借条。其向别人借钱再转借给邓芳玲是为了赚取利息差额。邓芳玲向其借钱时，其丈夫蓝某5均在场并动员其借钱或筹钱借给邓芳玲，还在借条上签字。 133、被害人蓝某1的陈述证实，2013年12月至2015年11月期间，邓芳玲、蓝某5以在武某县投资及与银行合作等需要资金周转为由，先后向其借款共计人民币1,300万元，其都是通过银行转账到邓芳玲账户及邓芳玲指定的银行账户。借款时邓芳玲、蓝某5承诺按月利率5%支付其高额利息。其持有的三张借条写的都是借其和其儿子黄某4的钱，邓芳玲、蓝某5及其儿子蓝某6均在借条上签名。第一张借条的借款本金为400万元，借款期限自2016年5月30日至2017年12月30日止，月息按1%计算；第二张借条的借款本金为900万元，借款期限自2016年5月30日至2017年5月30日止，月息按2%计算；第三张借条的借款数额为673万元，没有约定利息。三张借条都是2016年5月30日重新写的，原因是以前写的借条约定的还款期限到期后，邓芳玲、蓝某5无法还钱，经双方商量后重新出具。第三张借条的673万元借款实际上是利息，这些钱是其向银行贷款及向他人借钱后再借给邓芳玲、蓝某5，因他们无法还钱其所支付的利息。借给邓芳玲、蓝某51,300万元款项中有400万元系其向银行贷款，有900万元系其向亲戚朋友借的，包括覃某3280万元、韦某8250万元、陈某180万元、韦某740万元、覃丽群50万元、黄炳成30万元、蓝某730万元、何家献50万元、韦某935万元。 134、被害人隆某1的陈述证实，自2015年春节以来，邓芳玲以投资“过桥”生意缺少资金周转为由，先后共向其借款345万元人民币，其通过自己名下农行账户转账到邓芳玲的农行账户。借款时邓芳玲承诺按月利率5%支付利息。借款数额达100万元左右其就叫邓芳玲出具借条。每次都是邓芳玲单独向其借钱的，但补写借条时其叫她和她丈夫蓝某5一起签字。借给邓芳玲的345万元都是其向朋友借的，其中包括卢某35万元、苏某30万元、潘宏坤40万元、覃某430万元、李某2115万元、黄某710万元、黄某55万元、莫某5万元、陆某210万元、詹某10万元、李启标20万元、隆某210万元、梁献明5万元、黄某620万元。借款后邓芳玲没有归还本金，仅支付利息5万元，而其已垫付朋友几十万元利息。其没有钱借给邓芳玲时她就叫其向朋友借，并承诺支付利息，其相信就帮她借钱。 135、被害人韦某1的陈述证实，2014年3月8日，罗某1以她朋友邓芳玲急需资金周转为由向其借钱给邓芳玲。当时其转账20万元给罗某1。之后，邓芳玲先后通过罗某1或本人亲自向其借钱，因其没有钱，便向他人借了50万元给邓芳玲，其中潘某410万元、韦承安20万元、蓝某1020万元。借款后邓芳玲已归还本金26万元，尚欠本金44万元。为此，邓芳玲给其出具了两张借条。借款时邓芳玲答应按月利率5%支付利息，但邓芳玲从未支付利息给其。 136、被害人蓝某4的陈述证实，2013年6月，其朋友罗某1称她朋友邓芳玲投资房地产和药厂项目缺少资金，让其借钱给邓芳玲，并称能收取一定的利息。其同意后通过罗某1先后将35万元借给邓芳玲。因每个月均能按时收到利息，其便逐渐相信邓芳玲。2014年4月以后，邓芳玲不再通过罗某1开始直接向其借钱。其又借给邓芳玲67万元，其中包括其向嫂子罗某6借的29万元、向朋友黄绍深借的29万无及本人的9万元。此外，罗某1还向罗某6借了30万元给邓芳玲，邓芳玲还不起钱后，将该笔借款与之前欠其的35万元一并向其出具借条。邓芳玲共借其132万元，但只写了130万元的欠条。邓芳玲及蓝某5多次劝说其帮他们向他人借款，有几次罗某1也在场，邓芳玲夫妇劝说其去帮借款的地点多数在邓芳玲家中。邓芳玲和蓝某5还多次游说罗某1去帮他们借钱，劝说的地点一般在罗某1家或邓芳玲家中。 137、被害人何某2的陈述证实，其通过大嫂罗某1认识邓芳玲。2013年3月，罗某1称她和邓芳玲合伙做信用卡“过桥”生意，向何某2借款10万元人民币，借期一周，并承诺给付利息700元。其就借给罗某110万元，罗某1也能按时归还本息。后来罗某1陆续向其借款约100万元，都能按时归还本息。之后，罗某1借款的数额越来越大，超过100万元后就让其直接把钱借给邓芳玲，罗某1并告诉其之前所借的钱也是给邓芳玲操作的，不用担心还不了。2014年下半年开始，其就直接借钱给邓芳玲，邓芳玲承诺按月利率4%支付利息。开始的时候邓芳玲还能按时归还本息，在多次借款且每次达几十万不等的时候，邓芳玲就不能按时归还本金了，只是支付利息。到了2015年7月份之后，邓芳玲连利息也不支付了。其五次共借给邓芳玲210万元，其中本人有120万元，向朋友韦某3借了80万元。其都是通过网银转账借给邓芳玲的，邓芳玲也给其出具了借条。其向朋友借的钱按月利率4%支付利息。 138、被害人曾某的陈述证实，其通过儿媳韦某10介绍认识蓝某5、邓芳玲夫妇。2014年10月至2015年7月期间，邓芳玲夫妇多次向其借款，目前还有三笔共82万元没有归还。其中第三笔借款32万元中包括应付的利息2万元，实际借款本金为30万元。三次借款均写有借条，写借条时蓝某5、邓芳玲均在场。前两笔借款30万元、20万元其均转账到邓芳玲的农行账户，第三笔借30万元其支付现金给邓芳玲。80万元的借款其共得到利息24万元。借款时邓芳玲称拿钱去帮企业归还银行贷款，再让企业从银行继续贷款，以此赚取高额的利息，即俗称的“过桥”生意。此外，邓芳玲称她在武某有工地，需要资金周转，可以给高额的利息，让其帮介绍其他人借钱给她，其便介绍朋友韦某2给邓芳玲，他们之间的具体情况其不清楚。 139、被害人潘某1的陈述证实，其与邓芳玲的丈夫蓝某5系认识多年的朋友。2013年，其发现蓝某5、邓芳玲开着一辆白色的SUV轿车，当时邓芳玲称她在武某县搞房地产和开办工厂，需要资金周转，提出向其借款二、三十万元，并承诺一个月支付其一万元的利息，当时其没有借钱给他们。不久，其发现他们家又买了一辆路某车，其便相信了他们的经济实力。2013年5月28日，邓芳玲向其借款6万元，并承诺按月利率3%支付利息，当时蓝某5也说借钱给邓芳玲稳妥，其便借钱给邓芳玲。之后邓芳玲均按时支付利息，其便多次借钱给邓芳玲。其没有钱借给邓芳玲后，邓芳玲就让其向亲戚朋友借钱给她，并承诺按月利率5%支付利息，蓝某5表示没有事，肯定能还钱。其便开始向亲戚、朋友借钱再转借给邓芳玲。至2015年8月27日，邓芳玲共向其借款195万元，其中有其本人的80万元和其向亲戚、朋友的借款，包括唐某220万元、龙球25万元、潘庆三5万元、潘庆四5万元、陈运育60万元。因其曾帮邓芳玲向借贷公司借了60万元的高利贷，邓芳玲不能还款后其就借了陈运育60万元来还给借贷公司。借钱给邓芳玲后其大概得到10万元利息，本金一直没有归还。2016年9月因其患病，通过亲戚朋友的劝说，蓝某5、邓芳玲夫妇便写了一张借款数额为195万元的借条给其。 140、被害人蓝某2的陈述证实，其系邓芳玲的干妈。2014年8月29日至2016年6月19日期间，邓芳玲以在防城港搞工程项目急需资金为由，先后多次向其借款共计人民币75.3万元，其中36万元是其向朋友借的，包括韦某1110万元、韦莲芬8万元、覃美林5万元、伍某6万元、覃宁5万元、黄郑兰2万元，其余的39.3万元是其本人的。借款时邓芳玲承诺按月利率3%或5%支付利息。其中有两次借款是蓝某5和邓芳玲一起来借的。除了3,000元外，其余的75万元借款每一笔都写有借条。借给邓芳玲的钱大部分给现金，少部分通过银行转账给她。其共收邓芳玲支付利息约十多万元，都是通过现金支付。此外，其儿子覃某2也借给邓芳玲40万元。借钱时邓芳玲、蓝某5及其儿子蓝某6均在场，邓芳玲称蓝某6与她弟弟邓某1在承包邕江改造工程，急需周转资金，覃某2便拿自己的房子去抵押贷款40万元借给邓芳玲。其向韦某11等人借钱的事邓芳玲和蓝某5均知情，事前两人也叫其去帮他们借钱，每次借得钱后转借给邓芳玲、蓝某5时其均告知他们这些钱的来源。韦某11等人没有与邓芳玲、蓝某5夫妇签订借条，邓芳玲夫妇称其是中间人，由其负责与他们签借条即可。 141、被害人覃某2的陈述证实，2015年5月，邓芳玲、蓝某5夫妇以在武某区投资钢材加工厂资金紧张为由，想向其家借款40万元用于周转，其不同意。为此，2015年5月至8月期间，邓芳玲、蓝某5多次上门游说，并向其母亲蓝某2承诺按月利率5%支付利息。因其和家人比较相信蓝某5，其便同意借款。2015年8月31日，邓芳玲、蓝某5及其儿子蓝某6给其出具借条，并以邓芳玲、蓝某5在幸福小区的房产作抵押，其主动将利息降为月利率4%。次日，其通过自己的信用社账户将40万元借款转到蓝某5的信用社的账户。借款后，邓芳玲、蓝某5只按时支付第一个月的利息，第二个月以后就不能按时支付利息。至2016年5月，邓芳玲、蓝某5共支付其6个月的利息9.6万元。之后，邓芳玲夫妇不再给其支付利息，也未归还本金。借给邓芳玲夫妇的40万元款项系其用自家位于马山县的房产向银行抵押贷款得来的。2016年11月初，其母亲蓝某2告诉其她还借给邓芳玲、蓝某570多万元。 142、被害人陶某的陈述证实，2013年初，其通过朋友介绍认识蓝某5、邓芳玲夫妇。之后，邓芳玲以做生意资金周转困难为由先后几次向其借款，并承诺按月利率5%支付利息。因邓芳玲借款后均能按期归还本金和支付利息，其就很信任邓芳玲。2014年5月至2015年6月期间，邓芳玲以各种理由先后五次共向其借款115万元人民币。每次借款蓝某5均在场游说，让其放心借钱给邓芳玲，以后肯定会连本带利归还。在借钱时，邓芳玲、蓝某5将自己包装得很好，两人均开着高级轿车，出入上档次的饭店，让其感觉他们有经济实力，同时两人按月利率5%支付利息也很可观。五次借款邓芳玲、蓝某5均出具借条。其共收到利息40多万元，但本金尚未归还。2016年2月24日，邓芳玲、蓝某5给其出具一张借款数额为30万元的借条，该款项实际上是所欠的利息。 143、被害人蓝某3的陈述证实，其与邓芳玲系朋友关系。2013年年底至2015年6月期间，邓芳玲以投资工程、钢材生意及帮人偿还信用卡等为由，先后多次共向其借款146万元人民币，其中有77万元系其自己的，其余的69万元系其借大哥、大嫂的。其都是通过本人农行账户转账给邓芳玲，借款时大部分时候蓝某5在场。借款时邓芳玲承诺按月利率5%支付利息，其收到利息约100多万元，但本金未归还。在其没有钱出借时，邓芳玲、蓝某5动员其向亲戚朋友借款。其便向大哥、大嫂借钱后再借给他们，并告诉他们这些钱是向大哥、大嫂借的。因邓芳玲向其借款的次数多，出具的借条也多，后来邓芳玲、蓝某5就合并写了两张借条给其，之前写的借条就作废。 144、被害人杨某1的陈述证实，2015年4月10日，其通过朋友曾某介绍认识蓝某5、邓芳玲夫妇。当天，蓝某5、邓芳玲以在武某县投资房地产生意需要资金周转为由，提出向其借款40万元，借期2个月，并承诺按月利率5%支付利息。当时其有些犹豫，但蓝某5、邓芳玲说他们做的项目大，利润可观，保证会按时偿还本金和支付利息。于是其便答应借给他们40万元，当天其通过本人的农村信用社账户将钱转到曾某的银行账户，再由曾某将钱转给蓝某5、邓芳玲，然后叫他们出具借条。借款后蓝某5、邓芳玲支付其两个月的利息共4万元，但本金一直未归还。2016年6月27日，邓芳玲、蓝某5及其儿子蓝某6以赎车及做生意资金紧张为由，并以蓝某6名下的一辆车牌号为桂Ａ×××××的黑色别克君越轿车及蓝某5、邓芳玲两人的工资卡作抵押，共向其借款30万元。当天，其各将15万元分别转入蓝某6、邓芳玲的银行账户，蓝某5、邓芳玲、蓝某6给其出具两份借条。2017年8月的一天，邓芳玲以回村里喝酒为借口借走该车，之后不再归还。经其多次催促还车，蓝某5、邓芳玲才说车已被别人扣押。该两笔借款其得到1.45万元利息。2016年8月5日，邓芳玲以做生意资金紧张为由提出再向其借10万元，并承诺按月利率3%支付利息，同时以马山县幸福小区的房产作为抵押。当天其确认蓝某5、邓芳玲拿来的房产证没有问题后，就转账10万元到邓芳玲农业银行账户，蓝某5、邓芳玲给其出具了借条。之后蓝某5以拿回房产证去银行贷款为由归还其借款为由拿回了该房产证。该笔借款其得到3,000元利息。其三次共借给蓝某5、邓芳玲、蓝某680万元，目前已归还本金3万元。2017年2月14日晚，其曾发信息给蓝某6说要到公安机关反映情况，蓝某6打电话给其说让其把所有责任都推到邓芳玲身上，不要向公安人员反映他和蓝某5也参与向其借钱的事实，被其拒绝。 145、被害人罗某2的陈述证实，其通过朋友罗某1介绍于2013年年初认识邓芳玲。当时罗某1说邓芳玲在武鸣县些房地产项目，很有实力。2013年3月底，邓芳玲以信用卡到期需要资金周转为由向其借款5万元，并承诺按月利率5%支付利息。2013年4月3日，其通过邮政银行账户转账5万元到邓芳玲的邮政银行账户。约过了一星期，邓芳玲便归还其借款，并支付几百元的利息。为此，其加深了对邓芳玲的信任。之后，邓芳玲以在武某投资建厂、购买地皮等需要资金为由多次向其借款，每次几万元至几十万元不等，并承诺按月利率5%支付利息。至2014年5月，邓芳玲共向其借款250万元。因每次借款都有借条，其和丈夫商量后让邓芳玲出具一张借款数额250万元的借条，当时写借条的时间是2014年5月，邓芳玲却签成2013年8月，并将之前的借条全部销毁。之后，其多次向邓芳玲催款，但邓芳玲均以资金紧张为由拖欠不还。至2015年3月，邓芳玲又以银行贷款到期为由向其借款60万元偿还银行贷款，当时其因担心邓芳玲资金链断无法归还其借款，于2015年3月2日、4月1日两次又借给邓芳玲共60万元。邓芳玲也给其出具了借条。2015年4月以后，其一直催邓芳玲还钱，但她总以各种理由拖欠不还。其迫于无奈便报警。其借给邓芳玲的310万元都通过银行转账给她的。借款后邓芳玲支付其利息约130万元。邓芳玲的丈夫蓝某5多次跟邓芳玲来找其借钱，并一起游说其借钱给他们。其与李某1报案之后，邓芳玲得知李某1报案便来找到其，要求其不要报案，并称其如果不报案便将武某县城的一块地皮转给其用于抵债。之后，邓芳玲又以办理土地过户需要手续费为由向其借款5万元，其为了挽回损失便于2016年6月24日将5万钱转到邓芳玲夫妇的信用卡。邓芳玲在转钱前一天即2016年6月23日给其出具了借条。 146、被害人何某1的陈述证实，其于2013年通过前妻罗某1认识蓝某5、邓芳玲夫妇。2013年底，邓芳玲以在武某里建投资房地产和药厂生意资金紧张为由，让其筹钱借给她周转，并承诺按月利率5%支付利息。当时罗某1也让其帮筹钱借给邓芳玲。其与罗某1商量后用房子抵押办理了20万元的公积金贷款，转账给罗某1再由罗某1转给邓芳玲。邓芳玲收到钱后支付了前两个月的利息共2万元。之后邓芳玲没有再支付利息，其便要求邓芳玲归还欠款，邓芳玲便一直拖欠不还，并于2014年8月15日给其出具了借条，承诺于2015年11月30日前还款。但还款期限到后邓芳玲仍不还款，其便到公安机关报案。2016年5月17日，罗某1告诉其她先后共借给邓芳玲约600万元。 147、被害人邓某2的陈述证实，其系邓芳玲的叔叔。2016年5月底，邓芳玲以做生意需要资金周转为由向其借款，并承诺按月利率3%支付利息。2016年6月1日、6月7日、6月22日，其先后三次分别借给邓芳玲7万元、10万元、1万元，共计18万元。2016年6月22日，经邓芳玲动员帮她借款，其还介绍朋友磨志武借给她2万元。三笔借款其都是通过银行转账到邓芳玲的账户。其中前两笔借款邓芳玲还分别给其出具借条，最后一笔借款邓芳玲没有出具借条。借款后邓芳玲均没有按期给其支付利息，也不归还本金，其多次催偿，但邓芳玲均以各种理由拖欠不还。其听说邓芳玲因涉嫌犯罪被抓获后，便到公安机关报案。 148、被害人磨志武的陈述证实，2016年6月22日，其朋友邓某2带着一名叫邓芳玲的女子来找其，称邓芳玲做生意需要资金周转，如果借钱给她，她可按月利率3%支付利息，借期10天。其同意后于当天通过农业银行转账2万元到邓芳玲的账户，邓芳玲给其出具了一张借条。借款到期后，其多次联系邓芳玲，对方均不接电话，并通过邓某2转告称到7月14日才归还欠款。但还期限到后邓芳玲以各种理由拖欠不还，其便到公安机关报案。借钱时邓芳玲自称做烟草生意。 149、被害人黄某2的陈述证实，其与邓芳玲认识多年。2010年，邓芳玲以从事代还信用卡业务资金紧张为由向其借款10万元，之后邓芳玲如期归还了欠款，并向其支付2,000元的利息。之后邓芳玲多次向其借款，每次十万元至几十万元不等，借款后她均能如期归还，并且还支付一定的利息。邓芳玲向其借款累计曾达到120万元。至2014年12月时，邓芳玲尚欠其50万元。2014年12月5日，邓芳玲给其出具了借条。2015年3月，其因做生意资金紧张便要求邓芳玲还钱。同年6月17日，邓芳玲归还其20万元本金，之后邓芳玲便不再归还，也不支付利息，其迫于无奈便到公安机关报案。邓芳玲开始是以从事代还信用卡业务为由借款，后来又以在武某投资建厂为由借款。借给邓芳玲的钱一部分是自己的，一部分是其向亲戚朋友借的。邓芳玲借款后每笔款项支付的利息均不一样，但月利率均高于百分之七。其收到邓芳玲支付的利息不低于100万元。其与邓芳玲之间的资金往来都是通过银行转账实现的。 150、被害人黄某1的陈述证实，其与邓芳玲的妹妹邓某3系多年的朋友，几年前其通过邓某3介绍认识蓝某5、邓芳玲夫妇。2014年8月份的一天，邓芳玲以去天峨县投资矿山为由向其借款，并承诺按月利率3%支付利息。至2015年12月，其先后多次共将112万元借给蓝某5、邓芳玲夫妇，其中前三次大额借款均签了借条。借给邓芳玲夫妇的112万元中，包含有其哥哥黄某9的20万元，其妹妹黄某8的10万元。每次借款蓝某5均在场，并在一旁附和邓芳玲的话，称他们夫妇有经济实力，让其相信他们。2015年12月，其要求邓芳玲夫妇补签一张借条，该借条记载的借款金额46万元包括本金22万元及拖欠的利息24万元，因为该笔钱是从2015年5月开始借的，所以签的时间为2015年5月。其借钱给邓芳玲、蓝某5夫妇大部分通过银行转账，小部分给现金。其共收到邓芳玲、蓝某5夫妇支付利息约30万元，本金未归还。 151、被害人韦某3的陈述证实，其通过罗某1介绍认识邓芳玲。2014年8月的一天，罗某1对其说邓芳玲在古寨有五块地皮，又在武某开有矿山，因资金周转困难想向其借钱，可按月利率3%支付利息。后来邓芳玲以五块地皮的证件作抵押，先后两次向其借款共60万元。两次借款其均是将钱转到罗某1的农行账户，每次30万元。借款后邓芳玲按期给其支付，前几个月是由罗某1转到其农行账户，后面由邓芳玲转到其农行账户。2015年9月，其要求邓芳玲还钱，否则就处理掉古寨的五间地皮。后经过三次转让地皮，邓芳玲归还其共计66万元的本金和利息。抵押地皮和出具借条时邓芳玲的丈夫蓝某5均在场。 152、被害人韦某2的陈述证实，2015年上半年的一天，曾某带着邓芳玲、罗某1来找其借钱，并用罗某1名下的一辆宝马牌X3型SUV汽车作抵押。几天后，邓芳玲、蓝某5夫妇又驾驶儿子蓝某6名下的一辆路某极光SUV汽车来抵押向其借款，两辆车抵押借款共100万元，他们并承诺按月利率5%支付利息。其便分别和他们签订了抵押借贷合同，他们将车抵押给其，其则通过银行将100万元转账给他们。同年10月，邓芳玲、蓝某5、罗某1又找到其，邓芳玲提出用其名下的一辆奔驰牌S400型小轿车作为抵押物，换回上述两辆车，其同意后与邓芳玲重新签订了借款协议，将之前签订的两份借款协议及宝马车、路某归还给他们。2016年1月，邓芳玲称支付的利息太高，要将抵押的奔驰车卖掉，车款用于偿还其部分本金，支付的利息会少一些，其表示同意后，便与邓芳玲、蓝某5、蓝某6拿车到南宁市评估，估价为67万元，其便向邓芳玲、蓝某5、蓝某6提议将车卖给其，他们表示同意，双方办理了过户手续。折抵车款后，邓芳玲尚欠其33万元的本金。不久，邓芳玲以各种理由要借走车，其经过调查，得知该奔驰车在过户之前还抵押给别人，其便向邓芳玲表示不要该奔驰车了，让她归还100万元的欠款。邓芳玲又将那辆路某车拿来抵押给其，抵销所欠的33万元欠款，因此奔驰车和路某车便都在其手中。不久，南宁市的一家公司派人来找其，称邓芳玲已经将路某车抵押给他们，并出示了抵押手续，要求其将车还给他们。其打电话向邓芳玲核实时邓芳玲予以承认。其便与该公司的人商量，将该车拿去评估，得钱后双方平分。后路某车评估价28万元。经商量，其支付给南宁公司15万元，车辆便归其所有。其便与邓芳玲办理了路某车的过户手续。扣除因处理该车其所赚的13万元后，其与邓芳玲、蓝某6签订借款协议，约定邓芳玲尚欠其20万元本金，每个月要归还5,000元本金，并按月利率1%支付利息。此后，邓芳玲归还其10,000元本金，并支付4,000元利息，就不再还款。邓芳玲尚欠其借款本金19万元。借款后其共收到邓芳玲支付利息4.4万元。 153、被告人邓芳玲的供述和辩解证实，2012年以来，其以投资房地产为由向他人借款，并承诺按月利率4%-6%不等支付利息。其前期一共向他人借款约2000万人民币，连本带利已偿还约3000万元。因后来无法支付高额利息，其又不停借钱来支付利息，具体的借款数额其已记不清。其连本带利尚欠他人约1300万元。其记得的借款、还款情况有：（1）向罗某1借款570万元，已支付利息600万元，尚欠本金570万元。此外，罗某1称帮其向一个叫梁某1的人借了60万元，叫其重新写一张借条给她，该笔款项其已经算在欠罗某1570万元欠款中，该借条是重复的；（2）向陶某借款9万元，已支付几个月的利息，尚欠本金9万元；（3）向黄某2借款50万元，已偿还本金20万元及支付利息30万元，尚欠本金30万元；（4）向欧阳林凤借款40万元，欠利息80万元，她叫其出具一张总额为120万元的借条；（5）向覃某2借款40万元，已支付利息15万元，尚欠本金40万元；（6）向其姐邓芳云借款40万元，已支付利息10万元，尚欠本金40万元；（7）向曾某借款80万元，已支付利息50万元，尚欠本金80万元；（8）向杨某1借款40万元，已归还本金7万元，支付利息20万元，尚欠本金33万元；（9）向韦某2借款100万元，支付利息30万元，尚欠本金19万元；（10）向陆某1借款30万元，已归还本金20万元，支付利息40万元，尚欠10万本金；（11）向罗某2借款310万元，已支付利息150万元至180万，尚欠本金310万元；（12）向潘某1借款190万元，已支付利息上百万元，尚欠本金190万元；（13）向邓慧芳借款70万元，已支付利息10万，未支付的利息30万元一并出具借条，借条上借款总数为100万元；（14）向韦某1借款40万元，已偿还本金5万元，支付利息40万元，尚欠本金35万元；（15）向黄某1借款60万元，已支付利息60万元，尚欠本金60万元；（16）向蓝某1借款900万元，已支付利息800万元，后来无法支付利息，加入本金后出具借款数额为1900万元至2000万元的借条；（17）向何某2借款80万元，已支付利息80多万元，尚欠本金80万元，所欠的利息一并写入新的借条；（18）向蓝某3借款80万元，已支付利息上百万元，尚欠本金80万元，所欠的利息一并写入新的借条；（19）向陆沛松借款30万元，已归还本金5万元，支付利息20万元，尚欠25万元本金；（20）向尹雪萍借款30万元，支付利息20万元，本息已还清；（21）向石凤鸣借款15万元，已归还本金10万元，尚欠5万元本金；（22）三次共向蓝某1借款900万元，已归还本金300万元，支付利息400万元。其还有向其他人借款，因为其已经还清，所以记不清是谁。此外，其还向自己的几个亲戚借了一百万元左右，连本带利也还了大概两百万元。其还向其他朋友借了一些钱，累计起来大概有100万元，也都连本带利全部偿还。其借钱和还钱都是通过银行转账进行，使用自己名下尾号为1615、5668、3316的银行账户及罗某1名下尾号为3519、蓝某6名下尾号为0876的银行账户。其还使用过黄某3名下的一张银行卡，系黄某3、蓝某1夫妇借钱给其时将钱存入该卡交给其使用，后来其已将该卡归还他们。其借韦某3和尹雪萍的钱已全部还清，其他人都没有还清。其没有直接向李某1、蓝某4、何某3借钱，她们都是通过罗某1借钱给其，其按按月利率5%给罗某1支付利息后，罗某1再转给她们，给多少其不知道。后来其资金链断后，罗某1叫其写了三张借条她们，借条上的欠款包括利息。其借钱后部分用于偿还本金和支付利息，部分用来购买房子和车子等私人用品。主要包括：（1）2013年以208万元人民币的价格在武某县里建镇里建街嘉华城小区购买了一栋六层天地楼；（2）2014年以130万元人民币的价格购买一辆奔驰S400轿车；（3）2013年10月以80万元人民币的价格购买一辆路某极光SUV；（4）2013年使用100万元在其丈夫蓝某5的老家古寨村建了一栋楼房；（5）2015年6月首付10万元并以其儿子蓝某6的名义购买一辆别克牌轿车。其自己的收入只有一个月的3000元左右的退休金。上述购买的房产、车辆在其资金链断后已变卖偿还债主或抵押给债主。借钱给其的人包括亲戚、朋友及朋友介绍的其他人。其资金周转不过来时就叫罗某1、罗某2去帮借钱，并承诺支付利息。其儿子蓝某6名下的别克君越小轿车是用其儿子的退伍金、其丈夫的住房公积金共七万元去支付的首付，剩下的购车款每个月按揭还款8,000元，是用其和其丈夫的公资开支的，不足部分就刷信用卡支付。街嘉华城小区房产的资金来源为其向弟弟邓某1借款50万元，再由邓某1帮其借款158万元。第一次交纳房款50万元时，因其没有钱，所以向邓某1借款，该款项由邓某1通过银行转账的方式支付给开发商。第二次交纳房款150万元，因其没有钱，便让邓某1帮其借款，邓某1借到款后与其约定，要按按月利率3%给借款人支付利息，其表示同意。付完房款后，2014年12月，开发商通知其去签订购房合同，为了以后可以办理高额度的贷款，就让其儿子蓝某6并以他名义与开房商签订了《商品房买卖合同》。在其资金链断后，没有钱归还邓某1的借款，其便同意将该房产转给邓某1，抵销其欠款。其向邓某1借款购房，没有与邓某1签过协议或借条，其也不知道158万元邓某1是向何人借的。 上述证据经庭审质证属实，本院予以确认。 本院认为，被告人邓芳玲违反法律规定，以高息为诱饵，通过口头宣传等途径公开向社会不特定对象非法吸收资金75,382,139.44元，数额巨大，扰乱金融管理秩序；以非法占有为目的,虚构房地产开发等集资用途，使用诈骗方法非法集资，肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还，诈骗金额达3,554,054元，数额特别巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪。公诉机关指控被告人邓芳玲犯非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪的事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立。对于被告人邓芳玲以249,900元的价格购买的别克牌轿车，因该车款的来源无法确认，不应认定为集资诈骗罪的犯罪数额,故对公诉机关该指控，本院不予认定。 对于被告人邓芳玲及其辩护人提出其行为不构成集资诈骗罪的辩解辩护意见，经查：被告人邓芳玲虚构房地产开发等需要资金为由，集资78,936,193.44元，用于兑付本金及支付利息，且先后用集资款购买奔驰等豪车二辆及楼房一栋，共支出3,554,054元，其根本没有开发房地产项目，用诈骗的方法通过高息借款进行非法集资，肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还，其行为符合《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条第二款第（二）项规定的可以认定为“以非法占有为目的”的规定情形，故被告人邓芳玲具有非法占有集资款的目的。被告人邓芳玲未进行任何生产经营，明知无偿还能力，采取“拆东墙补西墙”，以后面的集资款支付前面的集资本金和利息的方式非法集资，最终导致集资款无法偿还被害人的严重后果，其行为符合集资诈骗罪的构成要件，其客观行为反映其主观上具有诈骗集资群众的主观故意，故被告人邓芳玲及其辩护人该辩解辩护意见，本院不予采纳。 对于辩护人提出本案认定非法吸收资金的数额是以被告人邓芳玲掌控的银行账户进行数额统计鉴定，该司法会计鉴定意见不能真实反映邓芳玲非法吸收资金的数额的辩护意见，经查：本案被告人邓芳玲部分非法集资是以打借条借款的方式进行，但有部分借款邓芳玲并没有向借款人出具借条，有部分借条非原始借条，而是在邓芳玲不能按期支付利息后将利息加入本金重新出具，该部分借条并不能反映真实的借款数额。而根据被告人邓芳玲供述，其自2012年以向他人借款、还款、返利等，都是通过其本人尾号为1615（即6811）、5668、3316的存款账户及罗某1尾号为3519、蓝某6尾号为0876存款账户进行，与被害人称借钱给邓芳玲系通过银行转账方式进行相吻合，而司法会计鉴定以被告人邓芳玲掌控的上述银行账户于2011年11月28日至2016年11月23日期间银行流水为鉴定依据，结合被告人的供述和被害人的陈述，该鉴定结论比较客观、真实。公诉机关从该鉴定结论中将存疑的无名户、付货款、借款、韦某2路某车款、利息、手续费及财付通、支付宝及邓芳玲使用的上述五个存款账户可能存在的自行流转部分予以排除，从而认定被告人邓芳玲非法集资的数额，该结论符合本案客观事实。故辩护人该辩护意见，本院不予采纳。 对于被告人邓芳玲提出其没有使用罗某1尾号为3519的银行账户进行集资及辩护人提出南宁-东盟经济开发区武华大道170号嘉华城（三期）16幢2号房产的所有人系邓某1的辩解辩护意见，经查：南宁-东盟经济开发区武华大道170号嘉华城（三期）16幢2号房产的房款由邓某1账户转入南宁市嘉华房地产开发有限公司属实，邓某1确实已向南宁市武某区国土资源局提出异议登记，但被告人邓芳玲的供述、证人蓝某6、蓝某5的证言及商品房买卖合同等证据材料吻合印证南宁-东盟经济开发区武华大道170号嘉华城（三期）16幢2号房产系邓芳玲通过非法集资购买，并登记在其儿子蓝某6名下。另外，被告人邓芳玲在侦查机关接受调查时经辨认相关材料后确认使用罗某1尾号为3519的银行账户进行集资，与证人罗某1的证言相吻合。故被告人邓芳玲及其辩护人该辩解辩护意见，本院不予采纳。 对于本案查封的蓝某6名下位于南宁-东盟经济开发区武华大道170号嘉华城（三期）16幢2号房产，在案的证据材料证实系被告人邓芳玲通过违法所得购买，依照《中华人民共和国刑法》第六十四条的规定，依法应当予以追缴，变价所得返还被害人；对于查封的蓝某5、邓芳玲名下位于马山县白山镇银峰大道104号幸福小区3号楼1单元405号房产，经查：该房产的资金来源系邓芳玲、蓝某5于2011年1月26日办理的住房公积金贷款，系被告人邓芳玲的合法财产，依照最高人民法院关于适用《中华人民共和国刑法刑事诉讼法》的解释第三百六十九条的规定，应当变价处理，变价所得用于赔偿被害人损失。 根据被告人邓芳玲犯罪的事实、性质、情节、后果和对社会的危害程度及其认罪态度、悔罪表现，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第一百九十二条、第五十二条、第五十三条、第六十九条、第六十四条、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款第（一）项、第三款、第五条第一款的规定，判决如下： 一、被告人邓芳玲犯集资诈骗罪判处有期徒刑十一年，并处罚金人民币四十万元；犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币三十万元，数罪并罚，决定执行有期徒刑十六年，并处罚金人民币七十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年11月1日起至2032年10月31日止；罚金限在判决生效之日起十日内缴纳，逾期不缴纳，强制缴纳。） 二、责令被告人邓芳玲退赔被害人陆某1、邓某1、蓝某1、隆某1、韦某1、潘某1、蓝某2、覃某1、杨某1、何某1、邓某2、磨志武、黄某1、韦某2经济损失共计人民币6,113,288.00元。（详见退赔清单） 三、邓芳玲、蓝庆尧名下位于马山县白山镇银峰大道104号幸福小区3号楼1单元405号房产及蓝健铭名下位于南宁-东盟经济开发区武华大道170号嘉华城（三期）16幢2号房产予以变价，变价所得返还上述被害人。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向南宁市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本、副本各一份。 审 判 长  韦华忠 审 判 员  韦有杰 人民陪审员  杜家年 二〇一八年十月二十二日 书 记 员  陈建慧 附相关法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第一百七十六条第一款【非法吸收公众存款罪】非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 第一百九十二条【集资诈骗罪】以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。 第五十二条【罚金数额的裁量】判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条【罚金的缴纳】罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 第六十四条【犯罪物品的处理】犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十九条【数罪并罚的一般原则】判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。 数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。 《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第三条第二款具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”： （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的； 第三款非法吸收或者变相吸收公众存款数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。 第五条第一款个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。