山西省长治市中级人民法院刑事裁定书（2018）晋04刑终373号原公诉机关长治市郊区人民检察院。上诉人（原审被告人）周建红，男，汉族，高中文化，中共党员，山西省平顺县经济和信息化局科员，住平顺县，2015年2月4日因涉嫌犯挪用资金罪被平顺县公安局刑事拘留，2015年2月16日经平顺县人民检察院批准，次日被平顺县公安局执行逮捕，现羁押于长治市看守所。辩护人杨成才,山西杏梅律师事务所律师。山西省长治市郊区人民法院审理山西省长治市郊区人民检察院指控原审被告人周建红犯挪用资金罪、伪造武装部队公文罪、贪污罪、受贿罪一案，于2017年5月31日作出（2015）郊刑初字第285号刑事判决。判后，被告人周建红不服，提出上诉。长治市中级人民法院于2017年8月16日作出（2017）晋04刑终320号刑事裁定，撤销山西省长治市郊区人民法院（2015）郊刑初字第285号刑事判决，发回郊区人民法院重新审判。山西省长治市郊区人民法院于2018年7月24日作出（2017）晋0411刑初170号刑事判决。判后，被告人周建红不服，提出上诉。本院受理后，依法组成合议庭进行了审理，现已审理终结。原审法院查明，被告人周建红1977年9月由平顺县西沟中学高中毕业后在家务农；1979年2月至1982年11月在北京卫戍区服兵役；1982年11月退伍后至1995年7月在家务农；1995年7月至1996年6月在平顺县西沟村金星电子器件有限公司工作，期间1996年1月担任西沟村村委副主任；1996年6月至2008年（承包经营）任西沟铁合金厂厂长，此期间的1999年12月至××村委主任；2008年2月考入西沟乡政府任经济协调员；2008年12月任平顺县后曼矿山公司副经理，2009年2月任经理；2010年调平顺县经信局安全股工作至刑拘时。平顺县西沟铁合金厂（以下简称铁合金厂）成立于1985年，1991年批准正式开业，注册资金1545000元，企业性质为平顺县西沟乡办集体企业，法定代表人申某，被告人周建红系直接负责人。平顺县日新制药有限公司（以下简称日新公司），工商登记于2001年12月24日，注册资金500000元，法定代表人关某。2007年1月被告人周建红全部接收关某的80000元股金，周建红成为日新公司的股东，并于2007年4月3日办理变更登记为山西平顺日鑫制药有限公司，周建红为法定代表人。2008年12月周建红将所持日鑫股份转给李某与张某1，辞去董事长职务，2009年9月变更登记为山西蜀中制药有限公司，法定代表人李某。平顺鑫海冶炼有限公司（以下简称鑫海公司）于2004年10月21日注册登记，注册资金1000000元，法定代表人周建红，股东分别为：周建红持股500000元，平顺电力瑞通发展有限责任公司持股300000元，平顺西沟铁合金厂持股200000元。一、挪用资金罪1、2004年6月14日，被告人周建红利用担任平顺县西沟铁合金厂厂长职务便利，将该厂资金500000元转到其个人账户上，次日周建红将该款转到平顺西沟鑫海冶炼有限公司开设的临时账户上，用于成立平顺西沟鑫海冶炼有限公司的个人入股款。2、2006年11月10日至2008年11月13日期间，被告人周建红将平顺县西沟铁合金厂的资金1302316.65元借给其个人入股的平顺日新制药有限公司使用。3、2006年1月25日至2013年2月5日期间，被告人周建红利用其担任平顺西沟鑫海冶炼有限公司法人代表、经理的职务便利，将平顺西沟鑫海冶炼有限公司的资金2581120.14元借给平顺日新制药有限公司使用。期间平顺日新制药有限公司分五次向平顺西沟鑫海冶炼有限公司还款1153505元。综上，被告人周建红共挪用资金4383436.74元，归还1653505元，至鉴定材料截止日余2729931.79元未归还。证明上述犯罪事实的证据有：1、受案登记表、立案决定书，证明2014年4月10日平顺县公安局对周建红涉嫌挪用资金案予以立案。2、户籍信息表及任职文件，证明周建红身份。3、平顺县工商局登记资料，证明平顺西沟鑫海冶炼有限公司的注册登记情况，其中股东三名，周建红出资500000元，平顺电力瑞通发展有限责任公司出资300000元，平顺县西沟铁合金厂出资200000元，注册资金1000000元，及周建红任法人代表兼经理等情况。4、平顺县工商局登记资料，证明平顺县西沟铁合金厂注册情况。5、《平顺县西沟铁合金厂生产经营责任制合同书》、西沟乡人民政府会议纪要、乡村联席会议记录，证明1996年6月以周建红为负责人的西沟铁合金厂与西沟乡人民政府、西沟村委签订了铁合金厂生产经营责任制合同，确定周建红为铁合金厂负责人，经营期限一年六个月，实行抵押经营，周建红受委托行使厂长权利。6、平顺县工商局档案资料，证明平顺日新制药有限公司注册及周建红接收关某股权80000元，增资600000元，担任董事长、法人代表职务情况。7、汇款凭证、西沟铁合金厂记账凭证，平顺西沟鑫海冶炼公司账目，证明由平顺县西沟铁合金厂转入平顺西沟鑫海冶炼有限公司500000元，账务记入周建红个人实收资本。8、平顺西沟鑫海冶炼有限公司账册，证明鑫海冶炼有限公司与平顺日新制药有限公司资金往来情况。9、平顺日新制药有限公司账册，证明与平顺西沟铁合金厂、平顺西沟鑫海冶炼有限公司资金往来情况。10、平顺日新制药有限公司账册，证明日新制药公司应付西沟鑫海冶炼公司及西沟铁合金厂代付利息款及其他款项往来情况。11、平顺日新制药有限公司往来账、现金日记、银行存款账册，证明该公司与平顺西沟鑫海冶炼有限公司及其他业务单位资金往来情况。12、平顺西沟鑫海现金日记账、银行日记账、往来账，证明与西沟铁合金厂、日新制药公司的资金往来情况。13、平顺西沟铁合金厂往来账、现金日记账、银行存款账，证明该厂与平顺日新制药公司、西沟鑫海冶炼有限公司之间资金使用情况。14、证人张某11出具书证《情况说明》，2014年4月10日的《关于平顺县西沟鑫海冶炼有限公司收到铁合金厂968000元收支情况的说明》，证明张某11于2004年9月在鑫海公司上班，2005年5月至今任该公司会计。鑫海公司收到铁合金厂淘汰落后产能款968000元，支给平顺祥龙矿业有限公司史某还借款400000元，借出500000元，余下68000元用于企业周转。2014年4月22日《关于平顺蜀中制药有限公司欠平顺西沟鑫海冶炼有限公司截止2014年4月22日欠款的情况说明》，证明：截止现在，蜀中制药有限公司（前平顺日新制药、日鑫制药）总欠西沟鑫海冶炼有限公司4183436.79元，已归还1231505元，仍欠2951931.79元。2014年4月23日《情况说明》，证明：鑫海公司于2007年9月接受铁合金厂贷款本息共计14500000元；鑫海公司与铁合金厂在财产移交时，只有财产移交表，没有合同和协议；鑫海公司与西沟焦化公司在借款方面没有合同和协议；鑫海公司与日新公司在借款方面没有合同与协议。15、证人张某112015年6月1日的询问笔录，证明：鑫海公司借给日新公司的款项都是周建红让办理的，每一笔借款情况都已作出说明，到目前鑫海公司共借给日新公司4183436.79元，还款1231505元，尚欠2951931.79元。2006年4月25日第56号凭证中，开出的200000元现金是周建红让给张某12的现金，说是给日新公司发工资用。16、证人龙某2014年4月14日、4月18日的《情况说明》，证明：龙某原任西沟铁合金厂会计，截止2008年底，日新公司累计欠西沟铁合金厂1302316.65元。2014年4月18日出具的《山西蜀中制药有限公司欠西沟鑫海冶炼有限公司款项1609159.14元的情况说明》，证明：2006年7月至2009年3月龙某任山西蜀中制药有限公司会计。在他任职期间，经手记载及接移交数，制药厂共收到鑫海公司款项2631120.14元，归还1021965元，累计欠1609155.14元。2014年5月4日《关于周建红2004年注册西沟鑫海冶炼有限公司借款500000元及归还500000元的情况说明》，证明：2004年6月14日时任西沟铁合金厂会计的龙某经周建红安排，从西沟铁合金厂西沟信用社账户内转款500000元到西沟鑫海公司所开临时账户上，用于鑫海公司成立注册周建红个人的入股款，并给周建红记账为其他应收款。2005年6月5日，龙某收到厂现金出纳张某13交来的一支500000元现金收据，标明周建红交入现金500000元，龙某据此给周建红下了应收款500000元。17、证人龙某2014年4月16日的询问笔录，证明：2004年6月14日经厂长周建红安排，龙某从西沟铁合金厂转账500000元到西沟鑫海冶炼有限公司的临时账户上，供周建红注册验资使用。铁合金厂款项使用周建红一个人说了就算。2005年6月，出纳张某13给龙某一张500000元的现金收据，龙某据此作出了账务处理，给周建红下了往来欠款。具体谁归还的款龙某不知道。18、证人宋某2015年6月4日《证明材料》，证明：宋某2002年至2007年在西沟乡任党委书记期间，只知道西沟铁合金厂，向来没有见人提及过平顺鑫海冶炼有限公司，更没有开会研究过，对于所有股份情况和经营情况就更不知道。19、证人房某、胡某、龙某、张某14的询问笔录，证明：1996年至2009年，周建红担任西沟铁合金厂厂长，李某为经营厂长，西沟村委派驻村委成员胡某、房某协助工作，张某12担任厂办公室主任，张某14主管后勤，龙某为会计，厂里大小事情都是周建红说了算，对外借款也是周建红决定，没有开会研究过，与鑫海公司、日新公司之间只有拆借款往来，没有其他业务。成立鑫海公司是铁合金厂与西沟村委开会决定的，鑫海与铁合金是两回事。20、证人张某152015年6月2日的询问笔录，证明：张某15在铁合金厂任出纳期间，厂长周建红安排他用本厂职工龙某、张某12等人的身份证××县信用社办理过两笔450000元共计900000元的贷款。这些贷款贷回后，周建红让他把900000元从平顺县西沟铁合金厂转到了平顺日新制药有限公司账上，办贷款手续用了职工的身份证，没有告诉职工本人，铁合金厂与日新公司、西沟焦化公司经他手有资金往来，其他业务往来不清楚。21、证人张某122015年6月15日的询问笔录，证明：1991年至2002年张某12在西沟铁合金厂任驾驶员、办公室主任，2002年至2009年在鑫海公司任办公室主任，分管安全环保，2006年至2008年在日新公司任股东、监事，2009年任鑫海公司法人代表至今。2006年4月25日，周建红安排他到鑫海公司办理借款200000元，用于给日新公司的职工发工资。这两个公司不是一类行业，无业务往来，只有公司间借款。22、证人王某2014年4月30日询问笔录，证明：从1995年至2009年王某先后担任平顺西沟村委副主任、副书记、支部书记、村委主任等职务。西沟铁合金厂为村集体企业，不清楚鑫海公司是由3、4号炉构成一事；西沟村委没有投资日新制药厂，是否参与经营不知道。23、证人张某122014年4月30日询问笔录，证明：从1984年7月至2010年4月先后在××村委主任、支部书记等职务，现在平顺县林业局工作。西沟铁合金厂是西沟村集体企业，厂长周建红，大约2003年秋，当时任西沟村委主任兼铁合金厂厂长的周建红提议村、支两委研究，扩建铁合金厂，投资3、4号炉（后来的鑫海公司），资金来源一部分为铁合金厂的资金，银行贷一部分，还有铁合金厂产品的预售款，后来怎样形成的西沟鑫海冶炼有限公司不清楚，公司性质也不知道，只知道是铁合金厂扩建的3、4号炉。他当西沟村党总支书记期间，西沟村没有参与投资平顺日新制药厂。2015年2月9日询问笔录证明：西沟铁合金厂成立于1985年，1987年12月投产，属于国家投资的集体性质的乡镇企业，归属西沟村委会，成立时由平顺县水电公司经营，于1989年由西沟村委经营，从1996年6月由周建红承包经营。承包形式是周建红担任铁合金厂厂长和经营者，完成指标任务后发给奖励，周建红与西沟乡政府、西沟村委三方订有协议，协议期限为一年六个月。协议规定，承包经营者完成指标有奖励，完不成指标任务，给企业造成亏损由经营者负责。协议期间，一直亏损经营，村委没有收到利润。到期后，由村、乡两级领导确定仍然由周建红担任厂长和经营者，但没再次签订经营协议，之后就一直是周建红经营西沟铁合金厂。在周建红经营期间，厂的资产属于西沟村集体的，涉及到资产的事情必须经过村委批准和决定。周建红刚任厂长时，西沟村委向该厂提供过启动资金和流动资金，后续的经营资金是厂里自行操作，这些资金的运转由厂里决定。周建红任厂长时村委没有任命文件，淘汰落后产能，国家补给铁合金厂的资金怎样使用的不清楚，扩建铁合金厂2、3、4号炉时，周建红口头向他请示过，他经村、支两委开会决定后，为厂子划定土地。其它事项没有向村委请示过。铁合金厂20%的股份属西沟乡政府。24、证人张某132015年8月12日询问笔录，证明：2005年6月5日张某13给周建红开据“今收到周建红伍拾万元整”的现金收据的具体情形记不清了，是否收到现金记不清了。正常的记账程序是，收到现金开具收据后，作现金日记账记载，一般情况下会将现金交到银行，留部分作日常支出，最后拿凭证跟会计龙某作账处理。25、山西经纬司法鉴定所《关于长治平顺周建红挪用资金的司法鉴定意见书》，鉴定意见为：（一）周建红在行使西沟铁合金厂厂长职务期间，于2004年6月14日挪用铁合金厂资金500000元，用作本人入股出资新建鑫海冶炼公司，从西沟铁合金厂账面反映，该款于2005年6月5日还回，挪用时间357天。（二）周建红在行使西沟铁合金厂厂长职务期间，2006年11月至2008年11月从西沟铁合金厂财务陆续支付给日新制药公司货币资金1302316.65元，该债权于2009年5月5日转让给鑫海冶炼公司，形成日新制药公司无偿使用西沟铁合金厂资金1302316.65元，跨期两年半。（三）由周建红控股成立的鑫海冶炼公司，2006年5月至2013年2月从鑫海冶炼公司财务陆续支付给日新制药公司货币资金2581120.14元，期间日新制药公司分5次还款1153505元，截至2013年2月5日，日新制药公司无偿占用鑫海冶炼公司资金余额1427615.14元，自2006年5月至2013年2月跨期6年零7个月。（四）西沟铁合金厂支付给日新制药公司累计金额1302316.65元，该债权于2009年5月5日转让给鑫海冶炼公司后，日新制药公司无偿占用鑫海公司1302316.65元从2009年5月5日起算。至鉴定材料截止日鑫海冶炼公司无偿支付给日新制药公司资金余额为2729931.79元。26、被告人周建红2015年8月26日讯问笔录，证明：向周建红宣读了晋经纬司鉴所[2015]司会鉴字第19号《关于长治平顺周建红挪用资金的司法鉴定意见书》，周建红认为不需要对这些款项、资金进行会计司法鉴定。没有其他补充意见。27、被告人周建红2015年2月4日的讯问笔录（附同步音像资料）供述：我承包经营西沟铁合金厂，属集体企业。2008年8月27日平顺财政局给铁合金厂下拨过768000元淘汰落后产能奖励资金，140000元拆除补偿资金，60000元产能补偿金，共968000元，我告诉会计按文件规定使用。厂里资金的使用都要经过我同意。900000元借给了平顺县祥龙公司使用，68000元经我同意交给张某11了。2004年6月14日，从铁合金厂账户内转我账户内500000元，是我借的铁合金厂500000元用来入股鑫海公司，这500000元我已归还了。何时还的记不清了，有账可查。我认为使用自己筹集的铁合金厂的资金是合法的，我承包铁合金厂后，厂内的资金都由我筹措的。2015年2月11日的讯问笔录（附同步音像资料）中供述：1996年6月至2008年1月在西沟铁合金厂任厂长。承包合同到期后没有再签合同，还按原合同执行。我经营期间，厂内资金以职工存单抵押贷款及向朋友借款。2002年企业改制后，资金主要是信用社贷款和私人借款，一共借了多少钱不清楚，都归还了。经营期间也向外借出过钱，向祥龙矿业公司、西沟焦化公司都出借过，属互相帮忙拆借。成立鑫海公司时，我个人使用的铁合金厂500000元已归还，什么时间怎么还的详细情节记不清了。2015年2月17日的讯问笔录（附同步音像资料）中供述：我的行为不属于挪用集体资金。当时为搞活乡镇企业，我承包铁合金厂，经营资金全都是我借贷来的。在注册鑫海公司时我挪用了铁合金厂500000元作为我的入股款，之后归还了，我认为不违法。在承包协议到期后，我担任铁合金厂厂长，继续承包经营没有文件，但有西沟乡和西沟村主要领导口头同意我继续按协议经营，一直到2006年厂里营业执照被吊销，就不再生产经营了，剩下的就是清理厂子的债权债务了。我经营期间的债权债务全移交到新成立的鑫海公司了。2006年到2010年我一直在管理该厂的具体事务。我移交我经营期间的债权债务至鑫海公司不用西沟乡政府和西沟村委知道，因为之前我没有接到甲方（西沟乡政府、西沟村委会）的资产、财务移交表，我承包经营铁合金厂，行使法人代表权利，也是遵守原来的承包协议内容，我按协议规定承担责任，如果不按承包协议规定内容执行，我不应承担挪用集体资金的责任。2015年4月3日的讯问笔录中供述：西沟铁合金厂与平顺日新制药有限公司、山西平顺日鑫制药有限公司是相互独立的企业，没有什么关系。铁合金厂账目显示从2006年11月10日至2008年11月13日借给日新公司1302316.6元我忘了，按账目上的数为准。铁合金厂的债务已由鑫海公司承担了。不知道所借款项是否归还。我已将鑫海公司的股份转让张某12了。鑫海公司与日新公司是口头合作关系，2006年1月25日至2013年2月5日，鑫海公司账目显示借给日新公司4183436.79元，收回1231505元，还有2951931.79元未收回属于企业间的借款。铁合金厂与西沟焦化有限公司之间是合作关系，铁合金厂用焦化公司的焦粒，曾以铁合金厂名义贷款4420000元用于焦化公司经营。要回了1400000元，余下的3020000元债权债务由鑫海公司承担。28、平顺农商行2015年3月24日的《证明》，证明：日新公司存款账上未发现2007年1月9日有现金缴款（交款来源：周建红交出资款金额600000元）相关银行留存记账凭证联。29、日新制药公司的账册及验资报告、缴款回单，证明：2007年3月20日收周建红股金600000元（城关所）。30、《股权转让协议》、《日新公司2007年1月10日股东会议决议》，证明：2005年12月23日，日新公司股东关某将其在日新的股份80000元无偿转让给周建红。周建红增加投资600000元，日新公司的资本由原来的500000元变更为1100000元。选举周建红为日新公司的法定代表人。二、贪污罪2011年至2014年期间，被告人周建红利用担任平顺县后曼矿山公司经理职务之便，安排其他人采取虚报工程款等方式，共贪污公款2637250元。1、2011年4月至7月期间，被告人周建红安排公司人员虚报叶某班组的工程量，将950000元非法占有。2、2011年11月至2012年6月间，被告人周建红安排公司人员虚报小里沟工程项目套取工程款，以叶某工程队、张某16工程队虚报工程款，将567250元支付给平顺县农村信用社，用于归还其以“周某”名义购买平顺县西岔沟铁矿的贷款。3、2013年底王某和徐某找周建红协商想要购买金兰矿业公司，经过协商，由徐某支付给周建红2000000元，其中包含支付给秦某的探矿工程款1200000元和周某贷款本金及利息共800000元。徐某于2014年3月10日、13日两笔将2000000元转入周建红的农行卡中，周建红通过转账及现金支付秦某1120000元，此款本应收回后曼矿山公司冲抵已支付给秦某的探矿工程款，却被周建红自己占有支配。证明上述犯罪事实的证据如下：1、长治市人民检察院《指定管辖决定书》、长治市郊区人民检察院的《立案决定书》，证明本案的来源。2、身份证、任职文件，证明被告人周建红，平顺县西沟村人，2008年1月任西沟乡经济协调员，2008年12月任平顺县后曼矿山公司副经理，2009年2月任后曼矿山公司经理。3、工商注册登记资料，证明平顺县后曼矿山公司于1998年10月登记成立，法人代表变更为周建红，经营范围变更、出售给常平等情况。4、资源整合文件、协议，证明后曼矿山公司下属采矿厂的整合及职工安置，整体转让给平顺县开元矿山有限公司、资产交接确认、采矿权转让、整合费用等情况。5、隆德晟律师所函，平顺县工商局通知、后曼公司文件、平顺经贸局文件，证明平顺县金兰矿业有限公司虽经企业名称预先核准，但未依法办理工商注册登记，拟将后曼矿山公司甘化采矿厂与平顺县西岔沟东宇铁矿整合为平顺县金兰矿业有限公司未依法成立。6、协议书，证明2014年7月4日，平顺县金兰矿业（西岔沟东宇铁矿）的王某1与徐某签订协议合作开采东宇铁矿情况。7、股权转让协议，证明2014年3月16日，周某将持有的平顺县金兰矿业有限公司49%的股份（金额490000元）转让到徐某。徐某一次性付股金490000元。8、银行汇款凭证，证明徐某汇给周建红2000000元、王某12000000元。9、《平顺县金兰矿业有限公司股东股权转让协议》证明2012年7月9日，周某将所持的金兰矿业有限公司49%股份（金额490000元）转让给秦某。10、《后曼公司二十亩采矿厂井巷工程及探矿工程项目合同书》，证明2011年1月10日后曼矿山公司与工程项目承包人叶某就后曼公司二十亩采矿厂的井巷工程和探矿工程签订了承包协议，确定了工程结算及采出矿石计价及其它事宜。11、《巷道掘进结算表》及明细，证明小里沟直井叶某班组2011年7月10日虚开工程结算情况。12、《西岔沟东宇铁矿勘探费用明细》，证明由桑某提供的系由魏某提供给桑某的西岔沟东宇铁矿勘探费用虚列情况。13、银行财务凭证，证明周某贷款及还款情况。14、代开税票证明材料，证明叶某、张某16、魏某、杨某等在平顺县地税局开具工程结算发票，后曼矿山公司出具代开信函的情况。15、后曼矿山公司财务资料，包括账薄、工程结算表、工资核算表、记账凭证，转账支付凭证等，证明后曼公司收款及虚开工程量结算的情况。16、银行存款信息资料，包括农村信用社、农行、平顺农商行、河北省沙河市农商银行的有关周建红、桑某、叶某、张某16、纪某、魏某、景某等户名，证明周建红贪污款项在上述各开户的存支情况。17、证人桑某2015年11月13日的询问笔录，证明：第一，桑某从2001年在西沟铁合金厂跟随周建红工作始，此后到日新制药厂，2009年至今在后曼矿山公司任会计、出纳、财务科长。在后曼公司工作期间，桑某只听命于周建红对公司财务、资金管理。为怕承担担保的法律责任，桑某用自己的个人账户及周建红安排使用的以叶某、张某16名义开户的银行卡进行资金管理。后曼矿山公司存在着账外账，账上有卖矿石收取的货款及虚列工程项目套取的工程款等，这些款项都得听从周建红安排支配。第二，桑某和张某1按照周建红的安排，虚开过叶某、张某16、侯某工程队的工程款。2011年10月底周建红安排开800000多元，桑某与张某1即虚列了叶某工程款500500元，张某16工程款356750元，桑某以这两个工程队名义又去税务局办理了记账的税票，代缴了税款。为平账，转账支票分别为付叶某420300元，张某16533265元，这两笔款均转入桑某保管使用的叶某、张某16银行卡中，被周建红安排支出了。其中还周某贷款用了544072元，还转给程某300000元。第三，还有几笔虚开的工程款。2011年4月按照周建红的安排，桑某与张某1将叶某队虚开269100元，侯某队虚开319800元工程款，后将侯某队的款调账到叶某的账上支付的。附表中的工程量、工资核算表都是造假的。2011年7月23日记账凭证显示支出的3210400元也有虚开，虚开多少弄不清了，也是周建红安排桑某、张某1做的，工程验收单是张某1开的。2011年7月20日号码为04000217的建筑业统一发票，金额为448500元是桑某替叶某去开的，后曼公司账上叶某工程款共计4299800元，实际支付给叶某2170000元，虚开2129800元。转入叶某卡中1809500元，这些款周建红安排转给马某500000元，程某800000元，给叶某付了200000元，其余钱按周建红安排取现或转账支付了。另外魏某提供的一张西岔沟探矿工程结算明细，金额为1244900元，也有虚开的。2011年7月23日记账的1343900元中的小后沟、木口沟的工资表99000元是假的，虚开的。从魏某卡中往桑某卡中转了143900元，多转了4400元。第四，处理杨某1死亡事故不清楚，周建红未从桑某手中取过钱处理事故。2016年1月21日，证人桑某的询问笔录，证明：从后曼公司账上支付叶某工程款1670000元，整合后又支付叶某750000元，共付叶某工程款2420000元。虚开的款为1879800元。不认识纪某，按周建红的安排往纪某的银行卡里转过钱，具体多少记不清了，都是转账可以查。保管的叶某的农商卡都是在平顺县使用，没到其他地方用过。2014年春节前周建红给了桑某100000元，放了几天，后来叶某说要组织工人告状，周建红才让桑某给了叶某的。这是给叶某的最后一笔款，没有打条故也无法记账。转给程某的300000元没还回来。程某往桑某的农行卡转款的情况是：第一次200000元，在2011年5月份，周建红把桑某的卡号告诉程某，200000元到桑某卡里后，周建红要走了卡，让人把这200000元转走了，转给谁了不知道，银行可以查。第二笔是2011年8月，当时公司出了一起事故，听说死了一个人，程某往桑某的卡里转了400000元，这400000元到卡里后，周建红让桑某全部提取现金给了周建红，用于处理事故了。18、证人桑某《情况说明》两份，证明:2011年8月份后曼矿山公司侯某工程队出事故死亡一人，出事三、四天后，周建红给桑某说侯某矿井死了一人，详情桑某没细问，也没参与处理，财务上没支付过赔偿款。8月23日程某转给桑某400000元是在周建红的办公室周建红给桑某打电话，说让程某转桑某卡上400000元，没说干什么用。桑某就和程某去转款了，过了几天周建红让取出现金交给了他，桑某照办了。关于后曼公司于2011年购买轿车一台，是平顺县杏城镇大石河村李某1私人要账要来的，后来通过周建红卖给了后曼矿山公司。当时周建红安排桑某找个身份证去开一支轿车发票，价格是258000元，其中包括8000元交易费。桑某就要上朋友靳某的身份证到长治港友旧机动车交易市场开了一支发票，付了8000元交易费，然后给靳某于2011年7月挂了往来账，（此事与靳某没关系）。在2012年12月经县财政将258000元转到靳某卡上（卡是桑某去办的）。在整个购买办手续转款过程中，桑某没与李某1谈过轿车事情，都是周建红一手安排的，转完款后桑某就把靳某的卡给了周建红，这张卡后来桑某也使用过，但都是周建红安排的，具体情况记不清了。关于这笔款是否给了李某1，桑不清楚。证人桑某2016年10月21日的询问笔录，证明：以叶某名义虚开的500500元，实际转入叶某卡中（48427卡）为420300元，分多次提现金47500元，还周某贷款支取了373395元，这个卡只剩1元多钱。以张某16名义虚开的356750元和张往来款余额176515元，一起打入桑某用张某16预留在后曼的身份证开办的卡中，这笔款转给程某300000元，提现60500元，余款170677元还了周某贷款，还从魏某卡里支了250000元，用于还贷款。在2011年11月24日转入1809500元的前几天，周建红安排桑某要上叶某的卡（即48427卡），叶某说卡上不到一百元了。在将卡上的钱全支取后，还给了叶，大概在2012年9、10月份。2012年10月16日，平顺县财政局转200000到这个卡中时，此卡已在叶某手中了。此后这个卡的交易桑某不知道了。19、证人张某12015年9月17日的询问笔录，证明：2009年至2011年11月张某1在后曼矿山公司工作，2010年初担任生产科长，挂名矿长职务，实际上不作主，作主的是周建红。主管生产安全和工程验收。工程验收主要是与安全员、施工方负责人一起实地测量，记录上三方签字，张开出工程结算单，施工方持结算单找周建红签字后，再到财务结算。后曼矿山的所有工程都必须由张某1验收开出结算单后才能结算。后曼公司有宋某、程某1两个安全员。叶某、叶某1兄弟俩在后曼公司的小里沟直井有工程，与后曼公司有协议，协议制定张某1未参与，内容没见过。小里沟井下工程验收是张某1与安全员程某1、叶某1及叶某手下一个工头共同验收的，工程量是多少记不清了，以验收单为准。2010年叶某开始在小里沟井施工，就这一处施工地，叶某没干过别的工程。2011年7月对该工程验收就这一次。后曼矿山公司2011年7月23日财务凭证所附的叶某班三张掘进巷道结算表合计金额3210400元为张某1所制作，但不全是真实的验收情况。其中一张504500元是假的，是周建红安排虚开的，说处理一些开支用。其他二张是真实的。2011年7月23日凭证中的工资表记不清楚怎么来的，工资表上的人都不认识。2015年9月25日证人张某1的询问笔录，证明：除了虚开叶某班组工程额504500元外，还按周建红的安排，在2012年10月的一天让在叶某、张某16的工程中多开出800000多元，用于处理后曼公司的一些费用，具体怎样处理不清楚。当时是桑某与张某1一块制的假单子2支，叶某班组500500元，张某16班组356750元，共800000多元。还开过小后沟、木口沟工程工资表金额99000元，是周建红安排的，这些工资表是周建红让桑某拿过来让张某1签字，拿过来时表上已打名字、金额，没有领取人签字、手印。秦某、魏某没有在这两个地方干过工程，这两人只在西岔沟（金兰公司的）东宇铁矿探过矿，周建红安排让在后曼结算他俩在东宇的工程款。魏某转入张某1卡中的100000元是还此前秦某欠张某1的个人欠款。2011年4月20日第28号凭证所列的1370水平开拓基建巷道工程结算表是假的，叶某没干过这个工程。这个结算表是周建红安排桑某拿过来让张某1签字的，这个工程结算款269100元不知干什么用了。2015年12月4日证人张某1的询问笔录，证明：2011年4月30日29号凭证及附件中二支工资表支付侯某的工程款319800元是虚假的。周建红去后曼公司时这个“安全出口开拓基建巷道”已付过款了。侯某没干过这个工程，当然不存在验收，是周建红安排张某1造的假表，款干什么用了不清楚。2011年7月23日后曼公司第15号记账凭证记录的，金额为202500元的结算单也是周建红安排，有虚开的部分，多少不记得了。2011年8月工人死亡事故，张没参与处理。后曼公司与各工队有协议，安全事情由工队自己负责，出了工伤、死亡等事故都由工队自己处理和赔偿，后曼公司一概不负责。需说明叶某工程的两个结算表，金额552700元和2153200元中应扣除公司为叶某施工所垫付的水电费，及所提供材料水泥、砖块、沙子及运费，究竟扣多少，桑某知道。也可以从桑某财务账上除了支付给叶某的工程款和应扣除公司垫付水电材料费外，剩下的就是虚开的。20、证人王某12015年9月30日询问笔录，证明：王某11985年11月至2011年11月在后曼公司工作，历任统计员、计划科长、办公室主任等职务，2009年至2014年底担任平顺县金兰矿业有限公司法人代表，2015年1月至今自由职业。第一，后曼矿山的情况，后曼矿山公司是国有企业，2008年底周建红到后曼公司任经理，王某1当时是办公室主任。2011年之前，后曼矿山公司就1390一个井口生产由侯某承包。到了2011年初，根据县里文件要求，后曼矿山公司的二十亩采矿厂要整合给开元矿山公司，借着整合机会，好多没有手续的人就来后曼挖矿。到2011年10月份正式整合清算，好多人就停了。包括有正式手续的侯某和叶某。后曼只有周建红说了算，经他同意河南人尚某、小崔、平顺的李某1、李某2、秦某2等都来挖矿，挖了约六个月，黑夜挖白天卖，生产情况矿上也不登记，卖上钱有的可能交些，有的没有交，应该给周建红个人有好处，与后曼公司无经济往来，详情不清楚。叶某、叶某1兄弟俩与后曼签有合同，搞过工程，他俩承揽的通风井工程合同是王某1按周建红拟好的合同签的，工程款也应结算清了。第二，关于平顺县金兰矿业有限公司的情况。2009年根据平顺县政府的决定，由后曼公司下属的甘化采矿厂和西岔沟东宇矿业整合成立平顺金兰矿业有限公司。整合后后曼矿山公司占51%的股份，周某占49%的股份。同时甘化厂和西岔沟东宇矿业两个单位的采矿权都转给金兰矿业公司。金兰公司没实际经营过，秦某在西岔沟探过矿。第三，西岔沟东宇矿业公司是个民营企业，周建红让王某1担任了金兰公司的法人代表，王某1无股份，金兰公司实则也是周建红说了算。第四，西岔沟探矿的事，是周建红安排河南人秦某、平顺人魏某到西岔沟去探矿，该二人都在平顺制药厂做过事。听魏某说过，就是钻了三个眼共1100米，听桑某说后曼公司给秦、魏的工程结算了1200000多元。除此之外，魏、秦二人在后曼公司没有做过其它工程。第五，金兰公司股份转让的事。约2013年12月，原西岔沟东宇铁矿实际投资人王某引见澳门商人徐某，找周建红商量重新收购西岔沟东宇矿生产经营权一事。后来听说徐某给了周建红2000000元（周建红还从2000000元中给了王某1100000的辛苦费和长时间不开工资的补偿）。2014年3月16日，王某1、徐某、王某、周建红一起在后曼矿山公司办事处签订了股权转让协议。协议是王某1起草的，周某事先在协议上签好字，徐某、王某1当场签的字。2008年前王某是西岔沟东宇矿的实际经营者，2008年东宇和甘化采矿厂整合为金兰公司后，王某就不在矿上了，王某与周建红之间的事，王某1不清楚。徐某给周建红的2000000元包括周某东宇矿股金500000元及利息380000元共880000元，还有给秦某探矿工程款1120000元。徐某按协议付款后并没有接收铁矿，原因是秦某说他的工程投资是借的高利贷，另外秦某要生产经营的话，会有很大的投资回报，不撤离矿山。徐某着急，多次与周建红、秦某协商，2014年6月13日，王某、王某1、周建红在市里又协商（王某代表徐某）达成协议：徐某共付秦某工程款3000000元，除了已支付的1120000元外，再支付1880000元，款付清后秦某撤离矿山，王某1将法人代表转让给徐某。2014年7月4日，王某1、王某、徐某、秦某在长治市内王某家签署了6月13日达成的协议，又签订了支付协议；徐某付给中间人作用的王某12210000元，其中200000元是保证金，徐某给王某330000元，剩余1680000元给秦某。这次实则是秦某借机会向徐某讹钱。周建红参与了多次谈判。2015年12月11日王某1的询问笔录，证明：第一，侯某在后曼矿山公司只承包过1390井口工程，没干过其它工程，承包协议是侯某与王某1、张某1、王某2签的。规定探矿出一吨矿由后曼按70元/吨向侯某收购，出矿的一切费用包括工人工资由侯某负责。侯某工程队的几张表是王某1按周建红、张某1的安排打印的，表格及人名草稿是周建红提供的。关于将侯某工队的工程款319800元调整到叶某工队账中支付的事情不清楚。只知有虚开的现象。第二，打印过叶某工队的工程结算表、工资表（金额269100元）。虚开的工程款干什么了不知道。第三，张某16工队的结算情况不清楚。第四，侯某工队出事故死过一人，事后听说赔偿了死者800000多元。根据承包方与后曼公司的协议规定，工程队在施工过程中发生事故，跟后曼公司无任何关系，责任全由工程承建方负责。但实际上是不是按协议做不清楚。21、证人叶某2015年9月8日、9月9日的询问笔录，证明：叶某，湖北省竹溪县人，2000年带一帮人到平顺搞矿山工程，2009年听说后曼公司要打通风竖井，多次找到周建红，包下工程，于2010年上半年开始到后曼二十亩采矿厂搞井巷及探矿施工，2011年1月10日双方签的协议，协议约定：叶某出资购设备，抵交安全保证金500000元，负责二十亩采矿厂井巷及探矿工程，后曼支付工程款，价格按协议规定核算。施工中采出的矿石，销售后与后曼按6:4结算。火工费、材料、水电都由后曼垫付，结算时扣除。第一，只干了二十亩采矿厂通风井工程又叫小里沟直井工程，总共结算了2000000元左右，2011年7、8月份壶关常平集团整合二十亩采矿厂就停工了。叶某保管的结算表为2013200元。结算有叶某及弟弟叶某1打的收据，2010年预借过1050000元，后曼在2011年付过620000元，2012年10月16日收过200000元现金，这样共1870000元。第二，没有做过1370水平开拓巷道工程，也没收到过269100元工程款，不清楚后曼财务上支给叶某自己的3210400元是怎么回事。没有开具过448500元及500500元这两支税票，发票上签字不是叶某本人的，叶某的身份证在后曼公司留有复印件。平顺县财政局转的420300元钱到了叶某给桑某使用的尾号为48427的银行卡里了。第三，叶某共在平顺农村信用社办了两张卡，一张卡号为×××为叶某自己用，另一张×××给桑某使用了。对这张卡的使用及资金往来不清楚，这张卡是2011年的一天在平顺县城见了桑某，桑某说需用叶某的卡，叶某就把卡带密码给了桑某。从此卡就再没还给叶某。2011年11月24日从尾号48427卡中转到尾号20210卡中的200000元收到了，连前面的1870000元，共收到后曼2070000元。第四，叶某给工人发工资从不造表，是交给班组长代发的，也没有给后曼公司提供过工资表。22、证人叶某12016年1月15日的询问笔录，证明：叶某是其兄长，2010年9月开始到2011年9、10月在后曼干工程，做二十亩采矿厂的小里沟竖井和巷道（好像也叫1390水平巷道），当地人把小里沟也叫小后沟，叶某1都在验收单上签字，后曼验收有王某1、张某1、工会的王某2、财务桑某结算，共结算过2000000元，这个3210400元的结算单不是签字的那个，有虚假，签字的那个张某1拿走了。按照后曼的要求向他们提供过手写的工人花名表，但不是打印的。1370工程没干过，工资表269100元的情况不知道，500500元的工程结算表也不清楚怎回事，319800元工程款的事也不清楚。23、证人侯某2015年12月29日的询问笔录，证明：侯某对319800元工资核算表不清楚，表上的名字都不是他工程队的人，也没收过这笔款，1390矿点生产由侯某全权负责。24、证人张某162015年11月18日的询问笔录，证明：张某162010年至2012年底在平顺后曼公司上班，期间主要协助叶某、叶某1兄弟在小里沟（也叫小后沟）打通风井。此外张某16自己还做点小工程，主要是小里沟的地面工程（包括卷扬机房、鼓风机房、修庙、铺路）。工程是周建红安排做的，没合同，已结算清了。大约有200000多元。没有承建过主斜井西北探矿巷道探矿工程，更没签过2011年3月22日与后曼的探矿合同书，不清楚怎回事。对开具356750元结算发票的事不清楚，后曼公司预留有张某16的身份证复印件，桑某要过张某16的身份证复印件。桑某给了张某16一张农商行的卡，里有40000多元，是整合后给的补偿款。没有收到过533265元的转账，不知道桑某用张的身份证办了几张银行卡。对尾号7654的农商卡不清楚怎来的，张自己没有办过此卡。对202500元的建筑业发票及结算单不知道。表里的124000元没有拿过，对后曼公司账上显示的欠张自己176515元工程款不清楚。25、证人周某2015年11月12日的询问笔录，证明：周某是周建红的远房侄儿，2002年至××村委委员、副主任，王某是长治县的一个开矿人。2007年周建红安排周某与长治县的买矿人王某一块到信用社以周某的名义贷款1800000元，用于王某使用，王某是担保人，贷出款后周建红让转出款，当时转给谁记不清了，买西岔沟东宇矿不知是谁的矿洞。此后还了1300000元，尚有500000元贷款未还，周建红即安排周某担任金兰公司的股东，即以这500000元贷款为股本。周某在金兰占股比例他自己不清楚，只是挂名，一切均由周建红操控。后来与徐某谈成了转让股份，周建红让周某在事前拟好的协议上签了字，如何谈的协议，多少钱周某都不清楚，只知道名下的500000元贷款本息都还清了。他自己也没有得过金兰、东宇矿及周建红、王某等人的任何钱。26、证人魏某2015年9月18日询问笔录，证明：魏某1999年12月至2010年10月在平顺制药厂（日新）工作，任办公室主任。2010年底到2011年底帮助秦某在后曼公司施工。第一，相关人员情况，秦某是河南安阳人，很早就和平顺制药厂打交道，魏某去制药厂工作时认识了秦某，后秦某在后曼公司（金兰矿业）搞勘探，魏某去帮忙，周某是周建红的亲侄儿。王某1是后曼的办公室主任。第二，金兰公司情况。2008年还是2009年周建红到后曼公司当经理，在2010年（时间记不清了）后曼的甘化采矿厂与西岔沟东宇铁矿要整合成立金兰公司，要王某1担任金兰的法人代表，一次去县里开会，王某1让魏某替他去，魏某得以了解到金兰公司是由后曼公司的甘化采矿厂和西岔沟东宇铁矿整合而成，后曼占51%股份，出资510000元，周某出资490000元，占49%股份，法人代表王某1。周某与王某1实际上只是挂名，金兰公司实际还是周建红掌控、说了算。金兰成立后从未生产过。第三，探矿情况。2010年10月份秦某开始在西岔沟东宇铁矿搞勘探。秦某对魏某说：周建红让他去探矿，由秦某先垫资，探出矿来再商议怎办，探不出来，后曼公司负责把探矿费用出了。秦某让魏某去帮忙看岩心，看是否打到铁矿了。共钻了三个地方，共约1100余米，没有探到矿，直到2011年7月要整合了就停工了。除了东宇矿，秦某没有干过其他工程，小里沟、木口沟魏某都没听说过。第四，结算情况。2011年7月的一天，秦某安排魏某到县税务局开具了一张1244900元的税票，用于结算。所附的99000元工资表五张不清楚怎回事，魏某没拿过其中的工资款，签字也不是他本人的。探矿工程也没验收。2011年11月后曼的会计桑某向魏某要了一张魏某在平顺信用社开户的银行卡号，过了几天，有1343900元打到该卡里，魏某按秦某的吩咐转给秦的儿子1000000元，给张某1100000元，取50000元现金给秦，50000元替秦还加油费，余下20000元多作为魏自己的工资用了。款到后，桑某对魏某说：老板（指周建红）要魏往桑的卡里转143900元，为什么魏某不清楚，只是照转了款。2015年9月23日证人魏某的询问笔录，证明：1343900元款打入了魏某的卡号为××××××××××********的卡上了。除了这笔款外，2012年6月份的一天，周建红给魏某打电话，要魏某去办一张农行卡，存入10000元，办好后把卡给周建红，刘某要买金兰矿，到时给魏某一点钱。魏就到农行办了一张尾号为4812的卡，存入10000元。随后把卡给了周。过了几天，魏某找周问买矿的事，周对魏说：刘某不买矿了，你的卡先放我这里用一用。到2012年12月的一天，周建红给魏某打电话：有人往你卡里打了1000000元，你过来把钱转给程某。魏某到周建红的办公室拿上卡，按周建红给的程某的卡号转给了程某。谁往卡里转了1000000元不清楚，应该是周建红的，为什么给程某转款也不清楚。魏某转完款把卡又交给周，后来周建红说卡丢了。2012年8月还是9月底，具体时间记不住了，魏某去农行挂失了并重新办了一张卡。2012年6月28日桑某给魏某打电话，问魏某卡上有多少钱，周建红让拿出250000元来还周某的贷款，魏某与桑某一块到西沟信用社，魏从××××××××××××××××××的银行卡中转出250000元，桑某也从他账户里转了一部分款，还了周某的贷款。这250000元是蜀中制药厂的钱。2010年左右，蜀中制药厂改造生产线，周建红安排魏某向平顺县财政局报了个可行性报告，没多久财政批下410000元，当时蜀中药厂因欠贷账户被冻结，直到2012年恢复正常后，此款才打到药厂账户上，之后周建红与药厂承包人袁小羽说好把410000元打到了魏某的账户上，给周某还贷的就是这410000元中的。桑某当时告诉魏某：这个贷款名义上是周某，实际款被周建红用于买西岔沟矿的。27、证人秦某2015年9月16日第一次的询问笔录，证明：2005年前，秦某在投资平顺制药厂期间认识了周建红，制药厂后来改制为日新制药厂了，秦某离开平顺一段时间。2010年后半年又回到平顺，经周建红安排，秦某与魏某到西岔沟探矿，以魏某的名义与后曼公司签的协议。协议大致内容是秦某负责探矿，工程结束后，后曼公司给其结算工程款。直到2011年7月结束，工程验收后，共结算1200000元左右的工程款，后曼将款打到魏某账户里，秦某安排魏某转1000000元给秦的儿子秦某3，秦对后曼公司财务上记录的结算款为1343900元不清楚，开税票及五张工资表也不清楚。转出的143900元魏没向他说过。2015年9月16日第二次询问笔录，证明：2014年3月20日周建红给秦的儿子秦某3账户内汇入800000元的情况。2011年7月秦与后曼公司结算后，金兰公司的法人王某1、股东周某与秦签订了两个协议，分别是股权转让和工程协议，之后秦在金兰矿业西岔沟地界还做了探矿、修路工程。2014年王某和徐某要收购周某49%的股份，周建红当时让秦算算一共投入多少，秦算了大约3000000元，之后周建红说从徐某那里要了2000000元，给了秦8000**元。对于周建红为什么不是按3000000元工程量，只给了周800000元，秦某沉默不语。2011年7月后给金兰矿业做工程秦提供不出结算凭证，只是与周建红口头算过。给了800000元后，秦仍觉不够，周建红让他自己与徐某谈，秦又向徐某要了1600000元多，由王某1转账支付的。秦算的3000000元不包括2011年7月前的工程量。2014年5月7日，周建红安排人向秦转过100000元，第二天秦就将该100000元转走了。秦说是借周的钱零花用了。28、证人秦某32015年12月26日的询问笔录，证明：秦某3系秦某的儿子，无业，与其父见过周建红，不熟，周建红是其父的朋友。认识魏某，与其父一起干活的。不认识首钢长钢公司的纪某，没听说过。其办有多张银行卡，有一笔800000元从平顺转到卡号为×××××××********的农行卡上，卡交给其父了，其父说有笔800000元的转账。2014年5月7日这张卡收到由纪某转来的一笔100000元，是其父办的。×××××××××××××××的农商行卡一直由其父使用。对这个卡收到1000000元的情况不清楚。29、证人王某2015年11月26日询问笔录，证明：王某是长治县人，住长治市城区，1999年至今在平顺县开矿，开矿时认识了周建红。第一，关于买矿。2006年经周建红介绍，王某出资5200000元买下了平顺县西岔沟东宇铁矿。卖矿的是长治市的一个小年轻人，名字王某记不清了。5200000元以周某名义贷了1800000元，以另一个人名义（记不住名字了）贷了1700000元及王某的太行矿业公司的1700000元买的矿。当时为了好做生意、挂名了周建红、申某、管某三名股东。购买后，王某主要是探矿，负责还贷，最后仍有周某名下的500000元贷款未还清。第二，资源整合情况。2009年开始第一次资源整合，王某与后曼经理周建红商量，将西岔沟东宇矿和后曼公司的甘化采矿厂整合为金兰矿业公司，后让会计董某将东宇矿的手续，公章都委托给周建红办理，王某到外地找投资人。后来听说后曼矿山公司占股51%，周某代表东宇矿占股49%，王某1为法人代表，王某认为周建红向其隐瞒了股份。这样金兰矿业成立后是周建红在负责。2012年，金兰矿业又和西沟矿业整合，并签订了合作协议，由于缺资金，西岔沟和金兰就一直关停、整合没进展。2013年初，王某找到澳门人徐某，要找周建红赎回西岔沟的股份自己干。经多次与周谈，周建红提出周某的股份是银行贷款加利息800000多元，还有秦某在金兰探矿费用1000000多元，一共出2000000元，一次结清，由周某把金兰49%的股份转给徐某。2014年3月，王某、徐某、王某1四人在周建红的办公室签订了“平顺县金兰矿业有限公司股东股权转让协议”，周某当时不在场，事后签的字。签协议后，徐某给周建红农行账户转了2000000元。过了段时间，王某找周建红与秦某要金兰矿业与西沟矿业的合作协议，秦某说他在金兰还有投资，王某问周建红，周说他是工程队，不管说什么应该给点。后来谈好给秦某1880000元，扣除200000元押金，实际给了1680000元。并在2014年7月的一天，在长治市内王某1家门口，王某1车里签了一个协议书。随后徐某给王某1打了2000000元。王给了秦某1670000元，剩余330000元转到了王某指定的王迷保的账户里，是王某事先说好借徐某的钱。付钱后就再也找不到周建红和秦某了，王某觉得这些钱出得太冤枉，于2015年8月7日左右在平顺县人民法院将秦某起诉了。另外，2006年王某买东宇矿后，按周建红的提议为周建红在太原买了一辆轿车供周建红使用，户名为周个人。30、事故处理协议书，证明杨某1死亡事故赔偿款为735000元。银行记账凭证，证明杨某2收到750000元，住院费结算表，证明死者入院抢救费用。31、证人杨某22016年1月22日询问笔录，证明：杨某2系平顺县龙溪镇新城村人，2011年7月组织一些人在后曼矿山公司采过矿。刚去二十多天，死亡了一个人，叫杨某1。出事后与侯某、“黄某”一起将杨某1送到潞城山水医院抢救，一天后死亡。找周建红经理要求后曼公司出点钱，周建红让先和死者家属谈，尽快解决，赔偿金要尽量压低。经过十五六天商谈，最终和杨某3达成协议，赔了735000元，不含抢救费、丧葬费。杨某2与侯某、“黄某”一起找周建红，周让找新城村支书王某3拿400000元处理这个事，不足钱由杨等自己解决。第二天杨某2到王某3家打条取走400000元现金，又与侯某、“黄某”各出100000多元共凑了335000元一起打入杨某2的账户内，叫死者家属杨某3、杨某4到新城信用社，将500000元存到杨某4账户里，取了235000元现金给了杨某4，写了个协议，杨某4在协议上签了字，就把这事解决了。连赔偿款、带医院、丧葬共花了800000多元。事故发生的时间是2011年8月15日凌晨四、五点。后曼公司只出过400000元，“黄某”叫武某，不认识侯某1，他不管矿上的事。侯某从后曼承包上工程再分包给杨某2、武某等。杨某1是杨某4的招女婿，杨某3是杨某4父亲杨某5的哥。32、证人侯某2015年11月12日的询问笔录，证明：侯某2009年至2011年在后曼矿山公司承包1390矿点的生产，矿上按出矿吨数结算人工费用，基本上都结清了。2011年农历七月十五左右的一天，“黄某”和杨某2手下的一个叫杨某1的工人出事故死了，侯某就找周建红解决赔偿的事，周建红答应尽量解决。后来主要是黄某与杨某2与死亡家属谈的，共花了近800000元，给了死亡家属735000元，另外抢救等费用花了几万元。这些钱后曼出了400000元，侯某、黄某、杨某2三人凑了近400000元，侯某出了100000多元。2016年1月20日的询问笔录，证明：事故中还有一个伤者叫李某3，是“黄某”与杨某2赔偿处理的，侯某没出过钱，也没听说后曼公司给这个人出过钱。2016年10月22日证人侯某的询问笔录，证明：在处理完事故后，侯某曾给周建红打过一个500000元的收据。情况是：当时侯某承包矿点，出事后，主要是杨某2、武、黄处理。侯某对他们说如果处理事故需要钱，能从后曼公司或者周建红那里拿到，由他们二人先打条拿钱，最后侯某与周建红、后曼公司清算。因为后曼公司只对侯某一人。周建红通过中间人给杨某2400000元，当时杨某2给中间人打有收条，由于后曼公司不对杨某2，杨某2打的条子就不能入账。这样事故处理完后，周建红就追过侯某好几次，要侯某把事故处理的费用和条子清理一下，直到最后一次，追得紧，侯某到后曼公司与周建红清理，周建红说除了给杨某2400000元，还给过武黄某100000元，侯某没核实，周建红说有他也认，就给周建红打下了500000元的条子。由于后曼公司财务账都是以“1390”矿点工资款名义进行的，周建红就让侯某以“1390矿点”工资款名义打的条子，这张借据就是这样形成的。除此之外，没再拿过钱。证人侯某当庭陈述：周建红手中保存500000元“1390矿点”工资借据是我打的。钱也拿了，是现金，是出事故后，我找周建红一次性拿的。后又陈述：没有拿过钱，条子是自己写的。陈述的事实以庭前陈述的为真实情况。33、证人侯某1当庭陈述：我父亲侯某22007年去世，生前在后曼矿山公司承包工程。后由我二叔侯某接着承包。我没有参与承包工程的事。有时帮侯某看看合同，写写材料，没有办理过工程结算，也没有从周建红手拿过500000元钱，没有见过这张500000元的条子。34、证人杨某4、杨某32015年9月24日的询问笔录，证明：死者杨某1是杨某4的上门丈夫，杨某5系杨某4的父亲，2011年农历七月十六早上得知杨某1出事了，到了潞城医院，人已在太平间了。此后与工头杨某2谈的赔偿，共赔了735000元，是伯父杨某3谈的，没见过后曼公司的人，后来听说后曼出了400000元，其他钱是几个占股的老板凑的。35、证人王某32015年9月24日的询问笔录，证明：王某3系平顺县龙溪镇新城村原党支部书记、村委主任，与周建红关系不错。2011年9月至10月的一天，王某3与后曼公司经理周建红在一块玩，听周建红说后曼矿山出事故死了人，王某3就主动与周建红说，有什么事说，我可以帮你在新城村上沟通一下。周建红讲：处理这个事一是速度要快，二是赔偿金尽量低点。之后王某3就找工头杨某2，让杨某2与死者家属谈。过了一二天，在周建红的办公室给了王某3400000元现金，让等周的电话，时候合适了再把钱给了杨某2。王某3给了杨某2，并让杨某2打下收条。之后如何处理的王某3不知道了。拿这400000元时没有给周建红打下条子，现金用一个袋子装着，王某3回村里让村会计杨秀平放保险柜里先保存着，第二天杨某2拿走的。王某3把杨某2打的条子给了周建红，并电话告知周建红杨某2已取走钱了。36、证人李某32016年1月6日的询问笔录，证明：2011年7月左右在后曼公司二十亩采矿厂侯某工队干了十几天，当时发生一死一伤事故，杨某1死亡，他自己受伤。他住院三个多月，住院费用是侯某、杨某2出的，出院后赔了15000元左右。赔偿款是侯某在医院给的。当时他给周建红打过电话，周建红说后曼公司已把采矿承包给侯某了，有协议，出了事故是侯某负责，后曼公司不负责。侯某1没有参与处理事故。37、证人杨某62015年12月30日的询问笔录，证明：2011年7、8月在后曼公司二十亩采矿厂侯某工队干过活，是同村的杨某2带他去的，杨某2与赵城的黄某都是侯某工队的包工头。当时有过一起一死一伤的事故，死者叫杨某1与他同一个班，伤者叫建明。如何处理的事故他不清楚。38、民事起诉状、撤诉申请书、平顺县人民法院（2015）平民初字第309号民事裁定书，证明：2015年7月14日以徐某为代表的平顺县金兰矿业有限公司曾起诉秦某要求返还1680000元。后又申请撤诉，平顺县人民法院于2015年12月30日裁定准予撤诉。39、案件侦查机关长治市郊区人民检察院反贪污贿赂局2016年10月25日的《情况说明》，证明：周建红虚报工程款857250元中的除支付其他费用中的“其他费用”因无证据证明这些剩余款项是否属个人占有，故无法认定。对周建红受贿的1000000元，系张某17所送，陈某自书材料及陈某1也证明陈某不知此事。周建红所提供的侯某所打的收据500000元，这部分款项在侦查中并未认定为周建红的贪污款，已从虚开工程款中剔除，故不存在周建红给侯某500000元并授意其用这500000元处理事故的事实。关于徐某起诉秦某的1680000元，与本案无关。经查徐某打入周建红卡里的2000000元为支付购买周某股权（东宇矿）以及西岔沟东宇矿探矿工程款，而平顺县财政局在徐某给周建红转款之前已支付探矿工程款1343900元，周建红明知探矿工程款已支付，在收到徐某支付的探矿工程款应退还给平顺县财政局。叶某尾号为48427的银行卡在2011年10月2日至2011年11月24日间为桑某持有使用，2012年6月28日至2012年10月16日期间桑某归还了叶某。40、对被告人周建红历次的讯问笔录（附同步音像资料）2015年11月25日的讯问中供述：我于1963年2月2日出生，汉族，高中文化，平顺县西沟村人，现住平顺县电力小区，平顺县经信局科员。2015年10月被开除党籍。2014年4月被暂停县人大代表资格。1979年12月至1982年底，在北京卫戍部队服役，1983年至1985年12月在家务农，1996年1月至1998年12月任西沟村委副主任，1999年2月至××村委主任，期间在1996年至2008年兼任西沟铁合金厂厂长，2008年2月被录取为公务员，任西沟乡政府经济协调员、平顺县经信局科员至今。2008年年底至2015年年初被经信局委派任平顺县后曼矿山公司经理。家庭成员：妻子陈某2，务农；女儿周某1，在县疾控中心工作；儿子周某2平顺县城建局工作。除了挪用资金外，还收了开元公司给的一张银行卡，里面有1000000元，涉嫌受贿。2011年下半年平顺县政府决定由平顺县开元矿山有限公司作为整合主体对平顺后曼矿山公司二十亩采矿厂进行整合。整合后，二十亩采矿厂的资产和采矿权将移交给开元矿山有限公司。大概在2011年11月份的一天，开元公司经理张某17和壶关常平集团的陈某两人到外贸公司院内3楼我办公室，闲谈了一会儿，他两人说是后曼公司被整合了，给你点钱以后自己投资做点买卖。我说不用，之后陈某在办公室给了我一张商业银行卡。在之前张某17和陈某还来过两次，说要给我卡，但我没有要。除了用银行卡袋装的卡，还有一张身份证复印件，复印件上面还写有卡的密码，纸上写着100。我拿卡时，整合工作基本完成了，移交工作也开始了。产权评估资产移交得我与经信局长的签字才能生效。整合是我、张某17、陈某、经信局长杨某7一起谈的。给卡时张某17出去办公室了，陈某给我的。卡交给儿子让他老丈人完成银行存款任务，过了一段时间，程某急用钱向我借，就又转回来再转借给程某了，是通过魏某的卡转给程某的。从法律上讲，我收这个钱不应该，是受贿。在2015年11月30日的讯问中，被告人周建红供述：给儿子1000000卡时给他讲是借的钱。关于东宇铁矿，在2006年或是2007年我当西沟村长时，一个长治人想卖西岔沟东宇铁矿，我和申某商量买下准备给村里，还找王某来合作，但村里没钱，就找了周某、张某11以他二人名义从信用社分别贷了1800000元和1700000元，再加上王某出的800000至900000元，共4600000元，从长治那个人手中买下矿来。当时王某要出1000000元，最后钱不够，我出了200000元。工商手续是张某11办的，主要股东有我和申某，当时准备给村里，所以挂了申某的法人代表。买下后交给王某经营，有合作协议，我不参与经营。贷款也是王某归还的，剩下500000元及利息是我归还的，这500000元是我安排魏某和桑某用后曼的钱归还的，是用虚开的叶某工队工程款373395元和张某16工程款170677元，从魏某卡里转出250000元，另外再从桑某保管的公款中取现金共817250元还了周某500000元的贷款本息。用公款还私人贷款不对。在2015年12月1日的讯问中被告人周建红供述：后曼公司的甘化采矿厂与西岔沟东宇铁矿在我去之前整合已开始了，东宇矿整合前是王某在经营，做过勘探等工作，没有出过矿石，整合为金兰矿业公司，因王某1有安全资格证，就让他任法人代表，后曼公司控股，占51%股份，东宇矿以周某的名义占股49%，以周某名义贷款有500000元没还，就以这个为股本，实际周某一不出钱，也不参与经营，挂个名而已。金兰的事务由我与王某1管理。王某知道整合的事，我去后曼不久，王某就不见了，故王某未参与整合。魏某和秦某在东宇主要是探矿，并约定：让他垫资，探出矿来公司按比例分成，签了协议他就去干了。打了三个孔，没有验收，因整合就停工了。最后结算了1300000多元的工程款。除这个外，秦某没有在小后沟、木口沟干过工程，账上支付的1343900元已支付给秦某，这些款已作为整合的资产被评估了。对于东宇矿的工程款是否应该进入后曼公司财务结算我不懂得财务。我认为后曼在金兰有股份，是控股，按股份承担，不应由后曼全结算。对于小后沟、木口沟工程结算中的工资表99000元，我解释不了，这个工资表应是桑某、张某1他们做的，是我安排的，但没想到魏某的工程结算款中已包含了工资。将1343900元中的143900元转走，是因为付给秦某1200000元已够他的了，剩下的留作后曼处理不合理开支。被告人在2015年12月20日当天的第一次讯问中供述：湖北人叶某是我安排在后曼公司的二十亩矿场的小里沟打竖井和巷道，到2011年整合时结束的，王某1代表后曼公司与叶某签的协议，叶某的工程全部结算了，在叶某结算的3210400元的工程款中虚开了款项，用于处理公司的不合理开支，具体我安排桑某和张某1办的，虚开了多少数字我不清楚，桑某应该清楚。叶某的工程款500500元及269100元工程款中是否是虚开的我不清楚，桑某和张某1清楚，对支付侯某工队的319800元调账到叶某应付账中我不清楚。这个张某1和王某1知道，我也没安排过这笔款的支付。2011年11月24日县财政局给叶某的农商卡×××里转的18095000元是以叶某的名义虚增的工程款，但我不知道具体转了多少金额。因为这个卡是桑某拿着，这个款是否转给叶某我不清楚，应问桑某。我知道这18095000元除了支付给叶某200000元，剩下的都是虚开的，这个款转给马某、程某，后又转给纪某共有1300000元。转款都是我安排的。纪某的卡也是我安排开户的，卡为我使用，转入卡中的款用于归还处理事故的借款，另外给过叶某100000元。被告人周建红在2015年12月10日当天的第二次讯问中供述：转入纪某卡中的1300000元，除了给叶某100000元，另外可能还给叶某转过两次钱，每次50000元，剩下的1100000元是我垫付的处理事故钱，应由我支配。叶某的钱是2012年底安排桑某提现金给的叶某，这200000元是后曼应付叶某的最后款项。我及后曼公司与程某之间无业务往来，只有相互借款。以张某16名义虚开的工程款533265元转入桑某保管的张某16卡后，我安排桑某给程某转款300000元，归还周某贷款及利息一部分。2011年处理事故时向程某借了200000元现金，另外程某往桑某卡里转了400000元，这400000元后来我给了王某3用于处理事故了。2011年农历七月十五晚上矿上出了死亡一个工人的事故，虽然侯某与后曼签有协议，按协议由侯某自己负责，但公司也得管，我委托死者所在的新城村支部书记王某3处理，还委托侯某的侄子侯某1，费用我先垫付，给了侯某1500000元现金，打有条子，给王某3400000元现金，给了黄某100000元。王某3给了对方钱，对方打有条子，王某3给了我，黄某的没有条子，是转到黄某母亲卡上的。借程某的款是用虚开的工程款还的，就是转到纪某卡上还的。另外这个事故还有两个伤者也是我出的钱。为什么虚开工程款在前，处理事故在后这个问题我回答不了。2013年王某和徐某来接收西岔沟东宇铁矿，我与王某、徐某谈，让他们把秦某的探矿工程款和周某的贷款本息归还了，就可以接收了，当时说是2600000元，后来王某和徐某同意出2000000元。这2000000元包括了秦某的探矿工程款和周某的贷款本息。这2000000元转入我卡后，给秦某转了800000元，又给了一部分现金，共1120000元。剩下是周某贷款本息，我留下了。这张卡后来给了亲家景某1，让他将钱取出来，怕纪委调查说不清楚。景某1取款900000元的银行记录没错。给景某1卡是当时纪委正调查，这个钱与西沟的事情没关系，怕纪委扣这个钱。周某的贷款在徐某付2000000元前已由后曼支付了，所以徐某给的还贷的钱没有办法回到账上了。虽然秦某的探矿费后曼也支付过了，我认为徐某付的探矿费不应归还后曼公司。如果依法律徐某付的探矿款不应给秦某，就应该退回来。当时认为没有什么不对，现在看，再付秦某探矿款肯定不对了，应该把这个钱追回来。2016年1月25日被告人周建红在讯问中供述：2013年底我安排桑某给了叶某100000元，是从纪某卡上提出来的。2013年5月13日给叶某的尾号为48427卡中转入100000元。2012年2月28日我自己办理了一份“国寿福禄满堂养老年金保险（分红型）”的保险。交保费100000元。这个钱是2012年3月2日桑某给我存入我的建行卡（尾号为852311）150000元的部分。我不清楚这个款桑某的来源，以调查为准。2013年1月28日我给黄某（武某）的母亲张某18的银行卡（尾号408795）中转款100000元，就是让黄某处理事故的，因为事故处理中，黄某说他垫了钱，一直找我要200000元，后来我给了他100000元。在处理这个事故时，我除了给王某3400000元、黄某100000元，还给过侯某1500000元现金。侯某1的钱是事故前借给侯某1的，当时侯某1、侯某承包后曼矿山采矿资金紧张需要钱。出了事后，我对侯某1说这个钱你处理事故用吧。三、受贿罪2011年11月，被告人周建红利用职务便利，在平顺县后曼矿山公司整合过程中，非法收受平顺县开元矿山有限公司法人代表张某17送给其的一张存有1000000元的银行卡。证明上述事实的证据如下：1、证人张某172015年9月29日的询问笔录，证明：2005年初张某17担任开元矿山公司的法人代表直到2014年辞职。2011年下半年，根据省国土资源厅指示，平顺县政府主持了整个平顺县境内的矿山资源整合工作，开元公司负责平顺县的六家企业整合，包括后曼矿山公司，张某17受常平集团董事长、总经理陈某1的安排，负责与后曼矿山公司的整合工作。因后曼公司是平顺经贸局的下属单位，县政府与经贸局都要求后曼矿山公司进行整合，但周建红百般刁难，使整合工作无法进行。张向董事长汇报，张曾提出过给周建红200000至300000元，周建红说根本不够，他有许多事情还没有处理。董事长只好让给周建红办一张1000000元的银行卡，张某17按董事长的安排给了周建红一张银行卡，银行卡是常平公司的出纳申某1交给张某17，张某17在周建红外贸公司3楼的办公室中送给了周建红，并说这张卡给你了，钱数应该够你办事了，老板和县领导都在催，咱们快把财产和手续交接了。周建红收起银行卡，说：没事，咱们尽快办手续。这以后整合矿山的手续顺利交接了。在这之前，交接手续要在许多资料上盖章，周建红总以各种理由不给盖，也不给采矿证，就是处处刁难。送卡时张某17与司机去的，司机在楼下等，陈某（常平钢铁公司总经理）没有去。2、证人陈某12015年9月29日的询问笔录，证明：陈某1担任山西常平集团董事长、总经理兼壶关县常平村支部书记。2011年山西省平顺县政府决定由常平公司管理的平顺县开元矿山有限公司作为整合主体，对平顺县后曼矿山公司二十亩采矿厂进行了整合。整合后，后曼矿山公司二十亩采矿厂的资产和采矿权移交给了平顺县开元矿山有限公司。整合工作由开元公司张某17负责与周建红洽谈整合，张某17向陈某1汇报情况。2011年7月左右，采矿厂资产、矿权作了评估，但移交迟缓。问张某17后，才知周建红以评估价格低、人员安置等问题处处为难，其实他是想要好处费，为加快整合，陈某1对张某17说，给他200000至300000元吧，过了几天张某17说周建红嫌少，陈某1说那就给他500000吧，张某17说500000元恐怕也不行，周建红透露的意思得要1000000元。为了尽快整合，陈某1只好答应了。安排财务人员申某1为张某17办了1000000元的银行卡，然后由张某17把这张卡送给了周建红，矿山就顺利移交了。办卡的事没有告诉常平炼钢公司法人代表陈某，陈某1是企业实际控制人，可以直接安排具体工作。整合的事陈某没有参与，他也不知道送卡的事。3、证人申某12015年10月8日的询问笔录，证明：2002年至2009年申某1在常平实业有限公司工作。2009年至今在常平炼钢有限公司担任出纳。2011年11月的一天，常平集团董事长陈某1打电话让他去办一张1000000元的银行卡，交给平顺县开元矿山经理张某17，办卡需身份证，他当时正好看到办公桌上有陈某3的身份证复印件，就拿着这个复印件到长治商业银行壶关常平园支行办理了一张银行卡（户名陈某3），又从李某3账户里往陈某3卡里转了1000000元。办好后给张某17打了个电话，张某17到了将卡给了张某17，并跟张某17说：陈总交代了，卡里有1000000元。张某17拿上卡就走了。卡号记不清了，连银行卡密码也告诉了张某17，还给张某17一张陈某3身份证复印件，并告诉张某17把密码写在身份证复印件的背面。陈某3以前在常平上班，现在没有联系。李某3是常平炼钢有限公司销售部工作人员，财务上以李某3的名字办了一张银行卡，该卡一直由他保管，用于常平炼钢有限公司收货款使用，办卡李某3知道，卡上的收支情况不知道，2011年底李某3辞职，他把卡销户。常平炼钢有限公司是山西常平钢铁有限公司的子公司，法人代表是陈某1的儿子陈某，陈某1是总公司的董事长，是所有子公司的实际控制人。平顺开元矿山公司也是常平总公司的子公司，实际上都是陈某1的家族产业，都由陈某1说了算。4、证人陈某2015年9月29日的《证明材料》，证明：陈某为山西省常平钢铁有限公司总经理。平顺开元公司与常平钢铁有限公司是互不隶属的两个单位，都归他父亲陈某1管理。关于2011年开元公司与平顺后曼公司整合的工作他没有参与，给周建红送1000000元卡的事也不知道。5、证人陈某32015年8月31日的《情况说明》，证明：2007年12月左右至2010年10月在常平钢厂出纳中心上班。2011年11月2日他本人没有办理过长治市商业银行晋龙一卡通（卡号为×××）这张卡，卡中的交易记录都不是本人签字，也不知道此卡有多少交易发生。6、证人杨某72015年12月8日的《情况说明》，证明：杨某7系2010年元月至2013年元月任平顺县经信局局长。关于后曼矿山公司与开元矿业公司资源整合是县政府统一组织实施的。县政府安排经信局参与了资产评估，资产转让交接未参加。交接没有汇报过，也不知道什么情况，资产转让确认书是后曼公司工作人员为了完善资料找她补签的。平顺金兰矿业公司，她当上经信局长前就见有批文了，具体怎样运作不知道。7、证人郭某2015年12月17日《情况说明》，证明：郭从1991年至今任平顺县经委（经贸局、经信局）财务科长。后曼矿山公司是经信局下属企业。2011年7至8月间，平顺县政府开始在全县对所有矿山企业进行整合。按文件规定，后曼与平顺开元公司（属壶关常平集团）整合，整体评估后移交开元公司经营管理。随后经信局委托评估公司对后曼公司资产进行了评估，并于2011年10月15日经信局与后曼、开元三方签订了《固定资产转让协议》，协议第二条规定：本协议签订后5个工作日内乙方向甲方预付价款总额的30%，以便甲方安置职工。2011年10月19日收到开元公司转来的第一笔价款。按协议及《后曼公司二十亩采矿厂资产转让交接确认书》后曼公司固定资产移交是从2011年11月7日开始移交的，但是无人通知经信局人员参加。随后在2011年11月22日收到开元公司转来第二笔价款，这说明固定资产是从2011年11月7日开始到2011年11月22日之前完成移交的。其余款项开元公司在2012年、2013年、2014年全部付清。按规定，经信局应派人参加固定资产移交，但确实没有接到政府及后曼公司的通知。局里现存的固定资产移交资料是事后郭某1向后曼公司财务桑某要的。8、后曼公司整合的财务资料，证明后曼公司收到整合款等情况。9、证人景某12015年12月28日的询问笔录，证明：景某1与周建红系儿女亲家，2011年10月景某1女儿景某2与周建红儿子周某2结婚。景某1和妻子郭某2都在银行工作，为完成储蓄任务，曾请周建红帮忙。之后郭某2用亲家母马某的身份证在农行金穗支行开了一账户，卡一直由景某1保管。2011年11月底，周某2给了景某1一张卡及一个不认识的身份证复印件，并告知卡的密码。周对景某1说：我爸（周建红）给你张卡，里面有1000000元，给你完成任务用。之后郭某2将卡上的钱分两部分转到女儿景某的账户上，并用这部分款办理了多次理财，并多次转款多个账户。2012年11月22日，周建红说要用这1000000元，并给了一个卡户，景按指定账户将1000000元转出去了。2014年3月，女婿周某2拿回一张农行卡，说是他父亲周建红的，里面有1000000多元。之后景某1叫朋友闫某帮助从卡里取出了900000元现金，景把这900000元现金借给别人使用了。之后，又给周建红指定的一个账户转了100000元。后又取出300000元现金。这1200000元都没有归还周建红，在2014年4月以月息3分借给瑞奇线材厂老板1000000元，但这个老板至今连人都联系不上，剩余200000元在银行存着，取过1200000元这张卡后来给了周某2。2015年元旦时，周某2又拿回一张银行卡及一个身份证，让把钱取出来。景又让闫某帮忙取了1300000元现金。这笔钱借别人用过，后存入马某的账户里了。2015年9月后，周某2要这笔钱，景某1即把马某的卡给了周，周将卡里的钱支取完后又还回了卡，具体多少钱记不准确了。10、证人周某22015年12月18日的询问笔录，证明：周某2系周建红的儿子，妻子景某2，岳父景某1，岳母郭某2。一共给过岳父母三次银行卡。第一次大约三、四年前，在平顺家里周建红给了他一张银行卡和一张身份证复印件，让将卡及身份证给了景某1，卡里有多钱他不清楚，只是把卡给了岳父。第二次是2014年周建红将农行卡给了他，说里面有1000000多元，让给了他岳父，完成存款任务，他给了景某1。用完后，景某1把卡注销了。第三次是阴历2014年腊月，周建红让他去找堂兄周某3，拿上堂嫂纪某的银行卡，说里面有1000000多元，把卡给了景某1，完成银行存款任务。周建红没有说过这些卡中的钱的来源。第三张卡2015年2月要回来交给了周某3，后来周某3可能把卡销户了。在2015年9月至10月份，周某2从他岳父那里分几次拿回来一些钱，大约有700000至800000元，这些钱花了一些，还剩了一些。11、证人程某2015年12月18日的询问笔录，证明程某系河北涉县人，从2001年10月负责平顺县葛家山铁矿工作。2011年开始矿山整合手续收了关停了。2004年程某当选县政协委员，在会上认识了周建红，后来交往开来。与周建红之间有过几次相互借款。第一次是2011年5月，周建红向程某借款，程某将200000元打给周建红的会计桑某卡里，周建红没说借款用途。2011年8月又借给周建红400000元，也是转给桑某的银行卡，好像是处理事故。2012年3月平顺县农行的陈某4为完成1000000元存款任务，当时程某卡里没那么多钱，就打电话给周建红，说需要800000元，能不能帮一下。周建红答应可以。随后周建红让桑某往程某卡里转了800000元（卡号为×××××××********）程某将1000000元转给了陈某4。过了一段时间，陈某4还了钱，程某向周建红要了一个卡号，将800000元还了（转给了一个叫纪某的卡上）。2012年5月周建红让人给程某转了300000元，是还先前的借款，2012年12月程某向周建红借款搞工程需要，周建红让人往程某的农行卡里转了1000000元，程某将此1000000元转给了搞工程的朋友。程某不认识纪某、魏某，不清楚周建红款项来源性质。四、关于伪造武装部队公文的事实：1、被告人周建红的女儿周某1，1983年3月1日出生，系中国人民武装警察部队医学院1999级临床医学专业三年制专科委培学员。1999年9月至2002年6月在该院学习。该院于2011年9月1日更名为中国人民武装警察部队后勤学院。2003年11月2日长治市安置复员退伍军人登记表显示“同意安置周某1同志”。2005年5月至今周某1在平顺县疾病预防控制中心工作。2、中国人民武装警察部队8652部队证明，该部队没有周某1（女）服役的证明材料。周某1同志《中国人民武装警察士官退伍现役登记表》与该部2002年《士官退出现役登记表》格式不一致，该部2002年没有女兵退出现役情况，通过核查相关材料，不能证明周某1在该部服过役。3、周某1的《应征公民政治审查表》所填写的登记时间为1998年11月至12月，《体检表》时间为1998年11月12日，000589号《女性应征公民入伍批准书》时间为1998年12月1日，《新兵训练登记表》、《一九九八年冬季中国人民解放军士兵登记表》的时间均为1999年3月1日，《士官退出现役登记表》时间为2002年11月1日。4、周建红认可曾托人为没有军籍的周某1办理军籍，也填写过政审表中周某1个人信息、简历、家庭成员、社会关系部分的内容，还花过28000元费用。证明上述事实的证据如下：1、中国人民武装警察8652部队的《证明》四份，证明周某1在该部队没军籍及服过役。2、中国人民武装警察部队后勤学院训练部教务处《证明》，证明：周某1999年9月至2002年6月在该院临床专业学习。3、《应征公民政审表》、《女性应征公民入伍批准书》、《士兵登记表》、《士官退出现役登记表》，证明为伪造军籍准备的材料。4、《安置退伍军人登记表》，该表显示：2003年11月5日周某1被长治市复员退伍军人安置办公室同意安置。该表真伪无法确定。5、《学员学籍管理登记表》，证明周某1在中国人民武装警察部队医学院就读及毕业。6、证人杨某7询问笔录，证明经杨某7介绍，周某1于1999年9月份到天津武警医学院上学，2002年6月毕业的。该学院不负责办理军籍。7、证人王某4的询问笔录，证明：王某41995年5月至2006年4月在西沟乡任人武部副部长，分管征兵等工作，1998年西沟乡无女兵应征入伍。8、证人段某、郭某3的询问笔录，证明他们二人工作过的西沟乡政府，在其任职期间，“平顺县西沟乡人民政府”印章无丢失、借出现象，没有女兵入伍的。9、证人赵某的询问笔录，证明：在其1998年8月至2003年9月任职的平顺县农业职业中学校长期间，没有审批过女兵应征入伍政治审查表。10、证人周某1的询问笔录，证明：周某1，女，1983年3月16日出生，汉族，大学本科文化。自幼在西沟小学读书，1995年9月至1999年7月在平顺二中读书，1999年9月至2002年7月在天津市武警医学院上学，医技药学系临床医学专业学习，毕业在家呆了一年，2003年10月至2005年初在平顺县信用联社工作（临时工），2005年5月至今在平顺县疾病预防控制中心工作。不清楚天津武警医学院是否有军籍，不知道解放军第二八九医院及武警第187师医院，也没在这两个医院服过役。在平顺县疾控中心工作十年了，不清楚自己是以什么渠道上的班，只记得父母给了一套手续去疾控中心，找主任张某18报到，就开始上班了。11、2015年4月29日被告人周建红在讯问中供述：周某1自幼读书，先后在西沟小学、平顺二中、平顺县农业职业中学校上学，之后在天津武警医学院临床医学专业学习，没有参军，后我通过当时平顺纪委书记刘某1找了个人为周某1办军籍，那个人给了我档案，我把自己会填的填上，填好后，又把档案送到长治交给那个人。周某1在天津上学大约一年时间，档案就制作好给了我，我给了帮忙办档案那个人28000元现金。我不清楚刘某1托的是个什么人，刘某1称呼人家是参谋，也不知道档案上各部门的章是谁盖的，在什么地方盖的，原本说周某1去了学校可以办个参军入伍的手续，后来周某1上学后学校不再办理参军手续，我就四处找人想办法。有一次刘某1书记去西沟跟我说可以办个，于是就找刘某1托人办理了周某1的军籍档案。后来周某1以安置退伍军人的方式在平顺县疾控中心参加工作，工作有十年了。2015年6月17日被告人周建红在讯问中供述：周某1的军籍档案是1999年至2002年期间办的，具体日期不记得了，在周某1毕业前已做好了。我是托刘某1书记，具体刘某1找什么人说不清。我见过这个人，不知道叫什么，什么工作单位，那个人把档案制好后在长治大酒店门口把档案给了我，我给了他28000元现金。《应征公民政治审查表》上周某1的个人信息、简历、家庭成员和社会关系都是我填写的。社会关系填写的是周某1的二姑父张某13和二姑姑周某4。当时刘某1书记告诉我一个电话，现在号码不记得了，我和人家联系后，人家给了我一份《应征公民政治审查表》，当时人家还嘱咐我会填写的填，不知道怎么填就留下，填好后，我把《应征公民政治审查表》交给了他，给周某1办军籍主要是为了安排工作。当时是通过平顺的杨某7介绍去天津武警医学院上的学，原本说去了可以办理参军入伍手续，可上学后学校不办。我就四处找人想办法，有一次刘某1书记去西沟看望申某主任，我与刘书记聊天中说起周某1上学的事，刘书记说可以找人办理军籍，于是我就托刘某1找人办理。当时和办证的那个人说好是20000元酬费，后来人家让我拿着政审表到县里相关部门盖章，我说我办不了，再说我也嫌费事，于是多给了人家8000元，让他把所有的一套手续和盖章都办了。12、辨认笔录，证明周建红在几组照片中可以辨认出刘某1。13、死亡注销户口证明，证明长治市公安局八一路派出所对因病于2008年12月31日死亡的刘某1予以注销户籍。14、山西省公安司法鉴定中心《文件检验鉴定书》，证明：（1998）晋字第000589号《女性应征公民入伍批准书》上的“平顺县人民政府征集办公室”印文与样本印文是同一枚印章盖印；姓名为周某1的《应征公民政治审查表》上的“平顺县西沟乡人民政府”印文与样本印文是同一枚印章盖印；姓名为“周某1”的《应征公民政治审查表》上的“平顺县人民政府征兵办公室政审专用章”印文与样本印文是同一枚印章盖印。原审法院认为，一、被告人周建红挪用西沟铁合金厂资金500000元作为成立平顺西沟鑫海冶炼有限公司自己的入股资金，又将铁合金厂及鑫海冶炼公司的资金借给自己入股的平顺日新制药有限公司使用，数额巨大，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控的该项罪名成立。第一、被告人周建红辩称他与铁合金厂属于承包经营关系，对于承包经营期间的债权债务均由其个人承担，故其挪用铁合金厂资金的行为不构成挪用资金罪，其辩护人提供了17支收据、收条来证明该事实。本院认为，《平顺县西沟铁合金厂生产经营责任制合同书》、西沟乡人民政府会议纪要、乡村联席会议记录记载中，每年需付给被告人周建红10000元的工资，从该组证据可以看出，被告人周建红为铁合金厂负责人，受委托行使厂长权利，故对被告人及辩护人的该项辩论意见不予支持。第二、被告人及辩护人辩称其没有谋求利益，从审理查明的事实看被告人在铁合金厂和鑫海冶炼公司都是一人决策，其将这两个企业的资金安排会计转给自己有股份且实际控制的日新公司经营使用，且从鉴定意见显示挪用的资金均为无偿使用，故对其该辩论意见不予支持。第三、辩护人对公诉人指控被告人周建红的挪用资金数额有异议，本院认为，山西经纬司法鉴定所作出的《关于长治平顺周建红挪用资金的司法鉴定意见书》已确定被告人周建红挪用资金的金额，辩护人并没有提出有利的证据来反驳该证据，故对该辩护意见亦不予采信。被告人周建红挪用铁合金厂未归还的资金已转让给鑫海公司，故该资金追缴后返还鑫海公司。二、被告人周建红利用担任平顺县后曼矿山公司经理的职务便利，多次安排公司财会、生产科等人员通过编造扩大工程项目支出，虚列工程项目及结算等方式占有公款，其行为已构成贪污罪。公诉机关指控被告人周建红犯贪污罪的罪名成立。被告人周建红辩称以所虚开的工程款项全部用于处理公司不合理开支，1120000元是其代表秦某所收，后又转给秦某，其个人并未非法占有，不构成犯罪。其辩护人认为周建红虚开工程款套取工程款是为了处理后曼公司的工伤事故及其他不合理开支，而非占为己有。仅处理事故就支付了1000000元，另外支付给叶某工程款2520000元，支付给叶某工程款中少计算450000元，该450000元不应计入贪污数额。且徐某支付的2000000元，不属于公共财物。本院认为，第一、综观本案指控贪污的证据，可以发现，周建红在虚构工程款时，并没有一定的数额依据，也并非依据公司己有开支情况而定，其主观上是随意的，从桑某、纪某、程某、魏某的银行账号卡往来记录能够证明周建红将虚报的公款占为己有。第二、从本案的证据可以证明，处理工伤事故共花去800000多元，辩护人称花了1000000元，与事实不符。从武某、王某3、杨某8的证言和周建红的供述相互印证，可以证实被告人周建红为处理杨某1死亡的工伤事故支付了500000元的事实。第三、辩护人所称支付叶某工程款为2520000元，但现有证据无法确定该事实存在，故对核减450000元差额的意见不予支持。第四、秦某仅一项探矿工程，该工程款于2011年7月23日在后曼矿山财务报账，于2011年11月24日由平顺县财政局以转款方式转入魏某的账户中，徐某于2014年3月10日、3月13日分两笔转入周建红卡中2000000元，该2000000元中包括股份转让款和探矿费1120000元，被告人周建红并没有将工程款收回后曼矿山公司以冲抵已支付给秦某的工程款。综合上述分析，本院认为，公诉机关指控被告人周建红贪污的性质、数额是确定、清楚的，被告人及辩护人的辩解意见不能成立，本院不予采纳。被告人周建红贪污数额中2637250元，除支付处理事故款500000元之外的部分，应继续予以追缴。三、被告人周建红在平顺县后曼矿山公司整合期间，利用职务之便，非法收受平顺县开元矿山有限公司法人代表张某17给其1000000元银行卡一张，被告人周建红将1000000元据为已有的行为构成受贿罪。公诉机关指控被告人周建红犯受贿罪的罪名成立。被告人周建红辩称是陈某给他的钱。其辩护人辨称被告人周建红没有谋取个人利益。本院认为，从证人张某17、陈某1、申某1、陈某的询问笔录证明是张某17送的银行卡，时间发生在后曼公司与开元公司整合期间，被告人在此期间，承担有配合矿山整合的职责，故对该项辩论意见本院不予支持。四、关于伪造武装部队公文，从查明的事实可以得出，周某1的军籍确实不存在，相关军籍证明是虚假的，被告人周建红托人办证仅是其个人供述，无其他证据佐证，周建红填写了相关表格中的周某1个人情况部分的供述，不能作为周建红伪造武装部队公文的证据而成立本罪。故指控被告人周建红构成伪造武装部队公文罪的证据不充分，该罪名不成立，对被告人及辩护人的该部分意见，予以采纳。综上所述，被告人周建红的行为分别构成了挪用资金罪、贪污罪、受贿罪，对指控的伪造武装部队公文罪不能成立。被告人周建红犯数罪，应予并罚，其部分认罪，可以酌情从轻处罚。其犯罪所得应予追缴。结合本案被告人周建红的犯罪事实、性质、情节和对社会的危害程度，根据《中华人民共和国刑法》第六十四条、第六十九条、第二百七十二条、第三百八十二条、第三百八十三条第一款第（二）项、第三百八十五条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第二条、第十八条、第十九条之规定，判决如下：一、被告人周建红犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年；犯贪污罪，判处有期徒刑七年，并处罚金600000元；犯受贿罪，判处有期徒刑四年，并处罚金250000元；数罪并罚，决定执行有期徒刑十年，并处罚金850000元。二、追缴被告人周建红违法所得3137250元，其中贪污款2137250元返还被害单位平顺县后曼矿山公司，受贿款1000000元予以没收，上缴国库。三、追缴被告人周建红挪用资金未归还款2729931.79元返还平顺西沟鑫海冶炼有限公司。宣判后，原审被告人周建红提出上诉称，该判决认定事实不清，适用法律错误。1、上诉人对平顺西沟鑫海冶炼有限公司的50万元出资，不属于平顺县西沟铁合金厂的财产，上诉人也没有利用职务便利挪用资金，所以不构成挪用资金罪。（1）承包企业中的全部资金都是上诉人自己的，该承包企业实质为承包者私有的企业，故该50万元虽然在铁合金厂账户内，但实际的权利人并非铁合金厂，而是上诉人；这50万元也并非淘汰落后产能补贴的一部分。（2）1996年6月签订的《合同书》能够看出，该厂虽系集体企业，但经营决策均由厂长负责而没有集体讨论的制度，村集体事实上已经对铁合金厂的权利仅保留了收取承包费用的权利，周建红并未故意回避或者违反铁合金厂的内部管理规定使用资金，没有利用职务便利挪用资金。2、上诉人将西沟铁合金厂及鑫海公司资金借给平顺日新制药有限公司的行为不构成犯罪。（1）一审判决忽略了上诉人是否以个人名义挪用资金这一事实。挪用资金给其他单位使用要求必须是以个人的名义，而上诉人并非以个人名义挪用资金。（2）在案证据不能显示上诉人因为出借资金谋取个人利益。（3）一审判决以“辩护人未提出有利证据来反驳该证据”就认定鉴定意见没有错误，于法无据。3、上诉人构成贪污罪，但是一审判决认定的贪污数额与事实不符。（1）上诉人为后曼公司处理事故的开支为100万元，而不是50万元。（2）上诉人及其通过桑某支付给叶某的款项为252万元而不是207万元，有45万元应当予以核减。（3）徐某支付的200万元并不属于公共财物，即使上诉人占有使用该财产，也不构成贪污罪。故请求撤销原判决，改判上诉人不构成挪用资金罪，并核减贪污罪的贪污金额。经审理查明，原审判决认定原审被告人周建红犯挪用资金罪、贪污罪、受贿罪的犯罪事实清楚，证据确实、充分。原审判决所列证据已经一审开庭审理时当庭宣读、出示并质证，经本院审查属实，予以确认。本院认为，原审被告人周建红在担任平顺县西沟铁合金厂厂长和平顺鑫海冶炼有限公司法定代表人兼执行董事、经理期间，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额巨大，其行为已构成挪用资金罪。原审被告人周建红在担任平顺县后曼矿山公司经理期间，利用职务上的便利，多次安排公司财会、生产科等人员通过编造扩大工程项目支出，虚列工程项目及结算等方式占有公款，其行为已构成贪污罪。原审被告人周建红在平顺县后曼矿山公司整合期间，利用职务上的便利，非法收受平顺县开元矿山有限公司法定代表人张某17给其的财物，其行为构成受贿罪。指控原审被告人周建红构成伪造武装部队公文罪的证据不充分，原审被告人周建红不构成伪造武装部队公文罪。关于上诉人周建红所提上诉理由，经查，原审被告人周建红在担任平顺县西沟铁合金厂厂长期间，利用职务上的便利，将该厂资金50万元转到其个人账户上，用于支付个人入股款，属于“挪用本单位资金归个人使用”，原审被告人周建红在担任平顺县西沟铁合金厂厂长和平顺鑫海冶炼有限公司法定代表人兼执行董事、经理期间，利用职务上的便利，将本单位资金借给自己入股的平顺日新制药有限公司使用，数额巨大，属于“借贷给他人”，其行为构成挪用资金罪；从证人武某、王某3、杨某8的证言和原审被告人周建红的供述可以证实，为处理工伤事故支付了50万元,另外,现有证据无法证明支付叶某工程款为252万元，无法核减45万元的差额；秦某的探矿工程款在后曼矿山财务报账，由平顺县财政局以转款方式转入魏某的账户，后徐某分两笔转入周建红卡中200万元，上述款项包括股份转让款和探矿费112万元，原审被告人周建红本应将工程款收回后曼矿山公司，冲抵已支付给秦某的工程款，却占为己有，其行为构成贪污罪。故上诉人的上诉理由不成立，本院不予支持。综上，原判决认定事实清楚，适用法律正确，故依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第一项规定，裁定如下：驳回上诉，维持原判。本裁定为终审裁定。审判长 康 抗审判员 刘冠晋审判员 史 蕾 二〇一八年十月八日书记员 李 妍