河南省西峡县人民法院刑 事 判 决 书（2018）豫1323刑初217号公诉机关河南省西峡县人民检察院。被告人刘继红，男。因涉嫌犯职务侵占罪于2017年10月18日被西峡县公安局刑事拘留，因涉嫌犯挪用资金罪于2017年11月24日被依法逮捕。辩护人（指定）许源，河南问鼎律师事务所律师。西峡县人民检察院以西检公诉刑诉（2018）188号起诉书指控被告人刘继红犯挪用资金罪，于2018年6月14日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序并组成合议庭，分别于2018年7月11日、10月22日公开开庭审理了本案。西峡县人民检察院指派检察员庞红哲、谢爽出庭支持公诉，被告人刘继红及辩护人许源到庭参加了诉讼。现已审理终结。西峡县人民检察院指控：2014年7月至2017年9月，被告人刘继红利用担任河南省达发物流有限公司西峡分公司出纳的职务便利，将其代为保管的河南省达发物流有限公司代收货款及运费1234349元挪归自己使用。针对上述指控，公诉机关当庭出示了户籍证明、到案证明、河南省达发物流有限公司和吕宏伟签订的运输合同、劳务合同、代收货款合同、对账清单、购房合同及付款的相关票据等书证，证人袁某、吴某、李某、张某等人的证言，被害单位河南省达发物流有限公司代理人吕宏伟的陈述，被告人刘继红的供述与辩解等证据。据此认为，被告人刘继红利用职务上的便利，挪用本公司资金归个人使用，数额较大，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。被告人刘继红到案后如实供述自己的罪行，应根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款规定处罚。提请依法判处。被告人刘继红对公诉机关指控的犯挪用资金罪的事实及罪名均无异议。辩护人许源的辩护意见是：被告人刘继红无犯罪前科，系初犯、偶犯，到案后如实供述自己的罪行，系坦白，赔偿受害人部分损失，有悔罪表现，可以对其从轻处罚。经审理查明：2014年7月至2017年9月，被告人刘继红利用担任河南省达发物流有限公司西峡县分公司出纳的职务便利，将其代为保管的河南省达发物流有限公司代收货款及运费1234349元挪归自己使用，用于购买房屋、支付利息等。被告人刘继红挪用公司资金被公司发现后，为了偿还所挪用的资金，于2017年7月8日主动与河南省达发物流有限公司西峡县分公司负责人吕宏伟签订了房屋买卖合同，将其位于西峡县城区帝景天城5号楼一单元2601室房屋以30万元的价格卖给吕宏伟，吕红伟已搬进该房屋居住，并于2017年7月8日起缴纳该房屋的按揭贷款。2017年12月4日，又将其经营的位于西峡县城区河西回味饭店内部设施以7万元的价格转让给河南省达发物流有限公司。至今未偿还数额864349元。2017年10月15日前，河南省达发物流有限公司西峡县分公司负责人吕宏伟依照其与公司签订的合同约定，自筹资金向公司先行承担被告人刘继红侵占的货款及运费1234349元。被告人刘继红于2017年10月18日被西峡县公安局经侦大队民警抓获，到案后如实供述了自己的罪行。认定上述事实的证据如下：一、书证1、户籍证明。证明刘继红身份信息2、到案证明。证明刘继红被西峡县公安局抓获到案。3、前科查询证明。证明刘继红无前科。4、河南省达发物流有限公司营业执照。证明公司的性质属于有限公司。5、河南省达发物流有限公司工资领取签证单。证实刘继红是河南省达发物流有限公司西峡分公司员工。6、2015、2016年签订关于河南省达发物流有限公司总部和吕宏伟合作经营郑州与西峡两地货物运输、仓储等有关事宜的合同书，劳动合同书，河南省达发物流有限公司代收货款责任书。证明：吕宏伟和河南省达发物流有限公司合作经营郑州与西峡两地物流业务，吕宏伟负责设立河南省达发物流有限公司在西峡的派出机构，全面负责郑州与西峡之间的货运工作，并服从河南省达发物流有限公司的管理。河南省达发物流有限公司关于代收货款作出详细规定，要求吕宏伟将代收的货款每天汇入总公司帐户。达发物流西峡分公司是河南省达发物流有限公司在西峡的派出机构，公司的资金是代何南省达发物流公司收取的货款。7、河南省达发物流公司所提供的两份货款清单。证明了刘继红收取客户的货款和运费后，先给客户出据发票，将货物交付后，又从公司财务系统将该发票撤回，系统显示未提货，但仓库没见货物。刘继红收取客户的货款和运费后，入帐但未将货款和运费打给总公司。二项金额共计1339386元8、吕宏伟提供对账单等证明。证明内容为2017年10月15日，刘继红向吕宏伟确认自2014年至2017年9月20日，共私自侵占达发物流西峡分公司货款共计人民币1234349元，用于刘继红和袁某一起购买帝景天成住房、开饭店等开支。9、刘继红情况说明。证明刘继红是河南达发物流有限公司西峡分公司员工，工资由吕宏伟负责发放，刘继红全面负责对河南达发物流有限公司西峡分公司代收货款及货物。10、帝景天城5号楼一单元2601室的购房合同及付款的相关票据。该证据证实刘继红购买帝景天城房屋及付款情况。11、房屋买卖合同及饭店抵账协议。证明了刘继红在被发现挪用公司资金后，于2017年7月8日，主动与吕宏伟达成买卖协议，将帝景天城5号楼一单元2601室房屋以30万元的价格卖给吕宏伟。于2017年12月4日将西峡县城河西回味饭店以7万元的价格抵给吕宏伟。12、委托书、调查笔录及中国工商银行转账清单。证明了河南达发物流公司全权委托吕宏伟办理刘继红挪用资金案的相关事宜。以及刘继红将帝景天城5号楼一单元2601室房屋以30万元的价格卖给吕宏伟后，吕宏伟缴纳房屋按揭款的事实。二、证人证言1、证人袁某的证言。刘继红妻子袁某证实刘继红利用职务便利挪用公司资金，并说明其去向，主要用于借高利贷封息、河西开饭店、购买帝景天城的房子等。2、证人李某、张某、吴某、马某等人的证言。证实了曾在达发物流收寄过货物，并支付货款及运费的事实。三、被害人陈述受害单位河南省达发物流有限公司西峡县分公司负责人吕红伟的陈述。证实刘继红系河南达发物流公司的员工，在担任该公司西峡分公司出纳期间，利用职务便利，将公司货款1234349元挪用的事实。吕宏伟受河南达发物流公司委托处理刘继红挪用资金的民事部分。于2017年7月8日，刘继红和吕宏伟签订协议，将其帝景天城的房子以30万元抵给吕宏伟。之后，他妻子袁某又将刘继红在河西开的饭店以7万元的价格抵给吕宏伟。上述37万元折抵刘继红挪用的资金。四、被告人刘继红的供述与辩解。吕宏伟是河南省达发物流西峡分公司的经理，当时达发物流西峡分公司聘用我时，让我管账，同时还聘用了我妻子袁某，让她负责点货，但吕宏伟平时都不在公司，西峡分公司的业务基本上都是我在负责，日常我就是做卸货、点货、收运费、代收货款、做账、每天把收取的运费和代收的货款转账给达发物流总公司。我和我老婆的工资都是达发物流总公司给发的，我平时负责代收运费和货款，到发工资时，我直接把我俩的工资从中扣除后，余款打给总公司，然后在公司的工资表上签名证明领到钱就行了。我从2013年6月份在达发物流公司已经工作三四年了，我和达发物流公司未签订劳务合同，我们是口头约定，双方都认可这个劳务关系。我没有准确计算，我自己估计挪用有一百多万元，听吕宏伟给我说有123万4千多元。吕宏伟平时不在公司，达发物流西峡分公司平时收运费、代收货款、出单据、向总公司打款都是我在操作，吕宏伟平时也不怎么对账，到年底了对下账，这样管理上就有漏洞，我就钻了空子，货主把运费、货款交给我，我给货主从电脑系统出过单据后，再把单据从系统内撤销，这样当天结账时，我撤下的单据上的钱就不会计算在内，这笔钱我就不用往公司转了。我当时因为急用钱，就利用这种方法把货款和运费侵占了。打个比方说我昨天有单子上了又撤，钱我拿去用了，今天我就收了货款和运费，我就用今天的钱去补昨天的钱，时间长了收的货款和漏洞不能补前面的漏洞时，我就从社会上使高息借钱补漏洞，又用代收的货款和运费还高息，形成恶性循环，导致钱的亏空越来越大。我挪用的钱一是2014年用30多万元在帝景天城买了房子，二是用15万元钱开了一家饭店，三是还高息贷款了，四是自己日常生活的开支。我2014年11月份在帝景天城买房子时就挪用公司了30多万元钱，到年底对账时账不平，我就从社会上借高息款把这笔钱还了，2015年又挪用公司的钱还高息款，到年度对账时又借高息款还公司钱，就这样一直恶性循环，直到2016年底我又借高息款把公司的账平了，2017年3月份，我为了还之前亏空侵占的钱，又挪用公司的15万元钱在西峡县彩虹桥过去那个地方开了一家“富楼宜居园”，6月份开的业，刚开业正值修路，生意不好一直赔钱，于是我把人员精简后于8月份把饭店名字改为“回味农家菜”又重新开业，开有一个多月，由于公司钱还不上、我借的高息也向我催款，我没办法就跑了，我一跑饭店也被借高息的人把门关了，我现在手上也没有钱了。我愿意赔偿达发物流公司的全部损失，但我现在没有现金归还。我愿意把我名下的所有资产交给公司处置，不够的钱我以后挣钱慢慢还。该供述证实刘继红挪用河南省达发物流有限公司资金，并将公司资金用于个人购房、归还高利贷、个人开饭店的事实，并愿意用名下的所有资产交给公司处置。上述证据均已在开庭审理中出示，并经质证，证据内容客观真实，证据之间相互印证，并形成完整的证据链，足以证明本案的事实。本院认为，被告人刘继红身为公司工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大，超过三个月未还，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控成立，本院支持。刘继红到案后如实供述自己的罪行，依法可以对其从轻处罚。将自己的财物以37万元的价格抵偿给被害单位，属于部分退赔，可作为从轻的量刑情节考虑，未退赔部分，应当责令其退赔。辩护人许源提出的量刑情节，本院予以采纳。因河南达发物流有限公司西峡县分公司负责人吕宏伟依照其与公司签订的合同约定，自筹资金向公司先行承担被告人刘继红侵占的货款及运费1234349元，因此，本案未退赔的864349元，可以直接责令被告人退赔给吕宏伟。本院根据被告人犯罪的事实、犯罪的性质、情节及对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第三款、第六十四条，最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第二款、第六条之规定，判决如下：一、被告人刘继红犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年六个月。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2017年10月18日起至2021年4月17日止。）二、限被告人刘继红于本判决生效后十日内，退赔吕宏伟人民币864349元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向南阳市中级人民法院提起上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本七份。审判长  张让江审判员  李金岐审判员  王建涛二〇一八年十月二十四日书记员  杨维力附：《中华人民共和国刑法》相关法条《中华人民共和国刑法》第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。刑法第一百六十四条第一款规定的对非国家工作人员行贿罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释第七条、第八条第一款关于行贿罪的数额标准规定的二倍执行。第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：（一）挪用公款数额在二百万元以上的；（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；（三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；（四）其他严重的情节。