文书内容广东省广州市花都区人民法院民 事 判 决 书（2020）粤0114民初15203号原告：陶红艳，女，1986年10月24日出生，汉族，住湖南省东安县。委托诉讼代理人：乞位红，广东益航律师事务所律师。委托诉讼代理人：牟梦莹，广东益航律师事务所实习人员。被告：张国利，男，1984年2月1日出生，汉族，住河北省衡水市阜城县。原告陶红艳诉被告张国利民间借贷纠纷一案,本院于2020年9月11日立案受理后,依据《全国人民代表大会常务委员会关于授权最高人民法院在部分地区开展民事诉讼程序繁简分流改革试点工作的决定》，依法适用普通程序，公开开庭进行了独任审理。原告陶红艳及其委托诉讼代理人乞位红、牟梦莹到庭参加诉讼，被告张国利没有到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告陶红艳向本院提出诉讼请求：1、请依法判令被告向原告偿还借款本金人民币11.8万元及利息（利息自2017年6月30日起至还清本息之日止按中国人民银行间同业拆借中心一年期贷款市场报价利率的四倍计算），利息暂计人民币1000元；2、本案诉讼费、保全费用由被告承担。事实与理由：原告与被告素有生意来往。2014年11月26日，被告因公司资金周转困难，向原告借款400000元。双方约定借款期限一个月，2014年12月16日上午归还全部借款，每月按本金的3%收取利息。原告当日向被告转账388000元，被告以短信形式向原告出示《借条》。借款到期后，被告偿还部分借款，剩余350000元借款无法偿还。此后，被告每月按时支付利息，并陆续偿还部分本金。2015年11月，被告开始拖欠部分利息，2017年6月30日后，被告不再向原告偿还本金及利息。原告多次向被告催讨借款本金及利息，未果。原告为维护其合法权益，特向贵院起诉，望判如所请。原告陶红艳为证明其主张，向本院提交短信截图、微信聊天截图、银行流水为证。被告张国利经本院依法传唤，既未到庭参加诉讼，也未提交书面答辩意见。原告陶红艳所举证据和所作陈述，因无相反的证据反驳，也无影响证明效力的因素，且陶红艳保证真实，本院经审查核证后，认定事实如下：2014年11月26日，被告张国利因公司资金周转困难向原告借款400000元，原、被告双方约定每月按本金的3%收取利息。被告同意原告转账时扣除第一个月的利息12000元，故原告当日通过银行转账向被告转账388000元。被告于当天以短信形式向原告出示《借条》，内容如下：“本人张国利于2014年11月26日借入陶红艳40万元整，用一个月，12月26日上午归还，利率按行规日息0.01%，借还详情以银行往来转账为准，还款于转账形式到账后此短信自动作废。借款人张国利（深圳捷特美科技、深圳琦韵文化法人），身份证号：，现用短信作为借款凭证，感谢您的信任和支持。～2014年11月26日。”后被告张国利向原告归还部分借款本金和利息，还款情况见下表（陆美玲与张国利系夫妻关系）：            时间              金额              还款人              备注                  2014.12.21              49750              陆美玲              手机转账                  2014.12.29              10500              陆美玲              手机转账                  2015.3.15              2000              张国利              还款                  2015.3.15              8500              张国利                                 2015.3.26              10500              陆美玲                                 2015.4.26              10500              陆美玲                                 2015.5.12              50000              张国利              还款                  2015.5.23              50000              张国利              二次还款                  2015.5.26              9650              张国利              还款                  2015.7.6              101100              张国利              还款                  2015.8.26              4500              张国利              利息                  2015.9.26              4500              张国利              利息                  2015.11.04              10000              张国利              还款                  2015.12.29              5000              张国利              还款                  2016.5.23              2000              张国利                                 2016.7.26              2000              张国利              还款                  2016.9.5              1000              张国利                                2017.1.1              10000              张国利                                2017.6.30              1000              张国利                    本院认为，合法、真实的民间借贷关系应受到法律保护。原告主张被告张国利向其借款，提供了短信截图、微信聊天截图、银行流水等证据，原告就其陈述及举证真实性向本院作出保证，且被告缺席抗辩，本院对此予以采信。被告在短信借条中约定借款金额为400000元，但原告陶红艳实际转账388000元给被告，原告陶红艳主张扣除了当月利息12000元，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定，预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金，故原告陶红艳向被告张国利实际出借的本金应为388000元。关于利息，虽然被告在短信借条中承诺利息按行规日息0.01%，但原告陶红艳主张其与被告张国利约定利息为月息3%，结合被告张国利向原告还款的银行流水，与原告主张的月息3%相符。根据2020年《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十一条第二款规定：“2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。”根据2015年《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定，借贷双方约定的利率未超过24%的，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持，借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效，借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。根据2020年《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十八条规定，借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但是以不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍为限。本案中，原、被告双方约定借款期限为1个月，借期内即2014年11月26日至2014年12月26日的利息应当按照月息3%计算，2014年12月26日至2020年8月19日期间的利息应按照年利率24%计算，多支付的利息用于抵充本金。自2020年8月20日起则按同期一年期贷款市场报价利率的四倍计算至欠款清偿之日止，但以不超过起诉时已公布的一年期贷款市场报价利率15.4%为限。关于被告张国利支付的款项的冲抵，根据《中华人民共和国民法典》第五百六十条、第五百六十一条的规定，原告陶红艳与被告张国利对于清偿的债务或清偿抵充顺序没有约定，应按照前述法律规定抵充。本院认定被告张国利支付的款项冲抵如下：            序号              时间              金额              冲抵情况                  1              2014.12.21              49750              2014.11.26-2014.12.21利息10088元（388000×0.03÷30×26天），余款39662元冲抵本金，冲抵后本金为348338元。                  2              2014.12.29              10500              2014.12.22-2014.12.29利息2428.82元（348338×0.03÷30×5天，348338×24%÷365×3天），余款8071.18元冲抵本金，冲抵后本金为340266.82元。                  3              2015.3.15              10500              2014.12.30-2015.3.15利息17004.02元（340266.82×24%÷365×76天），尚欠利息6504.02元。                  4              2015.3.26              10500              2015.3.16-2015.3.26利息2461.11元（340266.82×24%÷365×11天），加前面利息6504.02元，余款1534.87元冲抵本金，冲抵后本金为338731.95元。                  5              2015.4.26              10500              2015.3.27-2015.4.26利息6904.56元（338731.95×24%÷365×31天），余款3595.44元冲抵本金，冲抵后本金为335136.51元。                  6              2015.5.12              50000              2015.4.27-2015.5.12利息3525.82元（335136.51×24%÷365×16天），余款46474.18元冲抵本金，冲抵后本金为288662.33元。                  7              2015.5.23              50000              2015.5.13-2015.5.23利息2087.86元（288662.33×24%÷365×11天），余款47912.14元冲抵本金，冲抵后本金为240750.19元。                  8              2015.5.26              9650              2015.5.24-2015.5.26利息474.9元（240750.19×24%÷365×3天），余款9175.1元冲抵本金，冲抵后本金为231575.09元。                  9              2015.7.6              101100              2015.5.27-2015.7.6利息6243.01元（231575.09×24%÷365×41天），余款94856.99元冲抵本金，冲抵后本金为136718.1元。                  10              2015.8.26              4500              2015.7.7-2015.8.26利息4584.74元（136718.1×24%÷365×51天)，尚欠利息84.74元                  11              2015.9.26              4500              2015.8.27-2015.9.26利息2786.8元（136718.1×24%÷365×31天），余款1628.46元冲抵本金，冲抵后本金为135089.64元。                  12              2015.11.4              10000              2015.9.27-2015.11.4利息3464.22元（135089.64×24%÷365×39天），余款6535.78元冲抵本金，冲抵后本金为128553.86元。                  13              2015.12.29              5000              2015.11.5-2015.12.29利息4649.07元（128553.86×24%÷365×55天），余款350.93元冲抵本金，冲抵后本金为128202.93元。                  14              2016.5.23              2000              2015.12.30-2016.5.23利息12307.48元（128202.93×24%÷365×146天），尚欠利息10307.48元。                  15              2016.7.26              2000              2016.5.24-2016.7.26利息5395.06元（128202.93×24%÷365×64天），尚欠利息13702.54元。                  16              2016.9.5              1000              2016.7.27-2016.9.5利息3456.21元（128202.93×24%÷365×41天），尚欠利息16158.75元。                  17              2017.1.1              10000              2016.9.6-2017.1.1利息9947.14元（128202.93×24%÷365×118天），余款52.86元先冲抵上期尚欠利息16158.75元，尚欠利息16105.89元。                  18              2017.6.30              1000              2017.1.2-2017.6.30利息15173.6元（128202.93×24%÷365×180天），尚欠利息30279.49元，本金为128202.93元。      原告主张被告还款的本金为11.8万元，系其对权利的自行处分，本院予以准照。故被告应向原告支付欠款11.8万元及利息（该利息以11.8万元为基数，自2017年7月1日起至2020年8月19日的利息，按中国人民银行同期同类贷款利率的四倍计算，但以不超过年利率24%为限；自2020年8月20日起至欠款清偿之日止的利息，按同期一年期贷款市场报价利率的四倍即年利率15.4%计算）。为此，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年第二次修正）第二十五条、第二十七条、第三十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十四条的规定，判决如下：被告张国利于本判决发生法律效力之日起十日内向支付欠款11.8万元及利息（利息以11.8万元为基数，自2017年7月1日起至2020年8月19日的利息，按中国人民银行同期同类贷款利率的四倍计算，但以不超过年利率24%为限；自2020年8月20日起至欠款清偿之日止的利息，按同期一年期贷款市场报价利率的四倍即年利率15.4%计算）。案件受理费2680元（原告已预交3120元），由被告张国利负担。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广州市中级人民法院。审判员  张草萍二〇二一年四月十九日书记员  宁 琳