福建省晋江市人民法院民 事 判 决 书(2021)闽0582民初3367号原告：苏天助，男，1967年5月19日出生，汉族，住福建省晋江市。委托诉讼代理人：庄漫莉，晋江市永和法律服务所法律工作者。被告：谢明道，男，1974年3月20日出生，汉族，住福建省晋江市。被告：梅娟，女，1978年3月10日出生，汉族，住湖北省武汉市黄陂区。上述两被告的共同委托诉讼代理人：张志新，北京市京师（泉州）律师事务所律师。上述两被告的共同委托诉讼代理人：柯小燕，北京市京师（泉州）律师事务所实习律师。原告苏天助与被告谢明道、梅娟民间借贷纠纷一案，本院于2021年2月24日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告苏天助及其委托诉讼代理人庄漫莉，被告梅娟、谢明道的共同委托诉讼代理人张志新、柯小燕到庭参加诉讼。本案现已审理终结。苏天助向本院提出诉讼请求：判令谢明道、梅娟立即偿还借款人民币40万元并支付按起诉之日起至实际还款之日止按全国银行间同期同类贷款利率计算的逾期利息。事实及理由：2015年3月13日，谢明道、梅娟因资金周转需要向苏天助借款人民币40万元整，苏天助于2015年3月13日当天通过银行转账388000元，并支付现金12000元，并由谢明道、梅娟出具了借条一份。事后苏天助多次催讨，谢明道、梅娟均以各种借口推诿拒付，故诉至法院，望判如所请。谢明道、梅娟共同辩称，本案借款实际上只有388000元，其只收到388000元，苏天助并未向其交付现金12000元；苏天助主张的逾期利息按全国银行间同期同类贷款利率计算没有法律依据，公告费和鉴定费也没有事实和法律依据；其通过转账还款54000元，现金还款20几万元，在2016年底将一辆丰田凯美瑞汽车抵款，借款已全部还清；梅娟未收到借款，也未使用借款。苏天助围绕诉讼请求依法向本院提供如下证据：1.身份证一份，以证明苏天助的主体资格；2.户籍资料查询结果两份，以证明谢明道、梅娟的主体资格；3.落款日期为2015年3月13日的借条一份，内容为“今向苏天助借到人民币现金肆拾万元整。借款人：谢明道梅娟”，以证明谢明道、梅娟于2015年3月13日向苏天助借款40万元的事实；4.银行卡业务回执单一份，以证明苏天助于借款当日向谢明道、梅娟转账388000元的事实；5.中国农业银行账户历史数据查询单一份，以证明谢明道、梅娟每月支付利息12000元的事实。谢明道、梅娟提供如下证据：支付业务回单（付款）四张、中国农业银行账户历史数据查询单一份，以共同证明谢明道、梅娟通过转账向苏天助还款合计54000元。双方当事人的争议焦点为：1.本案借款有无约定借款利率，若有约定，利率是多少？2.本案借款本金是多少？3.借款是否已经全部偿还？4.梅娟是否应对本案借款承担还款责任？一、本案借款有无约定借款利率，若有约定，利率是多少？苏天助认为，双方口头约定月利率3%，谢明道、梅娟实际按照该利率每月支付利息12000元。谢明道、梅娟认为，双方未约定借款利息，其所转账支付的款项系偿还本金。本院认为，双方均提供银行机构出具的银行转账记录，来源合法，形式客观，对真实性予以认定。谢明道、梅娟提供的支付业务回单及银行账户历史数据查询单体现谢明道于2015年4月13日向苏天助支付12000元，于2015年7月16日支付12000元，于2016年3月21日支付12000元，2016年4月18日支付12000元，于2016年12月17日支付6000元。苏天助提供的银行流水除了体现上述五笔转账，另外还体现谢明道于2015年5月13日向苏天助支付12000元，于2015年6月13日支付12000元，于2015年8月16日支付12000元，于2015年10月14日支付12000元。综合双方提供的银行流水，可以看出谢明道自2015年3月13日借款后在4月至10月期间规律性、连续地支付12000元，符合以40万元为本金按月利率3%的计算规律，虽银行流水未完全体现每个月支付利息的情况，但结合苏天助本人在庭审中陈述交付借款时现金12000元抵扣利息的事实，本院认定双方有约定借款利率，利率为月利率3%。谢明道、梅娟的辩解说法，不予采信。二、本案借款本金是多少？苏天助认为，本案借款本金为40万元，其通过银行转账支付388000元，现金支付12000元。谢明道、梅娟认为，其只收到388000元，借款本金应为388000元。本院认为，在上述认定的基础上，苏天助本人在庭审中陈述交付借款时现金12000元抵扣利息，应认定为砍头息。因本案借款预先在本金中扣除利息，违反法律规定，出借本金应以实际出借的金额为准，即本案借款本金为388000元。三、本案借款是否已经全部偿还？苏天助认为，谢明道、梅娟支付过部分利息，但未偿还过本金。谢明道、梅娟认为，其通过转账还款54000元，现金还款20几万元，在2016年底将一辆丰田凯美瑞汽车抵款，借款已全部还清。本院在庭审后传唤苏天助到庭接受询问，苏天助自认因谢明道已经很久没有支付利息，双方于2016年底约定谢明道以一辆二手凯美瑞车估值10万元抵扣截至2016年12月尚欠的利息。上述内容系苏天助对其不利事实的自认，也与谢明道关于其曾于2016年底用凯美瑞车抵扣借款的陈述能互相印证，虽然双方对用车辆抵扣借款本金或者利息并没有一致陈述，但谢明道未提供相应证据证明以车抵扣借款本金的事实。且自2015年3月13日借款后至2016年12月17日，共21个月，谢明道通过银行转账支付9个月利息合计102000元，截至2016年12月17日尚欠利息144000元（按苏天助主张以40万元为本金按月利率3%计算），苏天助主张上述车辆估值10万元以抵扣尚欠利息更符合客观事实，故本院对谢明道辩解该车辆系抵扣借款本金的说法不予采信，对苏天助的自认予以确认。谢明道自2016年12月17日未再偿还款项，谢明道辩称其用现金还款二十几万元，但无相应证据予以佐证，应自行承担举证不能的不利后果，本院对此辩解亦不予采信。但谢明道通过银行转账支付9个月利息系以40万元为基数进行给付，因本院已认定借款本金为388000元，故谢明道已支付的利息在扣除偿还时点以借款本金388000元为基数按照月利率3%计算的尚欠利息后，若有剩余款项可抵扣本金，具体偿还抵扣情况详见附表。经计算，截至2016年12月17日最后一次还款，谢明道仍尚欠苏天助借款本金386089元及利息143322元。该部分利息双方已以车辆抵扣完毕。故本院认定，截至2016年12月17日，谢明道尚欠苏天助借款本金386089元。四、梅娟是否应对本案借款承担还款责任？本院认为，苏天助持有的借条系谢明道、梅娟共同签名出具，谢明道、梅娟自认曾系夫妻关系，梅娟签名出具借条系真实意思表示，可以认定梅娟是共同借款人，应对本案借款承担共同还款责任。谢明道、梅娟辩称梅娟未收到借款，也未使用借款，未提供证据予以反驳，本院不予采信。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2015年3月13日，谢明道、梅娟因资金周转需要向苏天助借款388000元，口头约定月利率3%。借款后，谢明道、梅娟通过银行转账支付9个月利息共计102000元，双方于2016年年底约定谢明道以一辆二手凯美瑞车辆抵扣截至2016年12月尚欠的利息。截至2016年12月17日，谢明道、梅娟尚欠苏天助借款本金386089元。因催讨未果，苏天助于2021年2月24日向本院提起诉讼。另查明，2021年2月24日全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率为3.85%。综上所述，本院认为，苏天助与谢明道、梅娟之间的民间借贷关系合法、有效，依法受法律保护。谢明道、梅娟拖欠苏天助借款本金386089元，事实清楚，证据确实充分，应予偿还。苏天助主张返还借款本金40万元，本院在上述认定数额内予以支持。双方口头约定借款利率为月利率3%，谢明道、梅娟尚欠自2016年12月18日起至今的利息未付，苏天助自愿放弃借期利息，仅主张自起诉之日2021年2月24日起至实际还款之日止按全国银行间同期同类贷款利率计付的逾期利息，系其对自身权益的处分，亦不违反法律规定，本院予以支持，该利率可参照起诉时全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率标准（即年利率3.85%）进行计算。依照《中华人民共和国民法通则》第九十条、第一百零八条，《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2015年6月23日最高人民法院审判委员会通过）第二十六条、第二十七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年12月23日最高人民法院审判委员会通过）第二十八条第二款、第三十一条，《最高人民法院关于适用时间效力的若干规定》第一条第二款,《中华人民共和国民事诉讼法》第十三条第二款、第六十四条第一款,《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条规定，判决如下：一、谢明道、梅娟应于本判决生效之日起十日内向苏天助偿还借款本金386089元并支付以此为基数自2021年2月24日起至实际还清款项之日止按年利率3.85%计算的逾期利息；二、驳回苏天助的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费7300元，因适用简易程序减半收取计3650元，由谢明道、梅娟负担3546元，由苏天助负担104元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于福建省泉州市中级人民法院。审判员  杨燕萍二〇二一年四月二十三日书记员  李淑珊附表：时间未抵扣前尚欠本金产生利息（按月利率3%计算）偿还金额可抵扣本金冲抵后尚欠本金及利息2015.4.133880001164012000360本金3876402015.5.133876401162912000371本金3872692015.6.133872691161812000382本金3868872015.7.163868871160712000393本金3864942015.8.163864941159512000405本金3860892015.10.1438608923165120000本金386089利息111652016.3.21386089产生57913尚欠11165120000本金386089利息570782016.4.18386089产生11583尚欠57078120000本金386089利息566612016.12.17386089产生92661尚欠5666160000本金386089利息143322备注：因谢明道按月支付利息，为便于计算，利息按整月进行计算。附：本案所适用的法律法规、司法解释《中华人民共和国民法通则》第九十条合法的借贷关系受法律保护。第一百零八条债务应当清偿。暂时无力偿还的，经债权人同意或者人民法院裁决，可以由债务人分期偿还。有能力偿还拒不偿还的，由人民法院判决强制偿还。《中华人民共和国合同法》第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2015年6月23日最高人民法院审判委员会通过）第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年12月23日最高人民法院审判委员会通过）第二十八条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但是以不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起参照当时一年期贷款市场报价利率标准计算的利息承担逾期还款违约责任的，人民法院应予支持；（二）约定了借期内利率但是未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。第三十一条本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。本规定施行后，最高人民法院以前作出的相关司法解释与本规定不一致的，以本规定为准。《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉时间效力的若干规定》第一条民法典施行后的法律事实引起的民事纠纷案件，适用民法典的规定。民法典施行前的法律事实引起的民事纠纷案件，适用当时的法律、司法解释的规定，但是法律、司法解释另有规定的除外。民法典施行前的法律事实持续至民法典施行后，该法律事实引起的民事纠纷案件，适用民法典的规定，但是法律、司法解释另有规定的除外。《中华人民共和国民事诉讼法》第十三条第二款当事人有权在法律规定的范围内处分自己的民事权利和诉讼权利。第六十四条第一款当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。法官提示：《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。