江西省鹰潭市余江区人民法院民 事 判 决 书（2021）赣0603民初396号原告：欧阳治国，男，1980年4月3日出生，汉族，住江西省吉安市吉安县。委托代理人：郑志锋，江西欣远律师事务所律师，代理权限为特别授权代理。被告：周国有，男，1973年8月25日出生，江西省鹰潭市余江区人，汉族，住江西省鹰潭市余江区。原告欧阳治国诉被告周国有民间借贷纠纷一案，本院于2021年3月2日立案后，依法组成合议庭，于2021年4月16日公开开庭进行了审理。原告欧阳治国及其委托代理人郑志锋到庭参加诉讼，被告周国有经本院传票传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告欧阳治国向本院提出诉讼请求：1.判令被告周国有偿还原告借款本金人民币94万元，及其利息526400元（自2018年4月17日至2020年8月19日，以年利率24%计算），合计1466400元，2020年8月20日以后的利息以一年期银行ＬＰＲ年利率的4倍计算至清偿为止；2.本案诉讼费用由被告承担。事实与理由：被告周国有因项目资金周转需要向原告借款100万元，借期三个月。原告通过银行转账支付了94万元给被告，实际借款金额为94万元。被告向原告出具了书面的借条，徐某对上述借款提供担保。借款到期后，被告一直拖欠不，既未偿还本金也未支付利息。现特向法院起诉。原告为支持其主张，向法院提供了如下证据：A1、原、被告身份证复印件，证明原、被告的身份及诉讼主体资格；A2、借条、银行转账凭证、承诺书各一份，证明被告向原告借款94万元，承诺按月利率2%支付利息。被告周国有未作答辩，未向法院提交任何证据，未到庭发表质证意见，根据最高人民法院《关于民事诉讼证据的若干规定》的相关规定，由其承担不利后果。经本院认证，原告提交的证据A1、A2真实、合法，具有关联性，符合证据属性，本院依法予以确认并在卷佐证。本院对以下事实予以确认：2018年4月12日被告周国有因项目资金周转向原告借款。被告周国有向原告出具借条一份，内容为：本人周国有向欧阳治国借到人民币壹佰万元整，月利率2%，承诺于2018年7月12日归还本金壹佰万元，为期叁个月。利息按先行支付的方式，从借款金额中扣除，逾期未还，则按月利率2%提前支付利息，期限不超过六个月。此笔借款由徐某提供担保，如借款人无法还款，由担保人承担还款给出借人。周国有在借款人栏内签名捺印，徐某在担保人栏内签名捺印，落款时间2018年4月12日。原告欧阳治国通过中国农业银行吉安青塘支行于2018年4月16日转款50万元给被告周国有，2018年4月17日转款44万元给被告周国有。2021年被告周国有向原告出具承诺书一份，内容为：本人承诺欧阳治国的钱，在工程款于到之前先还人民币壹拾万元，不够部分的由月湖区七中的工程余款支付，如工程支付不清的，在结算之后一至两个月还清。如我本人违约上述承诺，愿承担违约金人民币壹拾万元整支付给欧阳治国。承诺人周国有，签证人徐某，落款2020年4月12日。被告借得钱款后未向原告还本付息。另，原告欧阳治国当庭表示被告向其出具的借条金额为100万元，实际转款94万元，6万元为先扣除利息。原告欧阳治国陈述该94万元为自有资金非银行借贷、向其他营利法人借贷、向单位职工集资、向公众非法吸收存款等方式取得的资金；无以营利为目的向社会不特定对象提供借款的情形。本院认为，本案焦点为：一、原、被告之间民间借贷合同的成立生效问题。根据《民法典》第六百七十九条，自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时成立。原告2018年4月17日通过银行共向被告提供贷款94万元，原、被告之间的借款合同即成立。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十三条，具有下列情形之一的，人民法院应当认定民间借贷合同无效：（一）套取金融机构贷款转贷的；（二）以向其他营利法人借贷、向本单位职工集资、向公众非法吸收存款等方式取得的资金转贷的；（三）未依法取得放贷资格的出借人，无以营利为目的向社会不特定对象提供借款的；（四）出借人事先知道或者应当知道借款人借款用于违法活动仍提供借款的；（五）违反法律、行政法规强制性规定的；（六）违背公序良俗的。原告否认且被告未提供证据证明原告出借存在上述无效情形，原、被告之间的借款合同成立并生效。二、原、被告之间民间借贷本金问题。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条，借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。被告向原告出具的借条金额为100万元，但实际转款94万元，6万元为先扣除利息，为此，借款本金应认定为94万元。三、原、被告之间民间借贷利息的问题。《民法典》第六百七十条，借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款返还借款并计算利息。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十一条第二款，2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。原、被告之间的民间借贷合同于2018年4月17日成立，双方约定借款利率为月利率2%，借期三个月，本院于2021年3月2日立案，原告主张2018年4月17日至2020年8月19日的利息按月利率2%计算。2018年4月17日当时的司法解释的规定为《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定，借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持；第二十九条规定，借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。为此，对原告主张2018年4月17日至2020年8月19日的利息符合当时的司法解释规定，应予支持。对于2020年8月19日之后的利息，根据现《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十八条第一款、第二款第（二）项，借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但是以不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理。（二）约定了借期内利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。第二十五条第二款规定，前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。2019年8月20日一年期贷款市场报价利率为3.85%，即原告主张的2019年8月19日之后的利息应按不超过年利率3.85%*4＝15.4%计算至清偿为止。根据《民法典》第六百六十七条，借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。原告借款已到期，被告应全面履行还款付息的义务。综上所述，依照《中华人民共和国民法典》第六百六十七条、第六百七十九条、第六百七十条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十三条、第二十六条、第二十五条第二款、第三十一条第二款、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：被告周国有偿还原告欧阳治国借款本金人民币94万元及其利息（利息自2018年4月17日开始计算至清偿为止，其中2018年4月17日至2020年8月19日的利息，以本金人民币94万元为基数按年利率24%计算，2020年8月20日之后的利息以本金人民币94万元为基数按年利率15.4%计算至清偿为止）以上给付义务限判决生效后一个月日内一次性付清，如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费17,997.6元由被告周国有负担。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于江西省鹰潭市中级人民法院。审 判 长  许 健人民陪审员  于小琴人民陪审员  王鲜菊二〇二一年四月二十二日书 记 员  祝 悦