甘肃省山丹县人民法院 刑 事 判 决 书 （2021）甘0725刑初5号 公诉机关山丹县人民检察院。 被告人盛某，男，1966年6月18日出生，汉族，高中文化，吉林某生物科技有限公司法定代表人，户籍所在地黑龙江省佳木斯市居民，居住地吉林市龙潭区。公民身份号码×××。因涉嫌集资诈骗罪网上追逃，于2019年9月19日被沈阳市XX局北站城区分局站前治安派出所民警抓获，临时羁押于沈阳市沈河区看守所，于同月29日被山丹县XX局刑事拘留;同年10月25日被逮捕，现羁押于山丹县看守所。 山丹县人民检察院以山检诉刑诉〔2020〕10号起诉书指控被告人盛某犯非法吸收公众存款罪，于2020年5月13日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2020年7月16日公开开庭进行了审理。因补充侦查延期审理，同年11月10日再次公开开庭进行了审理。山丹县人民检察院指派检察员赵磊出庭支持公诉，被告人盛某及其辩护人单永新到庭参加诉讼。本院于同年11月24作出（2020）甘0725刑初43号刑事判决，被告人盛某不服本院判决，向张掖市中级人民法院提出上诉。中院于2020年12月25日作出（2020）甘07刑终128号刑事裁定：一、撤销本院（2020）甘0725刑初43号；二、发回山丹县人民法院重新审判。本院受理后，依法另行组成合议庭，于2021年4月7日公开开庭审理了本案。山丹县人民检察院指派检察员赵磊出庭支持公诉，被告人盛某到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 公诉机关指控，2017年2月，刘某1通过朋友认识了时任吉林某生物科技有限公司法人代表的被告人盛某及在该公司工作的王某1，盛某即向刘某1介绍、宣传精准策略投资项目。同年3月，刘某1又介绍马某、包某认识了被告人盛某，盛某又向马某、包某介绍、宣传精准策略投资项目，即以投资3415元、13650元、34125元、13000等四种投资模式，以高额分红为回报，要求刘某1、马某、包某等人通过宣传发动客户投资。2017年3月至7月期间，马某在山丹县成立精准策略投资项目工作室，包某在张掖市甘州区成立精准策略投资项目工作室，通过讲课、推介会等方式向社会公众宣传精准策略投资项目，以高收益、高回报为诱饵，诱使投资人注册登记成为“精准策略”网络平台会员，引诱公众进行投资。其间，被告人盛某与刘某1、王某1等人来到张掖市，通过召开推介会的方式宣传精准策略投资项目。其中，马某发展客户40人，吸收客户资金502420元。包某发展客户8人，吸收客户资金89650元。盛某直接宣传发动夏某、孙某投资57325元。共计吸收客户投资款649395元。公诉机关认为，被告人盛某非法吸收公众存款、扰乱金融秩序，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。建议判处被告人盛某有期徒刑二年，并处罚金40000元。 被告人盛某对起诉书指控的罪名和犯罪事实均有意见。被告人主张其并不知道案涉“参道同盟”是何性质的组织，在本人事先并不知道推介会内容的情况下应马某的邀请来张掖参加会议，按照马某事先准备好的内容进行了讲话。在案件中既没有证据证明本人实施了非法吸收公众存款的行为，也没有证据证明本人与案件中的证人及其他涉案人员共同实施了非法吸收公众存款的行为，且本人没有获得任何利益，故本人没有犯罪。 经审理查明，吉林某生物科技有限公司成立于2011年12月6日，经营范围为生物科技研究；初级农产品、日用百货、五金、交电经销；被告人盛某自2012年7月18日起担任公司法定代表人。2017年2月，刘某1通过朋友认识了被告人盛某及在该公司工作的王某1，盛某即向刘某1介绍、宣传精准策略 投资项目。同年3月，刘某1又介绍马某、包某认识了被告人盛某，盛某又向马某、包某介绍、宣传精准策略投资项目，即以投资3415元、13650元、34125元、136500元等四种投资模式，以3.5-5倍高额分红为回报，要求刘某1、马某、包某等人通过宣传发动客户投资。同年3月至7月期间，马某在山丹县成立精准策略投资项目工作室，包某在张掖市甘州区成立精准策略投资项目工作室，通过讲课，推介会等方式向社会公众宣传精准策略投资项目，以高收益、高回报为诱饵，诱使投资人注册登记成为“精准策略”网络平台会员，引诱公众进行投资。期间，被告人盛某与刘某1、王某1等人来到张掖市，通过召开推介会的方式宣传精准策略投资项目，被告人盛某被介绍为“精准策略参道系统”的创始人上台讲话，其讲话包含了“代表参道同盟，感谢各位来宾。希望让我们更早的携手参道同盟，共同打开精准策略的财富大门”的内容。被告人非法吸收公众存款数额为650295元，具体包括：马某在山丹发展客户马兆明等40人，分48次吸收客户投资金额503320元（具体情况详见附表一）；包某在甘州区发展客户李某1等8人，吸收客户资金89650元（具体情况详见附表二）；被告人直接在吉林宣传发动客户孙某、夏某，分5次吸收客户资金57325元（具体情况详见附表三）。除马某向14人返还投资分红18623元外（具体情况详见附表一），被告人盛某案发后未退赃。 另查明，同案犯马某因犯非法吸收公众存款罪，于2019年10月31日被本院判处有期徒刑一年二个月，并处罚金人民币3万元；山丹县人民检察院对王某1、刘某1作出不起诉决定。 认定上述事实的证据有： 1.受案登记表，移送案件通知书、立案决定书，证实2018年8月14日，被害人赵某1向山丹县XX局报案称，被马某以在精准策略公司投资可按期收益，诱骗投资37540元。山丹县XX局立案侦查。 2．抓获经过证明、情况说明，证实沈阳市XX局北站地区分局站前治安派出所民警于2019年9月19日20时20分许在沈阳浑南新区七星财富中心2206房间将盛某抓获，并于当日羁押于沈阳市沈河区看守所，于同月27日羁押回山丹县看守所。 3．户籍资料及刑事判决书、不起诉决定书，证实被告人盛某的身份及同案犯马某被刑事处罚、王某1、刘某1被决定不起诉的情况。 4.调取吉林某生物科技有限公司档案材料，证实该公司2011年12月6日成立，法定代表人盛某。经营范围为生物科技研究；初级农产品、日用百货、五金、交电经销。 5.书证搜查笔录及扣押清单，证明2018年10月10日山丹县XX局干警对马某位于山丹县清泉镇和谐小区5号楼1单元的住宅进行搜查，扣押：①尾号7775、7881农业银行卡两张，尾号9913交通银行卡一张，尾号4622、5127工商银行卡两张，尾号2544建设银行卡一张。②手机十二部，U盘一个，某硕电脑一台，惠普笔记本电脑一台。③精准策略投资名单三页，某生物科技有限公司宣传彩页，笔记本七本。证实被告人马某利用精准策略投资项目非法吸收公众存款的书面材料及用于作案的其他工具。 6.调取、接受证据清单，证实从被害人张某1处调取了宣传资料一张（精准策略未来五年市场行销计划、精准策略担保抵押资产证券制度，后面联系人：马某，电话138XXXXXXXX，陈金成，电话187XXXXXXXX）；从被害人张某2处调取精准策略账户信息、从被害人毛某处调取精准策略账户信息。 7.被害人孙某的陈述及其提供的书证，证实其于2017年3月31日投资的精准策略项目35750元被骗。2017年3月，通过夏某知道精准策略这个项目，就和夏某到吉林市龙潭区新吉林某大楼内考察，当时是由盛某接待并介绍精准策略投资平台是其对接的平台，这个平台可投资分红，如果介绍人投资越高、人越多，介绍人本人得到的提成越多，直推的人介绍的提成高，投资分为四个档次：500美元最低档，2000美元，5000美元，20000美元，比例1比6.5。直推一个公司给积分，按四个档次奖励，投资越高，介绍人奖励越高。我认为这个项目挺好，于2017年3月31日投资了35750元，把钱直接打给夏某了，我告诉夏某帮我开两个平台，一个是杨某的500美元档的，一个是我的5000美元档，夏某告诉我两个会员号，杨某属于夏某的下线，我属于杨某的下线，就是夏某是杨某的介绍人，夏某会得到杨某和我的提成，我提成5400元。精准平台是手机上的一个软件，通过夏某下载的，具体操作我不知道；书证银行客户回单1份，银行客户回执1份，证实2017年3月31日孙某通过尾号5618的农行卡给夏某打款35750元。银行凭证2份，精准策略投资平台个人资料48张。 8.证人夏某的证言，证实曾和盛某一起在珲春某瑞公司上班时就认识。2017年到盛某的某公司上班，专门负责企业文化。在此期间，盛某说他公司现在资金短缺，必须借助别人的平台将资金积累，有了资金再反过来做人参产品，然后盛某和张某合作开发一个精准策略投资平台，每次开会时，盛某说他就是专门和张某合作开发精准策略的平台，然后再发展某公司的事。再后来张某的公司也来了3、4个人的团队专门在某讲解精准策略投资，盛某组织了一个班子进行宣传，在公交车上、报纸上、大屏幕上都做过精准策略的宣传。来公司投资的人数比较多，光平时来公司开会时的核心人员都有几百人，剩下的人数就更多了。某公司里精准策略项目具体由谁具体负责我不清楚，但我介绍的人都是盛某亲自接待的，投资的人来也是看见了某公司的大楼，觉得有这栋大楼在就应该没问题，所以才投了资。精准策略有一个群，专门有人在群里提供帐号，都是以现金投的，是谁提供的我不清楚，之后通过群里提供的帐号把现金存进去，群里其实也有通过微信转帐投资的，而且群里的存款帐号也经常在变。而且盛某还给我投了一个3000多元的小单，我没有出钱，但我让我女儿、女婿、还有我的朋友杨某、杨某等人每人都投了一个3000多元的小单。我女儿等人在精准策略上投资以后没有提现，投资后过了大约有半年时间平台就倒闭了。书证打款凭证复印件4张，证实夏某于2017年3月30日给罗家俊汇款6500元，3月31日给罗家俊汇款5000元，于3月3日给秦某汇款3250元，2017年4月给黄天诺尾号为6291的银行卡汇款6825元。精准策略平台资料复印件6张。 9.证人刘某1的证言，2017年3月，我去吉林市某见到了经理盛某和财务总管王某1，当时还有几个外国人和台湾人，他们向我介绍精准策略的基本情况，又让我看公司的各种执照和证明，盛某说他是党员、人大代表，给我们播放广东卫视精准策略的广告，哈尔滨的车体广告等宣传资料，看完以后我就相信了，第二天我就投了一个3250元的小单，盛某和王某1给我说投资越多回报越多，让我发展下线，每天释放千分之一点五的红利。恰好我微信群里有马某的张掖好友，我让他过来考察。不久马某就来了，我和老公王某2带着他去了某公司，介绍了盛某，之后盛某就和马某开始谈合作的事情。期间王某1把我和马某拉进了精准策略微信群里，王某1是群主，微信名是“秋姐”。马某回张掖之后就开始运作，在3月底他让我参加张掖的招商会，我身体不好让我弟弟刘某2到张掖做酒会主持人，盛某、王某1等人也去了招商会。4月份，马某又邀请我参加张掖的招商会，我和弟弟去了张掖，这次盛某和王某1没有来，来了两个盛某派来的外国人，参会有200多人，外国代表还讲了话。2017年5月7号左右，王某1在群里通知我们去上海开精准策略博览会，盛某是参道系统的创始人，我们因为人多进不了会场就散了。我总共投了13.5万元的大单，所有的账号都是王某1给我提供的，这些打款账号王某1都会发到微信群里。我去张掖是为了宣传精准策略投资项目，没有在张掖发展人。5月9号之后精准策略投资平台上就开始提不上现了，6月份，马某他们还找过盛某。 10.证人刘某2的证言，刘某1是我姐姐，2017年上半年我去过张掖两次，第一次是我姐让我去当主持人，花费也是姐姐给的，到张掖以后联系马某参加一个招商会，做精准策略项目的宣传，我就拿着马某给我的讲稿念了一下，马某他们也讲了话。第二次是我陪着我姐去会议现场，经我姐介绍知道了盛某、王秋丽和一个姓于、姓夏的人。会上具体讲什么忘记了，大概还是有关精准策略投资的事情。我陪着我姐去过一次某公司找盛某要钱，但是没有要上钱。 11.证人王某2的证言，我和刘某1是夫妻，2017年3月份，刘某1通过陈庆才认识了盛某、王某1，后来刘某1跟着盛某做精准策略投资项目。刘某1介绍马某来哈尔滨，我就带着他们去了某公司见到了盛某，考察了几天就走了。过了一个多月，盛某和王某1叫着刘某1一起去张掖，说马某把投资的人准备好了，过去开招商会。刘某1在做精准策略投资的过程中把钱都打给了某公司主管财务的王某1，账号也是王某1提供的，听说王某1除了财务主管以外，还是某公司的副总，也是精准策略投资项目的负责人。后来精准策略不能提现了，刘某1也联系不上盛某了。 12.证人王某1的证言，证实其于2016年经朋友介绍到吉林某科技公司代理人参产品，公司的经理是盛某。2017年1月，一个叫王远斌的在该公司宣传精准策略投资项目，在盛某的办公室见到了王远斌，盛某介绍说是银河系的负责人，现在正在负责引进一个项目。其通过听课了解了该项目，在听课的时候认识了刘某1，也在做精准策略。后来盛某叫其去张掖参加精准策略招商会，还去了三个外国人是国外精准策略公司的顾问，除了我们之外，刘某1和她弟弟也去了。盛某上去先讲了几句话，之后其他人开始接着讲。自己知道这个项目回报率高就投资了，钱是在某公司里交的。直接交给了王远斌和顾问。其他人的是通过群里发的帐户打的钱，公司顾问建了一个群，两个顾问在群里专门发打钱的帐号。后来，盛某让我找两个人投资把我的分用上钱撤出来，正好刘某1告诉我有人投资，我就把我的分以17万卖给了她。 13.证人张某3的证言，2016年年底2017年年初，马某和包某来哈尔滨呼兰区找闫文义，联系了我。他们就带着我到刘某1的工作室，去之后刘某1有一个叫精准策略的项目，当时她还给我看了一个“广东省新闻”的视频，他们让我做，我没有做。过了段时间，我就和刘某1、刘某1的弟弟刘某伟等几个人就去了吉林，到了盛某的公司，马某和包某都在，说了一下某公司的事也没有什么结果，就不了了之了。在之前盛某、刘某1、刘某伟等人还去张掖开了会，在精准策略群里面发了视频我看见了。 14.证人姜某的证言，证实2015年7月29日，盛某租我的吉林市龙潭区长青路办公综合楼用于某公司办公，后来签订了购房协议，但一直没有付款，现在欠我的房租、水电费300多万。2018年10月份就关门找不到人了，不知道他的公司经营如何，反正他欠人的现金比较多，工人的工资也没有发。 15.被害人马某1、宋某、吴某、杨某1、龙某、武某、马某2、钱某1、杨某2、陈某1、钱某2、王某3、张某1、赵某1、王某4、王某5、魏某、王某6、贾某、张某4、陈某2、宁某、王某7、冯某、高某、杜某1、陈某3、张某5、牛某、李某2、聂某、闫某、钱某3、吕某、杨某3、杜某2、苏某、张某2、王某8、毛某的陈述，证实2017年5月至2017年9月期间，经人介绍认识了马某，在山丹和谐小区马某家里听过课，通过马某讲课，知道了精准策略投资项目，该项目主要做资产证券，总部在美国，是沈阳某药业公司带来的项目，投资项目有四种模式，分别是3250元、13000元，32500元，130000元通过累计积分返利，返的利都会以积分方式返在后台上，每个人都有一个登陆账号，通过马某给的链接登陆进去就可以查询。他们都投了3200元、3415元、13500元、34000元、40000元不等的资金。平台每天12点以后就会返利，但返的利很少，而且返的都是积分，没有现金，能提到现金的很少。在张掖的两家酒店开过两次招商会，请的某药业公司的老板盛某和美国精准策略公司的两个外国CEO，都讲了话，马某以西北地区负责人的身份也讲了话。 16.被害人李某1、赵某2、余某、李某3、董某、雷某、王某9、赵某3的陈述，证实2017年3月至8月，知道了精准策略投资项目，部分人参加了张掖美联国际酒店召开的精准策略招商会，李某1在会上将32500元交给了包某，当场返还了500元现金。其他人也向包某交了3000元、3250元、3500元、13400元不等的投资款，之后一直没有分红、提现过。 17.证人包某的供述，证实我和马某在2017年1月份去哈尔滨，通过刘某1认识了某有限公司法人盛某，盛某又给我们介绍了精准策略的投资项目，过了一个多月刘某1、刘某伟和讲师张某3来张掖，在张掖美联国际大酒店召开了启动会，启动会上盛某和两个外国人也来了，参加的有四百人，很多人当场投了资，总共就有四个配套，大多数人都投得第一个配套3450元，当天我收了20多万的投资款，我将钱直接打给了刘某1给我提供的私人账户，总共有三个账户，我一共给公司账号打过去了六七十万，具体金额我记不清了。 18.同案犯马某的供述，证明2017年正月，我和包某去哈尔滨，刘某1向我们介绍精准策略投资项目。带我们去某生物科技有限公司，见到了盛某和他的妻子、王某1以及其他很多做项目的人，公司各种证件都有，而且盛某还承诺精准策略投资项目的公司就是他的，出了问题他负责，盛某让我们在刘某1的下面做，我们就在某公司注册。2017年4月、6月，刘某1、盛某等人在张掖搞了两次招商会，宣传精准策略投资项目。6月份的时候，刘某1叫我、包某和陈军去上海参加盛某召集的博览会，会议规模很大，盛某在会上作了讲话，有一千多人参加。到7月份提不出来钱了，我和包某、朱安贵、白万才就又去了哈尔滨，盛某说让我们等三年，说是证券的股权还有三年就上市了，还让我们参加他重新操盘的另一个项目，我们没参加就回来了，来之后我和包某的账户都被他封了，也再联系不上他了。盛某把账号给我，让我们把客户的投资款以现金的方式打到他指定的账户。 19.被告人盛某的供述，证实2011年12月份，其在吉林注册成立了吉林市某生物科技有限公司任法定代表人。公司多次更换地址，于2015年5月份左右搬到了龙潭区长青路15号开始办公，地方是支付5万元定金以租代购的，公司的经营范围主要是经营东北三宝及长白山土特产到2019年公司经营不善关门。王某1于2015年到其公司投资做人参等土特产的代理。2017年3月，一个叫王远斌的租其公司的一间办公室，具体做什么其不清楚，一个月就走了。刘某1也是其公司做人参等土特产代理的，于2017年3月经刘介绍认识了马某，也是做人参等土特产的代理，在公司待了几天就走了。2017年3月份左右，王某1说是刘某1在张掖有个酒会，让其去捧场，其与王某1一同到张掖的一个酒店，才知道是精准策略项目的推介会，其上去讲了话。 20.书证：马某、包某、孙某、夏某、王某1、王某2、秦某的银行转账交易明细，证实他们将非法吸收资金分别转入罗家俊、黄天诺、陈国灏等人的银行账户后又转入TEBNO、LIMHUO、江晓屏等人的账户；调取的罗家俊、黄天诺、陈国灏的身份信息，证实本案中收取非法吸收资金所使用的银行卡所有人罗家俊、黄天诺、陈国灏均系香港人。 21.搜查笔录及扣押清单，证实从马某家搜查并扣押U盘一个、记载精准策略投资客户投资明细的笔记本及宣传资料等。 22.U盘视频，证实盛某等人在张掖召开精准策略项目推介会的视频及马某手机拍摄的吉林市某生物科技有限公司的视频。证实了被告人盛某被介绍为“精准策略参道系统”的创始人上台讲话，在讲话中自称“代表参道同盟，感谢各位来宾。希望让我们更早的携手参道同盟，共同打开精准策略的财富大门”的发言的事实。 23.精准策略投资人明细表3份，证明被告人通过马某发展客户40人，吸收客户投资金额503320元；包某发展客户8人，吸收客户资金89650元；被告人直接宣传发动夏某、孙某投资57325元。共计吸收客户投资款650295元，除马某以分红方式向被告人马某1等14人返利18623元外，其余投资款未能返还。 以上证据来源合法，均经庭审举证、质证，认证属实，客观真实地反映了本案的事实，作为本案定罪量刑的证据，本院予以确认。 本院认为，被告人盛某违反国家金融管理法律规定，伙同他人以投资虚构的股权项目为名变相吸收公众资金，扰乱金融秩序，其行为已触犯刑律，构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告人盛某犯非法吸收公众存款罪的罪名成立。关于被告人盛某主张没有证据证明其实施了非法吸收公众存款的行为，没有证据证明其与案件中的证人及其他涉案人员共同实施了非法吸收公众存款的行为且其并没有获得任何利益，故其行为不构成犯罪的辩护意见，有查证的在案证据证实，同案犯马某非法吸收公众存款罪一案已经法院判决，证实被非法吸收资金的流向，本案上游犯罪虽未经裁判，但已经查证属实的证据，不影响对被告人盛某犯非法吸收公众存款罪的认定。刘某1、夏某、孙某、王某1的证言能够相互印证，证实被告人盛某利用“精准策略”投资平台宣传发展人员，非法吸收资金。视频证据更证实被告人盛某不远千里亲自到张掖，积极参加“精准策略”投资推介会，在会议上作鼓动发言，并自称代表“参道同盟”向社会群众公开宣传“携手参道同盟，打开精准策略的财富大门”等内容。结合以上事实，足以认定被告人盛某的犯罪行为，故被告人的无罪辩解与本院查明的事实不符，不予采纳；“精准策略”投资是以网络为平台，线上线下发展人员非法吸收资金的犯罪组织。虽然该组织其他犯罪成员未归案，导致非法吸收资金流向无法查清，但被告人盛某在“精准策略”的组织体系中属于重要环节人员，在共同犯罪中起主要作用，是主犯，依法应当按照已查明其所参与的全部犯罪处罚。综上，本院根据被告人的犯罪事实、犯罪的性质、情节及其行为对社会的危害程度，依照《中某人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条、第二十六条、第六十四条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第二条第一款第（五）项、第三条第一款第（一）项、第三款之规定，判决如下： 一、被告人盛某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币40000元； （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前已先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年9月19日起至2021年9月18日止。罚金限于本判决生效后十日内缴纳。） 二、追缴被告人盛某非法所得631672元后退赔被害人的损失（退赔人员名单及退赔金额详见附表一至三）。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向甘肃省张掖市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本六份。 审 判 长  肖金玉 审 判 员  赵永明 人民陪审员  解惠琴 二〇二一年四月十九日 书 记 员  张红霞 山丹（马某）精准策略投资人明细（一） 山丹（马某）精准策略投资人明细（一） 甘州区（包某）精准策略投资人名单 吉林（盛某）精准策略投资人明细（三） 相关法律条文 《中某人民共和国刑法》 第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。 三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。 对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。 对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”： （一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金； （二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传； （三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报； （四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。 未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。 第二条实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚： （一）不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的； （二）以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的； （三）以代种植（养殖）、租种植（养殖）、联合种植（养殖）等方式非法吸收资金的； （四）不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的； （五）不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的； （六）不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的； （七）不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的； （八）以投资入股的方式非法吸收资金的； （九）以委托理财的方式非法吸收资金的； （十）利用民间“会”、“社”等组织非法吸收资金的； （十一）其他非法吸收资金的行为。 未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。 第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任： （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的； （二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的； （三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的； （四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。 非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。 缴纳罚金账户名称：山丹县人民法院； 开户银行：中国农业银行股份有限公司山丹支行 仁和分理处； 行号：103827618330； 帐号：27183301040001118。