江苏省沭阳县人民法院 民 事 判 决 书 （2021）苏1322民初2050号 原告：孙爱军，男，1966年6月8日出生，沭阳县人，居民，住沭阳县。 委托诉讼代理人：叶裴，江苏恒有律师事务所律师。 被告：华汇建设集团有限公司，统一社会信用代码91330683146335321C，住所地浙江省嵊州市三江街道官河南路575号。 法定代表人：周健，该公司总经理。 委托诉讼代理人：汪晓波，浙江同守律师事务所律师。 委托诉讼代理人：吕浩杰，浙江同守律师事务所律师。 原告孙爱军与被告华某建设集团有限公司挂靠经营合同纠纷一案，本院于2021年2月24日立案后，依法适用简易程序，于2021年3月24日公开开庭进行了审理。原告孙爱军及其委托诉讼代理人叶裴、被告华某建设集团有限公司的委托诉讼代理人汪晓波到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告孙爱军向本院提出诉讼请求：被告返还原告保证金160万元及利息（自起诉之日起按年利率6%计算至付清款之日止）。事实和理由：被告原名称为浙江省嵊州市建筑工程有限公司。原告因承建沭阳县金地华园小区工程，向被告支付工程保证金160万元。被告至今未将上述款项返还原告。 被告华某建设集团有限公司辩称，1、被告未收到原告支付的保证金160万元；2、原告主张权利已经超过诉讼时效。 根据诉辩双方主张，本案的争议焦点为：原告有无向被告支付保证金160万元，如支付，原告主张返还有无超过诉讼时效。 原告孙爱军为支持其主张向本院提交以下证据： 1、建设工程内部承包合同，系原、被告于2008年4月9日签订，该合同实际系借用资质的挂靠合同。合同约定原告应向被告支付履约保证金80万元和质量保证金80万元； 2、收据两张，系被告于2008年4月15日出具，证明被告认可收到原告支付的保证金160万元； 3、银行转账凭证，其中45万元转账给被告，另100万元根据被告现场负责人指示转账给宿迁市联发钢结构有限公司； 4、处理协议，系原告与沭阳伟邦置业有限公司于2013年11月17日签订，内容载明保证金票据因系被告出具，待与被告核对查清后单独协商处理； 5、建设工程施工合同补充协议，系被告与沭阳伟邦置业有限公司于2008年3月份签订，该协议约定被告应向沭阳伟邦置业有限公司支付履约保证金100万元和质量保证金100万元。 被告华某建设集团有限公司发表质证意见： 1、原告提供的合同缺少中间一页，但原告未向被告支付保证金； 2、真实性无法确认，但收据载明的时间系2008年4月15日，如果支付保证金也应在出具收据之前支付； 3、45万元的转账凭证真实性无异议，但被告于2008年4月29日已将该笔款项转至沭阳伟邦置业有限公司账户。至于款项的性质，因时间太长记不清了。100万元的转账凭证真实性有异议，被告未收到该笔款项，且被告与宿迁市联发钢结构有限公司无关联性； 4、真实性无法确认，相反可以证实保证金系沭阳伟邦置业有限公司收取。 5、真实性无法确认，即使系真实的，也与本案无关联性。 被告华某建设集团有限公司为支持其辩解理由，向本院提交以下证据： 1、银行转账记录，被告于2008年4月24日收到孙军支付的45万元，于2008年4月29日转账给沭阳伟邦置业有限公司44万元，因为余额不足故未转账45万元； 2、内部承包合同，合同约定原告按照工程款总价下浮9%与被告进行结算； 3、（2012）沭商初字第0127号民事判决书，证明原告与沭阳伟邦置业有限公司确认涉案工程款为31141469.31元； 4、税务局作出的限期改正通知书。 原告孙爱军发表质证意见： 真实性均无异议，其中证据1可以证实被告收到原告支付的保证金。 本院认证意见：原告提交的证据1，经当庭核对与被告持有的合同第一页、第三页相同，仅是缺少中间第二页，故对其真实性本院予以确认；证据2系浙江省嵊州市建筑工程有限公司沭阳金地.华园项目部出具，被告称因时间久远无法核实，但未予以否认该枚印章的真实性，故对该份证据的真实性本院予以确认；证据3中45万元转账凭证，被告对其真实性无异议，本院予以确认。100万转账凭证虽系向案外人汇款，但加盖银行印章，对其真实性本院予以确认；证据4、5，因系复印件，且涉及案外人沭阳伟邦置业有限公司，对其真实性本院暂不予以确认。被告提供的证据，原告对其真实性均无异议，本院予以确认。 根据上述证据认证分析，并结合当事人陈述，本院认定事实如下： 被告原名称为浙江省嵊州市建筑工程有限公司。2008年4月9日，原告与浙江省嵊州市建筑工程有限公司沭阳项目部签订《建设工程内部承包合同》，约定原告承建伟邦置业开发的“金地.华园”小区工程部分项目。其中第二条约定履约保证金：按照约定缴纳履约保证金80万元和质量保证金80万元。 2008年4月15日，浙江省嵊州市建筑工程有限公司沭阳金地.华园项目部向原告出具收款收据两张，均载明收到保证金80万元。 2008年4月24日，孙军向浙江省嵊州市建筑工程有限公司沭阳金地华园项目部转账45万元，向宿迁市联发钢结构有限公司转账100万元。浙江省嵊州市建筑工程有限公司沭阳金地华园项目部于2008年4月29日向沭阳伟邦置业有限公司转账44万元。 另查明，原告于2012年2月23日诉至本院要求沭阳伟邦置业有限公司归还借款及利息。本院于2012年12月19日作出（2012）沭商初字第0127号民事判决书。在该案件中双方确认涉案工程款为31141469.31元，原告已领取32012566元。 本院认为，原、被告签订的《建设工程内部承包合同》，究其实质，是不具备建筑资质的个人借用有资质的建筑施工企业的名义承建工程，并向有资质的建筑施工企业缴纳管理费，即名为“内部承包”实为“挂靠”，双方当事人对此也均予以认可。《中华人民共和国建筑法》第二十六条规定：承包建筑工程的单位应当持有依法取得的资质证书，并在其资质等级许可的业务范围内承揽工程。禁止建筑施工企业超越本企业资质等级许可的业务范围或者以任何形式用其他建筑施工企业的名义承揽工程。禁止建筑施工企业以任何形式允许其他单位或者个人使用本企业的资质证书、营业执照，以本企业的名义承揽工程。《最高人民法院关于审理建设工程施工合同纠纷案件适用法律问题的解释》（法释【2004】14号）第一条规定：建设工程施工合同具有下列情形之一的，应当根据合同法第五十二条第(五)项的规定，认定无效：(一)承包人未取得建筑施工企业资质或者超越资质等级的;(二)没有资质的实际施工人借用有资质的建筑施工企业名义的;(三)建设工程必须进行招标而未招标或者中标无效的。本案双方当事人签订的以借用建筑资质为目的《建设工程内部承包合同》违反了法律的强制性规定，应为无效合同。《中华人民共和国合同法》第五十六条规定：无效的合同或者被撤销的合同自始没有法律约束力。合同部分无效，不影响其他部分效力的，其他部分仍然有效。 关于本案争议焦点，即原告有无向被告支付保证金160万元，如支付，原告主张返还有无超过诉讼时效。首先，原告主张其向被告支付保证金160万元，向本院提交收款收据和银行转账凭证，被告仅认可收到过45万元，且于几日后将该款转账给沭阳伟邦置业有限公司，对此提供银行转账记录予以证实。原告陈述其中15万元系受周某指示现金交付给会计张卫东，100万元系受周某指示转账给宿迁市联发钢结构有限公司，宿迁市联发钢结构有限公司与沭阳伟邦置业有限公司的老板为同一人即周某。且原告认可被告未向沭阳伟邦置业有限公司支付过保证金，系由其代被告支付。故根据原、被告之间的挂靠关系及原告的陈述能够证实原告与沭阳伟邦置业有限公司之间形成事实上的建设工程施工合同关系。原告未能提供证据证实其支付的保证金由被告占有使用或者被告收到沭阳伟邦置业有限公司退还的保证金后拒绝向其支付，故应承担不利的法律后果。其次，《中华人民共和国民法总则》第一百八十八条规定：向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为三年。法律另有规定的，依照其规定。诉讼时效期间自权利人知道或者应当知道权利受到损害以及义务人之日起计算。第一百九十五条规定：有下列情形之一的，诉讼时效中断，从中断、有关程序终结时起，诉讼时效期间重新计算：（三）权利人提起诉讼或者申请仲裁；（四）与提起诉讼或者申请仲裁具有同等效力的其他情形。民法总则施行之日，诉讼时效期间尚未满民法通则规定的二年或者一年，应当适用民法总则关于三年诉讼时效期间规定。民法总则施行前，民法通则规定的二年或者一年诉讼时效期间已经届满，不再适用民法总则关于三年诉讼时效期间规定。本案中，根据本院的生效判决及原告陈述可以认定原告与沭阳伟邦置业有限公司最迟于2012年已对涉案工程款进行了结算，但原告直至2019年才诉讼至本院要求被告退还保证金，在此之前从未向被告主张过该项权利。故原告主张涉案权利已超过诉讼时效。 综上，原告要求被告返还保证金及利息，本院不予支持。被告向本院提起反诉，但在限定期限内未缴纳反诉费用，故本案对反诉部分不予处理。调解不成，依照《中华人民共和国民法总则》第一百八十八条、第一百九十五条、《中华人民共和国合同法》第五十二条、五十六条、《中华人民共和国建筑法》第二十六条、《最高人民法院关于审理建设工程施工合同纠纷案件适用法律问题的解释》（法释【2004】14号）第一条、《最高人民法院关于适用时间效力的若干规定》第一条之规定，判决如下： 驳回原告孙爱军的诉讼请求。 案件受理费减半收取计9600元，由原告孙爱军负担。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省宿迁市中级人民法院。 审判员  闫欢欢 二〇二一年四月十二日 书记员  陈小言 附录： 一、履行义务提示 调解书、判决书生效后，当事人应当按相关文书确定的时间和内容履行义务。当事人可直接向对方履行，也可以将金钱交付到人民法院的该案件专用账号。 开户银行：中国银行沭阳北京路支行 户名：沭阳县人民法院执行款专户 专用账号： 不按时履行的，进入强制执行程序后，被执行人身份将严重影响当事人的信用；拒不履行的，人民法院将依法对被执行人采取限制消费、纳入失信名单等措施进行联合信用惩戒。 二、法律条文 《中华人民共和国民法总则》 第一百八十八条向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为三年。法律另有规定的，依照其规定。 诉讼时效期间自权利人知道或者应当知道权利受到损害以及义务人之日起计算。 第一百九十五条有下列情形之一的，诉讼时效中断，从中断、有关程序终结时起，诉讼时效期间重新计算：（三）权利人提起诉讼或者申请仲裁；（四）与提起诉讼或者申请仲裁具有同等效力的其他情形。 《中华人民共和国合同法》 第五十二条有下列情形之一的，合同无效： （一）一方以欺诈损害国家、集体或者第三人利益； （三）以合法形式掩盖非、胁迫的手段订立合同，损害国家利益； （二）恶意串通，法目的； （四）损害社会公共利益； （五）违反法律、行政法规的强制性规定。 第五十六条无效的合同或者被撤销的合同自始没有法律约束力。合同部分无效，不影响其他部分效力的，其他部分仍然有效。 《中华人民共和国建筑法》 第二十六条承包建筑工程的单位应当持有依法取得的资质证书，并在其资质等级许可的业务范围内承揽工程。禁止建筑施工企业超越本企业资质等级许可的业务范围或者以任何形式用其他建筑施工企业的名义承揽工程。禁止建筑施工企业以任何形式允许其他单位或者个人使用本企业的资质证书、营业执照，以本企业的名义承揽工程。 《最高人民法院关于审理建设工程施工合同纠纷案件适用法律问题的解释》（法释【2004】14号） 第一条建设工程施工合同具有下列情形之一的，应当根据合同法第五十二条第(五)项的规定，认定无效： (一)承包人未取得建筑施工企业资质或者超越资质等级的; (二)没有资质的实际施工人借用有资质的建筑施工企业名义的; (三)建设工程必须进行招标而未招标或者中标无效的。 《最高人民法院关于适用时间效力的若干规定》 第一条民法典施行后的法律事实引起的民事纠纷案件，适用民法典的规定。 民法典施行前的法律事实引起的民事纠纷案件，适用当时的法律、司法解释的规定，但是法律、司法解释另有规定的除外。 民法典施行前的法律事实持续至民法典施行后，该法律事实引起的民事纠纷案件，适用民法典的规定，但是法律、司法解释另有规定的除外。