广东省阳山县人民法院民 事 判 决 书（2021）粤1823民初307号原告：朱示琅，男，1986年5月12日出生，汉族，住广东省阳山县××××××××××××，公民身份号码：441×××××××********。被告：邱志文，男，1972年1月8日出生，汉族，住广东省阳山县××××××××××××××××××，公民身份号码：441×××××××********。原告朱示琅与被告邱志文民间借贷纠纷一案，本院于2021年1月27日立案后，依法适用简易程序公开开庭进行了审理。原告朱示琅到庭参加诉讼，被告邱志文经本院传票传唤无到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告朱示琅向本院提出诉讼请求：1.判决被告支付借款250000元及利息（利息以250000元为基准，按月利率1.34%，从2020年9月2日开始计算至款项还清止，2020年10月2日至2021年1月20日拖欠利息暂计为13400元，因此本息合计263400元）；2.诉讼费由被告承担。事实与理由：2018年6月12日、2019年11月25日，被告两次向原告借款共216600元。后被告逾期未归还借款，经原、被告结算，双方于2020年9月2日就借款本金、逾期违约金等再次签订了借款协议书，明确被告需按250000元本金归还原告并计算利息。但直至起诉，被告始终不肯与原告就利息的具体事宜达成明细，并且也未支付原告任何利息，更未归还相应款项。鉴于被告多次违约、逾期，为维护原告合法利益，特诉至法院，请求法院依法判决。原告朱示琅向本院提供的证据如下：1.原、被告身份证，证明原、被告诉讼主体资格；2.《借款协议书》、《借据》、《银行卡》，证明被告于2020年9月2日向原告借款250000元的事实；3.《手机银行电子回单》2张，证明转账借款的事实；4.《借款协议书》、《借据》，证明原告曾于2019年11月20日借款给被告的事实。被告朱示琅无答辩，无提供证据。经审理查明：2018年6月12日，原告通过手机银行转账116600元给被告。庭审中，原告称该笔转账属于借款，但没有立写借款凭证，也没有约定利息。2019年11月20日，被告立写了除出借方与借款方的姓名、身份账号、手机号码以及签订日期有填写内容外，其余借款本金、利息等条款空白的《借款协议书》与《借据》给原告。2019年11月25日，原告通过手机银行转账100000元给被告。庭审中，原告称上述空白的《借款协议书》及《借据》所涉及的均是上述100000元的借款，并称双方口头约定了月利率1.34%。2020年9月2日，原、被告签订了《借款协议书》及《借据》。其中《借款协议书》内容为：“贷款方：朱示琅，身份证号码：441×××××××********，地址：阳山县××××××××××××。（以下简称甲方），借款方邱志文，身份证号码：441×××××××********，地址：阳山县××××××××××××。（以下简称乙方）”。保证方：，身份证号码：，地址：。（以下简称丙方）。乙方因资金周转原因向甲方借款，为明确双方的权利和义务关系，经协议双方达成如下条款：一、乙方于本协议生效之日向甲方借款人民币小写：250000元，大写：贰拾伍万元整，本协议签字生效后，由甲方将该借款以银行转账形式支付给乙方，以转账到账日期和金额为准。二、借款期限为2年，即从2020年9月2日起至2022年8月31日止，期满后，经双方协商并经甲方同意后，本协议可自动延期，利息同原来计算。保证方同时自动延长担保期限，乙方可以提前清还借款，但需按实际借款时间支付借款利息，不足半个月按半月计算计息，超过半个月不足一个月按一个月计息。三、借款利息为借款本金的（1.34%）/每月，乙方应付利息按3350元（每月）由乙方支付给甲方，具体支付方式为每月20号前付清当月利息，如乙方没有按期向甲方支付利息的，甲方有权要求乙方提前偿还全部借款和利息。四、乙方如未能在约定借款期限内偿还上述款项或未能按时向甲方支付利息的，超期限按利息计息外，另按每天元/天进行罚息。则甲方有权向法院提出诉讼，要求乙方一次性偿还所有借款本金及相关利息，因此而产生的诉讼费、律师费等均由乙方承担。五、乙方请作为借款保证方，保证方有权检查和督促借款方履行合同。当借款方不履行合同时，由保证方连带承担偿还借款本息的责任。六、本协议甲、乙、丙三方签字盖手印立即生效。七、本协议一式三份，甲、乙、丙三方各执一份，均具同等法律效力。甲方签字盖手印：朱示琅，联系电话：137****×680，银行账号：，地址：阳山县××××××××××××。乙方签名盖手印：邱志文，联系电话：139****×557，银行账号：，地址：阳山县××××××××××××。丙方签名盖手印：，联系电话：，地址：。签订日期：2020年9月2日签订。”上述《借款协议书》中的下划线部分均为手写。另外，原、被告在上述《借款协议书》的贷款方（甲方）、借款方（乙方）处分别签名并按捺指模。《借据》的内容为：“兹有朱示琅（公民身份证号码：441×××××××********），单方出借人民币：250000元，大写贰拾伍万元整，此款是根据双方于2020年9月2日签订的《借款协议书》，期限为2年即2020年9月2日起至2022年8月31日止。（借款期限起计日期和借款金额以转账到账日期和金额为准）附件：借款方、贷款方、担保方身份证或营业执照复印机各一份。借款方签名盖手印：邱志文，公民身份证号码：441×××××××********，借款方地址：阳山县××××××××××××，借款方联系电话：139****×557。贷款方签名盖手印：朱示琅，公民身份证号码：441×××××××********，贷款方地址：阳山县×××××××××，贷款方联系电话：137****×680。担保方签名盖手印：，担保方公民身份证号码：，担保方地址：，担保方联系电话：，本借据各方签署日期：2020年9月2日”。上述《借据》中的下划线部分均为手写。另外，原、被告在上述《借据》的贷款方、借款方处分别签名并按捺指模。庭审中，原告称2020年9月2日，原、被告经结算签订的上述《借款协议书》及《借据》是在网上下载的模板，其中记载的案涉借款本金250000元，包括了原告于2018年6月12日和2019年11月25日两笔转账216600元和利息33400元。庭审中，原告称其与被告是亲戚关系。另外，原告曾通过电话等方式向被告催告还款，但被告一直以各种理由推脱，且被告至今未归还过借款本金及利息。以上事实，有原告提供的证据及本案的庭审笔录等证实，本院予以确认。本院认为，本案为民间借贷纠纷。被告邱志文经本院合法传唤没有到庭参加诉讼，视为放弃自己质证及抗辩的权利，本院依法审查原告提供的证据后认定本案的事实。原告主张被告向其借款，有原告提供的《借款协议书》、《借据》、《手机银行电子回单》及庭审笔录证实，本院予以确认。根据《中华人民共和国合同法》第二百零六条“借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。”的规定，由于被告未按约定期限还款，其行为已侵害了原告的合法权益，原告要求被告归还借款的诉讼请求，本院予以支持。关于借款本金数额问题。根据《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第三条“在诉讼过程中，一方当事人陈述的于己不利的事实，或者对于己不利的事实明确表示承认的，另一方当事人无需举证证明。在证据交换、询问、调查过程中，或者在起诉状、答辩状、代理词等书面材料中，当事人明确承认于己不利的事实的，适用前款规定。”的规定，原告承认2020年9月2日双方签订的《借款协议书》及《借据》记载的借款本金250000元包括了216600元借款本金（原告分别于2018年6月12日、2019年11月25日通过手机银行各转账116600元、100000元共216600元）和33400元利息（对216600元借款的利息结算所得）。上述原告陈述的事实属承认于己不利的事实，故本院对上述事实予以确认。关于前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金是否合法的问题。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条“借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金。超过部分的利息，不应认定为后期借款本金。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，超过以最初借款本金与以最初借款本金为基数、以合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍计算的整个借款期间的利息之和的，人民法院不予支持。”、第三十一条“本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。”及《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（自2015年9月1日起施行）第二十八条“借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持。”的规定，原、被告对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具了《借款协议书》及《借据》，虽然原告在庭审中提出116600元及100000元的借款有约定利息，但原、被告均无提供证据证明上述两笔借款利息的具体起算时间、计算标准。故上述两笔借款各自按法律规定的利率保护标准计算利息合共80210.49元（1.2018年6月12日至2020年9月1日，被告向原告借款本金116600元的利息为61974.33元；2.2019年11月25日至2020年9月2日，被告向原告借款本金100000元的利息为18236.16元）。2020年9月2日，双方实际结算的利息为33400元，故上述两笔借款的前期借款利息并没有超过按法律规定的利率保护标准计算后得出的利息，因此，对原告主张的33400元归入后期借款本金的事实，本院予以认可。关于利息的计算问题。首先，关于利息计算的起算时间问题。根据《中华人民共和国合同法》第二百零七条“借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。”的规定，双方在《借款协议书》中约定了借期内利率为每月1.34%，每月20日前支付当月利息，被告未按约定期限还款，且其未归还过任何借款本金及利息，故利息应从2020年9月2日起（借款之日）开始计算。其次，关于利息的计算标准问题。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条“借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金。超过部分的利息，不应认定为后期借款本金。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，超过以最初借款本金与以最初借款本金为基数、以合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍计算的整个借款期间的利息之和的，人民法院不予支持。”的规定，原、被告前期借款本息结算为250000元（本金216600元、利息33400元），原、被告在新债权凭证上约定被告按年利率为16.08%（1.34%×12）支付利息，合同成立时（2020年9月2日）一年期贷款市场报价利率四倍15.4%（3.85%×4）。被告按重新签订的债权凭证应支付的利息为以250000元为基数，按年利率16.08%，自2020年9月2日起计算至款项还清之日止；而法律规定保护利息为以211600元为基数，按年利率15.4%，自2020年9月2日起计算至款项还清之日止。据此，原告主张的利息明显超过了法律规定利息，因此，本院仅予支持原告主张被告应支付的利息为以211600为基数，自2020年9月2日起按年利率15.4%计算至款项还清之日止。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条、第二十八条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（自2015年9月1日起施行）第二十八条，《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第三条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十四条的规定，判决如下：一、被告邱志文应在本判决生效之日起十日内归还原告朱示琅借款本金250000元；二、被告邱志文应在本判决生效之日起十日内支付利息（利息应以211600元为基数，自2020年9月2日起按年利率15.4%计算至款项还清之日止）；三、驳回原告朱示琅的其他诉讼请求。如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案受理费2625.5元，由被告邱志文负担。原告已预交受理费2625.5元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或者代表人的人数提出副本，上诉于广东省清远市中级人民法院。审 判 员  王 喆二〇二一年四月十六日法官助理  赖姿君书 记 员  黄文瑜附相关法律条文：《中华人民共和国合同法》第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金。超过部分的利息，不应认定为后期借款本金。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，超过以最初借款本金与以最初借款本金为基数、以合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍计算的整个借款期间的利息之和的，人民法院不予支持。第二十八条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但是以不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起参照当时一年期贷款市场报价利率标准计算的利息承担逾期还款违约责任的，人民法院应予支持；（二）约定了借期内利率但是未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。第三十一条本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（自2015年9月1日起施行）第二十八条借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持。《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。当事人及其诉讼代理人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认为审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集。人民法院应当按照法定程序，全面地、客观地审查核实证据。第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第三条在诉讼过程中，一方当事人陈述的于己不利的事实，或者对于己不利的事实明确表示承认的，另一方当事人无需举证证明。在证据交换、询问、调查过程中，或者在起诉状、答辩状、代理词等书面材料中，当事人明确承认于己不利的事实的，适用前款规定。