广西壮族自治区南宁市兴宁区人民法院 民 事 判 决 书 （2021）桂0102民初706号 原告：苏朝和，男，1965年4月6日出生，壮族，住广西钦州市钦南区。 委托诉讼代理人：周海船，广西南国雄鹰律师事务所律师。 委托诉讼代理人：徐嘉宏，广西南国雄鹰律师事务所实习律师。 被告：何洪跃，男，1975年10月27日出生，汉族，住南宁市兴宁区。 原告苏朝和与被告何洪跃民间借贷纠纷一案，本院于2021年1月18日受理后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告苏朝和的委托诉讼代理人周海船、徐嘉宏到庭参加诉讼。被告何洪跃经本院依法传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，本院依法进行缺席审理。本案现已审理终结。 原告苏朝和向本院提出诉讼请求：1．判令被告偿还原告借款本金利息共计 -2- 116万元（截止2020年12月底）；2．自2021年1月1日起，按照每月10000元标准向原告支付利息至付清全部款项之日止；3．本案诉讼费用由被告承担。 事实和理由：原被告为老乡关系，双方交往甚密。应被告请求，碍于同乡之情，原告先后通过中国建设银行转账，向被告指定账户转入借款。被告未能依约还款，并于2017年12月9日向原告出具借条表明“今借到苏朝和现金人民币680000元，利息每月10000元，2016年至2017年全年利息120000元未付，借期两年即2017年12月30日至2019年12月29日”。此后，原告多次向被告催款，被告至今没有偿还上述借款。 被告何洪跃未作答辩，亦未提交证据。 根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下： 2013年12月4日，案外人谢元文受原告委托向被告指定收款人何小梅的银行账户转入现金200000元。谢元文转出账号为62×××60，何小梅转入账号为62×××27。 2014年4月4日，案外人谢元文受原告委托向被告指定收款人朱雪萍的银行账户转入现金290000元。谢元文转出账号为62×××96，朱雪萍转入账号为62×××39。 被告向原告出具《借条》一张，落款日期为2017年12月9日，记载：“今 -3- 借到苏朝和现金人民币陆拾捌万元整（￥680000）利息每月壹万元整（￥10000），2016年至2017年全年利息壹拾贰万元未付（￥120000）。共计欠款捌拾万元整（￥800000）。此据借款期共两年即2017年12月30日至2019年12月29日借款人：何洪跃，身份证：×××1677。” 2021年3月26日，案外人谢元文出具一份《代转款说明》，记载：“本人谢元文，身份证号码：4528021970××××××××，苏朝和系本人妹夫。何洪跃与苏朝和为好友关系，何洪跃因经营需要向苏朝和借款人民币49万元用于资金周转，苏朝和同意借款。在苏朝和的委托下，本人代其将人民币共计49万通过银行转账的方式，分别转入何洪跃老婆朱雪萍与姐姐何小梅名下账户中（银行账号：62×××39、62×××27）。” 本案庭审过程中，原告陈述：“被告要求原告转款到他的指定账户，两笔款分别是200000元和290000元，总共转款是本金490000元，当时就讲说先给10000元利息，当时是按照50万元来计的标准。因为双方关系很熟，所以一直就没有签借款的凭证和借条协议合同之类的，所以后来被告在2017年的时候已经发生了一些经济上的一些危机，导致很多诉讼案件，可能还款能力受到影响，所以原告再找到被告要求补写借条，所以证据里面提交的借条68万元，其实是包含了前面几年时间的利息，总共是68万元。然后以此为基础按照每个月1万元的利息再往后面记，而且每个月10000元钱的利息，它实际上是按照当时的500000的标准来计算的，而不是按照680000元的标准来计算的。这就是因为500000元标准当时是24%。那是每年120000元，每个月正好10000元。” -4- 原告因被告未按时偿还借款，遂诉至法院，诉请如前。 另查明，2020年12月20日全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率为3.85％。2021年1月20日全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率为3.85％。 又查明，何洪跃与朱雪萍于2017年1月9日登记结婚。 本院认为，根据《中华人民共和国民事诉讼》相关规定，当事人有提交证据及对对方提交的证据进行质证的权利，被告何洪跃经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭，视为其已放弃答辩和质证的权利。 一、关于借贷合同效力问题。 原告提供转款凭证、被告出具的《借条》证实原告与被告之间存在合法有效的民间借贷法律关系，双方主体适格，意思表示真实，《借条》内容没有违反法律和行政法规的强制性规定，该借贷合同为有效合同。 二、关于借款本金的问题。 原告在诉讼请求中主张被告应偿还原告借款本金利息共计1160000元（截止2020年12月底），在庭审中自认实际交付借款本金490000元，此与转账凭证记载的数额以及《代转款说明》记载的数额相吻合，本院对此予以确认。 三、关于利息的问题。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定（法释〔2020〕6号）》第二十七条规定：“借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入 -5- 后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金。超过部分的利息，不应认定为后期借款本金。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，超过以最初借款本金与以最初借款本金为基数、以合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍计算的整个借款期间的利息之和的，人民法院不予支持。”第三十一条规定：“本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。本规定施行后，最高人民法院以前作出的相关司法解释与本规定不一致的，以本规定为准。”原告在庭审中自认《借条》载明的借款金额680000元包含了借款发生后至被告出具借条之日的利息。《借条》中约定的利息为每月10000元。本案合同成立时间为2014年4月4日，适用当时的司法解释计算最高年利率为24%。以实际交付借款本金数额490000元为基数，按照年利率24%计算，每月利息为9800元。可见约定的利息标准已经超过了法律规定的上限。根据上述司法解释的规定综合考量借款期间的利息，应以实际交付的本金490000元为基数，从2014年4月14日至2020年8月19日的利息部分按照年利率24%计算，从2020年8月20日到2020年12月31日的利息部分按照起诉时全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率3.85％的四倍计算。按前款计算方法，截止2020年12月31日本案借款利息合计为774659.12元。原告主张截止2020年12月底被告应偿还借款本息1160000元，本案审理中确认借款本金为490000元，则其主张的借款利息为670000元，符合法律规定，本院依法予以支持。 -6- 四、关于2021年1月1日之后逾期还款利息的问题。 原告主张被告自2021年1月1日起，按照每月10000元标准向原告支付利息至付清全部款项之日止；《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定（法释〔2020〕6号）》第二十八条规定：“借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但是以不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起参照当时一年期贷款市场报价利率标准计算的利息承担逾期还款违约责任的，人民法院应予支持；（二）约定了借期内利率但是未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。”本案《借条》中约定的还款期限为2019年12月29日，被告没有按照约定期限还款，原告主张借款人自逾期还款之日起按照借期内利率支付资金占用期间利息，符合法律规定，但其约定的利息标准高于法律规定的利息上限，本院仅支持原告主张的自2021年1月1日起到借款返还之日的利息部分按照起诉时全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率3.85％的四倍计算。原告主张超出部分，本院不予支持。 综上所述，依照《中华人民共和国民法典》第五百零九条、第六百七十五条、第六百七十六条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定（法释〔2020〕6号）》第九条、第二十五条、第二十七条、第二十八条、第三十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定(2015)》第二十六条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下： 一、被告何洪跃向原告苏朝和偿还借款本金490000元； -7- 二、被告何洪跃向原告苏朝和支付借款利息670000元（2014年4月14日至2020年12月31日期间的借款利息）； 三、被告何洪跃向原告苏朝和支付逾期还款利息（利息计算方式：以490000元为基数，自2021年1月1日起至被告何洪跃清偿本息之日止，按年率利15.4％计付）； 四、驳回原告苏朝和其他诉讼请求。 上述债务，义务人应于本案判决生效之日起十日内履行完毕。如果未按本案生效判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。权利人可在本案生效判决规定的履行期限最后一日起二年内，向本院或与本院同级的被执行财产所在地人民法院申请执行。 案件受理费7620元，由被告何洪跃负担。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人的人数提出副本，上诉于南宁市中级人民法院，同时在上诉期届满之日起七日内预交上诉案件受理费（开户名称：南宁市中级人民法院，开户银行：中国农业银行南宁市竹溪支行，账号：20×××28。网银转账先选古城支行，再在备注栏注明竹溪支行）。逾期未预交也不提出缓交申请的，则按自动撤回上诉处理。 -8- 审判员  尹振中 二〇二一年四月十日 书记员  姚伦炜 -9- 附法律条文: 《中华人民共和国民法典》 第五百零九条当事人应当按照约定全面履行自己的义务。 当事人应当遵循诚信原则，根据合同的性质、目的和交易习惯履行通知、协助、保密等义务。 当事人在履行合同过程中，应当避免浪费资源、污染环境和破坏生态。 第六百七十五条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依据本法第五百一十条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。 第六百七十六条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定（法释〔2020〕6号）》 第九条“自然人之间的借款合同具有下列情形之一的，可以视为合同成立： （一）以现金支付的，自借款人收到借款时； （二）以银行转账、网上电子汇款等形式支付的，自资金到达借款人账户时； （三）以票据交付的，自借款人依法取得票据权利时； -10- （四）出借人将特定资金账户支配权授权给借款人的，自借款人取得对该账户实际支配权时； （五）出借人以与借款人约定的其他方式提供借款并实际履行完成时。 第二十五条出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。 前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。 第二十七条借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金。超过部分的利息，不应认定为后期借款本金。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，超过以最初借款本金与以最初借款本金为基数、以合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍计算的整个借款期间的利息之和的，人民法院不予支持。 第二十八条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但是以不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍为限。 未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理： （一）既未约定借期内利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起参照当时一年期贷款市场报价利率标准计算的利息承担逾期还款违约责任的，人民法院应予支持； -11- （二）约定了借期内利率但是未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。 第三十一条本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。 2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。 本规定施行后，最高人民法院以前作出的相关司法解释与本规定不一致的，以本规定为准。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定（法释〔2015〕18号）》 第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。 借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。 《中华人民共和国民事诉讼法》 -12- 第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。