江西省赣州市中级人民法院驳 回 申 诉 通 知 书（2021）赣07刑申3号姜勤：江西省寻乌县人民法院审理寻乌县人民检察院指控你犯骗取票据承兑罪一案，于2017年2月16日作出（2016）赣0734刑初155号刑事判决，认定你犯骗取票据承兑罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年，并处罚金五万元；你和被告人贾谦非法获利所得赃款共计44000元，依法没收，上缴国库。判决发生法律效力后，你向本院申诉提出：1．原判认定事实缺乏人证、物证、口供，没有形成完整的证据链。2．钟某为了自己的个人私利，采取捏造事实、虚假报案的手段，故意将其与陈铭彬的民事借贷纠纷拔高到刑事案件的高度，为下一步引出骗取承兑汇票这个罪名做好铺垫。3．你为陈铭彬提供三份没有真实交易背景的购销合同用以开具承兑汇票，确实属于无心不当之举，违反了银行的规章制度，犯了错误，但是错不及罪。据此，你请求本院对本案重新审判，撤销原判，改判你无罪；恢复你的名誉，发还你被罚没的款项及被处判的罚金。本院依法组成合议庭对你的申诉予以立案审查。现已审查完毕。原判认定：2014年年初，被告人陈铭彬从寻乌县农村信用合作联社工作人员魏某处了解到在寻乌县农村信用合作联社可以办理承兑汇票业务。2014年5月13日，陈铭彬提供保证金人民币125万元，由钟某、潘某以自己房产为其提供抵押担保后，以寻乌县鸿发电器商行名义与寻乌县农村信用合作联社城东分社签订“江西省信用社最高额银行承兑汇票承兑合同”，额度金额250万元，授信期限自2014年5月13日至2016年5月13日。2014年5月至2015年5月，陈铭彬与被告人姜勤经商议，由姜勤提供虚假合同并联系他人垫付到期敞口费用和办理承兑汇票保证金后，欺骗银行工作人员存在真实商品交易，从银行开出多份承兑汇票，数额共计人民币650万元，其中被告人贾谦参与骗取票据承兑数额人民币250万元。截至2015年12月3日，银行垫款金额1233282.81元。（一）2014年4月25日，被告人陈铭彬与被告人姜勤联系后，由姜勤提供一份赣州诚志电器有限公司与寻乌县鸿发电器商行签订的虚假“订货合同”，陈铭彬于2014年5月20日在寻乌县农村信用合作联社城东分社办理150万元承兑汇票。认定上述事实的证据有：1.书证（1）银行承兑汇票承兑授信申请书、最高额抵押合同、授权书、资产负债表、现金流量表、利润表、银行承兑汇票承兑合同、陈铭彬个体工商户营业执照、税务登记证、开户许可证、机构信用代码证、贷款卡、身份证复印件，证明：2014年5月13日钟某、潘某与寻乌县农村信用合作联社城东分社签订最高额抵押合同，借款最高额125万元，自2014年5月13日至2016年5月13日。2014年5月13日，寻乌县鸿发电器商行与寻乌县农村信用合作联社城东分社签订“江西省信用社最高额银行承兑汇票承兑合同”，额度金额250万元整，授信期限自2014年5月13日至2016年5月13日。（2）姜勤在中国农业银行股份有限公司寻乌县支行的明细清单，证明2014年5月20日姜勤资金往来情况。（3）订货合同、银行承兑汇票、托收凭证，证明2014年4月25日，甲方赣州诚志电器有限公司与乙方寻乌县鸿发电器商行签订“订货合同”，产品名称“松下洗衣机2000台”，金额360000元。2014年5月20日，出票人寻乌县鸿发电器商行，收款人赣州诚至电器有限公司，银行承兑汇票金额100万元、50万元，共计150万元。（4）魏某提供寻乌县鸿发电器商行江西增值税专用发票，证明陈铭彬补交的增值税专用发票。（5）2014年5月150万元承兑汇票转账情况，证明2014年5月20日，姜勤通过农行账号62×××15先后转给陈铭彬62×××18账户944550元、200000元。5月21日，姜勤再通过相同账号转给陈铭彬300000元。姜勤共计转入陈铭彬账户1444550元。2.证人证言（1）证人朱某的证言，证明2014年的一天，赣州市德仁电器有限公司姜勤在网上传给陈铭彬一份合同扫描件，陈铭彬填写好那份合同后，叫她一起去寻乌农村信用社城东分社办理承兑汇票业务。姜勤提供的合同都是假的，陈铭彬与姜勤之间根本不存在真实购销业务。另外一张与赣州诚至电器有限公司签订的购销合同也是不存在真实购销业务的，只是为了开汇票用，但这份合同是谁提供过来的她也不清楚。陈铭彬办理汇票业务，经常会叫她代办，有时银行把汇票开出后，她就把汇票拿给陈铭彬，陈铭彬再拿给姜勤，她记得有一次陈铭彬让她通过寻乌至赣州的班车把汇票转给了姜勤。（2）证人魏某的证言，证明2013年1月7日开始他在寻乌县农村信用合作社联社城东分社工作。2014年4月份，他负责办理陈铭彬申请的承兑汇票授信业务，经审核给陈铭彬授了最高出票金额250万、汇票敞口125万的汇票业务。2014年5月20日，陈铭彬向城东分社办理了150万元汇票业务；2014年5月22日，又办理了50万元汇票业务；2014年5月26日，再次办理了50万元汇票业务。这三笔汇票业务分别于2014年11月20日、2014年11月22日、2014年11月26日到期，都已经按时兑付。当时审查相关资料时陈铭彬按照要求分别交来三份购销合同，其中一份是与赣州志城电器有限公司签订的购销合同，一份是与重庆新日日顺家电销售有限公司南昌分公司签订的购销合同，一份是与赣州万盛电器有限公司签订的购销合同。当时他审查公司的营业执照，确认了真实性。（3）证人杨某的证言，证明他与刘某合伙注册赣州诚至电器有限公司，作为松下电器在赣州市的另一个代理商。他怀疑姜勤冒用他签好字和盖好章的合同与陈铭彬签订合同，因为姜勤平时跟陈铭彬来往比较密切，而且二人在承兑汇票业务上有往来。他根本没有拿到这150万元承兑汇票，也不知道陈铭彬是怎么办理这150万元承兑汇票的，至于编号23988454、23988455承兑汇票的背书，他也怀疑是姜勤拿他公司章去盖的，因为姜勤是他们公司老员工，他可以拿到公司印章去汇票背书上盖章。3.被告人供述（1）被告人陈铭彬供述：2014年他向寻乌县农村信用合作联社城东分社申请办理承兑汇票授信业务，最高出票金额250万元，汇票敞口125万元。姜勤是赣州一家电器公司业务员，经常会来寻乌跑业务。一次姜勤说如果有承兑汇票可以卖出，更快更方便，并且姜勤答应帮他垫付保证金。后面他就联系姜勤去银行办理承兑汇票，姜勤说可以与他签订一份假的购销合同。民警从寻乌农村信用合作联社城东分社调取的合同书是他与姜勤签订的假购销合同，不存在真实交易，也没有开购销发票。他之前用钟某的房子做抵押向中国建设银行寻乌支行办理了120万元贷款业务，之后他借钱还清这笔贷款，并把钟某抵押的房产证赎出来拿去办理承兑汇票的授信业务。钟某没有参与承兑汇票，只是提供房产抵押物用来授信，每个月他给付6000元租金。经过一个姓魏的信贷员调查后他获得250万元承兑汇票授信业务。2014年4月份在姜勤的操作下他与赣州诚志电器有限公司签订了一份虚假购销合同，合同虽然是他与赣州诚至电器有限公司签的，但对方实际上都是姜勤操作的，合同也是姜勤拿给他的，他并没有和赣州诚至电器有限公司法人代表见面，2014年5月份就利用这份虚假合同在寻乌农村信用合作联社一个姓魏的信贷员手上办理了150万元汇票，所得汇票以扣了汇票总额的3.2%价格卖给姜勤，得款1452000元，然后用这笔钱的一部分去还债。他与姜勤签订假合同并将汇票开给姜勤，姜勤说可以赚与银行之间贴现的利率差。（2）被告人姜勤供述：2014年5月份，赣州诚志电器有限公司和寻乌县鸿发电器商行签订的2000台松下洗衣机订货合同是他帮赣州诚志电器有限公司与寻乌鸿发电器商行签的，然后利用这份合同办了150万元承兑汇票。陈铭彬利用这份合同开出汇票后，汇票也应该给了赣州诚志电器有限公司。他提供给陈铭彬的合同是陈铭彬自己要求他开的，之前寻乌农村信用社工作人员跟陈铭彬讲不要总把汇票开给同一家公司，所以陈铭彬后来找到他签订购销合同。之后他就问赣州诚至电器有限公司总经理杨某要不要汇票，杨某回答要。为此，他让陈铭彬把承兑汇票直接开给赣州诚至电器有限公司，他草拟好一份合同拿给杨某，杨某重新抄了一份合同签字盖章，他再把合同拿给陈铭彬，陈铭彬开出汇票后拿给他。他从中得了汇票金额0.2%的好处费，但不记得有无给陈铭彬提供保证金。（二）2014年11月，被告人陈铭彬联系被告人姜勤并让其垫付到期敞口费用和下次承兑汇票保证金，因姜勤与被告人贾谦认识多年，贾谦便于2014年11月19日、11月22日、11月24日、11月25日、11月27日转入姜勤账户人民币2210980元，随即姜勤转入陈铭彬账户人民币1665000元。2014年11月5日，由姜勤提供一份寻乌县鸿发电器商行与赣州市德仁电器有限公司签订的虚假“合同书”，陈铭彬于2014年11月21日、11月25日、11月28日单独或伙同姜勤在寻乌县农村信用合作联社城东分社办理250万元承兑汇票，尔后，贾谦取得150万元承兑汇票。认定上述事实的证据有：1.书证（1）姜勤中国农业银行股份有限公司寻乌县支行、中国工商银行股份有限公司寻乌支行、寻乌县农村信用合作联社明细清单，证明姜勤2014年11月22日、24日、25日、26日、28日资金往来情况。（2）合同书、银行承兑汇票、托收凭证，证明2014年11月5日，甲方寻乌县鸿发电器商行与乙方赣州市德仁电器有限公司签订“合同书”，产品名称“海尔冰箱400台、海尔洗衣机500台、松下洗衣机400台、奥田厨具200台”，金额350万元。2014年11月21日，出票人寻乌县鸿发电器商行，收款人赣州诚至电器有限公司，银行承兑汇票金额30万元、30万元、20万元、20万元、20万元、10万元、10万元、10万元，共计150万元（记名出票人签章“寻乌县鸿发电器商行陈铭彬印”）。2014年11月25日，出票人寻乌县鸿发电器商行，收款人赣州诚至电器有限公司，银行承兑汇票金额20万元、20万元、10万元，共计50万元。2014年11月28日，出票人寻乌县鸿发电器商行，收款人赣州诚至电器有限公司，银行承兑汇票金额20万元、20万元、10万元，共计50万元。（3）寻乌县鸿发电器商行2014年进库明细，证明2014年11月5日寻乌鸿发电器商行与赣州市德仁电器有限公司没有订购“海尔洗衣机500台，海尔冰箱400台，松下洗衣机400台，奥田厨具200台”。（4）2014年11月250万元承兑汇票转账情况，证明2014年11月19日，贾谦通过建行账户62×××43转入姜勤62×××90建行账号1168800元，姜勤再通过此建行账户转入陈铭彬62×××41信用社账户750000元；2014年11月22日，贾谦通过农行账户62×××16转入姜勤62×××15农行账户250000元，姜勤再通过此农行账户转入陈铭彬62×××18农行账户250000元；2014年11月24日，贾谦通过农行账户62×××16转入姜勤62×××15农行账户237000元，姜勤再通过此农行账户转入陈铭彬62×××18农行账户182000元；2014年11月25日，贾谦通过农行账户62×××16转入姜勤62×××15农行账户250000元，姜勤再通过此农行账户转入陈铭彬62×××18农行账户250000元；2014年11月27日，贾谦通过农行账户62×××16转入姜勤62×××15农行账户305180元，姜勤再通过此农行账户转入陈铭彬62×××18农行账户233000元。以上，贾谦转入姜勤账户共计人民币2210980元，姜勤转入陈铭彬账户共计人民币1665000元。2.证人证言（1）证人黄某的证言，证明2012年7月1日至2015年2月他在陈铭彬店里做仓管员，2014年期间陈铭彬店里生意不是很好，基本上没有大额进货。办案民警出示的2014年11月5日寻乌鸿发电器商行与赣州市德仁电器有限公司购货合同书上写明“海尔洗衣机500台，海尔冰箱400台，松下洗衣机400台，奥田厨具200台”的购销业务是没有的。他做仓库管理员期间没有纸质台账，只有电子台账。（2）证人古某的证言，证明2014年11月份他帮陈铭彬办理过汇票业务。2014年8月份，他调往寻乌县农村信用合作联社城东分社工作。2014年11月份，陈铭彬将2014年5月份在城东分社办理的一笔到期承兑汇票按时兑付，并申请再次办理汇票业务，提供了一份与赣州德仁电器有限公司的购销合同，他按程序分几次办理了承兑汇票业务，总额250万元，但直到汇票到期陈铭彬及时兑付了，都一直没有将购销发票补交给他。办案民警调取的汇票和合同书是陈铭彬分别于2014年11月21日、2014年11月25日、2014年11月28日办理的150万、50万、50万的承兑汇票。当时寻乌鸿发电器商行法人代表陈铭彬与赣州德仁电器有限公司法人代表姜勤都到了他们单位，他审查了姜勤提供的营业执照、公章，并且询问了姜勤与陈铭彬是否存在真实交易，他们二个都回答说存在真实交易，说这笔购销业务是真实的。3、被告人供述（1）被告人陈铭彬供述：因为2014年5月办理的承兑汇票到期，他必须还清到期汇票敞口，而他自己又没钱还，所以2014年11月份，他又与赣州德仁电器有限公司（法人代表姜勤）签订了一份假购销合同，向寻乌农村信用合作联社城东分社信贷员古某手上办理了250万元的承兑汇票业务，扣了汇票金额的3.2%的价格卖给姜勤，所得汇票卖得2420000元，用来还2014年5月份汇票业务银行垫款。当时古某要求他补一份发票，但是因为这是不存在的交易，所以他一直没有补发票。（2）被告人姜勤供述：当时陈铭彬打电话说有一笔汇票到期，他想再办理出来，问他有没有谁需要发票，但是要先帮他垫付到期汇票的敞口和继续办理汇票业务保证金。同时贾谦是做柴油机电机生意的，长期需要汇票，也问过他汇票的事，他跟贾谦说陈铭彬是寻乌县的一个电器经销商，人靠得住。最后贾谦同意帮陈铭彬垫付钱，贾谦先将资金打到他银行账上，再由他打到陈铭彬银行账户上，办理承兑汇票业务，他从中赚取利率差价，不会超过开票金额的0.5%，从中得到了1万元左右的利润。2014年11月5日，他以赣州市德仁电器有限公司名义与寻乌鸿发电器商行签订的合同书上记载的采购项目是不存在的。2014年11月21日、11月25日、11月28日，陈铭彬办理了150万、50万、50万的汇票，贾谦通过他帮陈铭彬付清到期汇票敞口和保证金后，陈铭彬把汇票交给他，他再把汇票交给贾谦。其实陈铭彬和贾谦是从来没有见过面的，是他在中间起了牵线搭桥的作用。（3）被告人贾谦供述：姜勤后来自己经营了赣州德仁电器有限公司。2014年11月19日，他按2.4%的利率扣除利息后通过建行银行卡号62×××90的账号转给姜勤116.88万元，是借给姜勤的钱，姜勤后来拿了等额汇票给他。因为他比较相信姜勤，就没有写借条或其他相关凭证，没有讲明借期。他不记得汇票用于何处。（三）2015年5月，被告人陈铭彬再次联系被告人姜勤并让其垫付到期敞口费用和下次办理承兑汇票保证金，姜勤知道贾谦需要承兑汇票用于支付货款，便让贾谦先垫付保证金等费用，贾谦在不存在真实商品交易的情况下，于2015年5月20日、5月24日、5月26日、5月27日转入姜勤账户人民币318.72万元，随后姜勤转入陈铭彬账户人民币241.75万元。2015年5月18日，由姜勤提供一份寻乌县鸿发电器商行与赣州市德仁电器有限公司签订的虚假“合同书”，陈铭彬于2015年5月21日、5月27日、6月2日、6月3日单独或伙同姜勤在寻乌县农村信用合作联社城东分社办理250万元承兑汇票。尔后，贾谦从姜勤处购得250万元承兑汇票。汇票到期后，陈铭彬因无法还款而躲债匿至湖北。认定上述事实的证据有：1.书证（1）姜勤寻乌县农村信用合作联社城东分社简易明细、姜勤中国工商银行股份有限公司寻乌支行明细清单、中国农业银行股份有限公司寻乌县支行明细清单，证明2015年5月21日陈铭彬从姜勤处分别转取人民币70万元。2015年5月21日姜勤资金往来情况。（2）姜勤中国农业银行卡交易明细清单，证明2015年5月24日、5月26日、5月28日姜勤资金往来情况。（3）贾谦中国建设银行股份有限公司寻乌支行交易查询、贾谦中国农业银行交易明细，证明2015年5月20、24、26、27日贾谦资金往来情况。（4）合同书、银行承兑汇票、托收凭证，证明2015年5月18日，甲方寻乌县鸿发电器商行与乙方赣州市德仁电器有限公司签订“合同书”，产品名称“海尔冰箱400台、海尔空调500台”，金额275万元。2015年5月21日，出票人寻乌县鸿发电器商行，收款人赣州市德仁电器有限公司，银行承兑汇票金额30万元、30万元、20万元、10万元、30万元、30万元，共计150万元。2015年5月27日，出票人寻乌县鸿发电器商行，收款人赣州市德仁电器有限公司，银行承兑汇票金额30万元、20万元，共计50万元。2015年6月2日，出票人寻乌县鸿发电器商行，收款人赣州市德仁电器有限公司，银行承兑汇票金额20万元、20万元，共计40万元。2015年6月3日，出票人寻乌县鸿发电器商行，收款人赣州市德仁电器有限公司，银行承兑汇票金额10万元。（5）寻乌县鸿发电器商行2015年5月15日至2015年5月31日海尔库存明细，证明2015年5月18日寻乌鸿发电器商行没有与赣州德仁电器有限公司发生购销业务，仓库里没有那么多海尔冰箱和空调。（6）2015年1月至5月寻乌鸿皇太阳能店销售表及各乡镇皮发表，证明2015年1—5月份皇明乡镇批发表、太阳能零售销售表情况。（7）2015年5月承兑汇票转账情况，证明2015年5月20日，贾谦通过建行62×××43账号转给姜勤建行62×××90账号1266200元。姜勤再将此款转入本人62×××69信用社账号，2015年5月20日、5月21日，姜勤通过信用社账号62×××69转给寻乌鸿发电器尚行账户750000元、陈铭彬信用社账号62×××41共计700500元；2015年5月24日，贾谦通过建行62×××43、农行账号62×××16转给姜勤建行62×××90账号170000元，姜勤通过建行账号62×××90转入陈铭彬建行账户62×××59共计160000元；2015年5月24日，贾谦通过农行账号62×××16转给姜勤农行62×××15账户290000元，姜勤再通过此农行账户转入陈铭彬账户农行62×××18账户90000元；2015年5月26日，贾谦通过建行62×××43账号转给姜勤建行62×××90账号130000元，姜勤再通过此账户转入其本人农行62×××15账户138000元；贾谦通过农行账号62×××16转给姜勤农行62×××15账户844000元，同日，姜勤再通过农行62×××15转入陈铭彬账户农行；2015年5月27日，贾谦通过建行62×××43账号转给姜勤建行62×××90账号410000元，姜勤通过建行62×××90转入陈铭彬62×××59账户250000元；2015月5月27日，姜勤通过建行62×××90转入姜勤本人农行62×××15账户160000元，同日，贾谦又通过农行62×××16转给姜勤农行62×××15账户77000元；5月28日，姜勤通过农行62×××15转入陈铭彬账户农行62×××18账户233500元。以上，贾谦转入姜勤账户人民币3187200元，姜勤转入陈铭彬账户2417500元。（8）寻乌县农村信用合作联社办理银行承兑汇票经过说明，证实2015年12月16日，寻乌县农村信用合作联社财富管理中心出具说明“截止2015年12月3日，2015年5月21日、5月27日、6月2日、6月3日的11张票据全部出现垫款，垫款金额1233282.81元。2.证人证言（1）证人陈某的证言，证明他之前是寻乌鸿发电器商行乡镇网络销售经理，2014年年初开始该商行海尔产品的进货情况都由他负责。办案民警出示2015年5月18日寻乌县鸿发电器商行与赣州德仁电器有限公司签订的购货合同书不是他拟写的，上面字迹除甲方信息一栏是陈铭彬写的，其他信息上的字他认不出是谁的。合同书记载甲方寻乌县鸿发电器商行向乙方赣州市德仁电器有限公司订购一批海尔冰箱（共计400台）和一批海尔空调（共计500台），总货款金额275万元的订购行为是不存在的，2016年鸿发电器商行只从海尔公司总部进了一次大批量的货。他当时听陈铭彬说过要去银行开承兑汇票需要合同，但该合同具体是怎么回事他不清楚。（2）证人曾某的证言，证明2008年冬她开始在寻乌县鸿发电器商行上班，2010年上半年她开始接手出纳，2015年下半年开始出纳的工作全部由陈铭彬夫妇自己接手。2015年5月份，她听陈某说过陈铭彬与姜勤签订一份假合同，再利用这份假合同去银行办理汇票业务，当时姜勤来寻乌鸿发电器商行来过几次，有时觉得等汇票太慢就直接去银行了。之前陈铭彬的老婆廖某曾经跟她说过汇票卖给姜勤，因为购销合同是假的，所以卖汇票时也亏了好几万。（3）证人潘某1的证言，证明2015年2月开始她在寻乌县鸿发电器商行做会计，陈铭彬叫她拿了公章和陈铭彬个人的私章去寻乌县农村信用社盖章，说办理的汇票要到期了，后来办理汇票后会计那里还存有汇票签发凭证。她根本不知道赣州德仁电器有限公司，她也没有做过与赣州德仁电器有限公司生意往来的账。（4）证人潘某2的证言，证明2015年2月28日至2015年6月27日，他在寻乌鸿发电器商行上班，是店里唯一的仓管员，平时主要负责仓库货物进出库登记、每日库存清点等工作，大概是2015年3月初，寻乌鸿发电器商行新进了大概200台海尔牌冰箱；2015年6月份，新进了100多台皇明太阳能热水器，其他都是小额进货。他做仓库员期间每天都会将仓库电子库存清单发给陈铭彬邮箱。寻乌鸿发电器商行没有在2015年5月18日与赣州德仁电器有限公司发生购销业务，仓库里没有那么多海尔冰箱和空调，这些在他每日发给陈铭彬的电子台账上都有记录。（5）证人黄某的证言，证明2012年7月1日至2015年2月份，他在陈铭彬店里做仓管员，2014年期间陈铭彬店里生意不是很好，基本上没有大额进货。办案民警出示寻乌鸿发电器商行与赣州志诚电器有限公司购“松下洗衣机2000台”也是没有的，他记得就没有进过松下产品。他做仓库管理员期间没有纸质台账，只有电子台账。（6）证人何某的证言，证明她曾经是寻乌鸿发电器商行陈铭彬店里的员工，她将2015年1月至5月的乡镇批发流水账的电子档提供给办案民警，这些电子流水账是真实的，但数据并不全面。（7）证人古某的证言，证明他是寻乌县农村信用社城东分社工作人员，寻乌县鸿发电器商行老板陈铭彬跟他单位有业务往来。2014年陈铭彬向寻乌县农村信用社合作联社城东分社申请50%敞口银行承兑汇票业务，经审核给陈铭彬授信125万元银行承兑汇票敞口，最高出票金额250万元，期限2年。2015年5月21日，陈铭彬申请办理承兑汇票6张，金额150万元，他作为城东分社信贷员具体经办此项业务。当时陈铭彬与赣州德仁电器有限公司法人代表姜勤一起来办理此项业务，他首先审查陈铭彬办理承兑汇票业务保证金是否到位，其次审查寻乌鸿发电器商行与赣州市德仁电器有限公司之间的购销合同，并询问赣州市德仁电器有限公司法人代表姜勤关于此笔交易的真实性，得到姜勤的肯定回答后他又确认了姜勤的笔迹，姜勤也提供了赣州市德仁电器有限公司营业执照，确定无误后他办理完手续，就交给城东分社邝某主任审核，审核完毕后他们一起前往营业部打印汇票。至此，汇票业务办理完毕。2015年5月27日、2015年6月2日、2015年6月3日，陈铭彬与姜勤先后办理三次承兑汇票业务，金额分别为50万、40万、10万元人民币，但后面三次具体由谁办理他记不清楚了。这些签发的汇票现在都已经到期，总金额250万，除去125万保证金，还有敞口125万，陈铭彬到现在都没有还清垫款。（8）证人邝某的证言，证明她在寻乌县农村信用社城东分社工作，陈铭彬申请了承兑汇票授信业务，额度250万元，敞口125万元，其中保证金125万，敞口是由钟某的房产做抵押。2015年5月21日，陈铭彬拿着一份寻乌鸿发电器商行与赣州德仁电器有限公司签订的250万购销合同，办理了150万元汇票业务。这些汇票已经到期，但陈铭彬还没有还清垫款。陈铭彬是和姜勤一起来办理汇票业务的，当时客户经理把资料交到她这里审核时，她还审查了姜勤的营业执照原件、印鉴等资料，另外她还见了姜勤本人，姜勤跟她说了陈铭彬到他店里进了货。3.被告人供述（1）被告人陈铭彬供述：考虑到可以利用姜勤给他钱还清之前汇票业务银行垫付款和办理汇票业务的保证金，2015年5、6月份他与赣州德仁电器有限公司法人代表姜勤签订一份假的购销合同，当时姜勤是通过电子邮件将合同书发到他邮箱，他让店里员工打印出来的。2015年5月，他就将这250万元承兑汇票全部给了姜勤，是以扣了汇票金额3.3%的价格卖给姜勤的，卖得2417500元，用来还2014年11月份汇票业务的银行垫款。汇票办理分了好几次，分别是2015年5月21日150万元汇票、2015年5月27日50万元汇票、2015年6月2日40万元汇票、2015年6月3日10万元汇票，这些汇票都是在寻乌县农村信用合作联社城东分社古某办理的。因他与赣州德仁电器有限公司不存在真实购销业务，这些汇票实际卖给了姜勤。汇票到期后，他已经没有钱去还款。（2）被告人姜勤供述：2015年5月份，陈铭彬打电话说他有一笔汇票要到期了，想再继续办理汇票，问他能不能帮忙将汇票套现。刚好贾谦问他哪里有没有汇票，他就跟陈铭彬说起这个情况，可陈铭彬说没钱，问他能不能让贾谦先帮忙垫付之前那笔到期汇票的敞口和将要办理汇票的保证金，等汇票开出后，陈铭彬会把汇票给他。就这样他帮陈铭彬和贾谦办理承兑汇票的事宜，因为办理承兑汇票需要购销合同，陈铭彬就叫他拟好一份购销合同。2015年5月18日他以经营的赣州市德仁电器公司名义与陈铭彬的寻乌鸿发电器商行写了一份虚假购销合同。他这方盖章签字后扫描传给陈铭彬。2015年5月21日，陈铭彬一笔150万元汇票到期，按照之前讲好的，贾谦转了140多万元到他账户上，他扣除自己从中赚取的差价后，再把这笔钱转给陈铭彬用于付清到期汇票敞口和办理下一笔承兑汇票保证金。2015年5月21日，陈铭彬开出汇票后把汇票给他，他把汇票给贾谦。2015年5月27日、6月2日、6月3日，金额分别是50万、40万、10万的汇票，都是按照这样操作的，贾谦应该知道他从陈铭彬处取得承兑汇票没有真实商品贸易往来，因为开票之前他让贾谦先支付开票的保证金和还敞口垫款，贾谦问他这事靠不靠得住，他说寻乌电器直接开到他公司名下，而贾谦知道他的德仁电器有限公司是没有销售电器。（3）被告人贾谦供述：2015年5月20日，姜勤打电话给他说明天有几笔汇票给他，需要130万元，能不能先给钱。他就通过尾号6343建行卡先转给姜勤126.6万元，姜勤没有跟他讲是用来干嘛的。后来分别于2015年5月24日、5月26日、5月27日打了17万、13万、41万给姜勤，之后姜勤只给了我40万元汇票并返还给我50万元。他之所以没拿到汇票要打钱给姜勤，是因为姜勤跟他说出票人没钱，要他先垫付开汇票的钱，这些钱是用来帮出票人垫付汇票保证金等费用的。2015年5月、6月，他从姜勤手中购买了250万元汇票，这些汇票都是从寻乌农村信用社开出来的，出票人寻乌鸿发电器商行。姜勤以汇票总金额的97.6%即244万元的价格卖给他。此外，证人钟某的证言证明；2014年5月13日，陈铭彬以寻乌县鸿发电器名义向寻乌县农村信用社城东分社申请签订银行承兑汇票，授信额度250万元，陈铭彬存入质押存款125万元，他的房产抵押担保125万元，担保期限二年。2015年5月21日至2015年6月3日，陈铭彬与赣州德仁电器有限公司签订250万元购买电器的购销合同，寻乌县农村信用社城东分社分别在2015年5月21日、5月27日、6月3日开具承兑汇票共计250万元。2015年11月21日，第一笔开具的150万元汇票到期，但陈铭彬未向信用社还清由他担保的抵押款，他一直联系陈铭彬催要这笔抵押款都联系不上，后来寻乌鸿发电器商行员工曾某告诉他，陈铭彬没有向赣州德仁电器有限公司购买电器，双方签订虚假合同，向信用社骗取承兑汇票。原审法院认为：被告人陈铭彬伙同被告人姜勤在没有真实商品交易的情况下，向银行提供虚假商品购销合同取得银行承兑汇票数额650万元；被告人贾谦明知不存在真实商品交易，仍然通过被告人姜勤账户为被告人陈铭彬提供资金办理承兑汇票数额250万元，给银行造成直接经济损失人民币1233282.81元，三被告人的行为均构成骗取票据承兑罪。鉴于姜勤能够当庭认罪，并且退清非法所得，可以酌情从轻处罚。遂作出前述判决。本院审查查明：1、庭审时，被告人陈铭彬、姜勤对起诉书指控的骗取票据承兑的事实、定性没有意见；两被告人对证人钟某的证言、各被告人在侦查阶段的供述没有意见。2、宣判时，被告人姜勤对判决没有意见。本院审查认为：原判认定你骗取票据承兑事实的证据均与本案有关联，来源合法，并且经过庭审质证。这些证据包括书证、证人证言、被告人供述，证据之间能够相互印证，足以证明你伙同他人骗取票据承兑的事实。况且，你在庭审中对起诉书指控的事实和定性没有提出异议，在宣判时也表示服判，没有提出上诉。因此，你就原判认定事实问题提出的申诉意见不能成立。你的行为绝不仅仅是你申诉所称的违反银行规章制度的无心不当之举的小错误，而是属于破坏社会主义市场经济秩序的违反刑法规定、具有严重社会危害性应当受到刑罚处罚的犯罪行为。综上，本院认为，你的申诉不符合《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百五十三条规定的应当重新审判的情形，应当予以驳回。请你尊重人民法院的生效裁判，自觉服判息诉。特此通知。二〇二一年四月二十五日