山东省沂水县人民法院 刑 事 判 决 书 （2021）鲁1323刑初22号 公诉机关山东省沂水县人民检察院。 被告人赵磊，男，1983年8月2日出生山东省沂水县，汉族，大专文化，住沂水县。2020年8月19日被刑事拘留，同年9月25日被逮捕。现羁押于沂水县看守所。 辩护人高玉栋，山东华正义律师事务所律师。 山东省沂水县人民检察院以沂检一部刑诉[2020]492号起诉书指控被告人赵磊犯职务侵占罪、挪用资金罪，于2021年1月13日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2021年3月5日公开开庭审理了本案。沂水县人民检察院指派检察员张娜出庭支持公诉，被告人赵磊及辩护人高玉栋到庭参加诉讼。现已审理终结。 公诉机关指控，2015年至2019年期间，被告人赵磊利用先后担任开先建设集团有限公司财务总部会计、沂水开先物业管理有限公司会计的职务便利，在经手管理本单位资金过程中，以隐瞒收入不记账等方式将公司资金共计3718390元占为己有，用于购买房产及车辆；长期、多次挪用公司资金共计30443236.78元，借贷给他人使用或进行网络平台投资、购买股票等营利活动。具体犯罪事实分述如下： 一、职务侵占罪 1、2015年5月5日、5月12日，被告人赵磊利用职务之便，先后两次侵占公司资金共计79596元，用于购买沂水县××小区房××。 2、2015年12月至2016年6月，被告人赵磊利用职务之便，多次侵占公司资金共计93万元，用于购买沂水县汇源雅居商铺一套。 3、2018年8月15日，被告人赵磊利用职务之便，侵占公司资金20万元，用于购买鲁Ｑ2××××号丰田牌小型普通客车一辆。 4、2018年8月25日至2019年5月12日，被告人赵磊利用职务之便，先后四次侵占公司资金共计2508794元，用于购买青岛市市南区香港中路8号乙1号楼4605室房产一套。 2019年年底因公司内部财务审计致案发，被告人赵磊先后将上述房产及车辆产权转移至公司名下。 二、挪用资金罪 1、2015年3月6日至2018年8月1日，被告人赵磊利用职务之便，多次将公司资金私自转入“晋商贷”网络借贷平台用于个人投资，累计金额20050015元，后因平台倒闭，亏损3632427.03元。 2、2017年10月10日、10月31日，被告人赵磊利用职务之便，先后两次挪用公司资金共计456971元，借贷给沂水县南湖庄园小区郑某，其中387971元超过三个月未还。案发前郑某已归还全部借款。 3、2017年1月25日至2019年9月24日，被告人赵磊利用职务之便，多次挪用公司资金8394750.78元进行贵金属投资交易。 4、2018年7月9日至2019年4月8日，被告人赵磊利用职务之便，多次挪用公司资金1610500元购买股票，亏损421767.81元。 公诉机关认定上述事实的证据如下：书证；鉴定意见；电子数据；证人张某1等人的证言；被告人赵磊的供述等。 公诉机关认为，被告人赵磊身为公司工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额巨大；利用职务上的便利，挪用本单位资金借贷给他人或进行营利活动，数额巨大，其行为侵犯了职务行为的廉洁性和单位财产权利，触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第二百七十二条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以职务侵占罪、挪用资金罪追究其刑事责任。其一人犯数罪，应适用《中华人民共和国刑法》第六十九条之规定处罚。 被告人赵磊对上述指控的事实、罪名无异议，在开庭审理过程中亦无异议。辩护人提出的辩护意见是对公诉机关指控的挪用资金罪中的第1起犯罪事实的时间段、累计金额及亏损数额有异议，山东新华有限责任会计师事务所出具的审计报告与公安机关调取的“晋商贷”实际损失的集资人员充值与体现类型明细统计数额不一致，请求法院予以认定；被告人赵磊系初犯，自首、坦白，案发前被告人赵磊已将水县沂华荣都小区房产等三套房产及丰田牌小型普通客车一辆转移至开先公司名下，积极赔偿开先公司并取得其谅解，悔罪且当庭自愿认罪认罚；本案应适用刑法修正案（十一）的有关规定。 经审理查明，2015年至2019年期间，被告人赵磊利用先后担任开先建设集团有限公司财务总部会计、沂水开先物业管理有限公司会计的职务便利，在经手管理本单位资金过程中，以隐瞒收入不记账等方式将公司资金共计3718390元占为己有，用于购买房产及车辆；长期、多次挪用公司资金共计30443236.78元，借贷给他人使用或进行网络平台投资、购买股票等营利活动。案发后，被告人赵磊家属偿还开先建设集团有限公司经济损失25万元并取得该公司谅解。具体犯罪事实分述如下： 一、职务侵占犯罪事实 （一）2015年5月5日、5月12日，被告人赵磊利用职务之便，先后两次侵占公司资金共计79596元，购买沂水县××小区房××。 （二）2015年12月至2016年6月，被告人赵磊利用职务之便，多次侵占公司资金共计93万元，用于购买沂水县汇源雅居商铺一套。 上述事实，有公诉机关当庭出示并经庭审举证、质证的下列证据证实，本院予以确认： 1.被告人赵磊的供述和辩解。 2.书证 （1）沂水县城市建设综合开发公司提供的赵磊购买房产相关手续及交款凭证等资料。 （2）沂水县玉山房地产开发有限公司提供的被告人赵磊购买商铺付款、销售不动产发票等资料。 （3）上海浦东发展银行沂水支行提供的被告人赵磊尾号8116的银行卡流水。 （4）中国工商银行沂水支行提供的被告人赵磊尾号0678的银行卡流水。 （三）2018年8月15日，被告人赵磊利用职务之便，侵占公司资金20万元，用于购买鲁Ｑ2××××号丰田牌小型普通客车一辆。 上述事实，有公诉机关当庭出示并经庭审举证、质证的下列证据证实，本院予以确认： 1.被告人赵磊的供述和辩解。 2.证人赵某的证言。 3.书证 （1）中国农业银行沂水沂城支行提供的赵磊尾号2317的银行账号流水。 （2）调取证据通知书、沂水县车管所提供的机动车档案资料。 （四）2018年8月25日至2019年5月12日，被告人赵磊利用职务之便，先后四次侵占公司资金共计2508794元，用于购买青岛市市南区香港中路8号乙1号楼4605室房产一套。 上述事实，有公诉机关当庭出示并经庭审举证、质证的下列证据证实，本院予以确认： 1.书证 （1）中国农业银行沂水沂城支行提供的赵磊尾号2317的银行账号流水记录。 （2）开先建设集团有限公司提供的被告人赵磊2005年至2019年工资明细。 （3）被告人赵磊员工信息表、山东省劳动关系网上单位办事大厅查询的赵磊与公司签订的劳动合同。 （4）开先建设集团有限公司营业执照、沂水开先物业管理有限公司营业执照、开先建设集团有限公司人事任命通知、分工表、财物管理系统架构、岗位设置等公司内部制度材料。 （5）《山东沂蒙建设集团有限公司关于规范集团及各分公司账户管理的通知》。 （6）开先建设集团有限公司出具的证明、记账凭证及电子银行交易回单八张及企业变更情况二份。 （7）开先建设集团有限公司提供的公司内部财物、物业及其他公司短缺资金审计报告及相关书证材料。 （8）被告人赵磊自述材料。 （9）被告人赵磊与青岛中金渝能置业有限公司房屋买卖合同、赵磊尾号2317的银行卡向青岛中金渝能置业有限公司付款凭证、山东省二手房买卖合同。 2.鉴定意见 山东新华有限责任会计师事务所注册会计师郝凤奎、马艾玲出具的鲁新会师临专审字[2020]第25号审计报告。 3.电子数据 财富通支付科技有限公司提供的被告人赵磊自2013年1月1日至2020年10月16日期间的微信交易记录。 4.证人证言 （1）证人张某1的证言。 （2）证人张某2的证言。 （3）证人马某的证言。 （4）证人赵某的证言。 （5）证人齐某的证言。 （6）证人邬某的证言。 （7）证人王某的证言。 （8）证人杨某的证言。 （9）证人郭某的证言。 5.被告人赵磊的供述和辩解。 另查明，2019年年底公司内部财务审计致案发后，被告人赵磊先后将上述三套房产及鲁Ｑ2××××号丰田牌小型普通客车产权转移至开先建设集团有限公司名下。 二、挪用资金犯罪事实 （一）2015年3月至2018年11月，被告人赵磊利用职务之便，多次将公司资金私自转入“晋商贷”网络借贷平台用于个人投资，累计金额20050015元，后因平台倒闭，亏损3632427.03元。 上述事实，有公诉机关当庭出示并经庭审举证、质证的下列证据证实，本院予以确认： 1.被告人赵磊的供述和辩解。 2.书证 （1）沂水县公安局办案说明、调取证据通知书、太原市公安局小店分局受案登记表、立案决定书。 （2）太原市公安局小店分局提供的集资人员充值提现明细表。 （3）中国农业银行沂水沂城支行提供的赵磊尾号2317的银行账号流水记录。 3.鉴定意见 山东新华有限责任会计师事务所注册会计师郝凤奎、马艾玲出具的鲁新会师临专审字[2020]第25号审计报告。 （二）2017年10月10日、10月31日，被告人赵磊利用职务之便，先后两次挪用公司资金共计456971元，借贷给沂水县南湖庄园小区郑某，其中387971元超过三个月未还。案发前郑某已归还全部借款。 上述事实，有公诉机关当庭出示并经庭审举证、质证的下列证据证实，本院予以确认： 1.证人郑某的证言。 2.被告人赵磊的供述和辩解。 3.书证 （1）调取自沂水博皓房地产开发有限公司有关赵磊打款及购房交款相关资料。 ①2017年11月9日沂水博皓房地产开发有限公司给郑某开具购房发票，金额456971元。 ②收据二张、中国农业银行转账业务回执单三份、证明二份。 （2）郑某通过微信转账向赵磊还款记录截图。 （3）中国农业银行沂水沂城支行提供的赵磊尾号2317的银行账号流水记录。 4.鉴定意见 山东新华有限责任会计师事务所注册会计师郝凤奎、马艾玲出具的鲁新会师临专审字[2020]第25号审计报告。 （三）2017年1月25日至2019年9月24日，被告人赵磊利用职务之便，多次挪用公司资金8394750.78元进行贵金属投资交易。 （四）2018年7月9日至2019年4月8日，被告人赵磊利用职务之便，多次挪用公司资金1610500元购买股票，亏损421767.81元。 上述事实，有公诉机关当庭出示并经庭审举证、质证的下列证据证实，本院予以确认： 1.被告人赵磊的供述和辩解。 2.书证 中国农业银行沂水沂城支行提供的赵磊尾号2317的银行账号流水记录。 3.鉴定意见 山东新华有限责任会计师事务所注册会计师郝凤奎、马艾玲出具的鲁新会师临专审字[2020]第25号审计报告。 综合证据： （1）受案登记表、立案决定书、抓获经过、发破案经过。 （2）被告人赵磊的电子档案。 （3）无前科证明。 （4）开先建设集团有限公司出具的证明材料、谅解书及被告人赵磊家属向开先建设集团有限公司的转账记录。 本院认为，被告人赵磊的犯罪行为发生在旧法实施期间，审判阶段《刑法修正案（十一）》正式施行，本案应适用“从旧兼从轻”原则。被告人赵磊身为公司工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额巨大，构成职务侵占罪；利用职务上的便利，挪用本单位资金借贷给他人或进行营利活动，数额巨大，构成挪用资金罪。被告人赵磊犯数罪，应数罪并罚。公诉机关的指控事实清楚、证据确实充分，本院予以确认。 被告人赵磊系被抓获归案，不构成自首；到案后如实供述犯罪行为，构成坦白；当庭认罪，将侵占公司资金购买的房产及车辆产权转移至开先建设集团有限公司名下，赔偿公司部分损失并取得公司谅解，可从轻处罚。据侦查机关从山西省太原市公安局小店分局调取的被告人赵磊在“晋商贷”平台的投资明细，公诉机关指控的被告人赵磊在“晋商贷”平台投资的时间段、累计金额及亏损数额准确无误，对辩护人提出的对公诉机关指控的挪用资金罪中的第1起犯罪事实的时间段、累计金额及亏损数额有异议及被告人构成自首的辩护意见本院不予采纳，对其他辩护意见本院予以采纳。 据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第二百七十二条第一款、第三款、第六十九条、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十一条之规定，判决如下： 一、被告人赵磊犯职务侵占罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币三十万元；犯挪用资金罪，判处有期徒刑五年，合并执行有期徒刑八年六个月，并处罚金人民币三十万元（刑期自判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年8月19日至2029年2月18日止。罚金于本判决生效后二十日内向本院缴纳）。 二、责令被告人赵磊退赔开先建设集团有限公司经济损失人民币4054194.84元，扣除已退赔的250000元，尚需退赔3804194.84元。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向山东省临沂市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本十份。 审 判 长  赵清祥 人民陪审员  王会德 人民陪审员  韩 国 二〇二一年四月十三日 法官 助理  卢 婷 书 记 员  刘 彦