山东省青岛市黄岛区人民法院 刑 事 判 决 书 （2021）鲁0211刑初273号 公诉机关青岛市黄岛区人民检察院。 被告人胡某，男，1970年4月6日出生于北京市西城区，汉族，硕士研究生文化程度，户籍所在地及现住址北京市西城区。因涉嫌犯职务侵占罪于2020年10月24日被刑事拘留，同年11月6日被逮捕。 辩护人张某，北京市泽文律师事务所律师。 辩护人丛某，北京市泽文律师事务所律师。 青岛市黄岛区人民检察院以青黄岛检二部刑诉[2021]183号起诉书指控被告人胡某犯职务侵占罪，于2021年3月4日向本院提起公诉。本院于2021年3月8日立案，依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。青岛市黄岛区人民检察院指派检察员刘艳丽出庭支持公诉，被告人胡某及辩护人到庭参加诉讼。现已审理终结。 青岛市黄岛区人民检察院指控： 2018年4月，青岛某有限公司原总经理胡某利用职务之便，虚构业务，利用其实际控制的北京某科技有限公司签订虚构的《咨询服务合同》，侵占青岛某有限公司资金人民币390,600元，转入北京某科技有限公司。 公诉机关认定上述事实的证据如下：1.书证；2.证人证言；3.被告人供述；4.视听资料等。 公诉机关认为，被告人胡某作为公司企业的工作人员，利用其担任青岛某有限公司总经理、主管和管理本单位财物的职务便利，虚构咨询服务业务，侵占青岛某有限公司资金非法占为己有，数额较大，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十一条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。被告人自愿认罪认罚，全部退赔，建议判处有期徒刑七个月。 被告人胡某对公诉机关的指控无异议，当庭表示认罪认罚。辩护人的辩护意见为：被告人退赔赃款；被告人认罪认罚。 经审理查明：2018年4月，青岛某有限公司原总经理胡某利用职务之便，虚构业务，利用其实际控制的北京某科技有限公司签订虚构的《咨询服务合同》，侵占青岛某有限公司资金人民币390,600元，转入北京某科技有限公司。 另查明，2021年4月7日，被告人胡某退赔人民币390,600元，现款现存于青岛市黄岛区人民法院账户。 上述事实有下列证据予以证实：受案登记表、立案决定书、到案经过，证实本案案发及被告人胡某到案的情况；常住人口基本信息，证实被告人的身份情况，符合刑事犯罪责任年龄；委托书及报案材料，证实青岛某有限公司委托财务总监魏某于2019年7月23日向公安机关报案的情况；青岛某有限公司的公司营业执照和公司章程、企业档案材料，证实公司的成立时间、章程、股东、法定代表人及胡某的任职情况；青岛某有限公司董事会任命决议、关于公司高管调整的通知，证实胡某的任职情况；青岛某有限公司提供的《审计发现的问题沟通函》，证实2019年1月17日，山东润德有限责任会计师事务所对青岛某公司进行审计时发现某公司与北京某公司签订的咨询服务合同存在约定的事项没有发生、无验收材料证明、付款存在问题的情况；青岛某有限公司提供的《咨询服务合同》，证实2018年2月20日，青岛某有限公司与北京某科技有限公司签订《咨询服务合同》的情况；青岛某有限公司提供的明细分类账、记账凭证、付款审批单、银行汇款电子回单、增值税专用发票、中国工商银行客户存款对账单等材料，证实青岛某公司发起网上付款审批，审批收款单位为北京某公司、付款事由为咨询服务费、金额共计39.06万元，最终审批同意人为胡某及该39.06万元分别于当日由青岛某公司转入北京某公司账户的情况；青岛某有限公司提供的某公司《财务管理办法》，证实某公司的财务管理制度以及所有报销费用最后均需经总经理批准方可付款的情况；证明三份，证实尹某、范某、杨某3人在2018年上半年期间未参加过骆某所签的北京某科技有限公司咨询服务合同相关培训；协助查询财产通知书，证实银行账户交易明细情况；北京某科技有限公司的工商登记资料，证实北京某公司的公司登记情况，以及胡某在该公司的任职情况；某智造营业执照、某智造与某科技有限公司的软件知识产权转让合同、某智造向冉某公司支付工资和报销费用的付款记录、某公司工资明细，证实胡某将某科技的软件著作权及专利权转让给某智造，某公司支付450万元的转让费用，以及某公司的工资发放情况；某公司2017-2018部分账目凭证、某公司120万股权流转单，证实某公司的工资发放、经营流水以及股权流转情况；证人魏某的证言，证实其向公安机关报案胡某涉嫌职务侵占的情况；证人范某的证言，证实行政市场部的主管张某1通过钉钉办公软件发了付款申请，向某公司付咨询服务费6万元，原总经理胡某审核通过。因为出纳员任某请假，她的Ｕ盾暂由其保管，其在公司网上银行录入了这笔付款。4月11号，行政市场部的主管张某1再次通过办公软件发付款申请，分三笔向某公司支付咨询服务费共计330600元。原总经理胡某审核通过后，其还是按照流程在公司网银上录入了这些付款。因为这些付款都超过了一万元，其只能录入，最终的付款系经总经理保管的Ｕ盾支付出去的情况；证人任某的证言，证实某公司的付款权限和流程，超过一万元的支付只能由总经理的Ｕ盾进行支付以及付给北京某公司的款项是范某录入的事实；证人张某1的证言，证实其在某公司工作时受总经理胡某安排发起了对北京某公司支付咨询服务费的付款申请，但其并没有进行合同所约定的培训；证人刘某的证言，证实北京某公司在2018年没有给青岛某公司组织、帮助举办一次研讨会，也没有帮助青岛某公司培训过员工的情况；证人郭某的证言，证实其为某公司股东期间未参与公司管理，以及某公司公司员工及职务情况；证人张某2的证言，证实其在某公司时公司的经营情况，主要负责人是胡某，而且胡某一直称公司亏损，但从未向股东公开过公司账目；证人李某1的证言，证实其虽为某公司的股东，但某公司的事宜一直都是胡某负责，财务是其妻子王某1，而且其一直未见过某公司的账簿，其辞职后也未收到任何退股资金；证人王某2的证言，证实其虽为某公司的股东，但某公司的事宜一直都是胡某负责，财务是其妻子王某1，而且其一直未见过某公司的账簿，其辞职后也未收到任何退股资金；证人兰某的证言，证实胡某在经营青岛某研究院公司时，4月26号之前有3笔违规支付给北京某公司的款项，前3笔违规支出都是由胡某自己决定支付的。青岛某成立以后公司全面事务都是由胡某负责,包括公司的财务管理，只能经总经理的Ｕ盾才能支付。同时证实200万元是北京某向北京某支付的资产收购款项，因未收购成功已向法院提起诉讼要求返还；证人曾某的证言，证实2018年2月份，某智造（北京）科技有限公司与胡某签订团队及资产收购框架协议书，约定某智造收购胡某实际控制的某科技及软为科技的系统集成业务，协议签订后某科技及软为科技的银行账户及工商登记并未转入某智造，控制权仍在胡某手中。同时证实200万元是北京某向北京某支付的股权收购款项，因未收购成功已向法院提起诉讼要求返还；证人王某1的证言，证实某公司的实际控制权在胡某手中，以及公司经营的其他事项；证人薛某的证言，证实其2015年6月至2017年7月在公司期间从未到过青岛某培训与参会，某公司的实际控制权及管理均在胡某手中；证人李某2的证言，证实北京某公司的实际控制人为胡某；被告人胡某的供述，证实其任青岛某公司总经理期间，与其实际控制的北京某公司签订虚构的《咨询服务合同》，侵占青岛某公司资金人民币390600元。以上证据，经庭审质证、认证，本院予以确认。 本院认为，被告人胡某利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大，其行为构成职务侵占罪。公诉机关的指控成立，本院依法予以支持。对于辩护人所提被告人退赔赃款、认罪认罚的辩护意见，经查证属实，本院予以采纳。被告人胡某主动退赔，酌情予以从轻处罚。被告人胡某自愿认罪认罚，依法从宽处理。综合被告人的犯罪事实、性质、情节、认罪态度、主观恶性等情况，依照1997年修订的《中华人民共和国刑法》第二百七十一条、《中华人民共和国刑法》第六十四条、第四十五条、第四十七条，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，判决如下： 一、被告人胡某犯职务侵占罪，判处有期徒刑七个月。 （刑期从判决执行之日起计算，执行之前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从2020年10月24日起至2021年5月23日止。） 二、被告人胡某退赔款人民币390,600元，依法发还青岛某有限公司。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向青岛市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  王德成 人民陪审员  王光波 人民陪审员  赵春华 二〇二一年四月七日 法官 助理  王 沁 书 记 员  赵 琳