湖南省长沙市芙蓉区人民法院刑 事 判 决 书（2021）湘0102刑初116号公诉机关长沙市芙蓉区人民检察院。被告人佘鹏，男，1980年9月12日出生于湖南省长沙市，汉族，大学本科文化，原中外运空运发展股份有限公司湖南分公司职员，住长沙市开福区，户籍所在地为长沙市雨花区。因本案于2020年9月22日到案，同日被刑事拘留，同年10月29日被逮捕。现羁押于长沙市第一看守所。辩护人晏旋，湖南云天律师事务所律师。长沙市芙蓉区人民检察院以长芙检一部刑诉［2021］31号起诉书指控被告人佘鹏犯挪用资金罪，于2021年1月19日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。长沙市芙蓉区人民检察院指派检察员贺秋华出庭支持公诉。被告人佘鹏及其辩护人晏旋到庭参加诉讼。现已审理终结。长沙市芙蓉区人民检察院指控：2016年3月至2019年8月期间，被告人佘鹏利用担任中外运空运发展股份有限公司湖南分公司出纳的职务便利，挪用公司资金共计3900716.12元用于购买体育彩票、归还网络贷款等个人用途，截止至2020年4月1日，佘鹏退还528772元，其余3371944.12元无力归还。公诉机关认为被告人佘鹏的行为构成挪用资金罪，并提交了相关证据，提请本院依法判处。被告人佘鹏对起诉书指控的事实基本供认属实，并提出其因购买体育彩票而陷入网络套路贷，挪用的资金大部分用于偿还贷款；其为退还公司资金，主动变卖了房产，请求法院对其从轻处罚。被告人佘鹏的辩护人辩称：被告人佘鹏系初犯，具有自首、退赃的情节，可以从轻或减轻处罚；佘鹏的行为应适用《中华人民共和国刑法修正案（十一）》，挪用资金数额较大，在三年以下有期徒刑或者拘役确定基准刑；综上，请求法庭在一年六个月以下有期徒刑或拘役范围内确定被告人的宣告刑。经审理查明：被告人佘鹏于2004年9月应聘进入中外运空运发展股份有限公司湖南分公司工作。2016年3月至2019年8月期间，佘鹏利用担任公司出纳的职务便利和公司财务管理的漏洞，挪用公司资金用于购买体育彩票、归还网络贷款等个人用途。经审计，佘鹏挪用公司资金共计3900716.12元。具体情况如下：1、佘鹏私自刻印1枚“中国银行股份有限公司长沙市马王堆支行业务专用章（1）”印章和1枚“中国银行股份有限公司长沙市德政支行对公结算业务受理戳（01）”印章，用于伪造中国银行付款单。其通过现金支票提现，以伪造的中国银行付款单报账，挪用公司审批的应支付特定供应商的1058757.59元。2、佘鹏利用管理支票购买、使用的便利条件，采用现金支票提现的形式挪用公司存款2468318.99元。3、2019年5月底，中外运空运发展股份有限公司湖南分公司举办矿博会，公司业务员将收取的个人或小参展商业务结算款170150.00元现金给佘鹏。佘鹏仅向公司中国银行对公账户存入64072.66元，余下106077.34元被挪用。4、中外运空运发展股份有限公司湖南分公司审批2019年4-5月员工午餐费34142元、2019年度安全考试奖金14000元，均被佘鹏通过现金支票提现，未发放给员工。扣除佘鹏餐费、安全考试奖金1318元，余下46824元被佘鹏挪用。5、佘鹏利用支票提现和银行转账的方式挪用中外运空运发展股份有限公司湖南分公司员工保险及公积金款项220738.20元。2019年8月，佘鹏主动向公司坦白挪用资金的事实，并陆续退还挪用的资金。经审计，截至2020年4月1日，佘鹏已退还528772元。2020年5月12日，中外运空运发展股份有限公司湖南分公司向公安机关报案。2020年9月22日，佘鹏自动到公安机关投案，交代其挪用公司资金的事实。上述事实，有下列由公诉机关提交，并经庭审质证、认证的证据证明：1、被告人佘鹏的户籍证明及现实表现材料，证明被告人佘鹏的身份，已达刑事责任年龄，无前科。2、到案经过，证明被告人佘鹏主动到公安机关投案的经过。3、营业执照，证明中外运空运发展股份有限公司与中外运空运发展股份有限公司湖南分公司的基本情况，其中中外运空运发展股份有限公司是股份有限公司（上市、国有控股），中外运空运发展股份有限公司湖南分公司是其他股份有限公司分公司（上市）。4、中外运空运发展股份有限公司湖南分公司出具的证明，证明被告人佘鹏于2004年9月应聘进入该公司，担任出纳工作，同时承担公司人力资源、安全生产、党务和工会工作的事实。5、授权委托书、身份证复印件及报案材料，证明（1）中外运空运发展股份有限公司委托朱某就中外运空运发展股份有限公司湖南分公司佘鹏挪用公司资金的行为向公安机关报案；（2）该公司成立审查调查组对佘鹏挪用资金问题进行审查，并对佘鹏的基本情况、挪用资金的事实、佘鹏的态度与认识及公司处理意见出具调查报告；（3）佘鹏经手的收据、国内支付业务收款回单、费用报销单的具体情况；（4）佘鹏出具确认书和情况说明，确认其挪用资金的金额和方式，以及资金用于购买体育彩票和归还套路贷。6、信永中和会计师事务所XYZH/2020BJAI0301《专项审计报告》，证明佘鹏挪用中外运空运发展股份有限公司湖南分公司资金共计3900716.12元，截至2020年4月1日，佘鹏退回528772元的具体情况。7、证人朱某的证言，证明其是中外运空运发展股份有限公司湖南分公司的总经理。公司出纳佘鹏在2019年8月21日向其坦白挪用公司资金的情况。佘鹏主要通过拖延支付供应商业务款、挪用矿博会入账资金、私自填写现金支票提现、挪用员工报销款、挪用员工住房公积金和养老保险的方式挪用公司3900716.12元，陆续归还528772元，造成公司损失3371944.12元的事实8、证人李某的证言，证明其是中外运空运发展股份有限公司湖南分公司的会计。佘鹏私刻了“中国银行股份有限公司长沙市马王堆支行业务专用章（1）”章和“中国银行股份有限公司长沙市德政支行对公结算业务受理戳（01）”章，并从银行前台拿空白支付单填写，再加盖私刻的章伪造单据交给其，使其误以为银行已支付。佘鹏通过伪造银行付款单据，私自挪用公司已审批应支付特定供应商款项；利用职务便利从银行取钱；挪用矿博会客户支付给公司结算款；挪用公司费用报销款；挪用员工保险及公积金款项，共计3900716.12元，后归还528772元。9、证人解某的证言，证明其是中外运空运发展股份有限公司湖南分公司的员工，从事结算工作。2019年5月底公司在郴州举行矿博会，其一共收取了170150元现金，分别在2019年6月12日、6月14日、6月18日给佘鹏60000元、20000元、50000元，佘鹏开具了收款收据。因为其从2019年3月到2019年6月向公司报销42553.11元，矿博会剩余的40150其作为报销费用抵扣，佘鹏在6月30日开具了一份40150元的收据，后付给其2403.11元差额。10、被告人佘鹏的供述，其供述与本院查明的事实一致。本院认为：被告人佘鹏身为中外运空运发展股份有限公司湖南分公司工作人员，利用担任出纳的职务便利，挪用本单位资金共计3900716.12元归个人使用，数额较大，进行营利活动，其行为构成挪用资金罪。公诉机关指控的罪名成立。佘鹏的犯罪行为发生在《中华人民共和国刑法修正案（十一）》施行之前，《中华人民共和国刑法修正案（十一）》对挪用资金罪修改了关于“数额较大不退还的”的相应量刑表述，处刑较轻，按照刑法从旧兼从轻的原则，本案应当适用《中华人民共和国刑法修正案（十一）》的规定。辩护人的相关辩护意见本院予以采纳。被告人佘鹏犯罪后自动向公安机关投案，如实供述自己的罪行，是自首，依法可对其从轻处罚。佘鹏已退还公司528772元，可酌情对其从轻处罚。辩护人的相关辩护意见本院予以采纳。公诉机关依据《中华人民共和国刑法修正案（十一）》作出调整的量刑建议适当，本院予以采纳。辩护人提出的量刑意见本院不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第三款，第十二条第一款，第六十七条第一款，第六十四条的规定，判决如下：一、被告人佘鹏犯挪用资金罪，判处有期徒刑二年二个月。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2020年9月22日起至2022年11月21日止。）二、责令被告人佘鹏继续退赔违法所得三百三十七万一千九百四十四元一角二分，发还给被害单位中外运空运发展股份有限公司湖南分公司。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省长沙市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  胡汉明人民陪审员  彭玉霖人民陪审员  刘凤姣二〇二一年四月十六日法官助理刘诗怡书记员颜滔附本案适用的法律条文《中华人民共和国刑法》第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑；数额特别巨大的，处七年以上有期徒刑。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。有第一款行为，在提起公诉前将挪用的资金退还的，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以减轻或者免除处罚。第十二条中华人民共和国成立以后本法施行以前的行为，如果当时的法律不认为是犯罪的，适用当时的法律；如果当时的法律认为是犯罪的，依照本法总则第四章第八节的规定应当追诉的，按照当时的法律追究刑事责任，但是如果本法不认为是犯罪或者处刑较轻的，适用本法。本法施行以前，依照当时的法律已经作出的生效判决，继续有效。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。