上海市第二中级人民法院刑 事 判 决 书（2015）沪二中刑初字第126号公诉机关上海市人民检察院第二分院。被告人华茂祥，男，1968年12月4日出生，汉族，户籍地江苏省张家港市。辩护人翟呈群，京衡律师集团上海事务所律师。辩护人宁飞，江苏开炫律师事务所律师。上海市人民检察院第二分院指控被告人华茂祥犯合同诈骗罪、骗取票据承兑罪一案，以沪检二分诉刑诉〔2015〕129号起诉书向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。上海市人民检察院第二分院指派检察员奚某某、代理检察员万某某、沈某2出庭支持公诉，被告人华茂祥及其辩护人翟呈群、宁飞到庭参加诉讼。现已审理终结。上海市人民检察院第二分院起诉指控，2011年6月，被告人华茂祥在明知朱某(已判刑)没有资金的情况下，仍让朱某以人民币8,000万元(以下币种均为“人民币”)的高价收购华茂祥的安徽天长地久酒业有限公司(以下简称“酒业公司”)，同时约定在签订合同之日起60天内将全部款项付清。为了让朱某有足够的资金支付收购酒业公司费用，2011年6月至2012年9月，华茂祥利用朱某与中国浦发机械工业股份有限公司(以下简称“浦发机械”)已经达成委托代理进口框架协议的机会，帮助朱某将浦发机械代理进口的化工原料，在朱某尚未按照约定向浦发机械支付信用证议付款的情况下，由华茂祥将货权归属于浦发机械的化工原料转出后擅自销售，共计造成浦发机械的资金缺口达2.36亿余元。2012年12月，因被告人华茂祥的上述行为导致朱某的资金缺口不断增加，为了支付浦发机械陆续到期的信用证议付款，朱某以上海聚鹏进出口有限公司(以下简称“上海聚鹏”)的名义与浦发机械再次签订了内贸代理采购的框架协议，约定由浦发机械出具银行承兑汇票作为采购合同的收付方式。自2012年12月至2013年4月，华茂祥为朱某介绍了张家港保税区天和万祥国际贸易有限公司(以下简称“天和万祥”)、江阴天鑫化工物资有限公司(以下简称“江阴天鑫”)、浙江华智控股股份有限公司(以下简称“浙江华智”)、浙江亿马进出口有限公司(以下简称“浙江亿马”)、天长市信和国际贸易有限公司(以下简称“天长信和”)，由上述五家公司先后与浦发机械签订内贸购销合同，浦发机械据此出具了总面额为10,101万元的银行承兑汇票。此后，华茂祥明知朱某公司与天长信和无真实贸易的情况下，仍然要求天长信和的负责人在面额为5,040万元的银行承兑汇票上背书，帮助朱某将上述银行承兑汇票进行虚假承兑。2014年12月11日，被告人华茂祥经公安人员口头传唤到案，但对上述犯罪事实拒不供认。为证实上述指控事实，公诉人当庭宣读或出示了证人朱某等人的证言，购销合同、付款凭证、增值税专用发票，《印鉴备案表》、货权转移清单、货权转移证明、提货单，酒业公司的《转让书》、《确认书》、《协议书》，银行承兑汇票、货权证明书、入库单，《司法会计鉴定意见书》、《补充司法会计鉴定意见书》、《资产评估报告》，刑事判决书，公安机关的《案发经过》，被告人华茂祥的户籍资料等证据。公诉机关认为，被告人华茂祥以非法占有为目的，伙同朱某在签订、履行合同的过程中，骗取对方当事人财物，数额特别巨大；被告人华茂祥又伙同朱某，以欺骗手段取得票据承兑，情节特别严重，应当以合同诈骗罪、骗取票据承兑罪，对华茂祥予以两罪并罚。被告人华茂祥否认犯罪。其辩护人认为，华茂祥主观上不具有非法占有的故意，客观上仅是为朱某提供了部分帮助，不构成合同诈骗罪；华茂祥未取得银行承兑汇票，也未介绍他人虚假背书，银行未产生重大损失，华茂祥不构成骗取票据承兑罪；若法庭认定华茂祥构成犯罪，则华茂祥系从犯，且具有自首情节，建议对其减轻处罚。经审理查明：一、合同诈骗罪。2011年6月，被告人华茂祥在明知朱某没有资金的情况下，仍让朱某以8,000万元的高价收购华茂祥的酒业公司，并于同年6月18日签订书面协议，约定朱某先以6,400万元的价格收购酒业公司80%的股权，同时约定在签订合同之日起60天内将全部款项付清。为了让朱某有足够的资金支付收购酒业公司的费用，华茂祥利用朱某已与浦发机械达成委托代理进口化工原料框架协议的机会，帮助朱某骗取该公司代理进口的化工原料进行销售后获取巨额资金。2011年6月至2012年9月，被告人华茂祥为朱某的上海基设钢铁贸易有限公司(以下简称“上海基设”)、上海聚鹏两家公司寻找上游外商，并确定代理采购化工原料的品名、数量、单价，由华茂祥公司员工直接将上述信息提供给浦发机械，由浦发机械与华茂祥联系的外商签订采购协议并向银行申请开立信用证，为上海基设、上海聚鹏代理进口采购化工原料。嗣后，上海基设、上海聚鹏将上述化工原料报关进口后存入张家港保税区长江国际港务有限公司(以下简称“长江港务”)、张家港保税物流园区凯伦仓储有限公司(以下简称“凯伦仓储”)，华茂祥即安排员工在盖有浦发机械伪造公章的空白A4纸上制作货权转移凭证，在朱某尚未按照约定向浦发机械支付信用证议付款的情况下，将货权归属于浦发机械的化工原料擅自销售。2011年6月至2012年9月，华茂祥为朱某两家公司经营期间，用下列方式共计造成浦发机械的资金缺口达2.36亿余元，具体如下：第一、华茂祥将上述化工原料销售后回笼的货款5,450万元作为朱某支付给华茂祥收购酒业公司的费用；第二，华茂祥将进口化工原料的货权从浦发机械转移至朱某两家公司，并将其中部分货物低价出售给自己控制的公司，其余直接对外销售，造成朱某两家公司负毛利10,729万余元，而华茂祥控制的公司低价购入货物再转售的过程中，产生毛利额1,751万余元；第三，华茂祥于2011年9月16日，在朱某不知情的情况下，直接将999吨乙二醇的货权从浦发机械转移到张家港保税区德富康化纤原料贸易有限公司(以下简称“德富康公司”)，并由华茂祥担任法定代表人的江苏禾硕经贸发展有限公司(以下简称“禾硕经贸”)收取德富康公司支付的货款，造成朱某应付浦发机械的资金缺口801万余元；第四，华茂祥于2011年10月27日，在朱某不知情的情况下，直接将998.225吨乙二醇的货权从浦发机械转入江阴力能化工贸易有限公司(以下简称“江阴力能”)，由江阴力能向上海东合化工有限公司(以下简称“东合公司”)销售后收取货款，造成朱某应付浦发机械的资金缺口724万余元；第五，华茂祥经营期间，浦发机械为上海基设、上海聚鹏代理进口的各类化工原料发生短缺合计4,852.526吨，货值合计5,077万余元。上述事实，有下列证据证实：1、同案犯朱某的供述证实，为了收购被告人华茂祥名下的酒业公司，朱某于2011年6月初，以其实际控制的上海聚鹏的名义与浦发机械签订委托代理进口化工原料框架协议，利用信用证90天的议付期，在货物进口报关后伪造货权转移凭证，从仓库将货权仍属于浦发机械的化工原料销售。2011年11月，朱某将上海聚鹏套取的信用证项下的货款6,000万元通过网银转账的方式转给上海基设，再转到华茂祥的个人账户，用于支付华茂祥名下酒业公司80%股权的收购款。从2011年6月朱某与浦发机械合作之初到2012年10月，朱某将上游进口和下游销售全部交给华茂祥操作。在此过程中，朱某在华茂祥的指使下，让陆华私刻了浦发机械的公章，长江港务的印鉴备案表也是华茂祥派人前去办理的。2、同案犯陆华的供述证实，朱某的公司委托浦发机械开证前，支付给浦发机械的开证保证金是由华茂祥以张家港保税区禾硕国际贸易有限公司(以下简称“禾硕公司”)的名义先将化工原料销售给上海聚鹏，但先不收取上海聚鹏的货款，然后由上海聚鹏将该批货销售给华茂祥的江阴力能，由江阴力能将货款支付给上海聚鹏，该笔货款就作为朱某开证融资的起步资金，用于支付开证保证金等费用，待朱某将浦发机械代开信用证进口的化工原料先行销售后所得的资金再来偿还禾硕公司原来的货款。华茂祥的这种操作方式也能说明华是清楚朱某没有自有资金来支付酒业公司的收购款，而是通过开证的方式融资所得资金。从2011年6月至2012年3月，浦发机械签订外贸合同的相应上游外商均是由华茂祥联系的，合同中约定的化工原料的品种、数量及初步单价等也都是由华茂祥与外商商谈确定的。陆华还证实，2011年底或2012年初的某日，华茂祥公司的华1曾打电话称浦发机械提供的报关单证上有未盖章的单证，让陆华去补盖章。为此，陆华于次日凌晨带着伪造的浦发机械的公章和上海聚鹏的公章赶往张家港，并于凌晨5点多到达华茂祥的公司，由于当时还未上班，陆华将2枚公章交给公司门卫。华茂祥公司的人员用好章后即于当日或次日将2枚公章以快递方式寄回上海聚鹏。3、证人黄某1、陈某某的证言及浦发机械提供的提货单，证实了浦发机械与上海聚鹏开展代理采购外贸化工原料的流程，浦发机械应当在收到上海聚鹏的保证金后开立信用证，货物采购后由上海聚鹏报关，在收到上海聚鹏支付的信用证议付款后才释放货权。4、证人华1的证言证实，2011年7月至2012年4月间，浦发机械代理进口化工原料的货权从浦发机械转到朱某的上海聚鹏、上海基设，再转到华茂祥控制的禾硕公司、江阴力能、张家港保税区郎瑞福国际贸易有限公司(以下简称“郎瑞福公司”)三家公司；华茂祥的这三家公司在上述业务中盈利1,100余万元；上述业务期间，进口采购和国内销售的价格都是华茂祥按照市场行情确定。华1还证实，华茂祥公司用陆华提供的盖有浦发机械公章的空白A4纸制作货权转移凭证；陆华曾将浦发机械的公章放在华茂祥公司的门卫处，华1经请示华茂祥后，第二天寄还给陆华。证人徐1的证言证实，在朱某与浦发机械的代理采购外贸化工原料的过程中，上游外商及订单的品种、数量、价格都由华茂祥确定，然后由徐1和浦发机械的陈某某联系，由浦发机械根据上述内容开立信用证代理采购。5、证人周某某的证言证实，朱某从陆华手中收购上海聚鹏时，账面没有钱款，朱某收购华茂祥的酒业公司之后的一年时间内，由华茂祥帮助朱某经营公司，华茂祥联系上游外商和下游贸易商，谈好价格后将合同传真到上海聚鹏交给陆华盖章，朱某公司的员工都是等待华茂祥公司的指令。6、证人顾某、吕某某、符某某、管某某等人的证言证实，柯卫拉石油化工咨询有限公司、新加坡中化塑料有限公司、上海桑秀贸易有限公司、上海力群化工有限公司等公司分别与浦发机械、上海聚鹏、上海基设之间的化工原料贸易都是由华茂祥出面洽谈。证人张某1、黄2的证言证实，2012年6月以后，上海连濠贸易有限公司、张家港宽景国贸公司与上海聚鹏之间的化工原料贸易，是与上海聚鹏的孙某某联系。7、证人李某某、蔡某某、盛某1的证言及凯伦仓储、长江港务的印鉴备案表、货权转移清单、货权转移证明等，证实了浦发机械分别在凯伦仓储、长江港务的库存情况及浦发机械在长江港务的印鉴备案表上的联系人是朱某。8、证人黄某1、董某、胡某某、刘某、张2、沈1的证言及胡某某、张2提供的华茂祥的名片证实，2012年、2013年，浦发机械曾两次派员至张家港查库，朱某介绍华茂祥是上海聚鹏在张家港分公司的负责人，华茂祥自称是浦发机械代理进口化工原料后负责内贸销售的。华茂祥当时发了名片，内容为“华茂祥、上海聚鹏进出口有限公司张家港保税区禾硕国际贸易有限公司”。朱某证实上述名片是华茂祥为了应付浦发机械查库而特别印制的。9、证人盛某2的证言证实，浦发机械进口的化工原料都是委托上海聚鹏报关的，所以报关单采取双抬头的方式，具体联系人是上海聚鹏的徐1、周远和陆华。10、货权转移证明、增值税专用发票证实，2011年9月16日，浦发机械将999吨乙二醇的货权未经上海聚鹏或上海基设，直接转给德富康公司，但德富康公司该笔业务的销售方是禾硕经贸，并以银行汇票的方式将货款结算给禾硕经贸。11、货权转移证明、销售情况表、转账凭证、记账凭证、增值税专用发票、东合公司出具的情况说明等证实，华茂祥将浦发机械的997吨乙二醇的货权未经朱某的上海聚鹏或上海基设，直接转到江阴力能；该批货物的货权后又转给东合公司，东合公司为此支付货款902万余元给江阴力能。12、股权转让协议、确认书、协议书、委托付款书、朱某支付购买酒业公司8,000万元的明细、证人华某2的证言等证实，2011年6月18日，华茂祥将持有的酒业公司70%股权、万长永将持有的酒业公司10%股权转让给朱某(瑞宏实业发展有限公司)，朱某支付6,400万元。2012年8月1日，双方确认已将股权转让协议中的债权债务结清。2013年2月28日，华茂祥、朱某、天长市驰宇房地产开发有限公司(以下简称“驰宇公司”)、滁州瑞宏典当有限公司(以下简称“瑞宏典当”)签订协议，由华茂祥将酒业公司20%股权以1,600万元的价格转让给朱某，当日朱某支付400万元，剩余1,200万元由驰宇公司支付给华茂祥，瑞宏典当免除驰宇公司1,200万元的债务，据此结清所有债权债务，朱某取得酒业公司100%股权。2013年7月9日，驰宇公司委托天长信和代为向华茂祥支付1,200万元，直接支付至华茂祥指定的徐小东名下。上海公信中南资产评估有限公司出具的《资产评估报告书》证实，酒业公司在2011年5月31日的企业整体价值为1,310万余元，资产中的存货、固定资产、无形资产的评估价值合计为2,640万余元。截止评估日，天长市欧力德仓储设备制造有限公司名下的占地70,798平方米的土地并未如2011年6月18日协议中所约定的办妥合法审批手续。13、上海复兴明方会计师事务所有限公司出具的《补充司法会计鉴定意见书》证实，(1)华茂祥通过其控制的禾硕公司于2011年7月7日划给上海聚鹏80万元，上海聚鹏于次日支付77.2万元委托浦发机械首单代理进口化工原料998.385吨的保证金。(2)2011年6月至2012年9月30日，华茂祥在明知货权属浦发机械的情况下，在朱某与陆华提供的盖有浦发机械假公章的空白A4纸上，打印转移货权的品种、数量，擅自将共计217,006.581吨的化工原料的货权从浦发机械名下转出，扣除朱某公司支付的保证金，浦发机械为代理进口这些货物共计垫付进口费用1,485,440,180.01元。上述转出的货物中：①有一笔998.225吨乙二醇是从浦发机械直接转给华茂祥控制的江阴力能；②另一笔999吨乙二醇从浦发机械直接转给德富康公司，该公司自提自用，但货款付给华茂祥控制的禾硕经贸;③还有一笔2012年1月4日朱某与浦发机械签订委托代理进口1025吨乙二醇合同，未在朱某两家公司的账面查见报关记录，浦发机械已于2012年4月28日开具发票，上海基设账面上已凭该发票调整进货金额，该批货已实际报关入库但不翼而飞。除上述三笔外，尚有3,827.526吨进口报关资料交朱某的两家公司记作进货，但未查见货权转移，也未查见对外销售，截止2012年9月30日，朱某的两家公司也无化工原料库存，库存货物不知去向，货物总价达41,832,398.05元。除上述异常情况外，其余货物货权均被转至朱某的两家公司，朱某的两家公司将其中71,968.224吨低价出售给华茂祥的三家公司，华茂祥的三家公司再转售获利，一部分直接对外销售。朱某两家公司从上述盗转货权过程中获取大量现金，用于收购华茂祥持有的酒业公司股权。(3)截止2012年9月30日，朱某两家公司账面显示应付浦发机械236,650,393.04元。(4)华茂祥控制的江阴力能、禾硕公司和郎瑞福公司在2011年6月至2012年9月30日期间从朱某两家公司低价购入化工原料，再对外转售，获得毛利额17,510,167.78元，毛利率2.56%。(5)截止2012年9月30日，华茂祥三家公司累计净资产余额为33,751,614.37元，对“海宁恒大房产有限公司”的债权为8,220.07万元。上述证据均经当庭出示、辨认、质证等法庭调查程序查证属实，证据确实、充分。二、骗取票据承兑罪。2012年12月，因被告人华茂祥的上述行为导致朱某的资金缺口不断增加，为了支付浦发机械陆续到期的信用证议付款，朱某假借委托浦发公司代理在国内采购化工品，与浦发公司签订《代理协议》，约定由浦发公司与朱某指定的国内供应商签订购销合同购买朱某委托采购的化工品；朱某支付给浦发公司20%保证金后，浦发公司向银行申请银行承兑汇票作为付款方式。协议签订后，自2012年12月至2013年4月间，被告人华茂祥为朱某介绍了天和万祥、江阴天鑫、浙江华智、浙江亿马、天长信和，由上述五家公司先后与浦发机械签订内贸购销合同，浦发机械据此出具了总面额为10,101万元的银行承兑汇票。此后，华茂祥在明知朱某的公司与天长信和无真实贸易的情况下，仍然要求天长信和的负责人在面额为5,040万元的银行承兑汇票上背书，帮助朱某将上述银行承兑汇票进行虚假承兑。浦发公司在上述10,101万元银行承兑汇票到期后，共向银行垫付8,325万余元。上述事实，有下列证据证实：1、同案犯朱某的供述证实，在与浦发机械签订内贸采购合同，骗取浦发机械银行承兑汇票的过程中，与浦发机械签订内贸合同的5家公司系华茂祥介绍，朱某通过伪造其中4家公司公章的方法背书承兑，另1家是华茂祥亲戚的公司，故通过华茂祥的关系背书承兑了5,000余万元的银行承兑汇票。2、同案犯陆华的供述证实，朱某公司骗取浦发机械银行承兑汇票的过程中，有4家公司的公章是陆华根据朱某的要求去伪造的，而天长信和的5,000余万元银票是通过华茂祥与天长信和打招呼后在滁州贴现的。3、证人黄某1的证言证实，2012年12月至2013年4月间，上海聚鹏委托浦发机械向银行申请银行承兑汇票，票面金额为1个亿，后朱某提供了5家上游国内供应商，但浦发机械与该5家公司没有对接过，凭借着中油泰富的入库证明向银行申请开具承兑汇票，在6个月的偿付期到期后，朱某没有归还资金。4、证人华某3的证言证实，2013年3月底，华茂祥称朱某有一笔5,000万元化工原料的银行承兑汇票要从天长信和走账。4月初，交通银行滁州分行的余经理拿了一份出票人为浦发机械、收款人为天长信和、金额为5,000万元的银行承兑汇票到天长信和，其父亲华某2在银行承兑汇票上加盖了天长信和的财务章和法人章进行背书。华某2的证言证实了其应华茂祥的要求，在一张面额为5,000万元的银行承兑汇票上背书的经过。5、证人徐某2的证言证实，应朱某的要求，通过华茂祥的帮助到天长信和背书后贴现5,000万元的银票，贴息后取得4,800余万元，其中3,800余万元打到上海聚鹏账上，1,000万元打到安徽蓝德集团股份有限公司账上。证人高某1的证言证实了天长信和背书5,040万元银票的经过。6、证人丁某某的证言证实，朱某的天长市聚鹏化工进出口有限公司受上海聚鹏指令，向天长信和开具了24份共计5,040万元的增值税专用发票，从传真合同显示是天长聚鹏向天长信和销售了5,040万元的DOP，实际上没有真实贸易发生。7、证人高某2、辛某、韩某某的证言证实，天和万祥、江阴天鑫、浙江华智曾与浦发机械签订过内贸DOP的采购协议，后来浦发机械取消了贸易，业务是华茂祥打电话联系的。华立仪表集团股份有限公司出具的《情况说明》、购销合同、银行承兑汇票证实，银行承兑汇票上浙江华智公司的财务专用章系伪造。8、证人孙某某的证言证实，应朱某的要求，其于2012年底左右在电脑上制作了4家公司向浦发机械销售DOP的购销合同，具体操作过程中朱某都是让孙向华茂祥咨询，合同的格式文本由华1通过QQ发送后，由孙某某修改。但天长信和与浦发机械之间的DOP购销合同不是孙某某制作的。9、证人徐3的证言证实，浦发机械受朱某委托，以内贸采购的形式向银行申请约1亿元的银行承兑汇票。10、孙某某伪造的4家公司与浦发机械的购销合同、中油泰富的货权证明书、入库单、银行承兑汇票贴现资料当庭经华茂祥辨看。此外，华茂祥于2014年12月11日接公安人员电话通知后主动到公安机关，供述了其代理朱某公司联系上游国外供应商、下游国内采购商及操作货权转移手续的事实，但否认明知朱某骗取被害单位货物。上述事实，有公安机关的案发经过及被告人华茂祥的供述予以证实。另，户籍资料、刑事判决书证实华茂祥的身份及前科情况。上述证据均经当庭出示、辨认、质证等法庭调查程序查证属实，证据确实、充分。针对本案控、辩双方的主要争议焦点，结合案件事实、证据和相关法律规定，本院评判如下：(一)被告人华茂祥的行为是否构成合同诈骗罪。经查，被告人华茂祥明知朱某在委托被害单位浦发机械代理进口化工原料的过程中欲骗取浦发机械货物套取钱款，仍为朱某提供首单贸易开立信用证所需保证金，并积极帮助朱某联系上游外商卖家、下游国内买家，在朱某的公司尚未向浦发机械全额支付信用证议付款取得货权的情况下，让其公司员工在盖有浦发机械公章的空白A4纸上制作货权转移凭证，将货权仍属于浦发机械的化工原料擅自销售，为朱某获得大量现金流，使朱某得以向华茂祥支付收购酒业公司8,000万元的款项。该事实不仅有同案犯朱某、陆华的供述予以证实，且有证人华1、徐1、周某某、顾某等人的证言，货权转移证明、增值税专用发票、股权转让协议、确认书及《补充司法会计鉴定意见书》等书证相印证。被告人华茂祥的行为符合合同诈骗罪的犯罪构成特征，应以合同诈骗罪定罪处罚。华茂祥关于其不构成合同诈骗罪的辩解及辩护人的相关辩护意见，与本院查证的事实不符，不予采纳。(二)被告人华茂祥的行为是否构成骗取票据承兑罪。经查，被告人华茂祥在明知天长信和与浦发机械在无真实贸易的情况下，仍要求天长信和在浦发机械向银行申请的面额为5,040万元的银行承兑汇票上背书，帮助朱某将上述银行承兑汇票进行虚假承兑。浦发公司在银行承兑汇票到期后，向银行垫付相关钱款。上述事实不仅有同案犯朱某、陆华的供述予以证实，且有银行承兑汇票及证人华某3、华某2、徐某2、黄某1等人的证言相印证。被告人华茂祥的行为符合骗取票据承兑罪的犯罪构成特征，应以骗取票据承兑罪定罪处罚。华茂祥关于其不构成骗取票据承兑罪的辩解及辩护人的相关辩护意见，与本院查证的事实不符，不予采纳。(三)被告人华茂祥能否认定从犯及是否具有自首情节。经查，在被告人华茂祥与朱某共同骗取浦发机械财物的合同诈骗及骗取票据承兑的过程中，华茂祥与朱某地位、作用相当，起了不可或缺的重要作用，依法不能认定为从犯。辩护人关于华茂祥在共同犯罪中系从犯的辩护意见，不予采纳。此外，被告人华茂祥虽能在接公安人员电话通知后主动到案，但并未如实供述其主要犯罪行为，缺乏如实交代犯罪的彻底性，不符合自首的相关法律规定，依法不能认定为自首。辩护人关于华茂祥具有自首情节的相关辩护意见，与本院查证的事实不符，不予采纳。本院认为，被告人华茂祥以非法占有为目的，伙同朱某在签订、履行合同的过程中，骗取对方当事人财物，数额特别巨大，其行为已构成合同诈骗罪；被告人华茂祥又伙同朱某，以欺骗手段取得票据承兑，且有其他严重情节，其行为已构成骗取票据承兑罪，依法应两罪并罚予以处罚。公诉机关指控被告人华茂祥的犯罪事实及罪名成立。依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条第(五)项、第一百七十五条之一第一款、第二十五条第一款、第五十七条第一款、第六十九条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人华茂祥犯合同诈骗罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处罚金人民币三百万元；犯骗取票据承兑罪，判处有期徒刑二年六个月，并处罚金人民币三十万元；决定执行无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处罚金人民币三百三十万元。(刑期从判决确定之日起计算；罚金款应于本判决生效后一个月内向本院缴纳。)二、违法所得予以追缴；不足之数责令退赔。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向上海市高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。审 判 长  夏稷栋审 判 员  张莺姿人民陪审员  王承奇二〇一六年六月三十日书 记 员  马君珺附：相关法律条文附：相关的法律条文《中华人民共和国刑法》第二百二十四条有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：……(五)以其他方法骗取对方当事人财物的。第一百七十五条之一以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。……第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。……第五十七条对于被判处死刑、无期徒刑的犯罪分子，应当剥夺政治权利终身。……第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。