辽宁省沈阳市中级人民法院刑 事 判 决 书（2020）辽01刑初115号公诉机关辽宁省沈阳市人民检察院。被告人孙某某，男，1979年8月30日出生，汉族，初中文化，无职业，户籍地浙江省温岭市，捕前住沈阳市铁西区。因涉嫌犯走私普通货物、物品罪于2020年7月1日被刑事拘留，同年8月6日被批准逮捕，次日被执行逮捕。现羁押于沈阳市浑南区看守所。辩护人孙丽，辽宁江公律师事务所律师。被告人陈某，女，1978年12月7日出生，汉族，初中文化，无职业，户籍地辽宁省沈阳市铁西区，捕前住沈阳市铁西区。因涉嫌犯走私普通货物、物品罪于2020年9月3日被刑事拘留，同年9月17日被批准逮捕，次日被执行逮捕。现羁押于沈阳市看守所。辩护人孙巍，辽宁尊赢律师事务所律师。辽宁省沈阳市人民检察院以沈检刑诉[2020]109号起诉书于2020年12月22日指控被告人孙某某、陈某犯走私普通货物、物品罪，向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。沈阳市人民检察院指派检察员林巍出庭支持公诉，被告人孙某某及其辩护人孙丽、被告人陈某及其辩护人孙巍到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控：被告人陈某、孙某某（夫妻关系）共同经营位于沈阳市于洪区的沈阳水产市场精品大厅161号摊位的“金丝利”肉制品经营部(“A成红猪牛副批发产品”档口)。2019年2月至同年12月间，被告人陈某与孙某某为谋取非法利益，明知“大洋公司”陈某政走私团伙成员刘某1等人（另案处理）出售的是走私入境冻品仍多次购买，后利用其经营摊位贩卖销售。经统计，被告人陈某、孙某某直接从“大洋公司”走私成员刘某1等处累计购买走私冻品11批次，重量271.68吨，案值8159634.72元人民币。经大连海关核定，累计偷逃应缴税款1420065.9元人民币，具体犯罪事实如下：(一)2019年2月15日，被告人孙某某、陈某直接向刘某1订购走私入境515猪手27.52吨，支付定金10万元人民币。收货后于2019年3月15日支付尾款560480元。经大连海关计核偷逃应缴税款为92736.7元人民币。(二)2019年2月15日，被告人孙某某、陈某向刘某1订购走私入境515猪手27.56吨，支付定金10万元。收货后于2019年3月15日支付尾款561440元。经大连海关计核偷逃应缴税款92871.5元。(三)2019年4月10日，被告人孙某某、陈某向刘某1订购走私入境300猪手24.8吨，支付定金10万元。收货后于2019年5月23日支付尾款495200元。经海关计核偷逃应缴税款66147.05元。(四)2019年5月10日，被告人孙某某、陈某向刘某1订购走私入境1515猪手25.98吨，支付定金10万元。收货后于2019年6月12日支付尾款534400元。经海关计核偷逃应缴税款70883.46元。(五)2019年6月5日，被告人孙某某、陈某向刘某1订购走私入境18079猪手共计49.34吨，支付定金30万元。收货后于2019年7月9日、7月10日分两次支付尾款，分别为487288元和486486元。经海关计核偷逃应缴税款107101.92元。(六)2019年7月13日，被告人孙某某、陈某向刘某1购买走私入境811猪手10.8吨，支付货款172800元。经大连海关计核偷逃应缴税款52571.21元。(七)2019年5月13日，被告人孙某某、陈某向刘某1订购走私入境17564猪手24.29吨，支付定金10万元。收货后于2019年8月8日、9月9日先后支付尾款78336元、401202.8元。经大连海关计核偷逃应缴税款53742.77元。(八)2019年5月6日，被告人孙某某、陈某向刘某1订购走私入境131625猪手27吨，支付定金15万元。收货后于2019年10月28日支付尾款506100元。经大连海关计核偷逃应缴税款293208.59元。(九)2019年5月20日，被告人孙某某、陈某向刘某1订购走私入境131625猪手27吨，因为收货后发现冻品存在质量问题，陈某向大洋公司索赔。2019年11月22日大洋公司将走私入境77猪手0.08吨赔付陈某。经大连海关计核偷逃应缴税款为868.99元。(十)2019年11月24日，被告人孙某某、陈某向“大洋公司”邓某订购走私入境77A猪手27.42吨，支付定金2万元。收货后于2019年11月25日支付尾款653470元。经大连海关计核偷逃应缴税款297845.39元。（十一）2019年5月6日，被告人孙某某、陈某向刘某1订购走私入境202猪手26.89吨，于2019年5月6日支付定金10万元、7月19日支付定金5万元，共支付定金15万元。收货后于2019年12月6日支付尾款516872元。经大连海关计核偷逃应缴税款为292088.34元。公诉机关为指控上述犯罪事实向法庭提供了相关证据。公诉机关认为，被告人孙某某、陈某违反国家法律法规、逃避海关监管，直接向走私人非法收购走私进口的冻品普通货物，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百五十五条第一项、第一百五十三条第一款第二项之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应以走私普通货物、物品罪追究其刑事责任；根据《中华人民共和国刑法》第二十五条，被告人孙某某、陈某系共同犯罪。被告人孙某某、陈某均自愿认罪认罚，建议对孙某某、陈某均判处有期徒刑三年并适用缓刑。提请本院依法判处。被告人孙某某、陈某对公诉机关指控的犯罪事实和罪名无辩解，均表示自愿认罪认罚。被告人孙某某辩护人提出被告人孙某某如实供述自己的犯罪事实，自愿认罪、悔罪，且尽力交纳罚金和退缴部分违法所得，可对其从轻处罚的辩护意见。被告人陈某的辩护人提出上述相同的辩护意见，同时又提出被告人陈某具有自首情节，依法应从轻处罚。经审理查明，被告人陈某、孙某某（夫妻关系）共同经营位于沈阳市于洪区沈阳水产市场精品大厅161号摊位的“金丝利”肉制品经营部(“A成红猪牛副批发产品”档口)。2019年2月至同年12月间，被告人陈某与孙某某为谋取非法利益，明知大洋公司刘某1等人（另案处理）出售的是走私入境冻品仍多次购买，后利用其经营摊位贩卖销售。经统计，被告人陈某、孙某某直接从“大洋公司”走私成员刘某1等处累计购买走私冻品11批次，重量271.68吨，案值8159634.72元人民币，计税价格总计为3181026.09元人民币。经大连海关核定，累计偷逃应缴税款1420065.9元人民币，具体犯罪事实如下：(一)2019年2月15日，被告人孙某某、陈某直接向刘某1订购走私入境515猪手27.52吨，支付定金10万元。收货后于2019年3月15日支付尾款560480元。经大连海关计核偷逃应缴税款为92736.7元。(二)2019年2月15日，被告人孙某某、陈某向刘某1订购走私入境515猪手27.56吨，支付定金10万元。收货后于2019年3月15日支付尾款561440元。经大连海关计核偷逃应缴税款92871.5元。(三)2019年4月10日，被告人孙某某、陈某向刘某1订购走私入境300猪手24.8吨，支付定金10万元。收货后于2019年5月23日支付尾款495200元。经海关计核偷逃应缴税款66147.05元。(四)2019年5月10日，被告人孙某某、陈某向刘某1订购走私入境1515猪手25.98吨，支付定金10万元。收货后于2019年6月12日支付尾款534400元。经海关计核偷逃应缴税款70883.46元。(五)2019年6月5日，被告人孙某某、陈某向刘某1订购走私入境18079猪手共计49.34吨，支付定金30万元。收货后于2019年7月9日、7月10日分两次支付尾款，分别为487288元和486486元。经海关计核偷逃应缴税款107101.92元。(六)2019年7月13日，被告人孙某某、陈某向刘某1购买走私入境811猪手10.8吨，支付货款172800元。经大连海关计核偷逃应缴税款52571.21元。(七)2019年5月13日，被告人孙某某、陈某向刘某1订购走私入境17564猪手24.29吨，支付定金10万元。收货后于2019年8月8日、9月9日先后支付尾款78336元、401202.8元。经大连海关计核偷逃应缴税款53742.77元。(八)2019年5月6日，被告人孙某某、陈某向刘某1订购走私入境131625猪手27吨，支付定金15万元。收货后于2019年10月28日支付尾款506100元。经大连海关计核偷逃应缴税款293208.59元。(九)2019年5月20日，被告人孙某某、陈某向刘某1订购走私入境131625猪手27吨，因为收货后发现冻品存在质量问题，陈某向大洋公司索赔。2019年11月22日大洋公司将走私入境77猪手0.08吨赔付陈某。经大连海关计核偷逃应缴税款为868.99元。(十)2019年11月24日，被告人孙某某、陈某向“大洋公司”邓某订购走私入境77A猪手27.42吨，支付定金2万元。收货后于2019年11月25日支付尾款653470元。经大连海关计核偷逃应缴税款297845.39元。（十一）2019年5月6日，被告人孙某某、陈某向刘某1订购走私入境202猪手26.89吨，于2019年5月6日支付定金10万元、7月19日支付定金5万元，共支付定金15万元。收货后于2019年12月6日支付尾款516872元。经大连海关计核偷逃应缴税款为292088.34元。上述事实，有公诉机关提供，并经庭审质证、认证的下列证据证实：1、证人王某（系越南天平公司财务主管）证言，可证明陈某政的公司包括大洋公司实施走私冻品犯罪的时间、入境方式、结算方式、销售人员、走私冻品的记录表等，包括刘某1负责沈阳区域销售该公司走私冻品及马某是走私冻品的销售人员等事实。2、证人刘某1（系大洋公司沈阳区域冻品销售负责人）证言，可以证明其自2019年1月开始与下属冯某向沈阳水产市场个体商户包括陈某、孙某某等人批发销售大洋公司走私的冻品，陈某和孙某某均明知是走私的冻品而购买。3、证人冯某（系大洋公司沈阳区域走私冻品销售人员）证言，可证明其在刘某1领导下主要负责向沈阳水产市场个体商户批发销售大洋公司走私冻品，客户从其手中采购大洋公司的冻品时，都知道大洋公司的冻品都是没有报关单和检验检疫证明的走私货物。4、证人黄某1证言，可证明其与孙某某、陈某存在借款等资金往来情况。该证据与被告人孙某某供述其银行卡有黄某1转来的借款相印证，可甄别孙某某银行卡大额资金流水中的走私货款。5、辨认笔录、照片，可证明刘某1辨认出从大洋公司订购走私入境冻品的人系被告人孙某某；被告人孙某某辨认出向其销售走私入境冻品的人系刘某1。6、侦查机关出具的陈某政走私团伙制作的《台韩装船记录》《干柜跟踪表》《贸易成交表》《新香港证大表》，孙某某（尾号5776）、陈某（尾号6717）个人银行卡支付走私冻品订金、尾款的交易明细，孙某某与陈某手机微信语音聊天记录，刘某1与其女儿刘爽手机微信聊天记录，大连海关出具的《走私货物偷逃税款计核证明》，可证明陈某与孙某某共同参与购买大洋公司出售的走私冻品，以及具体的购买次数、金额等事实，与公诉机关指控的次数、金额相一致。7、侦查机关提供的扣押决定书、扣押清单及物证照片，可证明侦查机关扣押被告人陈某持有的OPPO手机一部、苹果手机一部、有走私冻品记账内容的记事本5本，以及陈某政走私团伙泰洋公司财务助理高仁杰持有的U盘，内有记录走私冻品的贸易成交表、客户付款明细等数据。8、侦查机关提供的案件来源、受案登记表、立案决定书、到案经过，可证明被告人孙某某于2020年7月1日在其住处被抓获；被告人陈某于2020年7月1日被采取拘传强制措施，当日因证据不足结束拘传，于2020年9月3日被侦查人员电话通知到沈阳于洪水产市场精品大厅161号铺位接受调查，陈某到达后被带至侦查机关。9、侦查机关提供的人口信息登记表及前科证明材料，证明被告人陈某、孙某某的自然情况及二人均无前科劣迹。10、侦查机关提供的被告人孙某某、陈某入所体检表，证明二人入看守所时身体未见异常，没有外伤。11、被告人孙某某供述，可证明其和陈某明知刘某1出售的是走私冻品仍多次向刘某1购买，以及二人分工合作购买走私冻品后对外出售的事实经过。12、被告人陈某供述，证明内容与孙某某基本一致，相互印证二人共同购买走私冻品后出售的事实，并具体描述从大洋公司订购走私冻品的数量、金额，与公诉机关指控的一致。本院认为，被告人孙某某、陈某违反国家法律法规、逃避海关监管，直接向走私人非法收购走私进口的冻品普通货物，偷逃应缴税额巨大，其行为均已构成走私普通货物罪。被告人孙某某、陈某系共同犯罪，均系主犯。公诉机关指控罪名及事实成立，应予支持。被告人陈某经侦查机关电话传唤到案后，如实供述自己的罪行，系自首，且自愿认罪认罚，主动退缴部分违法所得，积极缴纳罚金，可从轻处罚；被告人孙某某能如实供述自己的罪行，系坦白，且自愿认罪认罚，主动退缴部分违法所得，积极缴纳罚金，可从轻处罚。鉴于被告人孙某某、陈某有悔罪表现，对所居住社区没有重大不良影响，结合其二人具体犯罪情节，可依法对被告人孙某某、陈某适用缓刑。辩护人提出的相关辩护意见，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百五十五条第（一）项、第一百五十三条第一款第（二）项、第七十二条第一款和第三款、第七十三条第二款、第二十五条、第二十六条、第六十七条第一款和第三款、第六十四条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十六条第一款之规定，判决如下：一、被告人孙某某犯走私普通货物罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币七十一万一千元；（缓刑考验期限从判决确定之日起计算。罚金已交纳）二、被告人陈某犯走私普通货物罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币七十一万；（缓刑考验期限从判决确定之日起计算。罚金已交纳）三、追缴被告人孙某某、陈某违法所得人民币3181026.09元（已退缴违法所得1420000元），上缴国库；扣押物证手机二部、记事本五本、U盘二个依法予以没收。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向辽宁省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审判长  贾敏飞审判员  韩宇川审判员  崔 仑二〇二一年四月六日法官助理刘家夫书记员姚鹏翔