湖南省长沙市岳麓区人民法院刑 事 判 决 书（2021）湘0104刑初84号公诉机关长沙市岳麓区人民检察院。被告人何天民，男，1989年9月26日出生于湖南省长沙市，汉族，大学本科文化，原系北京万盈睿邦企业管理服务有限公司长沙分公司销售总监，户籍所在地为湖南省长沙市雨花区，现住湖南省长沙市芙蓉区。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2020年5月25日主动投案，2020年5月26日被刑事拘留，2020年7月1日被执行逮捕。现羁押于长沙市第一看守所。辩护人彭晓春，湖南金州律师事务所律师。被告人陈典，男，1987年1月8日出生于湖南省长沙市，汉族，大专文化，原系北京万盈睿邦企业管理服务有限公司长沙分公司区域经理、城市经理，户籍所在地为湖南省长沙市雨花区，现住湖南省长沙市岳麓区。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2020年5月25日主动投案，2020年5月26日被刑事拘留，2020年7月1日被执行逮捕。现羁押于长沙市第一看守所。辩护人史文林，湖南揽胜律师事务所律师。辩护人贺含艳，湖南揽胜律师事务所实习律师。被告人王丹，男，1980年12月24日出生于湖南省湘潭市，汉族，大专文化，原系北京万盈睿邦企业管理服务有限公司长沙分公司营业部经理、城市经理，住湖南省长沙市岳麓区。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2020年5月25日主动投案，2020年5月26日被刑事拘留，2020年7月1日被执行逮捕。现羁押于长沙市第一看守所。辩护人叶佩玲，湖南如金律师事务所律师。长沙市岳麓区人民检察院以长岳检刑检刑诉[2020]554号起诉书指控被告人何天民、陈典、王丹犯非法吸收公众存款罪，于2021年1月11日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，适用普通程序公开开庭进行了审理。长沙市岳麓区人民检察院指派检察官肖彬出庭支持公诉。被告人何天民、陈典、王丹及辩护人彭晓春、史文林、叶佩玲到庭参加了诉讼。现已审理终结。公诉机关指控：北京万盈睿邦金融信息服务有限公司、北京万盈睿邦企业管理服务有限公司法定代表人均系强雷，实际控制人系李某1（另案处理），两家公司一套人马办公。2015年以来，上述两家公司以帮助北京中汇宏源资产管理有限公司、北京腾达路安汽车技术服务有限公司、深圳煜新保理有限公司等第三方公司发行、销售理财产品的名义，向社会公众吸收资金，并按照吸收资金的12%-16％收取提成。经查，上述公司均无金融许可证，不具有吸收公众存款资质。2016年6月，严细龙（已起诉）入职北京万盈睿邦金融信息服务有限公司负责开发湖南长沙销售市场。2017年初，受严细龙之邀被告人何天民加入长沙团队担任销售总监，负责组建销售团队。之后，被告人何天民将凌某1（已起诉）及被告人陈典、王丹等人引进长沙开发销售市场，销售额大幅增长。2017年5月，北京万盈睿邦企业管理服务有限公司长沙分公司成立（公司地址系长沙市岳麓区××广场××楼），法人代表系强雷。严细龙系实际负责人，被告人何天民任销售总监，被告人陈典任长沙地区城市经理接受严细龙及被告人何天民领导，主管长沙地区销售业务。被告人陈典之下设立营业部经理、团队经理两级销售主管岗位。2017年6月至2018年6月间，被告人王丹在被告人陈典领导下担任长沙地区的营业部经理。2018年7月，被告人陈典升任区域经理，被告人王丹升任长沙地区城市经理。另2017年5月，在严细龙及被告人何天民的领导下凌某1负责开发浏阳地区销售市场，并于2018年2月成立北京万盈睿邦企业管理服务有限公司浏阳分公司。2018年9月，严细龙及被告人王丹开发郴州永兴地区销售市场。北京万盈睿邦企业管理服务有限公司在上述人员的领导下分别在长沙、浏阳、郴州以发行、销售“至尊宝”、“龙佑赤壁”、“银票宝”等理财产品的名义非法吸收资金。至2018年11月，长沙分公司共吸收唐雪辉、曹小崇、朱有前等324人投资，共计非法吸收公众资金3978万元；浏阳分公司吸收陈伟民、柳建国等417人投资，共计非法吸收公众资金6476万元；郴州地区吸收冯云香、罗某等35人投资，共计非法吸收公众资金274万元。被告人何天民、陈典、王丹分别从中获利70余万元、40余万元、30余万元。2020年5月25日，被告人何天民、陈典、王丹接公安民警电话通知后到公安机关投案，并如实供述了犯罪事实。针对指控的犯罪事实，长沙市岳麓区人民检察院当庭出示、宣读了书证、证人证言、被告人及同案人的供述、辨认笔录、审计报告等证据。该院认为，被告人何天民、陈典、王丹违反国家金融管理法律规定，非法向社会公众吸收资金，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款的规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其三人的刑事责任。被告人何天民、陈典、王丹系与他人共同犯罪，系从犯。提请本院依法判处。被告人何天民、陈典、王丹对起诉书指控的事实和罪名均无异议，自愿认罪认罚。被告人何天民的辩护人提出如下辩护意见：1、被告人何天民有自首情节；2、被告人何天民参与程度不深，在共同犯罪中地位作用相对较小，主观恶性不深，系从犯；3、被告人何天民自愿认罪认罚。被告人陈典的辩护人提出如下辩护意见：1、被告人陈典系自首；2、被告人陈典系从犯，且系作用较小的从犯；3、被告人陈典系初犯、偶犯；4、被告人陈典的家属愿意退还部分赃款，请法庭酌情考量；5、被告人陈典签署了认罪认罚具结书，自愿认罪认罚。综上，建议法庭对被告人陈典从轻、减轻处罚。被告人王丹的辩护人提出如下辩护意见：1、被告人王丹只是公司的业务员，城市经理和营业经理只是挂名，不具有管理职能；2、被告人王丹对于非法吸收公众存款是不知情的，犯罪意识模糊，主观恶性不大，这些项目都有合法的公司提供相应的担保，培训师也说了安全系数和兜底担保，为此王丹认为公司是合法经营的，没有意识到自己的行为是犯罪，与明知并积极拓展业务是有区别的；3、被告人王丹也是本案的受害者，他把工资收入以及父母的收入投资，共计83万，应该从犯罪金额进行剔除；4、被告人王丹系初犯、偶犯，事发后帮助客户解决问题，退还了客户的部分资金，社会危害性较小。综上，请求法庭在量刑建议内从轻处罚。被告人王丹的辩护人向法庭提交了收条、证明及微信聊天记录截图各一份，拟证明被告人王丹及其家属在案发后退还了集资参与人蔡令辉人民币1.5万元、蔡美仙人民币3.5万元、张静0.5万元。经审理查明：北京万盈睿邦金融信息服务有限公司（以下简称万盈睿邦金融公司）、北京万盈睿邦企业管理服务有限公司（以下简称万盈睿邦管理公司）法定代表人均系强雷，实际控制人为李某1（另案处理），两家公司系一套人马办公。两家公司以帮助北京中汇宏源资产管理有限公司（以下简称北京中宏公司）、深圳煜新商业保理有限公司（以下简称深圳煜新公司）发行、销售理财产品的名义，向社会公众吸收资金，北京中宏公司、深圳煜新公司按照融资额支付一定比例的服务费返还给万盈睿邦金融公司或万盈睿邦管理公司。经查，上述公司均没有金融许可证，不具有向社会不特定公众从事吸收公众存款的资质。2016年5月，严细龙（已判决）入职万盈睿邦金融公司。2017年初，受严细龙之邀被告人何天民加入长沙团队担任销售总监，负责组建销售团队。之后，被告人何天民将凌某1（已判决）及被告人陈典、王丹等人引进开发销售市场，销售额大幅增长。2017年5月，万盈睿邦管理公司长沙分公司成立，法人代表为强雷，严细龙为实际负责人（公司地址系长沙市岳麓区××广场××楼），被告人何天民任销售总监，被告人陈典任长沙地区城市经理接受严细龙及被告人何天民领导，主管长沙地区销售业务。被告人陈典之下设立营业部经理、团队经理两级销售主管岗位。2017年6月至2018年6月间，被告人王丹在被告人陈典领导下担任长沙地区的营业部经理。2018年7月，被告人陈典升任区域经理，被告人王丹升任长沙地区城市经理，2018年8月份左右，被告人陈典离职。另2017年5月，在严细龙及被告人何天民的领导下凌某1负责开发浏阳地区销售市场，并于2018年2月成立万盈睿邦管理公司浏阳分公司。2018年9月，严细龙及被告人王丹开发郴州永兴地区销售市场。上述分公司通过发微信、在公共场所散发宣传资料、口口相传等方式，为北京中宏公司、深圳煜新公司发行未经国家有关部门批准的“龙佑赤壁”、“银票宝”、“新睿银票宝”等理财产品。经审计，至2018年11月，长沙分公司共吸收唐雪辉、曹小崇、朱有前等300余人投资，共计非法吸收公众资金3984万元，已返还集资款4223206.66元，浏阳分公司吸收陈伟民、柳建国等400余人投资，共计非法吸收公众资金6466万元，已返还集资款1823759.22元，郴州地区吸收冯云香、罗某等35人投资，共计非法吸收公众资金274万元，已返还集资款60303.34元。被告人何天民、陈典、王丹分别从中获利70余万元、40余万元、30余万元。另查明，案发后，严细龙向本案集资参与人王银波、谢晨光各退还5万元，向张志勇、欧玲、崔泽进各退还4.414万元、4.17万元、2.415万元，向李梅退还10万元；被告人王丹及其家属退还了集资参与人蔡令辉人民币1.5万元、蔡美仙人民币3.5万元。2020年5月25日，被告人何天民、陈典、王丹接公安民警电话通知后到公安机关投案。上述事实，有下列经过庭审举证、质证的证据予以证实，本院予以确认：1、户籍证明及现实表现材料证明：被告人何天民、陈典、王丹的基本情况，已达完全刑事责任年龄,此前均无违法犯罪记录。2、劳动合同书证明：严细龙于2016年5月1日与万盈睿邦金融公司签订劳动合同，担任湖南长沙城市总经理。3、传唤经过证明：2020年5月25日，被告人何天民、陈典、王丹经公安机关电话通知传唤到案。4、万盈睿邦管理公司的营业执照、股东会决议、公司章程、设立登记申请书、万盈睿邦金融公司股东会决议、股东决定、执行董事决定、转让协议、公司章程、登记申请书等企业登记、变更材料证明：万盈睿邦金融公司、万盈睿邦管理公司的成立及法人、经营范围的相关情况。5、内资企业设立（变更）登记（备案）审核表、北京中汇公司营业执照证明：该公司的成立及法人、经营范围的相关情况。6、深圳煜新公司营业执照、税务登记表等企业登记、变更材料证明：该公司的成立及法人、经营范围的相关情况。7、内资企业登记基本情况表及附件证明：万盈睿邦管理公司长沙分公司成立于2017年5月8日，法定代表人强雷；万盈睿邦管理公司浏阳分公司成立于2018年2月6日，法定代表人强雷。8、挂牌申请书、承诺函、受托管理协议、登记服务协议、吉林东北亚创新金融资产交易中心有限公司出具的情况说明及撤销深圳煜新公司金融资产撤销挂牌公告证明：2018年6月，深圳煜新公司向吉林东北亚创新金融资产交易中心有限公司提交了挂牌申请，并签订协议，就“新睿定向债务融资工具一号”、“新睿定向债务融资工具二号”进行挂牌，但募集期满后该中心未收到深圳煜新公司保理项目成立材料及募集反馈，遂于2018年10月19日发布了撤销挂牌公告。9、深圳市金融办出具的《关于金融许可证查证结果的复函》、中国银监会湖南监管局出具的《关于回复北京万盈睿邦企业管理服务有限公司长沙分公司等是否具有吸收公众存款资质的函》、中国银监会北京监管局出具的《关于北京万盈睿邦金融信息服务有限公司等企业有关情况的复函》证明：深圳市金融办未向深圳煜新公司颁发过金融许可证；中国银监会湖南监管局未对万盈睿邦管理公司长沙分公司、万盈睿邦金融公司、严细龙、李某2、何天民颁发过金融许可证；中国银监会北京监管局未向万盈睿邦金融公司、万盈睿邦管理公司、北京中宏公司颁发过金融许可证；根据《银监法》第十九条、《商业银行法》第十一条的规定，未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务。10、关于因调整《新睿银票宝》及《银票宝》产品收益及本金兑付的合同补充说明书、关于下发《新睿银票宝定向债务融资工具》及《银票宝》产品停售及本息延期兑付的公告证明：深圳煜新公司和万盈睿邦金融公司于2018年9月1日共同出具说明调整银票宝的产品收益和本金兑付时间；深圳煜新公司于2018年11月14日公告停止发售银票宝产品，延期兑付银票宝本息的情况。11、万盈睿邦公司、银票宝、深圳煜新公司的宣传资料证明：本案所涉投资理财项目的相关情况。12、长沙市岳麓区人民法院（2020）湘0104刑初615号刑事判决书证明：同案人严细龙因本案非法吸收公众存款行为被判处刑罚及退赔的相关情况。13、收条、《证明》证明：案发后，被告人王丹及其家属在案发后退还了集资参与人蔡令辉人民币1.5万元、蔡美仙人民币3.5万元、张静0.5万元。14、李某1、马某的证言证明：李某1系万盈睿邦金融公司董事长，法人代表系强雷，马某系总经理，该公司成立于2015年元月，2017年成立了万盈睿邦管理公司，该公司法人代表、执行董事、经理是强雷，股东系焦峰，该公司由万盈睿邦金融有限公司全额投资，系万盈睿邦金融公司子公司，两公司一起办公，属于“两块牌子一套人马办公”。上述两家公司主要经营金融信息介绍服务项目，经营的项目为北京腾达路安汽车技术服务有限公司发行的“至尊宝”汽车理财产品、北京中宏汇公司发行的“龙佑赤壁”不良资产处置理财项目，深圳煜新公司发行的“银票宝”理财项目。具体模式为由以上三家发行公司作为项目方，其二人所在公司作为中介方负责宣传、融资，投资人的利息和本金给付方式是按合同约定的利率和返利日期，由项目方直接按月付利息给投资人，公司抽取项目方融资总金额中的12%-16%作为盈利，再将各片区公司（含分公司）的总融资额的6-8%返利给片区公司；同时证明了公司长沙分公司负责人为严细龙，负责对湖南片区市场进行开拓。15、证人苑某的证言证明：深圳煜新公司成立于2015年，注册地是在广东深圳，总部在北京运营，公司法人代表、董事长是郑龙志，其系公司总经理也是北京分公司的负责人。公司主要就是做银行承兑汇票及保证金业务。其公司是于2016年左右开始和万盈睿邦金融和管理公司开展合作的，具体主要就是万盈睿邦金融和管理公司负责给其公司进行融资，其公司支付总融资额的25%左右的费用（含客户利息及中介费），其公司请过专业讲师到万盈睿邦金融和管理公司给他们公司的一些负责人做过宣讲和培训公司这个票据的业务流程营利模式等。面向社会公众融集到的资金直接进入到其公司的账户上。公司融资项目叫“银票宝”，公司针对融资项目制作了宣传资料，然后再交给中介万盈睿邦金融和管理公司，每个投资人和万盈睿邦金融和管理公司签订的投资合同和协议以及担保合同一式三份。其公司在获得投资人的总融资额后，用融到的这个资金做银行的票据背书转让业务从而赚取差价，以及给银行做保证金业务赚取服务费。公司“银票宝”项目总融资大约是10个亿左右，现在待兑付本金其知道的是在全国是1个多亿，已经兑付了7到8个亿，不包含全国各地投资人的利息和中介的服务费。支付利息是公司先将每个月的利息费用转账到郑龙志的银行卡上，然后公司的财务人员和万盈睿邦金融和管理公司的财务人员共同对接，一起将投资人每个月的利息费用打给投资人。深圳煜新公司的融资前期没有经过任何国家相关部门的批准和备案；后期（大概是2018年5月份开始报备案手续，到了2018年8月份才备案下来）针对银票宝这个融资项目在吉林东北亚产权交易所进行了备案，但是并不等于说备了案就能在社会上进行融资，所以公司这个项目虽然有备案，但是公司也算是非法吸收公众存款。16、证人凌某1、李某2、欧某、凌某2、王丹、李某3、陈某、李某4、黄某1、王某、林某、曹某、罗某、尹某、刘某1、代某、黄某2、刘某2等人的证言证明：其等人均系万盈睿邦管理公司长沙分公司、浏阳分公司、郴州永兴地区职员，证明上述分公司的组织架构、运营模式、业务范围、宣传、推销方式以及每人的入职时间、具体职务、各自吸收了多少投资客户与投资金额的概况。上述公司隶属于万盈睿邦管理公司。公司的实际业务就是承诺以定期收益的形式吸引投资人购买深圳煜新公司的银票宝、新睿银票宝理财项目、北京中宏公司的龙佑赤壁项目。模式是业务员通过微信朋友圈、口口相传、发放传单等形式寻找不特定的社会公众客户，给客户推荐银票宝、新睿银票宝和龙佑赤壁的理财产品，要求客户把钱转到这三款理财产品所对应的公司账上，这三款理财产品的公司再根据协议按月返还利息，到期还本给客户；同时证明严细龙、陈典、何天民、王丹在公司的职位、作用。17、集资参与人孙凯等人的证言、投资理财协议、银行账户交易明细、保证担保合同、报案单等材料证明：本案集资参与人通过现场宣讲、发传单等方式到万盈睿邦管理公司长沙分公司、浏阳分公司、郴州分公司投资银票宝、新睿银票宝和龙佑赤壁及返利的相关情况。18、同案人严细龙的供述证明：其是万盈睿邦金融公司长沙分公司、万盈睿邦管理公司长沙分公司的负责人，主要负责公司的日常运营，任命城市经理及以下营业部经理等，对公司经营负总责。公司业务模式是业务员寻找客户，通过发宣传资料给客户推荐银票宝、新睿银票宝和龙佑赤壁的理财产品，要求客户把钱转到这三款理财产品所对应的公司账上，这三款理财产品的公司再根据协议按月返还利息，到期还本给客户。这三款理财产品的公司把介绍客户投资的佣金打给总公司，总公司再按照业务员所属公司按月发放。湖南地区业务员的佣金都是总公司次月发放到其的招商银行个人账户，其再根据工资分配的规则往下发。其在万盈睿邦金融公司和万盈睿邦管理公司一共赚了250万元左右。其知道深圳煜新公司没有融资的资质。万盈睿邦管理公司长沙分公司销售总监是何天民，其和何天民是合伙人关系，长沙的城市经理2017年3月到2018年7月是陈典，2018年7月以后由王丹担任长沙的城市经理，城市经理下面依次是营业部经理、团队经理、业务员，浏阳分公司负责人凌某1也是城市经理。19、被告人何天民的供述证明：2016年8月份，严细龙邀请其加入万盈睿邦金融公司长沙分公司，严细龙就推荐其开展了招募客户投资“至尊宝”和“银票宝”业务。当时业务量不大，其做了几个月就离职去了国金所，其在国金所做了两三个月后带着陈典、陈典带着王丹回到了万盈睿邦金融公司长沙分公司，然后公司的业务慢慢变好。2017年5月8日，注册成立了万盈睿邦管理公司长沙分公司，负责人是强雷，其一直都是万盈睿邦金融公司长沙分公司（未注册）和万盈睿邦管理公司长沙分公司的负责人之一，地位在严细龙之下。2017年5月份，凌某1由其引进加入万盈睿邦管理公司长沙分公司，负责浏阳市营业部，2018年2月份经过北京总公司的批准设立成浏阳分公司，凌某1就成为浏阳分公司的城市经理和实际负责人。陈典被严细龙任命担任长沙的城市经理，2018年7月，严细龙让陈典回去休息不再担任职务，让王丹担任长沙的城市经理。其在公司的地位比较特殊，其负责管理其带领进来的团队，其收入是从其带进的团队里提成，具体就是其拿陈典、凌某1团队的提成，陈典、凌某1拿他们带进团队的提成。公司业务模式是业务员寻找客户，通过发宣传资料给客户推荐银票宝、新睿银票宝和龙佑赤壁的理财产品，要求客户把钱转到这三款理财产品所对应的公司账上，这三款理财产品的公司再根据协议按月返还利息，到期还本给客户。这三款理财产品的公司把介绍客户投资的佣金打给总公司，总公司再按照业务员所属公司按月发放。其在万盈睿邦金融公司和万盈睿邦管理公司一共赚了70万元左右。20、被告人陈典的供述证明：万盈睿邦管理公司长沙公司成立时间好像是2016年，挂名的负责人叫强雷，实际的老板和控制人都是严细龙。万盈睿邦管理公司长沙公司隶属于万盈睿邦公司万盈睿邦金融公司，两家公司实际是一套人马两块牌子，法人代表强雷，实际管理者马某，董事长李某1。万盈睿邦管理公司长沙公司销售总监是何天民，其经何天民加入万盈睿邦管理公司长沙公司担任城市经理至2018年7月，负责其下面整个营销团队的管理、业务推广及具体做业务并收取提成，其走之后就是王丹担任，城市经理下面依次是营业部经理、团队经理、业务员。公司业务模式是业务员寻找客户，通过发宣传资料给客户推荐银票宝、新睿银票宝和龙佑赤壁的理财产品，要求客户把钱转到这三款理财产品所对应的公司账上，这三款理财产品的公司再根据协议按月返还利息，到期还本给客户。这三款理财产品的公司把介绍客户投资的佣金打给总公司，总公司再按照业务员所属公司按月发放。其万盈睿邦管理公司长沙公司一共获取了报酬40几万元。21、被告人王丹的供述证明：其是2017年5月份通过朋友介绍应聘到万盈睿邦金融公司上班的，负责招聘是严细龙，其进入公司后从事业务员的工作，名片上的头衔是业务经理，2018年7月开始，就担任长沙城市经理。万盈睿邦管理公司是万盈睿邦金融公司的全资子公司，是两块牌子一套人马，法人代表强雷，实际管理者马某，董事长李某1，万盈睿邦管理公司长沙分公司法人代表强雷，实际管理者严细龙，后来业务扩大后，严细龙成为了湖南地区负责人，浏阳分公司法人代表强雷，日常的实际管理者是凌某1。长沙的城市经理是陈典，下面依次设营业部部长、团队经理、业务员。2018年7月份，陈典提拔为区域经理后，严细龙就把其提拔为城市经理负责长沙跟永兴团队的业务管理。其万盈睿邦金融公司和万盈睿邦企业公司的工资、绩效加提成总共拿了三十万元左右。22、银行账户交易明细、投资人台账、湖南天勤会计师事务所做出的湘天勤会所鉴字[2020]第103号、103-1号司法鉴定意见书、湖南智超联合会计师事务所做出的湘智超会鉴字[2019]第009号司法鉴定意见书证明：本案集资人数、金额及返利的相关情况。被告人何天民、陈典、王丹于2021年4月1日签署了《认罪认罚具结书》。针对辩护人所提交的证据及提出的辩护意见，结合全案事实、证据及相关法律规定，综合评判如下：1、对于被告人王丹的辩护人向法庭提交的收条、证明，经查属实，本院予以采信，对于提交的微信聊天记录截图，经与张静核实，其否认上述微信账户系其本人所有，真实性存疑，故对该份证据本院不予采信。2、关于本案系自然人犯罪还是单位犯罪的问题。综合现有证据来看，被告人何天民、陈典、王丹龙作为万盈睿邦金融公司及万盈睿邦管理公司长沙分公司工作人员系以公司名义对外宣传，所吸收资金均进入理财项目发行公司相关账户，理财项目发行公司所返服务费由总公司分配，现万盈睿邦金融公司因涉嫌非法吸收公众存款罪被刑事立案侦查，但现有证据不能充分证实万盈睿邦金融公司系为非法吸收公众存款成立的公司或者以非法吸收公众存款为主要业务活动，从存疑有利于被告人的原则，被告人何天民、陈典、王丹应作为万盈睿邦管理公司的直接责任人员追究其刑事责任。公诉机关指控被告人何天民、陈典、王丹系自然人犯罪不当，本院依法予以变更。3、关于本案非法吸收公众存款数额及人数的认定问题。本案中，被告人何天民、陈典、王丹所管理的团队向社会公开宣传，同时向不特定对象、亲友或者单位内部人员吸收资金的，根据《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见》的规定上述向单位内部人员吸收的资金应当与向不特定对象吸收的资金一并计入犯罪数额；对于发行“民宿”产品的公司是否违反国家金融管理法规不明，故投资该产品的资金不应纳入本案处理；对于集资人数及金额的认定，综合湖南天勤会计师事务所做出的湘天勤会所鉴字［2020］第103号、103-1号司法鉴定意见书、湖南智超联合会计师事务所做出的湘智超会鉴字［2019］第009号司法鉴定意见书，结合集资参与人的证言及提供的报案材料等证据材料，对上述两份审计报告中存在部分重复人员依法予以剔除，经核算，长沙分公司共吸收唐雪辉、曹小崇、朱有前等300余人投资，共计非法吸收公众资金3984万元，已返还集资款4223206.66元，浏阳分公司吸收陈伟民、柳建国等400余人投资，共计非法吸收公众资金6466万元，已返还集资款1823759.22元，郴州地区吸收冯云香、罗某等35人投资，共计非法吸收公众资金274万元，已返还集资款60303.34元；另被告人陈典在2018年8月份左右离职，其对离职后所属公司非法集资的金额及人数依法不承担刑事责任，在量刑时可酌情考虑；另被告人自身投资的资金不应纳入其本人的犯罪数额。4、关于被告人王丹是否具有管理职权及主观犯意的认定问题。经查，万盈睿邦管理公司长沙分公司业务部门职位依次分为城市经理、营业部经理、团队经理，依次具有业务上的管理层级，被告人王丹先后担任长沙地区的营业部经理、城市经理，对其所属业务员具有业务上的指导、管理职权，并从中获取提成，具有一定的管理职权；另被告人王丹从事过业务员宣传工作，担任营业部经理、城市经理后该分公司通过发传单、发微信、向亲友熟人介绍、组织答谢会等方式面向社会公众吸收资金，而本案相关公司均无金融许可，对于这些公司有无金融许可，是否可以面向社会公众募集资金，被告人王丹可以向相关行政主管部门了解清楚，且应当了解清楚而未了解，故依法应认定被告人王丹具有非法吸收公众存款的主观故意。本院认为，被告人何天民、陈典、王丹作为单位直接责任人员，违反国家金融管理法律法规，在公司未取得相关部门批准的情况下，向社会不特定公众非法吸收存款，数额巨大，严重扰乱了金融秩序，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。本案系共同犯罪，被告人何天民、陈典、王丹在共同犯罪中起次要作用，系从犯，依法对其三人减轻处罚。被告人何天民、陈典、王丹主动投案后，如实供述了其犯罪事实，系自首，依法可从轻处罚。被告人何天民、陈典、王丹自愿认罪认罚，依法可从宽处罚。被告人王丹在案发后部分退还集资参与人的资金，可酌情从轻处罚。公诉机关建议对被告人何天民在有期徒刑二年六个月以上三年以下，对被告人陈典、王丹在有期徒刑一年六个月以上二年六个月以下，并处罚金的幅度内量刑的意见，本院予以采纳。鉴于现有证据宜认定本案系单位犯罪，集资参与人的资金应由相关单位等责任主体返还，但被告人何天民、陈典、王丹在本案集资活动中所获得的违法所得应予继续追缴并按比例返还给各集资参与人。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第三十一条、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第一款、第六十四条及《最高人民法院》第一条、第三条，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，判决如下：一、被告人何天民犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年十个月，并处罚金人民币十三万元。(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年5月25日起至2023年3月24日止，罚金限本判决生效后十日内向本院缴纳)。二、被告人陈典犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年八个月，并处罚金人民币五万元。(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年5月25日起至2022年1月24日止，罚金限本判决生效后十日内向本院缴纳)。三、被告人王丹犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年八个月，并处罚金人民币五万元。(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年5月25日起至2022年1月24日止，罚金限本判决生效后十日内向本院缴纳)。四、追缴被告人何天民的违法所得人民币七十万元，被告人陈典的违法所得人民币四十万元，被告人王丹的违法所得人民币二十五万元，按比例返还各集资参与人。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省长沙市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。审 判 长  李语嫣人民陪审员  任 静人民陪审员  郑湘午二〇二一年四月九日法官助理匡碧书记员徐杨附相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第一百七十六条：非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第三十一条：单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。第二十五条第一款：共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。第二十七条：在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第六十七条第一款：犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。第六十四条：犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条：违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。第三条：非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条：被告人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。