辽宁省丹东市中级人民法院 刑 事 裁 定 书 （2021）辽06刑终52号 原公诉机关辽宁省东港市人民检察院。 上诉人（原审被告人）韩仁娟，女，1969年8月9日出生，汉族，大专文化，天储投资管理（北京）有限公司东港分公司经理。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2019年1月18日被取保候审，同年9月20日被逮捕。现羁押于丹东市看守所。 指定辩护人花凤岩，辽宁茂乾律师事务所律师。 辽宁省东港市人民法院审理辽宁省东港市人民检察院指控原审被告人韩仁娟犯非法吸收公众存款罪一案，于2021年1月22日作出（2020）辽0681刑初176号刑事判决，并于次日公开宣判。宣判后，原审被告人韩仁娟不服，提出上诉。本院受理后，依法组成合议庭审理本案。合议庭经审阅本案材料，审查上诉人韩仁娟的上诉状及辩护人的辩护词，认为本案不属于依法必须开庭审理的案件，决定不开庭审理。合议庭依法讯问了上诉人韩仁娟，听取了辩护人的意见，核实了全案证据，对一审认定的事实和适用法律进行了全面审查。现已审理终结。 辽宁省东港市人民法院判决认定，天储投资管理（北京）有限公司（以下简称总公司）成立于2014年6月16日，天储投资管理（北京）有限公司东港分公司系其分支机构成立于2015年11月27日，负责人王某。大连金玛康养旅游管理有限公司成立于2018年7月25日，大连金玛康养旅游管理有限公司东港分公司系其分支机构，成立于2018年3月14日，负责人张某。大连天储投资管理有限公司成立于2014年3月28日。天储投资管理（北京）有限公司、大连金玛康养旅游管理有限公司、大连天储投资管理有限公司都未获银保监会颁发的金融许可证，无吸收存款业务资质，实际控制人均为大连金玛集团相关人等。 被告人韩仁娟于2015年5月19日入职大连天储投资管理有限公司任督导总监。2015年11月27日至2019年1月份，被告人韩仁娟受公司指示，担任天储投资管理（北京）有限公司东港分公司经理，全面负责天储投资管理（北京）有限公司东港分公司（以下简称东港分公司）、大连金玛康养旅游管理有限公司东港分公司在东港地区的经营、管理工作。在任职期间，被告人韩仁娟受总公司指示，组织业务人员学习总公司下发的各种文件、课件，领导业务人员公开向社会不特定人员销售所谓的理财产品，吸收资金。销售的理财产品包括四大类，第一类是天储理财产品，包括存期一个月年利率为5%的月息宝、存期三个月年利率为7.5%的季息宝、存期六个月年利率为9%的双季宝、存期一年年利率为11%-14%的月月宝，存期一年年利率为11.5%-14.5%的安心宝；第二类是康养理财产品，年利率为12%-14%，到期返本付息，额外赠送康养点可在商户明细中抵现消费；第三类物权理财产品，年利率为14%，客户与实际控制人金玛集团的关联企业签订摊位租赁协议，到期返本付息。第四类股权理财产品，向公司内部员工及社会公众出售金玛集团控股公司的股份，按年分红，到期返还本金。2018年6月份开始公司将前期不能兑付的天储理财产品部分转入康养、物权、股权理财产品中，同时兼顾销售康养、物权、股权理财产品。东港分公司吸纳的资金全部汇入天储投资管理（北京）有限公司，用于天储投资管理（北京）有限公司与大连金玛企业商城集团有限公司往来占用、对外发放贷款、支付员工薪酬、房租物业费、营销广告费等其他日常经营支出。 经信永中和会计师事务所审计，2015年11月27日至2018年12月31日，天储投资管理（北京）有限公司东港分公司共吸收1015名集资参与人存款195847212元人民币，未兑付本金90270201元人民币。 2019年1月18日，被告人韩仁娟经公安机关电话传唤到案，到案后如实供述了自己的罪行。 东港市人民法院根据以上事实和相关证据认为，被告人韩仁娟非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪，应予惩处。韩仁娟犯罪后主动到案，如实供述其罪行，是自首，可以减轻处罚。韩仁娟在庭审中认罪认罚，可从宽处理。关于本案犯罪数额因审计中无法区分而造成部分数额重复计算问题、单位犯罪及被告人在整个犯罪行为中的地位作用等情节均在量刑时酌情予以考虑。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第六十七条第一款、《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，判决被告人韩仁娟犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币五万元，限于判决生效后十日内缴纳。 上诉人韩仁娟及其辩护人提出的上诉理由及辩护意见是：1、天储东港分公司吸纳的资金全部直接汇往总公司，韩仁娟完全是按照公司规章制度工作，本案应认定为单位犯罪；2、韩仁娟有自首情节，认罪态度好，自己也是受害人之一，请求适用缓刑；3、韩仁娟的工作完全收总公司管理，在本案中仅起次要、辅助作用，应认定为从犯；4、本案的犯罪数额中包括了韩仁娟及其亲友、同事的投资和审计时重复计算的部分，已返还938万元，量刑时应予以考虑。 辽宁省东港市人民法院在判决书中列举了认定本案事实的证据，相关证据已在一审开庭审理时当庭出示并经过质证。本院经依法全面审查，对一审判决认定的事实及所列证据予以确认。 针对上诉人韩仁娟及其辩护人所提的上诉理由及辩护意见，根据本案的事实、证据及相关法律规定，本院评判如下： 关于上诉人韩仁娟及其辩护人所提天储东港分公司吸纳的资金全部直接汇往总公司，韩仁娟完全是按照公司规章制度工作，本案应认定为单位犯罪的上诉理由及辩护意见，经查，天储投资管理（北京）有限公司东港分公司成立后，主要业务即为非法吸收公众存款，《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》中规定，公司设立后以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处，故此项上诉理由及辩护意见无事实及法律依据，本院不予支持。 关于上诉人韩仁娟及其辩护人所提韩仁娟有自首情节，认罪态度好，自己也是受害人之一，请求适用缓刑的上诉理由及辩护意见，经查，韩仁娟非法吸收公众存款数额巨大，被害人人数众多，不属于犯罪情节较轻，可以适用缓刑的情形，故此项上诉理由及辩护意见无事实及法律依据，本院不予支持。 关于上诉人韩仁娟及其辩护人所提韩仁娟的工作完全收总公司管理，在本案中仅起次要、辅助作用，应认定为从犯的上诉理由及辩护意见，经查，韩仁娟作为东港分公司的经理，对东港分公司吸收公众存款的行为起到直接的管理作用，不宜认定为从犯，故此项上诉理由及辩护意见无事实及法律依据，本院不予支持。 关于上诉人韩仁娟及其辩护人所提本案的犯罪数额中包括了韩仁娟及其亲友、同事的投资和审计时重复计算的部分，已返还938万元，量刑时应予以考虑的上诉理由及辩护意见，经查，根据最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见》第五条第一款“有下列情形之一的，向亲友或单位内部人员吸收的资金应当与向不特定对象吸收的资金一并计入犯罪数额：……（三）向社会公开宣传，同时向不特定对象、亲友或单位内部人员吸收资金的。……”第二款“非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。集资参与人收回本金或者获得回报后又重复投资的数额不予扣除，但可以作为量刑情节酌情考虑。”按照上述规定，原判认定犯罪数额并无不当，而审计时重复计算的部分和已返还的部分，原判在量刑时已经予以考虑，故此项上诉理由及辩护意见无事实及法律依据，本院不予支持。 本院认为，上诉人韩仁娟非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪，应予惩处。上诉人韩仁娟犯罪后主动投案，如实供述其罪行，系自首，可以减轻处罚。上诉人韩仁娟在庭审中认罪认罚，可从宽处理。本案犯罪数额因审计中无法区分而造成部分数额重复计算问题、单位犯罪及上诉人韩仁娟在整个犯罪行为中的地位作用等情节均在量刑时酌情予以考虑。原判认定事实清楚，证据确实、充分，定罪准确，量刑适当。审判程序合法。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款（一）项之规定，裁定如下： 驳回上诉，维持原判。 本裁定为终审裁定。 审判长  徐文峰 审判员  葛 英 审判员  王连友 二〇二一年四月二日 法官助理张晓雯 书记员金玉鹏