湖北省黄石市铁山区人民法院刑 事 判 决 书（2016）鄂0205刑初18号公诉机关黄石市铁山区人民检察院。被告人谢某甲，原系黄石市黄石港区锁前社区居民委员会（以下简称“锁前社区居委会”）副主任。因涉嫌滥用职权罪、受贿罪，于2014年6月9日经黄石市铁山区人民检察院决定刑事拘留，次日由黄石市公安局铁山分局执行；同年6月26日，因涉嫌滥用职权罪、挪用资金罪、非国家工作人员受贿罪，经黄石市人民检察院决定逮捕，同日由黄石市公安局铁山分局执行。同年7月31日，经黄石市铁山区人民检察院决定取保候审。2015年7月31日，黄石市铁山区人民检察院决定对其解除取保候审。黄石市铁山区人民检察院以鄂黄铁检刑诉（2016）16号起诉书指控被告人谢某甲犯职务侵占罪，于2016年5月11日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。黄石市铁山区人民检察院指派检察员冯宇芳出庭支持公诉，被告人谢某甲等到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控，2002年至2014年期间，被告人谢某甲先后担任锁前社区居委会委员、副主任等职务，负责锁前社区财务管理等工作。2008年5月22日，谢某甲在未向上级领导请示汇报的情况下，以个人需要资金使用为由，指使锁前社区居委会出纳刘某乙以备用金名义从锁前社区集体账户上开具一张现金支票8万元，并于当日由谢某甲本人凭支票取出归个人使用。随后，为防止账目被查出漏洞，谢某甲指使锁前社区居民刘某甲（另案处理）写下领款8万元的领条放入账目中用以虚假平账。截至案发，谢某甲仍未归还该款。2014年6月9日，谢某甲被抓获归案。对指控的事实，公诉机关当庭宣读和出示了1、被告人谢某甲的供述和辩解；2、证人刘某甲、刘某乙、谢某乙等人的证言；3、身份信息、记账凭证、领款单等证据材料。公诉机关认为，被告人谢某甲身为锁前社区居委会委员，利用管理集体财务的职务便利，非法占有集体财产8万元，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以职务侵占罪追究刑事责任。被告人谢某甲归案后，如实供述了侦查机关尚未掌握的职务侵占行为，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第二款之规定，以自首论，可以从轻处罚。被告人谢某甲归案后，退出了全部赃款，有一定的悔罪表现，可以酌情从轻处罚。根据被告人谢某甲作案的动机、主观恶性、持续时间、认罪态度以及悔罪表现，建议对其判处六个月至一年六个月有期徒刑。被告人谢某甲对指控的犯罪事实和证据均无异议。经审理查明，2002年至2014年期间，被告人谢某甲先后担任锁前社区居委会委员、副主任等职务，负责锁前社区财务管理等工作。2008年5月22日，谢某甲在未向上级领导请示汇报的情况下，以个人需要资金使用为由，指使锁前社区居委会出纳刘某乙以备用金名义从锁前社区集体账户上开具一张8万元的现金支票，并于当日由被告人谢某甲本人凭支票取出归个人使用。随后，为防止账目被查出漏洞，被告人谢某甲指使锁前社区居民刘某甲（另案处理）写下领款8万元的领条放入账目中用以虚假平账。2014年6月9日，被告人谢某甲因涉嫌滥用职权罪被抓获归案后，如实供述本案犯罪事实。2014年11月3日，黄石市铁山区人民检察院扣押被告人谢某甲人民币10万元。上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认：1、证人刘某甲的证言，证实2008年11月其到居委会办事时，谢某甲在办公室内问其有没有钱借给他，其说没有。后谢某甲要其打个领款单，于是其就按谢某甲的要求打了一个8万元的领款单，领款时间写的是“2008年6月18日”，内容写的是“公墓工程款”。当时谢某甲也没有打借条或说什么时候还钱，其也不知道谢某甲要领款单做什么。2009年3、4月，谢某甲曾对其说他没有动用这笔钱，钱还在账上，领款单他已经撕了。另证实谢某甲是分管锁前社区财务的，村里有钱的时候，谢某甲会提前通知其去领工程款，其与锁前村的工程款未进行总结算。2、证人刘某乙的证言，证实2008年5月22日，谢某甲向其提出个人借支公款8万元，叫其开一张8万元的现金支票，并说很快就还上。借支的8万元是公款，是从农业银行户名黄石市花湖农场锁前村17XXX4账户上支取的，该账户上的钱是上级单位拨付的土地补偿款、拆迁工作经费、拆迁过渡费和社区收取的土地、鱼塘、企业承包租金。这8万元没有经过社区主任签字，谢某甲也没有打借条，其多次催谢某甲还款，但一直没有归还。后来这8万元谢某甲是怎么做账的其不清楚。2008年6月其按照谢某甲做好的记账凭证做了现金账，其没有发现2008年6月18日向刘某甲支付过8万元的工程款。3、证人谢某乙的证言，证实2010年2月，其开车送代某到农业银行花湖分理处，看见谢某甲在门口等着。后在银行里，其又看见代某从包里拿出12万元现金还给谢某甲，谢某甲收到现金后直接将钱存到他个人账户。4、身份信息，证实谢某甲身份情况，具有完全刑事责任能力。5、花湖农场锁前村记账凭证、锁前兴业公司记账凭证、领款单、银行存款日记账、农行现金支票及存根、农行借记卡明细对账单等，证实①2008年5月22日谢某甲用刘某乙身份证从锁前社区财务账上取走8万元；②刘某甲写下“2008年6月18日，领取公墓工程款8万元”的领款单；③2010年2月11日谢某甲农行卡账户内汇入12万元。6、黄石市锁前兴业公司营业执照、情况说明等，证实黄石市锁前兴业公司的工商登记情况以及该公司与黄石市锁前社区是一个单位两块牌子，该社区收入来源是门面租金、场地租金。2008年谢某甲从兴业公司账户中挪用的款项系锁前村租金收入。7、社区干部简要情况表、锁前社区居委会提供的证明材料等，证实谢某甲为锁前社区居委会干部，2002年至2010年负责公墓、财务、出租企业管理等工作。8、锁前社区内部牵制及稽核制度、会计、出纳工作制度、银行支票管理制度等，证实锁前社区财务账目未经主任及财务负责人同意，不得支付。9、到案情况说明，证实2014年6月9日，黄石市铁山区人民检察院干警在锁前社区居民委员会将被告人谢某甲抓获归案。10、扣押物品清单，证实2014年11月3日黄石市铁山区人民检察院扣押被告人谢某甲人民币10万元。11、黄石市黄石港区司法局花湖司法所（2016）港花所矫审字6号调查评估意见书、湖北省适用非监禁刑审前社会调查表、调查笔录等，证实黄石市黄石港区司法局花湖司法所经调查评估并出具意见，建议对谢某甲适用非监禁刑。12、被告人谢某甲的供述和辩解，证实其从1998年8月到锁前村当会计。2001年锁前村改为锁前社区居委会，其当选为锁前社区居委会委员，2012年改选为锁前社区居委会副主任。自1998年以来其一直是会计和财务负责人，担任社区委员及副主任后还负责公墓管理、财务监督、行政后勤等工作。2008年5月，因代某急需资金，其未向上级汇报即安排社区出纳刘某乙开了一张8万元的现金支票，并将8万元的支票支取后和自己的2万元现金共计10万元借给代某。2008年6月，因挪用的8万元钱近一个月时间未做帐，其想到刘某甲在社区做工程，社区还差他几十万元工程款，就将这8万元现金支出挂到刘某甲的工程款结算名目下，但账目中没有其本人、社区主任以及领款人刘某甲共同签字的领款单。2008年11月，为通过财务检查，其又让刘某甲写了一份领款时间是2008年6月、数额是8万元的领款单并插进社区账目中。刘某甲当时不知道其挪用8万元的事情。2008年年底检查结束，其曾对刘某甲说没在社区领他这8万元。后其因做房子需要资金，就没有把8万元还到社区，想先用着再说。本院认为，被告人谢某甲身为锁前社区居委会委员，利用管理集体财务的职务便利，非法占有集体财产8万元，数额较大，其行为构成职务侵占罪。公诉机关指控被告人谢某甲犯职务侵占罪的罪名成立。被告人谢某甲被采取强制措施后，如实供述了司法机关还未掌握的本人其他罪行，以自首论，可以从轻处罚。被告人谢某甲归案后，退出了全部违法所得，可以从轻处罚。根据被告人谢某甲作案的动机、主观恶性、认罪态度以及悔罪表现，结合黄石港区司法局花湖司法所审前调查评估意见，对其适用缓刑不致再危害社会，故对其适用缓刑。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十七条第二款、第六十四条、第七十二条第一款、第七十三条第二款、第三款以及最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条第一款、第十一条第一款之规定，判决如下：一、被告人谢某甲犯职务侵占罪，判处有期徒刑八个月，缓刑一年（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）；二、在案扣押的被告人谢某甲退赔的违法所得8万元由扣押机关黄石市铁山区人民检察院返还被害单位黄石市黄石港区锁前社区居民委员会。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖北省黄石市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  李瑾璆人民陪审员  胡春兰人民陪审员  和代娣二〇一六年六月十四日书 记 员  邓交智附相关法条：《中华人民共和国刑法》第二百七十一条：公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法据为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产……第六十四条：犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条：……被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论……第七十二条：对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。……第七十三条：……有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》：第一条贪污或者受贿数额在三万元以上不满二十万元的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“数额较大”，依法判处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。……第十一条刑法第一百三十六规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。……