吉林省通榆县人民法院刑 事 判 决 书[2016]吉08**刑初61号公诉机关吉林省通榆县人民检察院。被告人孙某甲，男，1984年6月30日出生，吉林省通榆县人，汉族，大学文化，通榆县经济局现金员，住通榆县。因涉嫌贪污，于2015年11月11日由通榆县公安局刑事拘留；因涉嫌犯贪污罪，于2015年11月27日由通榆县公安局执行逮捕。现押于洮南看守所。辩护人梁忠���，吉林金辉律师事务所律师。吉林省通榆县人民检察院于2016年3月22日以通检公诉刑诉【2016】第57号起诉书，指控被告人孙某甲犯贪污罪、挪用公款罪向本院提起公诉。本院受理后，通榆县人民检察院于2016年6月6日建议对该案延期审理，我院于2016年6月6依法决定延期审理一次。恢复审理后依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。通榆县人民检察院检察员杨柳出庭支持公诉，被告人孙某甲及其辩护人梁忠武到庭参加诉讼。本案经合议庭评议，审判委员会讨论研究决定，现已审理终结。吉林省通榆县人民检察院指控：2014年17日，被告人孙某甲利用担任通榆县中小企业服务中心现金员的职务便利，将通榆县中小企业服务中心农业银行账户（07-821001040003118）的单位资金50万元转存至其名下个人建设银行账户（4340620882805019）用于单位和个人支出使用，并于2015年1月28日将公款中的30万元用于个人购买理财产品，并于2015年5月6日赎回本金，理财收益3，463.56元。2013年6月19日和6月20日被告人孙某甲利用担任通榆县经济局现金员的职务便利，先后从通榆县经济局账户取款人民币30万元、人民币100万元。于2013年6月27日将此款转存至其名下建设银行个人账户（6217000880000664853）用于购买理财产品。2013年8月28日赎回本金，理财收益11，326.03元。2013年5月至2014年3月5日，被告人孙某甲利用其担任通榆县经济局现金员的职务便利，私自将收取的脱岗创业保证金80万元存入个人名下农村信用合作联社账户，而未存入银行专户，此款被单位支出用尽。2015年6月30日，被告人孙某甲将通榆县中小企业服务中心农行账户（07-821001040003118）单位资金以通榆县脱岗创业保证金形式取款人民币72万元转存至其名下个人农行账户（6228481288083649376），2015年10月12日孙某甲携带存有单位公款的银行卡潜逃，潜逃期间挥霍公款共计人民币4.3万元，直至2015年11月11日投案自首，其名下农行和工行账户余额为人民币538399元，保证金亏空人民币261601元。案发后孙某甲名下剩余人民币538399元已返还通榆县经济局。通榆县人民检察院指控上述犯罪事实的证据有：1、被告人孙某甲的供述与辩解；2、证人范某甲、王某甲、张某甲、付某甲等人证言；3、通榆县经济局任职证明、通榆县县委文件、银行账户开户许可证、银行卡交易查询清单、通榆县经济局情况说明、户籍信息等书证在卷为凭。并认为，被告人孙某甲利用其担任通榆县经济局、通榆县中小企业服务中心现金员的职务便利，挪用单位公款1818600元，用于从事营利活动，情节严重；贪污公款4.3万元，其行为分别触犯了《中华人民共和国刑法��第三百八十四条、第三百八十二条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用公款罪、贪污罪追究其刑事责任。鉴于被告人孙某甲在案发后主动到检察机关投案自首，赃款全部返还依据《中华人民共和国刑法》第六十七之规定，可以对其从轻或减轻处罚。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条的规定，提起公诉，请依法判处。被告人对公诉机关指控的犯罪事实及罪名没有异议，并当庭认罪。辩护人认为，被告人孙某甲行为已构成挪用公款罪、贪污罪。被告人主动到司法机关投案自首，且在自首后退还了挪用款项，可以酌情从轻处罚。经审理查明，2015年1月28日被告人孙某甲将公款30万元用于个人购买理财产品，并于2015年5月6日赎回本金，理财收益3,463.56元。2013年6月19日、6月20日被告人孙某甲利用担任通榆县经济局现金员的职务便利，先后从通榆县经济局账户取款人民币30万元、人民币100万元。于2013年6月27日将此款转存至其名下建设银行个人账户（6217000880000664853）用于购买理财产品。2013年8月28日赎回本金，理财收益11，326、03元。2015年6月30日，被告人孙某甲将通榆县中小企业服务中心农行账户（07-821001040003118）单位资金以通榆县脱岗创业保证金形式取款人民币72万元转存至其名下个人农行账户（6228481288083649376），2015年10月12日孙某甲携带存有单位公款的银行卡离家出走，出走期间挥霍公款共计人民币4.3万元，直至2015年11月11日投案自首。在出走期间其名下农行和工行账户余额为人民币538399元，被侦查机关予以冻结。案发后孙某甲名下剩余人民币538399元已返还通榆县经济局。保证金亏空人民币261601元已全部返还，理财所得14789.59元已被依法追缴。认定上述事实的证据如下：（一）书证1、案发经过，证实2015年10月14日通榆县经济局到我院举报该单位现金员孙某甲与单位失联后存在携款潜逃嫌疑，经检察长决定，我院职务犯罪检察部依法展开初查，并于2015年11月2日对孙某甲以涉嫌贪污罪立案侦查。侦查期间，孙某甲于2015年11月11日主动到我院投案自首，孙某甲到案后，对其挪用公款以及携带挪用的公款潜逃的犯罪事实供认不讳，该案告破。2、通榆县经济局任职证明，证实孙某甲2013年4月调入通榆县经济局下属事业单位，通榆县中小企业服务中心。担任通榆县经济局和通榆县中小企业服务中心现金员。3、通榆县县委文件，证实党政机关和事业单位干部职工开展脱岗创办民营企业活动是办法的通知。4、银行账户开户许可证，证实通榆县经济局、通榆县中小企业服务中心在银行的开户情况。5、银行卡交易查询清单，证实被告人挪用公款的情况。6、通榆县经济局情况说明，证实被告人孙某甲并未将脱岗创业保证金80万元存入专户。7、户籍信息，证实被告人孙某甲的自然情况。（二）证人证言：1、证人范某甲证言：我是2013年3月份至2015年5月份在通榆县经济局任局长的。2013年5月份通榆县县委政府专门出台文件，在全县机关事业单位干部职工中开展脱岗创业政策，在通榆县经济局设立脱岗创业活动领导小组办公室。全县参加脱岗创业人员缴纳创业保证金，通榆县经济局现金员负责每人收取5000元，大约收了80万元。2013年收创业保证金时创业保证金专户没有办下来，当时收取保证金我和张晓丽副局长、杨丽娜副局长商量，让现金员孙某甲先到银行开个人账户，把保证金存起��。抓紧到银行开立专户，把保证金再存入专户，孙某甲和我说保证金已经存入专户。经济局设立保证金专户的目的就是保证专户资金专款专用。我不知道孙某甲在经济局设立账户后没有将保证金存入专户这个事。2、证人王某甲证言：我是2015年5月18日到经济局报到的。上任后我单位财会资金账目前任局长没有和我交接。范某甲局长离任后，他的离任审计截止到现在没有审计完，没有审计完的原因是我单位的现金员孙某甲从2015年1月开始至今没有将他经手的现金账目交给财会，因此审计对范某甲局长的离任审计无法进行。因此，我多次督促现金员孙某甲将他手中单位的现金账目马上交到单位会计，孙某甲一拖再拖，在这期间因他与妻子办理离婚手续等一些家庭琐事有一段时间没有上班，审计部门也多次督促。截止到2015年9月30日，孙某甲的现金账目还没有交��单位财会，我和他交代说你在十一放假上班后，截止到2015年10月12日周一上班前必须将你经手的现金账目整理完上交给单位财会，10月12日孙某甲没上班，我让赵志友给孙某甲打电话与他联系，孙某甲的电话无人接听，我就召集局班子成员开了一次局班子会议，对孙某甲失联未上班的事进行了研究，在研究过程中，前任局长范某甲来到我单位，我问范某甲他离任前单位的资金情况，范某甲和我说单位有一笔全县轮岗创业保证金，这笔保证金由孙某甲保管，金额大约有70多万，这笔钱是2013年开始收的，2014年单位在信用社建立一个该项资金的专用账户，所有的款项都在这个专用账户当中，我了解这一情况后，马上派人到信用社这个专项资金账户账目资金情况进行查询，会计和我汇报说查询结果是这个专项账户自建立以来没有存入一分钱，我将这一情况向班子成员做了通��，经研究决定，孙某甲失联两天没有上班，孙某甲有可能涉嫌经济犯罪，并将这一情况向县政府主管领导进行汇报并到检察机关报案。3、证人付某甲的证言：我是2007至今担任通榆县经济局会计的。我们经济局一共有3个账户，一个是在工商银行设立的经济局账户，一个是在农业银行设立的中小企业服务中心账户，还有一个在信用联社设立的脱岗创业保证金专户。2013年根据通榆县政府下发的文件规定，机关工作人员可以脱岗创业，但是每人必须缴纳5000元保证金，由通榆县经济局负责收取和管理，脱岗创业的人员回归岗位后，再把保证金退还。这笔钱经通榆县经济局脱岗创业领导办公室申请在信用联社设立一个脱岗创业保证金专户，正常这笔钱应该存入专户。孙某甲失联后，领导派我到银行查询保证金账户，经查询，账户从设立之日起没有任何存取记录，��前账户余额为零。孙某甲经手收取的脱岗创业保证金共计多少钱，我不清楚，这笔钱都是孙某甲保管的，但是孙某甲失联之后，局里经过统计，2013年机关事业单位脱岗创业人员共168人，除夏彦哲、色志伟2人没有缴纳外，我局共收取了166人，每人5000元的保证金，共计83万元。扣除其中白春明、吕成刚、雷全明、张月、车俊明和王伟6人已退还保证金3万元，专户应该还剩余80万元。孙某甲经手收取的脱岗创业保证金既没有存入专户，也没交到局里。因为我每月都往县财政报表，每月报表之前按照财会制度要求现金员孙某甲把他手里管理的现金账目报到我手中，由我审核后装订成记账凭证，每月月末我往县里报表，每月都要求孙某甲往我手中交账，孙某甲始终没有交，开始时我将这情况向时任局长范某甲汇报，范局长和我说，我在追追他，让他尽快把账交给你，这样一直拖到范局长5月份离任，等到今年5月份，王某甲局长到任后，把我和孙某甲叫到他的办公室，她对孙某甲说你抓紧把这几个月的现金账目交到会计手中并告诉我孙某甲把账目交到我这后马上装订成册，给范局长做离任审计。孙某甲回去后他经手的现金账目始终没有往我这里交，这样一拖再拖，一直拖到现在，王某甲局长对这事也特别着急，因为孙某甲的现金账目交不上来，审计局对范某甲局长的离任审计就做不了，王局长也多次亲自找孙某甲要求他马上把现金账目交给我，审计好对范某甲离任进行审计，审计完后由前任范某甲局长和现任王某甲局长在财会上进行交接，审计不结束，单位财会无法交接，这样一直拖到10月12日。孙某甲10月12日没上班失联后，王某甲局长当天告诉我到银行查询单位账户余额，看看单位现金是否有流失，我在信用社单位脱岗创业开的专户上发现这个专用账户2014年建户以来一分钱都没有往里存过，根据我们掌握的情况这笔资金大约有70多万（这笔钱具体数我不清楚应以单位具体票据为准）应存入这个账户，这笔资金去向不明，我回来后向王某甲局长作了汇报，这笔钱孙某甲收完以后一直没有向会计交账，因此我也不掌握这笔资金的详细情况。但在范局长离任后我听王局长和我说过范局长在离任时局里现有资金将近400万，孙某甲失联后，我到银行查询，发现单位资金只有300多万，和范局长说的数额对不上，所以推算出大约还有70多万。4、证人张某甲证言：我是建设银行通榆支行营业室主任，孙某甲在我行共有尾号分别为5019和4853两张卡，5019这张卡2015年1月28日支出300000元购买了乾元日新月异溢开放组合，2013年5月6日客户赎回，收益3463.56元。（三）被告人孙某甲的供述与辩解：2013年5��至今担任经济局现金员同时负责综合科人事劳资的工作，2015年任命我为经济局的工会主席。我主要负责单位的正常收支业务，通榆县经济局的账户以及通榆县中小企业服务中心账户都由我来负责日常管理。我于2015年10月12日携带这两张含有公款的卡离家出走，直至2015年11月11日到检察机关投案自首，期间我共消费银行卡内公款43000元。我离家出走，除了家庭原因以外，还有单位原因，我经手的单位现金帐迟迟不能上交，王某甲局长经常督促我整理帐目，有几次还让我把其他工作放下，专门对我经手现金帐目进行整理上交。2015年国庆放假前，王某甲还专门到我办公室问我做没做好现金帐，并要求我国庆放假结束后必须交帐，但是在国庆放假上班后我还是没能及时交帐。2015年10月8日，单位领导根据分工由赵志友副局长进行分管财会，赵志友接管后也要求我尽快交帐，我这时知道我经手的帐目非常混乱，我当时也不敢叫准票据和钱能否对上，和我妈吵了一架后我感觉心里特别烦，最后我选择出走。王某甲是2015年5月份到我单位任局长的。2015年7月31日我将通榆县经济局账户补发工资的钱270900.00元转存到我名下工商银行账户，经济局领导王某甲不知道这件事。2015年6月30日我将通榆县中小企业服务中心账户取现72万元转存到我名下农业银行账户，局长王某甲也不知道这件事。因为我单位账户转账、支票提现在银行的预留印鉴是我的印章和单位财务章，作为现金员我不需要经领导批准就可以把单位的钱提取出来。这72万元这是通榆县脱岗创业人员在2013年上交的创业保证金。这笔钱为了单位支取方便让我存在我名下农村信用社账户（账号是6229350143000997232），2014年3月5日通榆县经济局在农村信用社开立脱岗创业专户，但是这笔资金一直没有存到专户，2015年6月31日我将通榆县中小企业服务中心账户取现72万元当作脱岗创业保证金转存到我名下农业银行账户。我收取的创业保证金都开收据了，具体收取金额以收据为准，我没具体计算过收了多少钱，大约是80万元左右。这笔钱应该存入到专户，不应该存到个人账户。通榆县经济局收取的脱岗创业保证金没有存入专户，这件事经济局原局长范某甲和主管财务副局长杨丽娜不知道这件事，都是我个人行为。2015年10月12日我离家出走，我带走了几张银行卡记不清了，但是我离家出走以后使用的就是这张农业银行卡（6228481288083649376）。这张卡被冻结后，我去试工行卡也被冻结。建行工资卡我也带着了，由于还车贷款的原因，银行自动扣款，我的工资卡每月除还车贷款以外卡里还能剩2000多元钱。其他的卡都没有钱。2015年10月12日账户余额为519512.88元的农业银行账户的��，是我2015年6月30日从通榆县中小企业服务中心账户（账号07-821001040003118）柜台取现72万元后存入我名下的农行账户后的余额；2015年9月21日，账户余额为41559.53元的工商银行账户是我2015年7月31日将通榆县经济局账户（账号0805226109000903346）补发工资的钱270900.00元存到我名下工行账户的余额。这两个账户余额共计为561072.41元。建行账户（账号4340620882805019），2015年1月28日有30万元用于购买理财产品，建设银行通榆支行的高耸宇给我打几次电话，他说他是我的建行客户经理，知道我的账户有钱，目前有个短期理财产品挺好，每周一结账，想停就可以停，让我去看看。高耸宇给我打完电话不几天，我去建行见到高耸宇后，高耸宇就给我推荐理财产品，我看后同意了，让他帮我买的短期理财产品。2015年1月28日买的，2015年5月6日我要求赎回，连本金带盈利一共赎回303463.56元。这30万元是单位的公款。我是2014年9月15日从通榆县中小企业服务中心账户（账号07821001040003118）支票取款50万元后，在2014年9月17日将该50万元现金存入了我名下建设银行个人账户（账号4340620882805019），到2015年1月份的时候，账户还有余额30万多元，我就将这笔资金用于理财。2015年10月12日，我与单位失联后，我个人名下的工商银行账户和农业银行账户均被检察机关冻结，冻结资金共计537980.41元，我名下账户的钱是单位的公款，就是收取的脱岗创业保证金。我收取的是80万元脱岗创业保证金，我名下账户被冻结的资金共计537980.41元，亏空的262019.59元，亏空的钱都是我自己平时个人支出使用了。用于买车贷款首付、买点基金和平时的一些消费等。我也没有不想还单位钱的想法，也没采取什么方式来掩盖用钱的事，就是因为管着钱用着方便就花了。我私自使用脱岗创业保障金的��，经济局的相关领导是不知情的。目前我使用的保证金262019.59元我想办法尽力筹款归还单位，我自己的车库可以变卖，差的钱我可以通过跟家里沟通慢慢解决。以上证据均经当庭出示、辨认、质证等法庭调查程序查证属实，证据确实、充分，应予确认，可以作为定案的依据。本院认为，被告人孙某甲利用其担任通榆县经济局、通榆县中小企业服务中心现金员的职务便利，挪用单位公款2357000元，携款潜逃期间占有挥霍公款43000元，其行为分别构成挪用公款罪和贪污罪。通榆县人民检察院指控被告人孙某甲的犯罪事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立，本院予以支持。关于辩护人提出的被告人在案发前已将绝大部分挪用的公款予以归还，案发后，又积极将剩余的挪用的公款、消费支出的4.3万元及非法所得全部归还、积极退赃，且被告人在自首��至庭审过程中，始终诚恳的认罪、悔罪，建议法庭从轻处罚的辩护意见，本院予以支持。鉴于被告人孙某甲在案发后主动到检察机关投案自首，赃款全部返还，没有给国家造成任何损失，依法可以对其从轻或减轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条、第三百八十二条、第七十二条、第七十三条、第六十七条、第三十七条、第六十九条、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人孙某甲犯挪用公款罪，判处有期徒刑三年；犯贪污罪，免予刑事处罚；数罪并罚，决定执行有期徒刑三年，宣告缓刑四年。（缓刑考验期自判决确定之日起计算。）二、理财所得人民币14,789.59元予以没收，上缴国库。挪用公款2357000元，贪污43000元返还给通榆县经济局（已全部返还）。如不服本判决，可在接到判决书的次日起十日内，通过本院或直接向白城市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本两份。审 判 长 ：董加旭审 判 员 ：王朋飞代理审判员 ：王海洋二〇一六年六月二十八日书 记 员 ： 金 鑫