新疆维吾尔自治区阿勒泰市人民法院刑 事 判 决 书（2014）阿刑初字第174号公诉机关阿勒泰市人民检察院。被告人铁某某，女，1993年2月21日出生，回族，初中文化。因涉嫌职务侵占罪，于2014年1月13日被阿勒泰市公安局刑事拘留，2014年1月29日被阿勒泰市公安局取保候审；2014年10月9日经本院决定被阿勒泰市公安局执行逮捕。现羁押于阿勒泰市看守所。辩护人吴鸿鸣，新疆振鑫律师事务所律师。阿勒泰市人民检察院以阿市检刑诉（2014）157号起诉书指控被告人铁某某犯职务侵占罪，于2014年9月29日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。阿勒泰市人民检察院指派检察员牛丽君出庭支持公诉，被告人铁某某及其辩护人吴鸿鸣到庭参加诉讼。现已审理终结。阿勒泰市人民检察院指控，被告人铁某某于2012年9月6日至2013年11月9日起担任阿勒泰市雪域超市有限责任公司收银员期间，在收取顾客现金、购物狂、购物券时，采取扫货后挂单、删单的方式，侵占公司现金、购物卡、购物券等共计人民币138，338.10元。并当庭出示了书证、证人证言、鉴定意见、被害单位负责人的报案材料及陈述、被告人供述等证据。认为，被告人铁某某在担任阿勒泰市雪域超市有限责任公司收银员时，利用其职务之便利，非法占有阿勒泰市雪域超市有限责任公司（简称雪域超市）财物共计138，338.10元，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。被告人铁某某犯罪后自动投案，如实供述自己的罪行，是自首，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款规定，可以从轻或者减轻处罚。被告人铁某某辩称，对起诉书指控的犯罪事实和罪名、数额均无异议，自愿认罪；本人及其亲属已积极退赔被害单位的全部经济损失，恳请法庭予以从轻处罚；辩护人的辩护意见，1、对起诉中指控的犯罪事实及罪名均无异议，且被告人自愿认罪，具有坦白情节；2、被告人及其亲属已积极退赔被害单位的全部经济损失，并得到被害单位负责人的谅解；3、被告人铁某某犯罪后自动投案，如实供述自己的罪行，是自首，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款规定，恳请法庭对被告人从轻处罚；经审理查明，被告人铁某某于2011年12月6日至2013年11月9日起被阿勒泰市雪域超市有限责任公司聘用收银员，月工资2000元左右；被告人铁某某在雪域超市上班期间所使用的收银工号是0010号，收银工作的正常操作流程是顾客拿东西来，先点回车键准备收银，扫完货后，所扫的东西收银机自动显示金额，顾客交款后，输入顾客交来的现金，点击回车键，自动出小票，钱箱自动弹开，把票和零钱给顾客后，该交易信息就自动进入后台；被告人铁某某上班一段时间后发现有顾客购物不要小票的收款漏洞后开始拿现金、购物券及储值卡；其流程是对顾客所购物品扫货，顾客给现金后，如没有零头，铁某某就自己算出应倒找的零钱，使用钥匙打开钱箱或是点击K键开钱箱，直接给顾客找零，再点击ESC键退出交易页面，摁／键挂单，接着再收下一个顾客的现金，如果出现零头，算不过来，就多按一位数，金额上自动显示找零金额，再摁／键挂单。如果顾客刷卡，就先按L键，看该卡的余款，如果正好是顾客买东西的金额，再摁ESC键退出交易页面，摁／键挂单，挂单后在右下角显示挂单号，点击该挂单号，再摁／键调出该单，再摁＋号键，点击删除。拿现金、购物卡、购物券必经的一步就是删除挂单，先看周围有没有人，如果没有人就把单子删除；被告人铁某某收取顾客购物卡后删除挂单，自己并在打印纸上记录删单金额，在下班交款时拿出所记录的删单金额；自2012年1、2月份开始，被告人铁某某在雪域超市拿现金，在上班时间不停有挂单现象，同时不停有挂单被调出删除的现象，被告人铁某某请假不在岗期间，不存在挂单、删单记录；被告人铁某某在收取顾客现金、购物狂、购物券时，采取扫货后挂单、删单的方式，对挂单删单记录逐笔核实后，被告人铁某某侵占雪域超市现金、购物卡、购物券金额为138，338.10元；2012年9月20日被告人铁某某在中国工商银行股份有限公司阿勒泰虹桥办理其所持有的卡号6222023008002356616，自开户以来至2013年11月13日期间，被告人铁某某共存入款项88，600元；被告人铁某某在中国工商银行股份有限公司阿勒泰虹桥以其父亲铁某名义办理卡号6212263008000241224，该账户2013年1O月29日收到以铁某某名义办理的工行卡分三笔从ATM机转现金25，500元，其他赃款用于家人及挥霍；在侦查阶段，被告人铁某某及其亲属共退赔被害单位雪域超市经济损失100，650.10元；在庭审前，被告人铁某某及其亲属已将剩余赃款37，688元全部退赔，并得到被害单位雪域超市负责人的谅解；被告人铁某某于2013年12月21日因侵占雪域超市的现金到阿勒泰市公安局自动投案；以上事实，由公诉机关提交，并经法庭质证、本院确认的下列证据予以证明：一、物证。1、物证购物券、储值卡、现金照片及明细单，证实被告人铁某某案发时侵占被害单位雪域超市购物券、购物卡价值7，25O元及现金20，000元，退回被害单位财物27，250元的事实；2、雪域超市收银台照片三张及雪域超市收银机键盘经常使用键的功能说明，证实被害单位雪域超市收银前台概况、操作界面、使用的收银键盘及收银机键盘各键的功能，与被告人铁某某供述所使用各键操作功能是一致的事实；二、书证。1、被害单位阿勒泰市雪域超市有限责任公司报案材料、受案登记表、立案决定书，证实阿勒泰市雪域超市有限责任公司发现本公司收银员铁某某有偷拿超市钱财嫌疑及阿勒泰市公安局对被告人铁某某涉嫌职务侵占受案并立案的事实，侦查机关受理、立案程序合法的事实；2、被告人铁某某常住人口信息和基本情况、被害单位企业法人营业执照，证实被告人铁某某是完全刑事责任能力人及被害单位阿勒泰市雪域超市有限责任公司的企业法人身份的事实；3、2013年11月13日被告人铁某某签字按指印“笔记”，证实被告人铁某某自在雪域超市上班学会收银后至2O13年11月期间，其在收款时以挂单后删单的方式收款不给顾客出具小票，侵吞雪域超市现金、购物券、储值卡约220，000余元并自愿按期返还、接受雪域超市处罚的事实；4、被告人铁某某请假条14张，证实被告人铁某某在雪域超市上班期间请假的日期；在侦查机关调取的被告人铁某某挂单删单交易记录中没有上述请假时间的交易记录，确定了侦查机关调取铁某某挂单的事实；5、阿勒泰市雪域超市产品编码，证实雪域超市2011年12月至2013年11月所挂单的商品及商品挂单日期、单号、商品名称、商品编码、商品国际条码、单位及零售单价的事实；6、卡号6222023008002356616的中国工商银行卡基本信息及银行往来明细，证实该工商银行卡系被告人铁某某所持有，该卡自2012年9月21日开户以来至2013年11月13日铁某某共存入款项88，600元，平均月存金额约6，300余元，大笔存入款项的行为证实铁某某的收入不仅仅限于其在超市收银工作的2，000余元的工资，与其本人供述“从雪域超市拿来的购物卡和购物券就放在家里，现金或装到身上或存到工商银行卡里的供述相互印证，证实铁某某从雪域超市拿的现金其中一部分存在工商银行卡里的事实；其供述“就在近期存的最大一笔是3000元”与银行卡2013年1O月27日现存现金3000元相互印证；该银行往来明细证实了铁某某部分赃款存入银行后又陆续支出，铁某某主观上有非法占有雪域超市现金的故意并且将占有的现金挥霍的事实；7、中国工商银行卡号6212263008000241224的基本信息及银行往来明细，证实（1）被告人铁某某供述以其父亲铁某名义所办理的账户确实存在；该账户2013年1O月29日收到以铁某某名义办理的工行卡分三笔从ATM机转25，500元的事实，印证了铁某某本人供述其有两张卡的事实；（2）被告人铁某某通过证人吴某某将28，400元赃款交给雪域超市的事实；8、雪域超市0010号内部交款单，证实（1）被告人铁某某自2012年9月6日至2013年11月9日在雪域超市上班期间所使用的收银工号是0010号；（2）被告人铁某某交款时间与请假时间相互印证，说明了侦查机关所调取的被告人铁某某在雪域超市上班期间收银不出小票的挂单、删单交易记录的客观真实性；9、被告人铁某某在雪域超市前台收银时以挂单、删单方式不出小票的交易流水记录及其本人计算的其在2012年9月至2013年11月上班期间收银时挂单删单记录，证实（1）该交易流水记录的来源为阿勒泰市公安局网侦大队从雪域超市后台移动硬盘中关于“铁某某0010号”数据导出至光盘后打印出来的关于铁某某挂单、删单的纸质版的事实；（2）2011年12月、2012年8月挂单、删单记录、交易记录显示为“0010号铁某某”侵占数额6，394.60元，因被告人铁某某在此期间使用的是0003号工号，故对该部分挂单、删单记录因事实无法查清、不计入铁某某侵占数额的事实；（3）被告人铁某某对2012年9月、2013年11月挂单删单记录逐笔核实，确定其挂单、删单金额为138，338.10元的事实；三、证人证言。1、证人吴某某（雪域超市客服科长）的证言，证实（1）被害单位雪域超市因有顾客退货无小票，发现本公司收银员铁某某有收款不开小票的行为；（2）被告人铁某某“笔记”是店长庞某安排，庞某与铁某某的谈话是证人吴某某代笔书写，交由铁某某核实后签字按指印，没有暴力及胁迫性语言，“笔记”是铁某某真实意思表示，铁某某在收银过程中拿现金的事实；（3）铁某某取款20，000元并将银行卡及放在家中的购物券和购物卡通过证人吴某某交给店长庞某、被告人铁某某及其父母进行清点的事实与物证购物卡、购物券、现金等相互印证的事实；2、证人庞某（雪域超市店长）证言，证实（1）雪域超市收银员铁某某有收现金不给顾客出小票并删除销售记录的行为，将销售金额据为己有的事实；（2）被告人铁某某“笔记”是铁某某本人真实意思表示，未采用胁迫、暴力性语言的事实；3、证人李某某（雪域超市店长助理）证言，证实（1）雪域超市前台收银的操作流程；（2）雪域超市收银员铁某某工号001O；（3）铁某某拿现金方式有挂单后删单、使用K键开钱箱、顾客消费完的购物卡和购物券，不给顾客小票并挂单及在视频中有意遮掩的事实；（4）收银员下班前将收银款带到后台办公区，办公区没有监控也没有专人监督的事实；（5）被告人铁某某2012年9月6日之前使用的工号是0003号，之后是0010号的事实；超市每周二早班集中扫货，扫货人数不固定的事实；4、证人梁某某（雪域超市收银员）证言，证实（1）证人梁某某作为干了近两年的收银员碰到顾客购买物品、收银员扫货后又不要小票而挂单、删单的情况极少，自己两年中只遇到过一次，金额为6O余元；（2）收银时应该出小票，顾客不要小票也应出具后撕掉的收银程序；（3）收银员个人工号个人使用；（4）雪域超市每周二早晨1O点到11点之间进行扫货，扫完后就删除的事实；5、证人王某某（雪域超市出纳）证言，证实雪域超市收取收银员所交收银款的流程是款项先交到经理处放到保险柜内，出纳第二天再核算；核算数额以网络后台自动核算数据为准；网络后台自动核算数据以出具购物小票数额为基础，即出纳所收取的收银员的收银款与收银员所出具的购物小票的金额数据是一致的，如果销售了物品没有出具购物小票，网络后台自动核算数据就不会计算购物金额；证实铁某某每天以已经出具小票的收银金额与出纳核算是一致的，不会有异常的事实；6、证人马某某（铁某某未婚夫）证言，证实被告人铁某某的未婚夫马某某对铁某某工作情况及花钱情况不清楚的事实；四、被害人的陈述。被害单位雪域超市负责人王某某的陈述，证实（1）2011年底始，铁某某被聘用在雪域超市上班，因顾客退货无小票发现收银员铁某某在工作期间利用收款的机会删除挂单拿现金，不给顾客出小票的事实；被发现后铁某某交回购物券、购物卡、现金共计是35，650元；每个收银员都有一个登陆账号，所有交易操作均在收银机的数据库中的事实；（2）被害单位雪域超市经过核算，初步确定被告人铁某某通过删除交易的方式拿走现金181，177.63元；（3）被告人铁某某在雪域超市一直从事收银工作，月工资2000元左右；铁某某休息期间其工号不存在交易行为及删单现象；铁某某的“笔记”来源及交给被害单位35，650元现金及购物券的事实；（4）铁某某银行卡号是6212263008000241224的事实；（5）雪域超市对被告人铁某某自2012年9月6日至2013年11月9日，不出小票删单的金额为138，338.10元没有异议的事实；五、被告人的供述。证实（1）被告人铁某某自己供述因侵占雪域超市的现金来公安机关投案自首的事实；（2）被告人铁某某2011年12月开始在被害单位雪域超市上班从事收银工作，工号0010，截至案发前，在超市工作了近两年的时间；（3）收银工作的正常操作流程是顾客拿东西来，先点回车键准备收银，扫完货后，所扫的东西收银机自动显示金额，顾客交款后，输入顾客交来的现金，点击回车键，自动出小票，钱箱自动弹开，把票和零钱给顾客后，该交易信息就自动进入后台的事实；（4）被告人铁某某上班一段时间后发现有顾客购物不要小票的收款漏洞后开始拿现金、购物券及储值卡，其流程是对顾客所购物品扫货，顾客给现金后，如没有零头，铁某某就自己算出应倒找的零钱，使用钥匙打开钱箱或是点击K键开钱箱，直接给顾客找零，再点击ESC键退出交易页面，摁／键挂单，接着再收下一个顾客的现金，如果出现零头，算不过来，就多按一位数，金额上自动显示找零金额，再摁／键挂单。如果顾客刷卡，就先按L键，看该卡的余款，如果正好是顾客买东西的金额，再摁ESC键退出交易页面，摁／键挂单，挂单后在右下角显示挂单号，点击该挂单号，再摁／键调出该单，再摁＋号键，点击删除。拿现金、购物卡、购物券必经的一步就是删除挂单，先看周围有没有人，如果没有人就把单子删除的事实；（5）铁某某收取顾客购物卡后删除挂单，自己并在打印纸上记录删单金额，在下班交款时拿出所记录的删单金额；2013年9月和1O月，最多一次拿过3、4次单，金额在1，200元左右，一天中拿过最多是5、6个单子，金额在500元至600余元的事实；（6）被告人铁某某拿的现金、购物卡、购物券30，000多元财物退还给雪域超市，其余用于自己、家人及男友，他们不知道购物卡和现金的来历，被告人铁某某有两张银行卡的事实；（7）在雪域超市自己所写的“笔记”经自己确认签名摁手印，且被告人铁某某只要是上班期间都侵占雪域超市里的现金，自己所拿雪域超市财物的次数、金额均已记不清，但自2012年1、2月份开始拿现金，在上班时间不停有挂单现象，同时不停有挂单被调出删除现象；（8）被告人铁某某同意由其他收银员代为收银记录操作进行侦查实验以及其采用挂单后删单方式拿现金的事实；（9）对侦查机关调取的被告人铁某某收银使用0010号工号在2012年9月6日至2013年11月9日的挂单、删单交易记录，经铁某某逐笔核算，确定挂单、删单数额是138，338.10元的事实；（10）被告人铁某某挂单、删单的交易记录，铁某某请假不在岗期间，不存在挂单、删单记录，确定交易记录的客观真实性；在该记录中被告人铁某某可以确定不存在每周二和节假日挂单、删单数据，但是不能确定挂单、删单数额中是否存在顾客购买东西经收银员扫货顾客又不要而不出小票的数额；通过逐笔核算后，公安机关核算被告人铁某某的犯罪数额为138，338．10元，对此被告人是没有意见的事实；被告人铁某某的供述证实了其利用雪域超市收银员职务的便利条件，主观上有非法侵占公司财物的故意，在客观上实施了收取顾客款项后，删除销售记录的行为，并将所删除的销售金额据为已有的事实；六、鉴定意见。1、2014年5月20日阿勒泰市公安局网安大队电子物证检验报告，证实阿勒泰市公安局网安大队按照法定程序对被害单位雪域超市商品销售管理系统的两个移动硬盘进行提取，将硬盘内与被告人铁某某消除订单操作的相关记录予以提取，并将检验结果刻录为光盘一张。雪域超市收银员的前台操作在销售管理系统均有记录，鉴定机关鉴定程序合法、鉴定结果来源合法，内容客观真实有效的事实；2、鉴定意见附件照片三页，证实鉴定意见所做检材的外观及内部特征与鉴定意见对检材描述是一致的事实；七、（1）侦查实验笔录及收银员前台操作记录，证实侦查机关通过侦查实验模拟被告人铁某某正常交易操作、模拟出金额挂单删单交易操作、模拟长时间挂单后删单操作、模拟不出金额挂单删单交易操作、模拟正常使用购物卡交易操作、模拟使用购物卡后挂单删单交易流程操作；雪域超市内部的管理平台内数据与收银员操作日志在前台操作的记录相吻合的事实；（2）网安大队民警登陆雪域超市内部管理平台调取收银员前台的操作记录，数据与前台操作的记录一致。从而证实侦查机关所调取的被告人铁某某在雪域超市收银过程中采用挂单、删单侵占现金和购物卡等交易记录的客观真实性的事实；八、视听资料、电子数据。（1）移动硬盘两个，证实阿勒泰市公安局网安大队依照法定程序调取的雪域超市商品销售管理系统移动硬盘两个，检验出与铁某某工号“0010”相关内容导出并予以封存的事实，结合移动硬盘检验报告证实对该硬盘的鉴定程序合法及该硬盘内数据的客观真实性的事实；（2）复制移动硬盘两个，证实阿勒泰市公安局网侦大队将调取的雪域超市商品销售管理系统两个移动硬盘的内容全部复制到两个黑色希捷牌硬盘内的事实；（3）光碟4张，内容：2013年3月监控录像一张，2013年4—8月监控录像一张，网侦录像一张，侦查实验录像一张，证实（1）被告人铁某某2013年在雪域超市前台收银时的部分录像，其在收银时不出小票，确定周围无人注意删除挂单的行为；（2）网侦大队调取雪域超市内后台硬盘将铁某某工号cc0010，相关内容导出至光碟中，结合两个移动硬盘检验报告证实光碟内容来源真实合法有效的事实；（3）侦查机关侦查实验程序合法、侦查实验结果真实，结合侦查实验笔录证实网侦大队调取的被告人铁某某拿现金的操作记录合法真实有效的事实。庭审中被告人铁某某的辩护人向法庭出示如下证据，并就证明目的作出说明：被害单位阿勒泰市雪域超市有限责任公司的负责人出具了36，788元的收条及谅解书，证实被告人铁某某的亲属已积极对铁某某侵占雪域超市的剩余款36，788元进行了退赔，且被告人铁某某按照起诉书认定的犯罪数额已全部退赔，并得到雪域超市负责人的谅解。本院对被告人铁某某辩护人当庭出示的证据予以确认；本院认为，被告人铁某某在担任阿勒泰市雪域超市有限责任公司收银员时，利用其职务之便利，非法占有阿勒泰市雪域超市有限责任公司财物共计138，338.10元，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，构成职务侵占罪；公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持；被告人铁某某犯罪后自动投案，如实供述自己的罪行，是自首，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款规定，本院对被告人依法予以从轻处罚；被告人铁某某庭审中自愿认罪，且案发后，被告人及其亲属已积极退赔被害单位的全部经济损失，并得到被害单位负责人的谅解，本院对被告人依法予以从轻处罚；根据被告人铁某某的犯罪的事实、性质、情节和对社会的危害程度等，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十七条第一款之规定，判决如下：被告人铁某某犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年；（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年10月9日起至2015年9月22日止。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向阿勒泰地区中级人民法院提出上诉。书面上诉的应交上诉状正本一份，副本五份。审 判 长  王淑云审 判 员  项 豫人民陪审员  蒋 丽二〇一四年十二月一日书 记 员  张国臣