浙江省宁波市鄞州区人民法院刑 事 判 决 书（2014）甬鄞刑重字第1号公诉机关浙江省宁波市鄞州区人民检察院。被告人王某，个体经营者。因涉嫌犯诈骗罪于2012年8月29日被宁波市公安局鄞州分局刑事拘留，同年9月20日被逮捕。现羁押于宁波市鄞州区看守所。辩护人刘延泉，湖南教正律师事务所律师。宁波市鄞州区人民检察院以甬鄞检刑诉（2013）436号起诉书指控被告人王某犯诈骗罪，于2013年4月12日向本院提起公诉。本院于同日立案，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案，并于2014年3月3日作出（2013）甬鄞刑初字第535号刑事判决。后被告人王某提出上诉。宁波市中级人民法院于同年5月13日作出（2014）浙甬刑二终字第168号刑事裁定，撤销原判，发回重审。本院依法另行组成合议庭，公开开庭审理了本案。宁波市鄞州区人民检察院指派检察员范东卿、王春丽出庭支持公诉，被告人王某及其辩护人刘延泉到庭参加了诉讼，公诉机关申请的证人忻亚梅、李某出庭作证。现已审理终结。公诉机关指控，2006年6、7月份开始，宁波市鄞州区潘火街道宁波色母粒有限公司（以下简称“色母粒公司”）与优速快递宁波分公司鄞州中心区负责人被告人王某口头约定将货物托运业务交给被告人王某负责。2008年1月至2012年8月，被告人王某趁色母粒公司记账员忻亚梅审核把关不严，在报账过程中将色母粒公司仓库李某要其快递货物的财务副联冒充财务联夹在忻亚梅的报账单中，达到两头重复报账的效果，以此种方式成功骗取公司快递费达489734元。为证实以上指控事实，公诉机关向法庭提供了证人忻亚梅、李某、陈某、戴某、赵某、忻行军、钟某、吴某、任某、俞某甲、俞某乙的证言，快递单报销凭证及情况说明、统计表，宁波申通快递有限公司价格表，宁波色母粒月结价格表及情况说明，优速快递江浙沪结算标准，谅解书，抓获经过，被告人的户籍证明及供述等证据。公诉机关认为被告人王某以非法占有为目的，采用虚构事实和隐瞒真相的方法骗取他人财物，数额巨大，其行为已构成诈骗罪，提请本院依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定予以判处。被告人王某对起诉书指控其犯诈骗罪的罪名和事实均无异议，表示自愿认罪。其辩护人辩称被告人王某经营快递的成本超过每公斤1元（100公斤以上），被害单位在管理方面也有过错，希望在量刑方面对上述情况予以考虑，并对被告人适用缓刑。经审理查明：2006年开始，被告人王某与位于宁波市鄞州区潘火街道的色母粒公司供销科忻亚梅口头约定将货物托运业务交给其负责。2006年6、7月份，被告人王某承接了该公司仓库综合科李某处的货物托运业务，并从2008年开始在李某处的业务量迅速扩大。2009年10月份左右，被告人王某加盟优速快递公司，并作为优速快递宁波分公司鄞州中心区负责人与色母粒公司开展业务。2008年3月至2012年8月，被告人王某趁色母粒公司快递费报销审核把关不严的漏洞，在快递费用报账过程中将色母粒公司综合科李某要其托运货物的快递单据以不同的单价在李某处用财务联等单据予以报销，将同一单快递业务错开报账时间在忻亚梅处用财务副联等单据再次予以报销。经核算，被告人王某用重复报账的手段在李某处报账30余万元，在忻亚梅处报账40余万元，从而非法骗取色母粒公司快递费用40余万元。2012年8月29日上午，被告人王某在宁波市鄞州区中河街道裡缪家路41号被民警抓获。案发后，被告人王某家属代为赔偿色母粒公司经济损失人民币479234元，色母粒公司对被告人的行为表示谅解。上述事实，有公诉机关提交，并经法庭质证、认证的下列证据予以证明：1.证人忻亚梅的证言，证实其是色母粒公司销售科的记账员，从2006年开始与被告人王某有快递货物的业务往来，但没有与被告人王某谈过快递价格，因一开始公司仓库李某的业务量较小，快递费用也在其地方报销；2008年之后李某与被告人王某的业务量越来越大，而被告人王某在其地方的业务量还是较小，且都是以江浙沪地区货物100公斤以上快递费1元每公斤的价格予以报销，当时公司综合科科长徐凤兰退休前打电话给其，称李某处发货量很多，让被告人王某在李某处也报销一部分，其在没有向李某核实且不知道被告人王某以此来实现重复报账目的的情况下接受被告人王某快递单的财务副联等单据，没有让相关业务员签字确认，以江浙沪地区货物100公斤以上快递费1元每公斤的价格予以报销，并帮被告人王某从财务科领取报销款存放在其办公室的抽屉里。被告人王某每次从其抽屉里领取快递报销款时，会留下200元至500元不等的好处费，累计获利16000余元的事实；2.证人李某的证言，证实其于2008年开始担任色母粒公司综合科科长，之前是普通办事员；2006年6、7月份开始，被告人王某与其就色母粒公司仓库货物的快递及费用报销达成口头协议，江浙沪地区货物100公斤以上快递费0.6元每公斤，每月报销一次，金额不限；2008年开始，被告人王某在其仓库的运货量开始明显增加，仓库货物的快递单上面的内容除了单价及总价都是其填写并签字，由被告人王某负责托运并填写单价及总价，并交给其审核，其将快递单交给业务员签字确认，最后将快递单找赵厂签字批准后交财务科做账，报销完成后通知被告人王某直接去财务科领钱，快递费用只能在其地方报销，且只能是财务联；2012年7月底和8月10日左右的一天，公司业务员忻行军两次拿着被告人王某托运的快递单向其反映快递费用由原来江浙沪地区货物100公斤以上0.6元每公斤变成1元每公斤；2012年8月，被告人王某向其提出提高运费价格，后达成一致由原来的江浙沪地区货物100公斤以上快递费0.6元每公斤提高到0.7元每公斤；案发后，其与申通快递达成协议，江浙沪地区货物100公斤以上快递费为0.8元每公斤的事实；3.证人陈某的证言，证实其是色母粒公司的财务总监，优速物流宁波分公司与色母粒公司有业务往来，主要负责色母粒公司李某处和忻亚梅处的快递业务；每个月优速快递都会来报销快递费用，后发现报账的有财务联及重复的财务副联，报销的财务副联都是公司销售科的忻亚梅经手，且忻亚梅经手的财务副联报账后部分钱款由忻亚梅来领钱的事实；4.证人戴某的证言，证实其是优速快递宁波分公司经理，2009年10月份开始，其与被告人王某以加盟的方式进行业务往来；合作的几年中，货物的快递费用没有大的变化，江浙沪地区货物100公斤以上快递费成本约0.7582元每公斤，每年被告人王某还要向优速公司缴纳10000至20000元的管理费的事实；5.证人赵某的证言，证实其是宁波色母粒有限公司法人代表，从2008年开始色母粒公司与被告人王某有快递业务合作，后来业务量变大，快递价格是比市场价格稍低；被告人王某从来没有向其公司提出过要提高快递价格，且如果要提价都要经过其同意；公司里有李某、忻亚梅所在的两个部门需要托运货物，并规定谁托运到谁地方报销费用；被告人王某刚开始也是正常报销的，后来才开始重复报销快递单据的事实；6.证人忻行军的证言，证实其是色母粒公司供销科的业务员，如果需要快递货物，在网上填写托运单，然后交给忻亚梅，如果是仓库的货物要托运，忻亚梅会把托运单交给李某，被告人王某承接的江浙沪地区货物100公斤以上快递费用都是0.6元每公斤；2012年下半年开始，公司要求货物快递以后要业务员签字确认，其一直以来都在李某处签字，而忻亚梅在2012年7月底和8月10日左右两次要其在快递单上签字确认时，其都发现江浙沪地区货物100公斤以上快递费用都变成1元每公斤，并立刻向李某反映的事实；7.证人钟某的证言，证实其是特力和乐商贸有限公司收发货的主管，与被告人王某所在的优速快递从2011年开始有业务往来，没有书面合同，快递的物品不会超过100公斤，主要目的地江浙沪地区，快递价格基本是1元每公斤；被告人王某每个月左右来结账一次，主要是核对一下总价，然后开发票过来，让其去财务处报销，再将报销款转交被告人王某的事实；8.证人吴某的证言，证实其是宁波乐歌视讯科技股份有限公司负责京东一块的销售主管，与被告人王某所在的优速快递从2011年开始有业务往来，没有书面合同，主要目的地是北京、上海、广州等地区，发往上海的货物快递价格基本是1元每公斤；被告人王某每个月结账一次，凭快递单据中的一联来报销，可以是财务联或财务副联或存根联，但报销了其中一联就不能再次报销的事实；9.证人任某、俞某甲的证言，均证实忻亚梅没有权利决定快递的价格的事实；10.证人俞某乙的证言，证实忻亚梅在公司负责销售记账，不和快递公司谈价格，只负责核算被告人王某等人拿来的快递单的事实；11.2006年至2007年12月的快递单报销凭证及情况说明，证实2006年至2007年12月，被告人王某与色母粒公司的快递单报销凭证没有重复报账的现象，且每月快递金额不足2000元；在此期间，李某处的货物总重量100公斤发往江浙沪地区的快递单的单价均在1元以下每公斤的事实；12.快递单报销凭证及统计表，证实被告人王某从2008年开始至案发在色母粒公司李某处与忻亚梅处用财务联及财务副联重复报销快递费用以及报销累计金额分别为20余万元与40余万元的事实；13.宁波申通快递有限公司价格表，证实案发后，色母粒公司李某与申通快递达成协议，江浙沪地区货物100公斤以上快递费0.8元每公斤的事实；14.宁波色母粒月结价格表及情况说明，证实2012年8月，被告人王某向色母粒公司李某提出江浙沪地区货物100公斤以上快递费为0.8元每公斤，后李某同意调整为0.7元每公斤的事实；15.优速快递江浙沪结算标准，证实优速快递公司至江浙沪地区的快递价格的情况；16.谅解书，证实被告人王某家属已赔偿色母粒公司经济损失479234元，该公司对被告人的行为表示谅解的事实；17.抓获经过，证实被告人的到案情况；18.户籍证明，证实被告人的身份情况；19.被告人王某的供述及辩解，证实其在公安机关侦查阶段曾供述，其与色母粒公司开展快递业务以来知道正常的报销流程是货物托运完成后，把各自的财务联整理好后，分别交给要求其托运的李某与忻亚梅处，由他们审核后交公司领导签字，报销完成后其再去公司财务处领钱。但因为成本增加，其多次向色母粒公司有关人员反映要提高运价，未果。于是其趁色母粒公司忻亚梅把关不严，采用将色母粒公司综合科李某要其托运货物的快递单据在李某处用财务联以江浙沪地区货物100公斤以上0.6元每公斤的价格予以报销，将同一快递单据在忻亚梅处用财务副联以市场价1元每公斤再次予以报销，达到重复报账的目的的事实。本院认为，被告人王某以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法骗取公司财物，数额巨大，其行为已构成诈骗罪。公诉机关指控的罪名成立。案发后，被告人王某的家属代为赔偿被害单位的经济损失，并得到被害单位的谅解，可酌情从轻处罚。在本院审理期间，被告人王某能自愿认罪，确有悔罪表现，又可酌情从轻处罚并可适用缓刑。辩护人对此提出的辩护意见，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第七十二条第一款、第三款、第七十三条第二款、第三款之规定，判决如下：被告人王某犯诈骗罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币五万元（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限判决生效后一个月内向本院缴纳）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向浙江省宁波市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  马 晓审 判 员  乐晓飞人民陪审员  徐丽君二〇一四年七月二十一日代书 记员  张 坤