成都市青羊区人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）川0105刑初1247号 公诉机关成都市青羊区人民检察院。 被告人杜小烨，男，回族，1992年3月18日出生，户籍所在地：海南省海口市琼山区。2017年3月7日因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪被成都市公安局青羊区分局刑事拘留，同年4月7日因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪经成都市青羊区人民检察院批准被逮捕，同日由成都市公安局青羊区分局执行。现羁押于成都市看守所。 辩护人李耀辉，四川迪泰律师事务所律师。 辩护人刘娜，四川迪泰律师事务所律师。 成都市青羊区人民检察院以成青检公诉刑诉〔2017〕1318号起诉书指控被告人杜小烨犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2017年10月26日向本院提起公诉。本院受理后依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案，并于2017年12月13日作出（2017）川0105刑初1344号刑事判决。宣判后，被告人杜小烨不服，提出上诉。成都市中级人民法院作出（2018）川01刑终191号刑事裁定，撤销原判，发回重审。本院依法另行组成合议庭，于2019年1月16日公开开庭审理了本案。成都市青羊区人民检察院指派检察员王丽莉出庭支持公诉。被告人杜小烨及其辩护人李耀辉到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。 成都市青羊区人民检察院指控：2014年1月，被告人杜小烨成立了深圳市亚鼎盛投资发展有限公司（以下简称深圳亚鼎盛公司），公司经营范围投资兴办实业，物业管理等，公司法定代表人杜小烨。 2012年9月，杜某（在逃）成立了四川鼎亿和投资理财信息咨询有限公司（以下简称四川鼎亿和公司），注册资本三千万元，公司经营范围投资理财信息咨询、商务信息咨询、企业咨询等（不含融资性担保）。公司法定代表人杜某，登记住所成都市成华区建设北路三段26号1幢8层16号，实际办公地点成都市青羊区红庙子街15-17号。 四川鼎亿和公司成立以来，通过散发传单等形式向社会公众吸收资金，承诺给予客户年收益百分之二十的高额利息作为回报。公司与集资参与人签订《投资担保合同》，甲方为出借人，乙方为借款人（深圳亚鼎盛投资发展有限公司和富之光电子科技有限公司），丙方为连带保证人（深圳智威制品有限公司），丁方为保证及居间服务方（四川鼎亿和公司）。集资参与人与四川鼎亿和公司签订合同后，将现金交到鼎亿和公司，或转账至深圳亚鼎盛公司以及被告人杜小烨个人账户上。杜小烨明知上述款项系犯罪所得，仍按照杜某的安排，将“亚鼎盛投资有限公司”账户的资金转至其个人账户，再分别转往其他账户，帮助杜某转移赃款。 经四川实正司法鉴定所鉴定，截至目前，四川鼎亿和投资理财信息咨询有限公司非法吸收公众存款案已有117名被害群众报案，收取投资款15816000元。根据委托方报案材料，四川鼎亿和公司已经支付的利息金额合计为1113096元。根据委托方报案材料，尚未结清的投资款共计117人，客户实际损失总金额为14702904元。2014年3月5日至2014年12月16日期间，深圳亚鼎盛公司通过账号：44×××10的账户向杜小烨（卡号：62×××44）共转账9047900元。杜小烨（卡号：62×××44和卡号：62×××06）在2014年3月3日至2014年12月26日期间资金流出共计10999451.40元。 2017年3月7日，被告人杜小烨在河南省邓州市被警方挡获。 为支持上述事实成立，成都市青羊区人民检察院向本院提供了书证、鉴定意见、证人证言、被告人供述与辩解等证据证实，公诉机关认为被告人杜小烨明知是犯罪所得而转移、使用，其行为已经构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，应依法追究其刑事责任。 被告人杜小烨对起诉书指控的犯罪事实没有异议，其提出不构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪的辩解意见。 被告人的辩护人对起诉书指控的事实和罪名有异议，提出有部分资金回转给了杜小烨的父亲杜某，不应该认定在杜小烨的犯罪数额里，且提出被告人杜小烨对资金来源合法性不清楚的辩护意见。 经审理查明，2012年9月，杜某成立四川鼎亿和投资理财信息咨询有限公司（以下简称鼎亿和公司），注册资金三千万元，公司法定代表人杜某。公司经营范围：投资理财信息咨询、商务信息咨询、企业咨询等（不含融资性担保）。 2014年1月，被告人杜小烨成立深圳市亚鼎盛投资发展有限公司（以下简称亚鼎盛公司），任公司法定代表人，公司经营范围投资兴办实业，物业管理等。 鼎亿和公司成立后，通过散发传单宣传投资项目年收益达20%的方式，向社会公众吸收资金。集资参与人与鼎亿和公司签订《投资担保合同》，甲方是集资参与人，乙方为借款人（亚鼎盛公司或富之光电子科技有限公司），丙方为连带保证人（深圳智威制品有限公司），丁方为保证及居间服务方（鼎亿和公司），集资参与人签订合同后，将现金交到鼎亿和公司，或转账至亚鼎盛公司或杜小烨个人账户上。杜小烨明知上述款项是鼎亿和公司非法吸收的公众资金，仍将上述资金按杜某的要求转至指定账户或进行取现、用于个人消费等。 2015年5月2日，成都市公安局青羊区分局委托四川实正司法鉴定所对鼎亿和公司非法吸收公众存款涉案总金额及涉案人员相应金额进行司法会计鉴定。同年5月21日，该所出具川实司鉴会[2015]002号鉴定意见书，载明截至2015年5月，鼎亿和投资理财信息咨询有限公司非法吸收公众存款案已有117名被害群众报案，收取投资款15816000元。根据委托方报案材料，四川鼎亿和公司已经支付的利息金额合计为1113096元。根据委托方报案材料，尚未结清的投资款共计117人，客户实际损失总金额为14702904元。 2017年6月13日，成都市公安局青羊区分局委托四川实正司法鉴定所对杜小烨个人账户和亚鼎盛公司的资金流向进行司法会计鉴定。同年7月23日，该所出具川实司鉴会[2017]013号《司法鉴定意见书》，载明：一、2014年3月5日至2014年12月16日，深圳亚鼎盛公司通过账号：44×××10的账户向杜小烨名下62×××44的账户转账9047900元；二、杜小烨名下的卡号为62×××44和卡号为62×××06的账户在2014年3月3日至2014年12月26日期间资金流出共计10999451.40元：其中：1.转账金额为9406418.47元，具体情况为：①杜小烨账户间自转为120000元；②转入杜某账户1860010元；③向他人转账7417547.20元；④转入支付宝、信用卡还款、联动优势电子商务共计8861.27元；2.取现金额为694525元；3.消费金额为898507.93元。 2017年3月7日，被告人杜小烨在河南省被警方抓获。 上述事实，有到案经过、被告人杜小烨的户籍信息、证人证言、被告人银行卡交易流水明细、川实司鉴会[2017]013号司法鉴定意见书、川实司鉴会[2015]002号司法鉴定意见书、鼎亿和公司和深圳亚鼎盛公司的税务登记证、机构信用代码证、开户许可证、企业法人营业执照、组织机构代码、情况说明、被告人供述和辩解等证据予以证实。以上证据经当庭举证、质证且来源合法，内容客观真实，与指控事实关联，能够形成证据锁链，足以证实被告人杜小烨参与非法吸收公众存款的犯罪事实。 本院认为，被告人杜小烨明知杜某设立鼎亿和公司用于非法吸收公众资金，还通过设立亚鼎盛公司为鼎亿和公司转移非法吸收的公众资金提供帮助，其行为并非是独立的隐瞒、掩饰犯罪所得的行为，而是为非法吸收公众存款提供帮助的行为，其行为系非法吸收公众存款罪的共犯。公诉机关指控的事实清楚，但关于杜小烨构成隐瞒、掩饰犯罪所得罪的指控与查明事实不符，本院不予支持。被告人杜小烨通过其控制的亚鼎盛公司为鼎亿和公司转移非法吸收的公众资金提供帮助，其已构成非法吸收公众存款罪且数额巨大，杜小烨在共同犯罪中起辅助作用，系从犯，依法应从轻处罚。杜小烨归案后，如实供述其罪行，属坦白，依法可从轻处罚，杜小烨对于行为性质的辩解不影响对其具有坦白情节的认定。杜小烨系初犯，量刑时酌情予以考虑。被告人杜小烨的辩护人关于其系初犯，具有坦白情节，请求对其从轻处罚的辩护意见成立，本院予以采纳。综上，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第六十一条、第六十二条、第六十七条第三款、第二十五条、第二十七条、第五十二条、第五十三条之规定，判决如下： 一、被告人杜小烨犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币十万元； （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的,羁押一日折抵刑期一日。即自2017年3月7日起至2021年3月6日止。罚金于判决生效之日起三十日内缴纳，逾期不缴纳的，强制缴纳。） 二、继续追缴违法所得14702904元并责令退赔本案集资参与人（集资参与人名单详见川实司鉴会[2015]002号鉴定意见书）。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向成都市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 （此页无正文） 审 判 长  蔡 茂 人民陪审员  王蜀宁 人民陪审员  王 川 二〇一九年五月二十一日 书 记 员  张 一