黑龙江省齐齐哈尔市中级人民法院刑 事 裁 定 书（2019）黑02刑终102号原公诉机关黑龙江省齐齐哈尔市龙沙区人民检察院。上诉人（原审被告人）曾光，女，1974年10月19日出生于黑龙江省齐齐哈尔市，汉族，大学文化，钰诚融泰（北京）商务咨询有限公司齐齐哈尔第一分公司经理。2015年12月12日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被刑事拘留，同年12月18日被取保候审，2016年12月19日被监视居住，2017年6月19日被齐齐哈尔市龙沙区人民检察院决定取保候审。2018年12月18日被齐齐哈尔市龙沙区人民法院逮捕。现羁押于齐齐哈尔市看守所。辩护人贾弘英，黑龙江金鹤律师事务所律师。黑龙江省齐齐哈尔市龙沙区人民法院审理齐齐哈尔市龙沙区人民检察院指控原审被告人曾光犯非法吸收公众存款罪一案，于2018年12月25日作出（2018）黑0202刑初1号刑事判决。原审被告人曾光不服，提出上诉。本院于2019年4月3日立案受理后，依法组成合议庭，经过阅卷，讯问上诉人曾光及听取辩护人意见，认为本案事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。一审法院认定：2014年6月，安徽钰诚控股集团、钰诚国际控股集团有限公司在未取得银行业金融机构资质的情况下，利用“e租宝”平台发布虚假的融资租赁债权等项目，通过由其控制、管理的安某惠某公司和其下属公司，谎称年化收益9%-14.6%的理财产品并通过电视台、网络、散发传单等方式，向公众开展线上和线下非法集资活动。安某惠某和其下属的公司均无独立的人事、财产权，对不特定的群众以钰诚集团的名义进行虚假宣传。2015年6月18日被告人曾光被任命为钰诚融某（北京）商务咨询公司齐齐哈尔第一分公司总经理。2015年7月24日，由安徽钰诚控股集团、钰诚国际控股集团实际控制并管理的钰诚融某（北京）商务咨询有限公司齐齐哈尔第一分公司注册成立，公司负责人为刘某1，经理为曾某。在该公司注册成立前，被告人曾光积极组织该公司的筹备工作，并同其他工作人员采用发放传单、组织讲座等形式向社会不特定公众销售“e租宝”系列产品。在该公司注册成立后，曾某负责该公司的全面管理工作并积极投入到该公司的经营活动中，在未经相关部门许可的情况下，向社会不特定公众非法销售“e租宝”系列产品，并承诺按照一定期限给予年利率9%-14.6%不等的利息，非法吸收社会资金归“钰诚系”公司支配使用。经鉴定：钰诚融某（北京）商务咨询有限公司齐齐哈尔第一分公司在“e租宝”网络平台共吸收投资人889人，投资人参与人累计投资人民币153425139.64元（本文以下币种均为人民币），退还本金及利息46439463.12元。经侦查，被告人曾光于2015年12月11日在齐齐哈尔市龙沙区被抓获。上述事实，有原公诉机关提交，并经一审法庭质证、认证的下列证据予以证实：一、物证联想台式电脑9台、笔记本电脑2台、U盘3个、投影幕2个、电话机19个、P0S机4个，证实钰诚融某公司推广、销售理财产品使用的工具。二、书证1.户籍证明，证实被告人曾光的自然情况。2.抓获经过，证实曾光的到案情况。3.钰诚融某(北京)商务咨询有限公司及钰诚融某(北京)商务咨询有限公司齐齐哈尔第一分公司的营业执照,证实钰诚融某北京公司与齐齐哈尔分公司系上下级隶属关系，分公司不独立核算，公司产生一切债权债务由总公司负责。钰诚融某（北京）公司法定代表人为王某3，分公司负责人为刘某1。公司经营范围为投资咨询、投资管理、企业管理、经济贸易咨询、企业管理咨询等。4.房屋租赁合同、无偿使用证明，证实钰诚融某公司与吴某1、吴某2签订租房协议的事实。5.聘用通知，证实钰诚融某公司任命刘某1担任齐齐哈尔第一分公司负责人的事实。6.钰诚融某(北京)商务咨询有限公司章程，证实该公司经营范围、框架结构及其他内部规定。7.钰诚融某(北京)商务咨询有限公司运营操作流程、“e租宝”目录，证实客户投资购买该公司产品的操作流程和交易方式。8.委托代理协议，证实金易融(北京)网络科技有限公司与钰诚融某(北京)商务咨询有限公司是委托合作关系。9.“e租宝”投资产品宣传单，证实六项“e租宝”产品为“e租稳赢”、“e租财富”、“e租富盈”、“e租年享”、“e租年丰”、“e租富享”，并按一定期限给予年化9%-14.6%不等收益的事实。10.起诉意见书，证实钰诚融某公司负责人刘某1、钰诚国际控股集团有限公司合伙人会议主席丁某、钰诚国际控股集团副主席张某4、钰诚融某(北京)商务咨询有限公司法定代表人王某3等人均因涉嫌犯罪被移送审查起诉的材料。11.债权转让咨询服务协议及账户交易凭条、银行流水及身份证复印件，证实投资参与人购买产品情况，其中甲方（平台）为金易融（北京）网络科技有效公司，乙方（投资人）为投资参与人，丙方（推荐方）钰诚融某（北京）商务咨询有限公司。12.安某惠某财富营销序列薪酬绩效管理办法，证实曾光作为城市经理，有业绩目标及个人业绩目标要求，其工资与吸收资金效益挂钩的事实。13.情况说明，证实安某惠某金融信息服务(北京)有限公司，没有金融信息服务牌照的事实。14.安某惠某金融信息服务(北京)有限公司营业执照，证实该公司未被许可开展金融服务业务。15.员工转正评估表，证实曾光2015年6月18日入职，2015年9月17日转正及其的工作职责。16.员工名单，证实钰诚融某齐齐哈尔第一分公司共有在职员工183人。17.钰诚融某公司员工、理财师分布图，证实钰诚融某公司的组织架构情况。18.钰诚融某佣金提成制度，证实销售人员提成的相关规定。19.资产评估报告书及相关资料，证实对依法扣押钰诚融某公司的财产进行评估拍卖作价情况。20.扣押物品清单，证实公安机关对钰诚融某公司办公用品扣押情况。21.卢恩和死亡证明及户口注销证明，证实卢恩和的自然人状况。22.高军等36名网上投资“e租宝”数据统计表，证实辩护人有异议的36名投资人的投资情况。三、证人证言1.证人刘某1证言，证实其是钰诚融某(北京)商务咨询公司第三区域(黑龙江地区)总监，主要负责第三区域分公司的行政管理，2015年6月份，钰诚融某(北京)商务咨询公司决定在齐齐哈尔建立分公司，让其到齐齐哈尔就先期的市场调研，主要调查齐市地区经济状况、人口情况、同业竞争的情况，向总公司报告后，总公司决定在齐市地区建立分公司，其就向公司推荐了其以前在泰康人寿的同事曾光，向曾光介绍了一下公司的情况，曾光决定到公司来后，其就将曾光的资料上报给总公司，经过董事长李某1等相关人员考察后成为齐齐哈尔第一分公司总经理，公司决定在齐市建分公司后其到过齐齐哈尔，陪同总公司派来的人员选地址，做前期的建立工作，其负责联系沟通公司前期的一些筹备工作，其实分公司的工商执照大概是2015年7月28日办下来的，其是分公司负责人，曾光任总经理，是总公司任命的，聘书在总公司。曾光作为齐齐哈尔市第一分公司总经理，主要负责齐市第一分公司的管理，包括行政管理和销售业务管理，她的薪酬是总公司确定的，具体是多少不知道。大体上薪酬包括基本工资、绩效工资还有一些补助，绩效工资与销售“e租宝”的任务挂钩。其和曾光去北京参加过两三次公司组织的业务培训，都是介绍公司宏观发展的前景和规划，还有“e租宝”产品的讲解，讲解什么是融资租赁债权转让，如何计算收益，购买、操作流程等一些专业业务问题。投资人投资的资金在“e租宝”网络平台上形成匹配的融资租赁土地债权，如何匹配债权其就不知道了，都是网络平台自行形成的，其和曾光都没有接触过对应的债权以及债权对应的实体公司，都不是其能接触上的，都是钰诚集团掌握的，其认为这个债权是真实的，投资的资金通过刷P0S机进入到钰诚融某(北京)商务咨询公司的账户里面了，在网上投资的资金进到哪其就不知道了，这个资金怎么使用其也不清楚，其理解用于匹配融资租赁债权了，其公司每个月都有销售任务，公司的员工工资都和销售业绩挂钩。2.证人姜某证言，证实其是2015年7月底，经其前妻曾光介绍其到钰诚融某(北京)商务咨询有限公司齐齐哈尔第一分公司任第三营业部部长的。这个职务是曾光给其安排的，没有什么具体工作，就负责点杂务。经其介绍其的亲人、朋友大约投资了80万元左右，在公司办理工商登记的时候，因为公司人员较少，是其经手办理登记的。当时财务负责人、办税人和社保专员都没有到位，所以就写上了其的名字，其第三营业部大约有30多人，因为其是挂名部长，不需要做业务，是按照团队的业绩赚取底薪和提成。其和刘某1也熟悉，后期就是按公司要求进行工作。3.证人闫某证言，证实2015年7月末的一天，其路过龙沙区永安大街海关大楼钰诚融某齐齐哈尔第一分公司的门口，这个公司销售“e租宝”债权产品，其以前在央视看到过关于“e租宝”广告，是新兴的互联网金融。其看公司很正规就去应聘了，其自己本身也是公司员工，同时其也购买了“e租宝”产品，大概花了43万元钱。4.证人王某1证言，证实其是钰诚融某齐齐哈尔第一分公司的员工，其在“中登网”、“财新网”等几家网站了解钰诚集团信息，“中登网”是介绍“e租宝”钰诚集团的项目，“财新网”上给“e租宝”开辟了专栏节目介绍。因为利息比较高，加上其看公司比较正规其就相信了并进行投资，其总投资310552.33元，收益828.97元，实际损失309723.36元。5.证人李某1证言，证实2015年4月其担任钰诚融某副总裁，5月底其任钰诚融某董事长，钰诚融某是钰诚集团的三级子公司，归二级集团安某惠某管理，安某惠某董事长是张某4。在钰诚融某公司其负责全面工作，副董事长秦某主要负责销售“e租宝”理财项目，钰诚融某在“金易融平台”销售理财项目，一共有六款理财产品，“金易融平台”就是一个线上的交易平台，他是钰诚集团的二级子公司。安某惠某给其下发每个月的销售任务指标，其去签军令状把业绩拿回钰诚融某给秦某和李娜，他们再将业绩指标下发到各个分公司，由每个下级公司完成任务，他们主要在人流量比较大的场所进行宣传，组织消费者参加理财讲座，向有投资需求的人推销，投资款都进到集团财务部了，因为P0S绑定的银行卡都放在集团财务部，其各公司没有财务部，不接触投资者的投资款。除了正常工资，还有销售提成，是公司销售金额的万分之八，其总共领了120万的销售提成和150万元的工资。其把其赚的钱都投入到“e租宝”产品上了，总共有310万元，这其中还有其之前的积蓄。其公司的销售额可能在60亿左右。“e租宝”的产品名称和年化收益是谁制定的其不清楚。6.证人秦某证言，证实其和李某1没有书面上明确的分工，人权、物权、财权都由李某1负责，其只是形成默契的合作，一些分公司业务部赶到李某1的事儿会先找到其，让其再去找李某1解决，其经手的没有实际存管业务，“e租宝”和兴业银行有存管协议，“e租宝”和中信银行有风险责任准备有金10.71亿。营销产品后续继续维护投资人需要业务员自己维护，其不管，其的月薪是25万元左右，其也购买了“e租宝”产品，买了很多次，六款产品都买过。7.证人赵某证言，证实其是钰诚融某公司培训部经理，主要负责与雅典娜学苑对接，向雅典娜学苑申请培训支持，完成雅典娜学苑下发的培训要求，其对钰诚融某的所有员工进行培训，主要培训内容是集团的介绍、融资租赁资质的介绍、担保与商业管理的介绍、“e租宝”平台的风控体系的介绍、“e租宝”产品的销售及合规禁言的介绍。其告诉员工什么不能跟客户夸大说，比如说：钰诚集团没上市就不能和客户介绍说是上市公司，还有就是产品的收益不能说是利息，因为只有银行存款才能交利息。其一共组织过两次大的培训班，小型的培训班其大约组织6次，其培训使用的教材都是雅典娜学苑下发的，其是通过电子邮件下发课件对分公司培训师进行培训，他们自己进行学习，遇到不懂的问题项目进行询问。8.证人石某1证言，证实其是2015年6月18日通过公开招聘到钰诚融某(北京)商务咨询有限公司齐齐哈尔第一分公司工作的，职位是培训专员，工作职能是就是给新入职的员工介绍了解集团、了解公司的理财模式。钰诚集团开发了“e租宝”平台，他是互联网金融平台，也是居间服务平台。就是客户想要购买融资租赁项目，必须通过“e租宝”平台来购买。客户投资分两种：一种是线上投资，一种是线下投资。线上投资就是客户进入“e租宝”网站注册账号，可以直接购买线下投资就是客户到其公司签署服务协议，刷POS机进行投资。总公司经常进行宣传，钰诚齐市公司开业以后也进行了宣传，客户也是通过宣传知道的。钰诚齐市公司的业务和集团、总部的业务都一样。钰诚齐市公司的投资业务有六种。一、“e租稳赢”年化收益率是9%，投资期限12个月，赎回方式t+2(自然日)。二、“e租财富”，年化收益率11.5%，投资期限12个月，赎回方式t+10(自然日)。三、“e租年丰”，年化收益率14.2%，投资期限12个月，赎回方式t+10(自然日)。四、“e租年享”，年化收益率14.6%，投资期限12个月，赎回方式t+10(自然日)五、“e租富盈”，年化收益率138%，投资期限6个月，赎回方式10(自然日)。六、“e租富享”，年化收益率12.8%，投资期限3个月，赎回方式t+10(自然日)。线上投资的话，投资人自己可以直接在网上投资了。线下投资就是客户到其公司后，经过其向他们介绍投资项目，客户自愿选择，之后同其公司签订服务协议。投资人选择了投资项目后，通过其公司的POS机将投资款刷给公司就算投资成功了。投资到期后，公司将收益返到“e租宝”平台，投资人通过绑定的银行卡提现，就是这么个过程。投资人在自己的账号里可以查看自己的投资信息，这些信息都是在“e租宝”的平台上。至于这些信息的真实与否其也说不清。其经过总部的培训，2015年7月初(具体时间记不准了)在北京(具体地点记不起来了)，当时总部组织的是全国性的培训，培训了2、3天，主要是集团介绍、公司产品介绍互联网金融的形式。其把总部培训的内容交给新员工，其也向投资人介绍过公司的投资项目，主要就是介绍理财收益率是多少，投资期限多长时间。介绍的主要是亲戚朋友。其在公司总共投资了23.8万。其中3.8万到期了，本息全都返给其了。今年7月份(具体时间想不起来了)以其的名义投了3.8万元，买了3个月的，年化收益率是13.4%，10月份返的本金3.8万，利息1300多元钱(具体数记不准了)。在11月中旬其以其朋友刘小敏的名义投了20万元的“e租财富”，年化收益率是11.5%。在12月初其已经选择了赎回，但是到没到账其不知道，因为在12月8日“e租宝”的平台就被公安部关闭了。“e租宝”平台公布的说公安部调查，暂时关闭。其每月工资8000元。前三个月试用期工资打八折开6400元钱。一共挣了35200元。9.证人于某证言，证实其是今年7月3日通过应聘正式入职钰诚融某(北京)商务咨询有限公司齐齐哈尔第一分公司，负责人是刘某1，他也是哈尔滨的区域负责人，齐齐哈尔第一分公司的执行经理是曾光，她负责齐齐哈尔第一分公司的全面工作，“e租宝”网络平台销售产品，钰诚融某总公司和分公司负责对销售产品提供咨询服务。公司执行经理曾光，下辖两个部。一个是行政部，另一个部是营业部。他们的工作就是对公司品牌和理财产品进行推广，营业部人员较多，日常保持在90-130人之间，是根据绩效业绩不断替换的，每个部门都不是固定的人，公司人事部门会有登记。其在每个月初整理总部下发的月业绩报表，是通过网上传输的，由总部后台导出全月数据，其才有权限下载后进行统计分类，供领导或其他部门作为工作中的数据参考。另外，其日常在前台工作，理财师不在的情况下，对来咨询的客户进行解答。还有对在线下投资客户已签订的协议归档、扫描，通过网络传输和邮寄两种方式同时传递给总部。钰诚融某(北京)商务咨询有限公司齐齐哈尔第一分公司这几个月的业绩情况其有个流水的记载，6月19.02万；7月1157万；8月2235.4万；9月519万；10月3743.7万；11月2560.4万，合计14914.52万。但是这个数据的投资金额有一部分是重复计算的，因为上个月的投资如果没有赎回，就会继续在次月累计，所以实际现在的净投资额会少很多，如果要计算净投资额，只有通过总部后合导出赎回数据，用投资金额减去赎回金额就是净投资额。从今年的7月到12月8日，其通过自己的网络平台，不完全统计在齐齐哈尔第一分公司投资人有1600多人，除去外地市人员齐齐哈尔市本地也得有1600人，这其中包括公司的员工，也包括其，其投资了大概10万多，其买的产品是“e租富享”，其是在线上(网上)签的合同，现在手里没有投资的书面材料，只有总部网络后台有留存。其销售产品一共六种，“e租稳盈”年化收益9%；“e租财富”年化收益11.5%；“e租富享”年化收益12.8%；“e租富盈”年化收益13.8%；“e租年丰”年化收益14.2%；“e租年享”年化收益14.6%。投资方式分为两种，分为线上和线下，线上是指通过网络平台自行注册投资，网银转账，投资金额一元起投，上不封顶，投资后自动生成电子协议两份。线下是指等于或大于5万的投资人，可以通过理财师签订纸制协议，交钱方式是刷P0S机。无论转账还是刷P0S机，钱都是直接打到总部“e租宝”的平台，分公司不经手现金。投资产品的钱不论是线上还是线下都是充值到网络平台了，具体账户其叫不出来，最后集团是怎么划走的、划到哪里其就不清楚了，但能肯定的是分公司一分钱也留不下，公司总部宣传资金用途说是用销售产品的钱购买实物，然后进行转租，赚取收益，这就是所谓的“融资租赁”。其只是能通过协议上的内容看到投资某某项目，但实际情况并不清楚。总部给分公司配发有宣传材料，具体的宣传工作都是由分公司营业部负责。齐齐哈尔第一分公司有四台P0S机，平时都是在前台存放是由其负责保存，谁办业务谁来取，近期因为“e租宝”平台关闭了其怕丢失就放到家里了，还有几本纸制的协议都放一起了。因为公司的P0S机由其保管，在平台关闭以后，客户和公司员工都很恐慌，总公司邮寄过来时是以其的名邮寄的，P0S机如果丢失了或被人拿走，其就得负责包赔，所以拿回家保存了。其是受双重领导，行政上是由分公司执行经理曾光指派其负责运营工作，工作中与区域运营(哈尔滨公司主管鞠靓)对接，受总公司运营(李敏杰等人)管理，其没有去过总部参加过会议或现场培训，只是做总公司或区域公司要求的，对文件的上传下达数据的统计整理等工作。其月工资5000元，直接打到其名的中国银行卡和工商银行卡上，扣完五险有4700多。钰诚集团的架构在其的理解看来一边是“e租宝”平台，也就是“金易融”公司，另一边是财富端他有一个集体的名称叫“安某惠某”，在他的下面包括了很多子公司，比如其钰诚融某(北京)商务咨询有限公司，还有一诺财富、芝麻金融等，别的其不是特别了解，集团还有没有别的分支其就不知道了。钰诚融某(北京)商务咨询有限公司和“e租宝”之间的关系其感觉他俩是相互依托的关系，“e租宝”是销售，钰诚融某是咨询和线下代办。有些客户想投资产品，但觉得在网上投资缺少凭证，于是按照总公司的规定，如有等于或大于五万的客户主动要求的，可以由分公司的理财师为其签订纸制书面协议，刷POS机交款后，由总公司线上确认后投资成功，线下的纸制协议书是总公司制作的，定期申请后给分公司邮寄，是每月一次至三次不等，每次20份左右。A4纸10页为一份，三份为一套，除正常的条款外，需签写的内容都是空白的，但是加盖有公章，在每份的尾页处甲方处和丙方处都有公章，乙方是客户，公司留存的协议有存档实物。其公司通过向所有的成年人，在街边路头发放传单、在公开场所培训讲座、还在全市组织过荧光夜跑等形式宣传“e租宝”的品牌。其不知道其公司的这种行为是属于非法吸收公众存款，要知道这种情况其也不能投资了，而且也不能在这儿干了。10.证人董某证言，证实其是2015年9月2日在钰诚融某(北京)商务咨询有限公司齐齐哈尔第一分公司工作的。其公司的法人叫刘某1，但是具体负责人不是他，其公司的具体负责人叫曾光，曾光是其公司的城市经理，具体负责其公司的日常事务。其公司地址龙沙区永安大街94号，就是海鲜1加1北侧。其公司工商执照上面的写成立时间是2015年6月27日。公司的经营范围工商执照上面写的是咨询、服务等，但是其公司主要就是融资债权租赁。其公司这几款债权租赁都是公司总部开发的产品，收益率大概是年利率9%-14%不等，期限多长的都有，最长时间为1年，没到期也可以提前赎回。其是综合管理专员。主要负责公司的考勤、着装、早会纪律、职场卫生、前台接待、水电煤气缴费、公司报税等。其参加工作的头三个月试用期工资是4000元，三个月转正后的工资是5000元。其是通过朋友介绍知道这个公司要招聘人的，然后其就自己去公司应聘的，当时是公司负责人曾光接待的其，她问其以前在哪里工作，其说以前在交通银行做过大堂经理，其对她说其想应聘公司的综合管理岗，曾光问其会不会用OFFICE软件和EXCEL表格，其说会。然后曾光就让其回家等消息，其在家里等了几天，公司就给其打电话让其去上班，具体谁打的电话其记不清楚了，其到了公司，公司的人事主管张某5告诉其，头三个月试用期工资4000元，转正后工资5000元，其在公司不负责融资债权租赁业务，也没有买公司的产品，其公司组织过业务人员到大街上发传单。11.证人范某证言，证实2015年11月16日，其在大街上从一位发传单的“e租宝”工作人员那里得知的投资信息，其在中央电视台一套的广告里也见过介绍“e租宝”金融理财产品的，其就去了龙沙区海鲜1+1酒店旁边的那个公司，其认为从中央电视台看的可信度高，而且其认识的领导在中财创亿工作过。其在那个公司进行过投资并且得到了收益，所以其觉得“e租宝”投资公司的可信度也挺高，于是其就在这个公司签订了一份债权转让协议，投资人民币5万元，是在网上打到钰诚融某公司账上的，期限是6个月的，这个资金使用方是一个叫上海亮旭门窗有限公司使用的其的投资款，这个投资款其一直未得到任何回报，本金也没回来。12.证人黄柄春证人，证言其在电视上看见过“e租宝”宣传，并且也听朋友说过这个产品，说这个项目利息比较高，其就让钰诚融某齐齐哈尔公司的工作人员帮助其在网上投资的，一共投资了5万元，签订了一个债权转让协议，内容就是其把钱投入到“e租宝”公司，他们替其理财，其到期收益，其不清楚投资使用方是谁，目前其一分钱也没收回来，损失5万元。13.证人薛某、于树江、刘某2、张某1、李某2、兰某、杨某、安某1、梁某、王某2、张某2、李某3、石某2、李某4、张某3等279人证实购买“e租宝”产品的时间、数额等具体事实。四、被告人的供述与辩解被告人曾光供述，证实其在钰诚融某(北京)商务咨询有限公司齐齐哈尔第一分公司任经理，公司是2015年6月份开始筹建的，2015年7月28日正式成立的，那天办的工商执照，其分公司不设法人，钰诚融某(北京)商务咨询有限公司总部在北京，其分公司设负责人，黑龙江这边的公司都由刘某1负责，其是被聘任为钰诚融某(北京)商务咨询有限公司齐齐哈尔第一分公司经理的。其原来在泰康人寿保险公司工作了，其和刘某1做过同事。2015年6月份左右，刘某1找其说钰诚融某(北京)商务咨询有限公司要在齐齐哈尔成立分公司，让其做管理工作，问其干不干，当时其说考虑考虑。等到6月下句，刘某1他们来齐齐哈尔这租完房子，正装修时，刘某1又找其谈让其管理分公司任经理，其同意了，就签了劳动合同，出任钰诚融某(北京)商务咨询有限公司齐齐哈尔第一分公司经理的。公司主要就是咨询服务，还有好多经营项目其没记住，以工商营业执照为准，实际目前的经营业务就是为e租宝做咨询居间类服务。一共是六类产品，“e租稳赢”、“e租财富”、“e租富盈”、“e租年享”、“e租年丰”、“e租富享”，这些产品就是以融资租赁为核心的债权转让业务，投资后年化收益为9%-14.6%。其的业务主要有二项，一项是宣传工作，总公司给其派发宣传单，其公司的员工向社会群众发放宣传单，宣传“e租宝”的六类产品和理财模式，二是针对来公司咨询的群众给予解答和讲解，比如讲解产品的类型、收益情况，解答如何注册等问题，对已投资的客户，提供投资过程中的咨询服务和问题解答。首先客户在“e租宝”的官网上进行注册，绑定银行卡，然后在线上充值再选定项目进行投资，就完事了。投资钱款都充值到“e租宝”的平台上了，钱款再转到哪其就不清楚了，都是“e租宝”操作的。其不管理投资，具体都是“e租宝”管理，其就是提供咨询服务，别的不管。其是融某(北京)商务咨询有限公司的分公司，其分公司没有收益，收益是总公司集团的事，其分公司的员工按照集团的员工薪酬管理办法执行。老办法规定：员工最低3000入职，对应的业绩是20万，4000入职的对应的业绩是30万，5000入职的对应的业绩是40万，5000以上的按等级晋升，并有相应的业绩考核标准。新办法规定：2500入职对应的业绩是10万，4000入职对应的业绩是20万，4500入职对应的业绩是30万，如果业绩超额完成按相应的职级晋升。规定的“业绩”指是通过员工介绍到“e租宝”投资的所有客户的投资总额，业绩按月计算，公司对其有业绩要求。如果员工未完成规定的业绩，应该影响到他绩效工资。其分公司现在大约180名员工。其公司现在有两个部门。一个行政部，包含运营岗于某负责；综合管理岗董某负责；第一人力岗张某5、沈某负责；第二人力岗石某1负责；市场专员岗刘欣欣负责。另一个是营业部，下辖分部、团队、理财师。第一营业部部长石成鑫，他下面管一个分部，部长张某6主要负责人员招聘。第二营业部部长侯福波，他下面管理两个分部，一个部长是高艳红，另外一个部长王艳华。主要负责人员招聘和本部的管理。第三营业部部长是姜某，他下面管理两个分部，一个部长是李红宇和何丽红，主要负责人员招聘和本部的管理。第四营业部部长刘鑫，下面管理一个分部，部长是杨春木，主要负责人员招聘和本部的管理。第四营业部的经营地点在讷河市。上述各营业部都由其负责管理。其基本工资每月2万元，还有一些绩效平均下来每月2.5万元左右，具体以工资卡为准。其公司每月的业绩情况是都由运营岗于某进行统计，然后上报到哈尔滨运营部再报到总部。运营岗每月的业绩表其都签字。其在“e租宝”也有投资，共投了43万元，其分两次投入的。第一次投入了20万元，第二次投入了23万元，投的都是“e租富享”，年化收益为13.4%。但这两次都不是以其的名字投入的，以其婆婆王文凤的名字投入的。目前获利大概2000元左右。五、鉴定意见武正会鉴字[2017]第004号司法会计鉴定意见书，证实钰诚融某(北京)商务咨询有限公司齐齐哈尔第一分公司投资总金额为人民币153425139.64元，提现人民币46439463.12元。六、视听资料1.电子数据光盘三张，证实钰诚融某（北京）商务咨询有限公司齐齐哈尔第一分公司非法吸收公众存款的相关鉴定。2.电子数据光盘一张，证实36名网络投资人投资“e租宝”的情况。一审法院认为，被告人曾光在任由安徽钰诚控股集团、钰诚国际控股集团实际控制管理的钰诚融某（北京）商务咨询有限公司齐齐哈尔第一分公司经理期间，按照钰诚集团公司集团的要求非法吸收公众存款、扰乱金融秩序，数额巨大的行为已构成非法吸收公众存款罪，公诉机关指控的罪名成立。本案是共同犯罪，曾光在共同犯罪中起次要作用，系从犯，依法应当减轻处罚；虽然曾光自己及亲属、员工也投资“e租宝”产品，但其行为完全符合非法吸收公众存款罪的构成要件，同样会对金融秩序造成危害。非法吸收公众存款的数额，应当以行为人所吸收的资金全额计算，故曾光及其亲属、员工的投资以及重复投资的数额不应从总投资额中扣除。曾光具有大学文化，在进入齐齐哈尔第一分公司之前具有多年在非银行性金融机构工作的经历，应当知道从事吸收公众存款的业务需要相关资质，且本案现有的证据能够充分证明从安徽钰诚控股集团、钰诚国际控股集团至齐齐哈尔第一分公司，均没有金融资质，故辩护人的观点错误不予采纳。安徽钰诚控股集团、钰诚国际控股集团违反国家金融管理规定，在没有从事金融业务资质的情况下，以高额利息为诱饵，向社会公众吸收存款，严重扰乱国家金融管理秩序，曾光作为两公司下辖钰诚融某北京公司齐齐哈尔第一分公司负责人，组织领导分公司开展“e租宝”宣传及销售业务，其行为构成非法吸收公众存款罪，曾光作为安徽钰诚控股集团、钰诚国际控股集团其他直接责任人员，应对其管理的分公司非法吸收公众存款数额承担责任，曾光非法吸收公众存款共计人民币153425139.64元，作为分公司经理，其受上级公司领导和支配，在非法吸收公众存款罪中处于从属地位，系从犯。根据本案的具体事实和情节，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第三十条、第三十一条、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第三款、第六十四条，《最高人民法院》第一条第一款、第三条第二款和第三款之规定，判决：（一）被告人曾光犯非法吸收公共存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元；（二）对曾光违法所得予以追缴，与在案扣押的财物变价后归集至北京市第一中级人民法院，由该院按比例返集资参与人。宣判后，原审被告人曾光以原审判决认定事实不清，对其量刑畸重为理由提出上诉。其辩护人提出：1.对曾光应从轻处罚。本案中曾光属于单位犯罪，曾光属于从犯，且所有涉案资金都直接进入北京总公司账户，曾光没有经手一分钱。其不具有犯罪的主观故意；对于犯罪数额的认定上应减去曾光不在任期间的客户投资、曾光自己的投资、曾光亲友的投资、不在曾光任职分公司的客户的投资。曾光主动退赃退赔、真诚认罪悔罪，可以依法从轻处罚。2.对曾光应判处缓刑。曾光孩子尚小，并与丈夫离婚，孩子由曾光抚养，积极配合办案机关调查，确实不知其行为违法等理由。请求二审法院对曾光判处缓刑。经二审审理查明的事实与一审审理查明的事实一致，认定上诉人曾光犯非法吸收公众存款罪，有经一审法庭质证、认证的物证、书证、证人证言、被害人陈述、被告人供述及鉴定意见等证据予以证实。上述证据，查证属实，本院予以确认。本院认为，上诉人曾光作为安徽钰诚控股集团、钰诚国际控股集团下辖钰诚融某商务咨询有限公司齐齐哈尔第一分公司经理，在安徽钰诚控股集团、钰诚国际控股集团违反国家金融管理规定，没有从事银行业金融机构业务资质的情况下，以高额利息为诱饵，组织领导分公司开展“e租宝”宣传及销售业务，按钰诚公司集团的要求向社会公众非法吸收公众存款，且数额巨大，严重扰乱国家金融管理秩序，其行为已构成非法吸收公众存款罪。曾光提出的原审判决认定的事实不清，对其量刑畸重的上诉理由，经查，一审判决认定曾光的犯罪事实有物证、书证、证人证言及被告人供述、鉴定意见等证据予以证实；且一审法院在对曾光量刑时已考虑其在犯罪中所处的地位、认罪等量刑情节，对其量刑基本适当，故对其上诉理由不予支持。其辩护人提出曾光不具有犯罪的主观故意的辩护意见，经查根据曾光的职业经历、吸收资金方式、业务流程、投资模式及其所在公司的经营范围等情况，可以认定其具有犯罪的主观故意，故该辩护意见不予采纳。其辩护人提出的一审判决认定的犯罪数额不正确的辩护意见，根据相关司法解释的规定对非法吸收公众存款的数额应以行为人所吸收的资金全额计算，且本案司法鉴定意见书根据在案证据核定曾光参与非法吸收公众存款的数额，符合法律规定，故此辩护意见不予采纳。辩护人的其他辩护意见，一审法院在对曾光量刑时已予以充分考虑。因曾光的工作受上级公司指派，处于从属的犯罪地位，一审法院确定其为从犯符合法律规定。综上，一审判决认定的事实清楚，证据确实、充分，审判程序合法，适用法律正确，量刑适当，应予维持。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（一）项之规定，裁定如下：驳回上诉，维持原判。本裁定为终审裁定。审判长 李 娜审判员 潘书东审判员 **芳二〇一九年五月二十九日书记员 董 刚本裁定所依据的法律条文《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理：（一）原判决认定事实和适用法律正确、量刑适当的，应当裁定驳回上诉或者抗诉，维持原判；（二）原判决认定事实没有错误，但适用法律有错误，或者量刑不当的，应当改判；（三）原判决认定事实不清楚或者证据不足的，可以在查清事实后改判；也可以裁定撤销原判，发回原审人民法院重新审判。原审人民法院对于依照前款第三项规定发回重新审判的案件作出判决后，被告人提出上诉或者人民检察院提出抗诉的，第二审人民法院应当依法作出判决或者裁定，不得再发回原审人民法院重新审判。