湖南省高级人民法院 刑 事 裁 定 书 （2014）湘高法刑二终字第7号 原公诉机关湖南省娄底市人民检察院。 上诉人（原审被告人）王珏，男，1969年3月28日出生，汉族，初中文化，湖南省湘潭市泉隆乳业有限公司法人代表。2011年7月21日因涉嫌票据诈骗犯罪被刑事拘留，同年8月26日被监视居住，同年9月28日被逮捕。现押湖南省冷水江市看守所。 湖南省娄底市中级人民法院审理湖南省娄底市人民检察院指控原审被告人王珏犯票据诈骗罪一案，于二〇一三年八月二十三日作出（2012）娄中刑二初字第11号刑事判决。原审被告人王珏不服，向本院提出上诉。本院受理后，依法组成合议庭，经过阅卷，讯问上诉人，认为事实清楚，决定不开庭审理。本案现已审理终结。 湖南省娄底市中级人民法院审理认定：被告人王珏因经营湘潭泉隆乳业有限公司（以下简称泉隆公司），欠下近400万元的巨额债务。2010年4月，经朋友李某甲（另案处理）介绍，王珏委托陈某甲（另案处理）从王旭光（另案处理）处弄到了一张票面金额为470万元的假银行承兑汇票。2011年1月16日，王旭光通过李某甲将假票转交给王珏，王珏又将假票交给了找其追讨债务的董某。董某拿到假银行承兑汇票后，通过专门非法从事银行汇票贴现活动的谢某、胡某甲、潘某、蒙某（均另案处理）等人，以娄底鑫崇铁合金有限公司的名义在冷水江市铎山信用社将该假银行承兑汇票贴现。冷水江市铎山信用社于2011年1月26日，将扣除银行手续费后的455.336万元贴现款支付给了蒙某。该款被谢某、胡某甲、潘某、蒙某等人扣除“手续费”后，余款382.4万元转到了泉隆公司的账户上。王珏收到款后，支付给陈某甲30万元“手续费”。余款被王珏非法占有用于偿还债务等开支。 上述事实有变造的银行承兑汇票原件、收条、证人证言、文件检验鉴定书、共同作案人和被告人王珏的供述等证据证明。据此，判决如下：被告人王珏犯票据诈骗罪，判处有期徒刑十五年，剥夺政治权利五年，并处罚金人民币五十万元。 上诉人王珏上诉提出：主观上不明知李某甲提供的票据是一张伪造、变造的票据，没有犯罪故意，客观上未使用票据，没有实施犯罪行为，因此，不构成票据诈骗罪。 经审理查明：上诉人王珏自2006年起开始经营湘潭泉隆乳业有限公司，2008年公司因受三聚氰胺事件影响，效益明显下滑，王珏便陆续从银行和个人手中借款用以维持公司经营，至2010年，王珏已欠下近400万元的债务。2010年4月，王珏的朋友李某甲在得知王珏资金周转困难后，便将陈某甲介绍给王珏，称陈某甲能弄到银行承兑汇票。2010年11月，王珏、陈某甲、李某甲三人相约在湘潭市宏都宾馆商量银行承兑汇票之事。陈某甲称能搞到银行承兑汇票，如王珏用票据融到资，就要付30万元的好处费，但是同时强调不能用票据去银行贴现，并且票到期后须归还。王珏因资金周转紧张，同意了陈某甲的提议。后李某甲询问陈某甲票据的真假。陈某甲告知李某甲要开出的票只能抵押，不能贴现，是假票。李某甲即将情况告诉了王珏。王珏得知情况后称可以抵押贷款。后陈某甲找到山东省烟台市金信会计事务所的王旭光，弄到了一张票面金额为470万元的假银行承兑汇票。同时，陈某甲与王旭光约定事成后给王旭光好处费20万元。2011年1月16日，王旭光按陈某甲的意思将票据寄给了李某甲，由李某甲转交给了王珏。王珏拿到假票后，准备找人融资。同期，在湘潭市公安局工作的董某向王珏讨要74.5万元债务。王珏因无力偿还，便拿出假票给董某，并对董某称：“这张汇票只能抵押，不能贴现。”董某听后称去找找人，看有没有办法弄到钱。于是，王珏将假票给了董某。董某拿到票后通过朋友周某找来了专门非法从事银行汇票贴现活动的谢某。2011年1月24日，王珏和董某、周某、谢某等人相约在湘潭市河东的米萝咖啡店，王珏应董某的要求将泉隆公司的公章和印鉴也带了过去。王珏在得知董某是要将汇票贴现后，即单独找董某讲：“这张票只能做抵押，不能贴现，贴现后会出问题的。”董某回复称：“现在没办法了，要死就死别人，不能死自己。”王珏听后便同意了将假票贴现。谢某在不知该票据系假票的情况下，与王珏和董某等人约定了百分之八的贴现手续费。王珏将泉隆公司的企业公章、财务专用章、法人代表章交给谢某后，由谢某当场完成了泉隆公司在该承兑汇票上的背书。当晚，谢某将该承兑汇票又交给了他的同行胡某甲去贴现，胡某甲又将该票交给了同行潘某，潘某再将该票交给了同行蒙某去贴现。蒙某冒用冷水江银宇铁合金有限公司和娄底鑫崇铁合金有限公司的名义在该银行承兑汇票上背书，伪造了购销合同和增值税专用发票复印件等贴现申请材料，以娄底鑫崇铁合金有限公司的名义在冷水江市铎山信用社将该假银行承兑汇票贴现。2011年1月26日，冷水江市铎山信用社将扣除银行手续费后的455.336万元贴现款支付给了蒙某。蒙某扣除他本人4134元的“手续费”后，将余款付给潘某；潘某扣除他本人12190元和胡某甲5000元的“手续费”后，将余款转付给了谢某。谢某收到贴现款453.2万元后，截留了3.8万元贴现款作为他本人和胡某甲的“手续费”，转付给周某67万元，将剩余的382.4万元按王珏的要求转到了泉隆公司的账户上。王珏收到款后，按事先的约定将30万元“手续费”汇入了陈某甲的账户，陈某甲又按王旭光的要求各转10万元到姚某和李某乙的账户，陈某甲也取得“手续费”10万元。此后，王珏将取得的贴现款用于偿还债务等开支。2011年5月30日，该银行承兑汇票即将到期时，冷水江市农村信用社将票寄给出票行许昌银行，委托许昌银行收款时，被许昌银行告知是假票。当晚21时许，冷水江市农村信用社向冷水江市公安局报案。 2011年7月15日，冷水江市公安局经侦大队民警在陕西省户县东韩村一农家乐宿舍将王珏抓获。 上述事实有下列经过查证属实的证据证明： 1、湖南省冷水江市公安局制作的提取笔录证明：2011年5月30日，冷水江市农村信用合作联社到冷水江市公安局报案称收到一张编号为06016553，金额为470万元的假承兑汇票，被骗走现金470万元。公安机关于当日从冷水江市信用合作联社对该假承兑汇票予以提取。 2、提取的编号为06016553的假承兑汇票证明：该汇票的票面金额为470万元整，上面记载的出票人为许昌龙圣环保科技开发有限公司，收款人为内蒙古大飞祥创业投资有限公司；为上海证券印制有限公司2008年印制，并盖有“李国辉”的印章；上面的背书联依次为：山东银溪投资咨询有限公司、聊城市天业能源工贸有限公司、金乡县鼎鑫贸易有限公司、湘潭泉隆乳业有限公司、冷水江市银宇铁合金有限责任公司、娄底市鑫崇铁合金有限公司、冷水江市农村信用合作联社。 3、许昌银行股份有限公司营业部出具的《证明》材料证明：2011年5月30日由冷水江市农村信用合作联社委托许昌银行收款的银行承兑汇票（GA／0106016553）为一张变造票据。1、该票票面上的出票人印鉴以及许昌银行汇票专用章全部与许昌银行的预留印鉴不符，为伪造印章，另外，许昌银行经办人的印章为“李国锋”，而非该张票上的“李国辉”；2、虽然该张变造承兑汇票的汇票凭证单据为真实承兑汇票，但是票号部位有明显涂改痕迹，票号周围底纹处明显模糊、断裂；3、许昌银行使用的承兑汇票为“上海证券印制有限公司2009年印制”，但是该变造票据所使用凭证为“上海证券印制有限公司2008年印制”，与许昌银行的使用凭证不符。 4、湖南省娄底市人民检察院娄市检技鉴（2012）13号文件检验鉴定意见书证明：1、送检的2010年12月2日，出票人为许昌龙圣环保科技开发有限公司编号为06016553的银行承兑汇票第2联上盖印的编号为313503082107的许昌银行汇票专用章印文与许昌银行股份有限公司营业部2012年6月1日提供的许昌银行编号为313503082107的汇票专用章印文不一致。2、上述银行承兑汇票中“李国辉”私章印文与李国锋提供的由许昌银行龙圣环保科技开发有限公司营业部认可的私章印文不一致。 5、谢某出具给湘潭泉隆乳业有限公司的收条证明：2011年1月24日，湘潭泉隆乳业有限公司将票号为GA／06016553的一张承兑汇票交给谢某去办理贴现业务，约定贴现利率为8%。贴现后按泉隆乳业公司的安排付款。担保人为周某和董某。 6、冷水江市铎山信用社转账支票及蒙某存款凭证证明：冷水江市铎山信用社于2011年1月26日支付给蒙某人民币4553360元。 7、中国工商银行汇款凭证证明：王珏于2011年1月28日向陈某甲汇款30万元。 8、湘潭正茂房地产评估有限责任公司潭正茂房地估字2008年145号房地产抵押估价报告、湖南国地评估咨询有限责任公司湖南国地（2008）（估）字194号土地估计报告证明：泉隆乳业公司房产1栋，建筑面积1870.03平方米，评估价值为236.09万元。泉隆乳业公司土地面积4556平方米，评估价值为103.42万元。 9、湘潭泉隆乳业有限公司与中国农业发展银行湘潭县支行签订的最高额抵押合同证明：2008年7月21日，王珏用泉隆公司的国有土地使用证和房产作为抵押物，在中国农业发展银行湘潭县支行抵押贷款共计235万元。 10、证人李某甲的证言证明：2010年11月，他和王珏、陈某甲在湘潭一起探讨融资的方法，陈某甲问王珏湘潭能不能用承兑汇票贷款，王珏当时未给答复，陈某甲就讲他能通过银行的朋友搞到承兑汇票。大概过了两天，王珏再次来到宏都宾馆找陈某甲，当时他也在陈某甲房间。王珏说湘潭也能用承兑汇票贷款，但要过机检和查询。陈某甲讲没问题，他可以帮忙弄承兑汇票，但要收取一定的手续费，且只能抵押贷款，不能贴现而且到期要还票。王珏说没问题。然后他们聊了会王珏就走了。后他单独问陈某甲，陈某甲告诉他提供的是假票。他就将情况原原本本地告诉了王珏，要王珏自己去衡量。王珏知道是假票后，还说可以贷款。陈某甲回浙江一段时间后，打电话给他说有朋友可以办，但要30万元的手续费，他就马上打电话告诉王珏，王珏讲可以，他就回复陈某甲说王珏同意了。这件事就定下来了。2011年1月，陈某甲打电话告诉他说承兑汇票办好了，已将票通过航空快递寄了过来，他就当天开车去黄花机场领了票，第二天上午，他就将承兑汇票交到了王珏手里。过了几天，陈某甲告诉他王珏打了30万元到他账上。 11、证人陈某甲的证言证明：2010年11月份左右，他在湘潭市宏都宾馆与李某甲在一起谈生意，王珏正好来找李某甲谈融资的事。李某甲问他能不能帮忙解决融资的问题。他答应帮忙。过几天，他打电话给烟台市金信会计事务所的朋友王旭光。王旭光说用票据质押贷款，但不做贴现，并讲可以融资400多万元，但要利息30万元，其中包括给他介绍费10万元，还说承兑汇票票期半年，只借给人抵押贷款，票到期就要收回去。他就打电话告诉李某甲此情况，李某甲跟王珏讲了后答复称同意这样融资。后他打电话问王旭光这张承兑汇票有什么问题吗，王旭光说只能抵押，不能贴现。当时，他就知道这张承兑汇票是假的了。后来李某甲经常打他电话，问这票有问题吗，他说只能抵押贷款、不能贴现。此外，王旭光还告诉他承兑汇票的抵押程序，即过机查检、网上查询回复、最后抵押贷款。并说那张票可以过机检，但查询回复时必须提前一天告诉他，他好与出票行联系。他把此话也告诉了李某甲。后王旭光就把票寄到长沙黄花机场给李某甲。2011年1月27日，李某甲告诉他承兑汇票的钱搞出来了。1月28日，王珏转了30万元到他帐上。 12、证人董某的证言证明：2011年1月10日左右，王珏打电话给他，讲手中有张470万元的银行承兑汇票，要他帮忙兑现。当天下午1点多钟，他和王珏在湘潭市岳塘区天龙宾馆碰面后，王珏拿出一张承兑汇票给他看，这张票的出票行是河南许昌银行，汇票到期日期是2011年6月2日，金额470万元。当时他就问了王珏这张汇票的来源，王珏讲融资公司的财务人员私自从公司把票借给王珏用半年，但王珏要给那财务人员30万利息。王珏说最好是抵押，不要贴现。后来王珏就要他联系他朋友周某。他打电话给周某请他帮忙想办法将这张汇票贴现，周某答应去试试。2011年1月23日晚上，周某打他电话讲晚上约了谢某谈这张承兑汇票的事，然后他就打电话通知了王珏和胡某乙。到了晚上8点，他赶到湘潭市的米萝咖啡厅碰头，周某最先到，他、王珏、胡某乙随后赶到。王珏跟他们讲这张汇票只能抵押，不能贴现。周某说这票没有地方办质押，王珏就讲到时贴现后，票不能回来怕会死人。他就说：“王珏，要是现在没钱，我和胡某乙都会死，如果有这笔钱，你五个月内可以周转，有一线机会，不然你现在站着也会死，死家里人不如死外面人。”等谢某一到，王珏就把汇票通过周某交给谢某。谢某看了票后，讲要扣息票面金额的8%，王珏算了下后，答应了8%的贴现要求。2011年元月27、28号左右的一天，周某打他电话讲谢某已将汇票贴现，钱已经打到谢某的账户上。后王珏还了他老婆74.5万元。周某跟他私下说等这张票贴现后，按行规给他老婆2个百分点的劳务费。所以还款后两天，周某打了9.2万元到他老婆的账号上。 13、证人周某的证言证明：他和湘潭岳塘派出所的刑侦民警董某是朋友。2011年的元月20多号，他和董某、王珏在茶馆喝茶，王珏说有张承兑汇票问他有办法贴现吗。他答应去找人看看。后来他通过朋友刘某甲找到甘某，通过甘某又找到了专做汇票中介生意的谢某，谢某称贴现要8%的手续费。过了几天，他、王珏、董某相约在湘潭市区的米萝咖啡店见面，他从董某处把背书好了的承兑汇票给了谢某，谢某为增加信用度也将近200万元的承兑汇票抵押给了他。他们互相打了收条就散了。后又过了三天，谢某打电话给他说钱已经贴现了，他就对谢某说先去将他的钱搞好。他和谢某在湘潭市雨湖区信用社营业厅，谢某转了67万到他的账上。这67万元中的50万是他借王珏的；还有10余万是劳务费；后来他又打了9万左右的劳务费到董某老婆的账户上。 14、证人刘某甲的证言证明：2011年元月，他朋友周某打电话给说手里有张470万的银行汇票，问有没有办法去贴现。后他帮忙联系了湘潭市建设银行电厂分行副行长甘某。第二天上午，周某就把一张许昌银行金额为470万元的承兑汇票交给了甘某，甘某便交给他们银行的人去网上查，查了约二次，半小时左右，好像对方没有回应。他和甘某、周某都明白，这张票真假难辨，甘某就说他银行不好搞。之后他就走了，甘某和周某以后有什么联系他就不清楚了。 15、证人甘某的证言证明：2010年年底的时候，刘某甲和周某到他单位的办公室，拿了一张470万的承兑汇票给他看，问他能不能帮忙贴现。后他就通过朋友联系了谢某过来，谢某到了他办公室后，他要谢某和周某自己谈，他就委托柜台对这张票的真伪去查询，谢某就讲不要去查，查多了那边银行就会拒绝回复，就贴不了，他就没去查了，后来他们互相留电话号码就走了，他就没管这事了。 16、证人谢某的证言证明：2011年1月，甘某打电话给他讲有个朋友有张银行承兑汇票要贴现，要他现在去其办公室。他到甘某的办公室后，周某就拿了一张银行承兑汇票给他看。过了几天，周某打他电话讲这张汇票的贸易来源已经搞清楚了，是没有问题的。他就要周某将这张汇票的原件或复印件交给他办理查询。他从周某那拿到复印件后，将汇票的复印件传真给了胡某甲。过了一段时间胡某甲回复他这张汇票通过银行查询可以办理，他才明确回复周某这张汇票可以办理贴现。他要周某将汇票原件给他，他要送到贴现银行辨明票据真伪，并说办理完贴现之后才能将钱打给他。周某说可以，并约他当天下午去湘潭米萝咖啡茶楼见面。他就立刻打电话给胡某甲，要胡某甲来湘潭拿这张汇票。他到了米萝咖啡茶楼，当时周某和湘潭市岳塘公安局的一个民警在一个卡座喝茶，泉隆乳业的法人代表和另外一个人在另外的卡座喝茶。周某告诉他那个人是岳塘分局的警察，要他放心办理贴现。说完，周某就将这张汇票原件给他，他在背书栏上看到了湘潭泉隆乳业有限公司。那警察拿泉隆乳业公司的财务章和法人代表私章在这张汇票的背书人签章上签了背书章。后他将这张汇票交给了胡某甲。过了一、两天，胡某甲电话回复他说汇票已通过审核，贴现手续已经办好。胡某甲将票据贴现后，就将贴现款是453.2万元打到了他的账户上。当天上午，他按周某的意思打了67万元到周某的个人账户上。下午他按泉隆乳业法人代表的意思打了二笔款到他的公司账户上，一笔是160万，一笔是222.4万，余下了3.8万做给他的手续费，他后来通过银行账户打了1.9万左右的手续费到胡某甲的账户上。 17、证人胡某甲的证言证明：2011年1月23日晚，他朋友谢某打他电话讲有张470万元的银行承兑汇票，要他找人到银行贴现，并约他在湘潭的科技大学门口见面。他开车到了约定的地点，谢某上车将这张470万的银行承兑汇票交给他，说贴现后每人可以赚上万元。这张汇票的出票行是许昌银行，票号是GA／0106016553，期限是2010年12月2日至6月2日，金额为470万元。他没有仔细辨别汇票的真伪，只是摸了下票是否有凹凸感和纸张的水印，觉得没什么问题。他想票如果是假的，银行贴现过程中也会发现的，所以没仔细看。第二天上午他联系了娄底的潘某，潘某同意将这张汇票到银行贴现，于是他立即用信封将这张汇票装好，交给一台长沙至娄底的快巴车让司机转交给潘某。2011年1月25日他打电话给潘某问情况，潘某讲审批手续都办好了，但钱要26日才能转过来。26日上午，潘某打电话给他讲汇票已经贴现了，钱已转到他指定的账户上，并另外打了5000元左右的好处费到他指定的另一个账户上。汇票贴现后，潘某给了他5000元左右的好处费，谢某给了他2万元的好处费，他共赚了2.5万左右。 18、证人潘某的证言证明：2011年元月23日上午9时许，长沙的票友胡某甲打电话给她说手上有张470万元的承兑汇票，是河南许昌银行的，看可不可以在娄底的银行贴现。随后，她找到邻居蒙某问可不可以将一张470万元的承兑汇票到银行贴现，蒙某说可以，但银行要7.2‰的利息，他私人要0.2‰的利息。然后她打电话给胡某甲，说可以在冷水江的银行贴现，但要8‰的利息，就是她自己也要分0.6‰的利息。胡某甲答应了她的要求。等到晚上12时许，胡某甲委托一个的士司机从长沙到娄底将用信封装着的承兑汇票交给她。然后她直接到蒙某家把汇票给了蒙某。元月26日上午，蒙某打电话给她我，说已经从冷水江铎山信用社将汇票贴现了，钱已经打到其所在的银宇铁合金有限责任公司的账户上，公司又将钱转到了其私人账户上，蒙某叫她去娄星区信用联社办理转账业务。她到信用社后，蒙某将钱转到她账户上，她再将钱转到胡某甲指定的湘潭谢某的账户上。她虽然不知道蒙某贴现的详细经过，但蒙某提供给信用社的合同书等都是假的，因为银宇铁合金有限公司和另一家公司并没有真实的贸易往来。在这次贴现中，她得了12190元，胡某甲得了5000元利润，是她从转给谢某的钱中直接扣的。 19、证人蒙某的证言证明：2011年1月22日左右，他邻居潘某找他称有一张银行承兑汇票要他到冷水江信用社贴现，到了当晚约0时许，潘某交给他一张全额为470万的银行承兑汇票，汇票后面的背书单位是湘潭的一家企业。他拿到汇票后的第二天就和冷水江市铎山信用社的刘晓霞电话联系，问其是否能办理这笔业务，当时刘晓霞回答说可以。随后他就以娄底鑫崇铁合有限公司与冷水江银宇铁合金有限责任公司的名义连同那张470万元的银行承兑汇票及贴现申请书等有关资料，一起带到冷水江市铎山信用社交给刘晓霞，同时他要银宇铁合金有限责任公司会计万晓霞拿着这张汇票的扫描件到冷水江市信用联社发了查询请求。过了大约2-3天，刘晓霞电话通知他称这笔贴现业务已经办好，现金汇到他指定的鑫崇铁合有限公司账户内，金额是4553360元。他收到款从中扣除了好处费4134元后，于2011年1月27日将剩余的4549226.67元转给了潘某给他提供的账户内，后直到公安机关找到他，他才知道那张汇票是假的。另外证明，他是银宇公司的股东，担任董事，银宇公司的章他需要去盖一下。他在2008年帮鑫崇铁合公司贴现过汇票，在2009年5月份，鑫崇公司的出纳梁某陪他去铎山开户，因为鑫崇公司的章在湘潭用来办事，梁某就要他去另外刻一套鑫崇公司的章，包括行政公章、财务专用章、法人私章各一枚。后来这些刻的章子鑫崇公司没有收回去，一直在他手里。 20、证人胡某乙的证言证明：大约是2011年1月27号前几天，下午5点多，他下了班董某打电话要他去米萝咖啡。他去时，董某与周某在卡座喝茶。董某讲约好了谢总，要他通知王珏带泉隆乳业的公司章、法人章、财务章过来，他就打电话给王珏。过一会王珏背了包带章子来了。他们四个人坐在一起喝茶，后谢总从长沙赶了过来，董某要他和王珏回避下。他和王珏就到旁边的茶座去了。过了十来分钟，董某过来把王珏叫过去了，后来他也过去了。谢总在汇票上盖了公司章、法人章、财务章，但是谁给谢总章的不清楚。大概是2011年春节的前两天，王珏就打电话给他说还钱给他。他就按照王珏的说法来到新一佳对面的海阔天空茶楼，到包厢的时候，他看到了王珏、周某、董某的老婆李某丙、谢总在那，转账快完的时候董某也来了。王珏通过谢总的手提电脑转了80万元给他，还还了董某70多万，又借给周某50万。 21、证人姚某的证言证明：2004年他和王旭光一起成立金信会计事务所，他在2011年2月份通过王旭光介绍认识了陈某甲。2011年元月29日左右，陈某甲汇款10万元到他私人工行账户上（×××2291）。王旭光讲是陈某甲还的欠款，后他将钱取现交给了王旭光。 22、证人李某乙的证言证明：陈某甲是浙江温岭的，是他们平安电动车有限公司的老总。王旭光是烟台的，是烟台金信会计事务所的老板。到了2010年11月份，王旭光找他借了10万元钱。过了二个月左右，王旭光打电话给他讲还钱给他，要他把账号发给陈某甲，陈某甲会打10万元钱给他。大约是2011年元月份，他就把工商银行的账号发给陈某甲，陈某甲就打了10万元给他。 23、证人孙某的证言证明：票号为GA／0106016553这张银行承兑汇票是由铎山信用社的工作人员于2011年1月24日来联社营业部请求查询的，她于2011年1月25日对该汇票的银行准入资格、票面要素、背书规范、汇票专用章、水印、荧光、汇票花纹一一进行审核，后三项要使用票据鉴别仪鉴定，但是那段时间他们的票据鉴别仪坏了，她就根据多年的审核经验认为合格后，就签名并交给操作员肖霞盖章。然后她在将该银行承兑汇票及贴现申报审批材料退给铎山信用社的工作人员，再交由计划信贷部审核。2011年5月25日，铎山信用社的工作人员将该汇票原件交给营业部的罗立新，罗立新将该票汇往许昌银行委托收款，结果5月30日许昌银行回复说汇过去的是张伪造的银行承兑汇票。 24、证人陈某乙的证言证明：2011年1月24日，娄底市鑫崇铁合金有限公司向铎山信用社申请办理银行承兑汇票GA／0106016553的贴现业务，铎山信用社受理后将汇票原件给他们联社营业部去查询此票据是否属实、有无挂失。他营业部于1月24日将此票据的有关信息通过网上发给许昌银行查询，许昌银行于次日给他们联社答复。营业部认为可以办理此票贴现业务，并通知铎山信用社办理此笔贴现申报审批材料。娄底市鑫崇铁合金有限公司于1月25日向铎山信用社递交了申请书、有关增值税专用发票、购销合同和承诺书，并于铎山信用社签订了银行承兑汇票贴现合同。铎山信用社信贷员刘晓霞对上述汇票的内容进行审查后，在交给联社营业部副主任孙某，孙某通过后再交给他。他和黄红梅审查贴现单位的资格、交易合同、增值税发票、贷款卡都符合要求，就依次交给经理、副主任、主任、贷审会、理事长审批，理事长谢建华于1月26日审批同意此笔贴现业务。 25、证人邹某的证言证明：2010年12月份左右，王珏打电话给他称如果手里有承兑汇票，是否可以办理质押贷款。他讲他们银行可以。2011年元月左右，王珏又打他电话称有一张承兑汇票，想到他们银行办理质押手续，看能够贷多少钱。他讲可以按票面金额的90%贷款。王珏又问质押贷款要什么流程。他就讲，首先是银行用仪器验票；第二是发电子查询函到出票行；第三是要银行的工作人员和当事人持票到出票行进行核票。他把这些流程告诉完王珏后，王珏就讲考虑一下。过几天后，王珏又打他电话讲票据质押贷款的事不做了。他讲不做那就算了。他记得在最后这个电话之前，还有一次和王珏的通话中，他曾跟王珏讲过其实质押贷款的利率还高些，贴现的利率低些。王珏就讲，这是朋友帮忙搞来的票，不能到银行贴现。当时他就觉得这张票有问题，因为正规的票是既可以质押又可以贴现的。后来王珏又找他帮忙，想用这张票找企业质押贷款，他就找到刘某乙去和王珏见了面，刘某乙对王珏讲抵押不搞，只帮忙贴现。王珏讲票不贴现，只抵押，不办抵押就算了。 26、证人刘某乙的证言证明：2011年1月份，邹某打他电话说有个朋友有张承兑汇票在手，要他帮忙贴现。后他就与邹某坐车来到湘潭市公安局对面一间宾馆，里面住了两个人。邹某就给他介绍，其中一个是王总，另一个姓董。王总就说有张470万元的承兑汇票，问他怎么抵押借钱。他说既然是承兑汇票，到私人手里拿钱肯定要贵些，怎么不到银行去贴现。王总就讲这张票是个公司的会计背着老总拿出来用一下，不能到银行贴现，到期还要还。他听后就想肯定有假，因为是470万元，一个会计怎么能背着老总拿出来，他心里就不踏实，说如果要抵押借钱，他要到银行去查询。王总又说不能查询，因为汇票是借的。姓董的也说不要搞了，搞不好就算了。然后他就和邹某走了。在回家的车上，他还对邹某讲这东西不太靠谱。 27、证人梁某的证言证明：2004年至2010年12月，她在娄底鑫崇铁合金公司当出纳，蒙某多次为其公司贴现过承兑汇票，但她不知道蒙某有一套他们公司的公章和印鉴。 28、证人杨某的证言证明：2009年至2011年8月，她在冷水江银宇铁合金公司担任法人代表。蒙某是当时的股东，他们公司的承兑汇票都由蒙某去贴现，为了方便，蒙某随时可以拿公司的公章、财务章盖。章子平常在出纳手里，他要贴现就拿取了。但他们公司没有授权蒙某拿公司的公章去给别人贴现，她也不知道蒙某为别人贴现的事。 29、证人陈某丙的证言证明：王珏是他战友。2008年左右，他借过5万元给王珏买泉隆乳业公司，当时约定了40%的年息，即每年2万的息钱。他经常向王珏讨钱，但王珏都说欠了债，资金紧张，公司受三聚氰胺的影响更不行了。一直到2011年快过年的时候，大约是年前十多天，王珏还了5万本金给他。 30、证人李某丙的证言证明：2011年过年前的几天的一天下午，她老公董某打她电话讲王珏要还钱给他们，要她去问王珏要，地点在海阔天空茶楼。她到那时，王珏、周总和一个男子在场。她就将工行卡给王珏，王珏用笔记本电脑网上将钱打到她工行卡上，然后她就离开了。 31、证人石某的证言证明：他是2011年3月份开始到泉隆乳业上班，那时公司就经营不下去了。到了5月30日左右，王珏跟他和刘俊军讲要出差几天，然后就离开公司了，电话也打不通了。2011年6月份的一天，王珏打电话跟他讲称因为一张承兑汇票的事事发，现在不敢回湘潭了，具体情况是王珏从山东用30万买了张470万的承兑汇票，通过朋友贴现，钱也被王珏用完了，帮王珏贴现的人都得了钱，手续费就付了30多万。王珏还要他帮忙咨询律师，看其在这案子中要承担多大的责任。 32、上诉人王珏的供述。 本院认为：上诉人王珏违反国家金融票证管理制度，使用变造的银行承兑汇票骗取金融机关资金，王珏的行为已经构成票据诈骗罪，数额特别巨大。王珏上诉提出“主观上不明知李某甲提供的票据是一张伪造、变造的票据，没有犯罪故意，客观上未使用票据，没有实施犯罪行为，因此，不构成票据诈骗罪”的理由，经查：王珏从李某甲处得知承兑汇票是假的后，仍然将泉隆乳业有限公司的印章和法人代表章交予董某、谢某完成背书，委托谢某去银行贴现，并将获得的赃款据为己有，王珏的行为已经构成票据诈骗犯罪。因此，王珏的上诉理由不能成立。原审判决认定的犯罪事实清楚，证据确实、充分，定罪准确，量刑适当，审判程序合法。依照《中华人民共和国刑法》第一百九十四条第一款第（一）项、第五十六条第一款和《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第（一）项的规定，裁定如下： 驳回上诉，维持原判。 本裁定为终审裁定。 审 判 长  昌梦辉 代理审判员  李世锋 代理审判员  尹玄海 二〇一四年三月七日 书 记 员  刘 芎