广东省东莞市第三人民法院 执 行 裁 定 书 (2019)粤1973执异71号 异议人（案外人）：深圳农村商业银行宝安支行，经营场所：深圳市宝安区。 负责人：麦伟标。 委托代理人：卢学希，广东深鹏律师事务所律师。 委托代理人：姜凯雯，广东深鹏律师事务所实习生。 被异议人（申请执行人）：东莞市邑之润模具钢材有限公司，住所地：东莞市。 法定代表人：江根灿。 委托代理人：程晓阁，广东东方昆仑（东莞）律师事务所律师。 委托代理人：胡灵芝，广东东方昆仑（东莞）律师事务所律师。 被异议人（被执行人）：深圳市海丽空间科技有限公司，住所地：深圳市宝安区。 法定代表人：苏成海。 本院在执行（2019）粤1973执209号东莞市邑之润模具钢材有限公司（以下简称邑之润公司）诉深圳市海丽空间科技有限公司（以下简称海丽公司）承揽合同纠纷一案中，异议人深圳农村商业银行宝安支行于2019年3月18日就上述案件提出异议，本院立案受理后，依法进行书面审查，现本案已审查终结。 异议人深圳农村商业银行宝安支行提出异议称，异议人与海丽公司于2018年2月27日签订《授信合同》，约定授信额度为3000000元，其中2000000元是以银行承兑汇票的方式给予授信。2018年6月15日，海丽公司开具8张银行承兑汇票，总金额为1146779.30元，分别于2018年12月17日至2018年12月19日到期，异议人已足额垫付上述款项。因海丽公司的银行承兑汇票保证金账户与活期存款账户均于2018年9月21日被冻结450577元，导致上述8张银行承兑汇票在到期当天无法正常扣划资金进行银承解付。根据《最高人民法院关于适用若干问题的解释》第八十五条及《最高人民法院关于人民法院能否对信用证开证保证金采取冻结和扣划措施问题的规定》，异议人已经足额垫付银行承兑汇票，对于海丽公司的保证金账户的金额享有优先受偿权，故请求：1、中止对海丽公司00×××20保证金账户450577元的执行；2、解除对海丽公司00×××20保证金账户450577元的冻结。 被异议人邑之润公司没有提出答辩意见，没有提交证据。 被异议人海丽公司没有提出答辩意见，没有提交证据。 经审理查明，2018年2月27日，异议人作为授信人，海丽公司作为授信申请人，苏成海等四人作为保证人，共同签订《授信合同》，约定授信人向授信申请人提供3000000元授信额度，授信期间24个月，从2018年2月28日至2020年2月27日止；本合同项下授信额度可用于贷款、银行承兑汇票承兑；授信申请人同意使用其在深圳农村商业银行开立的以下账户作为本合同项下授信使用（如贷款出账）、支付、资金回笼和清偿欠款的账户（户名为深圳市海丽空间科技有限公司，账号为00×××52）；授信额度可循环使用；本合同的保证金比例不低于票面金额的50%；授信人同意向授信申请人发放可循环授信额度3000000元，期限2年；额度项下开立2个子额度：1、不可循环子额度1000000元，期限24个月……2、可循环子额度2000000元……。同日，异议人作为授信人、承兑人，海丽公司作为授信申请人、出票人，签订《银行承兑汇票承兑协议书》，约定授信申请人于汇票到期日前将应付票款足额缴存至其在授信人开立的保证金账户或结算账户，汇票到期时由授信人按以下顺序或授信人认可的其他顺序进行资金归集并直接划付收款人或持票人，授信申请人须在授信人实际办理承兑前按约定开立相应保证金账户；在授信人承兑授信申请人汇票之前，授信申请人须向授信人提供票面金额50%的保证金，于授信人实际办理汇票承兑前足额存入。 2018年6月15日，海丽公司开具票面金额为61550元、118767元、53423.30元、217200元、102000元、93000元、100239元、400600元的承兑汇票，汇票到期日为2018年12月15日。异议人主张其已经兑现了上述银行承兑汇票，并持有上述银行承兑汇票原件。 2018年9月19日，邑之润公司以承揽合同纠纷将海丽公司起诉至本院，受理案号为(2018)粤1973民初18007号，经审查，本院判令：一、深圳市海丽空间科技有限公司应于本判决发生法律效力之日起五日内向东莞市邑之润模具钢材有限公司支付加工款440420元及逾期付款利息（利息以440420元为基数、按照中国人民银行公布的金融机构同期同类贷款基准利率从2018年5月1日起计算至清偿之日止）；二、驳回东莞市邑之润模具钢材有限公司的其他诉讼请求。2019年1月3日，邑之润公司申请强制执行，受理案号为（2019）粤1973执209号，该案冻结了海丽公司在深圳农村商业银行开立00×××20账户中450577元。 2019年3月18日，异议人提出本案异议请求。异议人主张被冻结的账户为银行承兑汇票保证金账户。 以上事实，有异议人提供的《授信合同》、《银行承兑汇票承兑协议书》、银行承兑汇票、贷款交易明细、活期账户信息查询、银承保证金账户开户通知书以及本案询问笔录附卷为证。 本院认为,异议人对执行标的提出书面异议，根据《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条之规定，本案依照异议人的异议请求，审查异议人对执行标的是否享有足以排除强制执行的权益。 异议人提供《授信合同》、《银行承兑汇票承兑协议书》、银行承兑汇票、贷款交易明细、活期账户信息查询、银承保证金账户开户通知书等证据足以形成证据链条以证明海丽公司在深圳农村商业银行开立00×××20账户为异议人与海丽公司因履行上述《授信合同》、《银行承兑汇票承兑协议书》设立的银行承兑汇票保证金账户，且异议人已履行约定的汇票承兑义务，根据《最高人民法院关于人民法院能否对信用证开证保证金采取冻结和扣划措施问题的规定》第一条关于“人民法院在审理或执行案件时，依法可以对信用证开证保证金采取冻结措施，但不得扣划。如果当事人认为人民法院冻结和扣划的某项资金属于信用证开证保证金的，应当提供有关证据予以证明。人民法院审查后，可按以下原则处理：对于确系信用证开证保证金的，不得采取扣划措施；如果开证银行履行了对外支付义务，根据该银行的申请，人民法院应当立即解除对信用证开证保证金相应部分的冻结措施；如果申请开证人提供的开证保证金是外汇，当事人又举证证明信用证的受益人提供的单据与信用证条款相符时，人民法院应当立即解除冻结措施。”的规定，应中止对作为银行承兑汇票保证金账户的案涉账户相应保证金部分的冻结。异议人提出的异议申请，证据充分，合法有据，本院予以支持。 综上所述，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条，《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第二十四条、第二十五条，《最高人民法院关于人民法院能否对信用证开证保证金采取冻结和扣划措施问题的规定》第一条的规定，裁定如下： 一、解除对被异议人深圳市海丽空间科技有限公司在深圳农村商业银行设立的账号为00×××20账户中保证金450577元的冻结； 二、中止对被异议人深圳市海丽空间科技有限公司在深圳农村商业银行设立的账号为00×××20账户中保证金450577元的执行。 案外人、当事人对裁定不服，认为原判决、裁定错误的，依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可以自裁定送达之日起十五日内向人民法院提起诉讼。 审判长  李淑花 审判员  熊艳萍 审判员  梁 敏 二〇一九年五月二十七日 书记员  谢国良 何智桦 附相关法律法规条文： 《中华人民共和国民事诉讼法》 第二百二十七条执行过程中，案外人对执行标的提出书面异议的，人民法院应当自收到书面异议之日起十五日内审查，理由成立的，裁定中止对该标的的执行；理由不成立的，裁定驳回。案外人、当事人对裁定不服，认为原判决、裁定错误的，依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可以自裁定送达之日起十五日内向人民法院提起诉讼。 《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》 第二十四条对案外人提出的排除执行异议，人民法院应当审查下列内容： （一）案外人是否系权利人； （二）该权利的合法性与真实性； （三）该权利能否排除执行。 第二十五条对案外人的异议，人民法院应当按照下列标准判断其是否系权利人：（一）已登记的不动产，按照不动产登记簿判断；未登记的建筑物、构筑物及其附属设施，按照土地使用权登记簿、建设工程规划许可、施工许可等相关证据判断；（二）已登记的机动车、船舶、航空器等特定动产，按照相关管理部门的登记判断；未登记的特定动产和其他动产，按照实际占有情况判断；（三）银行存款和存管在金融机构的有价证券，按照金融机构和登记结算机构登记的账户名称判断；有价证券由具备合法经营资质的托管机构名义持有的，按照该机构登记的实际投资人账户名称判断；（四）股权按照工商行政管理机关的登记和企业信用信息公示系统公示的信息判断；（五）其他财产和权利，有登记的，按照登记机构的登记判断；无登记的，按照合同等证明财产权属或者权利人的证据判断。案外人依据另案生效法律文书提出排除执行异议，该法律文书认定的执行标的权利人与依照前款规定得出的判断不一致的，依照本规定第二十六条规定处理。 《最高人民法院关于人民法院能否对信用证开证保证金采取冻结和扣划措施问题的规定》 第一条人民法院在审理或执行案件时，依法可以对信用证开证保证金采取冻结措施，但不得扣划。如果当事人认为人民法院冻结和扣划的某项资金属于信用证开证保证金的，应当提供有关证据予以证明。人民法院审查后，可按以下原则处理：对于确系信用证开证保证金的，不得采取扣划措施；如果开证银行履行了对外支付义务，根据该银行的申请，人民法院应当立即解除对信用证开证保证金相应部分的冻结措施；如果申请开证人提供的开证保证金是外汇，当事人又举证证明信用证的受益人提供的单据与信用证条款相符时，人民法院应当立即解除冻结措施。