安徽省亳州市中级人民法院刑 事 判 决 书（2019）皖16刑终239号原公诉机关蒙城县人民检察院。上诉人（原审被告人）何兰,女,汉族,1956年5月21日出生,广西壮族自治区贺州市人，专科文化,无业,户籍所在地广西壮族自治区南宁市青秀区，住南宁市青秀区。因涉嫌犯诈骗罪于2016年11月11日被蒙城县公安局刑事拘留,同年11月20日被指定居所监视居住,2017年1月26日被逮捕。现羁押于亳州市看守所。辩护人董志军,安徽董志军律师事务所律师。上诉人（原审被告人）潘洪胜,女,仫佬族,1968年1月2日出生,广西壮族自治区宜州市人,中专文化,个体工商户,户籍所在地宜州市，住南宁市。2005年12月16日因犯诈骗罪被广西壮族自治区南宁市江南区人民法院判处有期徒刑五年，并处罚金人民币五千元，2010年8月17日刑满释放。因涉嫌犯诈骗罪于2017年1月12日被蒙城县公安局刑事拘留,同年2月18日被逮捕。现羁押于亳州市看守所。辩护人张朋，安徽佑安律师事务所律师。上诉人（原审被告人）涂安辉,男,汉族,1971年8月9日出生,广西壮族自治区凌云县人,初中文化,农民,住凌云县。因涉嫌犯诈骗罪于2017年3月24日被蒙城县公安局刑事拘留,同年3月31日被指定居所监视居住,同年6月13日被逮捕。现羁押于蒙城县看守所。辩护人张如利，安徽潮平律师事务所律师。上诉人（原审被告人）王凤成,男,汉族,1982年9月11日出生,广西壮族自治区凌云县人,初中文化,个体工商户,住凌云县。因涉嫌犯诈骗罪于2017年6月2日被蒙城县公安局刑事拘留,同年6月4日被指定居所监视居住,同年7月17日被逮捕。现羁押于蒙城县看守所。辩护人丁挥，广西欣和律师事务所律师。上诉人（原审被告人）蔡超荣,男,汉族,1971年10月1日出生,广东省遂溪县人,初中文化，无业,住遂溪县。因涉嫌犯诈骗罪于2016年11月11日被蒙城县公安局刑事拘留,同年11月20日被指定居所监视居住,2017年1月26日被逮捕。现羁押于蒙城县看守所。辩护人李良，安徽潮平律师事务所律师。上诉人（原审被告人）何朝武,曾用名何朝盛,男,壮族,1965年8月22日出生,广西壮族自治区凌云县人,初中文化,个体工商户,户籍所在地凌云县，住南宁市。2008年3月12日因犯诈骗罪被广西壮族自治区凌云县人民法院判处有期徒刑二年,并处罚金人民币三千元，2008年12月30日刑满释放。因涉嫌犯诈骗罪于2016年11月11日被蒙城县公安局刑事拘留,同年11月20日被指定居所监视居住,2017年1月20日被逮捕。现羁押于蒙城县看守所。上诉人（原审被告人）王丽英,女,壮族,1978年1月12日出生,广西壮族自治区凤山县人,小学文化,农民,户籍所在地凤山县，住南宁市。因涉嫌犯诈骗罪于2016年11月11日被蒙城县公安局刑事拘留,同年11月20日被指定居所监视居住,2017年1月21日被逮捕。现羁押于亳州市看守所。辩护人刘晓荭，安徽佑安律师事务所律师。上诉人（原审被告人）冯廷伟,男,汉族,1970年5月18日出生,广西壮族自治区凌云县人,专科文化,中国农业银行广西壮族自治区分行营业部三农金融部职工,住南宁市青秀区。因涉嫌犯诈骗罪于2016年11月11日被蒙城县公安局刑事拘留,同年11月20日被指定居所监视居住,因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪于2017年1月20日被逮捕。现羁押于蒙城县看守所。辩护人郑树路，安徽淮中律师事务所律师。上诉人（原审被告人）邓文毕,男,汉族,1968年10月18日出生,广西壮族自治区凌云县人,小学文化,农民,户籍所在地凌云县，住凌云县。因涉嫌犯诈骗罪于2016年11月11日被蒙城县公安局刑事拘留,同年11月20日被指定居所监视居住,因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪于2017年1月20日被逮捕。现羁押于蒙城县看守所。上诉人（原审被告人）韦定刚,男,壮族,1976年2月8日出生,广西壮族自治区凌云县人,初中文化,广西百傲建设工程有限公司董事长,住凌云县。因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪于2017年5月16日被蒙城县公安局取保候审，2019年1月24日被逮捕。现羁押于蒙城县看守所。辩护人唐凤龙，安徽天静律师事务所律师。辩护人邓伟杰，安徽卓泰律师事务所律师。上诉人（原审被告人）何廷达,男,壮族,1967年9月2日出生,广西壮族自治区凌云县人,初中文化,农民,住凌云县。因犯抢劫罪被广东省番禹县人民法院判处有期徒刑十年,2005年5月20日刑满释放。因涉嫌犯诈骗罪于2016年11月11日被蒙城县公安局刑事拘留,同年11月20日被指定居所监视居住,因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪于2017年1月26日被逮捕。现羁押于蒙城县看守所。辩护人孙博，安徽贾建国律师事务所律师。上诉人（原审被告人）罗小龙,男,壮族,1980年11月10日出生,广西壮族自治区百色市人,初中文化,个体工商户,住百色市右江区。因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪于2017年6月26日被蒙城县公安局刑事拘留,同年7月17日被取保候审，2019年1月24日被逮捕。现羁押于蒙城县看守所。辩护人梁剑，安徽京奇律师事务所律师。上诉人（原审被告人）丁武，男，回族，1985年12月2日出生，福建省平潭县人，初中文化，个体工商户，户籍所在地平潭县，住广西壮族自治区田阳县。因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪于2017年8月7日被蒙城县公安局取保候审，2019年1月24日被逮捕。现羁押于蒙城县看守所。上诉人（原审被告人）黄泰源，曾用名黄朝华，男，壮族，1977年11月1日出生，广西壮族自治区田阳县人，初中文化，百色市文化体育局职工，户籍所在地田阳县，住田阳县广场二路建筑小区**。因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪于2017年8月8日被蒙城县公安局取保候审，2019年1月24日被逮捕。现羁押于蒙城县看守所。辩护人胡洪凯，安徽淮中律师事务所律师。上诉人（原审被告人）黄朝春，男，汉族，1971年3月3日出生，广西壮族自治区田阳县人，初中文化，个体工商户，住田，住田阳县嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪于2017年8月8日被蒙城县公安局取保候审，2019年1月24日被逮捕。现羁押于蒙城县看守所。辩护人杨过，安徽淮中律师事务所律师。上诉人（原审被告人）周于涛，男，汉族，1984年11月7日出生，广西壮族自治区凌云县人，初中文化，个体工商户，户籍所在地凌云县，住百，住百色市嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪于2017年8月7日被蒙城县公安局取保候审，2019年1月24日被逮捕。现羁押于蒙城县看守所。辩护人徐德忠，安徽治邦律师事务所律师。上诉人（原审被告人）周于勤，男，汉族，1980年11月2日出生，广西壮族自治区凌云县人，初中文化，个体工商户，住凌，住凌云县嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪于2017年8月7日被蒙城县公安局取保候审，2019年1月24日被逮捕。现羁押于蒙城县看守所。辩护人杨大全，安徽治邦律师事务所律师。原审被告人冯廷正,男,汉族，1977年10月12日出生，广西壮族自治区凌云县人,初中文化,农民,住凌,住凌云县嫌犯诈骗罪于2017年6月27日被百色市公安局右江分局抓获,同年6月28日被蒙城县公安局刑事拘留,同年7月2日被指定居所监视居住,同年7月17日被逮捕。现羁押于蒙城县看守所。原审被告人李正忠,男,壮族,1963年5月15日出生,广西壮族自治区凌云县人,小学文化,农民,住凌,住凌云县嫌犯诈骗罪于2016年11月11日被蒙城县公安局刑事拘留,同年11月20日被指定居所监视居住,2017年1月20日被逮捕。现羁押于蒙城县看守所。原审被告人李大主,男,壮族,1978年7月1日出生，广西壮族自治区凌云县人,小学文化,农民,住凌,住凌云县04年5月28日、2007年1月24日、2008年3月12日分别因犯诈骗罪被广西壮族自治区凌云县人民法院判处罚金人民币四千元；判处有期徒刑六个月,并处罚金人民币四千元；判处有期徒刑三年六个月,并处罚金人民币三千元；2010年2月2日刑满释放。因涉嫌犯诈骗罪于2016年11月13日被蒙城县公安局刑事拘留,同年11月20日被指定居所监视居住,2017年1月26日被逮捕。现羁押于蒙城县看守所。原审被告人冯文凡,男,汉族,1986年11月1日出生，广西壮族自治区凌云县人,初中文化,个体工商户,住凌,住凌云县嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪于2017年5月17日被蒙城县公安局刑事拘留,同年5月21日被指定居所监视居住,同年7月17日被取保候审，2019年1月24日被逮捕。现羁押于蒙城县看守所。原审被告人何廷欢,男,壮族,1992年1月7日出生，广西壮族自治区凌云县人,初中文化,农民,住凌,住凌云县嫌犯诈骗罪于2017年3月21日被蒙城县公安局刑事拘留,因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪于同年3月31日被指定居所监视居住,同年5月5日被逮捕。现羁押于蒙城县看守所。原审被告人吴易鸿,男,壮族,1976年5月1日出生，广西壮族自治区凌云县人,初中文化,个体工商户,住凌,住凌云县嫌犯诈骗罪于2017年5月4日被蒙城县公安局刑事拘留,因涉嫌掩饰、隐瞒犯罪所得罪于2017年5月22日被逮捕。2019年3月3日被取保候审。原审被告人李大闯,男,壮族,1974年9月1日出生,广西壮族自治区凌云县人,小学文化,农民,住凌,住凌云县嫌犯诈骗罪于2017年4月18日被蒙城县公安局刑事拘留,因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪于同年5月23日被逮捕。2019年3月17日被取保候审。蒙城县人民法院审理蒙城县人民检察院指控原审被告人何兰、潘洪胜、冯廷正、王凤成、蔡超荣、李正忠、肖运选犯诈骗罪,原审被告人何朝武、王丽英犯诈骗罪、掩饰、隐瞒犯罪所得罪,原审被告人涂安辉犯诈骗罪、传授犯罪方法罪,原审被告人冯廷璋、冯廷伟、邓文毕、李大主、韦定刚、何廷欢、冯文凡、何廷达、吴易鸿、李大闯、罗小龙、丁武、黄泰源、黄朝春、周于涛、周于勤犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪一案，案件审理过程中，因被告人肖运选于2018年9月10日死亡，裁定对被告人肖运选终止审理，因被告人冯廷璋患有严重疾病不能到案，2018年10月11日蒙城县人民检察院决定撤回起诉。蒙城县人民法院于2019年1月31日作出（2018）皖1622刑初268号刑事判决。宣判后，何兰、潘洪胜、涂安辉、王凤成、蔡超荣、何朝武、王丽英、冯廷伟、邓文毕、韦定刚、何廷达、罗小龙、丁武、黄泰源、黄朝春、周于涛、周于勤等17人均不服，分别提出上诉。本院受理后，依法组成合议庭，经过阅卷，讯问上诉人及原审被告人，听取辩护人意见，认为本案事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。原判认定:一、诈骗的事实（一）被告人何兰、蔡超荣诈骗的事实被告人何兰于2013年开始参与所谓“民族大业、民族资产解冻”的活动，经过发展逐渐形成以其名字命名的“何兰团队”，该组织以何兰为领导，实行层级管理，设若干大组长，大组长下设小组长，小组长之下就是普通成员；组织运行方式为何兰将含有“民族大业、民族资产解冻”内容的项目信息、有关资料通过微信、QQ邮箱发布给大组长，大组长发布给小组长、小组长再以同样方式向下发布，宣称加入民族大业活动可以获得高额回报，引诱会员报名、交费，之后会员名单、所交钱款由下至上逐级上报，最终汇入何兰的邮箱、银行账户，何兰再把款项打到相应人员提供的银行卡里。2016年6月,何兰发现“民族大业、民族资产解冻”是骗局,为维护自身形象和利益，防止事情败露，仍继续从事该活动，让被告人蔡超荣等人,通过微信群、邮箱层层转发被告人潘洪胜、冯廷正、王凤成等多人以虚假身份编造的各种与民族资产解冻相关的项目信息，鼓吹会员交纳几十元、几百元不等的费用即可获得几十万、几百万元不等的高额回报，通过微信红包、银行转账等方式,骗取参与群众钱款二亿余元，何兰将所得钱款大部分转账给项目发布者,余款被其用于维持团队运营、个人和同伙消费。何兰所发布的虚假项目信息包括购买中秋节爱心月饼、大小礼包项目、周海清庆功会服装费、李春堂项目、李德衡项目、潘美英项目、姚湘桂项目、李烈钧303库项目、琴子峰项目、李楚根“国际梅协”项目、蒲炳堂海协会钨金项目、国务院扶贫项目、北京、香港、广州房产项目、陈玉帧姑妈项目、桂林扶贫项目、苏海莲项目、李登盛项目等。被告人蔡超荣于2016年6月加入“何兰团队”任大组长，其收取组内群众钱款共计1878667.15元,并将上述钱款通过孙文涛转账至何兰银行卡内。经安徽立泰会计师事务所审计，何兰9个银行账户于2016年6月1日至12月21日共计流入资金281512755.64元，流出资金280611205元。其中农行卡账户(尾号为4673、3170、9175)共流入资金275790210.93元，流出资金270353605元。原判依据安徽立泰会计师事务所皖立专审字（2017）第323号审计报告、被害人张某1、杨某、潘某1、张某2、顾某、钱某、田某、全某、孙某1、王某1、袁某1、袁某2、罗某1、王某2、洪某、朱某1、张某3、宋某的陈述及银行转账记录、微信截图，被害人王某3、雍某、袁某3、王某4陈述，被害人徐某1、梅某、李某1陈述和手机检查笔录、笔记本记录、手机截图、账户信息清单，被害人元某1、赵某1、王某5、朱某2、毕某、李某2、李某3、薛某、李某4、周某1、段某1、段某2、李某5、何某、赵某2的陈述，被害人张某4、冯某1、元某2、魏某、李某6、苗某、左某、佟金慧、李某7、王某6、康某、李某8、鲍某的陈述和手机截图、民族大业报单表、银行交易记录、证人赵某3、陈某2、盘某、刘某2、梁某、蒋某证言和酒店住宿登记表、同案犯李某12供述、同案犯罗福军供述及查扣电脑中提取的文件项目报表、统计表、微信聊天记录等材料、同案犯孙文涛供述及项目统计表、网上银行电子回单、同案犯潘某4、江荣才、江荣学供述、被告人潘洪胜、冯廷正、王凤成、何兰、蔡超荣供述等证据认定上述事实。（二）被告人潘洪胜诈骗的事实2016年中秋节前,被告人潘洪胜以民族资产“守库老人”的名义先后向潘某4、何兰等人发布中秋节爱心月饼、大小礼包等信息,谎称民族资产解冻以后,购买中秋节爱心月饼、大小礼包的人可以获得高额回报,后何兰将上述虚假信息层层转发至微信群成员,微信群成员将钱款层层转账至何兰银行卡内,何兰通过银行转账给潘洪胜共计1484.296万元，其中90万元系潘洪胜向何兰借款，潘洪胜实际骗取何兰1394.296万元。被告人潘洪胜还以相同的手段骗取陈善永、韩鹏伟、陈文秀、呼和巴拉、罗继英、欧阳州、石某、吴连芝、李丽红、潘某4、张春立、张宗莲、刘汉云等人收取的中秋节爱心月饼、大小礼包项目款共计2948.941万元。被告人潘洪胜骗取他人财物共计4343.237万元。原判依据安徽立泰会计师事务所皖立专审字（2017）第323号审计报告、潘洪胜（尾号4478、4895）银行卡交易明细、蒙城县价格认证中心蒙价认定（2017）203、204、205号价格认定结论书、证人伍某1、潘某2、潘某3、庞某证言和物流发货清单、证人胡某证言和订货协议、舒宝平证言和订货协议、发货清单、购销合同、售货单、物流托运单、赵永胜证言和营业执照、购销合同、劳承旋证言和发货单、营业执照、出库单、手机截图、证人覃某、张某5证言和订货协议、银行交易明细、周某3、谢某、李某10、王某7、黄某1、伍某2、伍翠云证言、同案犯李某12、潘某4、石某供述及项目统计表、被告人何兰、蔡超荣、潘洪胜供述等证据认定上述事实。（三）被告人冯廷正诈骗的事实2016年7月份,被告人冯廷正冒充民族资产守库老人周海清与何兰联系,谎称有6800亿元人民币的民族资产需解冻,向何兰发布虚假信息，以索要生活费、见面费、医药费、缴纳滞纳金、海关费、服装费等各种名义索要钱款,后被告人何兰向被告人冯廷正提供的章湘南、黄恩交、姚荣发、林巨前等人的银行卡内转账共计3194.7146万元,该款被冯廷正骗取。原判依据安徽立泰会计师事务所皖立专审字（2017）第323号审计报告、何兰银行卡交易明细清单、黄恩交（尾号8378）银行卡交易明细证明、章湘南（尾号6070）银行卡交易明细、姚荣发（尾号8475）银行卡交易明细、林巨前（尾号9172）银行卡交易明细、手机勘查数据报告截图证明、被告人何兰供述、冯廷正供述等证据认定上述事实。（四）被告人王凤成诈骗的事实2016年7月,被告人王凤成假冒李春堂弟弟李春健,以民族资产解冻需要交手续费为由与被告人何兰取得联系,后何兰将收取的民族资产解冻项目款向王凤成提供的韦光社名下的银行卡内转账410万元。2016年10月,被告人王凤成谎称李春健患病需手术费,让被告人何兰向其转款,何兰向王凤成提供的黄某2的银行卡内转账人民币88万元。王凤成骗取何兰财物共计498万元.原判依据安徽立泰会计师事务所皖立专审字（2017）第323号审计报告、何兰银行卡交易明细清单、黄某2（尾号8518）银行卡交易明细、韦光社（尾号8474）银行卡交易明细证、孙浩然（尾号1463）银行卡交易明细、手机勘查数据报告截图、证人黄某2证言、被告人何兰、王凤成供述等证据认定上述事实。（五）被告人涂安辉诈骗的事实2016年6、7月份,被告人涂安辉以民族资产解冻为由,骗取潘某4(另案处理)、李某11(另案处理)收取的民族资产解冻项目款共计523.63万元。原判依据林健祥（尾号3578）银行卡交易明细、罗德超（尾号7744）银行卡交易明细、何兰、潘某4、石某银行卡交易明细、同案犯潘某4、石某供述、国务院精准扶贫建档立卡和办两证项目统计表、证人曾某1、罗某2、李某11、张某6、潘某5、曾某2、冯某2证言、被告人涂安辉供述等证据认定上述事实。（六）被告人何朝武、王丽英、李正忠诈骗的犯罪事实1、2009年,被告人何朝武伙同和刘南江(另案处理)、黄忠绍(另案处理),以出售民族资产解冻“功能玉”为名,骗取被害人孙某220万元。2、2015年至2016年间,被告人何朝武、王丽英与简洪涛(另案处理)以出售民族资产解冻“功能玉”为由,骗取被害人陈某147万元。后被告人何朝武将被害人陈某1的电话号码交与被告人李正忠,李正忠又以相同的方法,骗取陈某14.9万元,并将所得钱款分与何朝武、王丽英。3、2016年3月,被告人何朝武、王丽英以出售民族资产解冻“功能玉”为由,骗取被害人苏某24.69万元。4、2015年至2016年间,被告人何朝武、王丽英与简洪涛,以出售民族资产解冻“功能玉”“委托书”为由,骗取被害人刘某1、徐某215.617万元。5、2016年6月,被告人何朝武、王丽英、李正忠,以出售民族资产解冻“功能玉”为由,骗取被害人李某9现金3.99万元。6、2016年10月,被告人王丽英冒充民族资产守库老人李桂花,在南宁市与何兰见面后,骗取现金1万元。7、2016年11月，被告人王丽英谎称是民族资产守库老人陈玉祯姑妈,通过潘某4向石某发布民族资产解冻的虚假信息,石某将该信息在其微信群内发布后,石某将收取的项目款10万元转账至王丽英提供的许柏春银行卡内。原判依据许柏春、陈某1、石某、陈国清银行卡交易明细、检查笔录、扣押决定书、扣押物品清单、照片、被害人孙某3陈述及其提供的委托书、说明书、合同协议书、功能玉照片材料、电话号码记录等材料、被害人陈某1陈述及汇款记录、被害人刘某1、徐某2陈述及手机检查笔录、短信截图、照片、汇款凭证、被害人苏某、周某2陈述、李某9、孙某4、刘庆宪陈述、证人贺某证言、同案犯潘某4、李某12、石某、简洪涛供述、被告人何兰、蔡超荣、何朝武供述、王丽英、李正忠供述等证据认定上述事实。二、掩饰、隐瞒犯罪所得罪的事实（一）被告人冯廷伟、邓文毕掩饰、隐瞒犯罪所得的事实2016年8月至9月份,被告人冯廷正、涂安辉骗取钱款后,将章湘南、黄恩交、林巨前、林健祥的银行卡交与冯廷璋（另案处理）刷P0S机套现,后冯廷璋找到被告人冯廷伟、邓文毕,邓文毕用冯廷伟为其办理的P0S机刷卡共计2001.19万元，其中章湘南、黄恩交、林巨前三个银行卡账户刷卡套现1722.39万元，林健祥银行卡账户刷卡套现278.8万元。冯廷璋按照刷卡金额的5%向王凤成收取手续费,其中,冯廷璋获得1%的手续费,冯廷伟、邓文毕平均分配剩余的4%手续费。原判依据安徽立泰会计师事务所皖立专审字（2017）第323号审计报告、邓文毕银行卡、POS机交易明细、证人邓某1证言、同案犯冯廷璋供述、被告人冯廷正、涂安辉、冯廷伟、邓文毕供述等证据认定上述事实。（二）被告人李大主、韦定刚掩饰、隐瞒犯罪所得的事实2016年7月份,被告人王凤成骗取钱款后,将韦光社的银行卡交与被告人李大主刷P0S机套现,李大主找到被告人韦定刚后,韦定刚用自己、陈人、罗某3的P0S机刷卡共计410万元。李大主、韦定刚二人按照刷卡金额的8%向王凤成收取手续费。原判依据安徽立泰会计师事务所皖立专审字（2017）第323号审计报告、韦光社（尾号8474）银行卡交易明细、证人罗某3、人李珂证言、被告人王凤成、李大主、韦定刚供述等证据认定上述事实。（三）被告人吴易鸿、李大闯、李大主、何朝武掩饰、隐瞒犯罪所得的事实2016年10月18日,被告人王凤成骗取钱款后,将黄某2的银行卡交与被告人吴易鸿刷P0S机套现,后吴易鸿找到被告人李大闯,吴易鸿、李大闯按照刷卡金额的10%向王凤成收取手续费。2016年10月18日,李大闯找到潘基新(另案处理),潘基新用P0S机刷卡人民币40万元,潘基新按照刷卡金额的8%收取手续费。2016年10月19日,李大闯通过李大主找到被告人何朝武刷卡套现,何朝武按照刷卡金额8%收取手续费，后李大闯与李大主、何朝武,用何朝武的P0S机刷卡人民币43万元。原判依据安徽立泰会计师事务所皖立专审字（2017）第323号审计报告、黄某2（尾号8518）银行卡交易明细、被告人王凤成、吴易鸿、李大闯、李大主、何朝武供述等证据认定上述事实。（四）被告人冯文凡、何廷欢、何朝武、王丽英、何廷达、罗小龙掩饰、隐瞒犯罪所得的事实2016年11月份,一名自称琴子峰的人向何兰行骗，何兰向该人提供的毛建明银行卡内转账500万元。2016年11月10日,一名陌生人持毛建明银行卡找到被告人冯文凡刷P0S机套现,冯文凡按照刷卡金额的15%向该人收取手续费,冯文凡找到被告人何廷欢刷卡套现,何廷欢按照刷卡金额的12%收取手续费，何廷欢通过被告人何朝武、王丽英、何廷达,用何廷达的P0S机刷卡人民币85.3万元,何朝武、王丽英、何廷达按照刷卡金额的8%收取手续费。同日,一名陌生人持毛建明银行卡找到罗某4(另案处理)刷卡套现,罗某4持毛建明的银行卡找到罗小龙刷卡套现,罗小龙用自己的P0S机刷卡人民币47万元，罗小龙按照刷卡金额的5%收取手续费。原判依据安徽立泰会计师事务所皖立专审字（2017）第323号审计报告、毛建明（尾号0372）银行卡交易明细、何廷达（尾号6577）银行卡交易明细、POS机消费凭证、罗小龙（尾号3764）银行卡交易明细、证人黄某3证言、同案犯冯廷龙、罗某4、劳晟叡供述、被告人何兰、冯文凡、何廷欢、何廷达、何朝武、罗小龙供述等证据认定上述事实。（五）被告人丁武、黄泰源、黄朝春、周于涛、周于勤掩饰、隐瞒犯罪所得的事实2016年7月，冯廷正冒充民族资产守库老人周海清，对何兰行骗，何兰将收取的赃款汇入冯廷正提供的章湘南、黄恩交、姚荣发、林巨前等账户。后冯廷正联系他人利用POS机刷卡取现，被告人丁武、黄泰源、黄朝春、周于涛、周于勤明知所刷银行卡内钱财来路不正，仍让在其POS机上刷卡取现。其中在丁武的POS机刷卡取现人民币2169473元，黄泰源的POS机刷卡取现699946元，黄朝春的POS机刷卡取现449956元，周于涛的POS机刷卡取现109999.9元，周于勤的POS机刷卡取现99980元。王凤成伙同杨超恩（另案处理）冒充民族资产守库老人李春建、李春堂对何兰行骗，何兰将收取的赃款汇入王凤成提供的毛建明等人账户。后王凤成联系他人利用POS机刷卡取现。被告人黄泰源、黄朝春明知所刷银行卡内钱财来路不正，仍让在其POS机上刷卡取现。其中在黄泰源的POS机刷卡取现100101元，黄朝春的POS机刷卡取现99992元。原判依据安徽立泰会计师事务所皖立专审字（2017）第323号审计报告、何兰、林巨前、章湘南、黄恩交、毛建明、姚荣发账户银行卡交易记录、林坚、吴玉如、黄泰源、黄朝春、丁武、卢永庆、陆某2、邓某3、邓某2、黄某4等人银行账户、POS机账户银行交易记录、证人邓某2、邓某3、陆某1、陆某2、黄某4、黄某5、被告人何兰、冯廷正、王凤成、丁武、黄泰源、黄朝春、周于涛、周于勤供述等证据认定上述事实。三、被告人涂安辉传授犯罪方法的事实2016年8月,被告人涂安辉向黄必开、涂汉英(二人均另案处理)传授通过民族资产解冻进行诈骗的犯罪方法,黄必开利用犯罪方法和从涂安辉获取的他人信息，冒充“守库老人”李德衡身边的欧明华，以发放民族资产钱款需缴费办理银行卡为名骗取潘某4、高荣华人民币17.2万元。原判依据蒙城县人民法院（2017）皖1622刑初410号刑事判决书、黄必开、涂汉英供述、被告人涂安辉供述等证据认定上述事实。原判另查明:案发后,公安民警依法查获、扣押涉案现金、车辆、房产、手机、电子设备等财物若干,其中冻结银行资金8481179.08元，扣押、退缴现金4219896.6元，车辆十二辆，房产八套。被告人韦定刚于2017年5月16日在公安机关调查罗某3涉嫌掩饰、隐瞒犯罪所得犯罪时，主动到凌云县公安局泗城派出所投案，又揭发苏某某诈骗犯罪、韦某某盗窃犯罪经查证属实。被告人罗小龙于2017年6月21日向百色市公安局右江分局投案。案发后，被告人冯文凡退缴违法所得5万元，韦定刚退缴违法所得25.5万元，吴易鸿退缴违法所得0.6万元。原判认定本案事实的综合证据有：立案决定书、指定管辖批复、不同意移送管辖决定书、发破案经过、抓获经过、入所健康体检表、同步录音、录像、亳州市公安局亳公网勘字【2017】19号电子数据勘验检查笔录、南京掌控通信科技有限公司司法鉴定所宁掌控司鉴所（2017）电鉴字第14、15号司法鉴定意见书、（2017）电鉴字第23-2号司法鉴定意见书、亳州市公安局网安支队远程勘验工作记录、亳州市公安局网安支队公（网安）勘（2017）19号电子证物检查工作记录、涉案银行卡账户开户信息、银行交易记录明细清单、涉案POS机账户开户信息、账户交易记录明细清单、辨认笔录及辨认照片、搜查笔录、检查笔录、扣押决定书、扣押清单、物证照片、潘洪胜、伍某1、冯某2、王凤坤等人房产信息、商品房买卖合同、汽车销售合同、保险合同、交易付款凭证等材料、协助冻结财产通知书、查封决定书、查封清单、协助查封通知回执证明、安徽省公安厅关于通过公安部电信诈骗案件侦办平台冻结涉案账户的情况说明、蒙城县公安局函、建议罚没涉案财物登记表、湖南省桑植县人民法院关于张志峰诈骗案相关卷宗材料、湖南省张家界市中级人民法院（2016）湘08刑终93号刑事判决书、湖南省桑植县人民法院（2016）湘0822刑初172号刑事判决书、张某6等人诈骗案件卷宗材料、中国银行回单、广西百色右江农村合作银行交易明细清单、凌云县公安局刑事侦查大队情况说明、投资人员名单、户籍信息、违法犯罪经历查询情况说明、释放证明书、南宁市江南区人民法院（2005）江刑初字第249号、凌云县人民法院（2004）凌刑初字第26号、（2007）凌刑初字第6号、（2008）凌刑初字第4号刑事判决书、蒙城县人民法院（2017）皖1622刑初第329号刑事判决书。原判认为：被告人何兰、潘洪胜、冯廷正、王凤成、涂安辉、何朝武、王丽英、李正忠的行为已构成诈骗罪；其中何兰、潘洪胜、冯廷正、王凤成、涂安辉、蔡超荣、何朝武、王丽英犯罪数额特别特别巨大，被告人李正忠犯罪数额巨大。被告人邓文毕、何廷伟、李大主、韦定刚、何朝武、王丽英、何廷欢、冯文凡、何廷达、吴易鸿、李大闯、罗小龙、丁武、黄泰源、黄朝春、周于涛、周于勤的行为均已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，其中被告人邓文毕、何廷伟、李大主、韦定刚、何朝武、王丽英、何廷欢、冯文凡、何廷达、吴易鸿、李大闯、罗小龙、丁武、黄泰源、黄朝春、周于涛情节严重；被告人涂安辉向他人传授犯罪的方法，其行为又构成传授犯罪方法罪。被告人何朝武、王丽英、涂安辉一人犯数罪，依法应予以数罪并罚。被告人何兰、潘洪胜、冯廷正、涂安辉、蔡超荣、王丽英、李正忠、冯廷伟、邓文毕、李大主、冯文凡、何廷欢、何廷达、吴易鸿、李大闯、丁武、黄泰源、黄朝春、周于涛、周于勤能够如实供述自己的罪行，认罪态度较好，酌情予以从轻处罚。李大主、冯文凡、何廷欢、吴易鸿、李大闯、王丽英在掩饰隐瞒、犯罪所得罪的共同犯罪中均系从犯，依法予以减轻处罚。韦定刚能具有自首、立功情节、罗小龙具有自首情节，依法予以减轻处罚。韦定刚、冯文凡、吴易鸿退缴全部违法所得，酌情予以从轻处罚。遂依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二百九十五条、第三百一十二条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第二十七条、第六十四条、第六十七条、第六十八条第一款、第六十九条的规定，认定被告人何兰犯诈骗罪，判处有期徒刑十五年，并处罚金人民币五十万元；被告人潘洪胜犯诈骗罪，判处有期徒刑十四年六个月，并处罚金人民币四十万元；被告人冯廷正犯诈骗罪，判处有期徒刑十四年三个月，并处罚金人民币四十万元；被告人涂安辉犯诈骗罪，判处有期徒刑十三年九个月，并处罚金人民币二十万元；犯传授犯罪方法罪，判处有期徒刑一年六个月；决定执行有期徒刑十四年，并处罚金人民币二十万元；被告人王凤成犯诈骗罪判处有期徒刑十三年九个月，并处罚金人民币二十万元；被告人蔡超荣犯诈骗罪判处有期徒刑十年，并处罚金人民币十万元；被告人何朝武犯诈骗罪判处有期徒刑十一年九个月，并处罚金人民币十万元；犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年二个月，并处罚金人民币二万元；决定执行有期徒刑十三年，并处罚金人民币十二万元；被告人王丽英犯诈骗罪判处有期徒刑十年二个月，并处罚金人民币八万元；犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑一年五个月，并处罚金人民币二万元；决定执行有期徒刑十一年，并处罚金人民币十万元；被告人李正忠犯诈骗罪判处有期徒刑三年二个月，并处罚金人民币二万元；被告人冯廷伟犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑六年六个月，并处罚金人民币十万元；被告人邓文毕犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑六年九个月，并处罚金人民币十万元；被告人李大主犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年八个月，并处罚金人民币二万元；被告人韦定刚犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年二个月，并处罚金人民币二万元；被告人冯文凡犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑一年三个月，并处罚金人民币二万元；被告人何廷欢犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年二个月，并处罚金人民币二万元；被告人何廷达犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年一个月，并处罚金人民币二万元；被告人吴易鸿犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑一年十个月，并处罚金人民币二万元；被告人李大闯犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑一年十一个月，并处罚金人民币二万元；被告人罗小龙犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年七个月，并处罚金人民币二万元；被告人丁武犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币二万元；被告人黄泰源犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年二个月，并处罚金人民币二万元；被告人黄朝春犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币二万元；被告人周于涛犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币一万元；被告人周于勤犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币一万元；责令被告人何兰、潘洪胜、冯廷正、王凤成、涂安辉、何朝武、王丽英、蔡超荣、李正忠、邓文毕、何廷伟、李大主、何廷欢、何廷达、李大闯、罗小龙、丁武、黄泰源、黄朝春、周于涛、周于勤退赔违法所得；已冻结银行资金8481179.08元，已扣押、退缴现金4219896.6元，退赔被害人，不足部分继续追缴；扣押的被告人潘洪胜、冯廷正、涂安辉、王凤成、何朝武等人的车辆、房产等涉案财物，依法拍卖变现后，作为上述被告人赔偿被害人的经济损失（财物详见扣押物品登记表）；作案工具手机、电脑、POS机、银行卡、纸质资料、红酒、礼包、U盘等财物，予以没收（财物详见扣押物品登记表）。何兰上诉提出：其主观上不明知“民族资产”解冻系虚假骗局；原判认定其犯罪数额有误，且其所得钱款用于团队人员开支；其没有参与预谋或者决策，大部分钱款汇给上家，系从犯。其辩护人提出基本相同的辩护意见。另提出：侦查机关对何兰监视居住期间非法取证，办案程序违法。潘洪胜上诉提出：其提供礼品，负责供货，主观上不知道“民族大业”和“老人”系骗局；原判认定其诈骗数额有误，应扣除其支付的货款。其辩护人提出的辩护意见是：潘洪胜帮助潘某4实施诈骗，系从犯；原判认定潘洪胜诈骗数额有误。涂安辉上诉提出：原判认定诈骗数额有误；本案诈骗方法简单，其没有主动传授黄必开夫妇，系黄必开主动要求，不具有传授犯罪方法的主观故意，其不构成传授犯罪方法罪；扣押房产、车辆并非违法所得，不应当予以拍卖偿还被害人；原判量刑过重。其辩护人提出基本相同的辩护意见。王凤成上诉提出：侦查机关对其刑讯逼供；其不认识何兰，也未通过手机发送银行卡号给何兰，没有诈骗何兰，吴易鸿指认黄某2的银行卡系其提供的系孤证，黄某2的银行卡通过何朝武等人的POS机刷卡与其无关；其不构成诈骗罪。其辩护人提出基本相同的辩护意见。蔡超荣上诉提出：其协助何兰团队实施诈骗，涉案数额较小，其也没有积极发展会员，应认定为从犯；原判量刑过重。其辩护人提出基本相同的辩护意见。何朝武上诉提出：其具有自首情节，原判量刑过重。王丽英上诉提出：原判认定其诈骗数额有误；掩饰隐瞒犯罪所得不属于情节严重；其愿意将扣押钱款作为罚金缴纳，原判量刑过重。其辩护人提出基本相同的辩护意见。冯廷伟上诉提出：其只是帮助邓文毕办理POS机，具体刷卡由邓文毕负责，其系从犯；原判量刑过重。其辩护人提出基本相同的辩护意见。邓文毕上诉提出：其主观恶性不大，具有坦白情节，原判量刑过重。韦定刚上诉提出：其帮助李大主刷卡的款项系货款，其主观不明知李大主所刷系赃款；其被李大主欺骗实施了犯罪，且具有自首和立功的法定情节，原判量刑过重。其二辩护人提出基本相同的辩护意见。另提出：韦定刚系职务行为，应由其所在的单位承担责任。何廷达上诉提出：侦查机关对其刑讯逼供；POS机系何朝武办理的，其不知情，系其行为不构成犯罪。其辩护人提出的辩护意见是：何廷达没有直接参与刷卡转移犯罪所得，系帮助犯，依法应认定为从犯；侦查机关在监视居住期间对何廷达刑讯逼供，依法排除相关证据。罗小龙上诉提出：其虽然系实行犯，但是作用较小，原判量刑过重。其辩护人提出的辩护意见是：罗小龙受他人指使参与犯罪，系从犯；且愿意积极退赃，原判未区分罗小龙于其他犯之间的犯罪数额及提成比例，导致量刑不均衡。丁武上诉提出：何兰等人的犯罪未查证属实，其主观不明知苏伟全刷卡的款项系赃款；原判量刑过重。黄泰源上诉提出：其实际获利与原判认定不符；办案人员对其诱供，原判量刑过重。其辩护人提出的辩护意见是：黄泰源具有自首情节；且积极退赃，原判量刑过重，建议对其适用缓刑。黄朝春上诉提出：原判量刑过重。其辩护人提出的辩护意见是：黄朝春具有自首情节；且犯罪情节轻微，依法可对其适用缓刑。周于涛上诉提出：其具有自首情节，原判量刑过重。其辩护人提出的辩护意见是：周于涛主观上不明知刷卡的钱款是犯罪所得，不构成犯罪；即使构成犯罪也应当认定具有自首情节，愿意退赃，应对其适用缓刑。周于勤上诉提出：其具有自首情节；且当庭认罪，原判量刑过重。其辩护人提出的辩护意见是：未有证据证明周于勤主观上明知刷卡钱款系犯罪所得，不构成犯罪；即使构成犯罪也应当认定具有自首情节，愿意退赃，应对其适用缓刑。经审理查明：（一）认定上诉人何兰、潘洪胜、王凤成、蔡超荣、原审被告人冯廷正、李正忠犯诈骗罪,上诉人何朝武、王丽英犯诈骗罪、掩饰、隐瞒犯罪所得罪,上诉人涂安辉犯诈骗罪,上诉人冯廷伟、邓文毕、韦定刚、何廷达、罗小龙、丁武、黄泰源、黄朝春、周于涛、周于勤、原审被告人何廷欢、李大主、冯文凡、吴易鸿、李大闯犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪事实，一审法院在判决书中已列举相关证据予以证明，所列证据业经庭审举证、质证。本院审理期间，上诉人及辩护人均未提出影响本案事实认定的新证据。本院经依法全面审查，对一审判决所列证据和认定的事实予以确认。（二）对原判认定上诉人涂安辉传授犯罪方法的事实，本院依法变更为诈骗罪。具体查明的事实如下：2016年8月,上诉人涂安辉向黄必开、涂汉英(二人均已判决)传授通过民族资产解冻进行诈骗的犯罪方法,黄必开利用犯罪方法和从涂安辉获取的伪造文件、委托书、以及他人电话号码信息，冒充“守库老人”李德衡身边的欧明华，以发放民族资产钱款需缴费办理银行卡为名骗取潘某4、高荣华人民币17.2万元。上述事实，有经一审庭审举证、质证，并经查证属实的下列证据证实：1、蒙城县人民法院（2017）皖1622刑初410号刑事判决书证明：同案犯黄必开、涂汉英利用涂安辉传授的犯罪方法及提供的信息，诈骗潘某4、高荣华的犯罪事实。2、同案犯黄必开供述：2016年8月其知道涂安辉利用民族大业实施诈骗就想和涂安辉学骗人钱，让涂汉英打电话给涂安辉，之后其找涂安辉，涂安辉告知其说：做民族大业的，是李德衡老人发放给为民族大业做过事的人钱，交86元可得200至500万就行。其就从涂安辉处拍了号码本准备自己实施诈骗。9月份其自称李德衡身边人小欧骗了潘某4、高荣华17.2万元，钱打到叫张秋生的账户，从取款机上取出后存在母亲陈美清卡上。其给涂安辉办过一张叫罗德超的卡，还自称李德衡身边的小罗骗了黄满华3500元。涂安辉有一次当其面打电话骗人，其才想和涂安辉学诈骗。从其家中查获的伪造文件、委托书是涂安辉用手机传给其的，它打印出来用于诈骗。3、同案犯涂汉英供述：其和黄必开给涂安辉找过银行卡，分别叫李小飞、柯贵取、满冬林、罗德超、张秋生。2016年暑假黄必开去涂安辉家学骗钱，涂安辉教了黄必开方法，还给了黄必开电话号码和文件。之后黄必开自称李德衡身边人骗了黄满华几千元，还骗了高荣华17.2万元。4、上诉人涂安辉供述：涂汉英、黄必开是其妹妹、妹夫，其没有直接教黄必开、涂汉英利用民族资产诈骗，他们一直问其，开始不同意让他们做，后来其把做民族资产解冻的人员名单和手机号码拿出来，他们用手机拍了内容。针对各上诉人所提上诉理由及辩护人提出的辩护意见，结合在案证据，本院综合评判如下：（一）关于本案的主观犯意的问题经查，关于诈骗部分的主观犯意，何兰在侦查阶段对其明知“民族资产”解冻系骗局的主观故意曾予以供述，参与的多名同案犯均供认知晓“民族资产”项目系骗局，能够印证何兰主观犯意。潘洪胜亦供认其虚构中秋节月饼、大礼包项目骗取何兰钱款，主观犯意明显。关于掩饰、隐瞒犯罪所得部分的主观犯意，掩饰、隐瞒犯罪所得罪中的“明知”包括“明确知道”和“应当知道”两种情形。本案中，何兰、王凤成等人骗取钱款后，通过中间人介绍找到参与掩饰、隐瞒犯罪所得的上诉人，利用POS机刷卡转移钱款，其等人之间并无真实的货物交易或者经济往来，仅在刷卡时按照比例收取费用，从中牟利，明显不符合市场交易规律，且部分上诉人亦供认对前来刷卡人员的钱款表示怀疑，故原判认定参与掩饰、隐瞒犯罪所得的上诉人主观上系明知于法有据。故对部分上诉人及辩护人关于上诉人主观犯意方面的上诉理由及辩护意见均不予采纳。（二）关于本案诈骗犯罪数额的问题经查，在案书证及银行交易流水显示，何兰、潘洪胜、王凤成、涂安辉等人有大量的银行交易，侦查机关依法委托具有专业资质的鉴定机构，对何兰等人诈骗所得款项进行审计，原判结合审计报告及银行交易明细等证据，综合认定涉案数额，于法有据，同时，诈骗犯罪应按照其实际诈骗被害人所得款项进行计算，不应按照其实际获利计算，部分款项汇至上级人员、用于团队开支及购买用于实施犯罪的礼品均不应予以扣除。故对何兰及辩护人、潘洪胜及其辩护人、涂安辉及其辩护人、王丽英及其辩护人关于诈骗犯罪数额方面的上诉理由及辩护意见均不予采纳。（三）关于是否非法取证的问题经查，侦查机关依法对涉案的部分上诉人采取监视居住的强制措施，期间，对上诉人进行了讯问，后依法送入看守机关，入所体检表载明上诉人入所时体检正常，上诉人亦未陈述在侦查机关受到刑讯逼供，同时讯问录音录像载明讯问的整个过程，现有证据不能证明侦查机关有刑讯逼供、诱供等非法取证行为。故对何兰的辩护人、王凤成及其辩护人、何廷达及其辩护人关于本案存在非法取证的上诉理由及辩护意见均不予采纳。（四）关于部分上诉人在犯罪中的作用问题经查，在案证据证实，何兰利用“民族资产”解冻的骗局积极主动的实施犯罪，不仅参与他人项目，同时自己开发项目，并且拥有自己的团队，蔡超荣任何兰团队“大组长”，积极参与实施犯罪，骗取大量钱款，二人在犯罪中起主要作用，依法认定为主犯；潘洪胜参与项目运作，并亲自实施骗取何兰钱款，亦应认定为主犯。冯廷伟帮助邓文毕办理POS机，联系刷卡事宜，获利均分，在掩饰、隐瞒犯罪所得的过程中起重要作用；根据何朝武、何廷达二人供述，何廷达在何朝武的授意下办理POS机刷卡，同时参与非法获利的分成，行为积极主动；罗小龙亦直接通过POS机为罗某4掩饰、隐瞒犯罪所得，三人均不应认定为从犯。故对何兰、蔡超荣、潘洪胜、何廷达、罗小龙及其辩护人关于从犯方面的上诉理由及辩护意见均不予采纳。（五）关于部分上诉人是否构成自首的问题经查，抓过经过载明何朝武系被南宁市公安局右江分局抓获归案；黄泰源、黄朝春、周于勤、周于涛系公安机关掌握其犯罪事实后，依法传讯到案，其等人不具有投案的主动性，同时对其主观故意予以否认，缺乏自首的构成要件，依法均不能认定为自首。故对何朝武、黄泰源、黄朝春、周于勤、周于涛及辩护人关于具有自首情节的上诉理由及辩护意见均不予采纳。（六）关于本案的其他问题1、关于涂安辉是否构成传授犯罪方法罪的问题，经查，黄必开、涂汉英证实，涂安辉向黄必开传授了诈骗方法，并提供了电话号码和文件，根据《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理电信网络诈骗犯罪等刑事案件适用法律若干问题的意见》的规定：负责招募他人实施电信网络诈骗犯罪活动，或者制作、提供诈骗方案、术语清单、语音包、信息等的，以诈骗共同犯罪论处。该起事实中涂安辉行为符合该规定的情形，依法应以诈骗罪的共犯论处。故对涂安辉此节上诉理由及其辩护人此节辩护意见均不予采纳。原判对该起事实定性不当，本院依法予以纠正。2、关于扣押涉案物品的处置问题，经查，原判依据在案证据，对于能够查实属于作案工具、赃款、赃物，或者用赃款购买的房产车辆，依照法律规定作出判决，部分扣押的涉案物品属于个人合法财物的，原判并未判处没收拍卖，符合法律规定。涂安辉供称其诈骗所得钱款用于购买车辆及房产并用于赌博，依法应处于涉案赃物，应当予以依法处置。故对涂安辉此节上诉理由及其辩护人此节辩护意见均不予采纳。3、关于王凤成是否构成诈骗犯罪的问题，经查，王凤成在侦查阶段对其实施诈骗犯罪事实曾予以供认，与何兰供述相互印证，其在犯罪过程中虽未使用自己名下银行卡，但其使用黄某2等他人银行卡实施犯罪，且吴易鸿能够辨认出王凤成系提供银行卡的人员，证据之间能够形成锁链，证实王凤成系实施诈骗犯罪的人员，其行为依法构成犯罪。故对王凤成此节上诉理由及辩护人此节辩护意见均不予采纳。4、关于掩饰隐瞒犯罪所得是否属于情节严重的问题，经查，根据《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》的规定：掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益价值总额达到十万元以上，应当认定情节严重。王丽英掩饰、隐瞒犯罪所得八十余万元，依法属于情节严重。故对王丽英此节上诉理由及辩护人此节辩护意见均不予采纳。5、关于韦定刚是否属于行为是否系职务行为的问题，经查，韦定刚通过POS机帮助李大主刷卡，并非由于其所在公司与李大主之间有业务往来，也没有经过公司研究，不属于为公司业务履行职责，属于其个人行为，应由其本人承担相应责任。故对韦定刚辩护人此节辩护意见不予采纳。6、关于本案的量刑问题，经查，原判综合考量各上诉人及原审被告人的犯罪事实、性质和对于社会的危害程度，同时认定部分上诉人具有自首、立功、从犯等情节，依法对予以从轻或减轻处罚，依法对其判处刑罚，在总体量刑上实现均衡，均在法律规定的量刑幅度内，所作量刑并无不当。故对各上诉人及其辩护人关于量刑方面的上诉理由及辩护意见均不予采纳。本院认为，上诉人何兰、潘洪胜、王凤成、蔡超荣、涂安辉、何朝武、王丽英、原审被告人冯廷正、李正忠虚构事实，诈骗他人财物，其中何兰、潘洪胜、王凤成、蔡超荣、涂安辉、何朝武、王丽英、冯廷正犯罪数额特别巨大，李正忠犯罪数额巨大，其行为均已构成诈骗罪；上诉人邓文毕、何廷伟、韦定刚、何朝武、王丽英、何廷达、罗小龙、丁武、黄泰源、黄朝春、周于涛、周于勤、原审被告人何廷欢、李大主、冯文凡、吴易鸿、李大闯明知是犯罪所得而予以转移，其行为均已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，其中邓文毕、何廷伟、李大主、韦定刚、何朝武、王丽英、何廷欢、冯文凡、何廷达、吴易鸿、李大闯、罗小龙、丁武、黄泰源、黄朝春、周于涛情节严重。何朝武、王丽英一人犯数罪，依法应予以数罪并罚。在共同犯罪过程中，李大主、冯文凡、何廷欢、吴易鸿、李大闯、王丽英帮助刷卡套现，均起次要、辅助作用，系从犯，对该罪名部分予以减轻处罚。韦定刚、罗小龙，案发后主动投案，如实供述其所犯罪行，具有自首情节，且韦定刚揭发他人犯罪经查证属实，具有立功情节，依法均予以减轻处罚。韦定刚、冯文凡、吴易鸿退缴全部违法所得，酌情予以从轻处罚。综上，原判认定主要犯罪事实清楚，证据确实、充分，定罪准确，量刑适当。审判程序合法。对何兰、潘洪胜、冯廷正、王凤成、蔡超荣、李正忠、何朝武、王丽英、冯廷伟、邓文毕、李大主、韦定刚、何廷欢、冯文凡、何廷达、吴易鸿、李大闯、罗小龙、丁武、黄泰源、黄朝春、周于涛、周于勤依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（一）项，对涂安辉依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二十五条第一款、《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（二）项的规定,判决如下：一、维持蒙城县人民法院（2018）皖1622刑初268号刑事判决第一、二、三、五、六、七、八、九、十、十一、十二、十三、十四、十五、十六、十七、十八、十九、二十、二十一、二十二、二十三、二十四、二十五、二十六项，即对被告人何兰、潘洪胜、冯廷正、王凤成、蔡超荣、何朝武、王丽英、李正忠、冯廷伟、邓文毕、李大主、韦定刚、冯文凡、何廷欢、何廷达、吴易鸿、李大闯、罗小龙、丁武、黄泰源、黄朝春、周于涛、周于勤的定罪量刑及退赔违法所得、涉案财物处置、作案工具依法予以没收的部分；二、撤销蒙城县人民法院（2018）皖1622刑初268号刑事判决第四项，即：被告人涂安辉犯诈骗罪，判处有期徒刑十三年九个月，并处罚金人民币二十万元；犯传授犯罪方法罪，判处有期徒刑一年六个月；决定执行有期徒刑十四年，并处罚金人民币二十万元；三、上诉人涂安辉犯诈骗罪判处有期徒刑十四年，并处罚金人民币二十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年6月13日起至2031年4月28日止）。本判决为终审判决。审判长  何宏民审判员  杨国明审判员  宁少美二〇一九年五月三十一日书记员  冉亚军武梦迪附：相关法律条文《中华人民共和国刑法》第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理：(一)原判决认定事实和适用法律正确、量刑适当的，应当裁定驳回上诉或者抗诉，维持原判;(二)原判决认定事实没有错误，但适用法律有错误，或者量刑不当的，应当改判;(三)原判决事实不清楚或者证据不足的，可以在查清事实后改判;也可以裁定撤销原判，发回原审人民法院重新审判。