文书内容安徽省淮北市相山区人民法院民 事 判 决 书(2019)皖0603民初837号原告：李卫东，男，1973年11月14日出生，汉族，住安徽省淮北市相山区。委托诉讼代理人：董传华，安徽日月律师事务所律师。被告：李庆华，男，1973年8月14日出生，汉族，住安徽省淮北市烈山区。委托诉讼代理人：李聪，安徽淮信律师事务所律师。原告李卫东与被告李庆华民间借贷纠纷一案，本院于2019年2月13日立案受理后，依法适用简易程序于2019年4月1日公开开庭进行了审理。原告李卫东及其委托诉讼代理人董传华、被告李庆华及其委托诉讼代理人李聪到庭参加诉讼。本案因当事人申请扣除调解期限一个月，现已审理终结。李卫东向本院提出诉讼请求：1.判令李庆华偿还借款本金30万元、利息18万元，合计48万元；2.本案诉讼费由李庆华承担。事实和理由：2013年11月22日至2014年7月17日，李庆华多次向李卫东借款，其中2013年11月22日，李卫东通过李红（李卫东会计）建设银行账户汇至李庆华20万元。2014年5月14日，李卫东通过李红招商银行账户汇给李庆华20万元；汇至李庆华指定的李增玉10万元；2014年7月17日，李卫东通过李某建设银行账户汇给李庆华20万元；通过孙建文工商银行淮北城建分行取现借给李庆华30万元，李卫东与李庆华就该30万元现金借款签订了《借款合同》，约定月息2分，李庆华向李卫东出具了收到30万元现金收据，李庆华以上共向李卫东借款100万元。2015年12月前，李庆华向李卫东偿还本金及利息后，尚欠本金30万元，为维护合法权益，李卫东故具状起诉，请求依法判决。李庆华答辩称，一、李卫东与李庆华系战友关系，李某（系李卫东的侄子）成立了淮北市宝旺投资理财咨询有限公司（以下简称宝旺公司），任法定代表人，李红系公司会计，李某系个体户淮北市相山区航领五金建材店的经营者，该店有pos机；二、虽然李庆华于2014年7月17日和李卫东签订过借款合同，但与李卫东之间不存在借贷关系。当时李庆华通过李卫东向李某经营的宝旺公司借款，李某和李庆华约定的利息是四分，因宝旺公司的经营范围系咨询服务类，高息放款显系非法经营，所以有李卫东和李庆华签订由宝旺公司提供的格式借款合同，合同中约定的利息是月息两分，但借据注明月息四分，在该借款合同书后所附的担保承诺书中，出借人系宝旺公司，借款委托服务协议约定，服务费按月息两分计算。李卫东在起诉状中称“2014年7月17日，通过孙建文的账号取现30万元借给被告，月息两分”，不是事实，该笔钱不是借李卫东的，是借李某的宝旺公司，也不是现金交易，是通过转账的方式交付的；三、李卫东所称2013年11月22日出借20万元、2014年5月14日出借20万元、2014年7月27日出借20万元，均不是事实。这三笔钱，均是答辩人借李某的宝旺公司的，所借款项均非李卫东交付，是通过宝旺公司的会计李红的账户向李庆华转款40万元；通过李某的账户向李庆华转款20万元，和李卫东没有任何关系，还款也是还给李某，没有向李卫东支付过借款本息，前两笔月息均是一分五，2014年7月17日的20万元，约定的利息为四分；四、起诉状中所称“2014年5月14日，通过李红的招商银行账户汇至李庆华指定的李增玉账号10万元”，李庆华认识的人中，没有叫李增玉的，这笔钱和李庆华没有任何关系；五、李庆华与李某就借款本息偿还情况，明细如下：从2013年11月22日向李某借款20万元之日起，到2019年1月10日还6万元，李庆华按照约定应付利息为135460元，但2014年7月17日的借款50万元的月息是四分，超过了法律规定的标准，李某应当返还两分利息，应收利息为72630元，因此，李庆华欠付李某的利息为62830元，另外，李庆华在2014年7月21日取款15500元、2014年11月22日取款3万元，偿还了李某，也应当予以扣除，尚欠利息17330元，同时李卫东收取了李庆华11900元，也应当予以扣除，李庆华只需偿还李某5430元。综上所述，李庆华与李卫东之间不存在借贷关系，李卫东所持的借据及借款合同，真实的借款人系宝旺公司的李某，李某与李庆华之间的借款，本息已经基本结清，李卫东无权作为出借人向李庆华主张权利，请法院驳回起诉。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，原告申请证人出庭作证，本院组织当事人进行了质证。李卫东提交的借款合同、借据、中国建设银行客户回单（李某）、中国工商银行借记卡账户历史明细清单（孙建文）、招商银行户口历史交易明细表（李红）、中国建设银行个人账户明细表及转账凭条（李红）、律师调查笔录（李红），李某、孙建文的证言，李庆华提交的企业基本信息工商登记查询单及资料、中国建设银行交易明细（李庆华）、淮北农村商业银行交易明细（李庆华）、龙卡信用卡对账单、淮北农村商业银行转账流水及转账凭证等证据具有真实性、合法性、关联性，本院经审查予以确认并在卷佐证。李庆华提交的工商银行明细，本院对其部分内容（即孙建文转款30万元）予以认定。根据当事人的陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2013年11月22日李卫东通过李红中国建设银行尾号为8482账户向李庆华尾号为8945银行账户转账20万元；2014年5月14日李卫东通过李红招商银行尾号为5747账户向李庆华尾号为8945银行账户转账20万元。2014年7月17日李卫东通过孙建文中国工商银行尾号为0818账户向李庆华尾号为5753银行账户取现转账30万元，2014年7月17日李卫东通过李某中国建设银行尾号为5067账户向李庆华尾号为5753银行账户转款20万元，以上合计90万元。2014年7月17日,李卫东与李庆华签订借款合同，约定：借款用途为经营，借款金额30万元，借款利率为月息2%等内容。同日，双方签订借据，约定：借款金额30万元，利息为月息4%。上述借款发生后，2014年4月19日，李庆华向李卫东尾号为4271银行账户转账3500元，2014年5月5日李庆华向李红尾号为8482银行账户转账10万元，2014年5月6日李庆华向李卫东尾号为4271银行账户转账8400元，2014年6月14日李庆华向李某尾号为5067银行账户转账1万元，2014年6月20日李庆华向李某尾号为5067银行账户转账6000元。2014年7月15日李庆华通过李某经营的淮北市相山区航领五金建材店POS机刷卡1.4万元，2014年7月28日POS机刷卡6000元，2014年8月28日POS机刷卡2万元，2014年9月28日POS机刷卡2万元。2014年10月17日及2016年6月16日吴义芬（李庆华的妻子）向李某银行账户分别转账28万元及20万元。2015年9月9日李庆华向李某尾号为5067银行账户转账20万元，2015年10月28日李庆华向李某尾号为0032银行账户转账10万元。案件审理过程中，双方当事人认可2013年11月22日、2014年5月14日借款利息为月利率1.5%，2014年7月17日两笔借款的利息均为月利率4%。另查明，2014年5月14日李红招商银行尾号为5747账户银行账户向李增玉尾号为5095银行账户转账10万元；2016年11月25日，朱敬敬通过尾号为3395银行账户向李庆华尾号为3804银行账户转账6万元；2019年1月10日李庆华向李某尾号为5067银行账户转账6万元。本院认为，依据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十七条及《最高人民法院关于适用的解释》第九十条的规定。本案中，李卫东依据银行转账记录及银行汇款凭证提起民间借贷诉讼，并提交证人证言及2014年7月17日借款合同及借据予以佐证，故李卫东与李庆华之间民间借贷法律关系成立，对李庆华关于与李卫东之间不具有借贷关系的辩称不予采信。李庆华称于2014年7月21日取款1.55万元、于2014年11月22日取款3万元，系用于现金偿还借款，李卫东及证人李某均予以否认，李庆华亦未能提供其他证据予以证明，对其辩称本院不予采信。2014年5月14日李红银行账户向李增玉银行账户转账10万元，李卫东称系李庆华指定收款人，李庆华予以否认，李卫东未能提交其他证据证明，故对李庆华的主张本院不予采信。另李庆华称于2019年1月10日向李某银行账户转账6万元系偿还上述总借款，因李某称该笔系其个人借款，并提供了朱敬敬的汇款凭证，李庆华未提供其他证据予以证明，故对李庆华的辩称本院不予采信。关于借款利息问题，2013年11月22日与2014年5月14日两笔借款双方均认可利息为月利率1.5%，未超出法律关于年利率24%的规定。2014年7月17日两笔借款30万元及20万元约定利息为月利率4%，超出法律关于年利率24%及年利率36%的规定，故对2013年11月22日与2014年5月14日两笔借款应按照月利率1.5%计算，2014年7月17日两笔借款对已经支付过的利息应按照月利率3%计算，未支付的利息按照月利率2%计算。经核算，截至李庆华最后一次偿还借款即2016年6月16日，尚欠借款本金数额为295728.16元（详见判决所附本息余额计算表）。截至李卫东主张之日即2018年7月16日，欠付借款利息应为147864.08元（295728.16元×2%×25个月），对李卫东请求借款本金及利息超出上述数额范围，不予支持。综上，依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百零七条、第二百一十条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十七条、第二十六条，《最高人民法院关于适用的解释》第九十条之规定,判决如下：一、被告李庆华于本判决生效后十日内偿还原告李卫东借款本金295728.16元及利息147864.08元；二、驳回原告李卫东的其他诉讼请求。如未按本判决指定的期限履行给付金钱的义务，应按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费8500元，因本案适用简易程序审理，减半收取4250元，由原告李卫东负担300元，被告李庆华负担3950元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于安徽省淮北市中级人民法院。审判员  徐继东二〇一九年五月二十八日法官助理赵安书记员施雨附法律条文：《中华人民共和国合同法》第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。第二百一十条自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十七条原告仅依据金融机构的转账凭证提起民间借贷诉讼，被告抗辩转账系偿还双方之前借款或其他债务，被告应当对其主张提供证据证明。被告提供相应证据证明其主张后，原告仍应就借贷关系的成立承担举证证明责任。第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。《最高人民法院关于适用的解释》第九十条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。附：本息余额计算表            日期              借              还              月利率              期间利息              本金余额              利息余额                  2013.11.22              20万元                            1.5%                                                            2014.4.19                            3500元              1.5%              14700元              20万元              11200元                  2014.5.5                            10万元              1.5%              1600元              112800元              0                  2014.5.6                            8400元              1.5%              56.4元              104456.4元              0                  2014.5.14              20万元                            1.5%              417.83元              304456.4元              417.83元                  2014.6.14                            1万元              1.5%              4566.85元              299441.08元              0                  2014.6.20                            6000元              1.5%              898.32元              294339.4元              0                  2014.7.15                            1.4万元              1.5%              3679.24元              284018.64元              0                  2014年7月17日借款50万元约定借款利息为月利率4%，已支付的利息应按照月利率3%予以扣除，未支付的利息按照月利率2%计算，与之前借款利息约定不同，故以下分开计算，之后偿还借款应当按照前期借款利息、借款50万元的利息、前期借款本金、借款50万元本金的顺序予以扣除。                  2014.7.17              50万元                            1.5%              284.02元              284018.64元              284.02元                  3%                            50万元                                2014.7.28                            6000元              1.5%              1562.1元              284018.64元              0                  3%              5500元              50万元              1062.1元                  2014.8.28                            2万元              1.5%              4260.28元              284018.64元              0                  3%              15000元              50万元              322.38元                  2014.9.28                            2万元              1.5%              4260.28元              283601.3元              0                  3%              15000元              50万元              0                  2014.10.17                            28万元              1.5%              2694.21元              15795.51元              0                  3%              9500元              50万元              0                  2015.9.9                            20万元              1.5%              2550.97元              0              0                  3%              161500元              479846.48元              0                  2015.10.28                            10万元              3%              23512.48元              403358.96元              0                  2016.6.16                            20万元              3%              92369.20元              295728.16元              0