抚顺市新抚区人民法院刑 事 判 决 书（2019）辽0402刑初18号公诉机关抚顺市新抚区人民检察院。被告人黄宪利，男，1968年10月16日出生，汉族，高中文化，无职业，户籍所在地：辽宁省鞍山市铁东区。现住辽宁省鞍山市高新区。因本案于2016年5月21日被刑事拘留，同年6月24日被逮捕，现羁押于辽河看守所。辩护人赵洪伟，系辽宁逸剑律师事务所律师。被告人黄宪武，男，1958年9月27日出生，汉族，初中文化，无职业，户籍所在地：辽宁省鞍山市铁东区。2008年11月14日因犯销售伪劣产品罪（未遂）被辽宁省鞍山市铁东区人民法院判处有期徒刑三年，缓刑三年。2016年5月20日因本案被临时羁押于广东省深圳市龙岗区看守所，因本案于2016年5月25日被刑事拘留，同年6月24日被逮捕，现羁押于辽河看守所。辩护人宋玉铎，系辽宁法理律师事务所律师。被告人黄鑫，女，1985年10月3日出生，汉族，初中文化，无职业，住辽宁省鞍山市铁西区。2016年5月20日因本案被临时羁押于广东省深圳市龙岗区看守所，因本案于2016年5月25日被刑事拘留，同年6月24日被逮捕，2017年10月31日被本院取保候审。被告人李松，男，1979年5月2日出生，汉族，初中文化，无职业，户籍所在地辽宁省鞍山市铁西区。2016年5月20日因本案被临时羁押于广东省深圳市龙岗区看守所，因本案于2016年5月25日被刑事拘留，同年6月24日被逮捕，现羁押于辽河看守所。被告人黄晶菁，女，1981年9月24日出生，汉族，高中文化，无职业，户籍所在地辽宁省鞍山市立山区。现住辽宁省鞍山市立山区。因本案于2016年5月21日被刑事拘留，同年6月24日被逮捕，现羁押于抚顺市第一看守所。辩护人郭晶，系辽宁弘扬律师事务所律师。被告人闫立，女，1970年3月15日出生，汉族，初中文化，无职业，户籍所在地辽宁省沈阳市铁西区。因本案于2016年5月21日被刑事拘留，同年6月24日被逮捕，2017年10月31日被本院取保候审。被告人田树波，男，1967年4月18日出生，汉族，初中文化，无职业，户籍所在地辽宁省沈阳市铁西区。因本案于2016年5月21日被刑事拘留，同年6月24日被逮捕，2019年1月19日被本院取保候审。被告人刘纯，男，1975年9月29日出生，汉族，高中文化，无职业，户籍所在地辽宁省鞍山市立山区，因本案于2016年5月31日被取保候审，因本案于2019年1月4日被本院取保候审。被告人何丰武，男，1952年8月30日出生，汉族，初中文化，无职业，户籍所在地辽宁省沈阳市铁西区，现住辽宁省沈阳市。2015年6月12日因犯非法经营罪被辽宁省沈阳市铁西区人民法院判处有期徒刑一年，缓刑一年。因本案于2016年5月21日被刑事拘留，同年6月24日被逮捕，现羁押于辽河看守所。辩护人杨婷婷，系辽宁行仁律师事务所律师。被告人佟波，男，1964年3月10日出生，汉族，初中文化，无职业，户籍所在地辽宁省沈阳市铁西区。因本案于2016年5月21日被刑事拘留，同年6月24日被逮捕。现羁押于抚顺市第一看守所。辩护人张清明，系辽宁清明律师事务所律师。辩护人吕会芝，系辽宁必然律师事务所律师。被告人陈丽华，女，1962年10月15日出生，汉族，初中文化，无职业，户籍所在地辽宁省沈阳市沈河区。因本案于2016年5月21日被刑事拘留，同年6月24日被逮捕。现羁押于抚顺市第一看守所。辩护人付振东，系辽宁宣光律师事务所律师。被告人杨海龙，男，1970年7月1日出生，汉族，初中文化，无职业，户籍所在地辽宁省沈阳市于洪区。住沈阳市铁西区。因本案于2016年5月21日被刑事拘留，同年6月24日被逮捕。2017年10月31日被本院取保候审。抚顺市新抚区人民检察院于2017年2月9日向本院提起公诉，本院遵照辽宁省高级人民法院（2016）辽刑辖字第137号指定管辖决定书立案受理，2017年10月27日本院以（2017）辽0402刑初62号刑事判决书以非法经营罪分别判处被告人黄宪利有期徒刑六年六个月，并处罚金人民币100万元、判处被告人黄宪武有期徒刑三年，并处罚金人民币一万元（已缴纳人民币1169元）、判处被告人黄鑫有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币三万元（已缴纳）、判处被告人李松有期徒刑三年，并处罚金人民币三万元、判处被告人黄晶菁有期徒刑三年，并处罚金人民币二万元、判处被告人闫立有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币六万元（已缴纳）、判处被告人田树波有期徒刑二年八个月，并处罚金人民币六万元、判处被告人刘纯有期徒刑一年，缓刑一年，并处罚金人民币二万元（已缴纳）、撤销辽宁省沈阳市铁西区人民法院（2015）沈铁西刑初字第304号刑事判决书第二项被告人何某犯非法经营罪，判处有期徒刑一年缓刑一年的缓刑部分，被告人何某犯非法经营罪判处有期徒刑五年，并处罚金人民币2万元，与前罪非法经营罪有期徒刑一年，并处罚金人民币一万五千元（罚金已缴纳）,按数罪并罚原则，决定有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币三万五千元（已缴纳人民币一万五千元）、判处被告人佟波有期徒刑五年，并处罚金人民币二万元（已缴纳）、判处被告人陈丽华有期徒刑五年，并处罚金人民币二万元。判处被告人杨海龙有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币一万元（已缴纳）。宣判后，被告人黄宪利、田树波、何某、佟波、陈丽华提出上诉，抚顺市中级人民法院于2018年8月23日以（2017）辽04刑终358号刑事裁定书以部分事实不清将该案发回本院审理，本院将该案退回新抚区人民检察院补充侦查。抚顺市新抚区人民检察院于2019年1月4日向本院提起公诉，本院受理后，依法另行组成合议庭，公开开庭审理了本案，抚顺市新抚区人民检察院指派检察员杨文瀚出庭支持公诉，被告人黄宪利及其辩护人赵洪伟、被告人黄宪武及其辩护人宋玉铎、被告人黄鑫、被告人李松、被告人黄晶菁及其辩护人郭晶、被告人闫立、被告人田树波、被告人刘纯、被告人何某及其辩护人杨婷婷、被告人佟波及其辩护人张清明、吕会芝、被告人陈丽华及其辩护人付振东、被告人杨海龙均到庭参加诉讼。期间，公诉机关延期审理一次，现已审理终结。抚顺市新抚区人民检察院指控被告人黄宪利分别与被告人黄宪武、李松、黄鑫、黄晶菁、闫立、田树波预谋后，于2016年3月初至2016年5月中旬，由黄宪利出资，黄宪武、李松、黄鑫在无任何烟草经营手续的情况下在广东省深圳市购入“爱喜”牌等卷烟，后以物流配送的方式发送到辽宁省沈阳市，田树波、闫立在沈阳市接烟后加价出售给被告人佟波、何某、杨海龙等人，被告人刘纯、黄晶菁到沈阳市取烟后在鞍山市向外加价出售给他人，并且黄晶菁保管沈阳市、鞍山市贩卖卷烟总的销售款。被告人佟波、何某、佟慧荣（另案处理）于2016年3月初至2016年5月中旬，在沈阳市将无手续卷烟加价出售给被告人陈丽华、杨海龙等人并从中获利。被告人陈丽华于2016年3月初至2016年5月中旬，在沈阳市、抚顺市将无手续卷烟加价出售给他人并从中获利。被告人杨海龙于2016年3月初至2016年5月中旬，在沈阳市将无手续卷烟加价出售给他人并从中获利。公诉机关向法庭出示了案件来源、到案经过等书证；证人刘某1等人的证言；审计报告等鉴定意见；辨认、搜查等笔录；被告人黄宪利、黄宪武、黄晶菁、黄鑫、李松、闫立、田树波、刘纯、何某、佟波、陈丽华、杨海龙的供述和辩解。公诉机关认为被告人黄宪利、黄宪武、黄鑫、李松、黄晶菁、闫立、田树波、刘纯、何某、佟波、陈丽华、杨海龙单独或共同违反国家烟草专卖管理法律法规，未经烟草专卖行政主管部门许可，非法经营烟草专卖品，扰乱市场秩序，其中黄宪利、黄宪武、黄鑫、李松、黄晶菁、闫立、田树波、刘纯、何某、佟波、陈丽华情节特别严重；被告人杨海龙情节严重，上述十二名被告人的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百二十五条第（一）项、第二十五条第一款，应当以非法经营罪追究十二名被告人的刑事责任。被告人何某在缓刑考验期内又犯罪，应当根据《中华人民共和国刑法》第七十七条、第六十九条的规定，撤销缓刑，应当实行数罪并罚。被告人黄宪利对公诉机关指控的主要犯罪事实及罪名无异议，但辩解：黄晶菁的烟草许可证是我出资办的，虽然是在她的名下，应算我有烟草许可，也有营业执照。此外，对鉴定意见也有异议。其辩护人认为，黄晶菁的烟草许可证虽然在黄晶菁的名下，但该烟草许可证是由黄宪利出资，应视为黄宪利经营香烟所用。根据烟草专卖法的规定，被告人黄宪利的行为不构成非法经营罪；关于量刑方面，本案的鉴定意见不能作为认定被告人涉案价值的依据，应该以查证属实的涉案香烟的数量来认定被告人涉案的数量。被告人没有前科劣迹，自愿认罪，所经营的香烟没有假烟，对社会危害不大。被告人黄宪武对公诉机关指控的主要犯罪事实及罪名无异议。其辩护人认为，被告人没有参与黄宪利非法经营的预谋；被告人去深圳没有参与本案；也没有投资，也没有获利；被告人本人认罪，是过失犯罪。被告人黄鑫、李松对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均无异议。被告人黄晶菁对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均无异议。其辩护人认为，1、认定贩卖香烟4400件不准确，不能作为定案的依据；2、黄晶菁是打工者，与黄宪利事先没有预谋；3、黄晶菁与黄鑫贩卖香烟的银行流水明系摘录的不全面，不能作为定案的直接证据。4、在黄处查处的未出售的1662条香烟，价值人民币76680元，没有出售，不能计入走私香烟价值数额中。5、被告人认罪态度好，没有前科劣迹，系初犯、偶犯，希望法庭对其减轻处罚。被告人闫立、田树波、对公诉机关指控的主要犯罪事实及罪名均无异议。刘纯对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均无异议。被告人何某对公诉机关指控的主要犯罪事实及罪名无异议，但辩解：数量没有那么多，一共就是几箱烟，也就是几万块钱。其辩护人认为：1、被告人田树波和何某的口供的合法性、真实性都有问题，不能作为定案的依据。2、被告人何某和佟波共同经营的烟行有烟草专卖许可证，二人是在许可证的有效期内，不构成非法经营罪。3、如果法庭不采纳无罪的辩护意见，那么，何某系有许可证经营行为，犯罪情节轻微，建议对其从轻或减轻处罚。被告人佟波对公诉机关指控的主要犯罪事实及罪名无异议。但辩解：我对数额有异议，鉴定书将进帐和欠帐重复累计，我记得我卖四十多件，不到10万元钱；我有营业执照，案发时是在营业执照的有效期内。其二位辩护人认为：1、被告人佟波知道或应当知道其上家田树波、闫立所进的烟草是犯罪所得的烟草，在主观上为了谋取更大的利益，客观上实施了收购香烟的行为，其行为构成掩饰隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪。2、本案的鉴定意见是错误的，佟波非法收购香烟的数量应为1950条，金额为93850元，获利为1950元。3、被告人销售的都是真烟，到案后又能如实供述犯罪事实，请求法庭对被告人从轻处罚。4、被告人有合法的烟草经营执照，是在合法的有效期内，销售的是真烟，其行为违反了行政法规，不构成刑事犯罪，被告人有重病在身，请求法庭予以考虑。被告人陈丽华对公诉机关指控的主要犯罪事实及罪名均无异议。但辩称贩卖香烟的数额过高，其账本不真实。其辩护人认为，1、鉴定不具有合法性，真实性，本身数额不准。2、被告人陈丽华是从他人兑来的店，有烟草经营许可证，其又办了购烟卡，不属于单纯的无照经营，被告人认罪态度好，又系初犯，请求法庭对其做出公正判决。被告人杨海龙对公诉机关指控的主要犯罪事实及罪名均无异议。经审理查明，2016年3月初到5月中旬，被告人黄宪利出资并指使被告人李松、黄鑫（李松、黄鑫系夫妻关系）、黄宪武到广东省深圳市购入卷烟，被告人李松、黄鑫、黄宪武在未取得烟草专卖零售许可证的情况下，由李松从深圳烟贩处购进“爱喜”牌等卷烟，并从深圳市罗湖区的泰和纸箱厂以每个4.2元的价格购入纸壳箱，李松、黄鑫、黄宪武将卷烟重新包装，主要通过黄宪武联系的金秋物流、深哈物流发货至辽宁省沈阳市。黄宪利指使被告人田树波和被告人闫立（田树波、闫立系夫妻关系）在沈阳市接烟，并在沈阳市于洪区租两间库房用于存放非法卷烟，然后将卷烟分成两部分，一部分由田树波、闫立按照黄宪利规定的价格，将卷烟加价出售给被告人佟波、何某、杨海龙，在销售卷烟后将烟款汇到黄晶菁持有的一张尾号为4599的工商银行卡。黄宪利让田树波用卖得的烟款购入一台车牌号为辽Ａ×××××的汽车用于运输非法卷烟。另一部分，由闫立联系黄晶菁，被告人黄晶菁、刘纯在黄宪利的指使下，到沈阳市取到部分卷烟后，按照黄宪利规定的价格在鞍山市由被告人刘纯驾驶车牌号为辽Ｃ×××××五菱牌小型汽车载着被告人黄晶菁将非法卷烟加价出售给他人。黄晶菁在黄宪利的指使下，将销售的卷烟款存入自己所持有的尾号为4599的工商银行卡，后将贩卖卷烟款作为进烟款汇至黄鑫所持尾号为3292、3305的工商银行卡上。黄宪利每月发放黄鑫、李松、黄晶菁、刘纯、田树波、闫立工资。后经抚顺玺铭司法鉴定所鉴定：2016年3月初至2016年5月期间，黄宪利组织黄鑫、李松、黄宪武从深圳将爱喜牌等卷烟运输到沈阳，交给沈阳的闫立和田树波，再由闫立和田树波在沈阳出售，鞍山的黄晶菁（刘纯）在鞍山出售。沈阳的闫立和田树波的卷烟除了自己零售外将烟卖给佟波、何某、佟慧荣、杨海龙。佟波、何某、佟慧荣的卷烟除了自己零售外卖给陈丽华，陈丽华除了自己零售外卖给抚顺的崔某、张某，杨海龙除了自己零售外卖给于某。此贩烟案，黄宪利为组织者，负责全局，黄鑫、李松负责在深圳采购、装箱、运输，黄宪武负责在深圳联系运送卷烟的物流、帮助打包、搬运卷烟，然后将爱喜牌等卷烟从深圳通过物流运输（物流主要有金秋物流、深哈物流）到沈阳，闫立和田树波负责接货和把烟按需分成两部分，一部分由闫立和田树波负责在沈阳销售，一部分交给黄晶菁在鞍山销售。黄晶菁负责沈阳的销售款和自己在鞍山贩烟的销售款，当深圳的黄鑫需要采购下一批卷烟时，按上货量将钱打给深圳。刘纯负责去沈阳提货和在鞍山销售时开车运送（偶尔帮助沈阳运送）。除了黄宪利本人外，黄鑫、李松、闫立、田树波、黄晶菁、刘纯每人每月工资5000元，每月1日，各自从货款中自行扣除工资。黄宪武无工资（从他们各自的笔录看黄鑫、李松共得到工资2万元，闫立、田树波共得到工资4.2万元，黄晶菁共得到工资0.5万元，刘纯共得到工资0.7万元）。2016年3月初，黄宪利指挥黄鑫、李松、黄宪武从深圳通过物流公司把4400件（22万条），金额12，720,728.68元的爱喜、双喜、恭贺新禧、三五、中华、特美思等牌卷烟运送到沈阳，由闫立、田树波去物流公司取烟，或物流公司送货上门。货到后分成两份，闫立、田树波一份，负责在沈阳地区销售，黄晶菁、刘纯一份，负责在鞍山销售。出售后的烟款都存入黄晶菁尾号4599的工商银行卡里。其中：鞍山的黄晶菁、刘纯出售卷烟打入黄晶菁尾号4599银行卡中5,670,300.00元，查获扣押清单数量1662条，金额76,680.00元，各种费用7,000.00元，合计5,753,980元；沈阳的田树波和闫立出售卷烟打入黄晶菁尾号4599银行卡中的6,554,174.00元，查获扣押清单数量3656条，金额186,494.00元，各种费用包括田树波、闫立工资42,000.00元，购车46,500.00元，田树波垫付物流费21,800.00元，合计6,850,968.00元。以上八人贩烟共获利（毛利）998,087.68元（获利额包括黄晶菁卡余额、黄晶菁卡支出其他、被查封烟的价值、各被告人的工资、购车款、深圳支出、发箱子款、发货运费、物流费、扣押烟款、在途扣押清单）。综上所述，2016年3月初至2016年5月中旬，黄宪利指挥黄鑫、李松、黄宪武、田树波、闫立、黄晶菁、刘纯贩卖爱喜等牌数量4400件（22万条），金额12,720,728.68元，获利（毛利）998,087.68元。其中：黄鑫、李松、黄宪武负责深圳上货，田树波、闫立负责接货和沈阳地区销售，沈阳地区销售额为6,850,968.00元；黄晶菁、刘纯负责去沈阳接货到鞍山销售，黄晶菁还负责沈阳、鞍山总的销售款，鞍山地区销售额为5,753,980.00元；总的获利黄宪利享有，黄鑫、李松领工资20,000.00元，黄宪武没有直接获利；田树波、闫立领工资42,000.00元；黄晶菁、刘纯领工资12,000.00元。被告人佟波、何某、佟慧荣（另案处理）于2016年3月初至2016年5月中旬，在佟波所经营位于辽宁省沈阳市铁西区市场名为“博望烟行”的门市店（有经营者姓名为佟波的烟草零售许可证，有效期限是2012年11月16日至2016年12月31日），由佟慧荣负责联系闫立购买非法卷烟，在约定交易地点后，主要由田树波送货，佟波驾驶辽Ａ×××××江淮牌小型汽车、何某骑电动车负责取货，双方以现金形式交付，后佟慧荣、佟波、何某将购入的走私非法卷烟加价出售给被告人陈丽华、杨海龙并从中获利。后经抚顺玺铭司法鉴定所鉴定：佟慧荣、佟波、何某是闫立和田树波的下家，闫立和田树波的笔录中说卖给佟波等600-700件，佟波笔录中承认贩卖爱喜等牌卷烟100多件，结合佟波的下家陈丽华的账本，最后认定佟慧荣、佟波、何某贩卖爱喜等牌卷烟6,715.80条，金额353,505.31元，全部为走私烟。按每条加价1元计算，获利6,715.80元。综上所述，2016年3月初至2016年5月中旬，佟波、何某、佟慧荣贩卖爱喜等牌卷烟数量6715.80条，金额353,505.31元，获利6715.80元。被告人陈丽华于2016年3月至2016年5月中旬，在其经营位于辽宁省沈阳市铁西区的门市店（有从他人处转兑的经营者姓名为王凤兰的烟草专卖零售许可证，有效期限是201年月日至2016年12月日），从佟波、何某、杨海龙处购买走私非法卷烟，并在沈阳市、抚顺市将“爱喜”牌等走私非法卷烟加价出售给他人并从中获利。后经抚顺玺铭司法鉴定所鉴定：按照陈丽华自己贩烟账本，陈丽华贩卖爱喜等牌卷烟给崔某、张某、窦某共6631条，金额359,027.30元，卖给杨海龙的走私烟数量130条，金额5,039.00元，扣押清单走私烟数量336.8条，金额17,169.11元，合计7,097.80条，金额381,235.41元，其中：走私烟数量6259.8条，金额331,507.41元。按每条加价1元计算，获利6,259.8元。综上所述，2016年3月初至2016年5月中旬，陈丽华贩卖爱喜等牌卷烟数量7，097.80条，金额381,235.41元，其中：走私烟数量6259.8条，金额331,507.41元，获利6,259.8元。被告人杨海龙于2016年3月至2016年5月中旬，在其经营位于辽宁省沈阳市铁西区名为“佳诚精品名优香烟”的门市店（有经营者姓名为其本人的烟草零售许可证，有效期限是2013年11月13日至2018年12月31日），从佟波、何某、闫立处购买走私非法卷烟，并将非法卷烟加价出售给他人并从中获利。后经抚顺玺铭司法鉴定所鉴定：从杨海龙笔录中整理出杨海龙卖给下家爱喜等牌卷烟数量3,620.40条，金额180,311.80元，扣押清单走私烟数量111.9条，金额7,404,70元，合计3,732.30条，金额187,716.50元，全部为走私烟。按每条加价1元计算，获利3,732.30元。综上所述，2016年3月初至2016年5月中旬，杨海龙贩卖爱喜等牌卷烟数量3,732.30条，金额187,716.50元，全部为走私烟，获利3,732.30元。综上所述，被告人黄宪利、黄宪武、黄鑫、李松、黄晶菁、闫立、田树波、刘纯贩卖爱喜等牌数量4400件（22万条），金额12,720,728.68元。其中：黄宪利获利（毛利）998,087.68元，黄鑫获利10，000元，李松获利10，000元，黄晶菁获利5000元，闫立获利2，1000元，田树波获利2,1000元，刘纯获利7,000元。被告人佟波、何某贩卖爱喜等牌走私卷烟数量6715.80条，金额353,505.31元，获利6，715.80元。被告人陈丽华贩卖爱喜等牌走私卷烟数量6259.8条，金额331,507.41元，获利6,259.8元。杨海龙贩卖爱喜等牌走私卷烟数量3732.30条，金额187,716.50元，获利3,732.30元。经辽宁省烟草质量监督检验中心检验，R-ZW211608150437号检验报告对本案涉案的卷烟进行检验：“红双喜（硬）”牌香烟、“红双喜（吉祥龙凤罐装）”牌香烟、“红双喜（百年龙凤）”牌香烟、“520”牌香烟、“ESSE”牌香烟、“红双喜（9mg）”牌香烟、“红双喜（软）”牌香烟、“ESSE（红）”牌香烟，均系真品卷烟。R-ZW211608150438号检验报告对本案涉案的卷烟进行检验：“黄金叶”牌香烟、“阿某”牌香烟、“ESSE”牌香烟、“玉溪”牌香烟、“520”牌香烟均系真品卷烟；R-ZW211608150439号检验报告对本案涉案的卷烟进行检验“红双喜（软）”牌香烟均系真品卷烟。R-ZW211608150440号检验报告对本案涉案的卷烟进行检验：“ESSE”牌香烟、“红双喜（软）”牌香烟、“恭贺新禧（软）”牌香烟、“KENT”牌香烟均系真品卷烟，其余系真品卷烟（霉变）。R-ZW211608150441号检验报告对本案涉案的卷烟进行检验：“恭贺新禧（软）”牌香烟、“KENT”牌香烟、“红双喜（软）”牌香烟、“555（醇）”牌香烟、“555（国际2）”牌香烟、“中华（专供出口）”牌香烟、“红双喜”牌香烟、“ESSE”牌香烟均系真品卷烟，“特美思”牌香烟系真品卷烟（霉变）。R-ZW211608150442号检验报告对本案涉案的卷烟进行检验：“阿某”牌香烟、“南京（炫赫门）”牌香烟、“玉溪”牌香烟、“玉溪（软红人民大会堂）”牌香烟、“红某（软虹之彩）”牌香烟、“CRAVEN“A””牌香烟、“南京（绿）”牌香烟、“黄山（软一品）”牌香烟、“长白山（迎春）”牌香烟、“长白山（软迎春）”牌香烟、“红双喜（软）”牌香烟、“520”牌香烟、“中南海（1mg）”牌香烟、“鸭绿江”牌香烟、“BlackOwl”牌香烟、“win”牌香烟、“emperor”牌香烟、“Koala”牌香烟、“YOUNGstan”牌香烟、“mond”牌香烟、“SEAL”牌香烟、“ESSE”牌香烟、“Blackgalleon”牌香烟、“朝鲜烟（七星）”牌香烟、“朝鲜烟”牌香烟、“RGD”牌香烟、“红某（硬蓝爱你）”牌香烟均系真品卷烟，其余香烟系假冒注册商标且伪劣卷烟。R-ZW211608150443号检验报告对本案涉案的卷烟进行检验：“大前门（软）”牌香烟、“YOUNGStan”牌香烟、“ESSE”牌香烟、“555（醇国际）”牌香烟、“南京（绿）”牌香烟、“玉溪”牌香烟、“长白山（迎春）”牌香烟均系真品卷烟。R-ZW211608150444号检验报告对本案涉案的卷烟进行检验：“阿某”牌香烟、“ESSE”牌香烟、“ESSE（红）”牌香烟、“ARKROYAL”牌香烟、“520”牌香烟、“CRAVEN“A””牌香烟均系真品卷烟，“冬虫夏草”牌香烟系真品卷烟（霉变），其余香烟系假冒注册商标且伪劣卷烟。R-ZW211608150445号检验报告对本案涉案的卷烟进行检验：“阿某”牌香烟、“雄狮（薄荷）”牌香烟、“大前门（软）”牌香烟、“大青山”牌香烟、“ESSE”牌香烟、“YOUNGStan”牌香烟、“SEAL”牌香烟”、“黑帆”牌香烟、“520”牌香烟、“RAISON”牌香烟、“CRAVEN“A””牌香烟、“CIGAR”牌香烟、“玉溪”牌香烟、“555（醇国际）”牌香烟、“MEVIUS”牌香烟、“SAIGON”牌香烟、“烟斗”牌香烟、“万宝路（黑）”牌香烟、“AROMA”牌香烟、“娇子”牌香烟、“mond”牌香烟、“阿里山”牌香烟、“中南海3mg”牌香烟、“中南海（5mg）”牌香烟、“BlackOwl”牌香烟、“朝鲜烟（七星）”牌香烟、“Koala”牌香烟、“WIN”牌香烟、“mode”牌香烟、“长白山（迎春）”牌香烟、“红某（软虹之彩）”牌香烟、“南京（绿）”牌香烟、“茶花（94mm）”牌香烟、“兰州”牌香烟、“红某（硬蓝爱你）”牌香烟、“黄山（硬一品）”牌香烟、“南京（炫赫门）”牌香烟、“红河（软甲）”牌香烟、“长白山（人参）”牌香烟、“长白山（软红）”牌香烟、“雄狮（红）”牌香烟、“阿某”牌香烟、“恭贺新禧（软）”牌香烟均系真品卷烟，“中华（专供出口）”牌香烟系真品卷烟（霉变），其余香烟系假冒注册商标且伪劣卷烟。R-ZW211608150446号检验报告对本案涉案的卷烟进行检验：“雄狮（薄荷）”牌香烟、“红某（软虹之彩）”牌香烟、“Koala”牌香烟、“520”牌香烟、“哈德门（精品）”牌香烟、“红梅（软顺）”牌香烟、“红梅（软黄）”牌香烟、“黄山（软一品）”牌香烟、“南京（红）”牌香烟、“长白山（人参）”牌香烟、“玉溪（软）”牌香烟、“红塔山（硬经典100）”牌香烟、“ESSE”牌香烟、“白某（8mg精品）”牌香烟、“大前门（硬）”牌香烟、“大前门（软）”牌香烟、“中华（硬）”牌香烟、“中华（软）”牌香烟、“中南海（5mg）”牌香烟、“娇子（软阳光）”牌香烟、“BlackOwl”牌香烟、“namkinh”牌香烟、“canson”牌香烟、“AROMA”牌香烟、“长白山（迎春）”牌香烟、“朝鲜烟（七星）”牌香烟、“长白山（777）”牌香烟、“红某（硬晓楼银）”牌香烟、“娇子”牌香烟、“mond”牌香烟、“阿某”牌香烟均系真品卷烟，其余香烟系假冒注册商标且伪劣卷烟。R-ZW211608150447号检验报告对本案涉案的卷烟进行检验“ESSE”牌香烟均系真品卷烟。公安人员于2016年5月20日将被告人黄宪利、黄宪武、黄鑫、李松、黄晶菁、闫立、田树波、何某、佟波、陈丽华、杨海龙抓获，被告人刘纯于2016年5月31日主动到公安机关投案。案发后，被告人黄鑫主动交纳违法所得10000元，被告人闫立主动交纳违法所得21000元，被告人刘纯主动交纳违法所得7000元，被告人杨海龙主动交纳违法所得3732.30元。另查明，被告人何某因非法经营罪，于2015年6月12日被辽宁省沈阳市铁西区人民法院判处有期徒刑一年，缓刑一年。因被告人何某在缓刑考验期内又犯罪，应当撤销缓刑，数罪并罚。上述事实，有公诉机关提供并经法庭质证、认证的以下证据证实：一、案件来源，报警情况登记表，立案决定书，抓获经过，破案报告表，证实案件的来源及十二名被告人到案的情况。二、证人证言1、证人崔某、刘某2的证言证实，从2016年2月份开始在被告人陈丽华处购进爱喜、牡丹、双叶、迎春烟，这四种烟均无合法手续，陈丽华通过乘坐沈阳到抚顺的雷锋号送货或者通过雷锋号托运的方式给其送烟，其将走私烟放在抚顺市新抚区王府井对面副食商店那栋楼的三楼301家中的事实。2、证人张某的证言证实，2016年4月份，陈丽华向其推销无手续香烟，其要货后，陈丽华在沈阳通过雷锋号货运到抚顺，其去抚顺雷锋号总站取烟，被告人陈丽华向他们销售卷烟的事实。3、证人于某的证言证实，其在辽宁省沈阳市铁西区甲2门市经营一家名为新富云的烟行，从2016年3月份，被告人杨海龙向他店里销售不允许经营的爱喜牌卷烟的事实。4、证人卫某的证言证实，其从2016年3月份左右帮助于某开车取、送走私爱喜牌香烟，2016年5月28日，其通过沈阳久昌运输有限公司物流发走私烟至外地，托运单货物写着“调料”，于某的烟从杨海龙处进货的事实。5、证人王某1的证言证实，其丈夫于某经营位于辽宁省沈阳市铁西区甲2门市烟行，因非法经营贩卖爱喜牌香烟被抓获的事实。6、证人姜某的证言证实，2016年5月28日，一名男子（卫某）开着银色面包车来到其所在的久昌货站发货，货物名写着调料，该名男子总共来发3次货的事实。7、证人王某2的证言证实，其姐王某3经营位于沈阳市铁西区1门市名为名优烟行的烟草行，被告人杨海龙卖给烟行爱喜牌走私烟的事实。8、证人王某3的证言证实，其经营位于沈阳市铁西区1门市名为名优烟行的烟草行，被告人杨海龙卖给烟行爱喜牌走私烟的事实。9、证人杨婷婷的证言证实，其租杨海龙位于沈阳市铁西区-2门市卖烟，其从被告人杨海龙进爱喜牌走私烟的事实。10、证人王某4的证言证实，其经营位于沈阳市铁西区名为“名烟酒”的店，被告人杨海龙卖给烟行爱喜牌走私烟的事实。11、证人董某的证言证实，其是深哈物流的负责人，公安机关查阅的“深圳市深哈物流管理系统发货清单”是其单位收发货的清单，其公司收货后，不会对运输的货物进行检查的事实。12、证人刘某3的证言证实，其在深圳，是深圳金秋物流有限公司的负责人，公安机关在黄鑫、李松家搜出的金秋物流托运单是其公司的托运单，有自称王某6、王某5的一对夫妻，还有一名老人来物流公司发货，三人发货频繁，隔1、2天，2、3天就发货一次，每次数量不一样，有60、70件，有几件时，但几件次数少，平均每次能发20、30件，其给价格是每件20元人民币，他们用两辆白色面包车将货拉到公司，他们都是往沈阳发货，还发过两次鞍山的，发货到沈阳时发货人和收货人都是王某6、王某5，发到鞍山的，收货人写过很多名字。他们都是现金支付。他们发的货送来，到达目的地后，接货人自行提货的事实。13、证人翁某1、刘某1、翁某2的证言均证实，黄晶菁卖给其爱喜牌走私香烟的事实。14、证人高某的证言证实，黄宪利因欠其4万元人民币，故将车牌号为京Ｑ×××××的灰色马自达汽车口头协议给其抵押，该车平时都是宁某使用的事实。15、证人杨某的证言证实，其岳父何某、岳母佟慧荣两三年前开始在位于沈阳市市场的门市卖香烟的事实。16、证人田某的证言证实，其在沈阳是“深哈物流”的带班组长，其公司运输过从深圳发货，收货人为刘纯的香烟，其发现是香烟后，“刘纯”给其好处费1000元,“刘纯”开浅色面包车来取货，来过好多次，取货人是一男一女的事实。17、证人付某的证言证实，其是金秋物流员工，主要负责接待，我们的物流公司在沈阳市皇姑区世佳物流里面，2016年2、3月份，从深圳发来一批货，都是黄色纸壳箱的外包装，外皮写着灯具字样，到了我们货站，我给收货人“王某6”打电话，有一50岁左右男子开了一辆白色的金杯面包车过来，自称王某6。接下来一段时间，这个王某6总有深圳运来的货物，每次都有二、三十件左右货，每次都是黄色纸壳箱外包装。接下来一段时间，这个男的还带一个女的来取货。我觉得他的货件里不是灯具，应该是些违禁的东西，具体什么东西不知道。因为熟悉了，我就提出给这个王某6找个司机，每次货到了，直接由司机装货，给货物运到王某6的库房，王某6同意了，于是就给货站拉货司机刘某5打电话，由刘某5开车直接将货运到收件人的库房。王某6的货都是前期付款，在深圳那边付完了。收件人王某5也是王某6的事实。三、鉴定意见1、辽宁省烟草质量监督检验中心出具的R-ZW211608150437号检验报告、R-ZW211608150438号检验报告、R-ZW211608150439号检验报告、R-ZW211608150440号检验报告、R-ZW211608150441号检验报告、R-ZW211608150442号检验报告、R-ZW211608150443号检验报告、R-ZW211608150444号检验报告、R-ZW211608150445号检验报告、R-ZW211608150446号检验报告、R-ZW211608150447号检验报告能够证明本案涉案的卷烟真假情况。2、抚顺玺铭司法鉴定所出具的司法鉴定意见书证实了被告人黄宪利、黄宪武、黄鑫、李松、黄晶菁、闫立、田树波、刘纯、何某、佟波、陈丽华、杨海龙贩卖香烟的涉案金额。四、书证1、黄晶菁牡丹灵通卡账户交易明细、黄晶菁给黄鑫转账明细、走私烟银行流水明细、黄鑫牡丹灵通卡账户交易明细证实了自2016年3月至2016年5月期间，被告人黄宪利、黄宪武、黄鑫、李松、黄晶菁、闫立、田树波贩卖卷烟的资金及其他资金的数额。2、物流发货单据及账单证实，被告人黄宪武、黄鑫、李松购得走私卷烟后，通过物流将走私卷烟发送至沈阳、鞍山，再由田树波、闫立、黄晶菁、刘纯贩卖卷烟及走私卷烟件数的事实。3、辨认笔录证实，本案各被告人之间的相互辨认及证人对被告人之间的辨认的事实。4、扣押物品清单及照片证实，公安机关从被告人处扣押涉案香烟的事实。5、情况说明及证明材料证实，黄宪利、黄宪武、李松、黄鑫、黄晶菁、刘纯未持有烟草专卖零售许可证的事实。6、账本等证据照片证实，十二名被告人贩卖卷烟的犯罪金额。五、被告人的供述与辩解1、被告人黄宪利的供述证实，其派黄鑫、李松到深圳采购走私香烟，采购后，其负责联系黄鑫、黄晶菁、闫立，让黄鑫将走私香烟通过物流运到沈阳，闫立在沈阳接收走私香烟，黄晶菁到沈阳跟闫立对接，闫立和黄晶菁将每批黄鑫运来的香烟按照沈阳、鞍山的需求量分为两批，闫立、田树波在沈阳贩卖走私香烟，黄晶菁和刘纯在鞍山贩卖走私香烟。卖完后，闫立和黄晶菁依次将卖烟得来的钱汇到黄鑫指定银行卡里用来下一批走私香烟的货款，以此循环。每月1日，其给黄鑫、黄晶菁、闫立、李松、刘纯、田树波发工资，每人一个月5000元。从2016年1月开始，大概1至2天从深圳黄鑫那发一次走私香烟，每次发40件至90件左右的香烟，每件50条香烟，每条50元左右不等，每个月发出去25至30次。其每个月卖1500件左右香烟，从2016年1月至今贩卖走私烟四个月，就是5000至6000件，每件50条，就是250000至300000条香烟。2016年5月中旬一天，大连有个叫萍姐打电话，说要20件绿色爱喜烟，我打电话给黄鑫让她用物流往大连发20件绿色爱喜香烟，价值5万元人民币，5月17日烟到大连后，其开车从鞍山到大连，5月19日萍姐给我15万人民币，其中5万元是绿色爱喜烟的货款。10万元是以后合作的货款。其将15万人民币的现金开车带回到鞍山，其回到家后给黄晶菁打电话，让她来取15万元现金作为以后黄鑫进烟的货款，当晚，黄晶菁对象宁某将15万元人民币取走。萍姐订购的10万元钱走私香烟没有运输，货在深圳那边。2、被告人黄鑫的供述证实，2015年12月份左右，其和李松还有黄宪利、田树波在其奶家吃饭，黄宪利让李松帮忙做点事情。12月份，黄宪利让其和李松去深圳，李松开车拉着其和黄宪武从鞍山到深圳，黄宪武带着其和李松租了一楼一个房间，其和李松按照黄宪利的要求，在深圳市龙岗区分别开了一个工商银行账户。2016年2月，其奶奶过生日时，黄宪利让其和李松去深圳给他取货送货，也就是取走私烟和往这边发走私烟，并称一个月给其和李松一万元钱作为工资。于是，其和李松去深圳，每当接到黄宪利的电话，黄宪利告诉需要走私烟数量，李松联系烟贩子，将进烟款从银行卡中取出，在双方约定的地方用现金买走私烟，然后将走私烟拉回到黄宪武的出租房，用事先准备的纸壳箱包装，然后用面包车拉到物流公司，通过物流发到辽宁沈阳、大连，然后黄晶菁再将购烟款汇到我银行卡作为购买香烟的资金来源。其每天负责做流水账记录当天的进项与花销，并计算出结余，装箱、取钱。李松负责联系买家、卖家进货发货，黄宪武帮着装箱、搬运。黄宪利一共给其和李松2万元工资。2016年1月份，黄宪武带着其和李松去一家名为金秋物流的公司，黄宪武和其说发一件货是50元。2016年3月初，其和李松去金秋物流，女经理说100元一件货发往沈阳，其给黄宪武打电话，打通后让黄宪武和女经理说，后女经理说70元一件货，黄宪武到深圳后，去金秋物流谈完，以后他们发货就50元一件货。2015年12月份，黄宪武带着其和李松去的深圳市龙岗区租的房子，当时是黄宪武给他们交的租金。黄宪武带着其和李松去的纸壳厂，纸壳厂离我们居住地方挺远的，订纸壳的钱，其从烟款里出。3、被告人李松的供述证实，2016年2月过春节时，田树波说卖假烟的生意可以做，其和黄鑫给他供货，他能销售出去，其和黄鑫2月末去了广东省深圳市罗湖区，通过互联网、微信、QQ等寻找卖假烟的上家，3月中旬，找到上家后开始正式卖假烟，后来黄宪武也过来和他俩一起卖烟，辽宁那边要货联系黄鑫，黄鑫再联系上家要货，其开车去用现金交易接货，把货取回后，其和黄鑫、黄宪武一起打包装，然后黄宪武和其一起去物流公司发货到沈阳，他们基本用金秋物流公司运输，每箱能装100条烟，还用过深哈物流运输，其和黄宪武在网上找了一家纸壳厂，黄宪武量的尺寸，他们纸壳箱子在深圳市罗湖区白泥坑的泰和纸箱厂定做的，其和黄宪武一起谈的价格，每个4.2元左右。2016年1月份，黄宪利让其去深圳那边帮他开车送货，其知道黄宪利是让其帮他去做倒卖香烟的生意。其和黄鑫准备干了，其和黄鑫、黄宪武开着黄宪利提供的车去深圳考察。2月末，他们回到深圳知道上家后开始倒卖走私烟。田树波和闫立在沈阳，黄宪利和黄晶菁在鞍山，黄晶菁给黄鑫发微信或者打电话确定烟数量。其和黄鑫联系上家要货，然后其和黄鑫去银行取钱，拿着现金到上家取货，把货取回来运到出租房。其和黄鑫、黄宪武一起打包，然后去物流公司发货。发货的时候收件人是王某6或者王某5。黄宪利是他们的老板，其与黄鑫、黄宪武在深圳，其和黄鑫负责采购，黄鑫负责管理账目，统计配货种类数量等，其负责接货和送货，黄宪武负责包装香烟、搬运工作，每个月黄宪利给其和黄鑫各开5000元。沈阳的闫立和田树波收到他们发过去的香烟后负责一部分往外销售，然后将销售款转给鞍山的黄晶菁，另一部分香烟是黄晶菁拉到鞍山销售，销售后的烟款也是在黄晶菁手中，然后黄晶菁将货款和生活费汇给黄鑫，剩下的钱除了给田树波、闫立、黄晶菁开工资就是黄宪利的。5月18日时，黄晶菁让黄鑫往大连发20件烟，其去金秋物流发的货。3月12日收件人是李某。其觉得李某是黄鑫的朋友。4、被告人黄宪武的供述证实，2016年1月份，黄宪利说过几天李松、黄鑫开车去深圳，让其也跟着去帮忙，当时其也知道黄鑫、李松是整走私烟买卖。2016年1月，其和李松、黄鑫一起开面包车去深圳，发货的物流是其和李松、黄鑫去找的，然后三人去问的价。他们找的金秋物流，20元一件货到沈阳。因为烟是违禁品，李松和黄鑫买的纸壳子，其帮他们包装，装上车。他俩进货多数都是爱喜牌香烟，其跟着去物流公司帮忙装货卸货。深哈物流发货是我联系的，50块钱一箱货。其到深圳帮着他俩找的物流，可以往沈阳发货，帮着黄鑫他俩联系了一家纸壳厂，可以订做装烟的外包装，地点就在深圳龙岗区那边，他们三个一起去的，之前他们在家量好尺寸，然后去纸箱厂去订做三种规格的纸箱，尺寸是其量的，黄鑫、李松也在场，其告诉他俩怎么量，到纸箱厂他们和那里的负责人谈好价钱。5、被告人黄晶菁的供述证实，黄宪利是买卖烟草的总负责人，统筹安排整个买卖过程，黄宪武、黄鑫、李松在深圳进货和往沈阳发货。田树波、闫立负责在沈阳接货、卖货，闫立通知其去沈阳取货，卖货款，闫立会以现金或者转账方式给其。刘纯是司机，负责去沈阳提货和帮其拉货、送货，其负责在鞍山卖货，沈阳和鞍山卖出的货款都存在其工商银行卡（尾号4599）里。黄鑫需要进货款会与其联系，其负责给黄鑫打款用于进货，钱也从这张银行卡里出。黄宪利每月给我5000元人民币工资。其去沈阳提货用牌照为“京Ｅ×××××”的金杯牌面包车，有时用牌照为“辽Ｅ×××××”的灰色五菱牌面包车。2016年5月19日晚，黄宪利给其150000元的现金，让其存在尾号为4599的工商银行卡里，这张卡用于深圳黄鑫进货的买货款，沈阳和鞍山卖烟后的钱都存在这张卡里。尾号为4599的卡里余额为152266.50元。辽Ｃ-×××××这台灰色五菱牌面包车是我的名字购买的，这台车是2016年4月份黄宪利让其买的，用于平时运输香烟，这台车是用贩卖走私香烟的钱购买的。其持有尾号4599的工商卡转账给黄鑫尾号为3305、3292的工商银行卡，这张卡用于存、转销售烟款和购烟款。尾号为8245的工商银行卡是黄宪利让其帮他管理，这张卡是黄宪利给其拿的现金，存在卡里，然后黄宪利转账给田树波和黄宪武，黄宪武手中持有黄宪利的卡。其从2016年3月中旬开始参加销售走私香烟，黄宪利一共给其开过5000元工资，也就是4月份工资，是直接给其的现金。在其家搜出的16万烟款，其中15万元是黄宪利给其的烟款，剩下1万元是其和宁某的生活费。购买辽Ｃ-×××××五菱面包车花了4万多元。其名下尾号为8245和4158的卡是给尾号为4599卡转钱用的，尾号为8245卡三次汇款给尾号4599卡共计16万8千元都是烟款，只要尾号4599给其他卡转的钱都是烟款。6、被告人刘纯的供述证实，2016年3月份，黄晶菁上其家找我，让我从沈阳拉非法经营的烟回到鞍山卖，每月给我工资5000元，一共给我开了7000元工资，直接给我的现金。我开的灰色五菱微面新车去沈阳取过货。取烟地点在沈阳市于洪区一个小区车库里，车库好像是田树波的，到车库后田树波和闫立都出来，然后将烟装上车拉回鞍山的皇冠壹品小区的地下车库里。拉到车库后，我等黄晶菁电话，然后我和黄晶菁往鞍山各个烟店送货。7、被告人田树波的供述证实，其与闫立是夫妻关系，在沈阳非法经营香烟。黄宪武负责在深圳联系运送香烟的物流，黄宪利是领头人，控制全局，他们给黄宪利打工，黄鑫和李松负责在深圳购买非法香烟，黄晶菁负责在鞍山香烟的销售和管钱，其与闫立把卖烟的钱给黄晶菁，老太太、佟波、杨海龙是从其处购买非法香烟的人。他们卖的烟都是黄宪利定价。他们给黄晶菁尾号为4599的工行卡汇的都是贩卖香烟的钱。香烟从深圳发到沈阳之后，其与闫立去物流公司取香烟，物流公司有时也送来，他们拿到烟后，将烟卸在他们租来的两个库房，然后联系黄晶菁，黄晶菁告诉其香烟的需求量，然后黄晶晶菁派刘纯来取货，取到货后将这些烟送到鞍山贩卖，给黄晶菁拿完香烟后，闫立联系老太太、佟波、杨海龙，有时候他们打电话确定数量种类后，然后给他们送货，以现金方式交易，然后他们把卖烟款汇给黄晶菁。他们取货的时候都是开金杯面包车，他们在2016年5月中旬买了一辆新的五菱牌面包车，也是准备拉货的，牌照为辽Ａ×××××，这辆车是黄宪利出钱买，准备给他们拉货用。他们用过深哈物流、晖晔物流、金秋物流运送非法经营的香烟。深哈物流是一包货50元，晖晔物流是一次680元，金秋物流是深圳那边直接付款。物流运费钱是黄宪利出的，深哈物流、晖晔物流是其和闫立先垫付，之后买完烟从卖烟款中扣除。金秋物流是黄宪利直接给的钱。佟慧荣和佟波是一个烟店，在沈阳市铁西区批发市场附近，杨海龙开的烟店在沈阳市铁西区中间。黄宪利给其和闫立一共开支42000元人民币。这两次工资都是直接从卖烟款里扣除。2016年5月17或者18日，其给老太太送了一次货，是佟波去取的，交易地在沈阳市铁西区附近张记酒店对面的一个小区里，其开着车牌号为辽Ｃ×××××的五菱牌面包车去送的，佟波开的一辆灰色面包车来取货。2015年12月份，黄晶菁上我家找其从沈阳拉非法经营的烟回到鞍山卖，每月给其工资5000元，一共给我开了7000元工资，直接给其现金。其开的灰色五菱微面新车去沈阳取过货。取烟地点在沈阳市于洪区一个小区车库里，车库好像是田树波的，到车库后田树波和闫立都出来，然后将烟装上车拉回鞍山的皇冠壹品小区的地下车库里。拉到车库后，其等黄晶菁电话，然后其和黄晶菁往鞍山各个烟店送货。他们用深哈物流、晖晔物流、金秋物流拉非法经营烟，4月下旬时，深哈物流一个姓田的人给他们打电话说货到了，货全是烟，让他们去取，之后其联系黄宪利，黄宪利让其等他信，第二天晚上9点多，黄宪利打电话让其去深哈物流取货，并给姓田的人1000元钱好处费，于是半夜2点，其去深哈物流大门口给姓田的打电话，其把1000元钱给他，其取货离开。老太太叫什么名字其不知道，她家和其姐是邻居，所以其见面叫这个老太太二嫂，管她丈夫叫二哥，二嫂还有个弟弟，他们三个是一起的，他们在铁西区有个门市卖烟。这个老太太之前就认识黄宪利，黄宪利让其在沈阳卖烟后，让其联系她，她从其这买烟，平时她打电话给闫立要烟，联系好后约定交易地点，其开车过去送烟，基本都是当面给钱，很少时候有不给钱下次一起给。接烟的有佟波、何某。佟波是开面包车接烟，何某是骑电动车接烟。车牌号为辽Ａ×××××的车是2016年5月16日左右其和闫立去买的，该车是黄宪利让其购买的，买这个车就是方便运输走私烟，购买这个车其是现金支付，买车的钱是从烟款里面出的，花了4万多元人民币。公安机关抓获其后，其如实供述了犯罪过程，黄宪利在一周前，在深圳通过金秋物流往沈阳发了110包（220）件货，该货是走私烟，大部分是爱喜系列香烟，价值50万人民币，收货人写着“王某6”，因为其在沈阳没有接货，所以这些货已经到了长春方向，之后其配合公安机关将该批货追回。老太太家的烟店都是其媳妇闫立和老太太订接货地点，然后其把车开到那，老太太家一般都是老太太弟弟去取货，有时候我看老太太的丈夫也去取货。佟波、何某、老太太（佟慧荣）在沈阳市市场，同时经营一家店，他们需要走私烟，就给闫立打电话，基本都是老太太打电话，之后约定地点，其就开车给他们送烟，有时大多数是佟波开车来取，有时少量的就何某骑电动车过来取。当天就给现金结算，没有转过帐，有时没有钱了，就下次给补齐，没有拖欠时间长的时候。8、被告人闫立的供述证实，其和田树波负责在沈阳非法经营香烟。黄宪武负责在深圳联系运送香烟的物流，黄宪利负责掌控全局，他们都是给黄宪利打工。黄鑫负责在深圳上非法香烟，黄晶菁负责鞍山香烟的销售和担任会计，他们都把钱打给她，老太太、佟波、杨海龙都是从其这里购买非法香烟的人。他们卖烟的价格都是黄宪利定的，然后将卖烟款打给黄晶菁尾号为4599的工商银行卡。香烟从深圳发到沈阳，其和田树波去物流公司取烟，物流公司有时也送货。他们拿到烟后将烟卸到租用的库房，然后联系黄晶菁，她告诉我们烟的需求量，然后黄晶菁派刘纯过来取烟，取到货后把香烟送到鞍山贩卖。等黄晶菁拿到货后，其开始联系老太太、佟波、杨海龙，然后送货，他们直接给现金。其把卖烟款汇给黄晶菁。2016年5月中旬，他们买了一辆新的五菱牌面包车准备拉货用，车牌号为辽Ａ×××××，这辆车是黄宪利出钱买的。他们用深哈物流、晖晔物流、金秋物流运输烟，黄宪利一共给我和田树波开支42000元工资。老太太和老太太弟弟是一个烟店，烟店就在沈阳市铁西区批发市场附近，眼镜的烟店在铁西区。2016年5月17日或者18日，我给老太太送了一次货，是佟波去取的。老太太每次都是给其打电话要货，之后让别人来取，平时是田树波负责给下家送货，其也是跟着田树波给老太太送过两次货，这两次都是佟波来取的。老太太（佟慧荣）给其或者其老公田树波打电话订走私烟，订完走后其与爱人给她送，有时候是老太太的弟弟（佟波）来取，其不怎么去送货，基本上就是其爱人去送货，其陪着去过几次，这几次都是老太太弟弟接货。老太太有时候每天订，有时候几天订一次，时间不固定，每次订货数量不一定。2016年年初，黄宪利让其去和田树波去找“老太太”（佟慧荣），她的店在铁西区市场附近，黄宪利让他们去的目的是问她是否需要烟，老太太当时没要，过了挺长时间，老太太才给其打电话说要烟，于是让她的弟弟（佟波）来他们这取。9、被告人佟波的供述证实其是2016年3月份从事非法经营香烟，其和何某参与，销售香烟都是其联系的，其从姓田的那里用车拉货，姓田的在一起还有一个女的（闫立），客户需要烟提前和其联系，其取完货就给他们送过去，闫立给其打电话，其告诉她要什么货，然后姓田的给其送什么烟，其就按照闫立约定地点取烟，然后再给客户送去。在其这里定烟的有王某7、老三、老黄、“对缝”、二姐夫。铁西区市场的门市是其的，其在4-5年前给其二姐夫何某经营，何某在那个门市卖烟，这个店是何某经营，何某平时帮其给客户送烟。其去取货都是开着车牌号为AP177X的江淮车，然后再开着该车给客户送货。在沈阳市铁西区市场名为博望烟行是其经营的，何某帮其送烟。今年年前，佟慧荣、何某在经营，其过年后又接手的，其卖的非烟草公司的烟是从田树波那拿的。10、被告人何某的供述证实,其和佟慧荣、佟波在沈阳市铁西区市场有一个门市，叫博望烟行，工商手续也是佟波的名，佟波的店，其和妻子佟慧荣帮着经营，佟波也经营，他一个人忙不过来，佟波一个月给其、佟慧荣开二、三千元，其开电瓶车送货、佟波开车送烟。其妻子佟慧荣通知其送烟，其给“对缝”送过十多件爱喜烟，烟送到后，“对缝”给其钱。他们烟店一部分是正常烟草公司给我们提供的，还有一部分是从一个姓田的男子那拿货的，其平时管他叫“小田”。小田那拿的全是爱喜烟，其爱人佟慧荣打电话联系小田媳妇，她俩定好价格和数量后，佟波或者是其过去取货。他们取货也是把地点定好后，小田开车把烟送到地方，他们拿到烟后，就把钱直接给小田。他们分工是其媳妇佟慧荣负责打电话订货和管理账目，其和佟波负责取货和往下家送货。和下家联系也是其媳妇佟慧荣联系，就是有时候其媳妇不在店里时候其能接一下电话。其和佟波谁去取货的时候就把钱带上，取完货就把钱给小田就行。他们有两个下家，一个是“对缝”（陈丽华），还有一个是“眼镜”（杨海龙），他们都是联系其媳妇，他们三个人只有其媳妇负责打电话、接电话联系上家和下家。有时“对缝”来他们店里也是找其媳妇谈的。其和佟波谁过去送货，就把钱收了。“小田”管其叫“二哥”，管其媳妇叫“二嫂”，因为“小田”的一个姐姐和他们住一个小区，他姐平时就管其叫“二哥”，小田也就管其叫“二哥”。他们卖出去的钱全给佟波，佟波每个月能给其和佟慧荣拿一些钱，这个钱佟波都是直接给其媳妇，其估计每个月能给两、三千块钱。其认为其和佟慧荣、佟波属于共犯，因为这些事情，其和佟慧荣都是帮着佟波干。其和佟慧荣给佟波打工，佟波给其和佟慧荣每月二、三千元工资，但是有时候，佟波也给其孙女购买点衣服、鞋，也抵工资了，总共现金给其6000元左右。11、被告人陈丽华的供述证实,其是2016年1月份开始出售走私烟的，基本都是爱喜牌走私烟，其是从沈阳洪大食杂店门市，还有个叫老何男子和姓佟男子，一个叫杨海龙男子那里买的。其和杨海龙还串换过好多次烟，在杨海龙家搜出的账本上面记录的内容属实。其把烟卖给崔某，有时乘坐雷锋号公交车到抚顺直接送货，有时候通过雷锋号托运给崔某。其还把烟卖给抚顺的叫“小静”的女子。爱喜烟都是其从老何那买的。其出售走私烟的账本放在辽宁省沈阳市铁西区，其租的门市房里面的床头位置一共四本。两个本是记卖给崔某的香烟，一个是记卖给抚顺的小静的香烟，还有一个白色的本子，是记卖给抚顺一名姓张男子的香烟。有时候其去抚顺，姓张男子当面给其现金，有时候其用银行打香烟钱。其通过雷锋号给老张发走私烟。有时候其去抚顺和崔某当面交易，有时候用雷锋号发货给崔某。其去抚顺和小静当面交易，其给她烟，她直接给其现金。其是通过雷锋号给小静发这些走私烟，其也跟着雷锋号一起去。销售给崔某账本从2016年2月26日至2016年4月11日的账目共计销售2763条，总计销售金额173537元，情况属实；销售给崔某账本从2016年4月14日至2016年5月19日的账本共计1903条，总计销售金额106629元，情况属实；销售给小静从2016年2月25日至2016年5月15日账目共计1756条，总计销售金额81618.5元，情况属实；销售给老张从2016年4月5日至2016年5月19日的账目共计1756条，总计销售金额81618.5元账目属实。公安汇总销售给抚顺三人账目情况属实。其卖的走私烟是从沈阳洪大食杂店门市，还有个叫老何男子和姓佟男子，一个叫杨海龙男子那里串的。姓何和姓佟的是一伙的，有时候何送烟来，有时候,佟送烟来，要烟都是和一个女的联系的，其主要打电话联系这个女的，她总在门市呆着，其打的座机。有时直接去门市要烟，在门市姓何的和其说的女子有时都在，其一直以为姓何的是他家送货的，其去门市要烟的时候自己带走。成件的货都是送其到小卖店，有时姓何的送烟，有时姓佟的送烟，把烟送到其处再给他们钱，一手收烟，一手交烟。他们三个女的管事，两个男的送烟。姓何的是一般骑电动车来，姓佟的是开一个开车来。销售给崔某从2016年2月26日至2016年4月11日的账目共计销售2736条，总计销售金额173537元，情况属实。其中：烟草烟总计237条，销售金额12362元属实。销售给崔某从2016年4月14日至2016年5月19日的账目共计1903条，总计销售金额106629元，情况属实。其中：这本账本中记录的烟草烟销售数量为321条，销售额为20084元属实。销售给小静从2016年2月25日至2016年5月15日的账目共计710条，总计销售金额39777.5元，情况属实。其中：烟草烟数量为162条，销售金额为11744元，情况属实。销售给张某从2016年4月5日至2016年5月19日的账目共计1756条，总计销售金额81618.5元，情况属实。其中：烟草的烟条数为173条，总销售额为7522元，情况属实。总销售抚顺三人条数7132条，总金额401562元。情况属实。其中：烟草烟数量为893条，销售额为51712元，情况属实。其无法证实在铁西区市场的“洪大食杂店”进过烟。12、被告人杨海龙的供述证实在自家叫佳诚精品名优香烟的店卖走私烟，有ESSE系列很多品种，还有一些越南、朝鲜烟，总共10多个品种。2016年年初其认识一个卖烟的，其叫她“二姐”，真实名字不知道。之后其就从她手里上ESSE系列、520和扁盒阿某。直到2016年3月末，我经常去的顾客说其的烟贵，其就打听哪里有便宜烟，接电话的是一个女的，她给其的ESSE系列烟能比二姐上货一条便宜一块钱，她那也有520，扁阿某，之后其从这个女的这进货，赶上缺货时，也找二姐拿点。其需要烟给二姐打电话，一个男的，开着一辆银灰色面包车约在偏僻地方，现金交易。其二姐那上烟，陈丽华也在她那上烟，后期其通过一个朋友认识闫立，闫立给其烟的价格比二姐便宜，有时候二姐和闫立给其送货，都不直接送到其的烟店，而是送到其烟店的附近，也就是陈丽华的仓库，其在陈丽华的仓库取烟，因为其和陈丽华比较熟悉，其就告诉陈丽华在二姐那上烟比较贵，其有渠道上到便宜的烟，这样陈丽华2016年4月份开始就不在二姐那上烟了，而是从其这串烟。每次串烟都是以记账次数多些，给现金次数少，账本欠陈和陈欠内容属实。其卖给六马路的烟店有50条“小绿”、50条“蓝”、10条“扁阿”。七马路的烟店送过“绿”50条、“长黑”100条、“蓝”100条、“扁阿”10条。除了六马路、七马路两个烟店外，还有个客户是开金杯格瑞斯来的，他在其这拿过烟。其手机里“爱喜”就是他，从其手里拿烟，主要是爱喜牌烟。他在其这里拿二十几件烟。其媳妇有个微信名为“快乐人生”，卖给微信名为“极品混混”95条，共4945元。卖给名为“轮回”8条绿爱喜烟，卖给网名叫王沐华男子4条爱喜烟，卖给微信名为Damonli的男子10条短绿爱喜烟。其微信名为“平平淡淡才是真”，卖给微信名“极品混混”蓝色爱喜30条，绿色爱喜20条。卖给微信名“大鹏”蓝色爱喜50条、绿色爱喜50条、金色爱喜10条。卖给微信名为“龙”的男子黑猫10条、朝鲜10条。卖给微信号为“迎着阳光启程的男子”走私烟30条左右。卖给微信名为“可口可乐”女子走私烟黑猫5条、黑短爱喜2条、迎春2条，共计9条。卖给微信名为“琪琪”女子4条走私烟。用这个微信卖共计223条走私烟。本院认为，被告人黄宪利、黄宪武、黄鑫、李松、黄晶菁、闫立、田树波、刘纯共同违反国家烟草专卖管理法律法规，未经烟草专卖行政主管部门许可，非法经营烟草专卖品，且被告人黄宪利、黄宪武、黄鑫、李松、黄晶菁、闫立、田树波、刘纯非法经营数额均在25万元以上，均属情节特别严重，上述八名被告人的行为均已构成非法经营犯罪，依法均应予惩处。公诉机关指控上述八名被告人犯非法经营罪，罪名成立。被告人佟波、何某、陈丽华、杨海龙明知是非法走私香烟，而予以购买、出售，情节严重，四名被告人的行为均已构成掩饰隐瞒犯罪所得罪，依法均应惩处。公诉机关指控上述四被告人犯非法经营罪，本院不予支持，应对上述四名被告人按掩饰隐瞒犯罪所得罪定罪处罚。被告人黄宪利、黄宪武、黄鑫、李松、黄晶菁、闫立、田树波、刘纯构成共同犯罪，在共同犯罪中，黄宪利起主要作用，系主犯，被告人黄宪武、黄鑫、李松、黄晶菁、闫立、田树波、刘纯起辅助作用，系从犯，依法可以减轻处罚。被告人黄宪利、黄宪武、闫立、何某、佟波、陈丽华、杨海龙在案发后均能如实供述主要犯罪事实，依法均可以从轻处罚。被告人黄鑫、李松、黄晶菁在案发后能如实供述犯罪事实，依法均可以从轻处罚。被告人田树波能如实供述主要犯罪事实，且配合公安机关将赃物及时追回，依法可以从轻处罚。被告人刘纯经公安机关电话传唤到案，并如实供述自己的犯罪事实，系自首，依法可以对其从轻处罚。关于被告人黄宪武称其未参与包装香烟的辩解及辩护人提出黄宪武未预谋犯罪等辩护意见，经查，因有被告人黄鑫、李松、田树波、闫立的供述，且与证人刘某3的证言相印证，故对此观点本院不予采信。关于被告人何某、佟波“对鉴定报告的数额有异议等辩解，因卷内的鉴定意见客观有效，故上述二位被告人的辩解本院不予采信。关于何某、佟波的辩护人提出“二被告人不构成犯罪”等辩护观点，因无事实和法律依据，故本院不予采纳。关于被告人陈丽华辩称其账本不真实及其辩护人提出鉴定不具有合法性，真实性，本身数额不准等辩护意见，经查，被告人陈丽华购买走私香烟的数额经鉴定为人民币331,507.41元，其他部分人民币49728元因不是走私香烟的数额，故本院不予以认定。因此，原鉴定真实、客观，被告人陈丽华及其辩护人关于此节的辩护观点，本院不予以采信和采纳。被告人何某系在缓刑考验期限内犯新罪，应当撤销缓刑，对新犯的罪作出判决，把前罪和后罪所判处的刑罚，实行数罪并罚。被告人黄鑫、闫立、刘纯、杨海龙经社区评估，适用缓刑对所居住社区没有重大不良影响，故可以对四名被告人适用缓刑。综上所述，根据被告人黄宪利、黄宪武、黄鑫、李松、黄晶菁、闫立、田树波、刘纯、何某、佟波、陈丽华、杨海龙的犯罪事实，犯罪的性质、情节以及对于社会的危害程度，本院依照《中华人民共和国刑法》第二百二十五条第（一）项，第二十五条第一款，第三百一十二条、第六十七条第一款、第六十七条第三款，第五十二条，第五十三条，第四十七条，第六十一条，第六十四条，第七十二条第一款，第七十三条第二款、第三款，第七十七条，第六十九条及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理非法生产、销售烟草专卖品等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第一款第（一）项、第二款第（一）项、第四条及《最高人民法院关于适用的解释》第三百六十五条第二款之规定，判决如下：一、被告人黄宪利犯非法经营罪，判处有期徒刑六年六个月，并处罚金人民币一百万元。（罚金从判决确定之日起执行。刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。被告人黄宪利的刑期自2016年5月21日起至2022年11月19日止。折抵刑期1日）二、被告人黄宪武犯非法经营罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币一万元（已缴纳人民币1169元）。（罚金从判决确定之日起执行。刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。被告人黄宪武的刑期自2016年5月25日起至2019年5月19日止。折抵刑期5日）三、被告人黄鑫犯非法经营罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币三万元（已缴纳）。（缓刑考验期限，自判决确定之日起计算。）四、被告人李松犯非法经营罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币三万元。（罚金从判决确定之日起执行。刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。被告人李松的刑期自2016年5月25日起至2019年5月19日止。折抵刑期5日）五、被告人黄晶菁犯非法经营罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币二万元（已缴纳人民币7，610元）。（罚金从判决确定之日起执行。刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。被告人黄晶菁的刑期自2016年5月21日起至2019年5月19日止。折抵刑期1日）六、被告人闫立犯非法经营罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币六万元（已缴纳）。（缓刑考验期限，自判决确定之日起计算。）七、被告人田树波犯非法经营罪，判处有期徒刑二年八个月（已执行完毕），并处罚金人民币六万元。（罚金从判决确定之日起执行。）八、被告人刘纯犯非法经营罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年，并处罚金人民币二万元（已缴纳）。（缓刑考验期限，自判决确定之日起计算。）九、撤销辽宁省沈阳市铁西区人民法院[2015]沈铁西刑初字第304号刑事判决书第二项被告人何某犯非法经营罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年的缓刑部分。被告人何某犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币二万元，与前罪非法经营罪有期徒刑一年，罚金人民币一万五千元（已缴纳），按数罪并罚原则，决定执行有期徒刑四年，并处罚金人民币三万五千元（已缴纳一万五千元）。（罚金从判决确定之日起执行。刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。被告人何某的刑期自2016年5月21日起至2020年5月19日止。折抵刑期1日）十、被告人佟波犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币二万元（已缴纳）。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。被告人佟波的刑期自2016年5月21日起至2019年11月19日止。折抵刑期1日）十一、被告人陈丽华犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币二万元（已缴纳）。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。被告人陈丽华的刑期自2016年5月21日起至2019年11月19日止。折抵刑期1日）十二、被告人杨海龙犯掩饰隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币一万元（已缴纳）。（缓刑考验期限，自判决确定之日起计算。）十三、公安机关依法扣押的被告人黄宪利的违法所得人民币2，300元，被告人黄鑫的违法所得人民币10，000元，被告人李松的违法所得人民币235.7元，被告人黄晶菁赃款人民币30，2000元、违法所得人民币5，000元，被告人闫立的违法所得人民币21，000元，被告人田树波的违法所得人民币10，172元，被告人刘纯的违法所得人民币7，000元，被告人佟波、何某的违法所得人民币6，715.8元，被告人陈丽华的违法所得人民币6,259.8元，被告人杨海龙的违法所得人民币3，732.30元依法予以追缴。继续追缴被告人黄宪利剩余的违法所得人民币995,787.68元，被告人李松剩余的违法所得人民币9，764.3元，被告人田树波剩余的违法所得人民币10，828元。十四、公安机关依法扣押的被告人田树波车牌号为辽Ａ×××××五菱牌小型汽车、被告人黄晶菁车牌号为辽Ｃ×××××五菱牌小型汽车、被告人佟波车牌号为辽Ａ×××××江淮牌小型汽车，依法予以没收。十五、公安机关依法扣押的被告人黄宪利、黄晶菁、闫立、何某、佟波、陈丽华、杨海龙违法所得香烟，由公安机关依法予以追缴（明细附后）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向抚顺市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  王荣国人民陪审员  吕海欧人民陪审员  张雁云二〇一九年五月七日代书 记员  华文榕依法追缴香烟明细一、扣押杨海龙香烟阿诗玛（扁盒）2条，芙蓉王4条、南京炫赫门5条、玉溪（方盒）4盒、软人民大会堂3条、玉溪（软包）6条、中华（硬包）2条、中华（软包）2条、红金龙2条、黑猫1条、南京（绿）2条、黄山（一品黄山）2条、长白山（迎春海蓝）5条、长白山（迎春天蓝）3条、南洋双喜13条、牡丹13条、520（绿）6条、中南海3条、牡丹（紫）2.8条、朝鲜烟鸭绿江2条、猫头鹰2条、win4条、Emperor2条、考拉2条、ys6条、mondblack6条、BlueSEALapple2条、EssE12条、Blackgalleon8条、EssE2条、朝鲜外烟2条、RGD6条、爱你（蓝扁）11条、EssE15条、EssE（金）8.9条、EssE（绿短）15条。二、扣押黄宪利香烟云烟（软）98盒三、扣押黄晶菁香烟绿爱喜香烟（薄荷）200条、绿爱喜香烟200条、南阳双喜香烟100条、恭贺新禧50条、银爱喜香烟300条、粉爱喜香烟300条、黑爱喜香烟200条、绿爱喜香烟100条、棕爱喜香烟100条、KENT（箭牌）50条。特美思香烟23条、中南海香烟39条。四、扣押闫立香烟恭贺新禧香烟1200条、箭牌香烟50条、香港南洋喜香烟600条、三五香烟（蓝色）101条、三五香烟（白色）100条、中华香烟52条、EssE香烟1452条、红双喜香烟68条、特美思香烟33条。五、扣押佟波香烟双喜100条、中华烟17盒六、扣押何丰武香烟大前门26条、youngstar18条、绿短esse25条、绿esse5条、金esse3条、黑短esse2条、扁5553条、绿南京4条、方玉溪2条、长白山迎春97条。七、扣押陈丽华香烟（走私烟336.8条）koala硬49.9条、ESSE硬银100条、ESSE白硬132条、520硬26条、BlackowL4.9条、Namkinh1条、Canson硬3条、Aroma硬1条、长白山迎春海蓝7条、朝鲜烟5条、mondblack硬1条、阿诗玛6条。