云南省罗平县人民法院 刑 事 判 决 书 (2019)云0324刑初52号 公诉机关云南省罗平县人民检察院。 被告人牛爱仙，曾用名牛红丽，女，1987年9月10日出生，云南省曲靖市罗平县人，彝族，大专文化，罗平康乔医院职工，家住罗平县。因涉嫌挪用资金罪，于2018年9月22日被罗平县公安局刑事拘留，于2018年10月23日执行逮捕。 云南省罗平县人民检察院以罗检公诉刑诉〔2019〕38号起诉书指控被告人牛爱仙犯职务侵占罪，于2019年2月26日向本院提起公诉。本院于2019年2月26日受理后依法适用简易程序审理本案，于2019年3月11日变更适用普通程序，并组成合议庭，于2019年3月12日公开开庭审理了本案。云南省罗平县人民检察院指派检察员吕庆昌出庭支持公诉，被告人牛爱仙到庭参加诉讼。现已审理终结。 云南省罗平县人民检察院指控：一、2018年8月至2018年9月期间，被告人牛爱仙利用担任罗平康某1医院出纳兼收费室负责人的职务便利，将罗平康某1医院资金964393.58元占为己有。二、2018年9月10日至I4日，被告人牛爱仙先后五次盗用罗平康某1医院会计管理的密码器，开具由罗平康某1医院管理的罗某2飞中医医院支票，窃取罗某2飞中医医院资金33万元。公诉机关就指控的上述事实向法庭出示了被告人牛爱仙供述和辩解，证人顾某、段某、徐某、杨某等人证言,现金支票、银行转账汇款电子回单、康某1医院收费日记账、医疗机构执业许可证等证据材料支持指控。公诉机关认为，被告人牛爱仙盗窃他人财物，数额巨大；利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大；其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十四条、二百七十一条第一款的规定，应当以盗窃罪、职务侵占罪追究其刑事责任。被告人具有数罪并罚情形和自首情节。建议对被告人牛爱仙犯盗窃罪判处有期徒刑六至八年，并处罚金；对犯职务侵占罪判处有期徒刑三至四年，并数罪并罚。 被告人牛爱仙辩称，对于指控的钱的数额没有意见，但对于五次盗用密码器盗窃东某1医院的钱我有异议。东某1医院的密码器拿回来没有明确给谁管理，一直放在我这里管理使用，平时密码器一直在我抽屉里保管，密码器和支票是我管理，发工资都是我拿着密码器和支票去取的，自己没有盗用密码器。 经审理查明，一、2018年8月至2018年9月期间，被告人牛爱仙利用担任罗平康某1医院出纳兼收费室负责人的职务便利，挪用罗平康某1医院收费室营业收入561358.11元、医院工资130395元、医院备用金122499.97元、股东入股股金150000元，共计964253.08元用于购买网络彩票，未予退还。 二、2017年9月30日，罗某1医院接受罗某2飞中医院委托托管东某1医院，康某2医院将东某1医院的支票和密码器指定给康某2医院会计徐某管理，徐某将支票交由被告人牛爱仙管理。被告人牛爱仙利用共用放置密码器抽屉的便利，未经会计同意，于2018年9月10日至I4日期间，先后五次盗用东某1医院密码器开具罗某2飞中医医院支票，支取罗某2飞中医医院资金33万元购买网络彩票，未予退还。 案发后，被告人牛爱仙于2018年9月22日到罗平县公安局投案。 上述事实，被告人牛爱仙在法庭审理中对利用罗平康某1医院资金共计964253.08元用于购买网络彩票，以及支取罗某2飞中医医院资金33万元购买网络彩票的事实无异议。并有公诉机关提交，经举证、质证的下列证据在卷佐证，足以认定。 1.户口前科证明、情况说明、抓获经过，证实被告人牛爱仙于2018年9月22日到罗平县公安局投案，以及被告人牛爱仙的身份信息。 2.康某1乔医院东某1中医院营业执照复印件康某2桥医院东某1中医院设立的相关文件康某2桥医院登记信息、医疗机构执业许可证、罗平卫生局文件康某1乔医院东某1中医院情况说明，证实罗康某1乔医院罗某2东飞中医院的单位信息。 3.托管合同，证实康某1医院接受东某1医院委托管理东某1医院经营管理权。 4.康某2医院证明，证实被告人牛爱仙于2016年3月起在康某2医院从事出纳工资。 5.东某1医院现金支票复印件、康某1医院支票存根，证实被告人于2018年9月10日至14日五次支取东某1医院备用金现金330000元、支取康某2医院工资现金506563元。 6.康某1医院日记账、电脑门诊、住院收费、窗口截屏打印件，证实康某2医院2018年8月1日至9月18日期间的门诊、住院收费金额为607877.2元。 7.招商银行转账关于杨某入股股金的电子回单汇款回单，证实杨某汇入股金150000元。 8.接收证据材料清单、被告人手机上尾号为3173的记账卡明细截图照片，证实被告人牛爱仙资金交易情况。 9.康某1医院出具的损失明细、损失明细补充、牛爱仙亏款明细补充、牛爱仙亏款明细汇总，东某1医院支票存根复印件、康某1医院职工工资未发放花名册，证实康某2医院2018年8月1日至2018年9月17日期间，罗平康某1医院收费室营业收入短款561358.11元、医院工资未领取部分为130395元、医院备用金短款122499.97元、股东入股股金短款150000元，共计964253.08元；东某1医院银行存款短款330000元。 10.证人段某、徐某、顾某、李某、王某、杨某、刘艳华某莲、陈某、刁某的证言，证实被告人牛爱仙系医院出纳，以及牛爱仙作为出纳期间资金收支情况。 段某证实：我是康某2医院副院长，牛爱仙是康某2医院出纳，经医院组织对账，被牛爱仙用掉的资金分别是2018年8月业务收入464892.91元、东某1医院330000元、未发职工工资130395元、杨某入股股金150000元。我们院领导安排会计保管支票和密码器，出事后，听看见徐某说东某1医院的支票由牛爱仙保管、密码器由徐某保管。 徐某证实：2017年9月开始，自己担任康某2医院会计，牛爱仙是出纳，我只负责做账，资金都是牛爱仙经手。2018年8月的账要到9月份核对，由于工作忙，正要对账时牛爱仙就出事了，她背着我挪用康某2医院资金100多万元、东某1医院存款33万元。康某2医院的支票和密码器是我之前的会计吴罗粉交给我锁在办公室柜子里。东某1医院的支票一直都在牛爱仙保管，密码器由我保管，她这次取东某1医院的钱我没有输过密码。我们每次取款都要向院领导报告，备用金用电话报告、工资需要领导签花名册。康某2医院和东某1医院的密码器都放在办公室文件柜抽屉内，牛爱仙、徐某都有钥匙，都拿得到密码器。 顾某证实：我是康某2医院董事长、院长，我们医院还托管了东某1医院，医院出纳是牛爱仙，会计是徐某，会计负责保管支票和密码器，出纳负责日常开支，资金由出纳管。存单要当天交给会计，月末和出纳对账。支票是会计在支票上盖院长和会计的印章，再交给出纳到银行支取。2018年9月23日我才知道牛爱仙挪用了我们医院的日常经费、工资和杨某的股金。康某2医院是安排会计负责保管支票和密码器、东某1医院的支票和密码器，财务制度也是这样要求，我们没有下文件，但都知道这事。出事后，听徐某说她把东某1医院的支票交给牛爱仙保管，密码器被牛爱仙盗用了。 李某证实：牛爱仙是自己的前妻，2018年6月，牛爱仙说她差医院公款20多万元去网上买彩票输了，后来我找了赔了，2018年7月就离婚了。 王某证实，2014年到2018年7月2日，我任东某1医院出纳，后东某1医院被康某2医院托管，网银和印章和支票就交给牛爱仙了，过了一久，牛爱仙要密码器，我又拿了给他们。 杨某证实：2018年8月，我入股15万元，因资金打入公账户不好打，顾某就让我打到牛爱仙个人账户，9月份我来办入股手续但没有办成，顾某说15万元被牛爱仙挪用了。 刘艳华证实：自己是康某2医院收费室收费员，2018年9月以前的费全部都交了，9月18日、19日牛爱仙请假，9月20日我收取的7000元、米美莲收的9000元、陈某的5000元共21000元交给了牛爱仙。2018年8、9月我共计交给牛爱仙178089.83元。 米美莲证实，自己是康某2医院收费室收费员，收取费用全部都交给牛爱仙，2018年9月18日、19日牛爱仙没有来，9月20日我收取的9000元、刘艳华收的7000元、陈某的5000元共21000元交给了牛爱仙。2018年8、9月我共计交给牛爱仙165676.43元。 陈某证实:自己是康某2医院收费室收费员，收取费用全部都交给牛爱仙，2018年9月18日、19日牛爱仙没有来，9月20日我收取的5000元交给了牛爱仙。2018年8、9月我共计交给牛爱仙104243.16元。 刁某证实：自己是康某2医院收费室收费员，收取费用全部都交给牛爱仙，2018年9月20日，牛爱仙来找收费员拿了21000元。2018年8、9月我共计交给牛爱仙151963.91元。 11.被告人牛爱仙的供述及辩解 （1）被告人牛爱仙在公安机关的供述及辩解：我来投案，我是康某2医院的出纳，挪用了单位100多万元资金用于购买网络彩票，现在输了，赔不了这个钱。我买网络彩票先分几次买了45万元，这个钱是医院收费是的公款，都输了。后我又买了20万元的，赚了，单账户被冻结，取不出来，这个钱是我从东某1医院账户取得。后来，我有投入了41万元买彩票，这钱有13万元是用支票从东某1医院账户取的，另外28万元中，有10万元是取出来出纳要开支的款，18万元是取出来没有发放的工资，挪用的资金赔不出来了。我们开支票的密码器按规定是由会计徐某保管，但实际拿支票给我的时候密码器也一直在我这儿保管，也没有明确谁来保管。 对于医院提供的亏空明细汇总表的亏空资金数字与我挪用的资金吻合，我挪用的资金共计是1294253.08元。挪用的资金都买网络彩票了，都输了。 （2）被告人牛爱仙在检察机关的供述及辩解：东某1医院的支票和密码器按规定是由会计徐某管理，但我和她在一个办公室，办公室装密码器、支票的抽屉是共用的，我也可以拿到支票、密码器，东某1医院的33万元是我私自开的支票取的。 本院认为，被告人牛爱仙盗窃东某1医院资金33万元，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十四条“盗窃公私财物，数额较大的，或者多次盗窃、入户盗窃、携带凶器盗窃、扒窃的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。”的规定，构成盗窃罪；被告人牛爱仙医院出纳的职务上的便利，挪用康某2医院资金964253.08元用于购买网络彩票进行营利活动，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款“公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。”的规定，构成挪用资金罪。被告人牛爱仙一人犯数罪，应实行数罪并罚。公诉机关指控被告人牛爱仙犯盗窃罪的事实存在，本院予以确认，指控罪名成立，本院予以采纳；公诉机关对被告人牛爱仙犯职务侵占罪的指控，本院认为，被告人挪用资金购买网络彩票进行营利活动，在不能归还后投案自首，综合本案资金管理使用的情况，不能确定其主观上具有非法占为己有的目的，应以挪用资金罪定罪处罚，公诉机关指控罪名本院不予采纳。关于被告人牛爱仙提出的自己没有盗用密码器的辩解意见，本院认为，证人顾某、段某、徐某的证言与被告人在公安机关、检察机关对被告人的讯问笔录都共同印证了被害人康某2医院密码器属于会计管理的规定，虽然被告人所属单位财务管理存在漏洞，但被告人牛爱仙作为从事多年财务工作的人员，对财务管理制度规定应属明知，在未经会计知道并同意的情况下，支取被害人东某1医院的资金购买网络彩票，其行为属于盗窃，构成盗窃罪，该辩解意见本院不予采纳。被告人牛爱仙犯罪后自动投案，如实供述自己的罪行，在法庭审理中虽对是否属盗用东某1医院密码器提出异议，但该意见属于对行为性质的辩解，不影响自首的成立，应认定被告人具有自首情节，综合本案实际，对被告人犯盗窃罪可依法从轻处罚，对其犯挪用资金罪可减轻处罚。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十四条、第二百七十二条第一款、第六十九条第一款、第六十七条第一款、第六十四条的规定，判决如下： 一、被告人牛爱仙犯盗窃罪判处有期徒刑六年，并处罚金人民币二万元。犯挪用资金罪判处有期徒刑二年零六个月。数罪并罚，决定执行有期徒刑八年，并处罚金人民币二万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自于2018年9月22日起至2026年9月21日止。罚金于本判决发生法律效力第二日起30日内缴纳。） （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自于2018年9月22日起至2025年9月21日止。罚金于本判决发生法律效力第二日起30日内缴纳。） 二、被告人牛爱仙盗窃被害人罗平东某1医院资金人民币三十三万元，挪用被害人罗某1医院资金人民币九十六万四千二百五十三元零八分予以追缴，发还被害人。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向云南省曲靖市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  杨建平 人民陪审员  谢金华 人民陪审员  田绍华 二〇一九年五月二十一日 书 记 员  梁清媛