吉林省白山市江源区人民法院 民 事 判 决 书 （2019）吉0605民初815号 原告：白山市利源矿业有限责任公司，住所地白山市浑江区长白山大街春江花园****楼102门市。 法定代表人：董安华，系该公司董事长。 委托诉讼代理人：赵芳媛，系吉林连星律师事务所律师。 委托诉讼代理人：赵月华，系白山市法律援助中心律师。 被告：白山市江源区神龙矿业集团有限公司，住所地白山市江源区孙家堡子街道孙家堡子街三委。 法定代表人：彭修文，系该公司董事长。 委托诉讼代理人：刘国强，系吉林豪格律师事务所律师。 原告白山市利源矿业有限责任公司（以下简称利源矿业公司）与被告白山市江源区神龙矿业集团有限公司（以下简称神龙矿业集团）采矿权转让合同纠纷一案，本院于2019年8月21日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告利源矿业公司委托诉讼代理人赵芳媛、赵月华、被告神龙矿业集团法定代表人彭修文、委托诉讼代理人刘国强到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 利源矿业公司向本院提出诉讼请求：请求神龙矿业集团支付340万元转让款及利息（从2013年12月20日起至付清时止按人民银行同期贷款利率计算）。事实和理由：利源矿业公司与神龙矿业集团于2013年11月签订了《采矿权及资产转让合同》及《补充协议》，约定神龙矿业集团支付利源矿业公司5000万股权转让款，付款时间为：第一期2,000万元为2013年11月5日前，第二期1,000万元为2013年11月15日前，第三期2,000万元为2013年12月20日前，利源矿业公司将大石棚子金矿中利源矿业公司持有的51％股份转让给神龙矿业集团，但是至今神龙矿业集团尚欠利源矿业公司转让款340万元没有支付。因此，请求神龙矿业集团公司支付利源矿业公司340万元转让款及利息， 神龙矿业集团辩称，根据双方合同约定，神龙矿业集团依约履行了合同义务，先后给付了利源矿业公司4360万元，这一事实已为利源矿业公司在其诉状中的诉讼请求所证实，根据合同约定神龙矿业集团依法预留的300万元是其应当承担的税款，另外，由于利源矿业公司未能按照合同约定，向神龙矿业集团提供转让价款为2000万元的固定资产账目，致使神龙矿业集团所购买的利源矿业公司2,000万元的固定资产处于零成本状态，故利源矿业公司应当承担的税金为500万元，两项相加合计税金为800万元，而神龙矿业集团已经支付给利源矿业公司4360万元，已超额了160万元，故不存在拖欠利源矿业公司转让价款的问题，据此神龙矿业集团请求法院依法驳回利源矿业公司的诉讼请求。 当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院予以确认并在卷佐证。本院认定事实如下：2013年10月23日，利源矿业公司（甲方）与神龙矿业集团（乙方）签订《采矿权及资产转让合同》，双方约定：“第一条转让的标的物：第1.1条、甲方转让给乙方采矿权的采矿权人是利源矿业公司；第1.2条、甲方转让给乙方的采矿许可证号码是C2200002013094130131400；第1.3条、甲方转让的采矿权所涉及的采矿区域的地理坐标（附地理位置图）；第1.4条、甲方转让给乙方的采矿权所涉及的区域面积是1.2777平方公里；第1.5条、甲方转让给乙方的资产是该矿山企业的采矿权及全部财产；第1.6条、甲方转让给乙方的选矿厂全部财产。第二条转让方式及转让价格：第2.1条、甲方应将其拥有合法采矿权的矿山企业的采矿权及全部财产一次性转让给乙方；第2.2条、乙方同意按本合同规定向甲方支付采矿权及矿山企业所有的全部财产（包括选矿厂）转让价款5000万元；第2.3条、本合同此次买卖所发生的税金由甲方承担300万元，其他所有税金及其他费用都由乙方承担。同时，甲方负责提供2000万元的固定资产帐目，如果不能提供，甲方仍要承担2000万元固定资产所产生的税金，甲方承担的税金由乙方从合同总价款中预留并由乙方代缴；第2.4条、本合同经双方签字后，乙方应在2013年10月30日上午支付合同价款3000万元，剩余合同价款必须在2013年12月15日前付清；第2.5条、除合同另有规定外，乙方应在合同规定的付款日或付款日之前，将合同要求支付的费用汇入利源矿业公司的银行帐户内；第2.6条、甲方开户银行、帐号如有变更，应在变更后日内，以书面形式通知乙方，由于甲方未及时通知此类变更而造成误期付款所引起的任何延迟收费，乙方均不承担违约责任；第2.7条、甲方应于乙方支付3000万元后三日内将转让标的物交付给乙方，甲方仍派人在矿上，乙方只能维护，不能生产，待乙方全部付款后，该采矿权才归乙方所有。甲方应积极协助乙方办理采矿权的转让变更手续。第三条违约责任：第3.1条、未经乙方同意甲方不得将其取得的探矿权转让他人；第3.2条、如果一方未履行本合同规定的义务，应承担违约责任。第3.3条如果因甲方违约给乙方造成损失，甲方还应赔偿乙方1000万元的违约赔偿金；第3.4条、如果因乙方违约给甲方造成损失，乙方还应赔偿利源矿业公司1000万元的违约赔偿金。第四条适用法律及争论解决：因执行本合同发生争议，由争议双方协商解决，协商不成，双方同意向有管辖权的人民法院起诉。第五条附则：第5.1条本合同经双方法定代表人（授权委托代理人）签字，并经有权一级政府部门批准后生效；第5.2条合同正本一式四份，双方各执一份。第5.3条、本合同未尽事宜，可由双方约定后作为合同附件。合同附件与本合同具有同等法律效力。” 2013年11月5日，利源矿业公司与神龙矿业集团签订补充协议书一份，双方约定：“1、原合同签订时间为2013年10月24日。2、原合同第一条转让标的物中还包括大阳岔金矿废弃的全部资产。同时对该合同1-6项变更为甲方所有的大石棚金矿中甲方所持有的51%股份（注：大石棚金矿由原利源公司大石棚金矿与吉林省江源县天桥金矿有限公司整合组成，其中甲方占有51%股份，吉林省江源县天桥金矿有限公司占有49%股份，双方仍实际经营各自金矿及选厂），转让后乙方经营原利源矿业公司大石棚金矿及选矿厂（包括尾矿坝及尾矿)。3、原合同中付款时间与数额变更为:第一期股份转让出款2000万元付款时间为2013年11月5日上午10时之前；第二期股份转让款1000万元付款时间为2013年11月15日前；第三期股份转让款2000万元付款时间为2013年12月20日前。4、乙方付款2000万元后可以按原合同2-7履行。但是甲方必须在乙方付清全额价款后6个月内完成采矿权变更登记事宜(乙方与吉林省江源县天桥金矿有限公司关系仍按整合协议履行)……8、除本补充协议书另有约定以外，原合同的其他条款仍然有效。” 2023年8月22日，采矿权人为利源矿业公司，矿区面积为1.2777平方公里，采矿权证号为C2200002013094130131400。 利源矿业公司起诉后，撤回要求解除利源矿业公司、神龙矿业集团签订的《采矿权及资产转让合同》、《补充协议》中关于探矿权条款的诉讼请求。利源矿业公司起诉后，神龙矿业集团向本院提出反诉。2019年12月6日，神龙矿业集团向本院提出涉案采矿权及相关资产已被白山市中级人民法院作为另案的被执行资产进行拍卖，申请本案中止审理。本院于2019年12月9日，下发（2019）吉0605民初815号民事裁定书，裁定：本案中止诉讼。2020年4月22日，神龙矿业集团向本院提出撤诉申请，要求撤回其对利源矿业公司的反诉。本案恢复审理。 神龙矿业集团已经给付利源矿业公司转让款4360万元。利源矿业公司与神龙矿业集团签订协议至今未向国土资源主管部门进行报请批准。2020年6月17日庭审中，本院对利源矿业公司进行释明：依据法律规定，双方当事人签订的采矿权转让合同、补充协议应先履行国土资源主管部门的批准方可生效，利源矿业公司应变更诉讼请求为要求继续履行报批义务。经释明后，利源矿业公司不同意变更诉讼请求。 本院认为，利源矿业公司与神龙矿业集团签订的补充协议将采矿权及资产转让合同的第一条转让采矿权变更为转让股份。但依据二份合同中仍然存在的如“神龙矿业集团付清全款后，利源矿业公司六个月完成采矿权变更手续、神龙矿业集团全部付款后，该采矿权才归神龙矿业集团所有”等条款”，能够认定利源矿业公司与神龙矿业集团双方实质上仍是买卖采矿权的行为。依据《中华人民共和国矿产资源法》第六条“除按下列规定可以转让外，探矿权、采矿权不得转让：（一）探矿权人有权在划定的勘查作业区内进行规定的勘查作业，有权优先取得勘查作业区内矿产资源的采矿权。探矿权人在完成规定的最低勘查投入后，经依法批准，可以将探矿权转让他人”的规定，履行报批义务，经过主管部门的批准，是采矿权转让合同法定的生效要件。利源矿业公司与神龙矿业集团买卖采矿权未经过主管部门批准，双方签订的《采矿权及资产转让合同》、《补充协议》未生效。未生效的合同在生效条件成就前，不能产生请求对方履行合同主要权利义务的法律效力，且经本庭释明，利源矿业公司明确不同意变更请求为继续履行报批义务。故利源矿业公司要求神龙矿业集团支付转让款340万元及利息的诉讼请求，本院不予支持。 综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第四十四条“依法成立的合同，自成立时生效。法律、行政法规规定应当办理批准、登记等手续生效的，依照其规定”、《中华人民共和国矿产资源法》第六条、《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第八条“依照法律、行政法规的规定经批准或者登记才能生效的合同成立后，有义务办理申请批准或者申请登记等手续的一方当事人未按照法律规定或者合同约定办理申请批准或者未申请登记的，属于合同法第四十二条第（三）项规定的“其他违背诚实信用原则的行为”，人民法院可以根据案件的具体情况和相对人的请求，判决相对人自己办理有关手续；对方当事人对由此产生的费用和给相对人造成的实际损失，应当承担损害赔偿责任”、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条“当事人对自己提出的主张，有责任提供证据”规定，判决如下： 驳回白山市利源矿业有限责任公司的诉讼请求。 案件受理费34,000元，由白山市利源矿业有限责任公司负担。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于白山市中级人民法院。 审判长 安芸奇人民陪审员李红人民陪审员张士红 二〇二〇年六月二十三日 书记员 刘                坤