北京市第四中级人民法院民 事 判 决 书（2020）京04民初16号原告：华融（中国）投资管理有限公司，住所地北京市西城区。法定代表人：栾景龙，执行董事兼总经理。委托诉讼代理人：张慧杰，上海市方达（广州）律师事务所律师。委托诉讼代理人：肖潇，上海市方达（广州）律师事务所律师。被告：洛南县大秦钾矿有限公司，住所地陕西省商洛市洛南县陶岭工业园区。法定代表人：马卫敏，执行董事。委托诉讼代理人：吴志刚，陕西汉廷律师事务所律师。被告：陕西大秦钾业有限公司，住所地陕西省商洛市洛南县陶岭工业园。法定代表人：夜建荣。被告：陕西洛源商贸有限公司，住所地陕西省西安市碑林区长安北路14号朱雀广场写字楼C401。法定代表人：马祖锋。被告：镐玮贸易（上海）有限公司，住所地上海市长宁区。法定代表人：焦志华。被告：陕西洋迪商贸有限公司，住所地陕西省西咸新区沣东新城启航时代广场第1幢3单元18层31808号。法定代表人：杨玉丽。第三人：中国民生银行股份有限公司西安分行，住所地西安市高新区沣惠南路16号泰华金贸国际5号楼。负责人：薛文才，行长。委托诉讼代理人：虞俊，男，该公司工作人员。委托诉讼代理人：巩明伟，男，该公司工作人员。原告华融（中国）投资管理有限公司（以下简称华融公司）与被告洛南县大秦钾矿有限公司（以下简称大秦钾矿公司）、陕西大秦钾业有限公司（以下简称大秦钾业公司）、陕西洛源商贸有限公司（以下简称商贸公司）、镐玮贸易（上海）有限公司（以下简称贸易公司）、陕西洋迪商贸有限公司（以下简称洋迪公司），第三人中国民生银行股份有限公司西安分行（以下简称民生银行）金融借款合同纠纷一案，本院于2020年1月2日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告华融公司的委托诉讼代理人张慧杰、肖潇，被告大秦钾矿公司的委托诉讼代理人吴志刚，第三人民生银行的委托诉讼代理人虞俊、巩明伟到庭参加诉讼，被告大秦钾业公司、商贸公司、贸易公司、洋迪公司经依法送达开庭传票，未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。华融公司向本院提出诉讼请求，1.判决大秦钾矿公司向华融公司清偿贷款本金185000000元，逾期欠付形成的罚息、复利金额为45099775.53元、律师费711786.09元、公证费37000元、财产保全担保费169038.2元、共计231017600.32元；2.判决大秦钾业公司就第1项诉讼请求项下的债务承担连带保证责任；3.判决华融公司对大秦钾矿公司持有的×××号《采矿许可证》项下的采矿权折价或者拍卖、变卖价款在第1项诉讼请求的债权范围内享有优先受偿权；4.判决华融公司对商贸公司持有的大秦钾矿公司60%股权、贸易公司持有的商贸公司100%股权以及洋迪公司持有的大秦钾业公司60%股权折价或者拍卖、变卖价款在第1项诉讼请求的债权范围内享有优先受偿权；5.本案诉讼费、保全费等费用由大秦钾矿公司、大秦钾业公司、商贸公司、贸易公司、洋迪公司共同承担。事实与理由：2015年12月10日，华融公司、大秦钾矿公司与民生银行共同签订了公委贷字第ZH1500000196734号《公司委托贷款合同》（以下简称《委贷合同》），约定华融公司作为委托人通过受托人民生银行向大秦钾矿公司提供总额为2.35亿元借款，贷款期限自2015年12月10日至2017年12月10日止。同日，大秦钾矿公司、大秦钾业公司、商贸公司、贸易公司与民生银行分别签订公委保字第DB1500000150316号《委托贷款保证合同》、公委抵字第DB1500000150317号《委托贷款抵押合同》、公委质字第DB1500000150330、DB1500000150332、DB1500000150359号《委托贷款质押合同》（以下合称担保合同），约定：大秦钾矿公司以其持有的×××号《采矿许可证》项下的采矿权为上述债务提供抵押担保；大秦钾业公司作为保证人为上述债务提供连带责任保证；商贸公司以其持有的大秦钾矿公司60%股权、大秦钾业公司60%股权，贸易公司以其持有的商贸公司100%股权为上述债务提供质押担保。嗣后，各方为上述担保办理相应的采矿权抵押备案及股权出质登记。2016年12月5日，商贸公司与民生银行签订《委托贷款质押合同之解除协议》，华融公司、民生银行、大秦钾矿公司、商贸公司及洋迪公司签订《关于股权转让和股权质押事宜之五方协议》，华融公司、民生银行及五被告签订《公司委托贷款合同变更协议》，各方同意商贸公司将大秦钾业公司60%股权转让至洋迪公司；洋迪公司以其持有的大秦钾业公司60%股权继续为委贷合同的债务提供质押担保。嗣后，洋迪公司为此办理股权出质登记。2017年12月，贷款期限届满，大秦钾矿公司仅向华融公司偿还5000万元本金。2018年6月，大秦钾矿公司向华融公司偿还利息1073万元。根据《委贷合同》第4条的约定，合同项下的委托贷款年利率为10%；如借款人未按照合同约定偿还贷款本金，借款人须自该笔贷款逾期之日起按逾期罚息利率支付罚息，直至借款人清偿全部本息为止，逾期罚息利率为合同约定的贷款利率上浮50%；如借款人未能按时支付利息，受托人有权按照逾期罚息利率计收复利。鉴此，特诉至法院。大秦钾矿公司辩称，1、对华融公司起诉的本金金额没有异议，对于罚息的利率15%有异议，以及欠付利息的罚息这部分有异议。双方已经明确达成了贷款延期的意思表示。涉案贷款原约定的贷款期间是2015年12月10日到2017年12月10日，且约定两年期满后，经过华融公司同意，贷款期限可以延长。2017年12月6日，就贷款到期后的延期问题，大秦钾矿公司和华融公司通过电子邮件达成一致意见，华融公司明确在大秦钾矿公司偿还5000万元后将剩余本金1.85亿元延期两年，延长期第一年按照年利率12%支付。因其后商业银行委托贷款业务有新的规定出台，双方未能签订书面的委托贷款合同，但不影响双方已经达成贷款展期的事实。在贷款展期后，大秦钾矿公司才有偿还本金的义务。而根据委托贷款合同4.3条的约定，罚息应当在本金逾期之日起开始计算。本案贷款已就贷款展期形成合意和事实，其中第一年展期内大秦钾矿公司是以偿还5000万元为条件而成就的并已实际履行，第二年展期是因为商业银行委托贷款业务规定发生变化而无法继续签订委托贷款合同。需要强调的是，期间虽然没有签订合同，但并没有进行催要贷款。因此，本案本金到期之日应该是2019年12月21日，罚息应当自该日起计算，之前均应以正常贷款利息计算，即前两年按照每年10%计收，第三年按照每年12%计收，第四年按照每年15%计收。另外，华融公司主张就罚息部分再计算罚息的请求，没有法律依据，不应支持。2、本案是因为不可抗力因素导致的贷款不能偿还，属于法定免责事项，不应承担违约责任。贷款涉及的大秦钾矿公司名下矿山项目位于陕西省商洛市洛南县，属于秦岭一带，自2017年底，国家对秦岭保护加强，陕西省出台了多个文件落实，包括2018年3月1日陕西省环保厅下发《陕西省秦岭生态环境保护条例》，2018年4月陕西省发展和改革委员会下发陕发改规划（2018）213号文件，即《陕西省国家重点生态功能区产业准入负面清单（试行）》，而该矿区刚好属于确定的适度开发区范围，且受负面清单调整，新的政策及要求致使大秦钾矿公司钾矿项目环评、安评手续无法办理，采矿证到期后无法正常延续，贷款项目被迫停滞，无法继续推进，项目不能转化，大秦钾矿公司失去偿债能力，大秦钾矿公司虽然存在贷款到期后的逾期还款情形，但完全是因为政策调整下的不可抗力而导致。大秦钾矿公司不应该承担罚息，应该承担正常的贷款利息。双方合同没有就华融公司实现债权及担保权利的费用进行明确约定，华融公司要求大秦钾矿公司承担上述费用没有法律依据。民生银行是抵押权人，华融公司不是登记的抵押权人，无权直接主张抵押物的优先受偿权。民生银行述称，认可华融公司的起诉。大秦钾业公司、商贸公司、贸易公司、洋迪公司未出庭应诉亦未提交答辩意见。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证，对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。对有争议的证据和事实，本院认定如下：华融公司提交的逾期本息确认函及《还款信息表》均为民生银行单方出具的内部材料，本院对其真实性不予认定。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2015年12月10日，华融公司（委托人）与大秦钾矿公司（借款人）、民生银行（受托人）签订了《公司委托贷款合同》（编号：公委贷字第ZH1500000196734号），约定，本合同项下的委托贷款的币种为：人民币，金额为235000000元；本合同项下的委托贷款的贷款期限为：2年，自2015年12月10日起至2017年12月10日止，贷款实际发放日与上述贷款期限约定的起始日不同的，以贷款实际发放日为贷款期限的起始日，但上述约定的贷款期限不变，贷款到期日自动变更。贷款实际发放日以实际放款时的借据上载明的日期为准；本合同项下的委托贷款的年利率为：10%；如果借款人未按照本合同的约定偿还贷款本金，借款人须自该笔贷款逾期之日起按逾期罚息利率支付罚息，直至借款人清偿全部本息为止；逾期罚息利率为本合同第4.1条约定的贷款利率上浮50%；对借款人未能按时支付的利息，受托人有权按照逾期罚息利率计收复利；本合同下的贷款的全部利息采取按半年结息的方式来计息支付，每半年应付利息的支付日为当月的最后一个工作日。如果本合同下贷款期限未延长（即实际为2年时），借款人应当在本合同签署后第24个月的最后一日之前，并以该第24个月的最后一日为利息计算的终止时间点，偿还本合同下其全部已发放贷款本金；委托贷款到期后借款人不能偿还的，如需要通过司法程序进行追索，受托人无义务为委托人的利益主动提起诉讼。经委托人的要求由受托人向借款人提起诉讼的，委托人应承担受托人为此产生的一切支出和费用。本合同生效后，各方均应履行本合同所约定的义务。任何一方不履行或不完全履行本合同所约定之义务，应当承担相应的违约责任，并赔偿由此给对方造成的损失；贷款期限：本合同下贷款期限为2年，经委托人同意，该贷款期限可延长，延长时需重新签署相关合同并办理抵质押登记及合同公证；担保权的实现：本合同下借款人的任何违约行为均将使得受托人有权根据本合同第15.1条项下的担保合同行使相应的担保权。在借款人的任何违约行为发生时，借款人有义务在违约行为发生之日第3个工作日内书面通知委托人，由委托人根据具体情况判断是否行使相关担保权，并将判断结果书面通知借款人和受托人，受托人应当按照委托人的判断结果来执行相应担保权，借款人应当提供所有必要的配合和授权。在借款人无法按照本合同第11条的要求支付利息及偿还本金时，受托人有义务在1个工作日内书面通知委托人。2016年1月18日，华融公司（委托人）与民生银行（受托人）、大秦钾矿公司（借款人）共同签订《公司委托贷款合同变更协议》，三方对委托贷款手续费费率进行了变更。委托贷款通知书写明，贷款发放计划：贷款一次发放，发放时间2015年12月29日，贷款金额为23500万元；还款计划：到期一次还款，还款时间2017年12月29日。2015年12月10日，大秦钾业公司（甲方、保证人）与民生银行（乙方、贷款人）签订《委托贷款保证合同》（编号：公委保字第DB1500000150316号），约定，为了确保大秦钾矿公司与乙方所签订的编号为公委贷字ZH1500000196734号的《公司委托贷款合同》(以下简称“主合同”)的切实履行，甲方愿意为主合同项下的全部/部分债权提供保证；甲方的保证方式为连带责任保证；甲方保证的范围为：本合同第1条约定的被担保的主债权本金及其利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、实现债权和担保权利的费用(包括但不限于诉讼费、律师费、差旅费等)和所有其他应付合理费用；甲方承担保证责任的保证期间为：自主合同约定的主合同债务人履行债务期限届满之日起两年；如除本合同约定的担保方式外，主合同项下还存在其他担保的（包括大秦钾矿公司以自己的财产向乙方提供的抵押/质押担保），则甲方对乙方承担的担保责任不受任何其他担保的影响，也不因之而免除或减少。乙方有权选择优先行使本合同项下的担保权利；双方在此确认主合同为《公司委托贷款合同》，其实际贷款人为华融公司；双方同意对本合同办理强制执行公证。2015年12月10日，大秦钾矿公司（抵押人、甲方）与民生银行（抵押权人、乙方）签订《委托贷款抵押合同》（编号:公委抵字第DB1500000150317号）,约定，为确保债务人大秦钾矿公司与乙方签订的《公司委托贷款合同》的履行，甲方同意提供抵押担保；本合同项下主债权的种类为主合同下的货（此处应为贷）款本金、利息、违约金、损害赔偿金、罚息等，本合同项下被担保的主债权币种为人民币，本金数额为235000000元；甲方提供的抵押财产为甲方拥有的钾矿采矿权（《采矿许可证》编号为第×××号），该抵押财产的数量、质量、状况、所在地等详见如下附件：《(采矿权)抵押财产清单》；如除本合同约定的担保方式外，主合同项下还存在其他担保的（包括大秦钾矿公司以自己的财产向乙方提供的抵押/质押担保），则甲方对乙方承担的担保责任不受任何其他担保的影响，也不因之而免除或减少。乙方有权选择优先行使本合同项下的担保权利，甲方放弃任何其它担保的优先抗辩权；乙方因任何原因放弃对主合同债务人财产享有的抵押权/质权、变更抵押权/质权的顺位或内容，造成乙方在上述抵押权/质权项下的优先受偿权丧失或减少时，甲方承诺对乙方承担的担保责任也不因之而免除或减少；对于乙方在本合同下所得的款项应按下列顺序清偿：（1）实现债权和担保权利的费用；（2）损害赔偿金；（3）违约金；（4）复利；（5）罚息；（6）利息；（7）本金。乙方有权变更上述顺序；双方在此确认主合同为《公司委托贷款合同》，其实际贷款人为华融公司；双方同意对本合同办理强制执行公证。合同后附（采矿权）抵押财产清单：抵押财产名称：钾矿采矿权；评估价值85300万元；产权凭证或有效证明文件（编号及名称：第×××号《采矿许可证》，矿山名称洛南县大秦钾矿有限公司长岭钾石矿，采矿许可证有效期限自2013年11月11日至2017年11月11日；自2017年12月29日至2020年12月29日。2015年12月24日，商洛市国土资源局出具《关于洛南县大秦钾矿有限公司采矿权抵押备案的通知》，写明：洛南县大秦钾矿有限公司长岭钾石矿采矿权抵押备案申请收悉，现予以备案，并通知抵押备案期限至2016年9月12日。2016年9月9日，商洛市国土资源局出具《关于洛南县大秦钾矿有限公司采矿权抵押备案的通知》，写明：洛南县大秦钾矿有限公司长岭钾石矿采矿权抵押备案申请收悉，现予以备案，并通知抵押备案期限至2017年11月11日。2015年12月10日，民生银行（质权人、乙方）分别与商贸公司（出质人、甲方）签订两份《委托贷款质押合同》（编号：公委质字第DB1500000150330号）（编号：公委质字第DB1500000150332号）并与贸易公司（出质人、甲方）签订《委托贷款质押合同》（编号：公委质字第DB1500000150359号）。约定:为确保债务人大秦钾矿公司与乙方签订的《公司委托贷款合同》的履行，甲方同意提供质押担保；本合同项下主债权的种类为主合同下的货（此处应为贷）款本金、利息、违约金、损害赔偿金、罚息等，币种为人民币，本合同项下被担保的主债权本金数额为（大写）贰亿叁仟伍佰万元（小写￥235,000,000）；主债务人履行债务的期限为2年，自2015年12月10日至2017年12月10日。若根据主合同的约定上述期限在履行中发生变化，则以借款借据等债权凭证记载的日期为准；质押担保的范围为本合同约定的被担保之主债权本金及其利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、质押财产的保管费用、实现担保权利和债权的费用（包括但不限于处分质押财产的费用、诉讼费、律师费、差旅费）和所有其他合理费用；本合同项下的质押财产为股权，见《权利质押清单》；主合同约定的债务履行期限届满(包括依据主合同或本合同约定，乙方宣布借款提前到期的情况)，而主合同债务人未依约清偿全部债务的，乙方有权随时行使质权，并处分本合同项下的质押财产；如除本合同约定的担保方式外，主合同项下还存在其他担保的（包括大秦钾矿公司以自己的财产向乙方提供的抵押/质押担保），则甲方对乙方承担的担保责任不受任何其他担保的影响，也不因之而免除或减少。乙方有权选择优先行使本合同项下的担保权利，甲方放弃任何其它担保的优先抗辩权；乙方因任何原因放弃对主合同债务人财产享有的抵押权/质权、变更抵押权/质权的顺位或内容，造成乙方在上述抵押权/质权项下的优先受偿权丧失或减少时，甲方承诺对乙方承担的担保责任也不因之而免除或减少；对于乙方在本合同下所得的款项应按下列顺序清偿贷款债权：（1）实现担保权利和债权的费用；（2）损害赔偿金；（3）违约金；（4）复利；（5）罚息；（6）利息；（7）本金。乙方有权变更上述顺序；双方在此确认主合同为《公司委托贷款合同》，其实际贷款人为华融公司。双方同意对本合同办理强制执行公证。上述质押合同项下的权利质押清单如下：1、公委质字第DB1500000150330号合同权利质押清单：大秦钾矿公司60%的股权，评估价值39200万元。2015年12月11日已办理股权出质登记（洛南股质登记设字（2015）第×××号），质权登记编号：×××。2、公委质字第DB1500000150332号合同权利质押清单：大秦钾业公司60%的股权，评估价值3000万元。2015年12月11日已办理股权出质登记（洛南股质登记设字（2015）第×××号），质权登记编号：×××。3、公委质字第DB1500000150359号合同权利质押清单：商贸公司100%的股权，评估价值32000万元。2015年12月11日已办理股权出质登记（陕工商股质登记设字（2015）第×××号）。2016年12月5日，华融公司（委托人）与民生银行（受托人）、大秦钾矿公司（借款人、抵押人）、商贸公司（质押人）、洋迪公司（质押人）、贸易公司（质押人）、大秦钾业公司（保证人）签订《公司委托贷款合同变更协议》，约定，洋迪公司受让商贸公司持有的大秦钾业公司60%的股权，并以该股权为委托贷款合同项下的债务提供质押担保。2016年12月14日，洋迪公司（甲方）作为出质人与民生银行（质权人、乙方）签订《委托贷款质押合同》（公委质字第DB1600000150332号），约定，本合同项下主债权的种类为委托贷款，币种为人民币，本合同项下被担保的主债权本金数额为235000000元；主合同债务人履行债务的期限为两年，自2015年12月10日至2017年12月10日。若根据主合同的约定上述期限在履行中发生变化，则以借款借据等债权凭证记载的日期为准。若依主合同约定贷款人宣布债务提前到期，其提前到期日即为债务履行期届满之日；本合同项下的质押财产为股权；主合同约定的债务履行期限届满(包括依据主合同或本合同约定，乙方宣布借款提前到期的情况)，而主合同债务人未依约清偿全部债务的，乙方有权随时行使质权，并处分本合同项下的质押财产；如除本合同约定的担保方式外，主合同项下还存在其他担保的（包括主合同债务人以自己的财产向乙方提供的抵押/质押担保），则甲方对乙方承担的担保责任不受任何其他担保的影响，也不因之而免除或减少。乙方有权选择优先行使本合同项下的担保权利，甲方放弃任何其它担保的优先抗辩权；乙方因任何原因放弃对主合同债务人财产享有的抵押权/质权、变更抵押权/质权的顺位或内容，造成乙方在上述抵押权/质权项下的优先受偿权丧失或减少时，甲方承诺对乙方承担的担保责任也不因之而免除或减少；对于乙方在本合同下所得的款项应按下列顺序清偿贷款债权：（1）实现担保权利和债权的费用；（2）损害赔偿金；（3）违约金；（4）复利；（5）罚息；（6）利息；（7）本金。乙方有权变更上述顺序。权利质押清单显示：大秦钾业公司60%的股权，评估价值3000万元。2016年12月8日，洛南县市场和质量监督管理局出具洛南股质登记注字（2016）第×××号股权出质注销登记通知书，将质权登记编号为×××的质权登记注销。2016年12月16日洛南县市场和质量监督管理局为洋迪公司办理股权出质设立登记（质权登记编号×××）。2015年12月29日，华融公司向大秦钾矿公司发放贷款人民币235000000元。根据民生银行借款凭证显示，借款起始日为2015年12月29日，借款到期日为2017年12月29日。大秦钾矿公司于2016年6月21日偿还期内利息11423611.11元（少付326388.89元）；于2016年12月21日偿还期内利息11945833.33元；于2017年6月21日偿还期内利息11880555.56元；于2017年12月21日偿还期内利息11945833.33元；于2017年12月29日偿还期内利息522222.22元。上述五笔款项共计47718055.55元。大秦钾矿公司应付的期内利息为47000000元，故截至2017年12月29日，大秦钾矿公司已偿还全部期内利息，同时多付款718055.55元。大秦钾矿公司于2017年12月29日偿还本金5000万元。2018年3月21日，民生银行从大秦钾矿公司账户扣划3367.87元。2018年6月19日，民生银行从大秦钾矿公司账户扣划1073万元。除大秦钾矿公司偿还的全部期内利息4700万元及本金5000万元外，民生银行从大秦钾矿公司账户扣款及大秦钾矿公司多付款的金额共计11451423.42元。2019年9月9日，民生银行向华融公司出具提示函，写明：贷款已于2017年12月29日到期。根据《公司委托贷款合同》第十二章第43条约定，我行将不会主动通过向公证部门申请执行证书或者通过诉讼等司法程序对该笔贷款项下的借款人及担保人进行追索。2019年11月15日，陕西省西安市汉唐公证处出具（2019）陕证不执字第19号不予出具执行证书决定，对《公司委托贷款合同变更协议》不予出具执行证书，华融公司支付公证费37000元。另查明，华融公司因本案支出保全责任保险费169038.2元，支付律师费711786.59元。又查，华融公司、民生银行与大秦钾矿公司未就贷款展期另行签订合同。本院认为，本案所涉各合同均系各方当事人的真实意思表示，且内容未违反现行法律法规的强制性规定，应认定为合法有效，合同当事人均应严格履行合同所约定的义务。本案中，民生银行接受华融公司委托依约向大秦钾矿公司发放了23500万元贷款。大秦钾矿公司未能按期偿还本息，构成违约，应对此承担违约责任。本案的争议焦点概括为以下几点：1、关于涉案委托贷款是否展期的认定；2、关于华融公司主张的复利的认定；3、关于华融公司主张的罚息的认定；4、涉案委托贷款合同未明确约定还款顺序时，大秦钾矿公司已偿还的款项如何认定相应还款性质；5、大秦钾矿公司不能按期还款系因不可抗力能否成立；6、本案的抵押权人、质押权人如何确定；7、关于本案担保的问题。1、关于涉案委托贷款是否展期的认定《公司委托贷款合同》中约定本合同项下贷款期限为2年，贷款期限延长须经华融公司同意，延长时需重新签署相关合同并办理抵质押登记及合同公证。本案中，华融公司、民生银行与大秦钾矿公司未就贷款展期另行签订合同，故贷款合同的期限仍为2年。大秦钾矿公司关于与华融公司就贷款展存在明确的意思表示，在邮件中进行沟通，贷款合同已经展期的答辩意见，本院不予支持。大秦钾矿公司应将1.85亿元贷款返还华融公司，并按合同约定支付产生的罚息。2、关于华融公司主张的复利的认定《公司委托贷款合同》中对于复利的计收有明确约定。本案中，大秦钾矿公司应付的期内利息为47000000元，截至贷款到期日2017年12月29日，大秦钾矿公司已偿还全部期内利息。复利是针对借款人未能按时支付的利息进行计收的，本案中，大秦钾矿公司已清偿全部期内利息，但在第一期利息支付时少付326388.89元，华融公司并未就少支付的326388.89元利息要求计收复利，此系当事人的真实意思表示，本院不持异议。在本案中，不涉及复利的计收问题。3、关于华融公司主张的罚息的认定《公司委托贷款合同》中对于本金到期一次还款及罚息的计收均有明确约定。本案中，大秦钾矿公司仅偿还本金5000万元，故在2017年12月29日借款合同到期后，就未偿还的本金1.85亿元，应按《公司委托贷款合同》的约定计收罚息。自2017年12月29日至2019年10月21日（共661天）产生的罚息，以尚欠本金1.85亿元为基数，罚息利率按15%计算，产生罚息为50952083.33元。但该数额应减去民生银行已扣收的部分，将在下一项中表述。至于华融公司主张的民生银行系统扣收的罚息的罚息，实为对罚息计收的利息，该种计收缺乏合同依据，本院不予采信。大秦钾矿公司关于其不应该承担罚息，应该承担正常的贷款利息的答辩意见，缺乏事实依据，本院不予采信。4、涉案委托贷款合同未明确约定还款顺序时，大秦钾矿公司已偿还的款项如何认定相应还款性质因涉案委托贷款合同未明确约定还款顺序，根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条的规定，可认定先还利息再还本金，故本院认定民生银行从大秦钾矿公司账户扣款及大秦钾矿公司多付款的金额共计11451423.42元为归还罚息。扣除上述金额，则自2017年12月29日至2019年10月21日（共661天）产生的罚息，大秦钾矿公司还应偿还的金额为50952083.33元-11451423.42元=39500659.91元。5、大秦钾矿公司不能按期还款系因不可抗力能否成立大秦钾矿公司以国家对秦岭加强保护导致矿山项目停滞造成贷款逾期为由主张不可抗力，对此，大秦钾矿公司向法院提交了2018年3月1日陕西省环保厅下发的《陕西省秦岭生态保护条例》以及《陕西省国家重点生态功能区产业准入负面清单（试行）》（2018）213号文件予以证明其主张。本院注意到，本案的贷款期间为2015年12月29日至2017年12月29日，陕西省下发文件时贷款期间已经届满，上述证据不能证明大秦钾矿公司逾期还款系因不可抗力导致，大秦钾矿公司对其主张不能提供其他证据予以证明，本院对于大秦钾矿公司的答辩意见不予采信。6、本案的抵押权人、质押权人如何确定各方当事人之间形成的法律关系实质上是委托贷款合同关系。根据《中华人民共和国合同法》第四百零二条规定，“受托人以自己的名义，在委托人的授权范围内与第三人订立的合同，第三人在订立合同时知道受托人与委托人之间的代理关系的，该合同直接约束委托人和第三人”。本案中的《委托贷款抵押合同》、《委托贷款质押合同》和抵押、质押登记的名义权利人是民生银行，但因大秦钾矿公司、商贸公司、贸易公司、洋迪公司对华融公司委托民生银行发放贷款及抵押、质押的实际权利人为华融公司是明知的，且民生银行对华融公司直接主张抵押权、质押权不持异议，故本案的《委托贷款抵押合同》、《委托贷款质押合同》应直接约束华融公司、大秦钾矿公司、商贸公司、贸易公司、洋迪公司。华融公司于本案中请求对抵押合同、质押合同项下所涉及的抵押物、质押权折价、拍卖、变卖的价款享有优先受偿权，符合合同约定及法律规定，本院予以支持。7、关于涉案保证责任问题根据《中华人民共和国担保法》第十八条第二款规定：“连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。”本案中的《委托贷款保证合同》和保证的名义权利人是民生银行，但因保证人大秦钾业公司对华融公司委托民生银行发放贷款及担保的实际权利人为华融公司是明知的，且民生银行对华融公司直接主张担保权利不持异议，故本案的担保合同应直接约束华融公司、大秦钾矿公司及担保人大秦钾业公司。据此，华融公司在贷款合同已经到期的情况下，且债务人大秦钾矿公司没有履行债务时，即有权要求保证人大秦钾业公司承担连带保证责任。大秦钾业公司在承担保证责任后，有权向大秦钾矿公司追偿。根据《中华人民共和国物权法》第一百七十六条之规定：“被担保的债权既有物的担保又有人的担保的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形，债权人应当按照约定实现债权；没有约定或者约定不明确，债务人自己提供物的担保的，债权人应当先就该物的担保实现债权；第三人提供物的担保的，债权人可以就物的担保实现债权，也可以要求保证人承担保证责任。提供担保的第三人承担担保责任后，有权向债务人追偿。”本案债权的实现方式和顺序的确定问题，各合同均有明确约定，华融公司应当按照约定实现债权。华融公司的诉讼请求于法有据，应予支持。华融公司向大秦钾矿公司主张的律师费、公证费以及保全保险费，因在公司委托贷款合同中双方并没有进行约定，故本院对华融公司的该项主张不予支持。各担保合同中虽然均约定了实现债权的费用属于各担保人的担保范围，但担保责任应以被担保的主债权为限，在主合同未明确约定实现债权的费用负担的情形下，各担保人在主债权范围内承担其担保责任。综上，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零六条、第二百零七条、第四百零二条、第四百零二条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第三十一条，《中华人民共和国物权法》第一百七十六条、第一百七十九条、第二百二十三条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：一、被告洛南县大秦钾矿有限公司于本判决生效后十日内偿还原告华融（中国）投资管理有限公司借款本金1.85亿元及罚息（截至2019年10月21日为39500659.91元，自2019年10月22日至款项实际付清之日止，以本金1.85亿元为基数，按照年利率15%的标准计算）；二、被告陕西大秦钾业有限公司对本判决第一项确定的债务承担连带保证责任；三、被告陕西大秦钾业有限公司在承担连带保证责任后有权向被告洛南县大秦钾矿有限公司追偿；四、原告华融（中国）投资管理有限公司有权对被告洛南县大秦钾矿有限公司提供的证号为×××号《采矿许可证》项下的采矿权折价或者拍卖、变卖所得的价款在本判决第一项确定的债权范围内优先受偿；五、原告华融（中国）投资管理有限公司有权对被告陕西洛源商贸有限公司持有的洛南县大秦钾矿有限公司60%股权、被告镐玮贸易（上海）有限公司持有的陕西洛源商贸有限公司100%股权折价或拍卖、变卖所得的价款在本判决第一项确定的债权范围内优先受偿；六、原告华融（中国）投资管理有限公司有权对被告陕西洋迪商贸有限公司持有的陕西大秦钾业有限公司60%股权折价或者拍卖、变卖的价款在价值3000万元范围内对本判决第一项确定的债权范围内享有优先受偿权；七、驳回原告华融（中国）投资管理有限公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务的，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费1250061元，保全费5000元；由原告华融（中国）投资管理有限公司负担57419元（已交纳）；由被告洛南县大秦钾矿有限公司、陕西大秦钾业有限公司、陕西洛源商贸有限公司、镐玮贸易（上海）有限公司、陕西洋迪商贸有限公司共同负担1197642元（于本判决生效后七日内交纳）。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人或代表人的人数提出副本，上诉于北京市高级人民法院。审 判 长  王 翔人民陪审员  史桂珍人民陪审员  马秀福二〇二〇年六月四日法官 助理  茹 莹书 记 员  李嘉欣