江苏省东海县人民法院执 行 裁 定 书(2020)苏0722执异49号案外人：连云港鹰游纺机集团有限公司，住所地连云港市海州开发区。法定代表人：张国良，董事长。申请保全人（原告）：周景侠，女，1973年2月6日出生，公民身份号码3207221973********，汉族，住东海县牛山街道交通巷********。被保全人（被告）：江苏亿康国际贸易有限公司，住所地东海县。法定代表人：陈文泽，董事长。被告：陈文泽，男，1992年2月13日出生，汉族，住东海县。被告：陈士序，男，1970年10月20日出生，汉族，住东海县。被告：颜之桐，男，2001年12月9日出生，汉族，住东海县。被告：颜大勇，男，1978年6月16日出生，汉族，住东海县。在本院执行申请保全人周某与被保全人江苏亿康国际贸易有限公司财产保全一案中，案外人连云港鹰游纺机集团有限公司提出书面异议，本院立案后，依法组成合议庭进行了审查。现已审查终结。经审查查明，2020年5月28日，本院受理原告周某诉被告江苏亿康国际贸易有限公司、陈文泽、陈士序、颜之桐、颜大勇民间借贷纠纷一案，案号（2020）苏0722民初3274号。同日，申请保全人周某申请对被保全人江苏亿康国际贸易有限公司在东海农村商业银行平明支行的尾号为202036的存款账户进行保全，申请保全金额为200万元。本院于同日作出（2020）苏0722民初3274号民事裁定书，裁定对被保全人江苏亿康国际贸易有限公司名下账户存款在200万元限额内予以保全，保全期限一年。同日，在东海农村商业银行平明支行办理了对上述账户存款的冻结手续。2020年5月29日，申请保全人周某向天安财产保险股份有限公司投保诉讼财产保全责任保险，该公司于同日向本院出具《保单保函》。案外人连云港鹰游纺机集团有限公司异议称，请求依法撤销（2020）苏0722民初3274号民事裁定书，将案外人用于购买亿康公司援外物资的152.06万元货款予以解冻。事实和理由，受新冠病毒疫情影响，国内外急需口罩等防疫物资，案外人相应党委政府号召，应急筹建口罩生产线，成为我市新冠疫情防控物资保障定点企业。因出口援助需求太大，案外人公司口罩产能不能满足订单需求，决定向东海县的亿康公司采购一批口罩用于出口。后因亿康公司不能按照合同约定履行交付义务，经双方协商同意解除双方签订的两份买卖合同，并退还案外人已支付的货款，但亿康公司账户被冻结，无法退还货款。案外人申请法院及时解除对亿康公司账户的冻结，使得该批采购防疫物资的货款能迅速退还案外人，以便案外人能尽快备齐出口口罩，完成出口订单，履行出口援助承诺，助力海外抗击疫情，及时消除不良的国际影响。案外人连云港鹰游纺机集团有限公司同时提交了以下证据材料，2020年4月13日，案外人与被保全人签订的买卖合同二份；2020年5月28日，案外人与被保全人就退还货款达成的《协议》一份；2020年5月28日，案外人向被保全人支付货款152.06万元的银行业务回单一份；证明案外人出口口罩及捐赠防疫物资的媒体报道、感谢信、银行汇款回执等证据材料。以上证据材料均为复印件。申请保全人周某辩称，一、案外人请求法院冻结的152.06万元资金属于亿康公司资金而与案外人无关。原因是:1、申请人冻结的是亿康公司账户内资金，而不是案外人资金。申请人请求法院冻结的是亿康公司账户上的资金，并不是冻结案外人账户的资金；2、确认货币的所有权人是占有而不是货币来源。货币为种类物，货币的占有与所有是同一的即“所有和占有一致原则”，货币一旦交付将发生所有权的转移。本案中，即使被法院冻结的亿康公司账户上的资金系案外人汇入，根据货币“所有和占有致原则”，在案外人将资金汇入亿康公司账户后，该资金的所有权即从案外人转为亿康公司。二、案外人关于已经和亿康公司解除买卖合同及亿康公司退还案外人已支付的货款的观点不能成立，原因是:1、没有证据证实亿康公司没有交付合间约定的产品。亿康公司与案外人之间存在多次交易，亿康公司多次向案外人交付过产品，而案外人提供的证据并不能证明亿康公司没有交付此次合同约定的产品；2、案外人付款手续印证亿康公司已经交付产品的事实。根据案外人提供的合同和付款手续可见，亿康公司应在2020年4月16日完成产品交付:结算方式为卖方交货后，买方在三个月内付清货款。而根据案外人提供的付款手续可见，案外人在2020年5月28日向某公司支付货款。该行为正好印证了亿康公司已经交付产品的事实；3、案外人在解除其与亿康公司之间《买卖合同》当日仍然支付货款与常理不符。案外人陈述，该公司因亿康公司没有履行交付产品义务而在2020年5月28日解除其与亿康公司之间的二份《买卖合同》，那么案外人无需再向某公司支付货款，但案外人却在解除《买卖合同》的当日向某公司支付货款，明显违背常理；4、案外人与亿康公司之间存在涉嫌恶意串通损害答辩人利益行为。亿康公司欠申请人款项是事实，亿康公司明知在诉讼中会败诉而无法挽回其资金被冻结、执行的后果。恰好在法院冻结亿康公司账户后，案外人却与亿康公司解除双方之间的《买卖合同》，请求法院解封亿康公司账户内资金。此种情形，不得不让申请人产生亿康公司不得找到案外人，案外人在某种利益驱使下，积极配合恰亿康公司账户被解除双方之间《买卖合同》，申请法院解除冻结亿康公司账户，企图达到帮助亿康公司转移资金的嫌疑。三、即使案外人真与亿康公司解除买卖合同，案外人也只是亿康公司的普通债权人，并不享有任何优先权。原因是:1、案外人充其量是亿康公司的普通债权人，此案不存在参与分配情形。即使真向案外人陈述的其已经与亿康公司解除二份《买卖合同》，亿康公司应退还给案外人货款。由于案外人与亿康公司之间并没有财产担保等特殊措施，案外人也只是亿康公司的普通债权人，案外人与申请人一样，均是亿康公司债权人，并无特殊权利；2、亿康公司系正常经营的企业，其资产足以偿还案外人债权。亿康公司系正常生产企业，其不仅注册资金达1000万元、有完整的生产设备，而且每月利润达到数百万元。这说明亿康公司的资产足以偿还案外人债权，此案不存在参与分配问题。综上，申请人认为，案外人提出撤销(2020)苏0722民初3274号民事裁定书的请求，没有事实和法律依据，请依法驳回被答辩人的复议请求。被保全人江苏亿康国际贸易有限公司未提交答辩意见。本院认为，《最高人民法院关于人民法院办理财产保全案件若干问题的规定》第二十七条规定，人民法院对诉讼争议标的以外的财产进行保全，案外人对保全裁定或者保全裁定实施过程中的执行行为不服，基于实体权利对被保全财产提出书面异议的，人民法院应当依照民事诉讼法第二百二十七条规定审查处理并作出裁定。据此，案外人连云港鹰游纺机集团有限公司基于实体权利对被保全财产提出异议，应当依照民事诉讼法第二百二十七条规定审查处理。案外人请求撤销（2020）苏0722民初3274号民事裁定书，解除对被保全人账户存款的冻结，实质上是对该账户存款中的152.06万元主张实体权利并排除执行。故本案的争议焦点是，案外人对本院裁定冻结的被保全人账户存款200万元中的152.06万元主张实体权利并排除执行，是否有法律依据。案外人提出执行标的异议且能够排除执行，需符合以下条件：案外人系该执行标的权利人；该权利是合法、真实的；该权利能够排除执行。《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第二十五条规定，对案外人的异议，人民法院应当按照下列标准判断其是否系权利人:“银行存款和存管在金融机构的有价证券，按照金融机构和登记结算机构登记的账户名称判断。”根据该判断标准，案涉银行账户登记在被保全人江苏亿康国际贸易有限公司名下，被保全人系该账户存款的权利人，案外人不是该账户存款的权利人，因此不能排除对该账户的执行（财产保全）。故案外人的异议请求，没有法律依据，本院不予支持。根据民事诉讼法及有关司法解释规定，执行异议裁定驳回案外人异议请求的，案外人可提起执行异议之诉。执行异议案件就案外人主张实体权利之存否的审查判断，在性质上与审判法官依据审判程序所作的权利判断不同，执行异议案件原则上根据执行标的的登记、占有等权利表征来判断权属，无登记或者占有情况的，则根据合同等证明财产权属或者权利人的相关证据进行实质审查。本案争议财产权属的最终判断，可以通过执行异议之诉予以解决。综上，依照《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第二十五条、《最高人民法院关于人民法院办理财产保全案件若干问题的规定》第二十七条、《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条的规定，裁定如下：驳回案外人连云港鹰游纺机集团有限公司的异议请求。案外人、申请保全人对本裁定不服的，可以自裁定送达之日起十五日内向东海县人民法院提起执行异议之诉。审判长  李明哲审判员  蔺玉林审判员  侯书宇二〇二〇年六月二十三日书记员  霍学聪法律条文附录1、《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条执行过程中，案外人对执行标的提出书面异议的，人民法院应当自收到书面异议之日起十五日内审查，理由成立的，裁定中止对该标的的执行；理由不成立的，裁定驳回。案外人、当事人对裁定不服，认为原判决、裁定错误的，依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可以自裁定送达之日起十五日内向人民法院提起诉讼。2、《最高人民法院关于人民法院办理财产保全案件若干问题的规定》第二十七条人民法院对诉讼争议标的以外的财产进行保全，案外人对保全裁定或者保全裁定实施过程中的执行行为不服，基于实体权利对被保全财产提出书面异议的，人民法院应当依照民事诉讼法第二百二十七条规定审查处理并作出裁定。案外人、申请保全人对该裁定不服的，可以自裁定送达之日起十五日内向人民法院提起执行异议之诉。3、最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第二十五条对案外人的异议，人民法院应当按照下列标准判断其是否系权利人：（一）已登记的不动产，按照不动产登记簿判断；未登记的建筑物、构筑物及其附属设施，按照土地使用权登记簿、建设工程规划许可、施工许可等相关证据判断；（二）已登记的机动车、船舶、航空器等特定动产，按照相关管理部门的登记判断；未登记的特定动产和其他动产，按照实际占有情况判断；（三）银行存款和存管在金融机构的有价证券，按照金融机构和登记结算机构登记的账户名称判断；有价证券由具备合法经营资质的托管机构名义持有的，按照该机构登记的实际投资人账户名称判断；（四）股权按照工商行政管理机关的登记和企业信用信息公示系统公示的信息判断；（五）其他财产和权利，有登记的，按照登记机构的登记判断；无登记的，按照合同等证明财产权属或者权利人的证据判断。