广西壮族自治区柳州市柳南区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）桂0204刑初508号 公诉机关广西壮族自治区柳州市柳南区人民检察院。 被告人钟丽萍，女，1988年7月17日出生于广西鹿寨县，汉族，大学专科文化程度，户籍地柳州市鱼峰区。因涉嫌职务侵占罪，于2017年8月7日被抓获，2017年8月8日被柳州市公安局柳南分局取保候审，2018年8月1日解除取保候审，2018年8月3日被柳州市公安局柳南分局监视居住，2019年10月12日被本院取保候审。 指定辩护人高石兰，广西华尚（柳城）律师事务所律师。 广西壮族自治区柳州市柳南区人民检察院以柳南检公诉刑诉〔2019〕492号起诉书指控被告人钟丽萍犯职务侵占罪，于2019年10月12日向本院提起公诉。本院受理后，依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。柳州市柳南区人民检察院指派检察官谭家烜、检察官助理林红出庭支持公诉，被告人钟丽萍及辩护人高石兰到庭参加诉讼。现已审理终结。 柳州市柳南区人民检察院指控，2011年7月至2016年5月间，被告人钟丽萍在广西柳州同班同学商贸有限公司担任出纳员，负责管理公司相关全部银行账户。期间，被告人钟丽萍利用自己职务上的便利，通过将公司账户钱款直接转至其个人账户、将公司相关银行账户内货款转给公司供应商时截留部分钱款至其个人银行账户、漏记公司现金进账进行截留等方式将广西柳州同班同学商贸有限公司的资金共计650万元人民币占为己有。案发后被告人钟丽萍退赔部分钱款，经核计尚余363万元人民币侵占钱款未退赔。2017年8月7日公安人员在柳州市柳江区华韵上城33栋1单元601号将被告人钟丽萍带回调查。公诉机关就指控的事实提供了书证、证人证言、被告人供述和辩解、被害人陈述等证据，并认为被告人钟丽萍利用职务之便，非法占有公司财物,数额巨大，行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十一条，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。提请本院依法惩处。本案审理过程中，公诉机关当庭提出被告人钟丽萍自动投案，如实供述自己的罪行的，具有自首情节。 被告人钟丽萍对公诉机关指控的罪名和事实均无异议。 指定辩护人高石兰对公诉机关指控的罪名和事实均无异议并提出钟丽萍主动向被害人退赔部分款项，且到案后如实供述自己的罪行，认罪认罚，可以从轻处罚。 经审理查明，2011年7月至2016年5月间，被告人钟丽萍在广西柳州同班同学商贸有限公司担任出纳员，负责管理公司相关全部银行账户。期间，被告人钟丽萍利用自己职务上的便利，通过将公司账户钱款直接转至其个人账户、将公司相关银行账户内货款转给公司供应商时截留部分钱款项至其个人银行账户、漏记或少记公司现金账进行截留等方式将广西柳州同班同学商贸有限公司的资金共计650万元人民币占为己有。案发后被告人钟丽萍退赔部分钱款，经核计尚余363万元人民币侵占钱款未退赔。2016年7月29日，广西柳州同班同学商贸有限公司相关人员及钟丽萍主动到侦查机关接受调查。2017年8月7日公安人员在柳州市柳江区华韵上城33栋1单元601号将被告人钟丽萍带回调查，8月8日被取保候审。钟丽萍因本案已被羁押2日。 本案审理过程中，钟丽萍向柳州同班同学商贸有限公司积极退赔，并取得柳州同班同学商贸有限公司的谅解。 上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认： 书证 1.立案决定书，证实本案立案程序合法，符合立案条件。 2.户籍信息，证实被告人钟丽萍身份信息情况，具有完全刑事责任能力。 3.到案经过，证实2016年7月29日，侦查机关通知余继良，让其通知公司相关人员到公安机关配合调查，当日柳州同班同学商贸有限公司相关人员及钟丽萍主动到侦查机关接受调查，钟丽萍在投案过程中能积极配合，无阻碍、抗拒行为。 4.营业执照、商标注册证，证实广西柳州同班同学商贸有限公司系有限责任公司，法定代表人为伍华平，同班同学成长俱乐部商品注册人系余继良。 5.确认书，证实钟丽萍与广西柳州同班同学商贸有限公司确认其2011年9月27日至2016年8月2日在该公司工作，期间全权负责该公司的进出账，现金管理等一切财物工作。经过双方确认，钟丽萍经手的金额为1552.714373万元，其结算移1172.7143.73万元，尚余380万元未结算移交给公司。 6.柳州市同班同学商贸有限公司账目统计，证实被告人钟丽萍与同班同学关联账户之间转账情况，钟丽萍持续多年从公司相关银行账户将相关款项转入私人账户及其控制的他人账户。 7.银行流水明细，证实被告人钟丽萍使用公司相关银行账户转账至其个人账户及其控制的账户情况。 8.购房材料、建设银行流水及抵押材料，证实被告人钟丽萍与其丈夫覃某购买房产的情况。 二、证人证言 1.证人覃某的证言，证实2016年5月的时候钟丽萍存了170万在其工商银行卡，并叫其不要动这些钱。过了几天，钟丽萍就叫其把钱取出来转到覃某邮政银行卡里。从工行取出170万的当天其就把工行卡注销。 2.证人陈某的证言，证实其是公司的会计，钟丽萍是公司的出纳。钟丽萍主要负责公司所有的进出帐，公司所有的银行转账和现金流动都是钟丽萍管理，还负责把公司每天的支出和收入制成营业日的报表。报表做出来后先给刘勇明审核，完了就给陈某，陈某就用该报表登记账本。但是从2011年10月陈某上班接手后，其上一任会计就没有跟其讲要这样做，所以其做的账目都是从钟丽萍给其的营业日报表直接搬过来的。2013年之后请了一个会计助理，负责登记做账和对账，后面跟钟丽萍对账怎么也对不上。公司的银行卡钟丽萍拿着，密码只有她一个人知道。公司除了对公账户之外还有好多个私人账户，都是经过余总批准开的户，都是由钟丽萍管理。钟丽萍的工资每个月2800左右。 三、被害人陈述，证实余继良是广西柳州同班同学商贸有限公司总经理，被告人钟丽萍是其公司的出纳，陈某是公司的会计，公司没有安排人对公司的财务工作进行监督，也没有对钟丽萍的出纳工作进行监督，钱款进出相关事宜都是有钟丽萍一个人负责。钟丽萍从2011年9月到2016年8月在公司工作，期间其经手的资金总额是人民币15527143.73元，已移交人民币9027143.73元，其共侵占公司钱款6500000元。审计过程是有公司人员，审计人员、钟丽萍三方在场的，然后公司和钟丽萍签了一份确认书。在公司发现钟丽萍侵占钱财后，其于2016年6月初退了1200000元，在报案后其于2016年8月份左右退了1500000元，签过确认书之后其于2017年3月左右退了170000元。 四、被告人钟丽萍的供述与辩解，其陈述其从2011年7月开始到广西柳州同班同学商贸有限公司上班，该期间其全权负责公司进账、出账、现金管理等财务工作。因为公司老总讲好的分红没有兑现，连其入股公司的本金都没有归还，所以就对公司不满，想着报复公司，就通过从公司所用的账户多取钱，部分付给有业务往来的商家，剩下的就据为己有，或者直接从公司的账户取钱，不入公司账户，据为己有，或者公司安排其到分店装POSS机并绑定公司使用的银行卡，经过一段时间，其就直接把POSS机绑定的公司使用的银行卡及有业务往来的银行卡里面的钱转入其私人账户，或者把公司全部款项归集到专门发工资的账户后，其把发完工资剩余的钱直接转入其私人账户。经审计，其拿公司钱款共计6500000元，审计的时候公司人员、审计人员及其本人都在场，并与公司签署了一份确认书。审计出来的结果是650多万为了便于记账就取整数6500000元。其和公司都认可这个审计结果。2016年6月初其退了1200000元，在公司报案后，其于2016年8月份左右退了1500000元，2017年3月左右退了170000元，还差3630000元没有退。 五、谅解书，证实被告人钟丽萍及其家属积极向柳州同班同学商贸有限公司赔偿损失，取得了被害人的谅解。 本院认为，被告人钟丽萍利用职务上的便利，非法占有公司财务，数额巨大，行为已构成职务侵占罪。公诉机关指控被告人钟丽萍犯职务侵占罪成立。钟丽萍自动投案，并如实供述自己的罪行，是自首，依法可以从轻或者减轻处罚。其赔偿了被害单位的损失，取得谅解，可酌情从轻处罚。综合考虑以上量刑情节，钟丽萍的认罪态度和监管条件，本院决定对钟丽萍减轻处罚并适用缓刑。辩护人请求对被告人钟丽萍从轻或减轻处罚的辩护意见，本院予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十七条第一款、第七十二条第一款、第七十三条第二款、第三款之规定，判决如下： 被告人钟丽萍犯职务侵占罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向柳州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  王 玮 人民陪审员  朱建军 人民陪审员  林素艳 二〇二〇年六月十五日 书 记 员  陈沛汐 附录：本判决援引的法律条文 《中华人民共和国刑法》 第二百七十一条第一款公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役;数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。 第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 第七十二条第一款：对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： （一）犯罪情节较轻； （二）有悔罪表现； （三）没有再犯罪的危险； （四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 第七十三条第二款：有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 第三款：缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 履行告知书 依法履行生效法律文书确定的义务是每一位当事人应尽的法律责任。 如未在生效法律文书规定的期限内履行义务，进入执行程序后，法院将依法采取以下强制措施： 1.扣押、冻结、划拨、拍卖被执行人的财产； 2.将被执行人纳入失信人员名单； 3．对被执行人限制高消费、限制出境； 4．采取罚款、搜查、拘留等强制措施； 5．情节严重，构成犯罪的，依法追究拒不执行判决、裁定罪的刑事责任。 以上强制措施，可以同时采取。希望当事人在生效法律文书确定的期限内自觉履行义务。 柳州市柳南区人民法院 地址：柳州市柳南区航生路20号 邮政编码：545007