苏州市吴中区人民法院刑 事 判 决 书（2019）苏0506刑初1076号公诉机关苏州市吴中区人民检察院。被告人王吉明，男，1977年11月16日出生于江苏省苏州市，汉族，大学文化，原系江苏xx养老产业发展有限公司财务经理，住江苏省苏州市吴中区。因涉嫌犯职务侵占罪于2019年1月29日被刑事拘留（同月28日被羁押），同年3月6日被逮捕。现羁押于苏州市第一看守所。辩护人施秋明、林刚，江苏凡创律师事务所律师。苏州市吴中区人民检察院以吴检诉刑诉[2019]514号起诉书指控被告人王吉明犯职务侵占罪，于2019年11月11日向本院提起公诉，本院适用普通程序，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。苏州市吴中区人民检察院指派检察员李顾芳出庭支持公诉。上列被告人及辩护人均到庭参加诉讼。在案件审理中，经公诉机关建议延期审理一次。现已审理终结。苏州市吴中区人民检察院指控，被告人王吉明于2018年3月至2019年1月23日期间，以非法占有为目的，利用担任江苏xx养老产业发展有限公司财务经理的职务便利，分多次将公司账户内的资金转至自己银行卡内进行外汇交易、归还借款及消费等，共计侵吞公司资金人民币2800余万元。公诉机关为证明上述事实，提供了相应的证据。公诉机关认为，被告人王吉明利用职务便利，将本单位财物非法占为己有，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条之规定，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。被告人归案后如实供述自己的犯罪事实，可以从轻处罚。被告人王吉明对公诉机关指控的事实无异议，但提出其没有侵占资金的故意。辩护人对公诉机关指控的事实无异议，但提出被告人的属于挪用资金，被告人归案后如实供述自己的罪行，退赔部分赃款，希望从轻处罚。经审理查明：被告人王吉明于2018年3月至2019年1月23日期间，以非法占有为目的，利用担任江苏xx养老产业发展有限公司财务经理的职务便利，分多次将公司账户内的资金转至自己银行卡内进行外汇交易、归还借款及消费等，共计侵吞公司资金人民币2807.5742万元。2019年1月28日，被告人王吉明退出赃款16万元至被害单位账户，后至公安机关自动投案，归案后如实供述了上述事实。以上事实，有下列证据予以证实：1、发破案经过及查获经过证实：2019年1月28日，王吉明在单位领导陪同下至苏州市公安局吴中分局越溪派出所投案，称其利用担任江苏xx养老产业发展有限公司财务经理的身份，将2800万元公司资金转移到自己账户中进行外汇交易，现资金均亏空。2、被害单位法定代表人费某某的报案陈述笔录证实：其是江苏xx养老产业发展有限公司的法定代表人兼总经理，公司位于苏州市吴中区越溪街道，隶属于中元控股集团，xx护理院是江苏xx养老产业发展有限公司的分公司。王吉明是xx养老产业发展有限公司的财务负责人，公司及其子公司xx护理院、xx农场、xx养老、凯莎精品酒店之间的账目都是王吉明负责的。2019年1月28日王吉明主动联系其说有事情汇报，王吉明承认挪用2800万资金炒外汇钱都亏空了。其向上级公司汇报后，发现xx护理院的农行账户里应该有两三千万，可是余额只有二十几万。3、证人刘某的证言笔录证实：其是xx护理院的院长。护理院在农业银行开立了户名为“江苏xx养老产业发展有限公司苏州xx护理院”账号为“10×××89”的账户。王吉明是xx公司的财务经理，也管护理院的账目。4、证人黄某的证言笔录证实：其是xx护理院的会计兼出纳，护理院的账户里常量是两千七八百万。5、证人李某的证言笔录证实：其是中国农业银行网点的内勤行长。xx养老产业发展有限公司苏州xx护理院账户是在2018年2月27日开户的。当时是公司法人刘某和陈艳雅一起来办理的，开通业务的时候申请的网银管理员免审额度为100万。6、证人袁某某、徐某、沈某、夏某、王某等人的证言笔录证实：其等曾借钱给王吉明，后来王吉明都归还了。7、扣押物品清单及照片证实：从王吉明处扣押华硕笔记本电脑一台、中国农业银行银行卡（62×××19）、中国建设银行银行卡（62×××52），建设银行U盾（识别号2147137811K）,农业银行口令卡（编号290307699212），考拉云商收款宝（设备码000011031000200256063），华为手机一部。8、远程勘验工作记录证实：苏州市公安局吴中分局网警大队电子数据检验鉴定中心对王吉明在金道环球投资网（www.fwfx.com）账户（账号95×××81、密码lo050221ve）进行勘验。9、企业营业执照证实：江苏xx养老产业发展有限公司苏州xx护理院、江苏xx养老产业发展有限公司的营业执照、开户许可证。10、银行明细证实：自2018年4月24日至2019年1月28日王吉明共将江苏xx养老产业发展有限公司苏州xx护理院账户内资金2911.234109万元转至个人账户，个人账户转账119.659909万元至公司账户，差额共计2791.5742万元。11、户籍及身份证明：证实王吉明及任职情况。12、被告人王吉明的供述笔录证实：其自2015年至江苏xx养老产业发展有限公司做财务经理。2014年开始接触炒外汇。2018年三四月份的时候，大约亏空了200万。就在这时其发现只要用其的U盾就可以把公司资金进行支付，就想着可以用这个方式把公司的钱放在自己账目上炒外汇赚钱，还可以把之前亏的钱补上。其先把公司农行账户内的钱转到自己农业银行62×××19账户，再通过农行APP转到建设银行62×××52账户，这张建行卡是和购买外汇的平台绑定的。因为其炒外汇的时候都是用杠杆，就是买涨买跌，比较容易亏本，购入的外汇跌到最低，系统强制抛出其手中的外汇数量用以保证交易公司不赔本，等到爆仓其原来购入的外汇就相当于没有价值了，其就需要继续投入本金炒。爆仓后，其就会去公司账户上给自己转钱继续炒外汇。其一般每次转账5-30万不等，一共使用了公司账上28100000元。做账的时候，其将下载的对账单中挪用出去钱款的数字删掉，报账给上级的账面余额是假的，并不是真正的余额。集团一般一年进行一次督查和查账。在整个过程中，其曾赚到过几百万，想着再赚些钱就继续炒外汇，之后就一直爆仓。2018年10月，其在东环路本田4S店购买一辆CR-V，买车的钱是公司的，2019年1月27日，其将车卖了，卖车款转到公司账户了。2019年1月其拿了12.7万元用于提前还清美之国花园的房贷、前面的信用卡窟窿、南京银行以及小贷公司的借款、朋友那里的借款，现在就欠公司钱了。其在MT4账户里还有5万美金，可以提款进行退赔。其觉得金道外汇是个诈骗平台。以上证据，经过庭审质证，均具有证明效力，本院予以确认。关于被告人及辩护人提出被告人的行为属挪用资金的辩护意见，经查，被告人王吉明在短短数月间，将公司将近三千万资金用于高风险的外币投资，最终导致资金全部亏损，且无力归还，其行为不属挪用资金的行为。本院认为，被告人王吉明利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪；公诉机关指控被告人王吉明犯职务侵占罪的罪名成立，予以支持。被告人王吉明自动投案，归案后如实供述自己的罪行，可以从轻或者减轻处罚。辩护人提出被告人王吉明系初犯，有自首情节，希望从轻处罚的意见予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款，第六十七条第一款，第六十四条之规定，判决如下：一、被告人王吉明犯职务侵占罪，判处有期徒刑十一年，并处没收财产人民币五十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年1月28日起至2030年1月27日止，没收财产于判决生效后即缴纳。）二、责令被告人王吉明继续退赔未退赔的赃款人民币2791.5742万元给江苏xx养老产业发展有限公司苏州xx护理院。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向苏州市中级人民法院提出上诉。书面上诉，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  吴婉瑾人民陪审员  陆木苟人民陪审员  汪进巧二〇二〇年六月一日书 记 员  李思远