安徽省庐江县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）皖0124刑初499号 公诉机关庐江县人民检察院。 被告单位安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司，统一社会信用代码91340124772837580K，单位地址：庐江县庐城镇城北松棵路庐城轻纺（服装）工业园。法定代表人：何玉祥。 诉讼代表人：何吉利，男，汉族，1984年6月17日出生，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司股东。 被告人何玉祥，男，汉族，1954年12月28日出生于安徽省庐江县，小学文化，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司法定代表人（或实际负责人），户籍地庐江县，住庐江县。因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪于2010年6月8日被庐江县公安局取保候审，2011年6月7日被该局解除取保候审。现因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2018年11月21日被庐江县公安局刑事拘留，同年12月26日经庐江县人民检察院批准逮捕，次日由庐江县公安局执行逮捕。现羁押于庐江县看守所。 辩护人房超，北京盈科（合肥）律师事务所。 庐江县人民检察院以庐江检公诉刑诉（2019）326号起诉书指控被告单位安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司及被告人何玉祥犯非法吸收公众存款罪和掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2019年9月4日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2019年11月28日、2020年5月26日公开开庭审理了本案。庐江县人民检察院指派检察员唐琦出庭支持公诉，被告单位安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司诉讼代表人何吉利，被告人何玉祥及其辩护人房超到庭参加诉讼。期间，庐江县人民检察院因补充侦查两次建议延期审理，本院依法两次决定延期审理。本案现已审理终结。 庐江县人民检察院指控： 一、掩饰、隐瞒犯罪所得 2006年8月，刘某、邢某（均已判刑）以安徽省阜阳市全能电力物资有限公司名义与江苏省上上电缆集团有限公司签订工业品买卖合同，骗取该公司电缆。后刘某、邢某与被告人何玉祥联系，谎称电缆是承包阜阳供电局工程向供电局多报、虚报贪污所得，将价值149.135万元的电缆分三次低价卖给安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司，被告人何玉祥明知电缆系非法所得，仍以70.25万元予以收购。 案发后，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司赔偿江苏上上电缆集团有限公司220万元，取得该公司的谅解。 二、非法吸收公众存款 2009年至2017年间，被告人何玉祥在未经中国人民银行批准的情况下，以安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司需要资金周转为由，承诺以月利率1%的高额利息作为回报，定期还本付息，先后向查世前、王国梅、王婵娟等40余名不特定的社会公众吸收存款1000余万元。分述如下： (一)、2014年至2017年4月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向查世前借款计3.6万元。 (二)、2015年至2016年7月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向王国梅借款计10.8万元。 (三)、2015年至2017年4月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向查红霞、查海燕借款计30.2万元。 (四)、2013年至2015年1月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向余文华借款计7万元。 (五)、2015年11月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向刘传松借款10万元。 (六)、2015年1月至8月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向高玉珍借款计15.64万元。 (七)、2013年至2016年10月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向左家珍借款计3万佘元。 (八)、2015年至2016年3月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向黄世珍、徐守发、黄书兰等人借款计22.1万元。 (九)、2016年7月至8月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向王森林借款计7.7009万元。 (十)、2007年至2016年10月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向吴凤玲借款计12.1万元。 (十一)、2016年3月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向黄治彪借款40万元。 (十二)、2014年至2017年3月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向喻勇借款计62万元，支付利息2万余元。 (十三)、2016年8月至9月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向张磊借款计19万元。 (十四)、2007年至2017年，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向许克益借款计32.0775万元。 (十五)、2015年11月至2016年6月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向张德华借款计8万元。 (十六)、2015年9月至2016年2月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向方晓莉借款计49万元。 (十七)、2007年至2014年，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向梅声太借款计17万元。 (十八)、2015年至2016年8月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向欧阳淑珍借款计43万元。 (十九)、2012年至2016年12月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向陈丽华、陈庆华借款计16万元，支付利息2.24万元。 (二十)、2012年至2017年8月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向王婵娟、杨金花、王培玲借款计216.88万元。 (二十一)、2011年至2017年3月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向喻宝珍借款计45万元。 (二十二)、2016年3月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向高则凡借款15万元。 (二十三)、2016年至2017年，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向高则发借款计43.88万元，已归还40余万元。 (二十四)、2013年至2016年3月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向黄超群借款计38万元，支付利息3.96万元。 (二十五)、2015年9月至2016年4月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向张朝旭、张连兵、张**借款计30.5万元。 (二十六)、2014年1月至3月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向刘国保借款计23万元。 (二十七)、2013年4月至2017年8月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向李晓英借款计35万元。 (二十八)、2014年至2016年2月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向刘晓琴借款计55万元。 (二十九)、2013年，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向荣用福借款15万元，支付利息7.2万元。 (三十)、2013年，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向吴晓敏借款16万元。 (三十一)、2014年3月至2016年6月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向张春琴借款计22,84万元。 (三十二)、2015年2月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向江直梅借款50万元。 (三十三)、2014年至2017年6月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向汪清、汪萍、汪联才借款计47.97万元。 (三十四)、2013年5月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向张缘莲借款5万元。 (三十五)、2017年2月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向李金莲借款5.5万元。 被告人何玉祥归案后如实供述了自己的罪行。 公诉机关认为，被告单位安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司明知是犯罪所得仍予以收购，犯罪数额为149.135万元，情节严重；违反国家对存款的管理规定，非法吸收社会公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大。被告人何玉祥系直接负责的主管人员，其行为分别触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第三百一十二条，应当以掩饰、隐瞒犯罪所得罪和非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人何玉祥归案后如实供述了自己的罪行，依法可以从轻处罚。提请本院依法判处。 被告单位安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司诉讼代表人何吉利对指控的事实和罪名均无异议。 被告人何玉祥对指控的非法吸收公众存款罪事实和罪名均无异议，对指控的掩饰、隐瞒犯罪所得罪的事实没有异议，但辩解其当时不是公司的法定代表人，只是股东，不构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。 辩护人对指控的非法吸收公众存款犯罪事实和罪名均无异议；对指控的掩饰、隐瞒犯罪所得罪事实没有异议，但认为被告人何玉祥不应当承担该起事实的刑事责任。提出的辩护意见主要有：1、被告人何玉祥涉嫌掩饰、隐瞒犯罪所得案系庐江县公安局于2008年5月26日立案侦查，2010年6月8日该局对被告人何玉祥取保候审，2011年6月7日解除取保候审。至2018年2月13日被告人何玉祥因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被立案侦查，被告人何玉祥涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪被解除强制措施已达六年八个月。《最高人民检察院、公安部关于公安机关办理经济犯罪案件的若干规定》第二十五条规定：在侦查过程中，公安机关发现具有下列情形之一的，应当及时撤销案件：（一）对犯罪嫌疑人解除强制措施之日起十二个月以内，仍然不能移送审查起诉或者依法作其他处理的；（二）对犯罪嫌疑人未采取强制措施，自立案之日起二年以内，仍然不能移送审查起诉或者依法作其他处理的。有前款第一项、第二项情形，但有证据证明有犯罪事实需要进一步侦查的，经省级以上公安机关负责人批准，可以不撤销案件，继续侦查。本案中被告人何玉祥被解除强制措施超过十二个月后，公安机关没有移送审查起诉，也没有经省级以上公安机关负责人批准而进一步侦查。依据上述规定应当撤销案件，不应追究被告人何玉祥的刑事责任。2、被告人何玉祥因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被公安局传唤后及时到案，接受讯问时如实供述非法吸收公众存款的事实，其行为属于自首。3、被告人有自首情节，且已归还部分借款，并与有关债权人达成以物抵债协议。建议对其判处三年以下有期徒刑。 经审理查明： 一、关于非法吸收公众存款的犯罪事实 2007年至2017年2月间，被告人何玉祥作为被告单位安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司的法定代表人（或实际负责人）以公司资金周转为由，承诺以1%的月利率支付利息且到期还本付息，以安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司的名义向查世前、王国梅、查红霞等人非法吸收资金共计1072.7884万元。分述如下： (一)、2014年至2017年4月间，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向查世前借款计3.6万元,后归还本金3万元。实际造成经济损失0.6万元。 (二)、2015年至2016年7月间，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司向王国梅借款计10.8万元。实际造成经济损失10.8万元。 (三)、2015年至2017年4月间，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，分别向查红霞、查海燕借款8万元、22.2万元，计30.2万元。后分别归还查红霞本金3万元、查海燕本金3万元。实际造成经济损失24.2万元。 (四)、2013年至2015年1月间，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向余文华借款计7万元。实际造成经济损失7万元。 (五)、2015年11月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向刘传松借款10万元。实际造成经济损失10万元。 (六)、2015年1月至8月间，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向高玉珍借款计15.64万元。实际造成经济损失15.64万元。 (七)、2013年至2016年10月间，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向左家珍借款3万元，后归还本金1.2万元。实际造成经济损失1.8万元。 (八)、2015年至2016年3月间，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，分别向黄世珍、徐守发、黄书兰、汪海燕、徐守发借款9万元、8.1万元、1万元、2.2万元、1.8万元，计22.1万元。实际造成经济损失22.1万元。 (九)、2016年7月至8月间，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向王森林借款计7.7009万元。实际造成经济损失7.7009万元。 (十)、2007年至2016年7月间，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向吴凤玲借款计12.1万元，后归还本金1.5万元。实际造成经济损失10.6万元。 (十一)、2016年3月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向黄治彪借款40万元。实际造成经济损失40万元。 (十二)、2014年至2017年3月间，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向喻勇借款计62万元，期间支付利息2万元。实际造成经济损失60万元。 (十三)、2016年8月至9月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向张磊借款计19万元。实际造成经济损失19万元。 (十四)、2007年至2017年，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向许克益借款计32.0775万元，后归还本金2.55万元，实际造成经济损失29.5275万元。 (十五)、2015年11月至2016年6月间，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向张德华借款计8万元。后归还本金1万元，实际造成经济损失7万元。 (十六)、2015年9月至2016年2月间，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向方晓莉借款计49万元。实际造成经济损失49万元。 (十七)、2007年至2014年间，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向梅声太借款计17万元。实际造成经济损失17万元。 (十八)、2015年至2016年8月间，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向欧阳淑珍借款计43万元。实际造成经济损失43万元。 (十九)、2012年至2016年12月间，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，分别向陈丽华、陈庆华借款11万元、5万元，计16万元。后归还陈丽华本金8万元、陈庆华本金0.8万元，支付陈丽华利息1.76万元、陈庆华利息0.48万元。实际造成经济损失4.96万元。 (二十)、2012年至2017年8月间，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，分别向王婵娟、杨金花、王培玲借款84万元、53万元、79.88万元，计216.88万元。期间，归还王培玲本金10万元，实际造成经济损失206.88万元。 (二十一)、2011年至2017年3月间，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向喻宝珍借款计45万元。实际造成经济损失45万元。 (二十二)、2016年3月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向高则凡借款15万元。后归还高泽凡本金15万元，支付利息2万元。 (二十三)、2016年至2017年间，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向高则发借款计43.88万元。期间，归还本金23万元，实际造成经济损失20.88万元。 (二十四)、2013年至2016年3月间，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向黄超群借款计38万元。期间，归还本金7万元，支付利息3.96万元。实际造成经济损失27.04万元。 (二十五)、2015年9月至2016年4月间，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，分别向张朝旭、张连兵、张**借款10万元、10万元、10.5万元，计30.5万元。实际造成经济损失30.5万元。 (二十六)、2014年1月至3月间，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向刘国保借款计23万元。实际造成经济损失23万元。 (二十七)、2013年4月至2017年8月间，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向李晓英借款计35万元。实际造成经济损失35万元。 (二十八)、2014年至2016年2月间，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向刘晓琴借款计55万元。实际造成经济损失55万元。 (二十九)、2013年，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向荣用福借款计15万元。后归还本金1万元，支付利息7.2万元，实际造成经济损失6.8万元。 (三十)、2013年，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向吴晓敏借款计16万元。实际造成经济损失16万元。 (三十一)、2014年3月至2016年6月间，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向张春琴借款计22.84万元。实际造成经济损失22.84万元。 (三十二)、2015年2月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向江直梅借款50万元。实际造成经济损失50万元。 (三十三)、2014年至2017年6月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，分别向汪清、汪萍、汪联才借款32万元、3.5万元、12.47万元，计47.97万元。后归还汪萍本金1.5万元，实际造成经济损失46.47万元。 (三十四)、2013年5月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向张缘莲借款5万元。实际造成经济损失5万元。 (三十五)、2017年2月，安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司承诺按月利率1%支付利息，向李金莲借款5.5万元。后归还本金1.5万元，实际造成经济损失4万元。 被告人何玉祥归案后如实供述了自己的罪行；其已退还查世前、查红霞等15人本金计83.05万元，支付喻勇、高泽凡等6人利息计17.4万元。 综上，2007年至2017年2月间，被告单位安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司及被告人何玉祥以公司名义，向查世前、王国梅、王婵娟等人非法吸收资金共计1072.7884万元，期间，归还本金83.05万元，支付利息17.4万元，尚有本金989.7384万元没有归还，实际造成经济损失为972.3384万元。 上述事实，被告单位安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司诉讼代表人及被告人何玉祥在开庭审理过程中亦无异议，并有公诉机关提供，且经当庭出示、辨认、质证等法庭调查程序查证属实的接处警情况登记表、受案登记表、私营企业基本注册信息查询单、到案经过、借条、收条及情况说明、人口基本信息，集资参与人查世前、王国梅、查红霞等人的陈述，证人何某、喻某的证言，审计报告，被告人何玉祥的供述等证据证实，足以认定。 二、关于掩饰、隐瞒犯罪所得的犯罪事实 2006年9月25日，刘某（已判刑）以阜阳市全能电力物资有限公司名义与江苏省上上电缆集团有限公司签订了电缆购销合同，骗取该公司价值311.3229万元的电缆。2017年1月至3月间，刘某通过邢某（已判刑）联系安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司的实际负责人被告人何玉祥销售电缆，并称电缆是其经营的阜阳市全能电力物资有限公司承包阜阳供电局工程时多报、虚报所得的。被告人何玉祥明知该电缆系非法所得，仍决定以安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司的名义将价值149.135万元的电缆以70.25万元的价格予以收购。 安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司已赔偿江苏上上电缆集团有限公司220万元，取得了谅解。 被告人何玉祥归案后如实供述了上述事实。 上述事实，有公诉机关提供，且经当庭出示、辨认、质证等法庭调查程序查证属实的下列证据： 1、移送案件通知书、接受刑事案件登记表、立案决定书证实：本案系江苏省溧阳市公安局于2008年5月4日移送至庐江县公安局，该局于同月26日立案侦查。 2、工业品买卖合同、材料采购计划详单、发货单、控告书证实：2006年9月25日，阜阳市全能电力物资有限公司名义与江苏省上上电缆集团有限公司签订了电缆购销合同，合同标的为311.445万元，实际供货数量为311.3229万元的电缆。 3、庐江县曙光电缆有限公司废旧产品收购站收购划码单证实：该公司于2007年3月31日从刘某处收购型号3＊35＋1的电缆5450ｋｇ、3＊50＋1的电缆7550ｋｇ，共付货款70.25万元。 4、申请书、收条证实：安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司已退赔江苏上上电缆集团有限公司220万元，取得了谅解。 5、证人陈某1的证言证实：其在安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司负责收购废旧，公司老板是何玉祥。2007年3月31日划码单上收购了刘某10盘电缆，是当废铜收购的，一张价款是19.8万元，一张是50.45万元。这10盘电缆是两次收的，第一次收时没有开划码单，2007年3月31日补开了第一次的划码单，这10盘电缆是整盘的。 6、证人沈某的证言证实：安徽庐江县曙光电缆科技有限公司的法定代表人是何玉祥，公司股东有何玉祥、徐某，徐某不参与公司经营。 7、证人梅某的证言证实：2005年2011年间，其在安徽庐江县曙光电缆科技有限公司工作，公司法定代表人是何玉祥，股东有何玉祥、徐某。徐某平时不跟我们打交道，也没有安排其做什么事情，是何玉祥在经营公司业务，也是他在安排公司人做事情。 8、证人徐某的证言证实：其不是2003年就是2005年入股安徽庐江曙光电缆科技有限公司，其只是投资，不参与公司任何经营决策，公司经营由法定代表人何玉祥负责。 9、证人刘某的证言证实：其和邢某骗得江苏上上电缆集团有限公司545万元电缆，其中约240万元的电缆销售给安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司。2007年初，其让邢某把3＊95规格的电缆便宜处理给何玉祥，何玉祥要求带货面谈。其将6盘3＊95规格的电缆运到庐江曙光公司。何玉祥听说是“上上牌”，就问这批电缆是哪里来的。其说这批电缆是其公司在阜阳市供电局做安装工程时，每次向阜阳市供电局多报、虚报材料后贪污下来的。何玉祥说不管你们的电缆是什么来路，但必须给你们单位的手续。运去的6盘3＊95规格的电缆外包装都是崭新的，何玉祥是以废铜价格收购，价值90万元的电缆卖了40余万元。2007年3月份，其分别将价值约36万元、100万元的电缆以16.5万元和43.5万元的价格卖给何玉祥。 何玉祥没有向其要证明或电缆销售发票，听说电缆是从阜阳供电局贪污来的就压价收购。 10、被告人何玉祥的供述证实：其负责安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司全面工作。2007年年初，邢某、刘某到其公司要求销售电缆，带来3＊35及3＊50型号电缆样品，其看是新品就问为什么当废品卖。刘某说其公司是负责阜阳供电局安装工程，每次做工程时多报材料，公司利润主要靠处理这些材料。经协商，确定收购价格按送货时上海期货铜材价格下浮1千多元／吨，两三天后他们送来规格3＊35及3＊50的电缆有4盘，每盘1000米，电缆是江苏上上电缆集团有限公司生产的，都是全新的。后他们又送了几批电缆，其支付共70.25万元货款。 刘某说电缆是他们多报、虚报贪污扣下来的。 11、私营企业基本注册信息查询单、会计凭证、发票清单、增值税专用发票、中国工商银行个人业务凭证、情况说明，证人邢某、杨某、张某、陈某2等人的证言，辨认笔录及照片等证据证实，足以认定。 对被告人何玉祥辩称其当时不是公司的法定代表人，只是股东，其行为不构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪的辩解意见。经查，现已查证属实的证人沈某、梅某、陈某1、邢某、刘某的证言与被告人何玉祥的供述相互印证，足以证实被告人何玉祥是安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司的实际负责人，也是其和刘某商谈并决定收购电缆的事实，其应当对安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司收购电缆的行为负直接负责的主管人员责任，依法亦应以掩饰、隐瞒犯罪所得罪论处。上述辩解意见无事实依据和法律根据，本院不予采纳。 对辩护人提出被告人何玉祥涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪被解除强制措施超过十二个月后，公安机关既没有移送审查起诉，也没有经省级以上公安机关负责人批准而进一步侦查。依据《最高人民检察院、公安部关于公安机关办理经济犯罪案件的若干规定》第二十五条的规定，应当撤销案件，不应追究被告人何玉祥刑事责任的辩护意见。经查，被告人何玉祥因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪于2010年6月8日被庐江县公安局取保候审，2011年6月7日被解除取保候审，2019年2月25日该局将该案与被告人犯非法吸收公众存款罪并案移送审查起诉。掩饰、隐瞒犯罪所得罪是《刑法》第三百一十二条所列罪名，属于妨害司法罪范畴，并不属于经济类犯罪，而《最高人民检察院、公安部关于公安机关办理经济犯罪案件的若干规定》是适用于公安机关办理经济犯罪案件。故办理掩饰、隐瞒犯罪所得罪案件不能适用上述规定。上述辩护意见，本院不予采纳。 对辩护人提出被告人何玉祥因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被公安局传唤后及时到案，接受讯问时如实供述非法吸收公众存款的事实，其行为属于自首并对其减轻处罚的辩护意见。经查，现已查明的证据证实被告人何玉祥系传唤到案，并不是主动投案，尽管其归案后如实供述了非法吸收公众存款的事实，但该行为不符合自首的法律规定。被告人何玉祥不具备法定减轻处罚情节，依法不能对其减轻处罚。上述辩护意见，本院不予采纳。 本院认为：被告单位安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司违反国家金融管理法律规定，以借款方式非法吸收社会公众资金计1072.7884万元，属数额巨大，造成集资参与人经济损失计972.3384万元，属有其他严重情节，扰乱金融秩序；明知是犯罪所得而予以收购，犯罪数额为149.135万元，属情节严重，其行为分别构成非法吸收公众存款罪和掩饰、隐瞒犯罪所得罪。被告人何玉祥作为安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司法定代表人或实际负责人，对安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司非法吸收社会公众资金及明知是犯罪所得而予以收购的行为负直接负责的主管人员责任，依法亦应当以非法吸收公众存款罪和掩饰、隐瞒犯罪所得罪论处。公诉机关指控的事实和罪名成立，本院予以支持。被告人何玉祥归案后如实供述了自己的罪行，可视为被告单位安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司如实供述了自己的罪行，依法均可以从轻处罚；其已退还部分集资参与人的部分经济损失，对被告单位及被告人何玉祥均可酌情从轻处罚；其在掩饰、隐瞒犯罪所得犯罪中已退还全部赃款，取得了谅解，可酌情对被告单位及被告人何玉祥从轻处罚；被告单位安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司及被告人何玉祥一人犯数罪，依法应数罪并罚。为保护国家的金融管理制度和维护司法的正常秩序，惩治犯罪，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第三百一十二条、第三十条、第三十一条、第六十七条第三款、第六十九条第一、三款、第五十二条、第六十四条及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第三条第二款第（一）、（三）项、第三款和《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第三条第（一）项之规定，判决如下： 一、被告单位安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币四十万元；犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处罚金人民币一百五十万元；决定执行罚金人民币一百九十万元； （罚金限于本判决生效后十日内缴纳。） 二、被告人何玉祥犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币十万元；犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币二十万元，决定执行有期徒刑六年，并处罚金人民币三十万元； （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年11月21日起至2025年11月20日止。罚金限于本判决生效后十日内缴纳。） 三、责令被告单位安徽省庐江县曙光电缆科技有限公司及被告人何玉祥退赔查世前、王国梅、查红霞、余文华、刘传松等人经济损失共计972.3384万元。(详细见附表) 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省合肥市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本五份。 审 判 长  刘兆法 人民陪审员  马法东 人民陪审员  张后玉 二〇二〇年六月二十二日 书 记 员  张 燕 附件：相关法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第三百一十二条明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第三十条公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。 第三十一条单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。 第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十九条第一款判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 第六十九条第三款数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第六十四条分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第一条第一款违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”； （一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金； （二）通过媒体、推荐会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传； （三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报； （四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。 第三条第二款具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”： （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的； （三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的； （四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。 第三条第三款非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算，案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。 《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》 第三条掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百一十二条第一款规定的“情节严重”： （一）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益价值总额达到十万元以上的；                            被告人何玉祥非法吸收公众存款一案集资额、偿还额、损失额情况 单位：万元                                                     集资参与人姓名                       集资数额                       已还本金                       支付利息                       尚未归还本金                       造成经济损失                                                     1.查世前                       3.6                       3                                             0.6                       0.6                                                     2.王国梅                       10.8                                                                   10.8                       10.8                       57                               3.查红霞                       8                       3                                             5                       5                                                     查海燕                       22.2                       3                                             19.2                       19.2                                                     4.余文华                       7                                                                   7                       7                                                     5.刘传松                       10                                                                   10                       10                                                     6.高玉珍                       15.64                                                                   15.64                       15.64                                                     7.左家珍                       3                       1.2                                             1.8                       1.8                       98                               小计                       80.24                       10.2（4人）                                             70.04                       70.04                                                     8、黄世珍                       9                                                                   9                       9                                                     徐守友                       8.1                                                                   8.1                       8.1                                                     黄书兰                       1                                                                   1                       1                                                     汪海燕                       2.2                                                                   2.2                       2.2                                                     徐守发                       1.8                                                                   1.8                       1.8                                                     9.王森林                       7.7009                                                                   7.7009                       7.7009                                                     10.吴凤玲                       12.1                       1.5                                             10.6                       10.6                                                     11.黄治彪                       40                                                                   40                       40                                                     12.喻 勇                       62                                             2                       62                       60                                                     13.张 磊                       19                                                                   19                       19                                                     14.许克益                       32.0775                       2.55                                             29.5275                       29.5275                                                     15.张德华                       8                       1                                             7                       7                                                     小计                       202.9784                       5.05（3人）                       2                       197.9284                       195.9284                                                     16.方晓莉                       49                                                                   49                       49                                                     17.梅声太                       17                                                                   17                       17                                                     18.欧阳淑珍                       43                                                                   43                       43                                                     19.陈丽华                       11                       8                       1.76                       3                       1.24                                                     陈庆华                       5                       0.8                       0.48                       4.2                       3.72                                                     20.王婵娟                       84                                                                   84                       84                                                     杨金花                       53                                                                   53                       53                                                     王培玲                       79.88                       10                                             69.88                       69.88                                                     21.喻宝珍                       45                                                                   45                       45                                                     22.高则凡                       15                       15                       2                       0                       -2                                                     23.高则发                       43.88                       23                                             20.88                       20.88                                                     24.黄超群                       38                       7                       3.96                       31                       27.04                                                     小计                       483.76                       63.8（6人）                       8.2                       419.96                       411.76                                                     25.张朝旭                       10                                                                   10                       10                                                     张连兵                       10                                                                   10                       10                                                     张**                       10.5                                                                   10.5                       10.5                                                     26.刘国保                       23                                                                   23                       23                                                     27.李晓英                       35                                                                   35                       35                                                     28.刘晓琴                       55                                                                   55                       55                                                     29.荣用福                       15                       1                       7.2                       14                       6.8                                                     30.吴晓敏                       16                                                                   16                       16                                                     31.张春琴                       22.84                                                                   22.84                       22.84                                                     32.江直梅                       50                                                                   50                       50                                                     小计                       247.34                       1（1人）                       7.2                       246.34                       239.14                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         33.汪 清                       32                                                                   32                       32                                                     汪 萍                       3.5                       1.5                                             2                       2                                                     汪联才                       12.47（47.97）                                                                   12.47                       12.47                                                     34.张缘莲                       5                                                                   5                       5                                                     35.李金莲                       5.5                       1.5                                             4                       4                                                                                                                                                                                                                       小计                       58.47                       3（2人）                                             55.47                       55.47                                                                                                                                                                                                                       总计                       1072.7884                       83.05                       17.4                       989.7384                       972.3384