湖北省武汉市蔡甸区人民法院刑 事 判 决 书（2020）鄂0114刑初125号公诉机关武汉市蔡甸区人民检察院。被告人李社祥，男，1962年2月6日出生于湖北省武汉市，汉族，高中文化，原系武汉市蔡甸区索河街道社会事务服务中心法定代表人，户籍所在地湖北省武汉市蔡甸区，住湖北省武汉市蔡甸区。因涉嫌犯贪污罪，于2019年7月22日被武汉市蔡甸区监察委员会留置，2020年1月17日被刑事拘留，同年1月23日被逮捕，同年2月23日被取保候审，同年4月10日被逮捕。现羁押于武汉市蔡甸区看守所。辩护人龙贤富，湖北平渊律师事务所律师。武汉市蔡甸区人民检察院以蔡检刑诉〔2020〕109号起诉书指控被告人李社祥犯贪污罪，于2020年6月1日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，适用简易程序，于2020年6月18日公开开庭审理了本案。武汉市蔡甸区人民检察院指派检察员黄建先出庭支持公诉。被告人李社祥、辩护人龙贤富到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控，武汉市蔡甸区索某街道社会事务服务中心（以下简称索某社事中心）系民办非企业单位，于2006年7月成立，受原索某镇政府委托，负责辖区低保、五保、救助、优抚等工作。2006年7月至2020年1月，被告人李社祥担任该中心法定代表人，负责全面工作。期间，被告人李社祥利用职务之便，骗取、侵吞财政资金共计人民币（以下币种同）31.8820万元。具体事实如下：1.被告人李社祥利用职务之便，以索某福利院提档升级工程的名义向上级多报项目资金，骗取财政资金13万元。2011年初，索某福利院（索某社事中心二级单位）被纳入全区提档升级项目规划。被告人李社祥得知后，与索某个体建筑商吴某1约定，将索某福利院相关工程项目交由吴某1施工，吴某1收款后分期向被告人李社祥返回部分资金。2011年12月26日，被告人李社祥安排索某社事中心会计张某1向索某财政所申请拨付索某福利院提档升级建设工程款22万元。同日，索某财政所将22万元拨付至索某社事中心时任出纳朱某银行账户后，张某1按照被告人李社祥的要求，从朱某银行账户取款3万元存入被告人李社祥银行账户，向吴某1银行账户转账13万元。2012年1月1日，吴某1按照被告人李社祥的要求，在武汉市农村商业银行索某支行代被告人李社祥开设一个银行账户，并从上述13万元中转出5万元至该账户。2012年10月22日，被告人李社祥安排张某1向索某财政所申请拨付索某福利院提档升级建设工程款18万元。同日，索某财政所将18万元拨付至吴某1银行账户后，吴某1按照被告人李社祥的要求，从上述18万元中转出5万元至被告人李社祥银行账户。2.被告人李社祥利用职务之便，通过虚报索某福利院2013年维修改造工程，骗取财政资金10万元。2013年1月初，索某社事中心财政专户收到蔡甸区民政局拨付的10万元慈善公益性建设资金。被告人李社祥将两张空白发票交给张某1代为填写，内容分别为建材批发和福利院改造维修款，金额分别为6万元和4万元，并指使张某1伪造一份承建方为吴某1的索某福利院维修改造合同。随后，张某1按照被告人李社祥的要求，利用上述发票和虚假工程合同向索某财政所申报10万元慈善公益性建设资金。2013年1月28日，索某财政所将10万元慈善公益性建设资金拨付至索某社事中心时任出纳周某银行账户。同日，周某按照被告人李社祥的要求，分两次将上述10万元资金取现并交付被告人李社祥。3.被告人李社祥利用职务之便，通过使用其他票据平账的方式，侵吞财政资金8.8820万元。(1)2016年初，在项目未实际开展的情况下，被告人李社祥以索某福利院主体外工程的名义，以一张金额为3.6万元的湖北省国家税务局通用手工发票在出纳周某处领取3.6万元现金。(2)2017年下半年，被告人李社祥通过填写领款单的形式，在周某处领款现金0.63万元。事后，周某将该领款单交给张某1做账，张某1按照被告人李社祥的指使，以索某福利院相关开支的票据进行冲销。(3)2017年10月至2018年6月，被告人李社祥通过填写领款单的形式，分14次在索某社事中心时任出纳王某处领取现金共计4.652万元。事后，王某将以上领款单交给张某1做账，张某1按照被告人李社祥的指示，以索某福利院相关开支的票据进行冲销。被告人李社祥收到上述8.8820万元后，指使会计张某1以其他票据冲销账目，并将其原始领款单据予以销毁，从而对上述资金予以侵吞。2019年7月22日，调查人员前往索某社事中心将被告人李社祥带回监察机关进行调查。被告人李社祥到案后如实供述了上述犯罪事实。武汉市蔡甸区监察委员会依法扣押了涉案赃款。公诉机关认为，被告人李社祥利用职务上的便利，侵吞、骗取财政资金，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第一款、第三百八十三条第一款第（二）项的规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以贪污罪追究其刑事责任。被告人李社祥认罪认罚，根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，可以从宽处理。被告人李社祥如实供述自己罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款的规定，系坦白，可以从轻处罚。被告人李社祥全部退赃，酌情从轻处罚。综合被告人李社祥的罪行和量刑情节，建议判处被告人李社祥有期徒刑三年，并处罚金。被告人李社祥对起诉书指控的犯罪事实没有异议，并且自愿认罪认罚，请求法庭从轻处罚。辩护人的辩护意见是，被告人李社祥具有坦白情节，全额退赃，自愿认罪认罚，请求法庭对其从轻处罚。经审理查明，索某社事中心系民办非企业单位，于2006年7月成立，受索某镇政府(后改为武汉市蔡甸区人民政府索某街道办事处)委托，负责辖区内的低保、五保、救助、优抚等工作。2006年7月至2020年1月，被告人李社祥受索某社事中心聘用担任索某社事中心法定代表人，负责索某社事中心的全面工作。期间，被告人李社祥利用职务之便，骗取、侵吞财政资金共计人民币31.8820万元。具体事实如下：1.被告人李社祥利用职务之便，以索某福利院提档升级工程的名义向上级多报项目资金，骗取财政资金13万元。2011年初，索某福利院（索某社事中心二级单位）被纳入全区提档升级项目规划。被告人李社祥得知后，与索某个体建筑商吴某1约定，将索某福利院相关工程项目交由吴某1施工，吴某1收款后分期向被告人李社祥返回部分资金。2011年12月26日，被告人李社祥安排索某社事中心会计张某1向索某财政所申请拨付索某福利院提档升级建设工程款22万元。同日，索某财政所将22万元拨付至索某社事中心时任出纳朱某银行账户后，张某1按照被告人李社祥的要求，从朱某银行账户取款3万元存入被告人李社祥银行账户，向吴某1银行账户转账13万元。2012年1月1日，吴某1按照被告人李社祥的要求，在武汉市农村商业银行索某支行代被告人李社祥开设一个银行账户，并从上述13万元中转出5万元至该账户。2012年10月22日，被告人李社祥安排张某1向索某财政所申请拨付索某福利院提档升级建设工程款18万元。同日，索某财政所将18万元拨付至吴某1银行账户后，吴某1按照被告人李社祥的要求，从上述18万元中转出5万元至被告人李社祥银行账户。2.被告人李社祥利用职务之便，通过虚报索某福利院2013年维修改造工程，骗取财政资金10万元。2013年1月初，索某社事中心财政专户收到蔡甸区民政局拨付的10万元慈善公益性建设资金。被告人李社祥将两张空白发票交给张某1代为填写，内容分别为建材批发和福利院改造维修款，金额分别为6万元和4万元，并指使张某1伪造一份承建方为吴某1的索某福利院维修改造合同。随后，张某1按照被告人李社祥的要求，利用上述发票和虚假工程合同向索某财政所申报10万元慈善公益性建设资金。2013年1月28日，索某财政所将10万元慈善公益性建设资金拨付至索某社事中心时任出纳周某银行账户。同日，周某按照被告人李社祥的要求，分两次将上述10万元资金取现并交付被告人李社祥。3.被告人李社祥利用职务之便，通过使用其他票据平账的方式，侵吞财政资金8.8820万元。(1)2016年初，在项目未实际开展的情况下，被告人李社祥以索某福利院主体外工程的名义，以一张金额为3.6万元的湖北省国家税务局通用手工发票在出纳周某处领取3.6万元现金。(2)2017年下半年，被告人李社祥通过填写领款单的形式，在周某处领款现金0.63万元。事后，周某将该领款单交给张某1做账，张某1按照被告人李社祥的指使，以索某福利院相关开支的票据进行冲销。(3)2017年10月至2018年6月，被告人李社祥通过填写领款单的形式，分14次在索某社事中心时任出纳王某处领取现金共计4.652万元。事后，王某将以上领款单交给张某1做账，张某1按照被告人李社祥的指示，以索某福利院相关开支的票据进行冲销。被告人李社祥收到上述8.8820万元后，指使会计张某1以其他票据冲销账目，并将其原始领款单据予以销毁，从而对上述资金予以侵吞。2019年7月22日，武汉市蔡甸区监察委员会调查人员前往索某社事中心将被告人李社祥带回监察机关进行调查。被告人李社祥到案后如实供述了上述犯罪事实。在本案侦查期间，被告人李社祥的近亲属代为退出全部赃款。上述事实，被告人李社祥在开庭审理中亦无异议，且有被告人李社祥主体身份材料、施工合同、索某社事中心记账凭证、领款单、被告人李社祥及周某、王某的银行账户交易明细、银行存款、取款、转账凭证等书证，证人吴某1、张某1、朱某、周某、吴某2、王某、袁某、刘某1、张某2、吴某3、刘某2、万某的证言，被告人李社祥的户籍证明、退赃凭证、监察人员出具的被告人李社祥的到案经过以及被告人李社祥的供述等证据予以证实，足以认定。本院认为，索某社事中心系民办非企业单位，受武汉市蔡甸区人民政府索河街道办事处（原索河镇政府）委托，负责索河街道办事处辖区内的低保、五保、救助、优抚等工作。被告人李社祥受索某社事中心聘用担任索某社事中心法定代表人，负责索某社事中心的全面工作，以国家工作人员论。被告人李社祥利用职务上的便利，侵吞、骗取财政资金人民币31.8820万元，数额巨大，其行为已构成贪污罪，应追究其刑事责任。公诉机关指控被告人李社祥犯罪事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，量刑建议适当，本院予以确认。被告人李社祥多次贪污财政资金未经处理，按照累计贪污数额处罚；被告人李社祥到案后如实供述自己的犯罪事实，是坦白，可以从轻处罚；被告人李社祥自愿认罪认罚，可以依法从宽处理；被告人李社祥的近亲属代为退出全部赃款，酌情对被告人李社祥从轻处罚。辩护人关于被告人李社祥具有坦白情节，自愿认罪认罚，全额退赃，请求法庭对其从轻处罚的辩护意见，均与本院查明的事实和法律规定相符，本院均予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第二款、第三百八十三条第一款第（二）项、第二款、第三款、第六十四条、第五十二条、第五十三条第一款、第六十七条第三款、第九十三条第二款，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条，《最高人民法院最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第二条第一款、第十八条、第十九条第一款规定，判决如下：一、被告人李社祥犯贪污罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币二十万元；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年4月10日起至2022年9月4日止。罚金限判决生效之日起七日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳。）二、被告人李社祥的近亲属代为退出的赃款人民币三十一万八千八百二十元，予以追缴，由扣押机关武汉市蔡甸区监察委员会上缴国库。武汉市蔡甸区监察委员会扣押在案的其他财物，由扣押机关处理。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖北省武汉市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  张晓洪人民陪审员  杨 莉人民陪审员  姚永梅二〇二〇年六月二十二日书 记 员  艾秋禾