广东省东莞市中级人民法院刑 事 判 决 书（2019）粤19刑初56号公诉机关广东省东莞市人民检察院。被告人林晓斌，男，1983年6月11日出生，汉族，文化程度大学专科，户籍所在地为本省揭阳市榕城区。因涉嫌走私废物罪于2018年3月16日被羁押，同日被刑事拘留，同年3月19日被逮捕。现押于东莞市第二看守所。辩护人郑元奖，广东创杰律师事务所律师。辩护人庄泽锋，广东雄爵律师事务所律师。广东省东莞市人民检察院以东检刑诉〔2019〕47号起诉书指控被告人林晓斌犯走私废物罪一案，于2019年2月26日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2019年5月9日公开开庭进行了审理，广东省东莞市人民检察院指派检察员唐瑞虹到庭支持公诉，被告人林晓斌及其辩护人郑元奖、庄泽锋到庭参加诉讼。诉讼过程中，广东省东莞市人民检察院以补充侦查为由建议本院延期审理，本院依法决定延期审理，并重新计算审理期限。本案经广东省高级人民法院批准，延长审理期限三个月。现已审理终结。广东省东莞市人民检察院指控：魏赏武（已起诉）、黄卫华（另案处理）于2005年11月共同出资成立通某1公司。2015年至2017年期间，通某1公司伙同鲍庆阳（已起诉）、被告人林晓斌等通关团伙使用购买的他人进口许可证为客户走私进口废塑料。2015年年初，黄某3华电话联系被告人林晓斌，询问是否可以代理进口废塑料，林晓斌经查询获知进口废塑料须取得许可证，遂拒绝了黄某3华的委托。后林晓斌得知陈某1所在的公司可以代理进口废塑料。后林晓斌明知通某1公司的客户不具有废塑料进口许可证，仍以锦宏公司名义接受黄某3华的委托，将通某1公司的客户在境外采购的没有进口许可证的废塑料，转手至其他通关公司，以冒用他人进口许可证的方式包柜申报进口，并从中赚取利益。据统计，2015年期间，林晓斌代理通某1公司走私进口废塑料341柜，共6691.06吨。2017年11月10日，太平海关缉私分局对通某1公司和锦宏公司涉嫌走私固体废物案立案侦查，2018年1月23日，被告人林晓斌主动到太平海关缉私分局投案说明情况。公诉机关向法庭提供了送货资料表、对账单等书证，陈某1等证人证言，被告人林晓斌的供述与辩解等证据。据此，公诉机关认为，被告人林晓斌违反海关监管规定，明知他人不具有废塑料进口许可证，仍介绍使用购买的他人废塑料进口许可证，将国家限制进口的固体废物运输进境，其行为应当以走私废物罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条之规定，提起本院请依法判处。在法庭上，被告人林晓斌对指控的犯罪事实没有异议，但提出其不知道陈某1的公司是使用了他人的批文进口废塑料。林晓斌的辩护人提出：对公诉机关指控的罪名没有异议，但林晓斌没有参与购买他人批文，是初犯、从犯，且有自首情节，请法庭对林晓斌从轻或减轻处罚。经审理查明，魏赏武（已起诉）、黄某3华（另案处理）于2005年11月共同出资成立通某1公司。2015年至2017年期间，通某1公司伙同鲍庆阳（已起诉）、被告人林晓斌等通关团伙使用购买的他人进口许可证为客户走私进口废塑料。2015年年初，黄某3华电话联系被告人林晓斌，询问是否可以代理进口废塑料，林晓斌经查询获知进口废塑料须取得许可证，遂拒绝了黄某3华的委托。后林晓斌得知陈某1所在的公司可以代理进口废塑料。后林晓斌明知通某1公司的客户不具有废塑料进口许可证，仍以锦宏公司名义接受黄某3华的委托，将通某1公司的客户在境外采购的没有进口许可证的废塑料，转手至其他通关公司，以冒用他人进口许可证的方式包柜申报进口，并从中赚取利益。据统计，2015年期间，林晓斌代理通某1公司走私进口废塑料341柜，共6691.06吨。2017年11月10日，太平海关缉私分局对通某1公司和锦宏公司涉嫌走私固体废物案立案侦查，2018年1月23日，被告人林晓斌主动到太平海关缉私分局投案说明情况。上述事实，有公诉机关出示，并经法庭质证、认证的下列证据予以证明：1.到案经过：证实被告人林晓斌主动到案的情况。2017年11月10日，太平海关缉私分局对通某1公司和锦宏公司涉嫌走私固体废物案立案侦查，2018年1月23日，林晓斌主动到太平海关缉私分局投案说明情况，该局于次日对林晓斌采取取保候审强制措施，经侦查后于3月16日对林晓斌刑事拘留。2.户籍证明：证实被告人林晓斌的个人身份情况，已达刑事责任年龄，暂未发现犯罪前科3.检验证书：证实侦查机关对查扣的部分涉案旧塑料进行抽样检验，结果均为我国目前限制进口的固体废物。4.“三八门林某1”送货资料表及送货单统计表：证实2015年以来“三八门林某1”（ｂｅｎ×××＠ｈｏｔｍａｉｌ.ｃｏｍ）为通某1公司（ｈｗｈ×××＠163.ｃｏｍ）走私货物的送货情况，该货物全部已入国内仓库或送至国内客户。5.“三八门”与通某1公司对账单、统计表：证实“三八门林某1”为通某1公司走私货物收取通关相关费用。对账单通过邮件交互，发件箱ｂｅｎ×××＠ｈｏｔｍａｉｌ.ｃｏｍ，收件箱ｈｗｈ×××＠163.ｃｏｍ。6.电子邮件：证实ｈｗｈ×××＠163.ｃｏｍ邮箱和ｂｅｎ×××＠ｈｏｔｍａｉｌ.ｃｏｍ通讯的情况，邮件抬头均注明“柜费用”，邮件中注明，款项转入林某262×××79的农行账号，费用表落款注明是“揭阳市锦宏公司”。7.通某1走私柜号统计表、通某1走私柜号对应报关信息、“高某包某送货资料表”、“三八门林某1送货表”、对账单号以及其他零散对账邮件：侦查人员根据通某1公司邮箱提取的“高某包某送货资料表”、“三八门林某1送货表”以及其他零散对账邮件统计所得，共953个货柜，共计18405.053吨，有明确的实际货主信息，且进口的批文单位和实际货主不符合。其中集装箱号CCLU6550198的货物，数量为23.23吨，收货人是“博罗小李181××××****WING提货计14吉”，经营单位是东莞市华燊进出口贸易有限公司，通关公司是“三八门林某1”，批文的公司是梅州市华辉再生资源利用有限公司，进口的批文单位与实际货主不符合。8.通某2和公司的订单、“林某1”发送给通某2和公司的对账单、广州晔坤公司的对账单共3页（由林晓斌提供并经其确认）：证实2015年9月22日通某2和公司委托“林某1/张生”通关14柜PVB边角料，“林某1”与通某2和公司的费用明细表落款注明“揭阳市锦宏公司”，入账账号名为“林晓斌”，入账账号为“62×××27”；以及广州晔坤公司向“林某1”收取落船日期为2015年1月10号、提单号MA150110BL01的3柜货物款项，收款明细表落款注明入账账号名为“林某4”，入账账号为“62×××76”。9.银行流水：证实魏赏武的“95×××18”、“62×××13”以及黄某3华的“62×××18”向某萍、林某2支付款项的情况。其中向林某262×××79账户支付款项共616.156万元，向林晓斌6217867000004164527账户支付款项共129.3795万元。10.“三八门林某1”走私涉案标的统计表：证实2015年以来“三八门林某1”为通某1公司走私废料共341票，合计6691.06吨。11.银行流水记录复印件共（由林晓斌提供并经其确认）：证实林晓斌与通某2和、广州晔坤公司之间资金来往所使用的三个银行账户出入账情况。其中林晓斌使用的账号为：“林某2账户62×××79、林晓斌账户72×××34账户62×××78”；通某2和使用的账号为““62×××13”；广州晔坤公司使用账号为“林某36222082010004079921、62×××71”、“林某462×××76”。12.中国银行账户信息及存款历史交易明细清单：证实2015年至2018年期间，账户名为林某5东（账号62×××05）的账号出入账情况。其中2016.12.29、2017.3.7分别收到账户名为林晓斌的账号转入账款人民币100万共三笔，并同日向深圳市平广贸易有限公司银行账户支付相同金额；2017.3.7向账户名为林晓斌、深圳市平广贸易有限公司的账号分别支付人民币150万；2017.3.23向账户名为林晓斌的账号分别支付人民币200万、250万，同日向账户名为深圳市平广贸易有限公司的账号分别支付人民币199.995万、249.995万。13.中国农业银行已销户活期账户明细清单：证实2014年至2018年期间账户名为林某2（账号62×××79）的账号与账户名为林晓斌、林某3以及通某1公司的资金往来情况，该账号与账户名为林某5东、林某4的账号均无资金往来。14.工商注册登记信息：证实广东锦宏进出口集团有限公司股东包括林某5东、林某8，其中林某5东是执行董事兼经理，林某8是监事，2006年2月13日成立，查询期间是开业状态。深圳通某1进出口贸易公司股东包括黄某3华、魏赏武，两人各占50%股份，黄某3华是总经理，查询期间是存续状态。惠州润美高塑料制品有限公司的股东是美高（特区）有限公司，其中黄德瑞是经理，2007年10月25日成立，查询期间是开业状态。15.协助查询财产通知书、银行账户交易明细：证实黄某3华名下的三个账户（62×××83、62×××18、95×××83）和魏赏武名下的三个账户（62×××71、62×××13、95×××18）共向“三八门林某1”的林某2转账616.156万元。16.协助查询财产通知书：证实林某7名下中国农业银行账户（账号62×××71）2015年10月20日2017年8月29日，向林某2的银行账户转账共计215.19万元，向林晓斌的银行账户转账共计21万元。17.立案决定书等程序性文书：证实侦查机关对本案立案侦查，并对林晓斌采取强制措施的情况。18.证人林某5东的证言（广东锦宏进出口集团有限公司法人代表）：证实（1）锦宏公司于2006年成立，法人代表是林某5东，股东是林某8。林某5东全面负责公司事务，管理公司公章；林某8经手处理公司的事务，但是做决定需请示林某5东。（2）锦宏公司主要业务：当初林某5东办锦宏公司按照中德项目招商引资的要求，是具有进出口经营权和进口环保批文资质的。所以就有一些没有进出口经营权的工厂就会找到锦宏公司，捆绑锦宏公司的进出口经营权去北京申请进口环保批文用于进口废塑料。中德项目是不允许废塑料加工的，那些工厂都是外面的工厂。因为锦宏公司是有环保部门颁发的环保3A认证，那些工厂来找到林某5东，说他们没有进出口经营权，想要锦宏公司帮他们做代理进口，然后他们就可以去北京申请废塑料进口环保批文，林某5东就要他们写了一个代理进口协议，然后林某5东就在他们的进口批文申请表上盖章。具体来讲首先是申请废塑料进口批文是要工厂自己有生产环保资质，然后还需要进出口经营权，那些工厂没有进出口经营权，所以就经人介绍找到锦宏公司，要锦宏给他们代理进出口经营权。锦宏公司给那些工厂代理进出口经营权也是2009年之前的事情了，不清楚他们有没有申请到批文。锦宏公司没有自己进口或者经营废塑料进口业务。（4）否认参与走私进口废塑料：是林晓斌偷用锦宏公司的名义做中间人介绍进口废塑料，林某5东也是前几天听家族的人说，他具体怎么做、什么时候做林某5东不知情。林某5东连他偷用锦宏公司的名义来走私进口废塑料这件事情都不知情。一开始是2018年1月5日林某5东知道有人用锦宏公司的名义做事，后来林晓斌在家族会议上说是他做的，林某5东到1月15日才知道是他。林某5东想找林晓斌，但是一直找不到他。林晓斌从来没有跟林某5东提及过走私进口废塑料这件事情。（5）与林晓斌之间的来往情况：林晓斌是林某5东堂弟，他没有在锦宏公司工作。林某5东和林晓斌基本上没有生意上的往来，只是以前林某5东做钢材生意时，工地上剩下的钢材他就拿回去卖，其不记得是什么时候的事情，这种情况次数不多，大概是年底工地完工的时候才有。二人之间的结算方式是在工地称重之后，过段时间他就会打钱给林某5东，一百多万也有，几十万也有，几万的也有，都是通过汇款到私人账户（林某5东的账户或林某5东老婆的账户）的形式把货款结清。除此之外二人的资金来往就是借款，林晓斌经常向林某5东借钱。有借有还，几十万一百万的，一年借个一两次的都有。他们之间借款不计算利息，也不写欠条。如果有钱可以借给他，林某5东就叫林某8或者其老婆打钱给林晓斌。都是用私户转的。（6）银行流水情况：林某5东对以“林某5东，身份证号码445202197808263017”办理的“62×××05”银行账号没什么印象，林某5东对这个银行账户的银行流水显示“自2016年12月12日起到2017年3月23日，在林晓斌、王生武、深圳市平广贸易有限公司还有这个账号之间有大额资金往来，高达900多万元”的解释如下：深圳市平广贸易有限公司是我在2016年开办用来做钢铁生意的公司，可能是公司用我的私人账户来做钢铁资金流转用的，所以里面的资金往来应该是钢铁款项。这个账户怎么开的林某5东没印象。这笔900多万的资金可能是林某5东和林晓斌之间有钢材生意的往来，是他买林某5东国内钢铁，然后打给其的钢材款。之后转手打到王某3的私账应该是林晓斌向王某3借的账。林某5东和公司、王某3、林晓斌之间有可能存在这种频繁的债务往来。公司生意账目走私账是因为工地上做生意就是他们买林某5东的国内钢材的钢铁款，会用到私账，资金一般都是转到林少东的这个私账里当即就会转到深圳市平广贸易有限公司账号里去，应该还会马上转出去的。而王某3是林某5东的员工，跟着其工作大概有四五年了，他负责布置钢铁供应管理方面的工作。（7）其他情况：林某2是林晓斌的表弟，和林某5东没什么关系，他没有在锦宏公司工作过。不知道通某1、通某2和、罗定市焱丰环境科技发展有限公司，不认识黄某3华、魏赏武、庄某武、林某6，自林浩杰不做锦宏公司的财务后他们就再也没有联系了。指认笔录：指认其银行账户信息表及该账户于2016年12月29日至2017年3月23日，分6笔共收到林晓斌账户转入的共计900万元。19.证人魏赏武的证言（深圳市通某1进出口贸易有限公司股东）：魏赏武否认知道“三八门林某1”，只知道“三八门林某1”是香港船务公司介绍给其老婆黄某3华认识的，其老婆只是帮忙联系林先生，林先生帮船公司把废塑料从香港进口到大陆来，这些具体都是船公司在和林先生在做，其老婆只是在船公司打工从中帮忙而已。20.证人戴某的证言（2006年-2015年10月期间是深圳通某1进出口贸易有限公司文员）：证实通某1公司的老板是黄某3华，她负责联系国内客户收集在香港待进口的废塑料，然后联系码头的通关公司进口交货给国内客户。魏某1主要负责接单和下单。徐景鹏是负责公司后勤以及码头清关后指引货车司机送货的。码头通关公司主要有“高某包某”、“三八门林某1”、广西陈某3、森玛。我们的业务主要是与“高某包某”（主要是谢某用ｉａｅ×××＠163.ｃｏｍ邮箱联系）、“三八门林某1”（林某1用ｂｉｎ×××＠ｈｏｔｍａｉｌ.ｃｏｍ邮箱联系）进行的。公司百分之九十的货都是一家叫香港卜某公司的（又叫润美高），他们在惠州有自己的仓库，这些废塑料都是他们揽货进口后直接运送到这个仓库的。戴某都是通过ｈｗｈ×××＠163.ｃｏｍ这个邮箱和他们联系的。戴某在通某1主要是对杂费单，香港船公司产生的货柜费用发给戴某后她会核对具体是哪一家国内客户的费用然后交给黄某3华进行处理，同时还负责物流。整个业务操作流程：首先，客户会把到香港的上柜明细通过邮箱发给通某1公司，里面含有货物的照片、装箱资料，通某1公司就把这些发给码头的通关公司，随后码头通关公司根据货物情况报价（包括通关费和运输费，但是通关费具体包括什么费用我不知道）给通某1，通某1会在此基础上增加500至1000元人民币不等再报价给客户，客户确认后通某1就反馈给码头通关公司，他们就负责清关手续开始操作。在这个环节中戴某是负责物流，具体就是清关之后通关公司电话或者邮箱通知戴某货柜可以放行，发送柜号到ｈｗｈ×××＠163.ｃｏｍ这个邮箱。接下来戴某会核对客户的订单确定送货地址，然后按照码头给的拖柜时间电话通知客户让他们准备接货。同时还会发信息给客户确认一下。自从2014年魏某1离职后，戴某又兼顾接收她的接单和下单的业务，主要操作是：首先国内客户把到香港的装柜清单资料通过ｈｗｈ×××＠163.ｃｏｍ这个邮箱发给戴某接单，戴某会把这些资料原样发给码头通关公司下单。21.证人魏某1的证言（2006年-2014年底期间是通某1公司文员）：证实通某1的业务流程：国内寻找需要进口废塑料的客户——洽谈好代理通关——转包给通关公司具体通关运输——客户确认无误——收取客户通关运输费——支付通关公司费用。通某1公司按照通关公司报价的基础上加上1000到2000元的价格收取客户通关运输费，对于付款不太及时的客户，在货物通关后，会先向客户收取通关运输费，再送货过去。与通某1业务往来的主要有两家，分别是包某、林某1，基本都是通过通某1公司邮箱和座机（0769-2511****）与他们手下的跟单员联系，包某那边好像是钟某、谢某（用ＩＡＥ×××＠163.ｃｏｍ邮箱），林某1那边跟单员都没什么印象，但记得和他直接通过电话。黄某3华称呼他们是高某包某、三八门林某1。和以上两家公司的具体业务联系流程是：魏某1会通过公司邮箱（ｈｗｈ×××＠163.ｃｏｍ）或传真（不记得了）将客户到港货物情况发到包某的公司邮箱（IAEA999@163.COM）或传真（具体号码也不记得），待对方通过邮件回复或传真回复后作为确认，回复邮件下方通常会标明跟单员的简称（比如钟某、谢某），包某公司就开始安排通关工作，通常来说，货物在大陆海关通关前魏某1就会收到预期的收货通知，然后交由戴某跟单客户送货收款事宜。货物送到客户后，通关公司会通过传真发对账单到公司，魏某1再转发传真到她的香港传真上，财务都是黄某3华一人负责，具体如何支付给通关公司费用魏某1就不清楚了。与林某1的业务联系也是同样的流程，但感觉林某1公司的人手较少，所以有几次都是林某1本人电话和魏某1联系的。通关费每柜两万多人民币，对账单上显示的总数，没有列明项目明细的。魏某1曾经问过黄某3华为何通关公司的报价浮动很厉害，她告诉魏某1因为进口废塑料需要批文，而且关税有变化，魏某1认为通关费应该是包含批文费用、关税、通关服务费，公司没有单独支付关税或批文费，魏某1也没有见过批文。魏某1知道废塑料在国外是垃圾，因为它会污染环境，魏某1也知道只有符合环保生产的规模大厂才能申领到国家的批文，那些国内客户是没有资格领取批文的。魏某1知道通某1通过通关公司购买废塑料进口批文替客户进口废塑料的行为是违法的，香港卜某以及润美高公司使用别人的进口批文进口废塑料的行为也是违法的。22.证人陈某1的证言：证实2015年代理林晓斌的废塑料进口业务的情况。2014年年末2015年年初的一次同学聚会上，陈某1和林晓斌谈起各自的职业，那时其在一家报关公司做进口相关的客服工作，林晓斌久说他那边有废塑料进口的单，问陈某1这边能不能做废塑料进口方面的业务，恰好陈某1这边的业务有就联系上了。林晓斌如果有废塑料要进口，就会先通过电子邮件将他要进口的废塑料照片什么的信息发给陈某1，然后陈某1就会发给码头业务现场的同事，让他们确定一下这批货物能不能进口。码头业务现场的同事会通知陈某1说这批货物能不能进口，陈某1就会再向林晓斌转达。如果能进口，林晓斌也接受报价，按照公司的操作，林晓斌会将进口需要的资料放到公司指定的位于香港的地址。报价是根据公司打印好的报价单报价，报价单上留有联系电话，是沙田现场的电话。资料是林晓斌自己跟业务现场的人沟通，陈某1不接触资料。沙田码头业务现场的同事有林某7和林某6。废塑料进口后，再向林晓斌收费。陈某1和阿MAY会做对账单，然后由陈某1通过电子邮件发给林晓斌，然后林晓斌会把费用打到陈某1公司指定的林某7的账户上。陈某1公司在2015年有代理林晓斌的废塑料进口业务，2016年就停了。辨认笔录：辨认出林晓斌。23.证人黄某1的证言：证实2015年开始在东莞沙田虎门港从事废塑料进口工作，是帮一个香港的吴老板开的公司打理生意，不记得公司名称。同公司有林某7、林某6、陈某1、阿MAY帮忙做事。林某7和林某6在沙田虎门港工作。林某7在货场，海关检查货物、装卸货物时他在现场看着。林某7的银行账户给公司使用。林某6负责向报关行递单，不记得向哪个报关行递单，递给报关行的资料有些是从香港快递过来的，有些是老板带到深圳的，不记得资料中是否有进口批文。陈某1和阿MAY在广州的办公地点工作，她们是客服，负责跟客户联系业务,阿MAY海负责跟香港联系定船。公司广州的办公地点是租的晔坤公司办公室8楼，陈某1是委托广州晔坤公司帮忙招聘的，后来他们公司不做废塑料进口业务后，陈某1留在晔坤公司工作。24.证人黄某2的证言：证实代黄某1招聘陈某1的情况。25.证人王某1的证言：证实2013年时，因为焱丰公司经营不善，所以王某1就想将公司转让出去。当时经朋友介绍，庄某武就来要租赁焱丰公司的厂房。当时庄某武想要焱丰公司的环保资质。所以王某1就和他签订了一份转让合同，把焱丰公司的经营权转让给他，就在工商部门把庄某武变更为法人，庄某武支付租金使用现有的厂房和设备，使用罗定市焱丰环境科技发展有限公司经营。王某1经营焱丰公司的时候都是严格按照要求将废塑料进到厂里面来进行生产，用不完的批文就交还给环保局，而且把实时监控提交给云浮海关进行监管。但是到了2014年以后庄某武经营焱丰公司的时候，虽然每年有5000吨以上的批文，但是入厂的废塑料却很少，每年只有不到四百吨的废塑料运到焱丰公司来。因为王某1以前就一直接触焱丰公司的环保批文，批文的量有多少其是了解的。而庄某武接手后，每年进厂的废塑料状况其也是了解的，因为厂房的保安、维护等物业都是其负责的。而且每次进料的时候都很巧，都是海关或者环保部门来检查的时候才进料。另外生产用电方面，王某1以前生产的时候每月用电的费用平均26万元，而庄某武生产每月却只用三百块钱一个月。因为供电公司有打电话问过王某1用电那么少是不是搬走了。所以庄某武很可能是把批文卖出去了而不是自己进口废塑料生产。厂区的路面几乎没有磨损，叉车轮胎是2013年更换的，到现在几乎没有磨损，以前王某1自己做的时候，几乎每年都要更换轮胎。庄某武的客户里面有一个姓林的，和庄某武来过焱丰公司，他们一行五六个人，胖胖的，他们都称呼他东少。东少具体叫什么名字我不知道，他们神神秘秘的，都不会主动跟我们介绍，我只知道那个人姓林，他们称呼他叫东少。东少是庄某武的舅子，庄某武的老婆姓林，东少是她兄弟。王某1没听说过林某5东、林某8、林晓斌这些名字。辨认笔录：王某1辨认出“东少”（即林晓斌）。26.证人刘某的证言（男，48岁，东莞凤岗个体经营废塑料加工老板）：证实其经营的废塑料加工厂没有名字，没有工商注册，平时挂靠在乌坑废品站经营废塑料加工业务，加工厂的业务主要是在国外采购各类废塑料，然后经分拣、破碎后销售给国内的工厂使用。工厂不具备废塑料的环保资质，因业务只是简单将废塑料进行分拣和破碎，所以从来没有办理过任何加工废塑料的环保手续，从来没有申办过进口废塑料的进口批文，不具备这个条件。刘某知道进口废塑料需持有环保部进口废塑料批文，进口批文要有相关资质的公司才能申办，利用他人批文进口废塑料是违反海关规定的行为。27.证人李某1的证言：证实惠州润美高塑料制品有限公司是香港卜某公司在大陆设立的一家公司，专门进口废塑料，然后将废塑料直接销售给国内客户或者生产成再生塑料颗粒后销售。润美高公司是通过香港卜某公司在国外采购废塑料，然后由一家叫通某2和的公司把废塑料进口到大陆，之后再将废塑料运输到润美高公司。（三）被告人供述和辩解林晓斌：对其介绍进口废塑料的事实供认不讳，但否认主观故意。侦查阶段详细供述：（1）冒用锦宏公司名义的情况：黄某2告诉林晓斌说其在2015年找他进口的废塑料有问题，也会牵连到锦宏公司。然后现在锦宏公司被海关调查，涉及到林晓斌介绍进口废塑料的事，这个事情其实是其做的，其只是在中间做个介绍人，和锦宏公司没有关系。因为当时黄某3华要求林晓斌用一个公司名字来和黄某3华对接，所以林晓斌就想到了揭阳市锦宏公司。锦宏公司全名叫揭阳市锦宏进出口有限公司，法人林某5东是林晓斌堂哥，股东是林某8。林晓斌并不在这家公司做事，公司的其他情况其就不清楚了。锦宏公司的名字仅仅是林晓斌自己拿来和黄某3华对接用的，林晓斌没有对林某5东和林某8讲过，他们并不知情，而且中间的差价都是其自己一人赚取的。（2）进口废塑料具体情况：林晓斌在2015年时有帮通某2和公司介绍了大约三百多个货柜的废塑料给广州晔坤报关代理有限公司代理进口。大概是2015年年初的时候（具体时间忘记了），一个叫黄某3华的人给林晓斌打电话（对方说是通过朋友介绍知道其电话的），问林晓斌能不能帮她进口废塑料，林晓斌说做不了，就拒绝了对方。然后黄某3华就问林晓斌有没有朋友可以帮忙做废塑料进口业务的，林晓斌就说好的。后来过了不久，林晓斌和一个叫陈某1的大学同学在一起吃饭聊天，她说起她当时在一家叫广州晔坤报关代理有限公司的报关公司做进口废塑料这方面的业务，问林晓斌有没有这方面的客户介绍给她。然后其就想到了黄某3华，于是林晓斌就把黄某3华介绍了给她。但是她说她并不想直接和黄某3华那边开展业务，中间想通过林晓斌进行，说她会向公司申请一个优惠价给林晓斌，然后林晓斌就可以赚点劳务费。之后林晓斌就和黄某3华说其朋友公司那边可以进口废塑料，黄某3华就让林晓斌和朋友公司那边联系，说林晓斌和报关公司这边联系好就行了，通过林晓斌来开展这项业务。具体流程：黄某3华有废塑料要进口的话就会把货柜的信息（包括货物的相片、柜号、货物种类、数量等，相片有的是装柜的相片有的是货物的相片）发给林晓斌，然后林晓斌就把货柜信息转发给晔坤公司，晔坤公司那边就会回复给其报价，林晓斌在这个报价的基础上加价几百块钱再答复给黄某3华。如果她要下单就会发邮件给林晓斌，并把提柜纸放到香港的“天外”信箱。然后林晓斌就会把黄某3华的下单信息通知给晔坤公司，并通知香港的快递员张生把黄某3华的提柜单取来送至晔坤报关公司指定的信箱中。晔坤公司就负责将货柜从香港提出来通关之后一直送到货主那里。详细的送货地址林晓斌不清楚，到这里林晓斌的工作就算结束了，然后就等着收款付款。晔坤公司把货送到之后就会发对账单给林晓斌，林晓斌在对账单上的金额加上三五百块钱的劳务费调整了价格，再把林晓斌的收款账号信息及揭阳市锦宏公司附到对账单上，将对账单发给黄某3华。揭阳市锦宏公司的名字是林晓斌偷偷拿来用的，锦宏公司的人是不知情的。林晓斌和通某2和公司的黄某3华、魏小姐、戴小姐联系过，魏小姐和戴小姐叫什么名字其不知道，其只和黄某3华通过电话。（3）具体结算方式：和通某2和公司、晔坤公司之间什么时候结算、怎样结算是根据对账单来的，是通过银行账号人民币转账的方式进行的。先是晔坤公司把进口费用的对账单发给林晓斌，上面有他们公司的收款账号，是名叫“林某4”和“林某7”的私人账号，账号信息在林晓斌带来的银行流水和对账单上都有；林晓斌修改后发给通某2和的对账单上面留的就是林晓斌和林某2的私人账号。通某2和公司先把款项支付给林晓斌，林晓斌再扣除其的加价再把款项支付给晔坤公司。他们之间结算都是通过这些银行账号转账进行的。黄某3华总共向林晓斌支付了大概700多万元，林晓斌向晔坤公司支付了大概700多万，中间我赚取的差价大概有11万余元。（4）使用邮箱：林晓斌主要是用ｂｅｎ×××＠ｈｏｔｍａｉｌ.ｃｏｍ（密码Lxbzxw87837640或者是Lxbzxw886363），通某1和晔坤公司的电子邮箱林晓斌不记得了。林晓斌使用的邮箱不是锦宏公司的邮箱，是其个人的。所有的收发邮件都是其一个人在做，锦宏公司收不到电子邮件。（5）关于批文。林晓斌从海关进出口报关手册那本书上查到进口废塑料需要批文，林晓斌没有批文，也不知道批文具体要怎么使用，黄某3华和晔坤公司都没有跟其说过批文的事。（6）其他情况：在进口废塑料的过程中林晓斌没有请过人帮其做事，不过有用其表弟林某2的银行账号进行过资金流转。广州市驻德涞管理供应链有限公司和广州市驻德涞报关行有限公司这两家公司是林晓斌在2015年年中或年尾注册的，年初的时候还没有，所以其并没有用自己公司的名义走私进口废塑料。检察讯问及补充侦查讯问：供认前述事实，但辩解不知道批文只能由申请批文的单位自己使用，不知道黄某3华的废塑料不可以使用别人的批文进口，也不知道晔坤公司是冒用他人的批文帮黄某3华进口废塑料。指认笔录：林晓斌指认其提供的通某2和下的订单，晔坤公司发给其的对账单和其发给通某2和公司的对账单。并指认其提供的，其与通某2和公司、晔坤公司资金往来的银行账户流水。关于被告人林晓斌提出其不知道不能使用他人的批文进口废塑料的意见，经查，被告人林晓斌为了谋取非法利益，以锦宏公司名义接受黄某3华的委托，为不具有废塑料进口许可的客户代理进口废塑料，被告人林晓斌的上述行为已符合走私废物罪的客观表现形式。被告人林晓斌虽然辩称其不知道不能使用他人的批文进口废塑料，但林晓斌供认其通过查阅资料了解到进口废塑料进口废塑料需要批文，也知道通某1公司的客户不具有废塑料进口许可证，可见，林晓斌明知或应知自己行为的危害性，并且放任危害结果发生，因此，可以认定被告人林晓斌主观上具有犯罪故意。公诉机关指控被告人林晓斌构成走私废物罪的犯罪事实清楚，证据确实、充分，本院予以支持。本院认为，被告人林晓斌违反海关监管规定，明知他人不具有废塑料进口许可证，仍介绍使用购买的他人废塑料进口许可证，将国家限制进口的固体废物运输进境，情节特别严重，其行为已构成走私废物罪。公诉机关指控被告人林晓斌犯走私废物罪的事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，本院予以支持。被告人林晓斌主动投案，归案后如实供述了全部犯罪事实，在庭审上认罪，是自首。被告人林晓斌通过介绍没有废塑料进口许可证的客户以冒用他人进口许可证的方式包柜申报进口，从中赚取差价，在共同犯罪中所起作用较次，是从犯，依法可以减轻处罚。被告人及辩护人所提意见，合理部分，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款、第二十七条、第六十四条、第六十七条第一款之规定，判决如下：一、被告人林晓斌犯走私废物罪，判处有期徒刑二年六个月，并处罚金人民币200000元。（刑期自判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年3月16日起至2020年9月15日止。罚金自判决生效后一个月内向本院缴交完毕，上缴国库。）二、暂扣太平海关缉私分局的涉案走私进口的废塑料共794.51吨，予以没收，在本判决生效后直接由该分局上缴国库。如不服本判决，可于接到本判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  黄运祎审 判 员  黎梓材人民陪审员  李强基二〇二〇年六月十日书 记 员  方彩凤附相关法律规定：《中华人民共和国刑法》第一百五十二条以牟利或者传播为目的，走私淫秽的影片、录像带、录音带、图片、书刊或者其他淫秽物品的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金;情节严重的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产;情节较轻的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金。逃避海关监管将境外固体废物、液态废物和气态废物运输进境，情节严重的，处五年以下有期徒刑，并处或者单处罚金;情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处罚金。单位犯前两款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前两款的规定处罚。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。