河南省焦作市中级人民法院刑 事 判 决 书（2018）豫08刑初11号公诉机关河南省焦作市人民检察院。被告人郭锦波，男，1970年2月13日出生，汉族，研究生学历，系河南省融信投资担保有限公司的实际控制人，住河南省焦作市。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2017年4月1日被刑事拘留，同年5月6日被逮捕。辩护人孙保红，河南苍穹律师事务所律师。辩护人刘清，河南正乾坤律师事务所律师。被告人严露洁（曾用名：严莉莉），女，1971年4月26日出生，汉族，大专文化，系河南省融信投资担保有限公司的法定代表人，住河南省焦作市，户籍所在地：新疆昌吉市。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2017年4月3日被刑事拘留，同年5月6日被逮捕。辩护人李红伟，河南苍穹律师事务所律师。被告人郭东明，男，1963年1月27日出生，汉族，中专文化，系融信公司的总经理，住河南省焦作市。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2017年4月8日被刑事拘留，同年5月6日被逮捕。辩护人韩争先，河南苍穹律师事务所律师。辩护人寇宏，河南海博律师事务所律师。被告人孙占荣，女，1973年12月12日出生，汉族，高中文化，系融信公司的副总经理，住焦作市解放区，户籍所在地：河南省郑州市中原区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2017年1月11日被刑事拘留，同年2月18日被逮捕。2017年7月18日被焦作市公安局焦南分局取保候审，2018年5月11日被本院取保候审。辩护人谢栋栋，河南苍穹律师事务所律师。河南省焦作市人民检察院以焦检公诉刑诉（2018）13号起诉书指控被告人郭锦波犯集资诈骗、非法吸收公众存款，被告人严露洁、郭东明、孙占荣犯非法吸收公众存款一案，于2018年5月8日向本院提起公诉。案件审理过程中，利害关系人郑州铭广投资有限公司、郑州桓瑞投资有限公司、郑州杰任曼尼投资有限公司、郑州建盈投资咨询公司、郑州路达投资有限公司、郑州瑞志恒投资有限公司、郑州云实华投资咨询有限公司等七家公司（简称郑州铭广等七公司）、郑州东泽置业有限公司（简称东泽公司）、焦作龙达置业有限公司、万辉（天津）投资合伙企业（有限合伙）（简称万辉合伙企业）、李晓燕（代理人李晓红）等公司和个人分别提出自己的诉求。本院受理后依法组成合议庭，于2018年7月20日、11月23日公开开庭审理了本案。焦作市人民检察院指派检察员闪锋、武龙飞出庭支持公诉，被告人郭锦波、严露洁、郭东明、孙占荣及辩护人孙保红、李红伟、韩争先、寇宏、谢栋栋，集资户代表赵红英、郭艳玲、聂文生、屠新意、冯亦伟，利害关系人郑州铭广等七公司的委托诉讼代理人河南良仁律师事务所律师刘曼、东泽公司的委托诉讼代理人河南荣康律师事务所律师王明伟到庭参加诉讼。案件审理期间，公诉机关建议延期审理二次，本案向河南省高级人民法院申请延期审理一次，向最高人民法院申请延期一次。本案现已审理终结。河南省焦作市人民检察院指控：（一）集资诈骗罪2010年5月，被告人郭锦波以其个人或嘉隆公司为借款人，以融信公司、万基置业公司等为保证人的形式，在郑州市面向社会公众，以高额利息为诱饵非法吸收资金3,256,129,686.00元（不含续存）；2010年9月，郭锦波以普利公司、嘉隆公司等多家公司为借款人，以融信公司为保证人的形式，在焦作市面向社会不特定群众，以高额利息为诱饵非法吸收资金364,438,726.00元（不含续存）。2011年10月郑州出现挤兑后，郭锦波在郑州无法通过吸收资金来归还前期群众本金和利息的情况下，仍然通过融信公司向焦作地区社会公众进行非法集资。综上，2010年5月至2012年10月，郭锦波以高息为诱饵，通过公开宣传，在郑州、焦作两地面向社会不特定群众非法集资3,620,568,412.00元（不含续存），郭锦波明知其经营的嘉隆公司、万基置业公司、朝阳置业公司等连年亏损，不具备还款能力，仍将吸收来的集资款中的大部分用于归还投资群众的本金和利息，少部分用于盲目收购，肆意投资，给投资群众造成了巨额损失。截至目前，受害群众报案损失达到810,614,737.40元。（二）非法吸收公众存款罪1、2010年5月至2012年10月，被告人严露洁在担任融信公司法定代表人期间，帮助郭锦波在郑州、焦作地区向社会公众非法吸收资金3,620,568,412.00元（不含续存）；2010年10月至2011年10月，被告人郭东明在担任融信公司总经理期间，帮助郭锦波非法吸收资金达201,657,006.00元（不含续存），其个人共非法吸收资金6,960,000.00元（不含续存）；2010年10月至2011年5月，被告人孙占荣在担任融信公司副总经理期间，帮助郭锦波非法吸收资金达69,654,500.00元（不含续存），其个人共非法吸收资金6,280,000.00元（不含续存）。2、2014年4月，被告人郭锦波伙同张某2（已判决）等人，采取以山西华融汇金公司（简称华融公司）为投资管理人，河南金滔电缆有限公司为投资对象，通过发放传单、向路人宣传、熟人介绍等方式，在山西省大同市以高额利息面向社会公众非法吸收资金。2014年4月24日至2014年5月27日，郭锦波通过华融公司共非法吸收资金514万元。（三）案件审理期间，公诉机关变更（增加）起诉数额：增加4人报案，实际损失增加6908.3196万元。公诉机关提供了印章等物证、借款担保服务合同等书证、证人的证言、被害人的陈述、被告人郭锦波等人的供述和辩解、审计报告、鉴定意见等证据，认为被告人郭锦波构成集资诈骗罪、非法吸收公众存款，被告人严露洁、郭东明、孙占荣构成非法吸收公众存款罪。非法吸收公众存款罪系共同犯罪，郭锦波在共同犯罪中起主要作用，是主犯，应当按照其所参与或者组织的全部犯罪处罚；严露洁、郭东明、孙占荣在共同犯罪中起次要作用，是从犯，应当从轻处罚。要求依法判处。被告人郭锦波辩称，其在2011年10月后只吸收了3000万元，有很多投资户虚报金额，其有很多资产没有评估，愿意把自己所有的资产都交给政府。其没想诈骗，只构成非法吸收公众存款罪，不构成集资诈骗罪。其辩护人的辩护意见是，1、焦作德广会计师事务所不在河南省司法厅公布的司法鉴定机构名册中，没有司法审计资质。2、起诉书指控非法吸收公众存款36亿元，造成损失8亿多元，与客观事实不相符。3、郭锦波构成非法吸收公众存款罪，不构成集资诈骗罪。4、华融公司非吸与郭锦波无关。5、郭锦波在2012年8月1日被立案后，多次到焦南分局接受调查，没有逃避，认罪态度好，应认定为自首。6、受害人重复报案现象众多。被告人严露洁未发表意见。其辩护人的辩护意见是，1、本案是单位犯罪。2、严露洁只是挂名法定代表人，并未参与公司管理、经营，更没有到郑州上班，不能认定严露洁非吸36亿元。3、严露洁系自动投案，并主动交代了所知道的基本案情，应构成自首。4、非吸数额应是实际集资额。5、焦作德广会计师事务所没有司法鉴定资质，要求重新鉴定。被告人郭东明辩称，其只是履行工作职责，应属于单位犯罪。虽然有些客户集资的金额在其名下，但其不认识客户，也没有提成。其辩护人的辩护意见是，1、郭东明向公安机关投案，如实供述了自己所知道的情况，系自首。2、郭东明在本案中起次要作用，系从犯。3、本案是单位犯罪。4、郭东明系初犯、偶犯。5、审计报告认定郭东明个人非吸696万元不实，与实际情况不符。被告人孙占荣辩称，其在郑州医院看病时，听说有人去家找，就联系警官投案，供述了自己知道的事实，对公司的很多细节确实不知情，应构成自首。其是2010年10月到公司的，因病2011年5月就不干了，当时公司年融资目标是5000万元，认定其非法吸收公众存款6000万元，不属实。其辩护人的辩护意见是，1、孙占荣仅为融信公司投资部经理，个人名下没有吸收资金，本案应为单位犯罪。2、审计机构没有司法鉴定资格，审计报告认定孙占荣吸收金额不对。3、孙占荣自动投案，如实供述自己的犯罪行为，属于自首。4、孙占荣在本案中起次要作用，系从犯。5、孙占荣身患疾病经常到医院治疗，不适宜羁押。利害关系人郑州铭广等七公司要求解除对其所购买嘉隆房地产（河南）有限公司房产的查封。利害关系人郑州东泽置业有限公司要求解除对其所有的郑国（2011）第0143号土地的查封。利害关系人焦作龙达置业有限公司要求将原陶瓷一厂土地返还给其公司。利害关系人万辉合伙企业要求作为普通债权人参与对被告人郭锦波财产的分配。利害关系人李晓燕（代理人李晓红）要求解除对严露洁位于解放中路892号焦作贸易大厦3层经二付1-2号房产的查封由其优先受偿。经审理查明：2006年7月5日，被告人郭锦波、严露洁夫妇出资成立河南省融信投资担保有限公司（以下简称融信公司），股东为郭锦波、严露洁二人，实际控制人是郭锦波，法定代表人为严露洁。业务范围：主营各种担保业务，兼营自有资金投资、中介服务。郭锦波还是嘉隆房地产（河南）有限公司（以下简称嘉隆公司）法定代表人、河南万基置业有限公司（以下简称万基置业公司）、河南万基联合集团有限公司（以下简称万基联合公司）、焦作市朝阳置业有限责任公司（以下简称朝阳置业公司）、河南普利置业有限公司（以下简称普利公司）的实际控制人。2010年5月至2012年10月，被告人郭锦波在郑州、焦作两地面向社会不特定群众非法集资合计42.18705101亿元（不含续存36.20568412亿元）。其中，2010年5月起，郭锦波以其个人或嘉隆公司为借款人，以融信公司、万基置业公司等为保证人的形式，在郑州市面向社会公众，以高额利息为诱饵非法吸收资金38.22350375亿元（不含续存32.56129686亿元）；2010年9月至2011年10月，郭锦波以普利公司、嘉隆公司等多家公司为借款人，以融信公司为保证人的形式，在焦作市面向社会不特定群众，以高额利息为诱饵非法吸收资金3.96354726亿元（不含续存3.64438726亿元）；2011年10月郑州出现挤兑后，郭锦波仍然通过融信公司向焦作地区社会公众非法集资1.52亿元。郑州、焦作两地投资群众报案损失达8.796979334亿元。2010年5月至2012年10月，被告人严露洁在担任融信公司法定代表人期间，帮助郭锦波在郑州、焦作地区向社会公众非法吸收资金42.18705101亿元（不含续存36.20568412亿元）。2010年10月，被告人郭东明任融信公司总经理，2011年12月离职。任职期间，帮助郭锦波非法吸收资金达2.32933006亿元（不含续存2.01657006亿元），其个人非法吸收资金729万元（不含续存696万元）。经审计，郭东明共领取工资3.6048万元。2018年3月13日，郭东明退款5万元。2010年10月，被告人孙占荣在担任融信公司副总经理，2011年5月离职。任职期间，帮助郭锦波非法吸收资金达0.898395亿元（不含续存0.696545亿元），其个人非法吸收资金731.8万元（不含续存628万元）。经审计，孙占荣共领取工资1.5088万元。2019年3月11日，孙占荣退款2万元。2014年4月，被告人郭锦波指派张某2（已判刑）到山西省大同市接收了山西华融汇金公司。2014年4月24日至2014年5月27日，张某2以山西华融汇金公司为投资管理人，河南金滔电缆有限公司为投资对象公司，通过发放传单、向路人宣传、熟人介绍等方式，面向社会公众共非法吸收资金514万，造成大同市投资群众损失397万元。被告人郭锦波明知其经营的嘉隆公司、万基置业公司、朝阳置业公司等连年亏损，不具备还款能力，仍进行非法集资，将吸收来的集资款中的大部分用于归还投资群众的本金和利息，少部分用于投资，给郑州、焦作、大同三地投资群众造成损失8.836679334亿元。被告人郭锦波于2017年3月31日被抓获，被告人严露洁于2017年4月2日被抓获。被告人郭东明于2017年1月6日主动投案，被告人孙占荣于2017年1月11日投案，如实供述了自己的罪行。案发后，公安机关对涉案财物进行了大量的追缴工作，已经庭审质证并确认权属的涉案资产有万基华府住宅小区项目（经评估，2017年5月1日，万基华府在建工程价值为2.8934916457亿元）、银行存款328万元、购买东泽公司土地款4530万元、购买红旗商场股权款3100万元、购买普利公司股权款1940万元、出售教育基地应收款2200万元。本案非法集资数额巨大，涉案资产去向繁多，权属确定工作复杂，其他资产追缴及权属确定工作仍在进一步进行中。针对上述事实，公诉机关当庭宣读、出示了下列证据予以证实：（一）被告人郭锦波、严露洁、郭东明、孙占荣在郑州、焦作地区非法集资的证据1、被告人的供述和辩解（1）被告人郭锦波的供述：融信公司是2006年在焦作市注册成立的，我是实际控制人，严露洁是法定代表人。公司从2006年到2010年一直是做担保业务，从2010年开始开展面向社会吸收资金的业务。郭东明任总经理负责公司的全面工作，孙占荣是公司的副总经理负责业务。具体吸收资金的业务是由郭东明、孙占荣带领他们手下的业务员进行的。在焦作市签订的合同都是以嘉隆公司、焦作市春林星科建材有限公司（简称春林公司）等单位作为借款主体，融信公司做担保的形式对外融资。2010年5月我在郑州金水路楷林大厦三楼成立郑州万基置业有限公司（2011年初变更为河南万基联合集团有限公司，简称万基联合公司），公司成立后，我就以我个人为借款人，还有个别以嘉隆公司、东泽公司为借款主体，由融信公司、嘉隆公司、万基置业公司等为担保人，利息为五分左右开始融资。融信公司在焦作市火车站和百货大楼买断广告牌进行形象宣传，在郑州没有进行过宣传，是通过客户口口相传。在焦作市大概吸收了1.2亿，在郑州大概吸收了4个亿左右的资金。（2）被告人严露洁的供述：2006年，我和我丈夫郭锦波成立融信公司，股东就我和郭锦波两人，我是法定代表人。2009年，周刚良入股融信公司任总经理并实际经营管理公司，在周刚良经营期间，融信公司开始以企业用款为名，面向社会群众进行融资。2010年八九月份，周刚良离开公司，我和郭锦波就任命郭东明为公司的总经理，负责公司的全面业务。郭东明招聘了孙占荣，让孙占荣做投资部经理和副总，负责民间融资业务。2011年底，郭东明离开公司后，融信公司的日常财务支出都是由我签字同意。融信公司的公章长期在我手里掌握着，公司下属的各个部门需要使用公章时都要经过我的同意。民间融资就是以企业用款为名，面向社会群众进行融资，融信公司做担保，利息就是1分2到1分5不等。融信公司通过投资部的工作人员向他们的亲戚朋友介绍，拿着宣传页到居民小区里宣传，在焦作市百货大楼天桥、火车站候车室楼上两边做广告牌宣传。融信公司在郑州租用了郑州市楷林国际三楼作为办公地点，面向社会吸收资金是从2010年6月开始，到2012年12月结束，是由郭锦波带领着嘉隆公司的赵某2、高某2开展的。当时签订的借款合同上的借款人是嘉隆公司，担保人是融信公司，每份合同的落款担保人处签有我的名字，都是我亲笔签写上去的，加盖有融信公司的公章。（3）被告人郭东明的供述：我是2010年底到融信公司上班的，任副总经理，周刚良走之后任总经理，负责公司全面工作，拟定公司工作制度，招聘工作人员，按工作制度进行管理，公司运营支出和员工工资发放由我签字执行。我招聘了孙占荣及一些员工，任命孙占荣为公司的副总经理，孙占荣负责融资这一块业务。孙占荣对我负责，我对严露洁负责。孙占荣从2010年10月份开始在融信公司上班。2011年5、6月份，孙占荣有病，后边治疗边上班，2011年8月份之后就不干了。融信公司开展有两项业务，一项是由融信公司担保中小企业向银行贷款，另外一项是面向社会吸收资金。（4）被告人孙占荣的供述：融信公司是2006年成立的，公司法定代表人是严露洁，实际控制人是郭锦波，公司的总经理是郭东明，他负责公司的全面工作，我是公司的副总经理，分管投资部。融信公司的日常管理平时是严露洁和郭东明负责，严露洁经常去公司，公司和投资客户的借款合同都是严露洁提供的，郭东明负责日常的管理，开会上传下达领导层的指示。财务报销都得经郭东明签字。2010年10月份，我还在保险公司工作，手里有客户资源，郭东明就让我到融信公司给他帮忙，先担任投资部经理，两个月后被提拔为副总经理兼任投资部经理。投资部主要负责以企业有项目需要用钱的名义，由融信公司担保，面向社会向老百姓融资。2、证人证言（1）证人赵某1的证言证明：融信公司的法定代表人是严露洁，总经理是郭东明，他们两个负责公司的全面工作。融信公司开展的主要业务有两项，一项是融资，一项是担保。（2）证人任某的证言证明：融信公司的执行董事是严露洁，总经理是郭东明，郭东明负责公司的全面工作，郭东明解决不了的事情就找严露洁反映。投资部是孙占荣负责。（3）证人韩某的证言证明：融信公司的总经理是郭东明，法定代表人是严露洁，孙占荣开始是投资部经理，后来升职为副总经理，投资部还是由孙占荣管理。融信公司从事银行担保和民间项目担保业务，银行担保就是企业在银行贷款融信公司给企业做担保；民间项目担保，就是企业用钱，公司对外宣传用钱的企业，让群众来投资，融信公司给企业做担保，群众的投资收益是月息1分或1.2分。（4）证人李某1的证言证明：融信公司的实际控制人是郭锦波，法定代表人和执行董事是严露洁，严露洁掌握公司的公章，平时公司各项业务需要加盖公章，都必须经过严露洁的同意，她本人亲自过来盖章。公司的总经理是郭东明，他的工作对严露洁负责。孙占荣是公司的副总，负责投资部，投资部就是面向社会高息吸收资金。公司共开展两项业务，分别是担保企业到银行进行贷款和面向社会以高息吸收资金。公司通过大幅广告牌和工作人员拿着宣传单去外面发放进行宣传。（5）证人吴某的证言证明：融信公司的法定代表人是严露洁，公司的公章一直由严露洁保管，总经理是郭东明，郭锦波和严露洁有什么意向通过郭东明向公司传达和实施，公司的各项大小支出都需要郭东明签字同意，郭东明离开后，融信公司的支出由严露洁签字确认。孙占荣一开始是投资部经理，后来成为了公司的副总经理，投资部的主要工作就是面向社会民间进行融资。（6）证人严某的证言证明：公司的执行董事是严露洁，实际控制人是郭锦波，总经理是郭东明，孙占荣是公司的投资部经理。投资部主要负责拉客户来进行投资的。公司开展的主要业务有两项，其中一项就是面向社会以高息拉客户来公司进行投资，由公司做担保。（7）证人高某1的证言证明：融信公司的法定代表人是严露洁，郭锦波是实际老板，2009年12月至2010年9月，周刚良是总经理，2010年10月至2011年年底，郭东明是总经理，主要负责公司的全面工作。孙占荣是副总经理，负责投资部融资工作，每周一早晨都是孙占荣主持召开会议，主要讲投资部日常管理出现的问题，布置投资任务，制定宣传方式和地点。2011年5、6月份，孙占荣离开公司。借款合同上的公章是严露洁保管的，每次借款合同快用完了都要找她，当着她的面来盖章。（8）证人王某1的证言证明：融信公司的执行董事是严露洁，实际控制人是郭锦波。总经理郭东明负责公司的日常管理。孙占荣是公司投资部的经理，负责投资部的全面工作，还负责培训新来的工作人员，教新人怎样去拉客户投资。投资部的工作就是专门拉客户到公司进行投资，由公司做担保，将客户的投资款放到用款公司。（9）证人黄某的证言证明：融信公司老板是郭锦波，法定代表人是严露洁。总经理郭东明管理公司的整体工作。孙占荣刚开始是投资部经理，后来升职为副总经理，主管公司的投资业务。业务员每月都有融资任务，孙占荣给开会布置任务。融信公司的公章是严露洁拿的，严露洁管盖章。融信公司开展的主要业务有两项，一项是面向社会以高利息拉客户进行融资；另外一项就是由融信公司对一些贷款企业、客户做担保。（10）证人范某的证言证明：投资群众到融信公司投资或业务员介绍到融信公司投资的群众，在记账凭证上的摘要里要记录投资群众的名字、利率、介绍的工作人员的名字。只要在投资群众的名字后边记录有工作人员的名字，就表示这名投资群众是这名工作人员介绍的。给工作人员提成的依据就是这些记录。（11）证人赵某2的证言证明：2011年3月份，因为嘉隆公司准备竞标陶一土地，需要融资、填写借款合同，郭锦波就让其和张某1、高某2一起去郑州帮助填写借款合同，这些合同由郭锦波和严露洁签字盖章后交给客户，借款合同都是以郭锦波的名义借款的，担保人是嘉隆公司和融信公司。融信公司出具担保函，嘉隆公司法人签字和盖章，借款时间一般是30天到40天的时间，月息在5分5至6分之间。（12）证人张某1的证言证明：2010年年初，郭锦波在郑州楷林大厦成立了一个新公司，郭锦波带着其和赵某2去郑州的公司办手续收借款。赵某2负责和客户签合同，其负责带客户转账、收款，郭锦波给客户介绍公司的情况。签的合同名字叫借款合同，借款人是郭锦波，担保人是融信公司。（13）证人魏某、孙某的证言证明：二人没有在融信公司上过班，但在2011年7月至10月期间给郭锦波在郑州介绍过投资客户。郑州投资客户的投资金额起步是100万元，给客户的利息是4分到6分不等。《借款保证合同》里的借款人是郭锦波，担保人是嘉隆公司或融信公司。在郑州的出租车上有融信公司让客户去投资的纸质广告。3、书证（1）记账凭证及工资表证实：自2010年10月至2011年12月，郭东明在融信公司领有工资；自2010年10月至2011年5月，孙占荣在融信公司领有工资。（2）融信公司的工商注册资料证实：融信公司于2006年7月5日注册成立；住所位于焦作市解放区工业路公路巷**；严露洁自2006年7月至2011年11月期间一直是融信公司的法定代表人。（3）融信公司的宣传页证实：融信公司对社会公众宣传投资内容。（4）融信公司的融资性担保机构经营许可证证实：2011年8月8日，河南省工业和信息化厅授予融信公司融资性担保机构经营许可证，有效期限至2014年8月7日。业务范围为“主营：贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保；兼营：诉讼保全担保、履约担保、符合规定的自有资金投资、融资咨询等中介服务”。（5）公安机关扣押的郑州合同（包括借款保证合同、借据、收据、融信公司的担保函等）证实：借款保证合同内容和形式是由甲方（出借人：投资客户）、乙方（借款人：郭锦波或嘉隆公司）、丙方（保证人：嘉隆公司、融信公司、万基置业公司等）或无丙方的形式组成，合同里有客户投资的金额、期限、约定好的利息等内容。落款处加盖有嘉隆公司和融信公司的印章；借款保证合同、借据、收据、融信公司的担保函有“郭锦波”和“严露洁”的签字或盖章。（6）公安机关扣押的焦作合同（包括借款担保服务合同、担保函、借据、出借人身份证、还款付息账户等复印件）证实：合同内容是由甲方（出借人即客户）、乙方（借款人）、丙方（融信公司）组成，乙方有万基纺织、春林公司、大德生骨科医院、普利公司、万基华府、嘉隆公司等公司，合同里有客户投资的金额、期限、约定好的利息等内容。（7）解放区打非办收款票据证实：2018年3月13日，郭东明退款5万元。（8）交款票据证实：2019年3月11日，孙占荣退款2万元。（9）山西省大同市城区人民法院刑事判决书、山西省大同市中级人民法院刑事判决书、审计报告证实：2014年4月24日至2014年5月27日，张某2担任华融公司法定代表人期间，非法吸收资金514万，尚欠投资群众本金397万元未归还。4、审计报告（1）融信公司在焦作市非法吸收1337人的资金3.96354726亿元（含续存）；在郑州非法吸收477人的资金38.22350375亿元（含续存）；在郑州、焦作两地面向社会不特定群众非法集资合计42.18705101亿元（含续存）。（2）2010年10月-2011年10月，郭东明在职期间融信公司非法吸收1118人的资金2.32933006亿元（含续存），其个人非法吸收20人的资金729万元（含续存）。（3）2010年10月-2011年5月，孙占荣在职期间融信公司非法吸收588人的资金0.898395亿元（含续存），其个人非法吸收30人的资金731.8万元（含续存）。（4）郭东明在2010年10月-2011年12月领取工资3.6048万元；孙占荣在2010年10月-2011年5月领取工资1.5088万元。5、被害人的陈述及报案材料证实：（1）2010年开始，郭锦波及其所经营的融信公司，以投资万基纺织、春林公司、大德生骨科医院、普利公司、万基华府、嘉隆公司等项目高额返利为由与投资群众签订借款保证合同等协议，面向社会非法吸收公众存款。（2）被害人陈某1、王某2、王某3、余守仓新增报案材料证实：集资参与人新增报案损失6908.3196万元。(二)被告人郭锦波在山西大同市非法集资的证据（1）山西省大同市城区人民法院刑事判决书、山西省大同市中级人民法院刑事判决书、审计报告证实：张某2担任华融公司法定代表人期间，以华融公司为投资管理人，河南金滔电缆有限公司为投资对象公司，通过发放传单、向路人宣传、熟人介绍等方式，面向社会公众招揽投资人进行投资。2014年4月24日至2014年5月27日，张某2通过华融公司共非法吸收资金514万，尚欠投资群众本金397万元未归还。（2）证人张某2的证言证明：2014年4月份，郭锦波让其到大同市担任一个担保公司的法定代表人，给郭锦波往河南融资。（3）证人杨某1的证言证明：博源公司将华融公司前期运作费用、装修费及办公用品费用协商以200万元转让给郭锦波，在转让前华融公司已经全部退清了客户的钱。（4）证人李某2的证言证明：2014年4月，华融公司给群众清退完投资款就转让给张某2，张某2花了200万元转让费。（5）证人李某3的证言证明：2014年4月初，郭锦波让李某3帮忙接管大同的一家投资公司。4月中旬，李某3和张某2来到大同，张某2当投资公司的法定代表人，李某3负责后勤工作，参与投资公司的工作。公司的实际控制人是郭锦波。在张某2任法定代表人期间，华融公司融了538万元钱，这538万元都给冯某、李某4了。（6）证人冯某的证言证明：2014年5月，其通过李某3介绍从张某2手里接手华融公司，华融公司给其移交的债务有500多万，这个债务由其一人承担，利息也由其支付，因为之前其欠李某3500多万。（7）证人李某4的证言证明：2014年6月10日，李某4按照冯某的要求签署了“今收到客户投资款538万元，并保证合法经营，保证客户资金安全无风险”的证明，但是其没有见过这538万元钱，是冯某和郭锦波商量的。（8）书证：张某22014年4月28日所打的200万元的收据，李某42014年6月10日所打的538万元的收据。（9）被害人的陈述及报案材料证实：从2014年4月至2015年1月期间，被害人杨某2等130人通过熟人介绍或看到散发的宣传单后去华融公司进行投资。（10）被告人郭锦波的供述：郭锦波让其表弟张某2从马福生手里接下华融公司，由李某3帮助他，李某3负责公司外围的关系和企业日常管理，吸收存款的资金多少、流向、用途由郭锦波说了算，郭锦波是华融公司实际控制人。（三）被告人郭锦波构成集资诈骗罪方面的证据1、被告人郭锦波是融信公司实际控制人的证据（1）被告人郭锦波的供述：融信公司的实际控制人是我，严露洁只是挂名的法定代表人，融信公司的重大事项的决策权、资金支配权由我一个人掌握，工商注册资料先后显示的张某1、郭某1、郭东明、胡红波、许某、牛振华、王耿等股东是根据省工信厅对担保公司设立的需求让他们挂名当的，他们不享受融信公司股东的任何权利。融信公司的整个经营过程中没有开过一次股东会，工商资料上显示的股东会决议都是我一个人定下的。（2）被告人严露洁的供述：融信公司的实际控制人是郭锦波，我是法人，融信公司吸收的群众的投资款是郭锦波在实际支配。公司没有开过股东会。融信公司工商注册资料显示的张某1、郭某1、郭东明、胡红波、许某、牛振华、王耿等股东都是挂名股东，是因为融信公司要拿许可证，按要求需要增加股东数才让这些人挂名的，他们不享受股东的任何权利。（3）被告人郭东明供述：融信公司是郭锦波发起成立的，郭锦波是融信公司的实际控制人，融信公司吸收的资金都被郭锦波实际使用了。（4）证人吴某、李某1、范某、严某、高某1、王某1、黄某、郭某1、许某的证言证明：融信公司的实际控制人是郭锦波，法定代表人是严露洁，严露洁和郭锦波是夫妻。2、被告人郭锦波资金使用成本过高的证据1）审计报告证实：郭锦波在焦作、郑州两地非法吸收公众存款36.2亿元（不含续存），支付前期本金利息达30.8亿元，支付利息过高，筹集资金仅有5.4亿元，筹资比例不超过15%。2）郭锦波的供述：2011年10月份以后，每个月的利息基本上在3000万元左右。其在郑州融资的平均利息在4分到5分之间，最高达到6分。3）证人证言（1）证人赵某2的证言证明：在郑州支付给投资群众的月利率大部分都超过了5分，实际支付的利率比统计的利率还要高。（2）证人张某1的证言证明：郭锦波给郑州公司客户定的利息标准是月利息6分，在和投资群众签订的投资合同中，填写的月息是1.6分，这是郭锦波和客户经理谈的条件，为的是害怕高利息不受法律保护。（3）证人高某2的证言证明：融信公司在郑州吸收的存款都是短期借款，利息都是按日利息计算的，郭锦波定的日利息一般是1.6或1.7厘，到后期日利息能达到2厘，换算成月利息应该是5-6分。（4）证人魏某、孙某的证言证明：郑州投资客户的投资金额起步是100万元，利息是4分到6分不等。4）被害人陈某2、胡某、贾某、郭某3、宋某、常某等人的陈述及相关材料证明：郭锦波和被害人约定的利息都是5分左右，因为国家规定的利息不能超过银行同期利息的4倍，利息太高不受法律保护，所以签订的借款合同上才会显示月息1.6分，但实际支付的利息都是按照5分的标准支付的，而且在支付本金时就直接把利息扣除了，但签订的协议上的数额都是未扣除利息的本金。3、嘉隆公司、万基置业公司、朝阳置业公司连年亏损的证据（1）审计报告证实：嘉隆公司2010年9月-2015年12月净利润为-1956万元、万基置业公司2010年9月-2015年净利润为-478万元、朝阳置业公司2010年9月-2015年12月净利润为-537万元。（2）证人赵某2的证言证明：其任会计期间，嘉隆公司做出的报表显示都是亏损的。（3）证人沈某的证言证明：嘉隆中心工程运转不正常，资金短缺，运转困难。（4）证人郭某2的证言证明：2010年后，朝阳置业公司、万基置业公司员工工资都是嘉隆公司的财务转的，经常拖欠，万基置业公司、朝阳置业公司基本没有钱了。（5）证人崔某的证言证明：从2013年1月初，嘉隆公司的账上就已经没有任何进项了，只有日常费用出项，根本谈不上正常经营，就是在勉强维持，根本不盈利，每个月做出来的财务报表都是亏损，给税务局申报税时也都有零申报。（6）证人李某5的证言证明：2008年朝阳置业公司就老是拖欠职工工资，到2012年后半年的时候，工资已经拖欠很严重了。4、被告人郭锦波负债经营，个人资产被多家法院查封的证据1）被告人郭锦波的供述：其在焦作市非吸1.32亿、欠亲戚朋友大概1.6亿左右、欠郑州客户3.7亿元、欠陶一及其他客户2.2亿。以上8个多亿债务其付利息有2个多亿。其他债务欠中铁嘉隆国际施工款3000多万、欠焦作市商行和农信社3000万元、欠陶一项目全部施工款1.3亿左右。总负债9.7亿左右。嘉隆国际小区已经没有其的资产了，要不然卖出去了，要不然抵押出去了。2）被告人郭锦波资产状况的调查报告（1）嘉隆国际除个别房产没有查到相关信息外，其余均已被郭锦波以各种形式处置。（2）万基商务中心仅剩余3F号、9E号2套暂未查到出售、备案信息。（3）被告人郭锦波名下现共有房产三套，分别是山阳区塔南路258号新新家园5号楼1单元5号、解放区解放中路892号焦作贸易大厦1楼东南角1号、解放区解放中路892号焦作贸易大厦3层经一7号，但均已被多家法院查封。5、被告人郭锦波对资金使用极度不负责任、肆意投资的证据被告人郭锦波的供述：我于2010年9月份竞拍成功东泽公司土地，2011年3月份竞拍成功陶一土地，2011年4月份左右又购买普利公司土地，共计花费4个多亿现金。其中东泽土地花费1.396亿元，陶一土地花费2.12亿元，普利公司给罗和平1980万元，红旗商场3100万元，购买佛利德酒店定金300万元，给拆迁户购买安置房交200万元。并且在2010年到2011年前后，我还投资了洛阳新安县项目、许昌市项目、南水北调项目、教育基地项目、柳庄郝庄项目等等，又花费两个多亿，这些钱除借宋**基金会以外，都来源于社会融资或者房产抵押借款。投资以上所有项目大多数因为拆迁原因或者政府规划原因，都没有顺利开发，一直处于净投入状态，期间我还花费了大量的运行开资。由于我投资的款项都来源于借贷，背负高额利息，我最高峰每月支付利息3000万左右，并持续半年多不到一年。我自己统计了一下，我光支付利息额度在3个多亿。最后，我为了抵偿债务，将东泽公司股权抵押给王晓军、洛阳新安县项目转让、许昌项目退出、南水北调项目转让、教育基地项目转让，同时柳庄郝庄项目搁置等等，我为了将购买陶一的2.12亿资金从政府回收，我还给罗和平1000万让他帮忙疏通关系，最后也没弄成。我的大量资产都因为债务问题被重重查封或者被法院裁定给他人。6、主要资金去向方面的证据（3.712亿）1）投资焦作市原陶瓷一厂土地2.12亿（1）被告人郭锦波的供述：2011年3月18日，通过竞拍，我嘉隆公司以2.12亿摘得焦作市陶一土地。我向李树森、闫杭杭、吕守仓等人借款，月息六分，将近1个亿的余款交齐。后来我以4.8分到5分的月息向郑州的客户借了将近1个亿，把闫杭杭、吕守仓、李树森几个人的钱还了。（2）证人郭某2的证言证实：2011年上半年，嘉隆公司购买了焦作市原陶瓷一厂的土地，面积约80亩，购买的价格是2.1亿，这些钱都是在社会上从群众手里以高额利息吸收过来的。（3）证人张某1的证言证明：2010年初，郭锦波在郑州楷林大厦成立了一个新公司借款，到3月凑齐了购买陶一土地的保证金，全部转给了焦作市国土局，拍到这块地后，接着又在郑州借款，到2011年4、5月份，凑齐了剩下的9000多万尾款，转给了焦作市国土局。2）投资郑州东泽置业公司4530万元（1）被告人郭锦波的供述：2010年9月3日，我以个人名义与河南省清华房地产开发有限公司（简称清华公司）联合竞买郑国土资交易告字【2010】22号出让公告下的9地块，这9块土地中的B-9-1这块土地的国有建设用地使用权的受让方为东泽公司，我支出1.396亿元，清华公司将东泽公司转让给我。由于我净欠王晓军1.564亿元，2012年2月3日，我将东泽公司全部股份转让给王晓军。（2）审计报告证实：被告人郭锦波收购东泽公司共支出1.396亿元，其中有4530万元非法集资款。3）投资普利公司及新乡市红旗商场有限责任公司（简称红旗商场）4940万元（1）被告人郭锦波的供述：罗和平名下的普利公司有一块地，但没有资金开发。2011年3月份，我与罗和平商定我投资8000万收购普利公司80%的股份。因为我手里资金紧张，先给罗和平2000万，罗和平把普利公司80%股份过户到我表弟许某的名下，把公章都移交给我。2011年4月份，罗和平说新乡有个红旗商场，可以整体转让给我，由我进行开发。我就和罗和平商定转让价格3100万元，我要求红旗商场的房产、土地、股权全部过户给我。于是我将3100万元打给罗和平指定账户。到7月份交接时，罗和平就给了我红旗商场四本房产证和两本国有划拨土地证，这些证都没过户给我，红旗商场的股份也没有过户给我。（2）股权转让协议、工商登记等材料证实：2010年12月4日，吴俊卿、罗华（转让方）与受让方（许某）签署股权转让协议，双方约定：普利公司总资产额为人民币9800万元，许某以7840万元收购80%股权，先支付1840万，剩下的6000万元许某在2014年6月30日前以开发建设的普利商贸城D座楼房产（成本价）抵偿。2010年12月15日，股东变更为许某、罗华。（3）证人郭某1的证言证明：郭锦波购买普利公司股份的钱和红旗商场的3100万元都是融信公司的集资款。（4）证人许某的证言证明：2010年12月份，郭锦波安排其担任普利公司的法人，占公司80%的股份，并取得了公司的实际控制权和经营权。（5）代理收“红旗商场”的房产协议书、代理收购交接备忘、红旗商场房产交接备忘证实：普利公司于2011年4月2日委托新乡市政浩商行和吴俊卿以3100万元收购红旗商场。（6）河南省新乡市中级人民法院民事判决书证实：因红旗商场2448.6平方米土地系国有划拨土地，郭锦波将收购的红旗商场的土地抵偿给罗小青的行为无效。4）投资焦作市教育基地项目3750万元（1）被告人郭锦波的供述：2011年，我以万基置业公司的名义和郭夏生的焦作市德源置业有限公司签订的3750万元教育基地转让合同是真实有效的。2011年1月14日，我收购教育基地后，没有进行开发投入。2012年，我以4270万元价格转给卢某了，但卢某只给了我一部分钱，我将教育基地一半房产过户给了卢某，剩余的一半还在焦作市德源置业有限公司名下。（2）证人卢某的证言证明：大概2012年的时候，我以焦作市锦润置业有限公司和郭锦波的万基置业公司签署了教育学校出售转让协议，协议约定，焦作市锦润置业有限公司以4000万元购买教育学校。根据目前的凭证，我已经支付给郭锦波1800多万元，还欠2200万元。（3）转款凭证、收据、银行承兑汇票、表格等证实：郭锦波在2011年1月14日至2011年8月12日期间，转给郭夏生、徐松波、德源公司等3750万元。5）投资焦作市东王褚村500万元、西于村900万元（1）被告人郭锦波的供述：2010年时，朝阳置业公司通过王储乡公开竞标的方式先后取得了东王褚村安置小区和西于村安置小区工程项目。除了保证金，我在拆迁、安置和补偿金上大概投资3000多万。因为开发手续迟迟没有办下来，我急需用钱，就委托史某以3200万元把这两个项目转让了。（2）证人周某的证言证明：2010年，朝阳置业公司中标西于村南水北调安置小区，竞标时交了3000万工程保证金，因为工地问题和其他原因，迟迟开不了工，经协调由河南博骐房地产公司进行开发，西于村村委会陆陆续续将朝阳置业公司的3000万保证金退还给朝阳置业公司。（3）证人史某的证言证明：2010年12月12日，其与王岩、郭锦波合作开发西于村安置小区项目，三方共同出资3300万元，其中3000万是作为保证金，后来，郭锦波自己又私自将保证金从西于村那里抽走了，西于村项目就停滞了。西于村前期开发为项目规划与设计、围墙建设、电力设备安装等共花费四五百万元钱。取得西于村项目后，郭锦波的朝阳置业公司又中标了东王褚村项目，该项目郭锦波投入大约有八九百万资金，这钱主要用于拆迁赔偿等用途。6）投资河南长江投资担保有限公司（简称长江公司）800万元（1）被告人郭锦波的供述：2011年9月22日，万基联合公司与长江公司签订《资产转让合同》收购长江公司，并于当日支付750万元资产转让费及50万元股权转让定金，但是股权收购最终没有完成，等于说我花了800万就买了长江公司的相关资产和房屋租赁权，其实，这些相关资产和房屋租赁权100万都不值。（2）资产转让合同、协议书、转让协议、收据等书证证实：2011年9月22日，万基联合公司与长江公司签订协议，以750万元价格收购了长江公司位于郑州的办公场所及办公家具、设备等资产，以450万元的价格收购长江公司的股权，万基联合公司于当日向对方转入750万的资产转让款和50万的股权转让费定金。7）投资焦作市柳庄村城中村改造项目300万（1）被告人郭锦波的供述：2009年时候，柳庄村有个改造项目在焦作市三洲房地产开发有限公司（简称三洲置业）名下，我把这个公司买了，我怕三洲置业有债务，就没变更股份、法人。我出资了300万的启动资金和五六十万的运行费用，我占80%，姬某占20%，这个项目也一直没有启动动工。我问姬某要钱也没给我，后来我就不再管了。（2）证人姬某的证言证明：2009年，其妻子施媛媛是三洲置业的股东，占51%，公司得到了柳庄村城中村改造项目，司文江代表郑州的一家公司想合作开发，双方达成合作协议，司文江出资408万购买施媛媛的股份，但司文江只支付300万元，所以没有变更股份，这300万也没有退给司文江。8）投资许昌市魏都区天宝路项目200万元被告人郭锦波的供述：2011年5月份，为了开发许昌市的一块地，我往发改委指定的对公账户内转了3000万的保证金，但是魏都区的这块地的手续他们办不下来。在2012年的时候，魏都区发改委就把这3000万的保证金退还给我。我委托南京市一个设计院，谈好的设计费1200万元，我给人家交了200万的定金，设计院设计好方案后，我感觉到开发的费用太高，拆迁比较困难，我就单方面放弃这个项目。我交的200万的定金也没问人家要过。7、被告人郭锦波的公司在郑州市出现挤兑后依然在焦作市非法集资的证据（1）审计报告证实：2011年11月份以后融信公司在焦作市非法吸收公众存款1.5280972亿元。（2）被告人郭锦波的供述：2011年10月8日郑州担保公司开始出现挤兑，焦作市还相对稳定，我为了平息郑州出现的挤兑，又让郭东明融资了几千万用于稳定客户。郭东明在5、6月内，给我融资了3000万元左右，我都用来付郑州客户利息了。（3）被告人严露洁的供述：大概2011年11月份，郑州投资客户来融信公司挤兑，从那时开始我们已经无法给大部分郑州客户支付利息和本金，到2012年7月份的时候，融信公司也无法支付焦作客户的利息和本金了。（4）证人赵某2、张某1的证言证明：2011年10月份，郑州开始出现挤兑，公司就经营不下去了。8、郭锦波集资诈骗总数额方面的证据（8.836679334亿元）（1）焦作德广会计师事务所焦德会司审核字（2017）第016号《审核报告》证实：郭锦波非法集资给投资群众造成实际损失8.1061473740亿元。（2）焦作德广会计师事务所焦德会司审核字（2017）第016号《审核报告》补充说明：截止2018年10月份新增加4人报案，金额为7005.1283万元，已得本金88.8087万元，实际损失为6908.3196万元。（3）山西省大同市城区人民法院刑事判决书、山西省大同市中级人民法院刑事判决书、审计报告证实：2014年4月24日至2014年5月27日，张某2通过华融公司共非法吸收资金514万，尚欠投资群众本金397万元未归还。以上三项合计8.836679334亿元。（四）综合证据1、抓获证明。（1）被告人郭锦波、严露洁系被抓获归案。（2）2017年1月6日上午，被告人郭东明接侦查员电话通知到焦作市公安局焦南分局经侦中队接受讯问，如实供述了自己的犯罪事实。（3）2016年12月28日，侦查员到郑州市中原区中原西路169号院3号楼803号被告人孙占荣家中抓捕孙占荣，未获。侦查员告知孙占荣的家人希望孙占荣能主动到案说明情况。2017年1月11日，被告人孙占荣到焦作市公安局焦南分局投案，如实供述了自己的犯罪事实。2、搜查证、搜查笔录及扣押物品及文件清单证实：公安机关从工业路万基大厦融信公司的办公场所、郭锦波16楼办公场所、万基大厦地下室搜查扣押了印章、融信公司、嘉隆公司、朝阳置业公司、万基置业公司等公司的记账凭证、客户明细表、档案袋、账簿、合同、协议书等。3、融信公司的工商注册资料证实：融信公司于2006年7月5日注册成立；；住所位于焦作市解放区工业路公路巷**法定代表人：严露洁；注册资本：6000万，股东是严露洁（持股60%）、郭锦波（持股40%）。经营范围：对中小企业提供担保与再担保；非股权类投资；咨询、信息、中介服务。以上证据均经当庭举证、质证，本院予以确认。综上，被告人郭锦波集资诈骗8.836679334亿元，被告人严露洁非法吸收公众存款42.18705101亿元。被告人郭东明任职期间融信公司非法吸收公众存款2.32933006亿元，个人非法吸收公众存款729万元，领取工资3.6048万元，退回5万元。被告人孙占荣任职期间融信公司法非法吸收公众存款0.898395亿元，个人非法吸收公众存款731.8万元，领取工资1.5088万元，退回2万元。关于被告人郭锦波是否构成集资诈骗罪的问题，经查，（1）郭锦波在郑州、焦作两地非法集资36.2亿元（不含续存），偿还本金及利息30.8亿元，实际筹集资金仅有5.4亿元，占其吸收资金总额的15%，筹资比例过低，资金使用成本过高，其生产经营活动的盈利能力不具有支付全部本息的可能性；（2）郭锦波在其郑州公司出现挤兑后，虚构事实，隐瞒真相，仍然在焦作市非法集资达1.52亿余元；（3）郭锦波对资金使用极度不负责任，任意投资，所投资的河南长江投资担保有限公司、普利公司、红旗商场、东王褚村、西于村、柳庄村、许昌市魏都区天宝路等项目，大多不了了之，造成巨额资金的流失；（4）郭锦波在其被立案侦查后，还在山西省大同市非法集资。综上，郭锦波主观上具有集资诈骗的故意，客观上实施了集资诈骗的行为，给郑州市、焦作市、山西省大同市的投资群众造成了8.83亿元的经济损失，其行为符合集资诈骗罪的构成要件，构成集资诈骗罪。关于被告人郭锦波是否应对华融公司行为负责及该行为的定性问题，经查，证人张某2证实是郭锦波让其到大同市担任该公司的法定代表人的，且其按照郭锦波的要求进行了融资。证人李某3证实，2014年4月郭锦波让其与张某2接管了大同的一家投资公司，在张某2担任法定代表人期间，华融公司融资500余万元。郭锦波承认其是华融公司的实际控制人。山西省大同市城区人民法院刑事判决书、山西省大同市中级人民法院刑事判决书证实，2014年4月24日至2014年5月27日，张某2通过华融公司共非法吸收资金514万，尚欠投资群众本金397万元未归还。故郭锦波应对华融公司非法吸收公众存款的行为负责，因该行为系其因非法集资被立案侦查后又进行非法集资，系集资诈骗行为。所造成投资群众的损失397万元，应认定为其集资诈骗的数额。关于本案是单位犯罪还是自然人犯罪的问题，经查，被告人郭锦波控制的融信公司成立后主要从事非法集资犯罪活动，且本案涉及的所有非法集资款，均由郭锦波个人支配，因此本案不应以单位犯罪论处，应认定为自然人犯罪。关于郭锦波的资产问题，经查，目前被公安机关查封的有万基华府住宅小区项目经评估价值2.8935亿元、普利公司土地价值2338万元、银行存款328万元、郭锦波名下3套房产、严露洁名下9套房产、朝阳小区物业楼、教育基地应收款2200万元、东泽公司土地等，其中土地房产等资产已被多家机构查封。关于焦作德广会计师事务所的审计资质问题，根据《全国人大常委会关于司法鉴定管理问题的决定》第二条、第六条的规定，国家仅对从事“法医类鉴定、物证类鉴定、声像资料鉴定”三类鉴定，以及“根据诉讼需要由国务院司法行政部门商最高人民法院确定的其他应当对鉴定人和鉴定机构实行登记管理的鉴定事项”的鉴定人和鉴定机构实行登记管理制度。“由省级人民政府司法行政部门审核，对符合条件的予以登记，编入鉴定人和鉴定机构名册并公告”。对除此之外的其他类鉴定，只要是在鉴定机构营业执照核准的经营范围内的项目并得到委托人认可的，其所出具的鉴定意见均合法有效。关于被告人郭锦波是否构成自首的问题，经查，郭锦波因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2012年8月1日被立案侦查，立案后侦查机关没有对郭锦波采取强制措施，而是让其盘活资产，直至2017年3月31日，侦查机关将郭锦波抓获，故郭锦波的行为不能构成自首。关于重复报案问题，经查，公安机关提供给审计部门的报案数据，所依据的不仅仅是报案人的报案数额，还要审查报案人的借款合同、借条、银行流水等相关书证，报案人所得利息也均已冲抵本金。故审计报告中的报案人损失数据是客观的。关于被告人严露洁辩护人的辩护意见，经查，（1）严露洁与被告人郭锦波系夫妻，融信公司是郭锦波与严露洁共同成立的，郭锦波是实际控制人，严露洁是法定代表人。严露洁不仅名义上是融信公司的法定代表人，实际上也参与了融信公司非法吸收公众存款的活动。辩护人关于严露洁未参与公司管理、经营的辩护意见不能成立。（2）根据侦查机关出具的抓获证明，严露洁系被抓获归案，其行为不能构成自首。（3）非法吸收公众存款的数额与实际募集到的资金数额不是一个概念，不能混同。关于被告人郭东明的辩解及其辩护人的辩护意见，经查，（1）关于提成问题，虽然郭东明曾供述得到过少量提成，但根据焦作德广会计师事务所的审核报告，确无法统计到其提成金额。（2）2017年1月6日，郭东明向公安机关投案，如实供述了自己的罪行，其行为构成自首。（3）关于郭东明的犯罪数额问题，经审计，在其担任总经理期间，融信公司非法吸收公众存款2.3亿元（含续存），其个人非法吸收资金729万元（含续存）。郭东明应对其在担任总经理期间融信公司的犯罪行为负责。关于被告人孙占荣的辩解及其辩护人的辩护意见，经查，（1）被告人孙占荣在得知侦查人员曾到家找自己后，主动到公安机关投案，如实供述了自己的基本犯罪事实，构成自首。（2）关于孙占荣的犯罪数额问题，经审计，在其担任副总经理期间，融信公司非法吸收公众存款0.89亿元（含续存），其个人非法吸收资金731.8万元（含续存）。孙占荣应对其在担任副总经理期间融信公司的犯罪行为负责。鉴于本案案情重大，损失数额巨大，根据法律及司法解释规定，本案财产刑执行时，退赔集资参与人损失优先于罚金刑的执行。关于利害关系人东泽公司提出的问题，经查，被告人郭锦波因欠王晓军非法集资债务，将东泽公司股权过户给王晓军、高巍，王晓军、高巍非经法定程序并不能获得东泽公司的所有权。王晓军、高巍基于东泽公司的土地开发楼盘，是不当得利行为，土地及孳息应返还郭锦波。王晓军借给郭锦波的钱，其性质是非法集资款，王晓军可申报债权参与分配，与其他集资参与人享有同等权利。关于利害关系人郑州铭广等七公司要求解除查封所购买的嘉隆公司房产问题，经查，该七家公司与嘉隆公司之间的房产买卖行为并不违反相关法律规定，该七家公司的要求理由正当，予以支持。关于利害关系人焦作龙达置业有限公司要求将原陶瓷一厂土地返还其公司的请求，经查，2014年10月29日，平顶山市中级人民法院向焦作市国土资源局下达恢复执行《通知书》时，是在焦作市焦南公安分局因本案重新对该宗土地查封期间，应当中止执行。焦作龙达置业有限公司的请求理由不能成立，可作为普通债权人申报债权。关于利害关系人万辉合伙企业要求参与财产分配的请求，经查，被告人郭锦波控制的万基联合公司欠万辉合伙企业的债务系生效的（2013）郑民四初字第327号民事判决书所确认的债务，万辉合伙企业可作为普通债权人申报债权。关于利害关系人李晓燕（代理人李晓红）要求解除对严露洁位于解放中路892号焦作贸易大厦3层经二付1-2号房产的查封由其优先受偿的请求，经查，李晓燕所执285.7万元的收到条是非法集资款转换而来的，李晓燕是非法集资参与人，其不享有优先受偿权。本院认为，被告人郭锦波、郭东明、严露洁、孙占荣违反国家有关规定，非法吸收公众存款，扰乱金融秩序。郭锦波使用诈骗方法进行非法集资，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪。严露洁、郭东明、孙占荣在明知郭锦波非法吸收公众存款的情况下，仍积极参与并帮助郭锦波向社会公众非法吸收资金，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控郭锦波犯集资诈骗罪，指控严露洁、郭东明、孙占荣犯非法吸收公众存款罪的罪名成立，指控郭锦波犯非法吸收公众存款不当。本案中非法吸收公众存款系共同犯罪，在共同犯罪中严露洁、郭东明、孙占荣起次要作用，系从犯，应当从轻、减轻处罚。郭东明、孙占荣在犯罪后主动投案，如实供述自己的罪行，系自首，可以从轻或者减轻处罚。郭东明、孙占荣主动退回犯罪所得，可以酌情从轻处罚。严露洁的辩护人关于严露洁系从犯，郭东明、孙占荣的辩护人关于郭东明、孙占荣系从犯且有自首情节的辩护意见成立，本院予以采纳。郭锦波、严露洁、郭东明、孙占荣及其辩护人的其他辩护意见不能成立，本院不予支持。依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十七条、第五十二条、第五十三条、第五十七条、第六十四条、第六十七条第一款、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款之规定，判决如下：一、被告人郭锦波犯集资诈骗罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产。（刑期从判决确定之日起计算。）二、被告人严露洁犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币二十万元。（刑期从判决执行之日起开始计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年4月3日起至2022年4月2日止。）三、被告人郭东明犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年零一个月，并处罚金人民币八万元。（刑期从判决执行之日起开始计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年4月8日起至2020年5月7日止。）四、被告人孙占荣犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年缓刑三年，并处罚金人民币六万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起开始计算。）五、涉案资产继续追缴，按比例发还集资参与人；在案扣押、冻结款项分别按比例发还集资参与人；在案查封的权属明确的涉案资产变价后按比例发还集资参与人；在案查封、扣押的其他房产、股权等依法处理后按比例发还集资参与人；不足部分责令被告人郭锦波、严露洁继续退赔并按照同等原则分别发还（清单附后）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。审 判 长  李元明审 判 员  张爱国审 判 员  原树林人民陪审员  张学勤人民陪审员  王小虎人民陪审员  陈军超人民陪审员  李法光二〇二〇年六月八日书 记 员  张 冬书 记 员  王宜丛附：资产清单一、权属明确的涉案资产1、万基华府住宅小区项目。2、银行存款328万元。二、郭锦波、严露洁的合法资产1、山阳区塔南路258号新新家园5号楼1单元5号。2、解放区解放中路892号焦作贸易大厦1楼东南角1号。3、解放区解放中路892号焦作贸易大厦3层经一7号。4、解放区解放中路788号。5、解放区解放中路788-1号。6、解放区解放中路贸易大厦3楼24号。7、解放中路892号焦作贸易大厦3层经二付1-2号。8、解放区解放中路892号焦作贸易大厦3层经三2号。9、解放区解放中路892号焦作贸易大厦3层经二1号。10、解放区解放中路贸易大厦3楼经二路10号。11、高新区山阳路5555号中华新天地（御龙苑）22号。12、山阳区建设中路马作西区房产一处。三、侦查机关查封的其他资产1、东泽公司土地。2、解放区朝阳路朝阳小区物业楼。3、万基商务中心房产2套：万基商务中心3F、9E号。4、新乡市红旗商场有限责任公司土地及全部股权（3100万元债权）。5、新乡市普利置业房地产开发公司土地及全部股权（1940万元债权）。6、焦作市德源置业有限公司房产5套、焦作市锦润置业有限公司房产2套土地3宗（2200万元债权）（1）焦作市德源置业有限公司房产5套：修房权证高字第**、00××47号、008349号、00××50号、201102731号。（2）焦作市锦润置业有限公司房产2套土地3宗：修房房权证高字第**、0××55号；修国用（2013）第28号、36号、第37号。7、焦作大德生正骨医院房产（站前路1049号）。8、焦作市双仁纺织有限公司土地及全部股权。土地：焦国用（1999）字第165号9、嘉隆中心房产23套（1）嘉隆中心4号楼东座15-C号。（2）嘉隆中心4号楼西座28-C号。（3）嘉隆中心4号楼东座26-C号。（4）嘉隆中心3号楼东座26-B号。（5）嘉隆中心2号楼5-21号。（6）嘉隆中心2号楼10-19号。（7）嘉隆中心2号楼10-20号。（8）嘉隆中心2号楼5-22号。（9）嘉隆中心1号楼3-13号。（10）嘉隆中心1号楼23-06号。（11）嘉隆中心1号楼15-12号。（12）嘉隆中心1号楼15-07号。（13）嘉隆中心1号楼26-05号。（14）嘉隆中心1号楼4-06号。（15）嘉隆中心1号楼3-14号。（16）嘉隆中心1号楼3-15号。（17）嘉隆中心3号楼西座29-A号。（18）嘉隆中心3号楼西座30-C号。（19）嘉隆中心4号楼西座5-A号。（20）嘉隆中心4号楼西座27-B号。（21）嘉隆中心4号楼东座20-C号。（22）嘉隆中心2号楼5-19号。（23）嘉隆中心2号楼5-20号。10、公司股权（1）焦作市春林星科建材有限公司全部股权。（2）河南天硕文化传播有限公司全部股权。（3）焦作市三洲房地产开发有限公司全部股权。（4）嘉隆房地产（河南）有限公司全部股权。（5）焦作市万恒置业有限公司全部股权。（6）焦作市朝阳置业有限公司全部股权。（7）河南万基置业有限公司全部股权。（8）河南万基物业有限公司全部股权。（9）焦作市金珠商贸有限公司全部股权。（10）河南省融信投资担保有限公司全部股权。（11）河南永惠实业有限公司全部股权。（12）河南万基联合集团有限公司全部股权。