安徽省亳州市谯城区人民法院 民 事 判 决 书 （2019）皖1602民初5813号 原告：宁波保税区思瑞嘉清股权投资合伙企业（有限合伙），住所地浙江省宁波北仑区新碶进港路****楼**。统一社会信用代码：91330201MA291CC11A。 执行事务合伙人：北京和嘉瑞兴投资有限公司，住所地北京市，住所地北京市西城区宣武门外大街**代码：911101025585607951。 法定代表人：邢金生，该公司董事长。 委托诉讼代理人：杨明伟，北京嘉润律师事务所律师。执业证号：11101200410984208。 被告：安徽广印堂中药股份有限公司，住所地安徽省亳，住所地安徽省亳州市工业园区药都大道西段**码：91341600713986156M。 法定代表人：高广印，该公司董事长。 委托诉讼代理人：李东风，安徽重信众合律师事务所律师。执业证号：13416201010506877。 委托诉讼代理人：车威，该公司员工。 被告：高广印，男，1968年12月25日出生，汉族，住安徽省亳州市谯城区。 被告：徐美华，女，1969年2月13日出生，汉族，住安徽省亳州市谯城区。 被告：高腾飞，男，1989年2月13日出生，汉族，住安徽省亳州市谯城区。 原告宁波保税区思瑞嘉清股权投资合伙企业（有限合伙）与被告安徽广印堂中药股份有限公司、高广印、徐美华、高腾飞公司增资纠纷一案，本院于2019年7月3日立案受理，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告宁波保税区思瑞嘉清股权投资合伙企业（有限合伙）的委托诉讼代理人杨明伟、被告安徽广印堂中药股份有限公司的委托诉讼代理人李东风、车威到庭参加诉讼。被告高广印、徐美华、高腾飞经本院传票传唤，无正当理由未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告宁波保税区思瑞嘉清股权投资合伙企业（有限合伙）向本院提出诉讼请求：1.依法判令被告返还原告资金1000万元；2.判令被告依照约定支付相应的收益及违约金，截至2019年6月26日，收益为179.32万元，违约金为307.80万元；3.判令被告承担原告因本案的合理支出，包括但不限于律师费、保全费、交通食宿费等费用；4.本案的诉讼费用由被告承担。事实与理由：2017年12月31日，原告与四被告签署《关于安徽广印堂中药股份有限公司之增资协议》，随后针对上述协议，原告与被告高广印、徐美华和高腾飞又签署了《安徽广印堂中药股份有限公司增资协议之补充协议》。按照协议约定，原告将资金2000万元打入被告安徽广印堂中药股份有限公司（以下简称“广印堂公司”）的账户。上述资金进入后，被告未能按照约定完成验资、签署公司章程、工商变更等一系列约定的事项，导致增资迟迟不能完成。2018年3月20日，国家食品药品监管管理总局发布公告称，经总局飞行检查，发现被告广印堂公司存在涉嫌严重违法违规生产中药饮片问题。责成安徽省食品药品监督管理局对其立案调查。2018年5月14日，安徽省药监局发布行政处罚公告，该等行政处罚包含“（1）警告、责令限期改正；（2）收回《药品证书》;没收违法所得；罚款；直接责任人和管理人市场禁入”。该处罚事项符合资本市场法律意义上的重大行政处罚标准，导致私募基金投资目的（增资协议约定期限内的合规上市）无法实现。执行事务合伙人代表原告曾于2018年4月向广印堂公司发出《退款公函》，四被告也通过函件表示同意解除合同并退还投资款，并将于2018年5月5日前给出具体的善后措施。此后，执行事务合伙人多次与被告协商资金退回事宜，并在自愿的基础上原告与被告安徽广印堂中药股份有限公司、高广印、徐美华达成《退款协议》、股权质押等多个法律文件，《退款协议》中约定被告安徽广印堂中药股份有限公司应在2018年6月30日前将原告不低于50%的投资款即不低于1000万元退回原告指定账户，剩余投资款于2018年9月30日前退还完毕，被告高广印、徐美华作为担保人同意按照之前签署的协议约定的收益标准支付原告应得的收益，并对被告安徽广印堂中药股份有限公司承诺按期退回投资款承担连带责任担保。2018年6月22日及2018年6月29日，广印堂公司分两次向原告退回资金1000万元。但此后被告均以资金困难为由未按照协议履行义务。截至目前，尚有1000万元投资款及相关收益未能按照承诺归还。综上所述，四被告的行为严重违背了诚实信用原则，也使原告的利益遭受重大损失。为维护自身合法权益，特提起诉讼，请求依法判决。 被告安徽广印堂中药股份有限公司辩称：一、原告要求答辩人返还资金1000万元，答辩人无异议。二、原告起诉高腾飞承担返还资金1000万元无依据。高腾飞没有在《退款协议》及《补充协议》签字，不属于合同当事人，原告要求高腾飞承担返还资金1000万元没有依据。三、原告要求答辩人支付的违约金过高，请求法院予以减少。原告要求答辩人支付违约金的标准为:欠付金额×0.06%每日，年息达到21.9%。除去上述违约金，答辩人另需以欠付金额为基数，按照年化10%向原告支付利息。案涉1000万元款项性质上属于投资款，后原告与答辩人协商退还投资款，原告要求返还的投资款年化收益率(利息)及违约金标准之和，高达年息31.9%。故请求对原告要求的违约金予以减少。 被告高广印、徐美华、高腾飞未作答辩。 原告宁波保税区思瑞嘉清股权投资合伙企业（有限合伙）围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。对有争议的证据和事实，本院认定如下：所举证据15“广印堂项目利息测算表”，系原告单方制作，不具有证据形式的合法性，对其证据效力不予认定。 根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2017年12月31日，宁波保税区思瑞嘉清股权投资合伙企业（有限合伙）（投资方）与安徽广印堂中药股份有限公司（标的公司）、高广印、徐美华、高腾飞（标的公司控股股东）签订《关于安徽广印堂中药股份有限公司之增资协议》，约定：安徽广印堂中药股份有限公司股东及原股东一致同意投资方对公司增资5000万元（伍仟万元），其中新增注册资本为123.854万元（即持有公司123.854万股，占公司总股本比例为1.8517%），其余4876.15万元计入资本公积金。5.1条约定，各方同意自投资方根据本协议第4.1条之规定将出资款付至验资账户后20个工作日内，共同配合并促使公司完成以下事项：（a）办理完毕验资手续；（b）将投资方名称记载于公司的股东名册；（c）修订公司章程；（d）向注册地工商局办理完毕与增资相关的工商变更或备案登记手续。之后，宁波保税区思瑞嘉清股权投资合伙企业（有限合伙）与安徽广印堂中药股份有限公司、高广印、徐美华、高腾飞签订《安徽广印堂中药股份有限公司增资协议之补充协议》，约定：3.1触发回购的事项如果本次投资工商变更后至合格IPO前，如发生以下任一情形，投资人有权要求控股股东收购投资人持有的全部目标公司股份。3.2条回购价格及款项支付若出现3.1条约定的任一情形，投资人有权向控股股东发出书面通知（“回购通知”），要求控股股东按投资者的投资款项加上按每年10%的年化收益率所计算的利息之和确定“回购价格”。2018年3月1日，宁波保税区思瑞嘉清股权投资合伙企业（有限合伙）向安徽广印堂中药股份有限公司转账2000万元。安徽广印堂中药股份有限公司就本次增资未进行工商变更手续。 2018年3月20日，国家食品药品监督管理总局组织对安徽广印堂中药股份有限公司开展飞行检查，发现该公司存在涉嫌严重违法违规生产中药饮片问题，发布《关于安徽广印堂中药股份有限公司涉嫌违法违规生产中药饮片的通告》（2018年第60号）如下：一、初步查明，该企业存在以下问题：篡改中药饮片的生产日期，将库存时间较长的中药饮片更改为近期生产的批号；编造中药材产地和采收时间，将不同产地采收的中药材标为主产区采收，现场检查发现中药材标示的采收时间晚于标示的入库时间；外购中药饮片进行分包装并改为该企业的标签销售；生产管理混乱，在不符合规定的场所生产或储存中药材、中药饮片；超出许可证范围生产；编造批生产记录、批检验记录和物料台账等文件、数据。该企业还存在隐瞒使用杀虫剂熏蒸中药材的事实，隐藏转移证据等不配合检查的行为。二、该企业上述行为涉嫌严重违反《中华人民共和国药品管理法》及其实施条例和《药品生产质量管理规范》的有关规定，国家食品药品监督管理总局已责成安徽省食品药品监督管理局收回该企业的中药饮片《药品生产质量管理规范认证证书》……。2018年5月14日，安徽省食品药品监督管理局发布对于安徽广印堂中药股份有限公司的行政处罚公告，包括：警告、责令限期改正；收回《药品GMP证书》;没收违法所得；罚款；直接责任人和管理人市场禁入。 2018年4月3日，宁波保税区思瑞嘉清股权投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人北京和嘉瑞兴投资有限公司向安徽广印堂中药股份有限公司发送《退款公函》，决定终止本项目投资并要求退还两千万元投资款。2018年4月26日，安徽广印堂中药股份有限公司向宁波保税区思瑞嘉清股权投资合伙企业（有限合伙）发送《说明》，承诺退回投资款项。2018年5月25日，高广印、徐美华签署《还款承诺书》，承诺2018年6月30日（含）前，返还增资款不低于50%，若违约将支付100万元；于2018年9月30日（含）前，返还剩余增资款。如截至2018年6月30日（含）公司/本承诺人未完成第一条协议，届时将依照签订的质押协议执行。2018年6月8日，宁波保税区思瑞嘉清股权投资合伙企业（有限合伙）（乙方）与安徽广印堂中药股份有限公司（甲方）、高广印、徐美华（担保人）签订《退款协议》：一、甲方同意在2018年6月30日前将乙方不低于50%的投资款即不低于壹仟万元(10000000)退回乙方指定账户，利余投资款于2018年9月30日前退还完毕。二、担保人高广印、徐美华同意按照之前签署的协议约定的收益标准支付乙方应得的收益，并对甲方承诺按期退回投资款承担连带责任担保。三、担保人高广印、徐美华承诺将持有的甲方公司股权出质，出质数额为壹佰捌拾万股。《股份质押合同》约定：经友好协商，质权人宁波保税区思瑞嘉清股权投资合伙企业（有限合伙）拟退出目标公司安徽广印堂中药股份有限公司，目标公司、出质人高广印、徐美华将投资款人民币2000万元及利息(以下称“主债权”)返还质权人；同时出质人以其合计持有的目标公司[1800000]股股份(以下称“质押股份”)为出质人应向质权人返还的投资款提供担保，担保的主债权数额为人民币2000万元及截至还款日的利息。目标公司、出质人履行债务的期限为2018年6月5日至2018年9月30日。安徽广印堂中药股份有限公司分别于2018年6月22日、2018年6月29日、2018年12月20日向宁波保税区思瑞嘉清股权投资合伙企业（有限合伙）转账500万元、500万元、50万元。2019年1月，宁波保税区思瑞嘉清股权投资合伙企业（有限合伙）（乙方）与安徽广印堂中药股份有限公司（甲方）、高广印、徐美华（担保人）签订《退款协议之补充协议》，对欠付本息进行确认，截止到2019年1月20日，甲方欠付乙方利息709589.04元。并约定：二、1、甲方于2019年1月20日向乙方指定账户支付利息人民币柒拾万玖仟伍佰捌拾玖元零四分(￥709589.04)。2、甲方同意于2019年3月31日前，向乙方指定账户归还剩余所欠投资款本金人民币壹仟万元(￥10000000)及应还未还利息。三、若甲方未能按约定在2019年3月31日前及时清偿本息，应自违约之日起，向乙方支付违约金。违约金=甲方欠付金额*0.6‰/日*甲方违约之日起至甲方支付完毕欠付的款项之日的天数。四、担保人高广印、徐美华同意按照本协议约定支付本息及违约金，并承诺对本息及违约金提供连带责任担保。协议签订后，安徽广印堂中药股份有限公司于2019年1月23日向宁波保税区思瑞嘉清股权投资合伙企业（有限合伙）转账30万元。 本院认为，综合原、被告双方的诉辩意见及质证意见，本案的争议焦点为：（一）双方所签订的增资协议、补充协议、退款协议是否依法成立并生效？原、被告签订的《关于安徽广印堂中药股份有限公司之增资协议》、《安徽广印堂中药股份有限公司增资协议之补充协议》、《退款协议》、《退款协议之补充协议》，均是合同双方的真实意思表示，不违反法律的强制性规定，合法有效。（二）截至目前，被告安徽广印堂中药股份有限公司未返还的增资本金数额以及所涉及的违约金、利息的计算？被告安徽广印堂中药股份有限公司收到原告支付的2000万元增资款后,未按约定进行工商变更手续。并因其自身的原因受到行政处罚，致使合同目的无法实现,已构成根本违约。扣除已经退还的1000万元，《退款协议》及《退款协议之补充协议》均约定甲方同意向乙方归还剩余所欠投资款本金1000万元，故原告要求被告安徽广印堂中药股份有限公司返还其资金1000万元的诉讼请求，本院予以支持。被告高广印、徐美华承诺承担连带责任担保。连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。保证人承担保证责任后，有权向债务人追偿。故本院支持被告高广印、徐美华与被告安徽广印堂中药股份有限公司承担连带责任。关于原告主张依照约定支付截至2019年6月26日的收益179.32万元，违约金307.80万元。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条规定，出借人与借款人既约定了逾期利率,又约定了违约金或者其他费用,出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用,也可以一并主张,但总计超过年利率24%的部分,人民法院不予支持。本案中,《安徽广印堂中药股份有限公司增资协议之补充协议》第3.2条约定的年化收益率为每年10%。《退款协议之补充协议》约定的违约金计算方式为甲方欠付金额*0.6‰/日*甲方违约之日起至甲方支付完毕欠付的款项之日的天数。原告主张的利息与违约金的合计利率明显超过我国法律所允许的利率范围。原、被告双方确认截至2019年1月20日利息为709589.04元，扣除2019年1月23日偿还的利息30万元，截至2019年1月20日欠付的利息为409589.04元。自2019年1月21日至双方约定的清偿本息之日2019年3月31日，欠付的利息应以投资款本金1000万元为基数，按年利率10%计算，为191780.82元。故截至2019年3月31日，欠付投资款的利息为601370元。自2019年4月1日违约之日起，违约金按年利率24%计算至款项实际清偿之日止。（三）被告高腾飞在本案中是否应承担返还增资款本息的违约责任？原告诉称，依据《增资协议之补充协议》3.2条款的约定，被告高腾飞应承担民事责任。经查，3.1条款的触发回购事项并未成就，该投资未完成工商变更登记，原告尚未持有公司股份，3.2条款约定的回购价格及款项支付并不适用本案的返还增资款项，且被告高腾飞不是《退款协议》、《股份质押合同》、《退款协议之补充协议》的当事人，根据合同的相对性，原告宁波保税区思瑞嘉清股权投资合伙企业（有限合伙）要求被告高腾飞承担责任的诉讼请求，本院不予支持。被告安徽广印堂中药股份有限公司辩称，扣除的广印堂已支付款项错误，应扣除金额为50万+30万+58万=138万。因未提供证据证明58万款项的支付情况，对其辩解，本院不予支持。被告高广印、徐美华、高腾飞经本院合法传唤拒不到庭参加诉讼，视为自动放弃相关诉讼权利，由此产生的不利后果由其自行承担。据此，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条、第九十七条、第一百一十四条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十一条、第三十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条的规定，判决如下： 一、被告安徽广印堂中药股份有限公司自本判决生效之日起十五日内，返还原告宁波保税区思瑞嘉清股权投资合伙企业（有限合伙）投资款本金1000万元及利息601370元。并自2019年4月1日起支付违约金（以投资款本金1000万元为基数，按年利率24%计算至款项实际清偿之日止）。 二、被告高广印、徐美华对被告安徽广印堂中药股份有限公司的上述债务向原告宁波保税区思瑞嘉清股权投资合伙企业（有限合伙）承担连带还款责任。被告高广印、徐美华承担还款责任后，有权向被告安徽广印堂中药股份有限公司追偿。 三、驳回原告宁波保税区思瑞嘉清股权投资合伙企业（有限合伙）的其他诉讼请求。 案件受理费95223元、财产保全费5000元，合计100223元，由被告安徽广印堂中药股份有限公司、高广印、徐美华负担。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于安徽省亳州市中级人民法院。 审 判 长  孙 勇 人民陪审员  朱亚萍 人民陪审员  邢春峰 二〇二〇年六月八日 法官助理吴真 书记员李娜