广东省中山市中级人民法院民 事 判 决 书（2020）粤20民终2866号上诉人（原审被告）：余美珍，女，1965年4月5日出生，汉族，住广东省中山市**********。上诉人（原审被告）：麦文峰，男，1983年3月17日出生，汉族，住广东省中山市**********。上诉人（原审被告）：廖彩园，女，1985年8月10日出生，汉族，住广东省中山市**********。三上诉人共同的委托诉讼代理人：王茹，北京市华城律师事务所律师。三上诉人共同的委托诉讼代理人：张照平，北京市华城律师事务所律师。被上诉人（原审原告）：郭志明，男，1965年5月6日出生，汉族，住广东省中山市********。委托诉讼代理人：刘和林，广东香山律师事务所律师。上诉人余美珍、麦文峰、廖彩园因与被上诉人郭志明民间借贷纠纷一案，不服广东省中山市第二人民法院（2019）粤2072民初8477号民事判决，向本院提起上诉。本院于2020年5月15日立案后，依法组成合议庭进行了审理。本案现已审理终结。余美珍、麦文峰、廖彩园上诉请求：撤销一审判决中关于归还本金的部分，改判余美珍、麦文峰、廖彩园向郭志明归还借款本金164291元。事实和理由：一、借款合同约定利息为3%，郭志明按照实际5%收取利息，企图通过虚假的合同获得超额利息，其性质属于高利贷，故借款合同所约定的3%利息应属无效，应按照法定最高利率2%予以支持，一审法院支持了郭志明的高额利息是错误的。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十八条第二款的规定，法定利率最高为2%，但本案是按照月5%计算利息的，多出3%利息应直接抵扣本金，据此截止2019年1月28日余美珍、麦文峰、廖彩园尚欠郭志明本金为164291.19元。二、即使按照一审法院计算方法，按月3%计算利息，一审法院亦存在计算错误。2018年2月24日至2018年3月23日是27天，一审法院按30天计算；2018年4月23日至2018年5月24日是31天，一审法院按32天计算；2018年9月23日至2018年11月5日是43天，一审法院按44天计算。郭志明辩称，一审判决认定事实清楚，适用法律正确，请求驳回上诉，维持原判。郭志明向一审法院起诉请求：余美珍、麦文峰、廖彩园立即向郭志明归还借款本金211438元及利息（以211438元为基数，自2019年1月19日起按月利率2%计算到清偿借款之日止）。一审法院认定事实：郭志明以其与余美珍、麦文峰、廖彩园之间存在借贷关系为由诉至一审法院向余美珍、麦文峰、廖彩园主张权利，并提交见证书（借款合同）及中国建设银行个人活期账户交易明细作证。经查，借款合同上甲方（贷方）处有郭志明的签名，乙方（借方）处有余美珍、麦文峰、廖彩园的签名，落款日期为2017年12月22日，载明内容主要为：一、借款金额人民币30万元；二、借款期限六个月即从2017年12月23日起至2018年6月22日止；三、借款利息为月利率3%，按月支付；四、借款给付方式为乙方三人一致同意甲方给付的借款汇入廖彩园银行账户；五、还款办法为借款期限届满日前一次性归还，逾期还款的，逾期不满一个月的按一个月支付利息；六、违约责任为乙方逾期偿还借款应承担违约责任，并从逾期之日起按逾期金额的每月百分之十向甲方支付违约金，如果因逾期还款而引致诉讼的，则甲方因此需支出的诉讼费用、律师费用等均由乙方承担。七、乙方三个人之间对借款及利息、违约金等承担无限连带偿还责任。前述借款合同由广东香山律师事务所律师黄建学见证合同当事人签字且属实。客户名称为黎荣的6217*****9737中国建设银行个人活期账户交易明细显示，2017年12月22日由该账户向对方账号与户名为廖彩园的6236*****9666账号转账支取30万元。庭审中，黎荣作为证人当庭签署保证书并陈述如下：上述2017年12月22日向廖彩园转账的30万元款项是其受郭志明先生的委托而转账给廖彩园的，故该笔款项之权利义务均由郭志明行使，其放弃对该笔款项的任何权利与义务。一审庭审中，郭志明称约定利息为月息3%。利息是余美珍通过其银行账户向郭志明的财务人员陈洁转账支付的。为此，郭志明提供客户名称为陈洁、借记卡号为6217*********的中国银行交易流水明细清单作证。该交易清单显示对方账户名为余美珍的6216*****7870账号于2019年1月28日、2018年11月28日、2018年11月5日、2018年9月23日、2018年7月23日向陈洁分别转账3万元、1.5万元、1.5万元、1.5万元、1.5万元；对方账户名为廖彩园的6236*****9666账号于2018年8月24日、2018年6月23日、2018年5月24日、2018年4月23日、2018年3月23日、2018年2月24日、2018年1月22日向陈洁分别转账1.5万元、1.5万元、1.5万元、1.5万元、1.5万元、1.5万元、1.5万元。余美珍、麦文峰、廖彩园在一审庭审后提交的代理词后附的还款记录与郭志明所称的还款记录一致。另，陈洁向一审法院提交说明称，其受郭志明委托，用其本人的银行账户代郭志明接收余美珍的还款，余美珍自2018年1月22日到2019年1月28日期间向其银行账户的汇款均为余美珍向郭志明偿还的款项。一审法院认为，对于郭志明主张余美珍、麦文峰、廖彩园向其借款300000元未予清偿完毕的待证事实，郭志明提交见证书（借款合同）、个人活期账户交易明细、黎荣的证人证言及陈洁说明佐证。一审诉讼中，郭志明亦对双方关系、借款过程、利息、还款记录等作出了陈述。且余美珍、麦文峰、廖彩园在庭审后提交代理词亦对借款关系、还款的情况予以确认。因此，在郭志明保证其提交的证据及所作陈述的真实性，不存在虚假诉讼、恶意诉讼或有损第三人利益之情形的情况下，一审法院认为郭志明已基本完成其举证责任，并对郭志明主张的事实予以认定。现余美珍、麦文峰、廖彩园未举证证明其已足额履行还款的义务，其行为已构成违约，为此，郭志明主张余美珍、麦文峰、廖彩园偿还尚欠借款及支付逾期利息有理，予以支持。对于尚欠的借款本金及利息数额，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持”，本案中，双方均确认余美珍、麦文峰、廖彩园的还款记录，为此应参照余美珍、麦文峰、廖彩园的还款记录分段计算，超出年利率36%的部分应抵扣本金（后附表格）。对于余美珍、麦文峰、廖彩园在一审庭审后提交代理词辩称郭志明是放高利贷，应按月息2%计算的主张，余美珍、麦文峰、廖彩园未提供证据证明郭志明是职业放贷人，理应承担举证不能的不利法律后果，为此，对其该辩解不予采纳。余美珍、麦文峰、廖彩园经一审法院合法传唤无正当理由拒不到庭，应视为其放弃答辩、举证等诉讼权利，不影响法院依法判决。综上，依照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条，《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条第一款、第五条第一款、第六十四条的规定，缺席判决：一、余美珍、麦文峰、廖彩园于判决生效之日起七日内向郭志明归还借款本金211176元及逾期利息（以211176元为基数，自2019年1月29日起按年利率24%计算至清偿之日止）；二、驳回郭志明的其他诉讼请求。案件受理费减半收取计3080元，由余美珍、麦文峰、廖彩园负担(该款郭志明已预交，余美珍、麦文峰、廖彩园于上述付款期限内迳付给郭志明，一审法院不另行收退)。本院二审期间，各方当事人均未提交新证据，对一审查明的事实清楚，本院予以确认。本院认为，本案是民间借贷纠纷。结合各方诉辩意见，本案争议焦点是余美珍、麦文峰、廖彩园主张尚欠郭志明本金164291元，理据是否充分。经审查，首先，一审判决认定郭志明与余美珍、麦文峰、廖彩园存在借贷关系，现余美珍、麦文峰、廖彩园逾期还款构成违约，应承担相应的违约责任，各方对此均未提出异议，本院对此予以确认。其次，余美珍、麦文峰、廖彩园认为应按月利率2%计收利息，超出的还款金额应抵扣本金，故尚欠郭志明本金164291元。本院认为，一审法院根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定，对于已清偿部分超出年利率36%的部分已抵扣本金，于法有据，本院予以维持，但一审判决抵扣本金的计算存在误差，本院对此予以纠正。经核算（见附表），余美珍、麦文峰、廖彩园尚欠郭志明借款本金208693元，其上诉尚欠郭志明本金164291元的主张，本院对此不予支持。综上所述，余美珍、麦文峰、廖彩园的上诉请求部分成立。根据《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第二项之规定，判决如下：一、撤销广东省中山市第二人民法院（2019）粤2072民初8477号民事判决第二项；二、变更广东省中山市第二人民法院（2019）粤2072民初8477号民事判决第一项为上诉人余美珍、麦文峰、廖彩园于本判决生效之日起七日内起向被上诉人郭志明归还借款本金208693元及逾期利息（以208693元为基数，自2019年1月29日起按年利率24%计算至清偿之日止）；三、驳回被上诉人郭志明的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。一审案件受理费3080元（被上诉人郭志明已预交），由上诉人余美珍、麦文峰、廖彩园负担3040元，被上诉人郭志明负担40元。二审案件受理费973元（上诉人余美珍、麦文峰、廖彩园已预交），由上诉人余美珍、麦文峰、廖彩园负担921元，被上诉人郭志明负担52元。本判决为终审判决。审判长  胡怡静审判员  张 荣审判员  卢俊廷二〇二〇年六月十九日书记员  周芷铭郭志明VS余美珍、麦文峰、廖彩园民间息核算表日期计息天数按年利率36%计算的利息金额（单位：元）借款人支付的款项（单位：元）冲抵本金的数额（单位：元）剩余本金（单位：元）备注2017.12.223000001.双方对还款金额及时间没有争议；2.按年利率36%计算，按一年365天，计算至天数，金额四舍五入至个位数。2018.1.2231天91721500058282941722018.2.2433天95741500054262887462018.3.2327天76891500073112814352018.4.2331天86051500063952750402018.5.2431天84091500065912684492018.6.2330天79431500070572613922018.7.2330天77341500072662541262018.8.2432天80211500069792471472018.9.2330天73131500076872394602018.11.543天101561500048442346162018.11.2823天53221500096782249382019.1.2862天137553000016245208693