江西省吉安市吉州区人民法院刑 事 判 决 书（2020）赣0802刑初56号公诉机关吉安市吉州区人民检察院。被告人王槐英，男，1963年11月10日出生于江西省吉安市吉州区，汉族，初中文化，务工，住吉安市吉州区。因本案于2019年8月29日被吉安市公安局吉州分局刑事拘留，同年9月30日被逮捕。现羁押于吉安市看守所。辩护人曾胜龙，广东利众律师事务所律师。吉安市吉州区人民检察院以吉州检刑诉〔2020〕36号起诉书指控被告人王槐英犯诈骗罪，于2020年4月2日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，适用普通程序公开开庭审理了本案。吉安市吉州区人民检察院指派检察官邹凯、检察官助理江旻出庭支持公诉，被告人王槐英及其辩护人曾胜龙到庭参加诉讼。现已审理终结。吉安市吉州区人民检察院指控：2004年4月7日，被告人王槐英注册成立吉安市吉州区日兴粮食加工厂（以下简称日兴粮食加工厂），至2009年11月17日注销该厂。2011年左右，王槐英在吉州区建了厂房，但一直空置。2012年，江西省政府为支持赣南等原中央苏区妇女脱贫创业致富，对由妇女创办的、女性员工占50%以上的、至少能解决50名女性就业的且具有一定规模的企业，设立支持妇女创业致富子项目，每个项目县给予10万元支持，并制定了《省妇联2012年妇女儿童民生项目支持妇女创业致富子项目实施办法（试行）》。王槐英明知自己没有经营的企业，却使用已注销的日兴粮食加工厂，采取伪造工资表、劳动合同的手段，虚构日兴粮食加工厂女性法人代表、女性员工数量、工厂经营规模等事实，进而编造假的项目申请书、可行性研究报告申报项目。2012年12月6日，王槐英骗得项目资金100000元。2013年1月21日，王槐英为应付江西省妇联的检查，编造虚假的资金使用情况汇报。为证实上述指控，公诉机关当庭宣读、出示了书证项目申请书、财政资金直接支付入账通知书等、证人证言、被告人的供述等证据。公诉机关认为，被告人王槐英虚构事实，骗取国家扶贫资金10万元，数额巨大,应当以诈骗罪追究其刑事责任，建议判处被告人王槐英有期徒刑五年至六年，并处罚金人民币十五万元至二十万元，提请依法判处。被告人王槐英辩称：其对公诉机关的指控有异议，认为其不构成犯罪；厂房是2012年建的，不是2011年建的，10万元资金全都用在了修建厂房前的小路；其注销日兴粮食加工厂只是为了更改企业名称，其他的没有改，法人代表还是其，其原本想继续开厂，但是由于身体出了问题且利润低，所以没有继续开厂。辩护人曾胜龙提出的辩护意见是：对公诉机关的指控有异议，被告人王槐英的行为不构成犯罪，理由如下：1.项目申请表上盖章的是吉州区妇联，表明项目申请人是吉州区妇联，而非被告人王槐英，被告人不具备犯罪主体资格；2.省妇联文件中明确要求不达标的要整改以保证资金的使用，否则政府可以收回，说明该项目的性质是行政合同，日兴粮食加工厂只是项目的合作人，且日兴粮食加工厂的企业类型是个体工商户，负责人可以是王槐英也可以是李某，因为他们是夫妻共有，吉州区妇联明知本案被告人系日兴加工厂负责人，仍认为其具备申请条件也是基于这一法律认知；3.省妇联支持妇女创业的项目性质是行政扶持，而非扶贫，项目资金是扶持款，不是扶贫款。辩护人向法庭提交了以下证据：1.一份水田调整合同，证明厂房是2012年建的；2、工程材料付款收条、工时记录及工资收条，证明2012年厂房还在建，证人关于厂房建成时间的证言不属实；3.一份病历记录，证明被告人王槐英在2012年就已经患有糖尿病和高血压。经审理查明，2004年4月7日，被告人王槐英注册成立吉安市吉州区日兴粮食加工厂（以下简称日兴粮食加工厂），企业类型为个体工商户。2009年11月17日，被告人王槐英注销日兴粮食加工厂，注册成立吉安市吉州区群欢粮食加工厂（以下简称群欢粮食加工厂），企业类型为个体工商户，至2012年8月20日注销该厂。2012年，江西省政府为支持赣南等原中央苏区、国定省定连片贫困区妇女脱贫创业致富，对具有一定生产规模，主要负责人为女性或女性就业比例超过50%的，至少能解决50名女性就业的企业，设立支持妇女创业致富子项目，每个项目县给予10万元扶贫资金支持，并制定了《省妇联2012年妇女儿童民生项目支持妇女创业致富子项目实施办法（试行）》。2012年8月，王槐英明知自己没有实际经营的企业，不符合申报条件，仍使用已注销的日兴粮食加工厂营业执照、生产经营许可证、税务登记证等作废证件，利用其在兴桥镇秀江村委会一新建空置厂房，采取伪造工资表、劳动合同的手段，虚构其妻子李某为日兴粮食加工厂负责人、从业人数、女性员工数量、工厂经营规模等事实，向吉州区妇联提供虚假的项目申请书、可行性研究报告申报项目。2012年12月6日，吉州区财政局将项目经费人民币10万元转入日兴粮食加工厂公账，同年12月7日，王槐英以购粮款的名义将钱从日兴粮食加工厂公账内取出，王槐英骗得项目资金人民币10万元。2013年1月21日，王槐英为应付江西省妇联的检查，编造虚假的资金使用情况汇报。上述事实，有经庭审举证、质证的以下证据予以证实：（一）书证1.《省妇联2012年妇女儿童民生项目支持妇女创业致富子项目实施办法（试行）》，证实江西省“支持妇女创业致富子项目”资金是用于支持赣南等原中央苏区、国定省定连片贫困区妇女脱贫创业致富，该项目资金具有扶贫资金的性质，以及项目申报条件、具体要求；2.江西省财政厅关于下达2012年妇女儿童民生项目专项经费的通知、财政资金直接支付入账通知书，证实该项目资金是省政府财政支出的扶贫资金，2012年12月6日，吉州区财政局将项目经费10万元转入日兴粮食加工厂公账内；3.项目申请书、可行性研究报告，证实2012年8月，被告人王槐英使用日兴粮食加工厂名义申报项目，虚构其妻子李某为日兴粮食加工厂负责人、该厂占地面积50亩、从业人数45名、其中妇女35名、年收入560万的事实；4.伪造的日兴粮食加工厂工资表、劳动合同书，证实王槐英为达到项目申报条件，伪造了日兴粮食加工厂工资表和劳动合同书，虚构女性负责人和女性员工数量的事实；5.日兴粮食加工厂、群欢粮食加工厂个体信息、经营者信息，证实二粮食加工厂的经营者、企业类型、注册注销时间；6.王槐英新建厂房电费使用情况表、群欢粮食加工厂纳税登记表，证实2012年10月至2013年12月期间，被告人没有在厂房内生产经营；7.现金支票、日兴粮食加工厂银行账户交易明细，证实2012年12月7日，被告人王槐英以购粮款的名义将10万元项目资金取出，2011年12月至2013年9月，除财政局转入的10万元项目经费外，日兴粮食加工厂的公账无交易流水，公账上仅有140余元，日兴粮食加工厂未实际经营；8.吉州区妇女创业项目进展及资金使用情况汇报、吉州区日兴粮食加工厂机械清单，证实被告人为应付省妇联的检查，在情况汇报中称对进厂路面进行全面维修硬化，道路维修支出项目资金5万元，其余资金用于购置加工设备；9.吉安市吉州区反腐败协调小组案件移送受理登记表，证实本案来源于吉州区纪委移送线索。10.常住人口信息表、无前科证明、归案情况说明，证实被告人的身份信息，无前科及归案情况。（二）证人证言11.证人李某的证言，证实李某系王槐英妻子，其从未在日兴加工厂做事，也未担任过任何职务，王槐英称要用其名义申报资金，因为只有妇女创业才能申报成功，欧阳蕊系其儿媳，欧阳蕊也从未在日兴粮食加工厂工作，其从未与欧阳蕊签订过劳动合同，王槐英没有在新建厂房内开过粮食加工厂；12.证人胡某、毛某、刘某（工资表上领取工资人员）的证言，证实工资表系伪造，2012年9月，胡某、毛某、刘某没有在日兴粮食加工厂工作，也没有签字领取工资，王槐英没有在新建的厂房内开过粮食加工厂；13.证人谢某、郑某的证言，证实2012年，谢某在吉州区政府负责妇联工作，郑某在吉州区妇联工作，王槐英以他妻子米厂创业的名义申报了一个妇女创业扶持资金的项目，申报项目前王槐英及其妻子陪同谢某、郑某等人到兴桥镇秀江村委会庙前村查看王槐英一新建空置厂房；14.证人王某1的证言，其对申报10万元项目资金的情况不知情，2011年夏天，其看到过厂房在打地基。厂房现在租给一位浙江姓陆的男子。15.证人陆某的证言，证实2013年11月至今，陆某租用王槐英位于兴桥镇庙××村的一个全新厂房，该厂房前有一条泥巴路，上面铺了一点小石头，大概长约50米，宽三四米，是王槐英修的。2019年，其出资6000余元在小路上铺了一层沙子；16.证人罗某的证言，证实其在吉福路附近××了××农庄，1997年建大福农庄时其修了一条通向吉福路的路，后王槐英在其农庄附近建了一个厂房，王槐英建厂房前修了一条泥巴路连接到其修的路，借用其修的路通向吉福路，王槐英自己没有使用过厂房，是租给别人，王槐英修建好厂房后没有再修之前的泥巴路，租户压坏了路是由租户维修；17.证人黄某的证言，证实大概在2010年、2011年左右，王槐英要其装了10车左右的黑石、砂石、沙子用于修厂房的路，材料共一万元左右，王槐英修的是一条泥巴路，路从厂房延伸到旁边的乡路，借乡路通向吉福路；18.证人王某2、王某3、王某4的证言，证实王槐英修建厂房前为方便施工车辆进出修了一条连接到隔壁农庄的沙石路，借农庄的路通向吉福路，厂房建好后路没有再修过，厂房一直空置，后租给他人使用；（三）现场照片。19.厂房及厂房前道路照片，证实厂房位置、规模，厂房墙上悬挂了一个内容为“江西省支持妇女创业致富民生项目”落款为“江西省妇联制”的牌子，厂房门口的小路系碎石块铺的乡村土路，未进行维修硬化；（四）被告人供述与辩解20.被告人王槐英的供述与辩解，证实王槐英曾注册成立日兴粮食加工厂，后又注销，注册一个新的厂名，改为群欢粮食加工厂，大米加工厂停止生产后，其在村子里新建一厂房，一直空置未投入使用。2012年，其使用已注销且停止生产的日兴粮食加工厂名义申请省妇联妇女儿童民生项目经费10万元，为申报项目，其伪造了员工工资表、其妻子与儿媳签订的劳动合同，虚构其妻子是加工厂负责人的事实，将伪造的申请材料交给镇工作人员谢某，几个月后，10万元项目经费转至日兴粮食加工厂公账上，吉州区妇女创业项目进展及资金使用情况汇报的内容是其写的，项目资金系用于修路，没有用于购置加工设备；上述证据来源合法，证据之间可以相互印证，具有证明效力，本院予以采信。对辩护人提供的证据，与本案无关联性，不予采信。关于被告人提出其所得项目资金全部用于修路，后来因为身体原因没有继续经营粮食加工厂，其不构成诈骗罪的辩护意见。经查，根据《省妇联2012年妇女儿童民生项目支持妇女创业致富子项目实施办法（试行）》的规定，申报项目应系有一定生产规模，主要负责人为女性或女性就业比例超过50%的企业，符合支持方向，管理制度规范，科技含量较高，示范作用明显，服务功能较强。被告人王槐英申报的吉州区日兴粮食加工厂大米加工项目企业营业执照早已注销，且无生产设备和生产人员，根本不符合申报项目的基本条件。被告人王槐英严重弄虚作假，使用已注销的企业营业执照进行项目资金申报，并伪造企业工资表、劳动合同书等关键性申报材料，从而达到申报项目的基本条件并套取10万元国家专项资金，符合诈骗罪的构成要件，应以诈骗罪对其定罪处罚。被告人王槐英辩称骗得的10万元资金系全部用于修路，与查证的事实不符，且被告人王槐英作为资金使用人不符合资金申报的基本条件，所骗资金是否实际用于修路并不影响以诈骗罪对其定罪处罚，被告人提出的辩护意见，不予采信。关于辩护人提出被告人不是本案犯罪主体、李某可以作为企业负责人、本案项目资金不属于扶贫款等辩护意见。关于被告人王槐英不是本案犯罪主体的辩护意见。经查，支持妇女创业致富项目是省妇联发文，文件要求各市、县妇联要严格对照妇女创业致富民生项目建设申报条件，认真填写《项目申请表》，吉州区妇联在项目申请表上盖章正是基于这点要求，吉州区妇联盖章主要是一种职务行为，是作为初审单位对项目进行审核上报，被告人王槐英系项目资金的使用人，其具备本案的犯罪主体资格，辩护人该辩护意见，不予采信；关于被告人王槐英与李某系夫妻关系，李某可以视为日兴粮食加工厂负责人的辩护意见。经查，李某从未在日兴加工厂做事，也未担任过任何职务，王槐英以李某的名义申报资金，完全是为了达到企业负责人为女性的申报条件，不能因为王槐英与李某系夫妻关系，就此认定李某系企业的负责人，辩护人的该辩护意见，与事实不符，不予采信；关于本案项目资金是否属于扶贫款的问题，经查，《省妇联2012年妇女儿童民生项目支持妇女创业致富子项目实施办法（试行）》明确规定，项目资金用于支持赣南等原中央苏区、国定省定连片贫困区妇女脱贫创业致富、支持鄱阳湖生态经济区妇女创业致富、支持巾帼创业园区创建。江西省财政厅关于下达2012年妇女儿童民生项目专项经费的通知中又明确本案10万元资金系用于原中央苏区及特困片区妇女创业致富项目，具有扶贫性质，涉案10万元国家专项资金应当认定为扶贫款，辩护人关于涉案资金不属于扶贫款的辩护意见，不予采信。本院认为，被告人王槐英以非法占有为目的，采取虚构事实和隐瞒真相的手段，骗取国家专项资金人民币10万元，数额巨大，其行为已构成诈骗罪。公诉机关指控的罪名成立。被告人王槐英诈骗的国家专项资金具有扶贫性质，且至今未退赃分文，应酌情从重处罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第五十二条、第五十三条第一款、第六十四条的规定，判决如下：一、被告人王槐英犯诈骗罪，判处有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币四万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年8月29日起至2024年2月28日止。罚金在判决生效后三十日内一次性缴纳。）二、追缴被告人王槐英诈骗犯罪所得人民币十万元，上缴国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江西省吉安市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  杜宏雁人民陪审员  周文勇人民陪审员  曾秋玲二〇二〇年六月十五日法官助理刘珮良书记员刘欢相关法律：《中华人民共和国刑法》第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条第一款罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。