江苏省昆山市人民法院刑 事 判 决 书(2020)苏0583刑初301号公诉机关江苏省昆山市人民检察院。被告人高广平，男，1964年3月27日生，汉族，大专文化，昆山XX精密电子有限公司总经理，户籍所在地台湾省台北县，住江苏省昆山市。2019年5月17日因涉嫌非国家工作人员受贿罪被昆山市公安局刑事拘留，同年6月20日因涉嫌非国家工作人员受贿罪、职务侵占罪被逮捕。现羁押于昆山市看守所。辩护人李振华、陆锋，江苏六典律师事务所律师。被告人钱东，男，1967年11月8日生，汉族，初中文化，工程项目承包人，住江苏省启东市。2019年5月17日因涉嫌对非国家工作人员行贿罪被昆山市公安局刑事拘留，同年6月20日因涉嫌对非国家工作人员行贿罪、职务侵占罪被逮捕。现羁押于昆山市看守所。辩护人郁建彬，上海福湾律师事务所律师。辩护人孙根林，江苏海联海律师事务所律师。昆山市人民检察院以昆检诉刑诉〔2020〕19号起诉书指控被告人高广平犯职务侵占罪、非国家工作人员受贿罪；被告人钱东犯对非国家工作人员行贿罪、虚开发票罪，于2020年3月2日向本院提起公诉。本院适用普通程序，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。昆山市人民检察院指派检察员郭金冬出庭支持公诉，被告人高广平、钱东及辩护人陆锋、郁建彬、孙根林到庭参加诉讼，现已审理终结。昆山市人民检察院指控：一、非国家工作人员受贿、对非国家工作人员行贿2010年11月18日至2017年3月27日期间，被告人钱东为谋取不正当利益，给予昆山XX精密电子有限公司总经理被告人高广平人民币90万元；被告人高广平利用担任昆山XX精密电子有限公司总经理的职务便利，非法收受被告人钱东的人民币90万元，并为被告人钱东在承包昆山XX精密电子有限公司工程项目以及工程款结算等方面谋取不正当利益。具体分述如下：1.2010年11月18日，被告人钱东通过银行转账的方式，向被告人高广平行贿人民币20万元，被告人高广平予以收受；2.2010年12月21日，被告人钱东通过银行转账的方式，向被告人高广平行贿人民币20万元，被告人高广平予以收受；3.2011年2月22日，被告人钱东通过银行转账的方式，向被告人高广平行贿人民币20万元，被告人高广平予以收受；4.2011年3月23日，被告人钱东通过银行转账的方式，向被告人高广平行贿人民币20万元，被告人高广平予以收受；5.2013年2月1日，被告人钱东通过银行转账的方式，向被告人高广平行贿人民币5万元，被告人高广平予以收受；6.2017年3月27日，被告人钱东通过银行转账的方式，向被告人高广平行贿人民币5万元，被告人高广平予以收受。二、职务侵占2012年11月至2016年1月期间，被告人高广平利用担任被害单位昆山XX精密电子有限公司总经理的职务便利，指使钱东在承包被害单位昆山XX精密电子有限公司工程建设、装修、维护等项目过程中，采用虚增工程价款的方法，待工程款到帐后，由钱东将虚增部分的工程款打回被告人高广平个人的尾号6534的工行账户上，以此非法侵占被害单位昆山XX精密电子有限公司的人民币132万元。三、虚开发票2013年2月1日至2016年4月25日期间，被告人钱东挂靠昆山天磊建筑工程有限公司，在承包昆山XX精密电子有限公司工程建设、装修、维护等项目过程中，受高广平指使，虚增工程价款人民币132万元，并通过昆山天磊建筑工程有限公司向昆山XX精密电子有限公司虚开建筑业统一发票132万元。公诉机关认为，被告人高广平利用职务上的便利，非法收受他人人民币90万元，为他人谋取利益，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百六十三条第一款的规定，应当以非国家工作人员受贿罪追究其刑事责任。被告人高广平以非法占有为目的，利用职务上的便利，将本单位的人民币132万元非法占为己有，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款的规定，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。被告人钱东为谋取不正当利益，给予公司工作人员人民币90万元，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百六十四条第一款的规定，应当以对非国家工作人员行贿罪追究其刑事责任。被告人钱东虚开发票132万元，情节严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百零五条之一第一款的规定，应当以虚开发票罪追究其刑事责任。被告人高广平、钱东均自愿认罪认罚，根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，可以从宽处罚。提请本院依法分别判处。被告人高广平、钱东对指控的犯罪事实及罪名均无异议。被告人高广平辩护人的辩护意见是：被告人高广平系初犯、自愿认罪认罚、悔罪态度较好，已取得被害单位的谅解，建议对其从轻处罚。被告人钱东辩护人的辩护意见是：1.被告人钱东归案后如实供述犯罪事实，系坦白。2.被告人钱东自愿认罪认罚、悔罪态度较好、主观恶性较小。3.被告人钱东无犯罪前科。4.有期徒刑应当吸收拘役刑。经审理查明：一、非国家工作人员受贿、对非国家工作人员行贿2010年11月18日至2017年3月27日期间，被告人钱东为谋取不正当利益，给予昆山XX精密电子有限公司总经理被告人高广平人民币90万元；被告人高广平利用担任昆山XX精密电子有限公司总经理的职务便利，非法收受被告人钱东的人民币90万元，并为被告人钱东在承包昆山XX精密电子有限公司工程项目以及工程款结算等方面谋取不正当利益。具体分述如下：1.2010年11月18日，被告人钱东通过银行转账的方式，向被告人高广平行贿人民币20万元，被告人高广平予以收受；2.2010年12月21日，被告人钱东通过银行转账的方式，向被告人高广平行贿人民币20万元，被告人高广平予以收受；3.2011年2月22日，被告人钱东通过银行转账的方式，向被告人高广平行贿人民币20万元，被告人高广平予以收受；4.2011年3月23日，被告人钱东通过银行转账的方式，向被告人高广平行贿人民币20万元，被告人高广平予以收受；5.2013年2月1日，被告人钱东通过银行转账的方式，向被告人高广平行贿人民币5万元，被告人高广平予以收受；6.2017年3月27日，被告人钱东通过银行转账的方式，向被告人高广平行贿人民币5万元，被告人高广平予以收受。二、职务侵占2012年11月至2016年1月期间，被告人高广平利用担任被害单位昆山XX精密电子有限公司总经理的职务便利，指使钱东在承包被害单位昆山XX精密电子有限公司工程建设、装修、维护等项目过程中，采用虚增工程价款的方法，待工程款到帐后，由钱东将虚增部分的工程款打回被告人高广平个人的尾号6534的工行账户上，以此非法侵占被害单位昆山XX精密电子有限公司的人民币132万元。三、虚开发票2013年2月1日至2016年4月25日期间，被告人钱东挂靠昆山天磊建筑工程有限公司，在承包昆山XX精密电子有限公司工程建设、装修、维护等项目过程中，受高广平指使，虚增工程价款人民币132万元，并通过昆山天磊建筑工程有限公司向昆山XX精密电子有限公司虚开建筑业统一发票132万元。另查明，昆山XX精密电子有限公司对被告人高广平的犯罪行为表示谅解，并免除被告人高广平对非法侵占公司财产人民币132万元的退赔义务。上述事实，被告人高广平、钱东在开庭审理过程中无异议，并有被告人高广平、钱东的供述，证人游某、梁某、王某、陈某、魏某、温某、朱某、曹某、邝某、杨某、洪某、孙某的证言，接受证据材料清单、公司组织结构图、任职签呈、生活自律保证书、工资单、职务说明，协助查询财产通知书、银行交易流水、谅解书，调取证据通知书及清单、财务付款凭证、进账单、施工合同、施工发票、工程竣工验收报告单，抓获经过及发破案经过，常住人口基本信息等证据证实，足以认定。本院认为，被告人高广平利用职务上的便利，非法收受他人人民币90万元，为他人谋取利益，数额较大，其行为已构成非国家工作人员受贿罪。被告人高广平以非法占有为目的，利用职务上的便利，将本单位的人民币132万元非法占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪；被告人钱东为谋取不正当利益，给予公司工作人员人民币90万元，数额较大，其行为已构成对非国家工作人员行贿罪。被告人钱东虚开发票132万元，情节严重，其行为已构成虚开发票罪。被告人高广平、钱东均自愿认罪认罚，依法予以从宽处罚。被告人高广平取得被害单位谅解，酌情予以从轻处罚。公诉机关指控被告人高广平犯非国家工作人员受贿罪及职务侵占罪；被告人钱东犯对非国家工作人员行贿罪、虚开发票罪的事实清楚，证据确实充分，指控罪名正确。辩护人关于高广平系初犯、自愿认罪认罚、悔罪态度较好，已取得被害单位的谅解，被告人钱东自愿认罪认罚，悔罪态度较好，无犯罪前科，建议有期徒刑吸收拘役刑并从轻处罚的辩护意见，本院予以采纳。关于辩护人认为被告人钱东归案后如实供述犯罪事实，具有坦白情节，主观恶性较小的辩护意见，经查，被告人钱东归案后对行贿犯罪事实供述不稳定，曾否认部分犯罪事实，不应当认定具有坦白情节。被告人钱东为谋取不正当利益，给予公司工作人员人民币90万元，数额较大，虚开发票132万元，情节严重，主观恶性较大，故本院对辩护人的上述辩护意见不予采纳。综上，为维护公私财产所有权不受侵犯，维护正常的市场交易秩序，对被告人高广平依照《中华人民共和国刑法》第一百六十三条第一款、第二百七十一条第一款、第六十九条及《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污、贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第一款之规定；对被告人钱东依照《中华人民共和国刑法》第一百六十四条第一款、第二百零五条之一第一款、第六十九条、第五十二条、第五十三条、第六十四条及《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污、贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第三款之规定，判决如下：一、被告人高广平犯非国家工作人员受贿罪，判处有期徒刑三年；犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年，数罪并罚，决定执行有期徒刑七年。（刑期自判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年5月17日起至2026年5月16日止。）二、被告人钱东犯对非国家工作人员行贿罪，判处有期徒刑一年一个月，并处罚金人民币一万元；犯虚开发票罪，判处拘役五个月，并处罚金人民币一万元，数罪并罚，决定执行有期徒刑一年一个月，并处罚金人民币二万元。（刑期自判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年5月17日起至2020年6月16日止。）三、继续追缴被告人高广平违法所得人民币九十万元，予以没收，上缴国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向苏州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  胡明波人民陪审员  倪惠国人民陪审员  何玉忠二〇二〇年六月一日书 记 员  薛景伦附相关法条：《中华人民共和国刑法》第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产第一百六十三条第一款公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。第一百六十四条第一款为谋取不正当利益，给予公司、企业或者其他单位的工作人员以财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。第二百零五条之一虚开本法第二百零五条规定以外的其他发票，情节严重的，处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金；情节特别严重的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。