山东省济宁市任城区人民法院刑 事 判 决 书（2019）鲁0811刑初943号公诉机关济宁市任城区人民检察院。被告人尹某，女，1973年8月8日出生于山东省济宁市，汉族，初中文化，济宁市骏琪美容有限公司法定代表人，住济宁市任城区（户籍所在地济宁市任城区）。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2018年11月13日被济宁市公安局任城区分局刑事拘留，同年12月18日被依法逮捕。现羁押于济宁市看守所。辩护人梁玉仁、房姝含，山东公明政和律师事务所律师。济宁市任城区人民检察院以济任检公刑诉〔2019〕753号起诉书指控被告人尹某犯非法吸收公众存款罪，于2019年8月1日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭于2019年10月14日、2020年5月15日公开开庭审理了本案。庭审过程中公诉机关以本案需要补查证据为由，分别于2019年10月31日、2020年2月19日向本院申请延期审理两次。济宁市任城区人民检察院指派检察员徐丽、张茵出庭支持公诉。被告人尹某及其辩护人梁玉仁、房姝含到庭参加诉讼。现已审理终结。济宁市任城区人民检察院指控：2012年至2016年，被告人尹某未经政府主管部门批准，以济宁市骏琪美容有限公司及以其个人名义，在其经营的骏琪洸河美容店、骏琪赛宝美容店向到店的顾客公开宣传，许以高额利息或返利回报，向社会不特定人员收取存款。经济宁圣大会计师事务所审计，吸收存款18071700，造成损失14199771元。2018年11月13日，经公安机关电话通知，被告人尹某主动到公安机关投案，到案如实供述。对于上述事实，公诉机关提供了如下证据：常住人口查询结果、抓获经过、审计报告等书证；证人董某1、吴某、田某及集资参与人李某1、葛某等人的证言；会计鉴定报告；被告人尹某及另案处理的同案参与人的供述及辩解等。公诉机关据此认为，被告人尹某违反国家金融管理法规，向社会公众吸收资金18071700，扰乱金融管理秩序，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。系自首，适用《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款之规定。提起公诉，请依法判处。被告人尹某对指控其犯非法吸收公众存款罪犯罪罪名及主要犯罪事实均无异议，辩解称其作为骏琪美容有限公司的经营人，为了扩大公司经营，针对做身体保养的五年以上十年以下少部分顾客办理美妆卡，未向社会公众吸收存款；公安机关找其核实的吸收顾客的资金数额不是本金，是含有利息的；吸收的资金主要用作美容店装修、进货，记不清多少金额，但其装修的店面造价很高；困难出现后，其进行了很多努力，也取得了一些成效，其有很强烈的还款意愿，案发时公司仍有上百人在正常上班；其经营的美容店还有两家在经营，还有大批的顾客是会员，如果给其三至四年的时间，其是有能力，有机会，有资源进行偿还；翠都国际的房产都是其用2012年以前赚的钱购买；在其公司经营期间其给社会解决了200多人的就业问题，通过妇联给困难的孩子捐过钱，对社会做过一定贡献；其行为对孩子影响较大，其女儿受其影响大学未毕业，其儿子明年高考。辩护人梁玉仁、房姝含提出的辩护意见是公诉机关指控被告人尹某构成非法吸收公众存款罪事实认定不清、证据不足，公诉机关指控的犯罪数额中未扣除已经支付的利息及投资金额，属于认定事实不清，扣除利息及客户享受服务的折抵款项实际尚欠客户3496468元；被告人尹某吸收公众存款是特定顾客，不属于社会不特定对象，没有采取公开宣传方式，涉案钱款用于该公司的发展壮大，店面装修、设备的购买；出现涉案现象亦是进行一定时间的正常经营后因发展的需要、客户的需求逐渐演变而成，并非被告人有意大肆宣传；就被告人尹某犯罪事实而言，属于单位犯罪，涉案证据中美妆卡上均盖有骏琪国际养生馆、骏琪各店专用章，均是以公司的名义对外办理的，并非被告人尹某的个人行为，应属于单位犯罪；被告人尹某系初犯、偶犯，无其他犯罪前科，平时表现一贯良好；被告人尹某主动到案并如实供述自己的犯罪事实，系自首。经审理查明：2004年7月27日济宁市骏琪美容有限公司（简称骏琪公司，作为犯罪单位已被公诉机关另案提起公诉）注册成立（企业类型为有限责任公司，行业门类为居民服务、修理和其他服务业），被告人尹某为该公司法定代表人（负责人）具体职务为执行董事兼总经理。该公司业务范围包括美容服务、鞋帽、工艺品、美容美发用品、汽车配件的销售、教育信息咨询服务、健身服务等。济宁市骏琪美容有限公司洸河分公司（简称洸河店）成立于2012年8月28日，隶属于济宁市骏琪美容有限公司，该分公司法定代表人为被告人尹某；济宁市任城区骏琪女子养生馆（简称赛宝店）成立于2009年3月3日,隶属于济宁市骏琪美容有限公司，被告人尹某系该养生馆负责人。2012年至2016年，被告人尹某未经政府主管部门批准，以济宁市骏琪美容有限公司名义，在其经营的骏琪洸河美容店、骏琪赛宝美容店向到店的顾客公开宣传，许以高额利息或返利回报，向社会不特定人员收取存款。所吸收存款中除部分向客户偿还部分本息外，多用于其为骏琪美容有限公司店面装修、购买房产等。经济宁圣大会计师事务所审计并出具会计鉴定结论（鉴定报告出具日期2019年6月24日），结论之一尹某系济宁市骏琪美容有限公司法定代表人，济宁市骏琪美容有限公司共收到79名参与集资人员报案，集资金额（非法吸收公众存款）总计18071700，返还金额总计3871929元，实际损失金额总计14199771元（即扣除已偿还部分投资客户的本金、利息及使用美容项目、化妆品或酒水等折抵本金、利息后的数额）。另史某2012年开始在济宁市骏琪美容有限公司洸河店做美容期间存款2万元，实际损失2万元，2019年8月5日史敬花到济宁市公安局任城公安局经侦大队报案，对此数额公诉机关在庭审中予以追加，被告人尹某及其辩护人均无异议。综上，济宁市骏琪美容有限公司在该公司法定代表人即被告人尹某经营管理下进行非法吸收公众存款活动，在本案中公安机关共收到80名参与集资人员报案，非法吸收公众存款共计18091700，返还金额3871929元，给投资客户造成实际损失共计14219771元。经公安机关电话通知后，被告人尹某于2018年11月13日主动到公安机关投案，到案如实供述自己的主要犯罪事实。非法吸收的公众存款均由被告人尹某支配使用，其主要用于其所经营的美容店装修、美容美体产品的购置以及使用部分资金以其个人名义购买济宁市翠都国际商务中心办公楼1单元15层1501-1514号房和济宁市江苏大厦01单元16层1601-1618号房产等。另查明，与本案相关联的在另案处理的董某2等人涉嫌犯非法吸收公众存款罪一案中，济宁市骏琪美容有限公司作为犯罪单位已被依法提起公诉，公诉机关以此为由当庭表示不再追加济宁市骏琪美容有限公司为被告单位。2018年10月29日公安机关将被告人尹某名下的济宁市杨柳国际新城G区沿街综合楼东排南数第五号房产，济宁市江苏大厦1单元16层1601-1618号、1621-1628号房产，济宁市翠都国际商务中心办公楼1单元15层1501-1514号房产，济宁市海关路西首樱花五金西厂区2号楼东三单元六层西户住宅一套等，均予以查封。上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实：1、书证：（1）被告人尹某的常住人口详细查询结果，证实被告人尹某作案时系完全刑事责任能力人。（2）济宁市公安局任城区分局经济犯罪侦查大队受案登记表、济宁市公安局任城区分局出具的抓获经过，证实本案案发时间及2018年11月8日被告人尹某经办案人员电话通知后主动到案的基本情况。（3）济宁市公安局任城区分局调取的企业信息资料，证实济宁市骏琪美容有限公司成立于2004年7月27日，注册资金501万元，法定代表人为尹某，该公司业务范围包括美容服务：食品、化妆品、服装、鞋帽、工艺品、美容美发用品、办公用品、摩托车及摩托车配件、汽车配件的销售；教育信息咨询服务：健身服务等。（4）济宁市骏琪美容有限公司洸河分公司企业信息、负责人信息，证实济宁市骏琪美容有限公司洸河分公司,成立日期2012年8月28日，核准日期2016年5月25日，隶属公司济宁市骏琪美容有限公司，法定代表人（负责人）尹某。（5）济宁市任城区骏琪女子养生馆个体户信息、经营者信息，证实济宁市任城区骏琪女子养生馆成立日期2009年3月3日，核准日期2013年5月13日，经营者系被告人尹某。（6）济宁市公安局任城区分局调取的济宁梓龙商贸有限公司银行交易流水，证实济宁市骏琪美容有限公司以济宁梓龙商贸有限公司账号向客户吸收存款入账转账的情况。（7）济宁市公安局任城区分局出具的查封决定书、协助查封通知书（回执），证实公安机关决定将被告人尹某名下的三处营业房济宁市杨柳国际新城G区沿街综合楼东排南数第五号、济宁市江苏大厦1单元16层1601号至1618号、1621号至1628号、济宁市翠都国际商务中心办公楼1单元15层1501至1514号房以及一处住宅房济宁市海关路西首樱花五金西厂区2号楼东三单元六层西户予以查封，济宁市不动产登记中心已于2018年10月29日已办理协助查封手续。(8)骏琪公司赛宝店出具的骏琪国际养生馆客户李某1、李某2、王灰凤、冯某1、张某1、李某3、李某4、李某5、李某6、张某2、白某、梁某1、宫某、杨某1、迟乾勇、程某1、史某、季某1、张某3、姚某、祁某、谢某、惠某1、惠某2、鲁某、孙某、闵某、李某7、韩某、赵兴凤、李某8、李某9、臧某等人的骏琪国际养生馆美妆卡、登记表、借记卡账户历史明细清单、信用卡交易明细、信用卡已出账单查询、还款协议、借条（据）、银行交易明细及部分客户书写的自述材料或基本情况等，证实上述人员在骏琪公司赛宝店、洸河店投资存款、退款、收取利息、获取美妆项目支出折抵本金、造成的损失数额等基本情况，其中白某、梁某1、宫某、张某4、郭某2等人的损失经过美容项目、美容化妆产品或红酒、白酒等折抵后已经清偿。（9）银行转账记录、收据、济宁市司法局工会团购房交款结算通知书、中国工商银行1019进账单（回单）、济宁翔天置业集团出具的销售不动产统一发票（自开）记账联17张、盖有济宁翔天置业集团有限公司印章商品房购买合同第3页单页共14份（购买济宁市翠都国际商务中心办公楼1单元15层01-1501号至1514号房）、销售不动产统一发票记账联共计14份及购买资金交易资料、上海浦东发展银行（浦发济宁分行）贷记通知书（其中2013年8月26日被告人尹某在上海浦东发展银行济宁分行借款742万元），证实被告人尹某以其个人名义购买办公用房产交付首付及还按揭贷款的事实，与证人田某证言证实的内容相印证，其中在购买济宁市翠都国际商务中心办公楼1单元15层1501至1514号房及购买济宁市江苏大厦01单元16层1601至1618号房产的过程中于2011年12月20日、2012年5月8日、7月3日共交至济宁市司法局工会委员会财务300万余元，至2013年8月2日以田某的名义共计缴纳购房款4457213.8元。（10）济宁市公安局任城区分局济公任（法）诉字[2019]209号起诉意见书、济宁市任城区人民检察院济任检二部刑诉[2019]38号起诉书，证实济宁市骏琪美容有限公司作为单位犯罪的被告已被济宁市任城区人民检察院提起公诉。2、证人证言：（1）证人董某1的证言,证实其在骏琪养生会馆(洸河路店)担任顾问，顾问主要负责和美容师一起给顾客介绍美容美体的项目，尹某是公司的法人，公司是从2010年开始，公司推出了美妆卡项目，有顾客愿意办理的，就到前台办理，店里给顾客办理一张美妆卡，上面写着存钱的金额和到期返还的金额，顾客也可以在店内消费美妆卡上的金额；几年前在洸河路美容店瑜伽馆内，尹某召集骏琪公司及下属各美容店所有员工开大会，宣布办理美妆卡的政策，具体的政策其不清楚；公司规定美容师手里的顾客办理美妆卡，美容师就提成美妆卡金额的1%，其作为顾问提成0.5%。（2）证人吴某的证言，证实2013年左右其被安排到赛宝店当顾问，美妆卡存钱以后如果一年内不消费就可以免费享受一定的美容服务，也有家电赠送，如果不要家电之类的就按照每年20%的返现；办理美妆卡最低一万起，上不封顶，顾客来到后由店长安排顾客刷卡或现金，交给店里财务，刷卡的直接就到了总店那里了，有总店财务负责，返还给顾客；美妆卡总经理、区域经理、店长、顾问每一级提成顾客总存款的0.5%；顾问两个人负责一个客户每个人0.5%，一个顾问负责客户时顾问提成1%；规定是尹某经理安排的，一级一级安排的；总店负责印刷宣传资料后分发到各个店里，宣传资料上面主要是宣传尹某的个人资料、经营实力、经济实力。（3）证人田某的证言，证实其是济宁市骏琪美容有限公司会计，公司法人是尹某，济宁市骏琪美容有限公司青岛有两家店，济宁有8家店(洸河店、市政府店、科苑店、韩骏店、赛宝店、冠亚店、红星店、万达店)；各分店的钱、顾客刷卡消费的资金都刷到了尹某和董某2的个人账户上了，董某2是尹某的老公；顾客除了来美容店正常消费，另外还有往公司存钱的，具体情况其不清楚，都是店里跟顾客办理的，其只负责统计数据，其不知道顾客往济宁市骏琪美容有限公司存钱是多少的利息，店里让给顾客打多少钱其就打多少钱；顾客在济宁市骏琪美容有限公司存钱有账簿，是在电脑上做的，电脑没了；公司的进账和支出都是使用尹某的尾号1681农村信用社银行卡和刘彦会尾号5837建设银行银行卡；各美容店的POS机分别对应兴业银行王巧英和济宁银行董某2的账户，上述4张银行卡都由其保管；尹某的浦发银行卡也由其保管，五张银行卡专为公司资金使用；在上述五个账户进入资金交易记录里没有办法区分哪些资金是顾客办理美妆卡存的钱，只有每月前台给其对账，在纸质单子上有注明，但是现在不知道对账单在什么地方，也不知道是谁处理的；购买翠都国际商业办公房的钱是尹某安排交的，共4457213.8元，都是骏琪公司资金，应该包括客户办理美妆卡存入的钱；2012年骏琪公司美容店生意很好，公司的流动资金、美容美体收入的钱都在这三个账户内，当时办美妆卡收入不多，2013年、2014年办理美妆卡的收入增多；尹某个人用钱也从其保管的账户支取，因为公司就是尹某个人的；尹某购买江苏大厦16层商业房交款也是其办理的，2012年8月20日尹某尾号9775账户转款50万元，可能不是其办理的，因为该卡是尹某个人使用的，其余9份转款都是其使用刘彦会尾号5837的银行卡账户办理的，大约700多万首付，后期的按揭贷款从2013年9月份开始向浦发银行还款8.83万元，都是其用董某2银行卡之外的四个银行卡账户还的，一直到2015年底，大约还了200多万元，到2016年公司就没有钱还了；这些年骏琪公司的资金与尹某个人的资金没有区分，都是尹某一句话让怎么转款就怎么转款，因为所有的资金都不入公司的公户账户。（4）证人王某1（骏琪公司赛宝店店长）证言，证实尹某是骏琪有限公司负责人及骏琪美容有限公司的具体经营活动等；店里有事情的话就直接给尹某汇报；公司从2012年，向不特定的人群推行美妆卡；承诺存款10万元一年后给利息2万元，如果不要利息可以给美容项目。（5）证人韦某（骏琪公司洸河店店长）的证言，证实的内容同田某、王某1、吴某证实的内容基本一致，另证实2016年6月15日李某1的美妆卡到期后要求退钱，在店里大吵大闹并将其打伤，2016年6月26日张继成将其打伤。（6）证人郭某1、陈某1、尹某1（骏琪公司赛宝店美容师）、胡某（2005年至2015年任某公司区域经理）证言，证实尹某是骏琪公司的老板，管理公司的各项事物，赛宝店从2014年开始办理美妆卡存钱业务，尹某安排公司员工向客户宣传投资，员工可获取存款金额1%的提成，店长可以获得0.5%的提成，胡某另证实获得提成有个前提条件，如果顾客存钱后第二年把钱取走，公司将会从工资中将提成扣除，尹某这样定的目的是让店员引导顾客将存在店里的钱花掉，但是大多数顾客都是奔着高利息去的且存的金额比较大，顾客不可能花掉。（7）济宁市骏琪美容有限公司洸河店集资参与人李某1、李某2、王灰凤、李某4、冯某1、董某3、秦某、程某1、王某2、李某10、杨某2、叶某、张某5、王某3、卢某、张某6、郝某、丁某、沈某、季某2、张某7、赵某、朱某、贾某、冯某2、董某4、张某8、刘某1、李某1王某4、史某与济宁市骏琪美容有限公司赛宝店集资参与人葛某、马夏蒙、陈某2、郭某3、高某1、闫丽明、陈某3、高某2、曹某、李某12、程某2、王某5、邱某、王某6、张永淋、林某、苏某、刘某2（鲁某的丈夫）、宋某、杨某3、郭某2、臧某等人的证言，证实上述人员在济宁市骏琪美容有限公司洸河店、赛宝店做美容的过程中，经工作人员宣传、介绍后，为获取高利息或免费接受美容服务，在该美容公司（店）以办理美妆卡的方式投资存款，最后造成损失的事实经过，其中李某4（身份证尾号44044）、叶某、郭某3、郭某2等人的投资存款经过美容公司偿还本息或使用化妆品、美容项目、酒水折抵等，欠款已经抵销。3、鉴定意见：济宁圣大会计师事务所济圣会审字[2019]第Z1-053号会计鉴定报告附企业变更情况、准予变更通知书、变更通知函，证实济宁圣大会计师事务所（原为济宁方翔联合会计师事务所）根据济宁市公安局任城区分局提供的相关资料（济宁市骏琪美容有限公司非法吸收公众存款案刑事侦查卷宗和济宁市骏琪美容有限公司洸河路美容店、赛宝美容店部分存款人台账。经过综合分析归集进行会计鉴定，按照会计准则进行分析判断，出具会计鉴定结论）对济宁市骏琪美容有限公司洸河路美容店、赛宝美容店非法吸收存款的明细进行会计鉴定，出具会计鉴定结论如下：（1）韦某系济宁市骏琪美容有限公司洸河路美容店店长，洸河店共收到41名参与集资人员报案，集资金额计7975700元，收到返还金额计1389969元，实际损失金额计6585731元。（具体人员包括李某1、李某2〈王灰凤〉、李某4、冯某1、董某3〈刘某3、杨某1〉、秦某、程某1、王某2、李某10、杨某2、张某5、王某3、卢某、张某6、郝某、丁某、张某1、李某3、董某4、李某5、张某8、刘某1、沈某、李某6、张某2、冯某2、季某2、贾某、张某7、赵某、迟乾勇、李某1朱某、王某4等人，具体详见附表1）；（2）王某1系济宁市骏琪美容有限公司赛宝美容店店长，赛宝店共收到38名参与集资人员报案，集资金额计10096000元，收到返还金额计2481960元，实际损失金额计7614040元。（具体人员包括葛某、陈某2、李某12、张永淋、陈某3、林某、王某5、程某2、闫丽明、高某1、邱某、王某6、苏某、梁某2、高某2、李某9、李某8、赵兴凤、李某7、闵某、杨某3、宋某、孙某〈刘某4〉、曹某、臧某、谢某、祁某、惠某2、惠某1、马夏蒙、姚某、张某3、季某1等人，详见附表2）；（3）尹某系济宁市骏琪美容有限公司法定代表人，综上所述，济宁市骏琪美容有限公司共收到79名参与集资人员报案，集资金额总计18071700元，收到返还金额总计3871929元，实际损失金额总计14199771元。4、被告人尹某及另案处理的同案参与人的供述与辩解：（1）被告人尹某的供述与辩解，证实济宁市骏琪美容有限公司是2004年成立的，公司股份刘彦会占88.02%，其与董某2各占5.99%，公司都是其本人出资，刘彦会与董某2没有实际出资，公司实际控制人也是其本人；公司注册了5个分公司，分别是济宁市骏琪美容有限公司洸河分公司、科苑分公司、冠亚分公司、红星分公司、万达分公司，开始是8家门店和一家医院；赛宝店在2004年开办，洸河店大约是2010年开办，都是骏琪分公司；骏琪公司的全部工作都是其负责，工作事务上的决策实施运营都是其一人负责；为了公司业务的扩大和发展，从2013年下半年开始吸收资金，顾客可以向公司交钱办理美妆卡，一般是5000元以上，一年内不消费，到期返还本金及20%、24.5%的利息或同等金额的美容项目，到期后顾客也可以自主选择续存，如果消费，钱则从20%或24.5%的利息中扣除，本金返还，这种模式是其制定的；赛宝店与洸河店共向大约几十个人办理了这种美妆卡，办卡资金共有多少其记不清楚，大部分顾客是在店内刷银行卡，一个店里有两三个POSS机，对应的银行账户有其本人的，也有董某2的，还有骏琪公司的账户；公司这种办理美妆卡的行为没有经过政府相关部门批准；对于两个美容店的顾客没有条件限制,就是不对男士进行服务，只接待女顾客；以这种模式赛宝店、洸河店分别向多少人吸收了存款，金额共多少我记不清了；公司没有成体系的账，只有流水账,公司及美容店的流水账目前都找不到了；吸收的资金都用于公司经营、购买房子、八家美容店装修、购买设备，没有用于购买杨柳国际新城门面房、都市春天赛宝店门面房、樱花五金西厂区2号楼的住宅房、江苏大厦和翠都国际的办公楼；其看了参与洸河路店、赛宝店集资人员的统计表，对集资人员的姓名没有什么异议，但是对部分人员的集资金额有异议，有些人集资的金额中包含滚进去的利息钱，还有些人公司已归还他一部分钱了；看完存款统计表后，其认为统计表上这些人存款的金额与她们实际存入的本金数额有出入，有些人的存款金额中应该包含续存时滚进去的利息数额，公司返还她们的钱及美容产品的数额没体现，如，其中王灰凤、王某2、卢某、张某8、沈某、闵某、宋某的钱还了一部分了或一少部分，董某3、王某3、刘某1拿了一部分美容产品和少量的酒等；并表示其将会让律师去收集相关证据后提供给公安机关，如果律师提供的证据不充分，不能证明其提出的异议，那对于以上这些报案人报的金额都认可，并且认罪，出去之后继续还这些顾客的钱。（2）另案处理的同案参与人韦某的供述及辩解，证实其2012年10月份到济宁市骏琪美容有限公司中工作至2016年，其担任店长；在其工作期间吸收公司客户存款，公司按照存款数额的20%向客户返利，多以免费提供化妆品、美容美体项目或返还现金的形式向客户返利；具体方式是按照公司规定给客户一张美妆卡，上面写着顾客存的钱数、日期及一年到期返还的金额，顾客不到店内消费则一年到期可取本金加20%的利息，有的时间段公司规定的利息比20%多一点，存款模式都是被告人尹某制定的；在洸河店办理美妆卡的约有三十人，公司承诺的利息，前期给过，后来公司运转不开，就没再给；其看了洸河店集资人员表，表内共计40人，金额共计8033355元，表内13号张某5、19号张某1、20号李某3其没有印象，其他的37人存钱都是在其任店长期间；其中李某5办理了15万元的美妆卡，另有13万元是其个人打条向李某5借的，尹某给李某5出具了28万元的总条后，尹某不认可了，李某5就单独就13万元起诉了，该13万元与公司没有关系；客户的钱直接转到公司账户。（3）另案处理的同案参与人董某2（被告人尹某的丈夫）的供述及辩解，证实其是济宁市骏琪美容有限公司的股东，负责后勤管理，其知道尹某从顾客处吸取存款，但其认为是正常做生意，不是犯罪；其与妻子尹某是济宁市骏琪美容有限公司实际负责人，在经营公司过程中由其本人及尹某决策后安排其他人员向客户宣传，向客户许以高息高回报吸收客户存款，公司目前因经营不善无力偿还欠款；办理美妆卡的形式让客户存钱是尹某决定的，决定后就安排下属实施了；如何支付利息也是尹某定的；其不清楚以办理美妆卡的方式分别向多少人吸收了多少资金，现在要账的都是这样存钱的客户；收取的客户资金都用于美容店的经营、买房子、装修、进设备等，在江苏大厦买了28套房子，翠都国际买了14套房子，都是为了经营。（4）另案处理的同案参与人王某1的供述及辩解，证实吸收公众存款的方式与韦某证实的内容基本一致，另证实其2012年上半年应聘到骏琪美容公司，尹某任其为赛宝店的店长，一直到2016年下半年；其主要负责店内经营管理；其看了骏琪公司赛宝店参与集资人员统计表（葛某等38人，总存款金额9664500元），表中祁某、季某1两个人其不认识，不是在赛宝店存的钱，苏某是尹某的朋友，存没存钱其不知道，姚某是直接通过尹某存的钱；惠某1也不是在其店存的钱，张永淋是其店里员工李莹莹的对象，梁某2是店里员工，其余31人都是其店里存钱做美容的顾客；其对葛某、闫丽明、刘某2、鲁某、韩某、李某9、郭某3、杨某3、陈某2、张永淋、程某2、郭某2这些人的存款返还及抵货金额、存款地点有异议；葛某在其店里办了一张37万多元的美妆卡，另外存的钱是葛某通过尹某办的投资协议，与赛宝店及店里的员工没有关系；闫丽明在2017年7月26日至2018年1月22日以酒和化妆品抵账498600元；刘某2和鲁某是夫妻，2018年1月18日已经在赛宝店以酒将钱抵清了；韩某的钱用化妆品抵清了；李某9的钱用化妆品、酒抵清了；据其了解郭某3的也已抵清，店里已经将之前给她打的还款协议书收回销毁了；杨某3的还欠31000元本金；陈某2的存款本金应该是25万元；张永淋的存款本金基本已经结清了；程某2大约在赛宝店存了二十多万元，其余的钱是她通过尹某直接存的；郭某2的存款应该以货抵清了，将她的还款协议书收回销毁了。上述证据，能够相互印证，足以认定，本院予以确认。本院认为，济宁市骏琪美容有限公司经营业务过程中，违反国家金融管理法律规定，变相吸收公众存款18091700元，给投资客户造成实际损失共计14219771元，扰乱金融管理秩序，数额巨大，被告人尹某作为该公司直接负责的主管人员，应当依法追究其刑事责任，公诉机关指控被告人尹某的犯罪事实及罪名成立，本院予以确认。因济宁市骏琪美容有限公司涉嫌单位犯罪，在本院建议公诉机关对济宁市骏琪美容有限公司作为犯罪单位补充起诉后，公诉机关以济宁市骏琪美容有限公司已经作为犯罪单位另行提起公诉为由，当庭表示在本案中不再重复追加该公司被告单位，仍仅以被告人尹某提起公诉，故本院应依法审理并依法将被告人尹某按照单位犯罪中直接负责的主管人员追究刑事责任。案发后，被告人尹某能够主动投案并如实供述自己的罪行，系自首，对其依法可以从轻处罚；被告人尹某系初犯、偶犯，无其他违法犯罪劣迹，认罪、悔罪态度较好、能够积极偿还部分客户经济损失等，对其均可以酌情从轻处罚。被告人尹某提出其未向社会公众吸收存款的辩解及其辩护人提出被告人尹某吸收公众存款的对象是特定顾客，不属于社会不特定对象的辩护意见，本院认为，经审理查明，被告人尹某经营管理的骏琪美容有限公司的行业门类为居民服务、修理和其他服务业，该公司的顾客（包括在该公司存款的顾客）自然为社会公众，非特定人员，不能因顾客的身份特定或与顾客的熟识而否认非法吸收存款的对象为社会公众或不特定对象，故该辩解及辩护意见不成立，本院不予采纳；被告人尹某提出的其他辩解或与本院审理查明的事实基本一致或具有一定的情理性，本院予以酌情采纳。辩护人梁玉仁、房姝含提出公诉机关指控的犯罪数额中未扣除已经支付的利息及投资金额，实际尚欠客户3496468元，属于认定事实不清的辩护意见，与本院审理查明的事实不符且辩护人亦未提出该数字的计算依据，故本院不予采纳；辩护人提出本案发生并非被告人尹某有意大肆宣传所为，本院认为，本案投资客户的陈述及另案处理的其他同案参与人的供述均能证实，为了达到变相吸收顾客资金的目的，在被告人尹某2策划指使并安排公司员工大肆宣传下，部分客户受到高息的引诱积极投资办理所谓的美妆卡，进而导致本案的发生，故辩护人的该项辩护意见与事实不符，本院不予采纳；该辩护人提出的其他辩护意见成立，本院予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第六十七条第一款、第四十五条、第四十七条、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十一条，《最高人民法院关于适用的解释》第二百八十三条之规定，判决如下：一、被告人尹某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年八个月，并处罚金三十万元。（刑期自判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2018年11月13日起至2022年7月12日止。罚金限本判决生效后十日内向本院缴纳。）二、责令被告人尹某退赔本案投资参与人李希平、李国栋（王灰凤）、李霞（身份证尾号3944）、冯尚萍、董首利（刘彤彤、杨秋芹）、秦亚闻、程靖丹、王霄、李冬梅、杨兰兰、张俊兰、王毅君、卢丽娟、张朝民、郝延香、丁玲玲、张连芹、李桂芹、董云京、李芳、张荔凯、刘延霞、沈露、李巧云、张继卫、冯继红、季如英、贾春芬、张英、赵薇、迟乾勇、李静、朱方云、王建文、葛霞、陈兴华、李冕冕、张永淋、陈超、林燕、王晓丹、程丽、闫丽明、高芳、邱冬梅、王美英、苏华平、梁永勤、高福璐、李平、李广强、赵兴凤、李颖、闵霞、杨孟雨、宋启云、孙秀真（刘珍）、曹苹、臧静、谢召芬、祁金芳、惠瑜、惠颖、马夏蒙、姚永星、张敏、季海乐（具体人员及投资数额详见济圣会审字【2019】第Z1-053号会计鉴定报告书附表1、附表2）及史敬花等人的存款本金共计14219771元，于判决生效后三十日内支付。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省济宁市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  刘来双审 判 员  赵效敏人民陪审员  郝延舫二〇二〇年六月一日书 记 员  付新芮书 记 员  王 晴