河北省邯郸市中级人民法院 刑 事 裁 定 书 （2020）冀04刑终296号 原公诉机关邯郸市复兴区人民检察院。 上诉人（原审被告人）张某，男，1992年5月29日出生于河北省峰峰矿区，汉族，大专文化，住邯郸市峰峰矿区。2016年12月5日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被邯郸市公安局复兴区分局取保候审，2017年12月5日被邯郸市公安局复兴区分局监视居住，2018年6月5日被邯郸市复兴区人民检察院取保候审。2019年5月31日、2020年3月11日分别被邯郸市复兴区人民法院决定被取保候审。 辩护人王丽霞，河北均梓鉴律师事务所律师。 邯郸市复兴区人民法院审理邯郸市复兴区人民检察院指控原审被告人张某犯非法吸收公众存款一案，于2020年3月11日作出（2019）冀0404刑初75号刑事判决。原审被告人张某不服，提出上诉。本院依法组成合议庭审理了本案。现已审理终结。 原判决认定，2014年6月至2015年4月，被告人张某在担任深圳中创资运投资担保有限公司光华苑店负责人期间，通过发放宣传单等形式对外公开宣传，以高额利息为诱饵面向社会上不特定人员非法吸收存款。经邯郸光明司法会计鉴定中心鉴定，深圳中创资运投资担保有限公司光华店借赵志梅、马长胜等12人的款项总额为1300000元，还款总额为432900元，支付利息总额为57810元，受害人损失809290元。 认定上述事实的证据有： 1、被告人张某供述，其是刘某表兄弟，刘某经营深圳中创资运投资担保有限公司。2014年年初，其刚毕业，刘某让其到他公司光华苑店上班，主要学习相关的业务知识，对到店里的集资客户集中多媒体播放宣传资料，该店实际上是深圳中创资运投资担保有限公司下属的咨询部，该公司业务发展客户存款。该分店在，光华苑三期的楼下，总店在国贸Ｂ座22-1。其具体工作是收取客户的理财款，然后放出去吃利息。总店负责培训业务员而后派到各分店，由业务员去联系客户，业务员带着客户来交钱，业务员和客户办借款合同，担保函、债权转让协议等。签完合同后一式两份，其中一份交总店备份，另一份交给集资客户，该合同都是事先盖好公司章和李某2签名的空白合同。公司运作都是用深圳中创资运投资担保有限公司的名义进行经营和管理，未用过中创鉴通进行运营。公司总店经理是刘某，他负责整个公司运营和管理。财务是司某和李某1，总店的工作主要是招聘培训业务员，培训完毕后带着已盖好章中创资运的空白借款合同书就下到分店，开展对社会上的客户吸收款业务，签完合同后一式两份，一份交给集资客户，一份交给总店了，这都是刘某具体安排的。总店也有吸收客户存款，但不多，总店人员主要有经理、业务员、办公人员、会计，大概有十来个人。深圳中创资运投资担保有限公司吸收和支付客户的资金和利息由该公司的业务员负责发展客户，如客户有投资意向，双方就签订借款合同书，而后由客户打到公司指定的账户，客户利息是按1.3%-2.0%的不等利率经司某按月支付给集资客户，业务员根据吸收客户资金的多少来提成。业务员提成不管集资数额的多少和集资时间的长短，都是按0.2%提成的。公司资金往来情况，其是听业务员讲得是以小额贷款的形式放出的。深圳中创资运投资担保有限公司吸收客户的存款后，资金的运作由刘某来负责。公司吸收存款过程为：业务员同集资客户签完合同后，由业务员带着集资客户到具体的银行给司某和李某1名下各自的一个账户进行转款，具体转到谁名下，是按合同上事先写好谁的名字就往谁的账户上转，这都是刘某在总店成立时具体安排的。公司管理规定、条文、培训、管理都由刘某负责的。邯郸市复兴中创通宝咨询服务部就是指光华苑店，刘某为何用其名字注册的该服务部，其不清楚，等其见到该营业执照时，才知道他使用其的身份信息注册的。办理该业务的时候，其未在场，具体怎么办理下来的其也不清楚。光华苑店大概时间是2014年6月份左右开门经营的，2015年7月份左右停业了。深圳中创资运投资担保有限公司宣传页，其见过，当时该公司就是用此宣传页对大街上的老百姓做宣传活动。光华苑店吸收了有100多万元，具体数额其不清楚。光华苑店集资客户有齐某、杨某梅、刘某全、路某浩、郭某江、王某萍、陈某良、孔某湖、胡某华、还有四五个人其记不清名字了。其没有具体工作，跟着组长做吸收存款业务，组长是张璞，有时其也充当前台人员。到后期，刘某安排其给客户做解释工作，其每月工资为700元到2000元不等，共领了1万元左右。中创资运投资担保有限公司的光华苑店没有店长，有组长，其职责就是对内激励士气、安排任务，对外宣传，发放宣传单。深圳中创资运投资担保有限公司光华苑店的业务员有曹某1、王某、郝某、朱海成、于某。 2、证人李某1证明，深圳中创资运投资担保有限公司的法定代表人是李某2。因当时邯郸不能注册投资担保公司，所以刘某就用李某2的身份证在深圳注册的该公司，主要业务就是吸收支付集资客户本息，对外收放小额贷。刘某在邯郸注册的中创鉴通企业管理咨询有限公司。两个公司关系为“邯郸公司”套用的“深圳公司”的资质，当时必须在邯郸有实际经营场所注册的营业执照，但实际对外运营管理还以深圳中创资运投资担保有限公司的名义展开的。该公司的总店实际经营场所在丛台区，另外复兴区有该公司的分店，叫光华苑店，高开区安居东城也有该公司的分店，名字是安居东城店。其在总店负责部分集资客户资金往来银行的转账并干些杂事，总店经理是刘某，他负责整个公司运营和管理，财务是司某，总店的工作主要是招聘培训业务员，培训完毕后带着己盖好章中创资运的空白借款合同书就下到分店，开展对社会上的客户吸收存款业务，签完合同后一式两份，一份交给集资客户一份交给总店了，都是刘某具体安排的。总店也有吸收客户存款，但不多，总店人员主要有经理、业务员、办公人员、会计，大概有十来个人。2013年12月份至2014年6月期间，其负责部分集资客户资金往来银行的转账，每月工资2000元，没有提成，刘某是以现金形式给其。深圳中创资运投资担保有限公司吸收和支付客户的资金和利息为：由该公司的业务员负责发展客户，如客户有投资意向，双方就签订款合同书，而后由客户打到公司指定的账户，客户利息是按1.3%-2.0%的不等利率经司某按月支付给集资客户，业务员根据吸收客户资金的多少来提成。深圳中创资运投资担保有限公司吸收客户的存款后，整个资金的运作是刘某负责。该公司分店吸收客户的存款都转到司某的账户里。公司以司某和其名义在邯郸市银行开的账户，通过其建行账户资金往来比较多。公司业务员的培训和管理都是刘某负责的。营业执照上名称为邯郸市复兴中创通宝咨询服务部就是指光华苑店，经营者名字为张某。张某是刘某的表弟，所有店都有刘某负责管理。2014年6月后光华苑店开业。司某负责发工资和提成，经刘某同意后才发放。提成按照金额大小、时间长短来发放，具体数不清楚。因邯郸市中创通宝投资有限公司是套用深圳中创投资担保有限公司的资质，所以面上还是用的深圳中创投资担保有限公司的名义进行经营和管理，未用过中创鉴通进行运营。该公司在整个运营过程中共吸收了200万左右集资款。 证人俎莎莎证言与证人李某1证言可以相互印证，其还证明，张某是光华苑店的店长，这是李某2给其说的。2014年下半年，具体时间记不清了，张某具体负责该店的人员管理，业务开展。 3、证人司某证明，中创资运投资担保有限公司，当时有两个营业执照，其中一个是以深圳中创资运投资担保有限公司名义注册的，法人代表是李某2，组成形式是公司经营，另一个是以邯郸市中创通宝投资有限公司注册的，法人代表是刘某，组成形式是个体经营。“邯郸公司”套用的“深圳公司”的资质，有无委托书其不清楚，执照上的注册资金和经营场所、经营范围其都不清楚。因李某2办理的深圳这家公司是外地户，不能在当地开展经营，刘某就注册了邯郸市中创通宝投资有限公司，该公司的总店实际经营场所在丛台区，另外复兴区有该公司的分店，叫光华苑店。高开区安居东城也有该公司的分店，具体名字不清楚。其在总店担任会计，总店的经理是刘某，他负责整个公司运营和管理，李某2没有任何职务，总店的工作主要是培训业务员，培训完毕后就下到分店，开展对社会上的客户吸收存款业务，总店也吸收客户存款，但不多，总店人员主要有经理、业务员、办公人员、会计，大概有十来个人。2014年元月至2014年12月期间，其担任公司会计，具体工作是做工资表，收付款。每月工资2000元。其个人账号用于公司收付款，共用了其六个账户，分别是工行、建行、邯郸银行、邮政银行、农行、中国银行，卡号其记不清了。公司有资金进来，刘某就问其是否收到了，资金进出都是刘某告诉其说需要转多少钱。具体资金从哪里来都是刘某到账后告知其的，其会在账目后标注业务员的名字，有时会告知其这笔款项是从哪个分店进来的。营业执照上名称为邯郸市复兴中创通宝咨询服务部就是指的光华苑店。光华苑店具体负责人，其不清楚。张某是刘某的表弟。刘某说，因他的名字已经被注册过了，不能再用了，所以就用了张某的名字注册的。三个店所有人员的工资，每个月1号各分店业务员把做好的考勤表和业绩表给其，其按考勤表做的工资，按业绩表做的提成。中创资运投资担保有限公司宣传页，其见过，因中创通宝是套用该公司的资质，怕集资客户起疑心，所以面上还是用的中创资运投资担保有限公司的名义进行经营和管理。 4、证人李某2证明，2014年元月份，刘某说办理电话卡需用其的身份证，其就借给他了。2014年4月份，刘某让其到国贸Ｂ座22-1室找他，在那刘某给其出示了深圳中创资运投资担保有限公司营业执照，法定代表人是其。他说他还想另注册个公司，就用他身份证注册了邯郸注册是中创鉴通企业管理咨询有限公司。该公司主要业务就是吸收支付集资客户本息，对外收放小额贷。刘某在邯郸注册是中创鉴通企业管理咨询有限公司。刘某给其说邯郸不能办理投资担保公司，所以刘某就去了深圳注册的该公司，之前，其都不知情，等办理完后，他给其说共两个股东，其占80%，他本人占20%，注册资金1000万元，刘某给其说他找其他公司垫资注册的该公司。刘某在邯郸注册的是中创鉴通企业管理咨询有限公司。其在国贸的办公室也见过。“邯郸公司”套用的“深圳公司”的资质，因“深圳公司”的营业执照在邯郸不能用，所以在邯郸必须有实际经营场所注册的营业执照，但实际对外运营管理还以深圳中创资运投资担保有限公司的名义展开的，就在复兴区以张某的名义注册该服务部，但实际对外运营管理还以中创资运的名义展开的吸收存款等资金运作。这样就能以投资担保公司的名义进行吸收存款等资金运作。深圳中创资运投资担保有限公司的总店实际经营场所在丛台区，另外复兴区有该公司的分店，叫光华苑店，安居东城也有该公司的分店，名字是安居东城店。该公司总经理是刘某，他负责整个公司运营和管理，财务是司某和李某1，总店的工作主要是招聘培训业务员，都是刘某具体安排的。总店是否有吸收客户存款，该公司的整个运营情况，其不清楚。刘某给其说都是以小额贷款的形式放出的，放出去大概有700万元。邯郸市复兴中创通宝咨询服务部就是指光华苑店。张某是其和刘某的表弟。所有店都有刘某负责管理，店长具体负责该店的人员管理，业务开展。光华苑店大概时间是2014期间开的，具体时间记不清了。张某在该店担任业务员，其职责是向社会宣传公司主营业务、吸收民间客户存款，该店后期无法运营时，刘某安排他给客户做解释工作。 5、证人曹某1证明，深圳中创投资担保有限公司法定代表人是李某2。该公司的总部经营地在丛台区。另外复兴区有该公司的分店，叫光华苑店，其他店情况不清楚，总部经理是李某2和刘某，李某2和刘某负责整个公司运营和管理，具体的刘某管理的较多。财务是司某，总部的工作主要是招聘培训业务员，培训完毕后带着已盖好章深圳中创投资担保有限公司的空白借款合同书就下到分店，开展对社会上的客户吸收存款业务，签完合同后一式两份，一份交给集资，一份交给总部的财务司某。总店也有吸收客户存款，但不多，总部人员主要有经理、业务员、办公人员、会计，大概有十来个人。其在总部培训了两个月，就分到了光华店开展具体业务。2014年的四五月份，光华苑店开业了。2014年6月份至2014年12月份期间，其在光华店担任业务员，主要就是发传单，有客户了，张某负责该店接待并具体给他们谈。其每月工资1200-1600元，收集资款共3万元，具体名字记不清了。在总部李某2、刘某管理其，到光华苑店时张某负责管理其，该店的业务员都受他管理。该店成立时，张某就到该店了，当时他担任该店的经理，是负责人，另外他还是刘某的弟弟。张某在该店具体负责该店业务、采购、点名、开会。深圳中创投资担保有限公司吸收和支付客户的资金和利息，由该公司的业务员负责发展客户，如客户有投资意向，双方就签订借款合同书，而后由客户打到公司指定的账户，客户利息是按1.3-2.0%的不等利率经司某按月支付给集资客户，业务员根据吸收客户资金的多少来提成，具体细节其不是很清楚。当时，张某给其说刘某拿张某的身份证注册的该服务部，服务部实际就是指的深圳中创投资担保有限公司的光华苑店。张某是该店经理也就是负责人。 6、证人于某证明，深圳中创投资担保有限公司的营业执照，其没见过，该公司的总部（实际经营地）在丛台区，另外复兴区有该公司的分店，叫光华苑店，其他店情况不清楚，总部经理刘某，他负责整个公司运营和管理，财务是司某和李某1。总部的工作主要是招聘培训业务员，培训完毕后带着已盖好章的中创资运空白借款合同书就下到分店，开展对社会上的客户吸收存款业务，签完合同后一式两份，一份交给集资客户，一份交给总部的财务司某。其未去过总部，就在光华店里培训了两三天后，开展了具体业务。2014年6月份至2014年12月份期间，其在光华店担任业务员，每月工资1200-1600元，陆陆续续干了三个月左右，收受刘某全集资款共10万元，给刘某全写过声明。其在“合同通知书、声明、还款计划书”签过名。在光华苑店时刘某负责管理其，该店的业务员都受他管理。张某在该店具体负责发放宣传单，吸收客户存款。2014年上半年，光华店成立，什么时间该店不干了，其不清楚。深圳中创投资担保有限公司吸收和支付客户的资金和利息，由该公司的业务员负责发展客户，如客户有投资意向，双方就签订借款合同书，而后由客户打到公司指定的账户，客户利息是按1.3%-2.0%的不等利率经司某按月支付给集资客户，业务员根据吸收客户资金的多少来提成，具体细节其不是很清楚。该店集资款通过业务员宣传让客户到店存款，存款通过ＰＯＳ机、现金转到公司财务。ＰＯＳ机操作基本上都是业务员转到公司了，现金由李某1拿到公司财务，具体资金流向谁的账户其也不清楚。复兴中创通宝咨询服务部的工商注册，其见过该营业执照的复印件，至于为何用张某身份证注册该服务部，其就不清楚了，刘某也没有给其说过，该服务部实际就是指的深圳中创投资担保有限公司的光华苑店。该公司业务员的培训和管理都是刘某负责的。光华苑店业务员有郝某、曹某1、张璞、张某、王某。 7、证人郝某证明，深圳中创投资担保有限公司法定代表人是李某2，该公司的总部经营地在丛台区，另外复兴区有该公司的分店，叫光华苑店，高开区也有一家，具体地方其不清楚。该总部经理是李某2和刘某，他俩负责整个公司运营和管理，具体的业务刘某管理的较多，财务是司某、李某1。总部的工作主要是招聘培训业务员，培训完毕后带着已盖好章的中创资运空白借款合同书就下到分店，介绍该公司概况简介、信贷业务、风险保障，开展对社会上的人群吸收存款业务，签完合同后一式两份，一份交给集资客户，一份交给总部的财务司某。总店也有吸收客户存款，但不多，总部人员主要有经理、业务员、办公人员、会计，大概有十来个人。其在总部培训了几次，就分到了光华苑店开展具体业务。2014年6月份至2014年10月份期间，其在光华苑店担任业务员，主要就是发传单，有了客户，张某负责接待并具体给他们谈，还负责对外宣传集资业务、收受客户存款，其每月工资1200-1600元，其收过王忠萍集资款6万元，退还了2万元。在总部时刘某管理其，到了光华苑店时，刘某未给其说谁是该店的负责人，是否任命了张某为负责人其不清楚。其未见过邯郸市复兴中创通宝咨询服务部的工商登记，见过邯郸市丛台区中创鉴通企业管理咨询有限公司营业执照，法定代表人是刘某。 8、证人赵某证明，深圳中创投资担保有限公司的法人代表是李某2，该公司总部在丛台区，另外复兴区有该公司的分店，叫光华苑店，高开区也有一家。该总部经理是李某2，他负责整个公司运营和管理，财务是司某。总部的工作主要是招聘培训业务员，培训完毕后带着已盖好章的深圳中创投资担保有限公司空白借款合同书就下到分店，介绍该公司概况简介、信贷业务、风险保障，开展对社会上的人群吸收存款业务，签完合同后一式两份，一份交给集资客户，一份交给总部的财务司某。总店也有吸收客户存款，但不多，总部人员主要有经理、业务员、办公人员、会计，大概有十来个人。其在那里培训了一次，在光华苑店培训一次，就分到了安居东城店开展具体业务，该公司业务员的培训和管理都是张某负责的。2014年6月份至2014年8月底期间，其在安居东城店担任业务员，主要就是在街上发传单，收受客户存款。每月工资1200-1600元，其只收了10万元的集资款，后又退还10万元，其未拿到提成。在总部时李某2、张某都管理其，到了安居东城店时，郭鹏飞负责管理，他是该店的经理。张某在深圳中创投资担保有限公司担任副总。该公司吸收和支付客户的资金和利息为：业务员负责发展客户，如客户有投资意向，双方就签订借款合同书，而后由客户打到公司指定的账户，客户利息是按1.3%-2.0%的不等利率经司某按月支付给集资客户，业务员根据吸收客户资金的多少来提成，具体细节其不是很清楚。该公司宣传单上面写着中创资运的六重保障、公司简介、民间信贷的发展、公司主营业务这几大项。光华苑店位置在。 证人田某证言与证人赵某证言可以相互印证。田某还证明，光华苑店搞过活动，其来充个人数，这次活动具体事务都是张某负责。 9、证人王某证明，深圳中创投资担保有限公司法定代表人是李某2，该公司的总部经营地在丛台区，另外复兴区有该公司的分店，叫光华苑店，其他店情况其不清楚。总部经理是李某2和刘某，他俩负责整个公司运营和管理，主要的刘某管理的较多，财务是司某、李某1。总部的工作主要是招聘培训业务员，培训完毕后带着已盖好章的深圳中创投资担保有限公司空白借款合同书就下到分店，开展对社会上的客户吸收存款业务，签完合同后一式两份，一份交给集资客户，一份交给总部的财务司某。总店也有吸收客户存款，但不多，总部人员主要有经理、业务员、办公人员、会计，大概有十来个人，其在总部培训了1个月，就分到了光华店开展具体业务，刘某具体负责培训。2014年5月底至2014年7月底期间，其在光华苑店担任业务员，每月工资1200-1600元。其收集资款共6万元，后没过多久，他连本带息就把钱拿走了。在总部李某2、刘某管理其，到了光华苑店时是该店经理管理其，具体名字记不清了，他干了时间很短。后来，张某接任他的工作，担任该店的经理。2014年6月份期间，张某担任该店的经理，是负责人，另外，张某还是刘某和李某2的表弟。张某负责该店业务、采购、点名、开会，因该店未设立财务，所以工资和提成是由总部财务发放的。深圳中创投资担保有限公司吸收和支付客户的资金和利息为：由该公司的业务员负责发展客户，如客户有投资意向，双方就签订借款合同书，而后由客户打到公司指定的账户，客户利息是按1.3%-2.0%的不等利率经司某按月支付给集资客户，业务员根据吸收客户资金的多少来提成，具体细节其不是很清楚。邯郸市复兴中创通宝咨询服务部就是指的光华苑店，该店位置就在其营业执照所登记的位置。深圳中创投资担保有限公司的宣传单上面写着六重保障、公司简介、民间信贷的发展、公司主营业务这几大项。光华苑店业务员有张璞、于某、曹某1、朱海成、张冰超、张金凯、郝某。 证人郑某、曹某2证言与证人王某证言可以相互印证。郑某、曹某2还证明，张某实际在中创投资担保有限公司担任副总，就是该公司没有宣布。张某负责光华苑和安居东城店的日常管理和业务运营，具体就是人员管理、业务开展、社会宣传、收受客户存款，两个点的经理都服从张某的管理和安排。 10、集资参与人刘某全证明，2014年期间，其在路上接到了深圳中创资运投资担保有限公司业务员发的宣传单后，让其去他们公司去听课，是关于投资的。当时该中创公司分店的张某经理在讲课时候说，他们公司可靠，本金有保障，在公司投资后有高额的利息回报，利息是1.8%。其给了三次现金共10万元，前两次9万元给了张某，剩余1万元给了于某，他又交给该分店会计，该店给其出具中创资运投资担保公司的借款合同书、声明、债权转让协议等相关材料。张某是该店的负责人，后该公司陆续给了其4个月的利息4300元，后未给过利息，现在实际损失9.57万余元。其对司法鉴定意见没有异议。 11、集资参与人胡英华关于其在深圳中创资运投资担保有限公司投资的证言与刘某全所证情节基本一致；另证明，其分两次交了2万元，其中1万元交给了张某，该店里给其出具中创资运投资担保公司的借款合同书、声明、债权转让协议等相关材料。该公司陆续给其2个月的利息600元。后未给过其利息，其追张某要钱，张某给了其3000元现金，其实际损失16400余元。2014年8月份，其去该店时，张某给其说这个店由他负责。 12、集资参与人孔某湖关于其在深圳中创资运投资担保有限公司投资的证言与刘某全所证情节基本一致；另证明，2014年7月份，其通过该公司的Ｐ0Ｓ转了10万元，转到了该公司指定的账户，具体是谁的其不清楚，后该公司给其出具中创资运投资担保公司的借款合同书、担保函、债权转让协议等相关材料。张某是该店的负责人，该公司给其6个月的利息6400元，后来未给过利息，其追着张某要钱，张某通过公司会计李某1用银行转账的方式退还其10000元本金，其现在实际损失9万余元。该店负责人是张某，其他业务员其不清楚 13、集资参与人杨某梅关于其在深圳中创资运投资担保有限公司投资的证言与刘某全所证情节基本一致；另证明，2014年9月份，其分两次通过银行转账共计26万元,该分店经理张某给其出具中创资运投资担保公司的借款合同书、担保函、声明、债权转让协议等相关材料。该公司陆续给其1个月的利息5200元,后未给过利息,其追着张某要钱，张某通过公司会计李某1用银行转账的方式退还其2.5万元,其损失229800余元。张某亲口给其说他是该光华苑店的经理，具体负责什么他没有给其说。 14、集资参与人陈燕关于其在深圳中创资运投资担保有限公司投资的证言与刘某全所证情节基本一致；另证明，2014年9月份，其父亲通过银行转账方式转给该公司30万元，该公司给其出具中创资运投资担保公司的借款合同书、声明、债权转让协议等相关材料。后该公司陆续给了其2个月的利息12000元。后未给过利息，张某给了其父亲200000元本金，其父亲实际损失88000万余元。后通过银行转账方式给其陆续转了58000元，还差30000元的本金未给其。 15、集资参与人王忠萍关于其在深圳中创资运投资担保有限公司投资的证言与刘某全所证情节基本一致；另证明，2014年8月份，其就通过该公司的Ｐ0Ｓ机转了6万元到该公司指定的账户，具体是谁的其不清楚，而后该公司给其出具中创资运资投资担保公司的借款合同书、担保函、债权转让协议、收据、债务偿还协议、声明等相关材料。张某是该店的负责人，他在声明上签了字，后该公司陆续给了其2个月的利息2000元，就再未给过利息，后其追着张某要钱，张某通过该公司会计李某1通过银行转账的方式退还其2万元，其实际损失4万余元。后期，该店不能支付本息，张某给其说他负责把复兴区鸡毛山上客户的集资款如数退还。当时，张某和李某1给其签的“债务偿还协议”，具体什么地方签的其记不清了，张某给其说按照该协议去履行，但过后他根本就没有履行该协议。 16、集资参与人郭某江关于其在深圳中创资运投资担保有限公司投资的证言与刘某全所证情节基本一致；另证明，2014年7月份，其取了现金3万元交给了该店的一个女子，具体名字不清楚，该公司给其出具中创资运投资担保公司的借款合同书、声明、债权转让协议等相关材料。该公司陆续给了其4个月的利息1800元。后来就再未给过利息，后其追着张某要钱，张某又给了其1000元，其实际损失27200余元。当时，其找张冰超催要集资款，他让其找张某，张某负责该事。后其是听其他受害人说张某是该店经理。 17、集资参与人苗秀兰关于其在深圳中创资运投资担保有限公司投资的证言与刘某全所证情节基本一致；另证明，其交了2万元现金，该分店业务员张国依给其出具中创资运投资担保公司的借款合同书、担保函、声明、债权转让协议等相关材料。该公司陆续给了其利息2600元，后其追着张某要钱，张某后来又陆续给了其2000元，其实际损失15400余元。 18、集资参与人陈某良关于其在深圳中创资运投资担保有限公司投资的证言与刘某全所证情节基本一致；另证明，2014年9月份，其通过银行转账方式给该公司30万元，考虑数额较大，其让该店退还给其10万元，集资了20万元，后该公司给其出具中创资运投资担保公司的担保函、收据、债权转让协议等相关材料。后该公司陆续给了其利息12000元，就未给过利息，后其追着张某要钱，张某又给了其158000元，其实际损失30000余元。现因身体不适，该款追回和于该案件的相关事宜交予其女儿陈燕负责。张某给其说过他是该店负责人，有事找他就行，后续的退款都是他和李某1负责，李某1是该公司会计。 19、集资参与人路某浩证明，其家在中创资运投资担保有限公司附近居住，回家时经常有业务人员给其发宣传单，看他们介绍的不错。2014年11月6日，其拿了2万元现金到中创资运投资担保有限公司，曹某1接待其，然后带其将钱交给了会计，当时曹某1、张某和会计都在，其将钱交完后，他们给其办理了合同。合同说明借款期限为3个月，利息为1.3%。其投资后1个月觉得不保险就申请退款，给他要了很长时间，在年底时，曹某1通知其去公司退还给其本金5000元。但其还是一直要求退回全部本金，2016年春节，张某又给其退回1000元现金。后又在2016年春节前后退回其1000元现金，其均给曹某1和张某都有打过收款条，其实际损失是1.3万元。当时，其到了该分公司，业务员曹某1给其介绍说张某是该分公司经理，张某负责该公司的日常经营和管理。 20、集资参与人马长胜证明，2013年12月期间，其在路上接到深圳中创资运投资担保有限公司分店业务员孔秋杰发的宣传单，让其到公司听关于投资的讲课，讲课时说他们公司可靠，本金有保障，在公司投资后有高额的利息回报，利息是1.9%。于是，其和儿子马小旺分两次通过该店的POS机交了30万元，业务员给其出具深圳中创资运担保有限公司的借款合同、担保函、声明、债权转让协议等相关材料，该公司给了其5个月本息共计110700元，其现在实际损失189300元。业务员孔秋杰给其介绍张某系光华苑店经理。 21、集资参与人赵志梅证明，2014年五六月份，中创资运投资担保有限公司的业务员在路上给其发一份宣传单,其回家后觉得不错,后到该公司复兴区店了解情况,业务员张璞接待的其,由店内负责人张某给其做的介绍,说他们公司属于担保公司,所投款项的利息和本金由去该公司做担保，其他公司给其回款,如果不能按时回款中创资运担保有限公司将负责回款赔偿损失,了解后决定投资。2014年6月25日、2014年9月12日和2014年12月3日分三次各投资1万元,后张璞再去银行通过转账将钱转到公司账户。原利息为1.3%,后张璞自愿返回提成变成每月利息1.5%。共给其1050元利息。后来，公司不发利息后，其去公司要钱,2015年1月31日，业务员曹某1退回其5000元。其实际损失为2.395万元。光华店的负责人开始不知是谁，后来不发利息了到公司找人要钱时，听别人说负责人是张某。 22、中国建设银行股份有限公司邯郸分行出具的张某、司某、李某2、王忠萍在该行交易明细在卷。 23、中国邮政储蓄银行股份有限公司邯郸市建设大街支行出具的李某1在该行交易明细在卷。 24、中国银行股份有限公司出具的司某在该行交易明细在卷。 25、中国工商银行股份有限公司邯郸向阳支行出具的张某在该行交易明细在卷。 26、中国农业银行股份有限公司邯郸分行出具的司某、程书荣在该行交易明细在卷。 27、邯郸光明司法会计鉴定中心出具的关于深圳中创资运投资担保有限公司借款、还款、支付利息及相关银行账户资金流向情况的司法鉴定意见书记载：（1）依据委托方提供的检材资料，深圳中创资运投资担保有限公司借赵志梅、杨某梅、齐某、陈某良、王忠萍、郭某江、刘某全、路某浩、胡英华、孔某湖10人的款项总额为980000.00元，其借款期间在深圳中创资运投资担保有限公司光华苑店2014年6月至2015年7月内，还款总额为280000.00元，支付利息总额为37410.00元。（2）司某卡号为62×××07的邮政银行账户，2014年6月期初余额为70.00元，在2014年6月至2015年12月期间资金流入共计11笔，金额为211202.15元，资金流出共计10笔，金额为211265.00元，截至2015年12月31日该账户余额为7.15元。（3）司某卡号为62×××66的中行存款账户，2014年6月期初余额为3.00元，在2014年6月至2015年4月期间资金流入共计31笔，金额为2700309.99元，资金流出共计22笔，金额为2700310.00元，截至2015年4月30日该账户余额为2.99元。（4）司某卡号为62×××51的工行存款账户，2014年6月期初余额为7374.96元，在2014年6月至2015年12月期间资金流入共计92笔，金额为1527894.95元，资金流出共计150笔，金额为1534330.45元，截至2015年12月31日该账户余额为939.46元。 28、邯郸光明司法会计鉴定中心出具的关于深圳中创资运投资担保有限公司邯光鉴[2017]鉴字第022号借款情况的补充司法会计鉴定意见记载，中创投资光华店原出借人10人，本次补充1人，涉及人数为11人；原金额980000元，增加20000元，累计金额1000000元；原还款数280000元，增加还款60000元，累计还款340000元；原支付利息金额37410元，增加2600元，累计支付利息40010元，受害人损失619990.00元。在邯光鉴[2017]鉴字第022号鉴定意见书基础上进行补充鉴定后，中创投资光华店吸收借款涉及人数为11人，借款金额1000000.00元，已还本付息380010.00元，受害人损失619990.00元。 29、邯郸光明司法会计鉴定中心出具的关于深圳中创资运投资担保有限公司邯光鉴[2017]鉴字第022号借款情况的补充司法会计鉴定意见证明，邯光鉴【2017】鉴字第022-1号补充鉴定后，中创投资光华店涉嫌吸收存款涉及人数为11人，借款金额100000.00元，已还本付息380010.00元，受害人损失619990.00元。本次补充鉴定增加1人，存款300000元，还本92900元，付息17800元，受害人损失189300.00元。本次补充后，中创投资光华店吸收借款涉及人数为12人，存款金额1300000.00元，已还本金432900元，付息57810.00元，受害人损失809290.00元。 30、邯郸市公安局复兴区分局经济犯罪侦查大队接受刘某全提供中创资运投资担保有限公司借款合同书、担保函及孔某湖提供中创资运投资担保有限公司还款计划书在卷。 31、邯郸市公安局复兴区分局经济犯罪侦查大队调取的企业法人营业执照记载，名称：深圳中创资运投资担保有限公司；企业类型：有限责任公司；法定代表人：李某2；成立时间：2013年12月31日。 调取的营业执照记载，名称：邯郸市丛台中创鉴通企业管理咨询有限公司；类型：有限责任公司(自然人独资)；法定代表人：刘某；成立时间：2014年3月18日；经营范围：企业管理咨询；企业商务信息咨询；企业市场营销策划，企业形象设计；会议及展览服务；广告设计制作；代理发布广告业务。 32、邯郸市复兴区市场监督管理局出具的个人工商户登记基本信息显示，名称：邯郸市复兴区中创通宝咨询服务部；经营场所：邯郸市复兴区箭岭路与光华大街交叉口偏**；申请者：张某；组织形式：个体经营；行业门类：居民服务、修理和其他服务业；开业时间：2014年8月6日。 33、邯郸市公安局复兴区分局经济犯罪侦查大队出具的犯罪嫌疑人归案情况的说明记载，2016年12月5日，张某主动来到该队，并接受相关讯问，在询问过程中，张某承认以中创资运投资担保有限公司的名义参与对社会公众吸收存款。 原审法院认为，被告人张某以深圳中创资运投资担保有限公司光华苑店的名义，违反国家规定，未经有关部门依法批准，面向社会不特定对象吸收资金并承诺给予高息，吸收资金达1300000元，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。张某及其辩护人所提张某非深圳中创资运投资担保有限公司光华苑店负责人，经查，证人证言能够证明张某系深圳中创资运投资担保有限公司具体负责人员管理、业务开展、社会宣传、收受客户存款，故对该辩解及辩护意见不予采信。张某的辩护人提出张某有自首情节，经查，张某虽主动到公安机关投案，但未如实供述其犯罪事实，故对该辩护意见不予采信。张某的辩护人提出光华苑店吸收资金系单位犯罪，经查，证人证言能够证明刘某为非法吸收公众存款成立深圳中创资运投资担保有限公司光华苑店，后组织张某等人非法吸收公众存款130万元，该公司系投资公司，而非实体经营，不符合单位犯罪的构成要件，故对该辩护意见不予采信；张某的辩护人提出鉴定意见鉴定依据材料不全，鉴定结果不客观不明确，不能作为认定数额的依据，经查，邯郸光明司法会计鉴定中心依据法定程序出具司法会计鉴定意见，被告人张某当庭对鉴定意见不持异议，故对该辩护意见不予采信。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第五十二条、第五十三条的规定，认定被告人张某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元。 上诉人（原审被告人）张某及其辩护人主要提出，原判决认定张某系深圳中创资运投资担保有限公司光华苑店的负责人，以该店名义向社会非法吸收公众存款的证据不足；未认定张某的自首情节不当。本案鉴定意见依据的检材不完整，鉴定程序违法，鉴定数额不客观，不能作为认定犯罪数额的依据采信。申请对邯郸市复兴区中创通宝投资咨询服务部工商登记材料中的申请人签字进行鉴定，调取刘某对本案的供述或证词。 经二审审理查明的主要犯罪事实、证据与原判决认定的一致。认定事实的相关证据已经一审庭审质证，本院予以确认。 对于上诉人（原审被告人）张某及其辩护人所提原判决认定张某系深圳中创资运投资担保有限公司光华苑店的负责人，以该店名义向社会非法吸收公众存款的证据不足的理由和意见，经查，证人曹某1、于某、王某、俎莎莎和郝某等相关证言，集资参与人刘某全、胡英华、孔某湖、杨某梅、王忠萍、路某浩、赵志梅等人证言，上诉人张某关于2014年初到光华苑店上班，该店2014年6月份左右开门经营，2015年7月份左右停业了，其在该店对内激励士气、安排任务，对外宣传、发放宣传单，收取客户的理财款，然后放出去吃利息等相关供述；在案书证等证据，可以认定上诉人张某作为深圳中创资运投资担保有限公司光华苑店的负责人，以该店名义向社会公众吸收资金的事实。故对张某及其辩护人所提前述上诉理由和辩护意见，不予采纳。关于对邯郸市复兴区中创通宝投资咨询服务部工商登记材料中的申请人签字进行鉴定，调取刘某对本案的供述或证词的申请，尚不影响本案主要事实的认定，不予准许。证人李某1关于张某不是光华苑店的负责人，张某到光华苑店干什么工作、有何职务、负责什么均不清楚的证言，前后自相矛盾，不足以采信。 对于上诉人（原审被告人）张某及其辩护人所提本案鉴定意见依据的检材不完整，鉴定程序违法，鉴定数额不客观，不能作为认定犯罪数额的依据采信的理由和意见，经查，邯郸光明司法会计鉴定中心根据本案的借款合同、债权转让协议、还款计划书、收据、询问笔录、银行账户交易流水明细等检材出具的司法鉴定意见、司法会计鉴定意见，程序合法，依据明确，鉴定数额与在案证据可相互印证，且张某一审当庭对鉴定意见无异议，可以作为认定本案非法吸收公众存款数额的依据。故对张某及其辩护人所提前述上诉理由和辩护意见，不予采纳。 本院认为，上诉人（原审被告人）张某违反国家金融管理法规，非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。上诉人张某在案发后虽能主动到案，但未如实供述其系深圳中创资运投资担保有限公司光华苑店负责人的主要事实，不符合自首的构成要件。故对张某及其辩护人所提原判决未认定张某的自首情节不当的理由和意见，不予采纳。原判决认定的事实清楚，证据确实、充分，定罪准确，量刑适当。审判程序合法。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款（一）项、第二百四十四条之规定，裁定如下： 驳回上诉，维持原判。 本裁定为终审裁定。 审判长  王建民 审判员  张耀旗 审判员  闫 艳 二〇二〇年六月十日 书记员  彭紫阳