山西省晋城市城区人民法院   刑事判决书   （2020）晋0502刑初16号   公诉机关晋城市城区人民检察院。   被告人王某，女，1970年10月9日出生，公民身份号码×××，汉族，户籍住所地：山西省晋城市城区，大专文化，原X环保科技有限公司晋城分公司总经理，住户籍地。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，2019年10月9日被晋城市公安局城区分局刑事拘留，同年11月14日经晋城市城区人民检察院批准逮捕，次日由晋城市公安局城区分局执行逮捕。现羁押于晋城市看守所。   辩护人杨某，山西高斯通律师事务所律师。   晋城市城区人民检察院以城检刑刑诉（2020）1号起诉书指控被告人王某犯非法吸收公众存款罪，于2020年1月2日向本院提起公诉。本院于同日立案，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。晋城市城区人民检察院指派检察员赵晓瑜出庭支持公诉，被告人王某及其辩护人杨某到庭参加诉讼。在审理过程中，经晋城市中级人民法院批准，延长审限三个月。现已审理终结。   晋城市城区人民检察院指控，2013年8月，刘某在晋城市登记成立了X环保科技有限公司晋城分公司，在未经相关部门批准的情况下，以为X环保科技有限公司环保项目融资为名，采用业务员对外宣传、介绍的方式，承诺高额利息，向社会不特定公众吸收存款，2015年至案发前吸收且未兑付存款金额1827万元，涉及人数86人。被告人王某于2013年进入该公司工作，后于2017年9月至2018年1月8日任公司总经理，负责公司日常管理和吸收资金业务。在王某任职总经理期间吸收且未兑付的存款金额为251万元，涉及人数23人。   公诉机关当庭出示了书证、证人证言、鉴定意见、被告人供述等相关证据证明指控事实。认为被告人王某伙同他人在未取得有关部门批准的情况下，面向社会公众吸收存款，数额巨大，其行为侵犯了国家金融管理制度，触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。同时认定王某系从犯，应从轻或减轻处罚；具有自首情节，可从轻或减轻处罚。诉请本院依法惩处。   被告人王某对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均无异议，表示认罪。   被告人王某的辩护人发表如下辩护意见：1、本案应定性为单位犯罪，即X环保科技有限公司非法吸收公众存款罪，如果王某的行为被定性为非法吸收公众存款，那么其任职期间吸收公众存款的款项应去除续签合同的136万元及李某1、王某3、韩某欠缺证据的24万元，其非法吸收公众存款数额应认定为91万元。2、被告人王某具有以下量刑情节：（1）在该案中起次要、辅助作用，系从犯。（2）系初犯、偶犯，主观恶性较小。（3）具有自首情节。   经审理查明，X环保科技有限公司于2008年成立，法定代表人为刘某（已判刑），公司经营范围主要是各种烟气治理，脱硫脱硝。2013年8月7日被告人刘某在晋城市登记成立了X环保科技有限公司晋城分公司。公司成立后先后由王某2、佟某1担任经理，佟某1（已判刑）离职后，被告人王某于2017年9月至2018年1月8日任公司总经理，负责公司日常管理和吸收资金业务。分公司成立之后以为X环保科技有限公司环保项目融资为名，采用业务员对外宣传、介绍的方式，承诺高额利息，向社会不特定公众吸收存款，2015年至案发前吸收且未兑付存款金额1827万元，涉及人数85人。王某任职期间吸收且未兑付存款金额248万元，涉及人数22人（该数额、人数不包括该期间王某个人投资3万元）。   另查明，X环保科技有限公司晋城分公司业务员来某1在2017年9月公司不能正常兑付后已支付集资参与人程某1集资款0.6万元，支付毛某111.8万元，支付秦某12.02万元；业务员李某2已支付集资参与人郭某1集资款4万元，支付王某4的20万元，集资参与人刘某1以其名义订立的38万元合同系该公司孙某1实际出资。2017年度王某获得提成16850元。   2019年10月9日，经晋城市公安局城区分局经济犯罪侦查大队民警电话通知后，王某主动到该队接受传唤。   针对上述事实，公诉机关当庭出示下列证据予以证实：   1、书证   （1）晋城市公安局城区分局经济犯罪侦查大队出具的案件登记表，证实案件受理情况。   （2）王某提供的X环保科技有限公司出具的停职通知函，出具日期为2018年元月19日，内容为同意王某停止担任总经理一职，自即日起生效，同时批准王某病休假，待身体康复后再安排其他工作。   （3）晋城市公安局城区分局经济犯罪侦查大队出具的到案经过，证实2019年10月9日15时许，经该队民警电话通知，王某主动到该队接受传唤，当日将王某刑事拘留。   （4）户籍证明及照片，证实被告人王某的个人基本情况。   2、鉴定意见   晋城聚成联合会计师事务所（普通合伙）晋聚成联合鉴（2019）0314号司法鉴定报告，经鉴定：   （1）X环保科技有限公司晋城分公司非法吸收公众存款案涉及报案人数86人，未兑付吸收公众存款本金18270000元。其中，项目投资款17950000元，股权投资款320000元；王某任职期间未兑付本金金额2510000元，涉及23人，26笔。   （2）2017年支付吸收公众存款利息金额899745元。   （3）2017年支付吸收公众存款提成金额430450元。   3、证人证言   （1）同某的证言，证实X环保科技有限公司成立于2008年，我是法定代表人，经营范围主要是各种烟气治理，脱硫脱硝。2013年8月7日我在山西省晋城市成立X环保科技有限公司晋城分公司，当时是委托王某2办的公司手续，我只去过一次。公司刚开始是想在晋城为煤炭企业提供脱硫脱硝的技术，但谈了好多家都没谈成，后来就是在晋城为X环保科技有限公司融资。刚开始是向员工吸收资金，以供X环保科技有限公司使用，后来员工看见收益比较高，也较为稳定，也能挣提成，就拉亲戚朋友到公司存钱。员工拉人进公司存钱这件事刚开始我不知道，后来知道了还制止过王某2，但已经吸收了很多资金，加上王某2不知去向，我就派佟某1到晋城负责。现在未兑付的存款基本上都是王某2担任总经理期间吸收的，客户手里的合同基本上都是之前合同到期后续签的。王某2大概于四五年前突然失去联系，他走之后公司很少吸收资金了。之后由佟某1担任总经理，一直干到2017年6、7月份，佟某1离开晋城分公司的时候，到期存款客户的兑付已经出现了困难。为了让晋城分公司能够继续维持，我打电话让王某负责晋城分公司，并把她叫到北京问她的工作计划。王某成为晋城分公司负责人后提议吸收三个月的短期存款，主要是用于盘活资金，当时王某应该知道晋城分公司已无法正常兑付到期存款。这三个月的短期存款是向员工开放的，曾告诉她们不许向员工以外的人吸收资金。   晋城市分公司对外吸收存款的合同是公司的律师设计的，期限和利率具体多少记不清了，我都是同意的。晋城市分公司总共吸收了多少没具体统计过，大概有700多万元未兑付。现在已到期兑付的合同都已经销毁，未兑付的合同一部分在晋城分公司由孙某1保管，一部分在北京公司由财务李某2保管。吸收资金的员工和管理人员有提成，提成办法应该和我说过，我记不清了。公司吸收的资金都给北京公司打过去了，在总公司李某2和中农公司的账户上，晋城分公司需要开销时我再打钱回来。打过去的钱就放在账上，没有使用。我打过来的钱减去晋城分公司打过去的钱还多出200多万，实际上还亏了。晋城分公司主要用于房租、水电费、人员工资及提成、接待费等。晋城分公司收款账户是孙某1的个人账户。我当时就是想通过这种方式把员工和公司绑定在一起，让他们积极推广和开展公司业务才在晋城吸收资金的。前后共计四五十个业务员，这些业务员共投资了五万元左右。晋城分公司吸收的资金没有经过有关金融部门批准。2017年年底公司因经营不善，策略失败，无法兑付客户资金。   2016年曾有北京机构、山东黄金购买公司的股权，我通过转让股权的方式吸收了一部分资金，与对方签订合同。在晋城吸收股权款是由王某负责的，吸收的具体金额记不清了。吸收的股权款先交在晋城分公司，之后转到总公司经营使用。   （2）同案佟某1的证言，证实我经刘某推荐在X环保科技有限公司晋城分公司工作。刘某让我到晋城分公司与晋城分公司的厂矿联系，发展烟气减排的业务。到晋城后孙某1把我带到晋城分公司后给大家介绍说我是北京总公司派来的，带领大家在晋城发展公司的环保业务。公司的老板是刘某，财务是孙某1。晋城分公司我只知道做烟气减排的事情，其他不知道。我到好多厂矿走访调查过，但一个也没做成。我不知道X环保科技有限公司晋城分公司与客户签订的《借贷协议》，不知道晋城分公司吸收老百姓资金的事，偶尔看到员工到孙某1那里，具体干什么不知道。我到晋城分公司后只领取过公司发给我的工资和奖金，没有领取过吸收客户资金的提成。每个月的工资和奖金表虽然由我签字，但我不知道发的是什么钱，也没仔细看过，而且是刘某让我签的，不知道为什么让我签字。X环保科技有限公司晋城分公司在墙上挂了营业执照，但我没仔细看过，其它资质没见到过。我自己与X环保科技有限公司签订过借贷协议，大概有60万元，我记不清是不是以我名字签的了，孙某1那里有协议。借贷的期限是一年，年收益17%。刘某通过我来安排晋城市分公司发展烟气减排项目工作。晋城分公司开日常会议的时候没有安排过与客户签订借贷协议吸收资金的事情。   （3）李某2的证言，证实我是X（北京）林业发展有限公司会计。该公司是X公司的股东，两个公司的老板都是刘某。我负责与晋城公司会计孙某1资金的对接，晋城打过来的钱都在我尾号为6550的建设银行的卡上，还有一些是公司尾号为3976的建设银行卡上。刘某有没有让其他人打过款我就不知道了。这些打过来的款都是按照刘某的指示进行支出。2017年底和2018年初我和孙某1对过账，从2008年至2017年底总公司共打款1129万元，晋城给总公司打款883万元，我不清楚为什么会出现这样的状况。2016年年底资金就比较紧张了，公司从2017年开始就发不出工资了。2019年5月20日邮过来一个快递，里面都是2017年1月至9月的凭证和基本收据存根，之前没有收到过正本、凭证等资料。2018年前半年晋城分公司的韩某、陆某1来北京闹事，刘某让我转给陆某17000元，韩某13000元。   （4）翁某1的证言，证实我是X环保科技有限公司石油、石化部经理，为了做业务方便，工商登记的我是董事，但我没有行使过董事的权利。公司成立于2008年，法定代表人和董事长都是刘某，注册资金五千万，都是实缴制。公司实际上由刘某负责，经营的也是环保项目。公司是向一些公司、机构股权融资，没有面向社会。成立晋城分公司没有经过股东的同意，都是刘某在做。2017年11月刘某因顺义仓库失火被拘留，晋城的群众给我打电话我才知道晋城分公司在向晋城融资的事。公司在2015年就开始做上市的准备，还做了一轮股权融资，这个股权融资不需要相关部门的批准。公司没有使用晋城分公司吸收的资金，没有参与分公司的任何业务，是刘某自己弄的。公司控制在刘某手中，所有印章、手续都掌握在刘某手中。   4、集资参与人陈述、报案材料及提供的相关书证   （1）谢某1的陈述，证实2016年1月6日我通过郭某2在X环保科技有限公司晋城分公司投资10万元，利率17%，2017年1月6日到期后返还11.7万元。2017年6月30日我又投资15万元，利率17%，但是到了2018年6月30日到期后公司倒闭。我是通过邮政储蓄银行进行转账付款的，收款人是孙某1，账号后四位是4213。   （2）郭某2的陈述，证实我于2014年至2015年左右经朋友介绍在原X环保科技有限公司晋城分公司上班。该公司负责人是刘某。刚开始的总经理是佟某1，她是总公司派来的，2017年7、8月份佟某1离职，公司开会说王某是负责人。刘某2015年来过公司一次，介绍总公司的项目，他平时不在是总经理负责的。晋城分公司就是为X环保科技有限公司融资，我知道的情况就只有这个业务。具体融资是以X环保科技有限公司国家减排烟气治理项目为名，至少5万元起步，存款期限从一年到五年，一年期的年利率为17%，二年期的年利率为20%，两年以上的就没人存，如果有也是几个客户一起拼单，但合同上只能写一个人的名字，拼单的人另外写个协议。2017年9月又推出了三个月的项目，至少3万元起步，月利率3%。2017年9月晋城分公司说总公司准备上市，出让股权，只向公司内部出让，每股100万元。我知道的就只有我一个人出了12万元，王某和李某2他们说凑够100万元，最后以一个人的名义受让股权。我没有合同，只有一张收据。受让股权在公司上市以后最低有三至四倍的获利。我总共介绍了9个客户，其中，栗某1的77万元，闫某1的5万元，张某1的5万元，郭某27万元，谢某1的15万元，靳某1的5万元，原某1（我老公）22万元，田某1（女婿）5万元，原某1（女儿）8万元，我自己30万元，以及12万元（7万元的转账）的股权。我们全家的利息大概收到10万元左右。客户以现金、转账方式进行交钱，转到会计孙某1的个人账户上。客户先到财务交钱，然后签订合同即可，到期后拿着合同到财务兑付。介绍客户存一年的提成是存款金额的3%，二年的是4%，三个月的是2%，我总共领过四五万元的提成。员工吸收存款后主管和经理肯定有提成，佟某1来了以后调整过提成制度，不知道孙某1是否有提成，工资和提成都是由孙某1进行现金发放。在晋城分公司我只见过工商营业执照，其他资质批准文件没见过。2017年9月份公司开始出现经营异常，当时王某和李某2说总公司扩大业务，资金紧张，还让我们加紧介绍客户存钱，但听其他业务员说公司2017年6月底就可能不正常了，后来我们去了趟北京，打回来一笔钱，所有的客户分了分，是由王某和孙某1负责的。三个月期限的合同就是王某做的，由员工去面向社会吸收。   （3）李某的陈述、证明材料及协议，证实我从2008年至X（北京）林业责任有限公司晋城分公司上班。2008年公司开始做环保项目，更名为X环保科技有限公司晋城分公司。晋城分公司登记的负责人是刘某，2014年11月佟某1任晋城分公司总经理，2017年8月底离职。2017年9月6日总经理变更为王某，李某2开会的时候说刘某让王某当总经理。总经理助理一直是李某2，财务是孙某1，业务主管是我、韩某、来某1。刘某不常来晋城分公司，但一直遥控指挥分公司的事。2017年9月6日已经给客户兑付不了了。晋城分公司为X环保科技有限公司借贷资金，推广总公司的环保技术，但没推广成，主要就是借贷资金业务。我的客户有王某3（我老公）两份协议22万元，王某4一份协议20万元，我自己四份协议44万元。我总共领过提成1万元。总经理和助理肯定也有提成，具体多少不清楚。在晋城分公司我只见过工商营业执照，其他资质批准文件没见过。总经理王某上任后，负责经营管理，也参与吸收存款的事，还在微信群里督促大家做三个月期限的存款。   （4）孙某1的陈述、证明材料、借贷协议，证实2013年8、9月份成立X环保科技有限公司晋城分公司，我就在该公司干财务。X环保科技有限公司晋城分公司与中农（北京）林业有限公司晋城分公司的老板都是刘某，公司地址和人员基本一致。X环保科技有限公司晋城分公司工商登记的负责人是刘某，总经理是王某2，之后为佟某1、王某，总经理助理是李某2，业务主管是李某、韩某、来某1。刘某负责总指挥，经理管理日常事务。王某2从我到中农（北京）林业有限公司晋城分公司开始就在，一直干到2013年年底，2017年9月以后就是王某，当时刘某没有亲自过来，他给我打电话说让王某暂时来负责晋城公司的事情，让我和李某2尽力配合，王某负责后管理吸收存款的业务。X环保科技有限公司晋城分公司刚开始想在晋城为晋城的企业做烟气减排、脱硫脱硝业务，但没谈成，后来主要在晋城为X环保科技有限公司的环保项目借贷资金。主要靠员工来介绍公司，员工介绍过来后有提成，无论存一年还是二年提成为3%，三个月的没有提成。公司无论是谁介绍过来的，业务主管、总经理、助理、我都有提成。公司以X环保科技有限公司国家减排烟气治理项目为名借贷资金，现在没有兑付的资金都是这个项目。2017年9月开始公司兑现就比较困难了，现在未兑付的大概有1000万元左右。晋城吸收的资金都存在我个人账户上，留下一少部分经营费用后大部分打到了X环保科技有限公司财务人员李某2的账户上了。我及我亲戚在晋城分公司共计存了100万元左右，其中我自己40多万元。晋城分公司没有向公众吸收存款的资质，总公司有没有不知道，没见过。晋城分公司的财务资料（所有的合同、原始费用支出单据等）全部邮寄到了总公司，现在仅有一些电子版。刘某组织我和总公司的财务李某2核对过账目，我只记得当时公司已经兑付不了资金了，我和李某2核对了下晋城这边打给总公司的钱和总公司打给晋城公司的钱，结果好像是打给总公司七八百万元，总公司打给晋城公司1000多万元，总公司多给晋城公司打了200多万元。2017年10月份，王某、李某2带着几名员工从北京回来后说可以收股权，就收了郭某2、李某2两个人的购买股权款，连合同都没有。收股权后一部分打给了总公司，一部分用于给客户兑付存款，具体多少记不清了。三个月期限的存款吸收了大概有100多万元。通过我介绍投资的有孙旭方45万元，收回利息2万元；司芳杰5万元；我自己10万元；借用刘某1的身份证投资38万元，收回利息8万元；借用程明霞的身份证投资40万元；司露露25万元，收回利息3.4万元。   （5）韩某的陈述，证实我是X环保科技有限公司晋城分公司业务主管。该公司成立于2013年左右，之前不叫这个名字，叫X（北京）林业有限公司晋城分公司，这两个公司其实是一回事，老板都是刘某。X环保科技有限公司晋城分公司实际上就是每天学习总公司的相关资料，然后吸收客户资金。总公司说他们开始开展了环保项目，晋城分公司没有。吸收的资金用的都是孙某1的账户，一个兴业银行的号，一个晋城银行的号。2017年9月6日李某2开会时说刘某让王某当总经理，让我们开始签三个月期限的存款。王某当总经理后负责经营管理，还让大家每个人想办法至少签5万元三个月的单，一个月就收了一百多万元，王某就规定以后每个月都要达到一百万元，但第二个月就弄不成了，工资也发不下来。我介绍的客户还有两个未兑付，赵军亮10万元、赵建丽5万元。我自己及家属总计存了96万元。刘某也知道晋城分公司吸收存款的事，员工吸收存款后，除员工之外，业务主管、总经理、经理助理、财务都有提成。   （6）陆某1的陈述，证实我系X环保科技有限公司晋城分公司的业务员。公司于2013年左右成立，负责人是刘某，总经理先后是王某2、佟某1、王某，总经理助理一直是李某2，财务孙某1。总经理负责管理公司日常事务，制定计划，实际还是刘某在指挥。晋城分公司实际就是每天学习总公司的相关资料，然后吸收客户资金。我介绍了3个客户，其中，张某2的18万元、郭某2的13万元、张某3的10多万元。我自己存了39万元，有20万元是我弟弟陆某2的，由我代签。公司于2017年9月份给客户兑付不了，2017年年底关门。   （7）李某4的陈述、证明材料、身份证复印件、借贷协议1份及收据，证实我是X环保科技有限公司晋城分公司的的业务主管，2013年公司更名为X环保科技有限公司晋城分公司。公司负责人是刘某，总经理先后是王某2、佟某1、王某，总经理助理一直是李某2，财务孙某1。晋城分公司实际就是向老百姓吸收存款，没有开展过环保项目。分公司的收款账户是孙某1的个人兴业银行的账户。我介绍的客户还有十个没有兑付，包括李某5、李某1、李某6、苏某1、焦某1、李某8、李某7、韩某2、韩某3、吕某1。我自己也在里面存了10万元。业务员、主管、经理、助理等人均有提成。公司于2017年9月开始兑付不了。   （8）王某某的陈述，证实我是X环保科技有限公司晋城分公司的业务员，2008年进入公司，2013年公司更名为X环保科技有限公司晋城分公司。公司负责人是刘某，总经理先后是王某2、佟某1、王某，总经理助理一直是李某2，财务孙某1。晋城分公司实际就是向老百姓吸收存款，没有开展过环保项目。分公司的收款账户是孙某1的个人兴业银行的账户。我自己存了7万元；和张某4、王某4合起来存了26万元（其中我10万元、张某4的7万元、王某4的9万元）；和刘某2合存了5万元（其中我3万元、刘某2的2万元）。公司于2017年6月份开始兑付不了。吸收的资金用于烟气减排项目。王某任总经理的时候我已经不在公司上班了，听其他员工说是2017年9月。   （9）李某2的陈述、报案材料、借贷协议及收据，证实我是X环保科技有限公司晋城分公司的总经理助理，2008年3月进入公司，2013年公司更名为X环保科技有限公司晋城分公司。晋城分公司实际就是向老百姓吸收存款，没有开展过环保项目。佟某1任职期间负责公司的日常经营管理，佟某1来了以后给员工制定了每个月吸收资金的任务量，调整了提成制度。佟某1离职后，刘某给我打电话说王某在北京公司，准备让王某来负责晋城分公司，还说让做三个月存款，三个月期限的存款共计吸收了120多万元。我介绍了李某10、李某11等共计八九十万没有兑付。我自己存了八九十万。2017年9月16日因刘某转让中悦公司股权，我购买了20万元股权，郭某2的12万元股权，王某的50万元股权。综上，我共投资了76万元，老公孙某2投资25万元，收回利息38400元。我介绍客户未兑付的王某41的1万元，荣某1的55万元，苗某1的25万元，范某1的15万元，郭某5的6万元。我自行向客户退款的有：王某4的6万元，魏某1的2万元，郭某1的3600元。   （10）来某1的陈述，证实我是X环保科技有限公司晋城分公司的业务主管。2017年8月之后，总经理是王某。晋城分公司主要是借贷资金业务。王某任职期间主要就是抓业务。公司吸收的资金转到财务孙某1的账户上。我不知道总经理、助理、财务人员是否有提成。我和家属总共112万元，我自己还有5万元。2017年9月开始就没有再发过工资，从那时开始兑付就不正常了，公司付不出钱以后我自己想办法给亲戚朋友退了本息32.2626万元。   （11）靳某1的陈述、证明材料、身份证复印件、借贷协议1份、交通银行卡复印件及手机银行账户查询截图（2017年9月8日向孙某1转5万元），证实其于2017年9月8日投资5万元。   （12）程某1的证明材料、身份证复印件、借贷协议1份（19万）、收据，证实其分两次共投资29万元，收回利息6000元（来某1付）。   （13）段某1的证明材料、身份证复印件、借贷协议、收据，证实其于2017年10月10日投资5万元，未获得任何利息。   （14）段某2的报案材料、身份证复印件、借贷协议2份（分别为5万元），证实其投资20万元，收回利息17000元（2016年所投资10万元合同到期后）。   （15）原某1的报案材料、收据，证实其投资34万元（包括12万元股权）。   （16）韩某3的证明材料、中国农业银行银行卡明细清单、身份证复印件、借贷协议、收据，证实其投资20万元。   （17）韩某4的证明材料、身份证复印件、借贷协议1份（2017年9月10日投20万元）及收据，证实其投资100万元。   （18）焦某1的证明材料、身份证复印件、借贷协议1份，证实其于2017年9月8日投资3万元，其丈夫李某8投资3万元。   （19）李某7的证明材料、身份证复印件、借贷协议1份（2017年9月8日投7万元）及收据，证实其投资17万元。   （20）栗某1的陈述、报案材料、借贷协议1份（2017年9月9日9万元）及收据，证实其五次投资共77万元，收回利息8000元。   （21）秦某1的证明材料、身份证复印件、借贷协议1份（2017年10月13日6万），证实其投资12万元，收到来某1垫付款20200元。   （22）田某2的证明材料、身份证复印件、借贷协议1份，证实其投资9元（其中有5万元是与来某1共同投资的，来某1投资1万元）。   （23）王某4的证明材料、身份证复印件、借贷协议2份（2017年10月31日投6万元、2018年12月31日投5万元）及收据，证实其投资11万元。   （24）张某3的证明材料、身份证复印件、借贷协议及收据，证实其投资3万元。   5、被告人王某的供述，供认我是2009年左右经人介绍到X林业责任有限公司晋城分公司工作，干了大概两年就离开了。2013年左右我又回到这个公司，但名称已经改成X环保科技有限公司晋城分公司了。2017年9月初原总经理佟某1离职后刘某让我担任晋城分公司的负责人。X环保科技有限公司晋城分公司和中农林业责任有限公司晋城分公司具体什么关系我不清楚，但老板、公司地址、人员都是一致的。X环保科技有限公司晋城分公司刚开始想在晋城为晋城的企业做烟气减排、脱硝脱硫业务，跑过很多矿，但都没有谈成，后来主要在晋城地区为X环保有限公司的环保项目借贷资金。具体融资是以X环保科技有限公司国家减排烟气治理项目为名，主要向员工借贷，但亲戚朋友愿意的话也可以，至少5万元起步。   2017年9月份之后还有新吸收的存款，都是三个月期限的。刘某知道当时公司已经出现兑付困难，我问他是否还敢再吸收资金，刘某说没事，公司很快就会解决问题的。我还没从北京回来刘某就给李某2打电话安排吸收三个月的资金了。吸收股权的事我不知道，是李某2、韩某他们几个从北京回来之后弄的，具体情况我不清楚。晋城分公司实际上还是刘某在遥控指挥，总经理负责公司的日常事务、经营、任务的制定、分工等。在晋城分公司我只见过工商营业执照，其他资质批准文件没见过。我自己也有存款，共7份合同，56万元。   我暂时负责后公司的财务就很紧张了，没有发过工资和提成，吸收了大概120万元左右，具体金额记不清了，其它续签的合同都是以前就存进来的，仅仅是新签了合同，并没有新收钱。   以上证据经当庭质证，被告人王某对刘某的证言有异议，认为三个月短期存款是刘某提出的，对其他证据无异议。其辩护人对证据本身无异议，但认为结合书证中的到案经过及被告人供述，应认定被告人王某构成自首；结合集资参与人陈述、书证可知所吸收款项中136万元为续签合同，且所举证据中缺少李某1、王某3、韩某的笔录、报案材料、收据，故该三人24万元及续签136万元的数额应从指控数额中予以扣除；鉴定报告未核减续签合同金额，不能作为定案依据，本案更符合单位犯罪，而非王某个人吸收公众存款。   公诉机关发表如下意见：王某任总经理期间，续签合同均是按照新合同进行提成，故该投资款应计入非法吸收公众存款的数额。对于李某1、王某3、韩某的投资数额，结合相关法律规定，数额以相关司法鉴定结论认定。刘某成立晋城分公司未经总公司同意，且公司唯一业务为吸收存款，属于刘某等人的个人犯罪，与单位无关。   针对上述质证意见，本院认为，公诉机关所举证据系侦查机关通过合法程序取得，被告人王某所提异议并不影响其负责三个月短期存款业务的事实，该事实有证人李某、韩某的证言可证实。其辩护人所提鉴定报告，系公安机关依法收集证据后委托有资质的鉴定机构作出，鉴定意见中相关数额认定可作为定案依据使用。故对公诉机关所举证据本院予以确认。   本院认为，X环保科技有限公司晋城分公司成立后，被告人王某任该公司总经理期间，在未取得有关部门批准的情况下，通过业务员宣传的方式，以高息为诱饵，采取签订《借贷协议》的方式面向不特定的社会人员吸收公众存款，数额巨大，其行为严重侵犯了国家金融管理制度，构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告人的犯罪事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，本院予以支持。针对公诉机关指控被告人王某任职期间吸收存款数额及人数，本院认为，对于被告人王某以其名义个人投资的3万元应予以扣除，故认定其非法吸收存款数额为248万元，涉及人数22人。   关于被告人王某辩护人提出的关于单位犯罪、吸收数额的辩护意见，本院认为，X环保科技有限公司晋城分公司成立后的主要业务即通过宣传取得集资参与人的关注和信任，继而与集资参与人签订借款协议吸收存款，被告人王某在担任该公司总经理期间，负责公司的吸收资金业务，故本案应以其个人犯罪处理，不应以单位犯罪论；针对犯罪数额，被告人王某任职期间吸收的存款数额，系根据有资质的鉴定机构所作出的结论予以认定，该结论的作出建立在对中院浦利莱晋城分公司提供的相关财务资料基础上，故对公诉机关指控数额本院予以认可，对辩护人辩护意见不予采纳。   在被告人王某参与的共同犯罪中，其作用相对于刘某较小，起次要作用，系从犯，应减轻处罚；被告人王某经电话传唤后主动到案，并如实供述自己的犯罪事实，可视为自首，可从轻处罚。被告人辩护人所提王某系从犯、有自首情节的辩护意见本院予以采纳。由于被告人王某的犯罪行为给各集资参与人造成的经济损失，应责令其退赔，但在本院（2019）晋0502刑初521号刑事判决书中，已责令被告人刘某、佟某1退赔集资参与人投资款项，被告人王某应对其任职期间涉及的集资参与人损失承担连带退赔责任。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第五十二条、第五十三条、第二十五条第一款、第二十七条、第六十四条、第六十七条第一款之规定，判决如下：   一、被告人王某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年二个月，并处罚金五万元。   （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年10月9日起至2021年12月8日止。罚金于本判决生效后一个月内缴纳。）   二、责令被告人王某对本院（2019）晋0502刑初521号刑事判决书中其任职期间所涉及集资参与人经济损失承担连带退赔责任（后附退赔明细表）。   三、追缴被告人王某违法所得16850元用于退赔集资参与人经济损失。   如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山西省晋城市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本四份。   审 判 长 张 娜   人民陪审员 曹改梅   人民陪审员 常红伟     二0二0年六月二十二日   书 记 员 徐剑锋