四川省广汉市人民法院 刑 事 判 决 书 (2018)川0681刑初8号 公诉机关广汉市人民检察院。 被告人方小华，曾用名方晓华，女，1962年9月9日生，汉族，大学文化，四川省遂宁市人，现住德阳市旌阳区，原德阳德嘉投资理财信息咨询服务有限公司法定代表人。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，经本院决定，于2018年3月5日被取保候审，后被继续取保候审。 辩护人唐晖，四川锦绣律师事务所律师。 辩护人李军，四川锦绣律师事务所律师。 被告人杨茗，女，1961年3月17日生，汉族，高中文化，四川省遂宁市人，现住遂宁市，系德阳德嘉投资理财信息咨询服务有限公司监事。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，经本院决定，于2018年3月5日被取保候审，后被继续取保候审。 辩护人任智杰，四川贞固律师事务所律师 被告人陈昌松，男，1958年3月12日生，汉族，大学本科文化，四川省广汉市人，现住德阳市旌阳区，德阳德嘉投资理财信息咨询服务有限公司副总经理。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，经本院决定，于2018年3月7日被取保候审，后被继续取保候审。经本院决定，于2020年6月30日被执行逮捕，现羁押于德阳市看守所。 被告人刘军，男，1958年3月30日生，汉族，大学专科文化，山东省青岛市人，现住山东省青岛市市北区，绵阳中建投房地产开发有限公司法定代表人，四川康巴实业发展有限责任公司实际控制人。因涉嫌非法吸收公众存款于2015年5月8日被德阳市公安局刑事拘留，2015年5月15日被德阳市公安局取保候审。经本院决定，于2018年3月7日被取保候审，后被继续取保候审。 辩护人孙立本，四川仁泰律师事务所律师。 辩护人郭黎，四川仁泰律师事务所律师。 被告人谭绍新，女，1978年8月2日生，汉族，高中文化，四川省人，住四川省德阳市绵竹市。因犯骗取贷款罪，于2014年9月19日被绵竹市人民法院判处有期徒刑一年，缓刑一年，并处罚金10万元。因犯金融凭证诈骗罪于2016年9月9日被绵竹市人民法院判处有期徒刑十四年零六个月，并处罚金50万元，同时撤销前罪犯骗取贷款罪的缓刑部分，决定执行有期徒刑十五年，并处罚金60万元，该案上诉后于2017年8月18日被德阳市中级人民法院二审改判，判处有期徒刑十三年，并处罚金60万元，后被告人谭绍新被送至四川省女子监狱服刑。2018年7月11日被解回至德阳市看守所，现羁押于德阳市看守所。 被告人张仲林，男，1956年3月5日生，汉族，高中文化，四川省德阳市人，住德阳市旌阳区，德阳森浩矿产有限公司总经理。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，经本院决定，于2018年3月7日被取保候审，后被继续取保候审。经本院决定，于2020年6月30日被执行逮捕，现羁押于德阳市看守所。 被告人倪公寿，男，1963年7月15日生，汉族，高中文化，四川省南江县人，住四川省南江县，四川省丙鑫矿业有限公司法定代表人。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，经本院决定，于2018年3月5日被取保候审，后被继续取保候审。 辩护人谢练，四川亚峰律师事务所律师。 辩护人万幸，四川亚峰律师事务所律师。 被告人马东风，男，1962年9月4日生，汉族，大学文化，四川省德阳市人，住德阳市，系德阳市华西房产有限公司经理。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，经本院决定，于2018年3月15日被取保候审，后被继续取保候审。经本院决定，于2020年6月30日被执行逮捕，现羁押于德阳市看守所。 辩护人王红军，四川旭辉律师事务所律师。 辩护人顾伦，四川旭辉律师事务所律师。 被告人尹兵，男，1970年12月16日生，汉族，初中文化，四川省市人，住绵竹市。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，经本院决定，于2018年3月13日被取保候审，后被继续取保候审。 辩护人郭藐玲，四川环峰律师事务所律师 本案经德阳市人民检察院指定管辖，广汉市人民检察院以广检公刑诉（2017）338号起诉书、广检公刑变诉（2018）1号起诉书指控被告人方小华、杨茗、陈昌松、刘军、谭绍新、张仲林、倪公寿、马东风、尹兵犯非法吸收公众存款罪，于2018年1月4日向本院提起公诉，于2018年1月12日向本院变更起诉。本院经德阳市中级人民法院指定管辖，依法受理后，由审判员曾令胜担任审判长，与审判员刘妍、人民陪审员雒朝明组成合议庭公开开庭进行了审理。诉讼期间，广汉市人民检察院以案件需要补充侦查为由申请延期审理二次，本院予以准许。经德阳市中级人民法院批准延长审理期限三个月，期间案件中止审理，后依法恢复审理。本院依法三次公开开庭审理了本案，广汉市人民检察院指派检察员刘胜伟出庭支持公诉，被告人方小华、杨茗、陈昌松、刘军、谭绍新、张仲林、倪公寿、马东风、尹兵及辩护人到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 广汉市人民检察院指控： 德阳德嘉投资理财咨询服务有限公司（以下简称德嘉公司）成立于2011年7月，注册资金为100万元，经营范围为：理财咨询服务（不含金融、证券、期货），投资信息咨询服务（不含期货、证券咨询），融资信息咨询服务，企业管理信息咨询服务，企业营销策划。德嘉公司成立之初股东为4人，方小华占55%，**、杨茗、钟敏分别占15%，后公司增资至200万元，方小华将其股份转让给陈昌松、胡某2、钟某和王某3各1%。2013年11月方小华将其全部股份转让于张征（方小华的女婿）。2014年3月公司注册资金增资至2000万元。2013年3月前德嘉公司的董事长及法定代表人为方小华、总经理为钟敏，2013年3月后法定代表人变更为**；2013年6月后德嘉公司董事长变更为张征，总经理为钟敏，法定代表人为**。 德嘉公司具体经营模式为，通过公司门店、网站、散发宣传单、举办“周年庆”等活动及投资人口口相传等方式向社会公众宣传投资、融资信息。公司以投资理财中介的身份出现，与用款方和投资人代表三方签订借款合同及居间服务协议，并由德嘉公司指定投资人代表，由一般民间投资人对投资人代表进行确认。用款人按合同约定提供指定的收款账户（部份项目的收款账户由德嘉公司进行监管），德嘉公司根据事前掌握或登记的投资人信息向投资人安排或推荐项目，投资人确定投资后将款打入指定收款账户。用款人按德嘉公司的要求在空白借款凭据上加盖公司的印章或由借款自然人逐一签名并盖手印，由德嘉公司代为填开，部分用款人直接向民间投资人开具借款凭证。一般情况下，德嘉公司向借款人收取近3%（不高于3%）的月息，向投资人支付1.62%（不低于1.62%)的月息。其中的差额作为德嘉公司的日常开支费用以及各种办理抵押、担保、登记、法律服务、诉讼等相关费用。 自2011年7月至2015年3月期间，德嘉公司采取上述方式，分别为绵阳中建投房地产开发有限公司、谭绍新等共计143个企业或者个人项目提供融资服务，向934名投资人吸收资金共计11.6268亿元。截止2015年3月，扣除已归还本金及已支付利息后，尚有1.66亿元资金不能归还投资人。 被告人方小华为德嘉公司的主要发起人之一，自公司设立起担任德嘉公司的董事长及法定代表人，个人持有德嘉公司股份55％，后变更为51%。2013年11月，方小华将持有的公司股份51%全部转让于张征，个人不再担任德嘉公司的实际职务。2011年7月至2013年3月，方小华在担任公司法定代表人和董事长期间，德嘉对德嘉公司作为融资平台公司参与民间融资负有不可推卸的责任。方小华在德嘉公司任职期间，取得分红款160余万元，目前尚未归还。 被告人杨茗为德嘉公司的主要发起人之一，自德嘉公司设立担任该公司监事，个人持有德嘉公司股份15%，杨茗主要对公司的项目及程序的规范性进行审查，杨茗在德嘉公司任职期间，取得分红款36.4万元，案发后将所得款项退还至德阳市财政局非税资金帐户。 被告人陈昌松2011年在德嘉公司组建时即进入公司，先后在德嘉公司担任过综合部经理、业务部副经理、德嘉公司副总经理等职务。2012年，陈昌松从方小华处受让公司2％股份，为德嘉公司股东之一。陈昌松在公司期间主要负责融资项目的寻找及初审，为德嘉公司项目审核的部门负责人，为公司的主要管理人员。陈昌松在德嘉公司工作期间共计取提项目提成费用近60余万元，目前尚未退还。 被告人刘军于2014年为筹集绵阳中建投房地产有限公司191楼盘项目的建筑款，在明知德嘉公司的资金来源的情况下，分别以绵阳中建投公司和四川康巴实业发展有限公司的名义向德嘉公司融资5500万元，其中绵阳中建投2800万元，四川康巴2700万元，借款利息为月息2.1%。中建投项目以绵阳中建投修建的191项目中4楼3194平方米商铺作抵押，四川康巴项目以绵阳中建投修建的191项目中3楼4171平方米商铺作抵押并四川康巴公司作连带担保。涉及客户300余人次。侦查阶段，上述商铺被公安机关查封。刘军已归还900万元现金至德阳市财政局非税资金帐户。目前刘军正在积极筹措资金，并承诺在法院审理前将该5500万元融资款全部归还。 被告人谭绍新于2012年至2014年期间，为支付绵竹市地产开发有限公司开发的“盛世华章”商品房款，通过朋友介绍认识了德嘉公司的陈昌松，在明知德嘉公司资金来源的情况下，多次以个人名义让德嘉公司为其进行社会融资共计1200万元，融资利率为月息3%，涉及客户34余人（次），目前无偿还能力。公安机关已查封谭绍新名下住房202平米及商铺1100平米，但上述房产均已抵押银行和被其他法院查封。 被告人张仲林于2014年为筹措经营资金投资内蒙的铁合金厂，在明知德嘉公司的资金来源的情况下，以德阳森浩矿产有限公司的名义向德嘉公司融资800万元，借款利息为月息3%。德阳森浩矿产有限公司以白河巷的1424.21平米商业门面作担保，并由内蒙的众凌特种合金有限公司作担保。截止目前张仲林以德阳森浩矿产有限公司名义向德嘉公司融资的800万元均未归还，涉及客户40余人（次）。德阳森浩矿产有限公司白河巷的1424.21平米商业门面己被公安机关查封，但该门面已抵押银行，此外德嘉公司还对内蒙众凌特种合金有限公司的机器设备作了抵押登记。 被告人倪公寿于2014年因临时周转，在明知德嘉公司的资金来源的情况下，以个人名义向德嘉公司融资550万元，借款利息为月息3%。并以四川丙鑫矿业有限公司、四川佛缘商贸有限公司、金阳县金口铅锌矿业有限公司的名义作担保。截止目前倪公寿以个人名义向德嘉公司融资的550万元均未归还，所涉及的融资款的客户资金已由德嘉公司代还。截止目前四川佛缘商贸公司办公楼398.46平方米已被公安机关查封。 被告人马东风于2014年因开发“友山公馆”楼盘，在明知德嘉公司的资金来源的情况下，以德阳市华西房产有限公司的名义向德嘉公司融资1000万元，借款利息为月息3%。并以德阳市旌阳区长江东路215号“友山公馆”63套住房（4897.25平方米）作担保。截止目前马东风以德阳华西房产有限公司的名义向德嘉公司融资的1000万元均未归还，涉及客户30余人。公安机关已查封网签熊某名下58套“友山公馆”住房，共计4519平方米。 被告人尹兵于2012年因支付绵竹中力电力产品有限公司“年产五万吨高防腐金属制品生产基地”项目保证金需要，在明知德嘉公司的资金来源的情况下，以个人名义向德嘉公司融资共计200万元，借款利息为月息3%，以绵竹中力电力产品有限公司应收款和马中鹏作担保。截止目前尹兵以个人名义向德嘉公司融资的200万元均未归还，涉及客户7人。 被告人方小华、杨茗、陈昌松以德嘉公司为平台，违反国家金融管理规定，为融资项目非法向社会公众吸收资金，导致1.66亿元不能归还，数额巨大。被告人刘军、谭绍新、张仲林、倪公寿、马东风、尹兵，在明知德嘉公司运作模式和资金来源的情况下，通过德嘉公司向社会公众吸收资金且无力偿还，数额巨大。上述9名被告人严重扰乱金融秩序，构成非法吸收公众存款罪。本案9名被告人均具有坦白，可从轻处罚情节，请依法判处。 被告人方小华对指控事实、证据及罪名辩称：1、我对指控的罪名无异议，我认罪。2、德嘉公司非法吸收公众存款案爆发后，我和德嘉公司的工作人员一直在配合公安机关挽回集资参与人的损失，将最初的1.8亿元左右的损失挽回到了1.6亿元左右，后续我也愿意积极配合政府和法院减少损失。3、我在德嘉公司期间，未参与过德嘉公司的具体经营管理，对德嘉公司的项目情况都不清楚，只对德嘉公司于2014年增资至2000万元的事情有所了解，但不清楚具体经营状况。 辩护人唐晖对指控事实、证据及罪名发表如下意见：1、公诉机关出示的相关证据不能证实方小华有参与德嘉公司实际经营的行为、2、司法审计鉴定意见对德嘉公司对外吸收存款的数额和无法偿还的数额显示有几个金额，具体应该采用哪个数据，由法庭审理认定；3、现有司法审计报告未甄别方小华担任德嘉公司法定代表人及董事长期间，德嘉公司非法集资的具体金额，故无法确认方小华涉嫌的犯罪金额；4、司法审计报告中将方小华实际控制公司作为担保人担保的490万余元借款作为犯罪金额计算进去，但该部分金额已经通过判决生效并由德阳市旌阳区人民法院执行到位，故该部分金额应在犯罪金额中予以扣减。5、被告人方小华的到案经过证实，其具有自首情节，可以从轻或者减轻处罚。6、综合全案证据，结合被告人方小华作为德嘉公司股东和法定代表人、董事长期间的行为及方小华本人所得实际利益，对被告人方小华的行为应不作为犯罪处理。 辩护人李军对指控事实、证据及罪名发表如下意见：德嘉公司对外吸收公众存款无法偿还的1.66亿元系方小华未在德嘉公司任职后形成的，现有证据不能证明方小华任职期间德嘉公司有对外非法吸收存款和不能偿还的行为，如未给投资人造成损失，可以不认为是犯罪。 被告人杨茗对指控事实、证据及罪名发表如下意见：1、我认罪认罚，接受法院对我的公正判决。2、我作为德嘉公司监事期间，主要工作任务是对公司参与项目进行事后抽查，并无事前项目审查权，我没有直接参与过德嘉公司对外吸收公众存款的行为。 辩护人任智杰对指控事实、证据及罪名发表如下意见：1、对本案定性无异议，但被告人杨茗未参与德嘉公司的经营与决策，所起的作用很小；2、本案的犯罪金额应以正式的司法审计报告中的9900余万元予以认定；3、被告人杨茗案发后主动退还赃款，有较好的悔罪态度，请法庭酌情从轻处罚；4、被告人杨茗经公安机关通知到案，具有自首情节。 被告人陈昌松对指控事实、证据及罪名发表如下意见：1、我对指控的罪名无异议，我只是德嘉公司融资项目审核的负责人，且只负责业务部A组的项目初审。2、我作为股东分红的56.2万余元已经退还给了公司，我本人并未实际获利，对我犯罪金额的认定以司法审计报告认定的为准。综上，请求法院对我免于刑事处罚或者从轻处罚。 被告人刘军对指控事实、证据及罪名发表如下意见：1、我从德嘉公司借款共计2笔，本金总计5000万元，不是起诉书指控的5500万元。2、我愿意认罪，对我罪名的具体认定由法庭审理决定。3、案发后，我向公安机关退缴了900余万元，目前我在绵阳投资的191房产项目和康巴项目进展顺利，全部退缴集资本金没有问题。 辩护人孙立本对指控事实、证据及罪名发表如下意见：1、被告人刘军通过德嘉公司对外吸收公众存款的本金应为5000万元；2、被告人刘军具有如实供述的坦白情节，可以从轻处罚；3、被告人刘军系初犯，犯罪主观恶性较小，请法庭酌情从轻处罚；4、被告人刘军案发后已经退还900余万元，剩余本金通过刘军现有运作的项目足以清偿，从而挽回集资参与人的损失，请法庭对其从轻处罚。综上，请对被告人刘军适用缓刑。 辩护人郭黎未到庭参加诉讼，未发表意见。 被告人谭绍新对指控事实、证据及罪名发表如下意见：1、我认罪，但我才去德嘉公司借款时不知借款来源；2、我通过德嘉公司共计借款两笔，本金共1200万元，已经偿还了500万元利息。 被告人张仲林对指控事实、证据及罪名发表如下意见：我认罪，接受法院对我的判决。 被告人倪公寿对指控事实、证据及罪名发表如下意见：1、我服从法院对我的判决；2、我通过德嘉公司借款本金为500万元，其中利息是50万元；3、我一直在积极筹集资金，愿意退赔。 辩护人谢练对指控事实、证据及罪名发表如下意见：1、被告人倪公寿涉案犯罪金额应为500万元非550万元，借款利息不应计入犯罪金额中；2、本案扣押了倪公寿经营的四川佛缘公司名下位于成都市的商铺，该商铺具有变现价值，倪公寿还具有一处铅锌矿的探矿权，也具有财产性价值，倪公寿还筹集了30万元用于退赔，基于上述情况，充分证实倪公寿具有偿还集资本金的能力，请法庭在量刑时予以考虑。 辩护人万幸对指控事实、证据及罪名发表如下意见：被告人倪公寿在退缴违法所得30万元之后，又再次退缴了220万元违法所得，认罪悔罪态度较好，请法院对其从轻处罚。 被告人马东风对指控事实、证据及罪名发表如下意见：1、我服从法院对我的判决；2、我有能力偿还我的借款本金。 辩护人王红军对指控事实、证据及罪名发表如下意见：1、被告人马东风涉案犯罪金额由法庭审理决定，马东风从德嘉公司借款本金虽为1000万元，但本金到账后立马支付了90万元砍头息，故实际借款本金为910万元，之后又还了270万余元的利息，截止目前，未还本金应为630余万元；2、马东风经营的华西公司“友山公馆”项目已被司法冻结，该项目涉及的财产性利益经变现后足以覆盖马东风通过德嘉公司借款的本金，故可以挽回集资参与人的损失，请法庭量刑时予以考虑。综上，请对被告人马东风免于刑事处罚或适用缓刑。 辩护人顾伦未到庭参加诉讼，未发表意见。 被告人尹兵对指控事实、证据及罪名发表如下意见：我认罪，请法庭对我从轻处罚，我会想办法把我的借款本金予以退还，我在借款后及德嘉公司发放后一直在偿还利息，目前剩未还本金只有20多万元了。 辩护人郭藐岭对指控事实、证据及罪名发表如下意见：1、对罪名定性无异议；2、被告人尹兵通过德嘉公司借款本金为200万元，之后陆续偿还了180余万元的利息，该利息应折算为已经偿还的本金，故尹兵未偿还的本金为20余万元，对案件审理过程中，尹兵退缴了违法所得29万元，体现了积极的认罪悔罪态度，请法院对从轻处罚；4、被告人尹兵系电话通知到案，具有自首情节，请对其从轻或者减轻处罚。综上，请法庭考虑其情节对尹兵适用缓刑或免于刑事处罚。 针对上述意见，公诉人发表如下综合答辩意见：1、本案现有证据足以证明被告人方小华、杨茗、陈昌松作为德嘉公司的董事长、监事、副总经理期间，德嘉公司以高息为诱饵，对外吸收了社会公众存款，导致1.66亿元无法偿还，被告人刘军、谭绍新、张仲林、倪公寿、马东风、尹兵在明知德嘉公司资金来源情况下，通过德嘉公司对外吸收公众存款，且无力偿还，9名被告人的行为均构成非法吸收公众存款罪；2、对本案犯罪金额的认定，本案正式司法审计报告是基于德嘉公司的财务资料作出的明确认定，该份鉴定意见鉴定程序、鉴定机构等均符合法律规定，故相应被告人的犯罪金额应根据司法审计报告作出认定；3、9名被告人具有坦白情节，可以从轻处罚；4、涉案赃款能否及时清偿以挽回集资参与人的损失与本案被告人的量刑息息相关，希望各被告人能够积极想办法在法庭判决前退缴赃款。 经审理查明：德阳德嘉投资理财咨询服务有限公司（以下简称德嘉公司）成立于2011年7月1日，注册资金为100万元，经营范围为：理财咨询服务（不含金融、证券、期货），投资信息咨询服务（不含期货、证券咨询），融资信息咨询服务，企业管理信息咨询服务，企业营销策划。德嘉公司成立之初股东为4人，被告人方小华占股份55%，**（已判决）、被告人杨茗、钟敏（已判决）分别占股份15%，后公司增资至200万元，方小华将其股份转让给被告人陈昌松、胡某2、钟某和王某3各1%。被告人方小华于2013年11月将其全部股份转让于女婿张征（已判决）。2014年3月公司注册资金增资至2000万元。2013年3月前德嘉公司的董事长及法定代表人为方小华、总经理为钟敏，2013年3月后法定代表人变更为**；2013年6月后德嘉公司董事长变更为张征，总经理为钟敏，法定代表人为**。被告人杨茗自德嘉公司成立后一直担任德嘉公司监事，被告人陈昌松先后担任德嘉公司综合部经理、业务部副经理、副总经理等职务，并于2012年从方小华处受让公司股份1%，自己出资购买公司股份1%，以2%的股份比例成为公司股东之一。 德嘉公司具体经营模式为：通过公司门店、网站、散发宣传单、举办“周年庆”等活动及投资人口口相传等方式向社会公众宣传投资、融资信息。德嘉公司以投资理财中介的身份出现，与用款方和投资人代表三方签订借款合同及居间服务协议，并由德嘉公司指定投资人代表，由一般民间投资人对投资人代表进行确认。用款人按合同约定提供指定的收款账户（部分项目的收款账户由德嘉公司进行监管），德嘉公司根据事前掌握或登记的投资人信息向投资人安排或推荐项目，投资人确定投资后将款打入指定收款账户。用款人按德嘉公司的要求在空白借款凭据上加盖公司的印章或由借款自然人逐一签名并盖手印，由德嘉公司代为填开，部分用款人直接向民间投资人开具借款凭证。一般情况下，德嘉公司向借款人收取近3%（不高于3%）的月息，向投资人支付1.62%（不低于1.62%)的月息。其中的差额作为德嘉公司的日常开支费用以及各种办理抵押、担保、登记、法律服务、诉讼等相关费用。 自2011年9月至2014年10月，德嘉公司采取上述方式，分别为四川康巴实业发展有限公司、绵阳中建投房地产开发有限公司、张仲林、马东风、倪公寿、谭绍新、尹兵等以142个项目、462个项目借款合同名义，主要采取银行转账、现金存款等方式收取913名出借人（投资人）资金。各项目在案发时共签订居间服务合同总金额895,462,000.00元，截止2015年3月，实际收取出借人（投资人）资金金额总计1,068,330,000.00元，项目到期展期144,756，000.00元，项目之间到期转投增加293,592,000.00元，累计收取资金1,506,678,000.00元，已归还出借人本金金额总计903,521,136.48元，已支付出借人资金利息金额总计66,810,422.00元，项目到期展期减少144,756,000.00元，项目之间到期转投减少292,212,000.00元，扣除已归还本金及已支付利息后，累计尚有99,378,441.52元资金未予归还出借人，所涉及的未归还本金的出借人人数461名，未归还本金金额166,188，863.52元。 被告人方小华系德嘉公司主要发起人之一，自德嘉公司成立起至2013年3月担任德嘉公司法定代表人及董事长，并持有公司55%的股份，后减至51%。2013年11月，被告人方小华将持有的51%股份转让与其女婿张征（已判决），不再担任德嘉公司实际职务。被告人方小华在其任职期间，德嘉公司采取上述方式对外非法吸收公众存款，方小华个人取得业务提成1,440元，取得股东分红1,610,000元. 被告人杨茗系德嘉公司主要发起人和股东之一，自公司成立起担任公司监事，主要从事德嘉公司对外融资项目及程序规范性相应审查职责，持有德嘉公司15%的股份。在德嘉公司对外吸收公众存款过程中，取得股东分红36.4万元。 被告人陈昌松自德嘉公司组建时即进入该公司，先后担任综合部经理、业务部副经理、副总经理等职务。后经过自己出资及从方小华处受让股份的方式，于2012年取得德嘉公司2%的股份，成为股东之一。被告人陈昌松的主要工作职责为寻找德嘉公司对外融资项目及项目初审，对项目审核具有主要责任，系公司主要管理人员。被告人陈昌松任职期间获得业务提成562,350元、股东分红2,8000元。 2014年，被告人刘军通过朋友介绍，在明知德嘉公司运作模式和资金来源的情况下，许以月息2.1%的高息，通过德嘉公司向社会公众为其实际经营的绵阳中建投房地产有限公司191项目融资2800万元，为其实际经营的四川康巴实业有限公司康巴项目融资2500万元，共计对外融资5300万元，涉及投资人300余人次，现未归还。被告人刘军在对上述项目进行融资过程中，以191项目1单元4-1、2、3、4、5号商铺（网签于张征名下）为191项目抵押，以191项目1栋3楼1-7号商业用房为康巴项目做连带担保，上述商铺已被本案查封或轮候查封。 2012年至2014年期间，被告人谭绍新在明知德嘉公司运作模式和资金来源的情况下，许以月息3%的高息，多次以个人名义通过德嘉公司向34余名投资人融资1200万元，用于支付绵竹市地产开发有限公司开发的“盛世华章”商品房购房款，现无力偿还。 2014年，被告人张仲林在明知德嘉公司运作模式和资金来源的情况下，许以月息3%的高息，以德阳森浩矿产有限公司的名义通过德嘉公司向40余名投资人融资800万元，用于自身经营的其他项目运转，现未归还。上述融资项目，被告人张仲林以德阳森浩矿产公司名下位于德阳市（已抵押银行）做担保，并由内蒙众凌特种合金有限公司担保（德嘉公司做抵押登记）。 2014年，被告人倪公寿在明知德嘉公司运作模式和资金来源的情况下，许以月息3%的高息，以个人名义通过德嘉公司向多名投资人融资550万元，用于资金运转，后该笔融资款项由德嘉公司代还，被告人倪公寿本人未归还。上述融资项目，被告人倪公寿以四川丙鑫矿业有限公司、四川佛缘商贸有限公司、金阳县金口铅锌矿业有限公司名义担保。其中，四川佛缘商贸有限公司名下房产由本案轮候查封。 2014年，被告人马东风在明知德嘉公司运作模式和资金来源的情况下，许以月息3%的高息，以德阳市华西房产有限公司（被告人马东风实际经营）名义向30余名投资人融资1000万元，用以德阳市华西房产有限公司开发德阳市“友山公馆”楼盘，现未归还。上述融资项目，被告人马东风以“友山公馆”63套住房作担保，本案现已查封友山公馆房产58套（网签于熊某名下）。 2012年，被告人尹兵在明知德嘉公司运作模式和资金来源的情况下，许以月息3%的高息，以个人名义向7名投资人融资200万元，用以支付项目保证金，现未归还。上述融资项目，被告人尹兵以绵竹中力电力产品有限公司应收款和马中鹏作担保。 另查明： 1、本案被告人方小华、杨茗、陈昌松、刘军、张仲林、倪公寿、马东风、尹兵均系公安机关电话通知到案，归案后如实供述了涉嫌犯罪的事实；被告人谭绍新在因其他犯罪被羁押期间，经公安机关讯问，如实供述了涉嫌犯罪的事实。 2、案件办理过程中，办案机关依法对被告人谭绍新名下房产、中建投房产公司名下商业用房、德阳森浩矿产公司名下房产、四川佛缘商贸有限公司名下办公楼、“友山公馆”房产等财产予以查封。 3、案发后，被告人刘军向公安机关退缴违法所得900万元、被告人杨茗退缴36.4万元，被告人倪公寿向广汉市人民法院退缴违法所得250万元、被告人尹兵向广汉市人民法院退缴违法所得29万元。 4、被告人谭绍新因犯骗取贷款罪，于2014年6月19日被刑事拘留，同年7月3日被取保候审，2014年9月19日被绵竹市人民法院判处有期徒刑一年，缓刑一年，并处罚金10万元。因犯金融凭证诈骗罪于2014年12月5日被刑事拘留，2014年12月31日被执行逮捕，2016年9月9日被绵竹市人民法院判处有期徒刑十四年零六个月，并处罚金50万元，同时撤销前罪犯骗取贷款罪的缓刑部分，决定执行有期徒刑十五年，并处罚金60万元，该案上诉后于2017年8月18日被德阳市中级人民法院二审改判，判处有期徒刑十三年，并处罚金60万元 上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以认证的如下证据证实： （公诉机关出示证据） （一）诉讼法律文书证据 1、受案登记表、立案决定书、拘留证、逮捕证、取保候审决定书，证实公安机关接受报案后依法立案侦查，并对涉案的被告人采取了相应的强制措施。 2、户籍信息表，证实本案被告人案发时均已年满十八周岁，系完全刑事责任能力人。 3、到案经过，证实本案被告人方小华、杨茗、陈昌松、刘军、张仲林、倪公寿、马东风、尹兵均系公安机关电话通知到案，到案后如实供述了犯罪事实；被告人谭绍新系因其他犯罪被羁押期间，经公安机关讯问，如实供述了犯罪事实。 4、刑事判决书，证实被告人谭绍新犯金融凭证诈骗罪、骗取贷款罪的判决情况。 （二）德嘉公司及刘军、谭绍新、张仲林、倪公寿、马东风、尹兵通过德嘉公司对外吸收公众存款犯罪事实方面的证据 1、德嘉公司对外宣传资料、www.dydjtz.com网站的宣传视频截图，证实包括公司介绍、业务宣传、高息、借款流程、贷款流程等。 2、德嘉公司的工商登记资料、组织机构代码、营业执照、股东大会纪要、股东及股权变更登记、公司章程,证实德嘉公司成立于2011年7月1日，法定代表人、管理层的情况,经营范围不包含金融、证券、期货，股权变动内容和时间等。 3、德嘉公司内部管理及业务流程相关书证，证实德嘉公司的业务流程、操作细则规定了融资项目的操作流程，融资项目的决策方式、资金匹配、项目交付，归集业务的档案、代收到付利息，项目的执行终结，融资项目的后续检查管理等具体的操作方式。 4、德嘉公司融资项目的审核表、融资项目审批审贷会记录表，证实融资项目的借款人、金额、借款类型。其中借款类型共有高额、分次或者展期，借款用途有临时资金周转等，借款期限是几个月不等，利率，一般都约定为3%，担保方式有房产、经营权等连带担保。也证实德嘉公司的业务部、综合部、财务部、副总、总经理、董事长均按他们的比例来表决意见。参与的经营项目、操作流程，以及业务部、综合部的业务范围，参与项目情况及金额，公司对外宣传资料、借款流程会对外宣布。 5、调取证据通知书、财务账目明细、会计凭证、收入明细表、还本付息表及回单、项目明细资料等书证，证实公安机关依法提取了德嘉公司财务资料、融资项目明细等材料，后依法送交司法鉴定。 6、内部协议，证实经德嘉公司决议，被告人方小华持有康巴项目18%的股权，该会议有方小华、钟敏、张征、**、陈昌松等涉案被告人及其余人员参会。 7、民间贷款业务居间服务合同样本，证实德嘉公司成立时主要业务即为开展民间融资借贷业务，该合同样本上载明法定代表人为方小华。 8、中建投项目借款合同、连带保证担保合同、诚信备忘录、借款借据、借款凭证、银行交易流水及回单、居间服务协议书及居间服务合同、投资人投资项目登记表等书证，证实绵阳中建投房地产开发有限公司于2014年8月1日通过德嘉公司向贷款人（投资人）借款本金2800万元，张征作为贷款人代表、**作为德嘉公司法定代表人在合同上签字。借款人（项目方）、贷款人（投资人）、居间人（德嘉公司）签订相应三方协议的详细内容及资料明细。 9、康巴项目借款合同、连带保证担保合同、诚信备忘录、借款借据、借款凭证、银行交易流水及回单、居间服务协议书及居间服务合同、投资人投资项目登记表等书证，证实四川康巴实业发展有限责任公司于2014年9月3日通过德嘉公司向贷款人（投资人）借款本金2500万元，张征作为贷款人代表、**作为德嘉公司法定代表人在合同上签字。借款人（项目方）、贷款人（投资人）、居间人（德嘉公司）签订相应三方协议的详细内容及资料明细。 10、华西项目借款合同、连带保证担保合同、诚信备忘录、借款借据、借款凭证、银行交易流水及回单、居间服务协议书及居间服务合同、投资人投资项目登记表等书证，证实马东风实际经营的德阳市华西房产有限公司于2014年10月8日通过德嘉公司向贷款人（投资人）借款本金1000万元，熊某作为贷款人代表、**作为德嘉公司法定代表人在合同上签字。借款人（项目方）、贷款人（投资人）、居间人（德嘉公司）签订相应三方协议的详细内容及资料明细。 11、森浩矿产项目借款合同、连带保证担保合同、诚信备忘录、借款借据、借款凭证、银行交易流水及回单、居间服务协议书及居间服务合同、投资人投资项目登记表等书证，证实张仲林实际经营的德阳森浩矿产有限公司于2014年9月10日、9月15日通过德嘉公司向贷款人（投资人）借款两笔本金800万元，弋某作为贷款人代表、**作为德嘉公司法定代表人在合同上签字。借款人（项目方）、贷款人（投资人）、居间人（德嘉公司）签订相应三方协议的详细内容及资料明细。 12、谭绍新项目借款合同、连带保证担保合同、诚信备忘录、借款借据、借款凭证、银行交易流水及回单、居间服务协议书及居间服务合同、投资人投资项目登记表等书证，证实谭绍新为支付“盛世华章”商品房购房款于2012年4月10日、6月5日通过德嘉公司向贷款人（投资人）借款两笔本金1200万元，陈昌松作为贷款人代表、方小华作为德嘉公司法定代表人在合同上签字或盖章。借款人（项目方）、贷款人（投资人）、居间人（德嘉公司）签订相应三方协议的详细内容及资料明细。 13、倪公寿项目借款合同、连带保证担保合同、诚信备忘录、借款借据、借款凭证、银行交易流水及回单、居间服务协议书及居间服务合同、投资人投资项目登记表等书证，证实倪公寿为临时周转丙鑫矿业有限公司的资金运转于2014年6月12日通过德嘉公司向贷款人（投资人）借款本金550万元，陈某3作为贷款人代表、**作为德嘉公司法定代表人在合同上签字或盖章。借款人（项目方）、贷款人（投资人）、居间人（德嘉公司）签订相应三方协议的详细内容及资料明细。 14、尹兵项目借款合同、连带保证担保合同、诚信备忘录、借款借据、借款凭证、银行交易流水及回单、居间服务协议书及居间服务合同、投资人投资项目登记表等书证，证实尹兵为支付其经营项目的保证金于2012年1月17日通过德嘉公司向贷款人（投资人）借款本金150万元，**为贷款人代表、方小华作为德嘉公司法定代表人在合同上签字或盖章。借款人（项目方）、贷款人（投资人）、居间人（德嘉公司）签订相应三方协议的详细内容及资料明细。 15、其他项目借款合同、连带保证担保合同、诚信备忘录、借款借据、借款凭证、银行交易流水及回单、居间服务协议书及居间服务合同、投资人投资项目登记表等书证，综合证实借款人（项目方）、贷款人（投资人）、居间人（德嘉公司）签订三方协议，约定了合同的权利义务。德嘉公司确定投资人代表，同时德嘉公司与每一位投资人分别签订居间合同，投资人填写投资人代表确认书、放款居间服务委托书、转款委托书，然后根据转款金额由项目借款人自行或由德嘉公司代为向每一位投资人出具借款凭证，其中就涉及到空白凭证，借款凭证一般由借款人在空白借据上签字交给德嘉公司。德嘉公司从中收取不超过借款金额3%的月息，其中1.62%直接打给项目投资人，0.18%打给项目介绍人，其余1.2%月息作为德嘉公司的居间服务费。本金、利息、居间费支付应当转入贷款人指定账户，该账户系德嘉公司控制账户（如德嘉公司员工张征、胡某2、俞雪婷等人的私人账户）。除作为借款人的本案被告人刘军、谭绍新、张仲林、倪公寿、马东风、尹兵采用上述流程融资外，德嘉公司还以居间介绍的名义为张征项目、伍某1（天韵酒店法定代表人）项目、新疆泽天项目、康庄项目、张某4（建英机械厂）项目、大民协项目、李某6项目、伍某2项目、长益金属项目、成都臣翰金属项目、许某项目、吴笑至项目、段秀平项目、彭浩项目、李均贵／李晓燕项目、曾润项目等多个项目对外吸收社会公众的存款。 16、融资项目资金组成表、融资客户名单、未偿还客户名单、业务费用以及原始财务资料证实融资项目情况及金额、投资人情况及投资金额。 17、案发后德嘉公司统计的投资人金额及余额的登记表，证实涉及德嘉公司的案件中涉案人员退缴现金共计1006.4万元。其中，刘军项目退缴现金900万元，彭浩项目退缴5万元，许某项目退缴50万元，张征退缴分红款15万元，杨茗退分红款36.4万元。 18、四川德正司法鉴定所司法鉴定意见书（川德正司鉴（2015）第47号，2018年10月25日出具）证实： 1）涉嫌非法吸收公众存款资金金额情况 自2011年9月至2014年10月，德嘉公司以142个项目、462个项目借款合同名义，主要采取银行转账、现金存款等方式收取913名出借人资金。各项目在案发时共签订居间服务合同总金额895,462,000.00元，截止2015年3月，实际收取出借人资金金额总计1,068,330,000.00元，项目到期展期144,756，000.00元，项目之间到期转投增加293,592,000.00元，累计收取资金1,506,678,000.00元，已归还出借人本金金额总计903,521,136.48元，已支付出借人资金利息金额总计66,810,422.00元，项目到期展期减少144,756,000.00元，项目之间到期转投减少292,212,000.00元，扣除已归还本金及已支付利息后，累计尚有99,378,441.52元资金未予归还出借人，所涉及的未归还本金的出借人人数461名，未归还本金金额166,188，863.52元。 2）德嘉公司与借款项目资金往来情况 与德嘉公司有资金往来的借款项目有152个，德嘉公司向各借款项目拨付资金增加金额总计1,379,855,000.00元，各借款项目累计向德嘉公司回转资金总计1,228,337,418.00元（其中归还本金875,477,700.00元、支付利息金额43,763,233.00元、支付居间费19,008,644.00元、支付考察费17,497,841.00元），扣除已回转的资金金额后，各借款项目累计有151,517,582.00元应归还德嘉公司，其中各借款项目尚未归还的借款本金合计231,697,300.00元，涉及有未归还本金余额的项目56个。 3）部分人员业务提成、股东分红情况 方小华、钟敏、**、陈昌松、钟某、张征6名人员于2011年至2014年在德嘉公司获取的业务提成金额总计4102136.40元，分得股东分红3194000.00元，其中：方小华获取提成1440.00元，股东分红1610000.00元；钟敏提成2765340.40元，股东分红570000.00元；张征提成347175.50元，股东分红408000.00元；**提成205955.20元，股东分红570000.00元；陈昌松提成562350.00元，股东分红28000.00元；钟某提成218555.30元，股东分红8000.00元。 19、部分集资参与人证人证言 1）证人赵某1、陈某1、张某1、贾某、赵某2、吉某、陈某2、周某1、杨某1、梁某1等证人证言，均证实通过德嘉公司员工、钟敏、方小华或者朋友介绍等方式，通过德嘉公司向刘军的中建投项目投资的情况，各投资人详细阐述了投资的金额，获得本息的金额以及德嘉公司出具凭证的情况。 2）证人曾某、蔡某、赵某3、邱某、李某1、刘某1、池某、董某、冯某1、胡某1、刘某2、李某2、赵某4、刘某3、张某2等证言，均证实通过德嘉公司的对外宣传、德嘉员工、钟敏、方小华、朋友介绍等方式，德嘉公司向刘军的康巴项目投资的情况，各投资人详细阐述了投资的金额，获得本息的金额以及德嘉公司出具凭证的情况。 3）证人李某3、李某4、徐某、冯某2、赵某5、谢某、景某等证言，均证实通过德嘉公司的对外宣传、德嘉员工、钟敏、朋友介绍等方式，德嘉公司向马东风华西公司的友山公馆项目投资的情况，各投资人详细阐述了投资的金额，获得本息的金额以及德嘉公司出具凭证的情况。 4）证人米某、梁某2、文某、章某、肖某、张某3、王某1、夏某等证言，均证实通过德嘉公司的对外宣传、德嘉员工、钟敏、朋友介绍等方式，向张仲林的森浩矿产项目投资的情况，各投资人详细阐述了投资的金额，获得本息的金额以及德嘉公司出具凭证的情况。 5）证人李某5证言，证实通过德嘉公司员工弋某的介绍，向谭绍新项目投资的情况。投资人详细阐述了投资的金额，获得本息的金额以及德嘉公司出具凭证的情况。 20、部分借款方证人证言 1）证人魏某证言，证实他用自己的身份信息在德阳交通银行（太平洋大酒店处）所开了银行卡，卡号为：62×××49。办理这张银行卡是因为德阳德嘉投资理财咨询服务有限公司（以下简称德嘉公司）的要求为绵阳中建投房地产开发有限公司（绵阳中建投）转账用，由于他公司业务发展需要在德嘉公司借款，因德嘉公司要求让他公司办一张个人的银行卡交给德嘉公司，便于德嘉公司给他公司转账，于是他本人和德嘉公司的一个女工作人员（具体姓什么他记不清楚）到德阳太平洋酒店附近的交通银行去办理了这张卡号为62×××49的银行卡，在柜台上卡办理好后，德嘉公司就将卡和优盾一起拿走了。办卡的原因是因为把他公司从德嘉公司的借款用他的卡打到绵阳中建投的指定的账户上。这个是德嘉公司和他们公司的刘军商量决定的，他作为公司人员按刘总的意思办理。这张卡现在还在德嘉公司。 2）证人刘某4证言，证实大概是2014年年底，他要用一笔钱，当时手头紧，于是他就直接找到德嘉公司的钟敏分两笔借了40万元钱，并签订了《借款合同》。他在德嘉公司借款对接的投资人有四、五个人，他在德嘉公司融资的时候，德嘉公司让他在四、五张空白借款凭证上签名，当时留有他的签名，而且还按了手印，这是德嘉公司要求的，德嘉公司要给每个投资人开具收款依据，这个情况他知道，但是收款依据不是他填开的，他借钱的时候没有直接与投资人接触。有3个投资人来找过他要钱。他刚开始不清楚德嘉公司的资金来源，后来德嘉公司要求他在空白借款凭证上先签名并盖手印后，知道的德嘉公司的资金是找其他投资人融的资，他借的这40万元钱德嘉公司找了四、五个人融资、但以什么方式融资、以多少利息融资的情况他就不清楚了。他在德嘉公司融资以合同约定以他的房产作担保。他正积极筹措资金，他争取在2015年8月10日之前全部还清。 3）证人李某6证言，证实2012年初她从关系好的朋友那里了解到在德嘉公司投资收益很高，也很保险，于是她在2012年1月17日分别投了85万、6万、在2013年3月1日投资了35万，总共投资了126万元。她是通过德嘉公司的胡某2帮她联系投资项目的，之后签订借款合同，打款。2012年1月17日，她分两笔在尹兵的借款项目共投了91万元，2013年3月1日，她在德阳信达农产品有限公司项目上投资了35万元。德嘉公司都是按1.62%的月息给她支付的利息。她大概记得一共收到6万多的利息，2014年年底德嘉案统筹方案给了她4万元，连利息她一共收到10来万，都是直接打到她的德阳银行卡上的。 在2014年9月底，她因为要还银行的贷款，就在德嘉公司借了100万元去还款，扣除统筹的4万，德嘉公司还欠她21万。德嘉公司借款她还是直接去找的胡某2，她把她的情况给胡某2说了，然后胡某2就帮她做项目，她签了7张借款凭证，上面都已填写好了贷款人和金额等信息。德嘉公司给她筹集了100万元，把钱打到她自己持有的农业银行卡上的。借款100万的利息是按月息3分支付的，到目前为止她还没有支付过利息。通过德嘉公司借的这100万元钱，她没有归还德嘉公司，因为德嘉公司差她121万元，她要等到德嘉公司把钱还给她时从中扣除就行了。 4）证人伍某1证言，证实他以他个人名义通过德嘉公司融资了350万。2014年9月1日，他通过德嘉公司融资350万，用于支付工地的材料款及民工工资（大概有100多万）、另90万元左右亏损于投蓬安土地整治、顺庆污水处理厂、新疆昌吉至五彩湾道路改造这3个标，剩余的100多万用于平常开支。他是直接找到德嘉公司的法人**，他和**认识，让**帮他融资的，他们谈好按利息每月3%支付，由德阳市天韵农业投资有限公司作为担保方，他和**谈妥后，就由**帮他对接资金。该350万元涉及具体的投资人数他不是太清楚，通过银行转账到他的工商银行账上的资金笔数他估计有10多人。出示德嘉公司提供的关于他借款的借款凭证共计24份，上面伍某1签名捺印都是他亲自办理的，借款凭证里的其他内容在他签名之前都已经填好了，他不知道是谁填写的（他的印象中有部分是投资方自己填写的比如：余兰、周培秀、梁秋菊、安治超等人）。 有投资的客户来找过他，在公安机关通知他之前已经于2015年3月10日还给梁秋菊5万元、于2015年4月8日还给梁秋菊5万元、于2015年5月15日还给梁秋菊6万元、于2015年3月14日还给安治超4万元、于2015年6月8日还给安治超2万元、于2015年4月6日还给安治超3万元、于2015年6月20日还给周培秀2万元、于2015年4月29日还给周培秀3万元、于2015年9月6日还给周培秀1万元、于2015年4月10日还给余兰6万元、于2015年6月3日还给余兰4万元、于2015年9月6日还给余兰1万元。共计还了42万元。在2015年3月分之前，他已经还给德嘉公司240万元，加上他之后还给投资户的40万，他还差68万的融资款没有还。 5）证人许某证言，证实2014年，他通过张征介绍在德嘉公司借款了130万元，月息为3%，中途展期一次，支付了3、4个月利息，提供了担保人，本金归还了30万元，，目前还有100万本金未归还、借款时签订了借款协议还有多张空白凭证，是按德嘉公司要求签的，因为德嘉只做居间，德嘉的钱是找其他人筹集来的，要具体到每个投资人来筹钱。钱打在他个人银行卡上，他用于了做生意。 6）证人张某4、王某2证言，证实二人经朋友介绍于2012年在德嘉公司借款多次共借350万，前150万月息4%，展期后于后借的200万月息3%，本金均未归还。根据德嘉公司要求二人在空白借款凭证上签字。二人主要与钟敏联系，2015年3月，投资人到二人厂里要钱才知道钱是从很多人那里筹集的，具体人数不清楚。 7）证人伍某2证言，证实他在德嘉借款共计300万元，为广汉宏瑞石油装备公司借款，由首富曼公司担保，后与德嘉公司协商以150万把账一次性结清了。借款凭证是他和老婆付丽娟根据德嘉要求签的，都是空白凭证，因为德嘉公司告诉他借款来自民间多个投资人，德嘉公司把钱组织好后再转给他。 8）证人周某2至证言，证实他陆续在德嘉公司借款后还剩97万没有归还，借款签了空白的借款凭证和借款合同，**担任担保人，空白凭证是德嘉要求签署的，告知他是为了给投资人开具用的，有个叫王道祺的投资人拿借款凭证叫他还钱，他还了20万。借款月息是3%，2014年上半年就没有还了。钱用于什邡信达农产品有限公司厂房建设了。 21、德嘉公司员工证人证言 1）证人刘某5证言，证实她于2011年8月份左右到德嘉公司工作的，在德嘉公司先后担任过财务部出纳、综合部职员。德嘉公司主要就是从事民间借贷的居间服务。居间服务的大致流程一般就是由公司领导去寻找项目，经过市场部考察后在德嘉公司总经理办公会议进行研究后决定是否对该项目进行民间借贷。德嘉公司的人事变动比较多，她记得到的大概有这些：董事长先后有方小华、张征，总经理是钟敏，副总有钟某、**、陈昌松等（副总有一些人已经走了），财务部开始的负责人是胡某2后来是梁某3，市场部的负责人先后有**、陈昌松、钟某，综合部的负责人先后有晋鹏、钟某、陈昌松、蒙某。她在德嘉公司担任财务部出纳的具体时间段是2011年参加工作后到2013年6月，她担任德嘉公司出纳期间公司只有她一个出纳。她的主要工作就是负责收取项目借款方的利息本金的开票工作，有时也按公司安排帮助一些投资人到银行进行转账，还负责根据会计制作的投资人利息支付表向投资人支付利息，这些工作基本上都是她在做，偶尔自己的休息的时候公司财务上也会安排其他人做。在她担任出纳期间德嘉公司运转正常，大概到2014年11月份德嘉公司就出现问题不能按期还本付息。德嘉公司的财务部在她担任出纳期间是向公司总经理钟敏负责。她不知道投资人是否了解自己所投资的项目，一般都是市场部负责在给投资人介绍，这些投资人是来自社会上各行各业的。德嘉公司给投资人的利息大概是1.62%／月左右，德嘉公司收取借款项目方的利息大概是3%／月左右。她在综合部工作期间主要就是负责对有投资意愿的民间投资人初步讲解项目，如果投资人有情况不了解她还会让市场部的人来具体解释，投资人有投资意愿后她再将项目的交付通知书交给投资人，投资人转款后凭转款凭证在来找她，她就将转款凭证交给财务，财务负责出具借款凭证，她再帮投资人跟公司写好借款合同及居间合同，这些工作综合部的人员都要做。她自己本人名下在德嘉公司投资的金额大概有300多万，自己的有8万元左右，其余的都是家人亲戚朋友通过她的名义投资的。这些钱实际上是德嘉公司自由资金，相当于德嘉公司向私人的借款，本金随存随取，利息按月支付，为什么这300万会在她的名下，原因是因为德嘉公司要求只能是公司的员工才能够向德嘉公司投资自由资金，所以这些不是德嘉公司员工的人员就要按德嘉公司出具的委托书将自己以前投到德嘉公司的自由资金委托给德嘉公司的员工名下投入，所以她名下才有这300万的客户资金，这些委托书她都有保存，德嘉也认可并与她和客户签订了一份三方协议可以证明这件事情。德嘉公司当时给员工讲的因为德嘉公司不能够向民间私人借款，为了规避这个问题，所以要求她们把自己的客户（同意这种方式的客户）通过委托的形式，以公司职员的名义再投入德嘉公司，她作为公司员工也是按公司的要求办理的。 2）证人蒙某证言，证实她大概是2011年7月公司成立就在德嘉公司工作，主要在前台接待客户，工作属于综合部。德嘉公司主要是从事民间借贷的居间服务业务。她在德嘉公司工作期间主要工作负责联系投资客户，询问他们是否有投资的意向，然后作登记，还有就是接待投资客户的来访，解答他们的一些问题。前台的工作是她在做，如果她不在公司内部会调人来替代她。投资客户一般是亲戚或朋友介绍来的，还有一些客户是主动找到公司来的。一般就是向客户介绍公司的项目的基本情况，还有就是介绍公司的注册情况，还有就是公司的运作情况。还有就是给客户发放一些宣传单。宣传单上主要就是德嘉公司的基本介绍，还有借款及贷款的业务流程，以及关于民间借贷的一些法律方面的介绍。宣传单是综合部设计的，然后找人印制的。刚开始的时候德嘉公司在电视上打过广告。日常管理是钟敏总经理在负责。综合部换过几次负责人，相对时间较长的是陈昌松，分管领导是钟敏。钟敏主要分管是财务部，出事前财务部经理的是梁某3，张征主要分管的是业务部，出事前业务部经理是钟某。她介绍到德嘉公司投资的人数只有4个人，都是她的亲戚。 3）证人钟某证言，证实之前因为业务上的关系她和方小华认识，当时她也在单位办内退，方小华喊她到德嘉公司工作，最后她经过考虑，于2013年3月到德嘉工作，2013年6月才办理的原单位内退手续。2014年5月提出离职，2014年9月正式离职。她到德嘉公司时，德嘉公司总经理是钟敏、法定代表人是**、监事是杨茗、副总经理很多，有**、曾明泉、张用成、陈昌松；财务部经理胡某2；综合部经理晋鹏、风控部经理熊某，2013年6月，张征到公司担任董事长，负责公司全面工作，**年担任常务副总至2014年3月左右，梁某3担任财务部经理，胡某2任财务部副经理。 刚开始德嘉公司没有给她任命职务，2013年3月至2014年3月主要在后勤综合部工作，后勤综合的工作主要是后勤保障、日常办公、档案管理、协调各部门间的关系。陈运年走后，张征让她接替陈运年在业务部的工作，公司的人员都喊她小钟总但是公司没有给她任命。她于2014年4月至2014年9月都在业务部负责工作。主要协调与借款项目方的关系、催收老项目的欠息、欠款，参与公司的一些会议，主要是业务上的会议：新项目的初审、研究逾期项目的清收措施，在新项目的审核上签署意见。项目审查会各部门负责人和业务部人员都要参加。 她没有亲自经办过投资项目，只催收老项目的欠息、欠款和新项目的审核上签署意见。她没有介绍别人来德嘉公司投资或借款。 4）证人任某证言，证实德嘉公司成立后，他在杨茗和方小华的劝说和邀请下担任德嘉公司的顾问，时间从2011年8月至2013年5月提出离职，2013年底正式离职。德嘉公司未给他正式任命，每月给他4000元工资。主要参与工作情形分两种：一是德嘉公司将项目的合同文本做好后通过邮箱发给他，他提出风险点及相应完善方式，德嘉公司再去落实，若认为不可以做就不返回电子文本了；一是通过电话联系，他听取情况后根据自己的经验决定赞成或否定。德嘉公司不是所有项目都会向他征求意见，拿给他咨询的只有两、三个项目，他会要求限定贷款额度并提出风险完善措施。他许可的有康庄项目第一个500万和一个水泥制品公司的800万，他建议做的是500万，项目资金已经回收了。康庄的后期项目、信达农业、谭绍新的项目他都反对，但德嘉公司还在继续做，所以他就在2013年5月提出了辞职。 德嘉公司最开始由方小华担任董事长、杨茗任监事、钟敏任总经理、**任副总经理，这几个人也是股东。后面方小华的股份分出来了很多小股东，他没有直接参与公司经营，后面加的股东有胡某2、陈昌松、钟某、张征，钟敏主要在联系他。 2013年5月，方小华提出由张征担任董事长，张征就项目收款问题咨询过他，但中建投和康巴项目没听张征给他说过。德嘉公司的具体经营情况他不了解，他和钟敏在经营理念上有冲突。德嘉公司的运作模式大致依照遂宁鼎诺公司的运行，但没有完全按照模式运行。合同文本是他和杨茗提供给德嘉公司的，他还把侄儿杨某2派到德嘉公司工作过一段时间，由于德嘉公司不采纳杨某2意见，杨某2也离开了。方小华未具体参与德嘉公司管理，具体是钟敏在负责。 5）证人胡某2证言，证实她在2011年8月8日进入德嘉公司工作，从事会计工作，2014年5月进入业务部任业务经理，而且她是德嘉公司的股东之一，占有1%的股份（但具体是在2012年还是在2013年拥有股东身份的她记不清楚了，以工商登记为准）。她是以现金方式入股的，出资额度是2万元人民币。德嘉公司的股东情况是张征占股51%，钟敏占股15%，**占股15%，杨茗占股15%，陈昌松占股2%，王某3占股1%，她占股1%。她担任会计期间主要是为德嘉公司做账、安排付息、还本等财务类工作；担任业务部经理期间按公司领导安排对公司预备引进的项目进行考察、评估，并公司的项目进行收款（借款项目的本息催收）。 按她的理解德嘉公司就是从事民间借贷的中介公司，德嘉公司主要是寻找有资金需求的企业或个人，并将这些企业或个人推荐给有投资意愿的民间投资方（民间个人），德嘉公司作为两方的居间方收取费用，这就是她公司的主要业务。费用包含有居间费、考察费、项目管理费（财务上项目管理费就包含有考察费）。居间费对投资人收取0.18%/月的费用，对借款方收取0.3%/月的费用。借款方总的利息是1.8%/月（含给客户1.62%/月，给她公司0.18%/月）。项目考察费和管理费是由借款方向德嘉公司支付，支付的标准是0.9%/月。也就是说借款方借款需向投资人和德嘉公司共计支付3%/月的借款费用，个别项目低于这个标准，但是最低不会低于2%。德嘉公司从事上述业务她晓得是经过工商注册登记了的。她认为只要经工商批准就可以进行上述业务了。 据她回忆德嘉公司现在应收回的本金大概有18000万，利息6000万，具体金额以公司的账目为准，涉及的投资客户大概有400多人。这些未收回的款项都是借款方未按时还本付息的项目组成的，这些项目大概有36个。这些项目都不是她引进的，但是大概有10多个朋友、亲戚看到她在德嘉公司上班，才来投资的，他们投资的金额大概有300万元左右，这些项目有中建投、康巴等项目。她自己也投资了20万，信达有8万、谭绍新12万。公司引进的这些项目一般是分管业务部的老总在负责，这些老总有**、陈昌松、钟敏、张征。项目考察后公司确定引进都要经过公司的管理会议，并按公司的相关章程制度进行审核通过，参加管理会议的人员是各部门的经理和公司老总（一般就是中高层管理人员）。她在公司担任会计期间，公司的账目上没有什么问题，公司都是按照遂宁鼎诺投资公司模式进行操作的。 6）证人王某3证言，证实大概在2013年底，方小华对她说，她是天韵的骨干，方小华把德嘉的股份让给她一股。当时德嘉公司的经营还是正常的，后来德嘉公司的财务上通知她去交转让股份的钱，她就去德嘉公司交了4万元，占了1%的股份。受让股份以后，她没有参与德嘉公司经营，对德嘉公司的情况一点不了解，也完全没有参与德嘉公司分红，或取得其他利益。在2014年11月德嘉出事以后，她才参加过几次德嘉公司的股东会，以前的会她从来没有参加过。她参加的几次股东会主要都是研究如何收款的事情。对德嘉公司的其他股东，她只知道有钟敏和胡某2，出事后方小华还是不是股东她都不是太清楚。 7）证人梁某3证言，证实她在德嘉公司没有股份。她来德嘉公司是德嘉公司发起人杨茗介绍来的，她来的时候胡某2任财务经理，她来之后胡某2就任财务副经理，2014年5月底任业务部经理。德嘉公司财务执行总经理负责制，一切财务活动都是钟敏说了算，包括会计科目使用、科目设置、财务核算等工作都是延用之前的，具体工作也是胡某2在做，她来了之后只负责审核。德嘉公司财务部一共4个人，胡某2、于某是会计，余雪婷是出纳，熊某是兼职出纳。 德嘉公司做项目的流程是借款单位找公司业务部门及领导，业务部门去考察，经领导讨论同意放款，由前台业务人员配置客户，介绍项目，通知转款到用款方账户，客户根据转款凭证再到公司办理相关手续。公司项目还本付息的流程是到还本付息的时候，会计编制项目还本付息表交给她审核，她就审核客户信息及金额计算准确无误后她签字确认，交钟敏审批，交出纳给客户转款。财务费用开支流程是由费用报销人填写报销单交给她审核，后交钟敏、张征签字，出纳付款。公司收取利息的流程，按正常的是每月到期后用款方直接将利息转到德嘉公司代收代付账户（账号记不清），按1.62％计算支付给客户的留在账上，其余的转到公司业务账户（账号记不清）作为收入核算。 德嘉公司与投资人签订的合同利息是1.62％（月），居间利息0.48％（月），投资考察费用0.9％（月），合计月息3％。另外还有一些月息是2％的，支付客户利息1.62％，剩下就是居间利息，就没有考察费用，月息是2.7％的，支付客户利息1.62％，居间利息0.48％，剩下的是考察费用。支付给客户的1.62％部分是直接支付给了客户，财务上挂在代收代付账上，居间利息及考察费用作为公司收入核算，这部分除公司日常开支后边基本用于支付了客户利息。方小华在德嘉公司没有职务，也没有业务，对她没有业务指导，至于张征、钟敏向不向方小华汇报工作她就不清楚了。德嘉公司现在对外的欠款大概有1.7亿元左右，涉及的民间投资人大概400余人，具体以财务资料为准。德嘉公司募集资金和对外借款在她到公司后没有相关的宣传，她到公司后也没有在在电视台或报纸上打过广告。 她到德嘉公司后，德嘉公司有自由资金4000万左右，具体怎样形成不清楚，主要用于垫付一些未归还项目的还本付息，比如康庄春天、谭绍新项目和申力铭项目等，自由资金已经全部归到项目中去了。以德嘉公司名义开具的“借款凭证”而且还没有还款期限的资金就被称为自由资金，后面全部收回了，重新以项目名义开具了借款凭证。德嘉公司还以员工名义开设了个人账户用于项目还本付息，有胡某2交行和工行、张征交行、俞雪婷工行、熊某工行、于某工行，账户都由本人开，公司出具说明表示与个人无关，账户卡和Ｕ盾都是公司出纳保管，公司使用。张征到公司后对业务费进行了调整，公司支付的业务费全部计入了会计凭证，附有客户明细。 8）证人陈某3证言，证实他是2012年11月左右到德嘉公司的，期间分别在综合部、业务部工作。德嘉公司的主要业务就是民间借贷的居间服务工作。他在综合部时，主要在前台负责与投资客户联系，针对投资到期的客户让其在项目到期时把借款凭证交回公司，有新项目的时候给投资客户打电话为客户介绍项目；在业务部工作期间主要负责制作合同（借款合同相关法律文书）还有就是项目到期后，通知借款人按期还款，还有对一些项目进行走访。投资客户一般都是朋友、熟人之间相互宣传，这些投资客户再来公司了解情况，有投资意愿的就会留下联系方式。 借款凭证是由借款人开给投资人的，上面有项目的名称，合同号，借款人的签章、捺印，投资人的名称，投资的金额以及投资的期限等。借款凭证上借款人的签章、捺印一般都是由借款人盖上去，如果是公司的话，就是该公司的人员将公司法人章及公司章带到德嘉公司来盖的，有时候德嘉公司也会将借款凭证带到借款公司后再让借款公司在空白的借款凭证上盖章；如果是个人，个人会到公司来签名、捺印。 他记忆中通知了信达公司的黄泽良，长益公司的蔡光友、牟利平，德阳华西的温俊、高波，曾华勇，付建权，李克明等人来公司签名、捺印。他通知的这些单位和个人，只有德阳华西是他们派的人来直接与投资人开具的借款凭证，其他人都是盖的空白借款凭证。因为这些借款人通过德嘉公司的借款都是来自民间散户投资人，在借款时他公司就会告诉这些借款人，这些钱是来自哪里，借款凭证就是出具给这些民间散户投资人的，所以这些借款人才会在借款凭证上盖章。德嘉公司告知过这些借款人的，而且他记得德嘉公司民间借款居间服务合同及诚信沟通备忘录上都有注明这些钱来自民间多个投资人，同时通过借款凭证以及银行的转账流水，借款人都应该知晓通过德嘉公司借到的钱是来自民间散户投资人。如果空白借款凭证盖多了借款人就会在剩余的借据上注明作废或者借款人会将多余的借据直接销毁。他没有为这些借款客户在空白的借据上签章。信达公司都是黄泽良将公司的公章及法人章带来黄泽良自己盖的。按照公司的要求，以前投资人代表一般都是**和杨某2，后来他也当了几次投资人代表。德嘉公司日常管理是钟敏总经理在负责。他介绍到德嘉公司投资的亲戚朋友大概有9个人左右，涉及金额100万左右，他自己（含老婆、母亲的）投了20多万元。 9）证人于某证言，证实她是在2012年4月左右到德嘉公司工作的，一直在德嘉公司财务部担任会计（刚开始时是会计助理，到公司一年左右担任会计）德嘉公司主要的业务是民间借贷的居间服务。她在德嘉公司担任会计期间知晓德嘉公司的业务工作，就是如果社会上的公司或个人如果有借款需求的话，经过德嘉公司考察后，德嘉公司为这些社会上需要借款的公司或个人面向民间投资人做借款的居间服务工作，德嘉公司在其中收取居间服务费。向借款人收取借款金额0.3%的居间费用，向民间投资人收取投资金额0.18%的居间费用。借款单位或个人知晓在德嘉公司所借的钱是民间投资人的，因为借款人在借款前需要用公司的公章或者个人的签名捺印在德嘉公司准备的空白借款凭证上签字、盖章，根据借款金额的大小一般都要盖很多份空白的借款凭证，德嘉公司在用这些空白的借款凭证向民间投资人出具收款依据；还有就是每个借款单位或个人都有一份民间投资人的借款明细，是在借款后由德嘉公司提供给借款人的；还有这些借款单位或个人可以通过指定账户上看出这些借款是来自不同的人。从上述几个方面借款人都知晓借的钱来自民间投资人。她不清楚在空白借款凭证上签字、盖章是由谁来操作，但是根据实际情况来说，这些公司的印章应该是由借款公司人员在保管，按常理来说不可能到处乱放、乱盖，所以她认为这些签字盖章应该是这些借款公司的人员自己盖的。德嘉公司的领导在借款前都会告知借款人这些钱的来源，因为借款人还要支付利息给这些民间投资人。她印象中德嘉公司只有一个网页，但是具体的网页内容她没有去看过。德嘉公司有一些小的宣传单，大概有小半张Ａ4纸大小。她介绍了亲戚朋友一共有7人左右德嘉公司投资，涉及金额不到100万元，她自己也投了几万元。 10）证人弋某证言，证实2013年8月至2015年5月他在德阳德嘉投资理财咨询服务有限公司工作。他在德嘉公司根据领导安排做借款需要的所有合同，联系借款人在合同上签字。他在德嘉公司工作期间他在一部分借款合同中还担任出借人代表。德嘉公司的惯例就是谁制作的合同谁就担任出资人代表。项目的负责人都是根据德嘉公司业务部经理安排的，不一定是出资人代表，有一些是他作为项目的负责人。他作为项目负责人主要是催收项目方的款项。 德嘉公司做项目的流程就他做的工作而言，德嘉公司联系到有项目后，德嘉公司与项目方商议谈妥，然后德嘉公司的领导就把项目的信息：借款人的基本信息、担保人的基本信息或抵押物的基础资料给他、借款金额、借款期限给他，他就根据这些资料制作借款的一套合同，然后约借款人核实合同并签字盖章，完成后就将合同及资料整套转交给综合部存档。 他有一张中国农业银行的卡用于德嘉公司，这张卡是德嘉公司在使用，他本人没有使用过。据他所知，这张卡主要用于段秀平项目方还款付息用，其他的他就不知道了，现在这张卡也还在德嘉公司财务上。 工资提成与出资人代表没有关系。工作期间他的业务提成分为两部分：一部分是他的亲戚朋友投资的业务提成，这部分投资大概有40万元左右，具体提成了多少他记不清楚了；一部分是他家里面的，大概有160万元左右，这部分提成都给家里了。 11）证人杨某2证言，证实他从2011年9月到德嘉公司上班，2014年4月从德嘉公司辞职。他到德嘉公司以后主要在业务部工作，工作的主要内容是制作项目的合同，还有项目到期的本金利息催收以及业务部的一些日常工作。他担任过新疆双庆项目、申力铭、李克明等项目的出资人代表。他作为出资人代表的项目也不是全部由他来负责，他担任出资人代表主要是要作借款合同，还要方便催收项目的本金和利息。项目的负责人还是德嘉公司的领导在负责，每个项目负责的领导不一样。 德嘉公司的项目主要来源主要是朋友介绍来的，当德嘉公司知道有借款人需求的时候，就由业务部对借款人进行简单了解，也有公司领导的朋友介绍过来的项目。业务部了解后就会给借款人一个要件清单，要借款人准备相关的企业资质及资产资料。业务部审查资料后还要去借款人的公司或资产标的地进行现场考察。考察后将信息汇总汇报给公司的领导层，由领导层进行最终审核决定是否放款。 从德嘉公司的工商注册来说，他不是股东，但由于他是杨茗的侄儿，杨茗曾经与他私下约定将持有的2%的股份转让给他，但公司对杨茗将股份转让给他这件事不予认可，所以公司的工商注册及章程上都没有体现。这2%股份是钱他支付给了杨茗，分红款杨茗支付给了他支付。他借用个人银行账号用于德嘉公司项目使用，一张是信用联社的卡，卡号是62×××24，一张是浦发银行德阳分行的卡，卡号是62×××42。公司借用他的卡主要是用于借款人项目到期后本金的收取，这是公司领导统一安排的，主要是由于公司的借款人收取本金及利息的账户在工商银行，为方便借款人还款，所以公司就借用了员工的银行账户来收取到期项目的本金。 他记不清楚他得到的项目提成总共有多少了，因为他是外地人，介绍的客户很少，另外借款项目上也只有一些绩效工资。他分红分了5.6万，2012年分了4万，2013年分了1.6万，分红款是杨茗从德嘉公司领了以后再分给他的，德嘉公司帐上没有他领钱的记录。他的工资提成与出资人代表没有直接关系。 12）证人彭某真证言，证实他于2011年到德嘉公司工作，一直在综合部，部门主要职责包括负责前台的客户接待和后勤保障，他负责人事行政。偶尔负责客户接待，主要是复印相关资料，客户就是指来德嘉投资的民间投资人。接待客户的主要流程就是前台介绍项目基本情况（借款人、借款金额、期限、担保措施等），客户有投资意向就会给客户一份交付通知书，按照通知书要求转账后凭转账凭证再到公司来签订相关合同。德嘉公司主要有综合部、财务部和业务部三个部门，董事长以前是方小华，后是张征；总经理一直是钟敏，负责日常事务管理和协助董事长，张征来了之后张征在负责日常事务，后期**是法人代表，钟某是副总。德嘉公司主要业务是民间借贷的居间介绍，他投了20万元在中建投项目，还没有退回来。他没有参与借给公司钱或委托公司职员代为理财，也没有介绍他人来德嘉投资。 13）证人熊某证言，证实她于2013年4月至2013年10月在德嘉公司上班任业务部经理助理，2013年10月至2014年2月在德嘉公司任财务部出纳。她在德嘉公司担任业务部经理助理期间主要是起草借款项目上的借款合同、抵押合同等一系列借款手续；任出纳期间主要工作是收取项目方的利息并转给投资户以及负责公司内部的费用支出。德嘉公司使用了不少公司员工的个人账户参与转账，主要用于还本付息，有部分借款方委托德嘉公司帮忙把借款从投资户处收齐再转账给借款方，便于双方对账。她自己借给公司的银行账户有6张卡，德阳工商银行有3张，成都中信银行有3张，具体的账号记不清楚了。张征在德嘉公司的分红款大概有40.8万。她于2015年11月10日已经代张征分两笔退还15万元。剩余的部分陆续退还，争取在案件审理之前将剩余的分红款全部退还。 22、各被告人及同案已判决人员供述 1）同案犯钟敏（已判决）供述，证实德嘉公司是在2011年7月成立的，当时的股东是方小华占55%，另外**、她、杨茗各占15%的股份，方小华担任法人，她担任总经理，后面经历了几次股权变更，变更后的结果以工商登记为准，到最后张征担任董事长，她担任总经理，**担任法定代表人。2011年至2014年10月期间她在德嘉公司担任总经理，主要负责日常管理工作，分管财务工作。项目上她很少负责，但由于认识的人比较多，所以很多投资客户是她认识并联系的，她联系的客户大概有200人左右，融资额度大概有5000万左右，具体以查的结果为准。德嘉公司的项目业务部在负责，业务部的负责人前后变了几个人，担任业务部的负责人前后有**、陈昌松、曾明全、张用成、陈运年、胡某2、杨某2（这个人业务上的项目负责得多一点，2014年4月份左右离职的），现在还在公司的有**、陈昌松、胡某2；具体的联系流程是项目来以后由业务部进行考察、评估，然后根据项目大小按公司章程制度进行表决是否同意，要超过80%的赞成票才能通过，项目通过后有综合部给项目配置资金，若有投资人有意向投资就和公司的综合部签订相关的合同，然后财务部配合综合部通知投资人将投资款项打入借款人指定账户。德嘉公司未能按时收回的借款大概有18000万元，涉及的项目大概有36个。她记忆中中建投和康巴项目（刘军的项目）有5500万，康庄房地产公司项目（彭先友的项目）2450万元，信达项目（周英俊的项目）大概1900万元，申力铭（个人借款）560万元，倪公寿（个人借款）550万元，森浩矿产品有限公司（张仲林的项目）800万元，李克明（个人借款）300万元，付建权（个人借款）300万，谭绍新（个人借款）1200万，长益金属有限公司（牟利平的项目）1010万元，尹兵（个人借款）200万元，力威机械（余永隆的项目）300万元，她记得到大概就这些。这些项目的钱都没还。 德嘉公司项目用款方清楚资金的来源。都是投资人直接转款到项目用款方，签合同的时候用款方也知道，投资人代表和用款方签订合同的时候，他们公司也要给用款方说德嘉公司是中介公司，德嘉公司也没有这么多的资金，钱都是社会上融的资，都是多个投资人的投资。刘军、黄泽良等项目用款方要来借款的时候，德嘉公司和对方诚信沟通的时候，他们公司要给对方说明资金来源，对方也要签字，用款方就肯定知道资金来源都是社会上的融资，这些资料都是业务上保存；二个就是借款凭证，上面都有用款方的签字及盖章；三个就是借款合同上的乙方是投资人代表，代表着各个投资人，就不是一个投资人，而是多个投资人；四个就是项目逾期后，多个投资人都给用款方联系沟通过，也就是说事后用款方也是知道投资不是一个投资人，而是很多的投资人。 为了保证资金用途，德嘉公司就代管项目用款方的资金账户，大多数是对方的银行卡和U盾保留在她们公司，对方需要支付与借款合同一致的资金的时候，她们就监督支付，譬如刘军借款要支付华西建筑公司的工程款的时候，她们就监督他们将资金转到华西建筑公司。 借款人用款要求时间比较紧，而这个时候对接的客户没有找齐，德嘉公司一般就用闲置的资金或借用资金先将款打入借款人账户，等对接资金到位后，再原渠道归还，一般小的项目不会出现这种情况，主要是一些大的项目会出现这种情况。刘军的中建投和康巴项目，代管账户上收到了合同约定的借款金额5500万元，其中中建投合同约定的借款是2800万元，另外康巴公司借款是2500万元，此外康巴公司还有一笔200万的临时借款，是陈玮来经办的。但张征与刘军谈过，2800万和2500万到代管账户以后就先行支付德嘉代收部份利息，这个事情是张征具体在经办，她记得好像是先支付了300万利息。 公司成立的时候方小华是董事长和法定代表人，德嘉公司在当时所找的项目，300万以上500万以下需要方小华拍板，方小华具有一票否决权；方小华来德嘉公司的时间比较少，平时的日常工作主要由她和**向方小华汇报；方小华安排工作一般都是向她和**布置。日常管理方小华基本不参加。大概在2013年，具体几月她记不清楚了，她了解到得情况是由于方小华长期在外地，工作较忙，所以方小华就把股份转让给女婿张征了。她主要负责公司的日常工作，参与100万以上的项目的集体审核。是方小华邀请她到德嘉公司工作的，负责日常管理工作。**负责公司风控，具有项目的一票否决权，100万以下的**就可以决定了，但是也要按规定走下流程。杨茗负责事后监督，一般一年来公司大概3、4次，杨茗对公司的项目审核不参加。 德嘉公司对项目一般都是由业务部门做好前期工作，在将需要审核的项目报审定委员会，同意后有个项目审定表，大家在项目审定表上签字表示同意后这个项目就可以实施了。审定委员会的成员有她、**、业务部负责人、杨某2、陈昌松、胡某2。方小华一般不参加，前期超过500万的项目方小华要知道，后来张征来后她和**就不用给方小华汇报了，至于张征给方小华说没有她就不清楚了。德嘉公司从事相关融资居间业务只办理了工商营业执照和税务登记证，因为融资中介没有管理部门，没有相关部门批准，她也找过一些部门，它们不管这个业务，因为这个模式是照搬遂宁模式，遂宁方说这个模式是合法的，她也不是太清楚。德嘉公司累计分红分了大概2次，总计300万元。从开业至今德嘉公司的利润核算模式是照搬“遂宁模式”，第一年大概150万左右，第二年大概200万，第三年大概800万左右。 德嘉公司宣传主要是公司员工和客户通过口头宣传、印发宣传单、开周年庆活动来宣传，还通过德阳电视台3.15冠名宣传，也通过德嘉公司的网站宣传过。 2）同案犯张征（已判决）供述，证实他在德嘉公司担任董事长，担任期间是2013年7月至今。德嘉公司对外涉及的欠款有大概1.68亿左右，涉及人数在450人左右。这1.68亿左右的钱款都交付给德嘉公司所联系的项目借款人在使用。经他手的项目有中建投、康巴、森浩、德阳华西、许某项目，这些项目的实际用款人分别是中建投和康巴是刘军，森浩是张仲林，德阳华西是马东风、高波，许某是个人在使用。借款人在德嘉公司借款时知晓他们从德嘉公司所借的钱款来自民间个人的资金，这可以从几个方面证明，第一就是这些借款人都把公司或个人的印章在没转款之前拿到德嘉公司，让德嘉公司的工作人员或借款人自己在空白的借款收据上盖章，如果不知晓这些资金来自民间个人，借款人就不会拿公司或个人印章来盖空白借款收据上；第二是从银行转款凭证可以证明，有些项目的钱是直接通过这些民间个人的账号直接汇到项目借款人指定的账户上的，有些项目是这些民间个人将钱汇到德嘉公司的专用账户上，再由德嘉公司的专用账户转到项目借款人的指定账户上；第三是德嘉公司通过一个叫“诚信备忘录”的东西（具体名字记不清楚了）和借款人说明了这些借款来自民间，这份东西公司的**、胡某2、杨茗等人清楚；还有就是这些借款人没有按期还款后，德嘉公司会带部分民间投资人找到这些借款人要钱，这些借款人也都是清楚的。 他进德嘉公司是由于德嘉公司收款不利，德嘉公司当时的股东杨茗和陈昌松就请他来帮德嘉公司收钱，他当时就为德嘉公司收回了西海酒业、曾华勇等四单欠款，收回这些欠款后德嘉公司开股东大会就邀请他进入德嘉公司担任业务部副总，负责清收欠款及新项目把关，后杨茗和任某提议他担任德嘉公司的董事长，因为是前期德嘉公司经营不善，清收不利和原董事长长期在新疆工作，他就担任了德嘉公司的董事长；所以这些民间投资人来自哪里他确实不太清楚，只是晓得有的投资人是投资人之间相互介绍的。德嘉公司是一个投资咨询的中介服务公司，公司在经营过程中没有直接向广大客户吸收存款，只是为投资人和借款人之间牵线搭桥或提供中介服务收取中介费用。 3）同案犯**（已判决）供述，证实德嘉公司是2011年8月份左右成立的，成立时的股东有方小华、钟敏、他、杨茗。公司成立时的注册资本是100万元，方小华占55%的股份，他、钟敏、杨茗各占15%的股份。他出资15万元，在最开始是由钟敏垫付的，后来他在通过银行卡转账还给钟敏了。德嘉公司成立时方小华是董事长、法定代表人，钟敏是总经理，他是副总经理，杨茗是监事。任某（杨茗老公）担任总顾问，陈昌松是负责业务的副总，财务是胡某2，另聘请了一个兼职律师担任法律顾问。大概是在2013年具体几月他记不清楚了，方小华让他担任公司的法定代表人，由于方小华长期未在德阳本地工作，为便于公司管理，股东会通过变更他为法定代表人。中途张征又当了一段时间的法定代表人，他最近接任法定代表人是在2014年下半年，以工商登记为准。 他大概是在2011年德嘉公司成立时他就到去德嘉公司工作了。刚去的时候他担任德嘉公司的副总，业务部负责人，主要负责项目上的工作：前期调查、后期的日常管理、催收利息、还款等。2013年的德嘉公司变更工商登记后他担任公司的法定代表人至今（2013年4月底他生病后，期间有段时间没有当法定代表人），当法定代表人期间还是负责以前的工作。德嘉公司综合部主要是负责前台的接待、办公司的日常工作；风控部（业务部）主要是做项目方面的工作；财务部主要是做代收代付利息及公司内部的账务。 德嘉公司成立时取得了工商登记和税务登记，主要从事的业务是民间借贷的居间服务。除工商和税务登记以外，没有取得其他部门的批准。德嘉公司从事这种居间服务是从遂宁鼎诺公司照搬过来的，遂宁从事这种业务比较早，也没有出事，经营中也没有谁来干涉，按照德嘉公司制定的相关流程，他个人认为是合法的。他在德嘉公司成立时担任副总经理，主要负责风险控制，后来由于业务中工作协调等原因，公司撤销了风控部，业务部就分成了A、B组，他负责A组，B组是陈昌松负责，每个组对其项目负责贷前考察、贷中检查、贷后收款。他对项目没有一票否决权。德嘉公司的这些项目的审批流程参照“遂宁鼎诺”模式制作的，大致就是由公司业务部去寻找项目，项目找好后报风控部，由风控部考察后报股东会议审议，当时定的是100万以下的项目由风控部直接就可以拍板，100万-300万总经理拍板，300万-500万方小华拍板，500万以上公司股东会集体决议。但实际公司并没有完全按这个执行，所有项目都是由总经理召集股东会议集体决定。审批流程是照搬的“鼎诺模式”，他记忆中有个项目审批表，名字大概叫“XX考察论证表”，这个表上就可以体现审批的流程及层级。方小华基本不参加德嘉公司的日常管理，德嘉公司是总经理负责制，都是由钟敏向方小华汇报工作。 由于杨茗是遂宁鼎诺公司的总经理，成立德嘉公司后，德嘉公司的运行模式都是照搬的鼎诺模式，鼎诺的董事长姓龙，是杨茗老公任某的女婿，任某是鼎诺公司的实际控制人，任某在德嘉公司担任总顾问（虽然说任某具有对项目的一票否决权，但是德嘉公司是总经理负责制，有些任某反对了的项目，德嘉公司仍然在运行），当时最熟悉这个流程的鼎诺派到德嘉公司的杨某2，后来由于德嘉公司的业务多了后，大家对这套模式也逐渐熟悉了。 德嘉公司开业的时候，整了DM单（宣传单），另外有客户到门店来，前台人员会发些宣传资料，好像公司还做了一个网站，另外有几次面向以投资人员的周年庆活动。成立的时候在德阳电视台一个专门宣传的频道打过关于德嘉公司介绍的广告，后来公司还组织了一些公益活动，如到残疾人学校、敬老院等，由于他当时生病都没参与。 在他担任副总和法定代表人期间，德嘉公司经他手引进的项目有哪些还未按期还款的，涉及多少民间投资人，他记不清楚了，以公司财务资料为准。通过他投资的民间投资人都是他的亲戚，大概10多人，大概接近300万元没有兑付。德嘉公司对外有1.7亿元左右的欠款，涉及的民间投资人大概在400多人，具体还是以公司财务资料为准。方小华或天韵公司在德嘉公司他记忆中有短期的银行转贷的借款，但都还了。德嘉公司在项目上给他提成的金额大概有20多万，具体以财务统计的为准。 4）被告人方小华供述，证实方小华、**、钟敏、杨茗于2011年一起出资成立了德嘉公司，她自己出资55万元，其余3人各出资15万元，按照出资比例确认股东份额。她担任董事长、钟敏任总经理，**任负责风控的副总经理，杨茗任监事，任某任顾问。德嘉公司成立时她担任了几个月法人代表，德嘉公司实施董事长下的总经理负责制。由于她的工作重点在新疆，所以成立公司时就提出**负责风险控制。原则上500万以上的项目，如果任某不同意就由总经理向她汇报，偶尔**也要向她汇报，她多次提出**是负责风险控制的，具体对项目具有一票否决权，但她了解到的是有些项目公司人员没有向她汇报，她不同意的项目也化整为零在做。 德嘉公司对项目的审批流程都是照搬的遂宁鼎诺模式，任某派杨某2来德嘉公司执行的遂宁模式。2013年具体几月她不清楚，将自己所持有的股份全部转让给了张征，也没有再担任德嘉公司的董事长。在她担任德嘉公司董事长及法人期间，在她印象中经她同意或召开股东会议共同审议的项目中还没有还款的只有一个康庄项目，是经过钟敏、**、陈昌松和她一起决议的，这个项目有500万的借款，经审查项目前景比较乐观。 德嘉公司成立时，依法取得了工商登记和税务登记，从事民间借贷的居间服务业务。按照遂宁方的资质向相关部门报批的民间借贷居间服务业务。她从新闻上了解到国家提倡民间借贷，而且温州民间借贷模式还向全国推广过，遂宁的鼎诺模式还受到了遂宁政府的表扬和推广，所以她个人认为德嘉公司从事民间借贷的居间服务是合法的。据她了解，德嘉公司对外的欠款有1.7亿左右，涉及400多名民间投资人。天韵公司在德嘉主要是短期倒贷款的时候有借款，但都已经全部归还了，她个人在德嘉公司没有借款。她不清楚德嘉公司是否对外在电视台或者报纸上宣传过业务。 5）被告人杨茗供述，证实她在遂宁鼎诺公司工作期间，方小华找到她通过鼎诺公司为天韵融过资，加上她与方小华当年是一起参加工作的，她就向方小华提议可以在德阳也开一家与鼎诺相类似的公司，于是在2011年7月份左右，就由方小华、**、钟敏、她四个人为股东在德阳成立了德嘉公司，当时的股权比例为方小华占55%，**占15%，钟敏占15%，她占15%。她当时是以现金的方式入股的，她出资了15万元，德嘉公司当时的注册资本是100万元。方小华任董事长、她任监事、钟敏任总经理、**任副总经理。公司实行总经理负责制。德嘉公司的顾问是她老公任某，任某负责审查德嘉公司的项目并给德嘉公司提出合理性建议，并且具有项目的否决权。但是有些项目被她老公否决后德嘉公司还是继续在实施，所以她老公在2014年年初向德嘉公司提出了辞职，大概在2014年3月份左右，德嘉公司就没向她老公发工资了。她成为德嘉公司股东后，没有参与德嘉公司经营，只是每年来1到2次德嘉公司，履行监事职责，她并没有参与德嘉公司的经营。她参与德嘉公司分红3次，第一次是2011年分红15万元，分红的钱用来扩股了，第二次是2012年年底，分了30万元的红利，第三次是2013年年底或2014年年初，她分了12万元的红利。本来第二次、第三次的分红她都提出了反对意见的，原因是她要求提高公司的风险金，但是其余股东并不支持她，所以她的反对意见未被得到采纳，最终还是给她分红了。而且这三次的分红她都为杨某2代持了2%的股份，她也将这股份对应的钱给了杨某2。杨某2是她侄儿，杨某2在绵阳一家理财公司上班，德嘉公司成立后杨某2经她推荐就到了德嘉公司，在德嘉公司风控部工作，2014年初就离开德嘉公司了。 她参加德嘉公司的股东会，2011年成立时、2012年9月、2013年6月、2014年1月是提出分红，她记忆中大概就参加了这4次。当时都是由钟敏作记录，她没有签字，记录好后在将股东会议的记录通过电子邮箱发给各位股东。她只对方小华和**比较熟悉，方小华是和她一起参加工作的，她们是好朋友，比较了解，**当时是蓬溪建设银行的，属于一个系统，还比较了解，她对其余股东确实不了解。她不是太清楚德嘉公司注册资金是多少，听德嘉公司的人说过公司要增资到2000万，但是怎么增的，她不是太清楚。她没有向公司缴纳过增资的钱。 德嘉公司的项目情况她完全不知道。德嘉公司的经营模式她清楚，但德嘉公司没有按照“遂宁模式”来操作，她也给他们说过这种模式要踩法律红线。要踩法律红线是指他们的操作程序上，主要是指资金必须由客户直接打到项目方，然后资金回来必须要回到指定账户，以前德嘉公司没有完全按规定来，她也给他们提过改进意见，现在由于她身体原因有一年多没有到公司了，所以也不清楚现在的操作模式是怎样。 德嘉公司成立三年来，她总共分红57万元，其中增资15万元，她代持杨某2的股份后分给杨某25.6万元，个人实得36.4万元。 6）被告人陈昌松供述，证实他是德嘉公司的小股东，是在2012年取得的股份，占股2%；他先后在德嘉公司担任过综合部经理、德嘉公司副总经理，2013年5月就开始担任业务部副经理等职务。开始他在公司组建期间为德嘉公司跑资质办理的事宜，在公司组建好后大概在2012年公司就让他担任德嘉公司综合部的经理、业务部经理，后在2012年中期公司在没有通知他的情况下会上突然宣布让他担任德嘉公司副总经理。 他是在2012年上半年成为德嘉公司的股东的，当时交了2万元，给了1%的股份，2013年交了4万元，又取得了德嘉公司1%的股份，所以占2%的股份。德嘉公司2011年-2013年的法定代表人是方小华，2013年之后是**，2013年6月**因为生病就转给张征担任，2014年具体什么时间不清楚，张征又将法定代表人转给了**，以工商登记资料为准。德嘉公司的董事长就只有方小华和张征两个人，方小华在2013年将董事长职务转给了张征。 在德嘉公司组建期间，他就进入了德嘉公司，因为当时他在内退休息期间，也想找点事情做，因为钟敏是他老婆的姐姐，钟敏向他介绍了德嘉公司的情况，并向方小华汇报后，最后由德嘉公司邀请他到该公司工作。德嘉公司组建的时候是4个股东，方小华占55%股份，钟敏、**、杨茗各占15%股份，德嘉公司开始的注册资金是100万元。方小华是董事长，钟敏是总经理，**是副总经理（负责风控），杨茗是顾问。除了上述4个股东外，就有任某（杨茗老公）担任总顾问，他是第一个工作人员。德嘉公司成立时有工商登记和税务登记，主要从事民间借贷的居间服务业务。除了工商和税务以外，没有得到其他部门的批准。德嘉从事的这种居间服务业务是从遂宁引进的，遂宁从事这种业务比较早，也没出事，按照公司制定的相关流程，他个人认为应该是合法的。 德嘉公司的项目审批流程一开始是董事会做了一个流程，由公司业务部去寻找初审项目，找好项目后就上报风控部，由风控部再次考察后再报股东会审议，当时定的是100万以下的项目由风控部直接就可以拍板，300万以下总经理拍板，300万-500万由方小华拍板，500万以上由公司股东会议集体决议；**在分管风控，他对项目具有否决权。德嘉公司的审批流程在他记忆中应该有书面规定，好像是叫业务操作流程及审批权限。方小华基本不参与公司的日常管理，但是钟敏或**是否给方小华汇报工作，他就不清楚了。 德嘉公司的运作模式都是照搬的遂宁鼎诺模式做的，当时这套模式由杨茗和任某带过来的，因为当时杨茗是鼎诺的总经理，杨茗的女婿是鼎诺的董事长，任某是鼎诺的实际控制人，当时最熟悉这个流程的是由鼎诺派来的杨某2，这套流程作为公司的高级机密由杨某2单独保管，后来公司业务多后大家才熟悉了这个流程，公司的个别人员也有了这套流程的电子版本。 他在德嘉公司前期是负责在外寻找项目及初审，后来曾明泉来了之后他就接受曾明泉的领导了。他经手寻找的项目存在按期还款的情况，项目名称是田娜项目（属于个人借款，用房产抵押），还有40万没有按期还款，已向法院起诉并判决，现房产正在执行阶段，还有就是盛宇项目（属于公司项目，用房产抵押），借款80万，还有20万没有按期归还，抵押的3套房子他项权证都在他的名下，还有谭绍新项目（个人借款）借款1000万都还没有还，谭绍新项目是他和杨某2共同寻找并初审的。这三个项目涉及大概具体民间投资人数他记不清楚了，财务上有记录。 据他听说德嘉公司对外的欠款有1.6亿元左右，涉及的民间投资人大概400余人。德嘉公司募集资金和对外借款宣传，他只知道搞了网页、另外有客户到门店来，前台人员会给客户发一些宣传资料，也搞过几次周年庆，不过参加的人员都是已经参加的客户。在电视台或报纸上没有打过业务方面的广告，只参加过一些公益活动的宣传。 大概是在2012年（具体时间记不清楚了），他和杨某2到绵竹市去办理德嘉公司业务，当时项目方的赵德厚就给他介绍了谭绍新，当时谭绍新购买“盛世华章”的商铺还需要1000万资金，希望从德嘉公司借到这笔钱。谭绍新说购“盛世华章”商铺的总金额是1600万，目前已经支付了购房款600万元，谭绍新用“盛世华章”商铺的房产作为抵押从德嘉公司融资1000万。他给谭绍新介绍了公司的情况，资金的来源是社会上的投资人提供，德嘉公司只是作为一个中介平台，通过德嘉公司将投资人的投资款借给谭绍新。德嘉公司与借款方和投资人签订居间合同收取中介费，投资人委托投资代表办理借款相关事宜，借款方直接给投资人代表签借款合同。谭绍新知道通过德嘉公司的借款的来源。一是他们谈项目的时候他给谭绍新说了资金来源是来自社会上的投资人，二是签订借款合同时是有谭绍新亲自与借款人代表签订的，三是谭绍新给每个借款人的借款凭证上签了字，四是投资人把钱直接打到谭绍新账户上的。谭绍新的这笔借款的利息他只知道总的月利率是3%，至于具体中介费和投资人的利率各是多少他不太清楚，反正都是按照公司的规定算的。当初签合同时，谭绍新将“盛世华章”商铺的房产作为抵押给德嘉公司，但是由于一些原因德嘉公司没有拿到这个房产证，被谭绍新拿去银行又抵押贷款，谭绍新说贷出来的款就还给德嘉公司，到底谭绍新贷到款没有他不知道，但是这笔钱谭绍新没有还，只支付了利息。后来谭绍新在绵竹犯法被公安机关逮捕了。 7）被告人尹兵供述，证实他一共通过德嘉公司融资200万元。他于2012年1月17日通过德嘉公司融资150万元用于交金广科技有限公司智能电表厂修建工程的履约保证金。2012年8月24日，他又通过德嘉公司融资50万元用于该工程的资金周转。150万元的是用他的一辆奥迪轿车和一辆广本轿车担保，另50万没有要求担保。他是通过熟人找到德嘉公司的**帮他融资的。他于2012年初拿到一个工程，修建金广科技有限公司智能电表厂，由于交纳工程履约保证金的资金不够，他就通过一个姓林的朋友联系到德嘉公司的**帮他融资150万元，他们谈好后，2012年1月17日**联系他到德嘉公司签了借款合同，并且签了借款凭证，具体签了几份借款凭证他不记得了，他记得借款凭证上的信息都是填写好了的，他只是在借款人和经办人处签名捺印。根据借款合同，这150万元中有100万元由德嘉公司打在绵竹中力电力产品有限公司的德阳银行账上用于交合同履约金，账号是20×××68；另50万是德嘉公司直接打在他的工商银行账上用于修工程用临时设施，账号是62×××94。2012年8月24日，他又找到**让他帮他融资50万元，用于购买建筑材料。按照和上次一样，他签订了合同和借款凭证。这50万元是德嘉公司转到他的工商银行账上，账号是62×××94。他按照月息3%支付利息给德嘉公司，既有现金支付也有转账支付，大概支付了有170万元的利息给德嘉公司，另外还差德嘉公司本金200万元。具体的他不清楚通过德嘉融资的这200万元钱是由多少投资户组合成的，在2014年底时在德嘉公司大概有10、20个投资人找他要钱。融资的这200万元中有100万用于交工程合同履约保证金，工程在2013年就完工了，业主至今没有返还给他。另一100万用于工程修建使用，业主也没有给他付过工程款。 8）被告人马东风供述，证实他是德阳市华西房产有限公司经理。大概是在2013年5、6月份，他因为德阳市友山公馆项目建设资金很困难，为了保证工程进度他想法筹措资金，于是在朋友的介绍下找到德嘉公司借款1000万元，当时约定的借款期限大概是半年，口头约定的利息是每月3%，利息在借钱时是一次性扣除了3个月共计90万元，他公司实际到账910万元，后面由于房地产经济不景气，他公司未能按期归还本金及利息，他公司在此期间共计付给德嘉公司共计180余万元的利息（不包括前期预扣的90万元），当时借款时是用的友山公馆的约5000平方米的住宅作为抵押的。向德嘉公司借款当时他作为借款方代表与德嘉公司是签订了借款合同的。这1000万元借款是来自民间的投资人，是德嘉公司通过这些民间投资人组织的资金，当时他公司还为这些民间借款人开具了借款凭证的。借款最终是转到华西房产有限公司的对公账户的，转入金额是910万元。他公司借款时应该是和德嘉公司的张征在具体联系这个事情，他公司的高波经理在负责联系这个事情。这1000万的借款都用于了友山公馆的修建支出，这些抵押物状态已经被公安机关查扣了。 9）被告人倪公寿供述，证实2012年或者2013年左右，因为项目资金周转困难，公司财务主管罗彬联系上了德嘉公司，他就在德嘉公司借了500万元，利息是3%月息，资金借到后一直在按时付息一直到2014年6月，由于资金困难，又于德嘉公司签订了借款合同用于展期，借款金额为550万元，月息3%，抵押物是两个公司，到期后又签订了展期合同并提供了四个保证人，但因无资金就没有付息和还本金。 他在德嘉公司借款时德嘉公司拿了很多借款凭证给他签字，万群芳是名字是万群芳自己签的，他的签字是否由万群芳代签记不清楚了。德嘉公司的钟敏在联系他，展期和催款也是钟敏在做。他的借款是打在个人账户的，但用于了公司经营。之前每月他给德嘉公司支付18万的利息。 10）被告人谭绍新供述，证实她通过朋友介绍认识了德嘉公司的陈昌松，在德嘉公司借款1200万用于购买盛世华章的房产，房产抵押给了成都一家担保公司，已经拍卖了。向德嘉公司的借款本金没有还，利息共计支付了400万元。空白凭证上的签名和手印是她的，是德嘉公司要求的，她知道给她融资的客户不止一个人，具体多少不清楚，应该在100人以上。 11）被告人刘军供述，证实他在四川省绵阳市成立了一家名为绵阳中建投房地产开发有限公司（以下简称中建投），他任法定代表人，他弟刘舰（139909019719）占有60%的股份，路金泉占10%的股份，他占30%的股份，他是公司的实际控制人。公司有在建的绵阳市“191”项目（以下简称191项目），该项目29层高在建大楼，总面积是70000平方米，已经完成95%，目前处于停工状态。另有一个四川康巴实业发展有限责任公司（以下简称康巴），张敬先代他持55%的股份，方小华持18%的股份，赖友富持17%的股份，张力占10%股份，他在负责该公司的全面工作，具体开展工作是张力。 191楼盘已经销售了160套合计12000平米左右的商业住宅，这部分的手续已经办完，只是银行还没有把客户的住房贷款办下来。绵阳商业银行扣了他131套商业住宅计10000平米左右，因为他在该行货款1800万元还没有归还，这1800万元本来他公司是用这块土地作的抵押，只是到期没有还款，银行就另扣了他公司的131套商业住宅；还有就是当地返迁户有90套商业住宅合计10000平米左右：一至二楼的商铺合计6700平米以6700万元网签给个人的（具体人名他记不清了）；三层商铺4200平米是他公司的，现在因欠绵阳九州工程公司款1000万元被法院查封；四层3200平米是网签给张征的。地下车库1、2层共计14000平米还没有对外销售。 他通过德嘉一共融资5500万元，中建投是以2分月息融了2800万元，康巴是以3分月息融了2500万元，另外好象还有200万元的流动资金。其中第一笔的2800万元融资款是以191项目的4楼网签给张征作的抵押。第二笔的2500万元融资款本来打算还是以中建投的名义来融资并且以191项目的3楼来网签作担保的，但在办理过程中法院以其他债务关系将以191项目的3楼查封了，没有办成，后来就以四川康巴实业发展有限责任公司的名义为中建投融了这2500万元的资金。这2500万元以康巴的项目作的担保，同时还以191项目的3楼商铺以买卖的形式作的双重担保。但实际上第二笔这2500万元的融资款是中建投在使用。 在2014年的下半年，他在经营康巴项目时，方小华通过张征找到他，并说要帮他融资15000万元，条件是划出康巴15%的股份给德嘉或方小华，但是这个意向合同没有执行，后来，张征就通过德嘉为他融了第一笔的2800万元的融资款，但在为中建投办理第二笔2500万元的融资款的抵押时，他的191项目的3层商铺被法院查封了，就以康巴项目作的担保，条件是把他的康巴公司18%的股份转让给方小华，方小华承诺再帮助他融资1500万元，但后来方小华只帮融了300万元，同时他们之间还签了一个协议，如果他到期没有还清从德嘉融的这5500万元融资款，就还要把康巴公司10%的股份转让给方小华。当时合同上没有明确可以用这10%的股份来抵偿你从德嘉融的这5500万元融资款，约定的把康巴公司10%的股份转让给方小华，也只加重他从德嘉融的这5500万元融资款的保证，他从来没有想过不还从德嘉融的这5500万元融资款，也没有想过真的要把康巴公司10%的股份转让给方小华。通过德嘉融的这5500万元融资款当时合同上约定的是转到他和他公司员工赵波、魏某的账户上，但实际上中建投是转入在赵波、魏某、路金泉在绵阳商业银行开的账户里的，康巴是转入魏某交通银行德阳分行的账户上。德嘉帮他融的这些融资款在转入到赵波、魏某、路金泉的账户上后，最后都统一转入了191项目的承建单位四川省第四建筑工程公司的账户上，用于支付了191项目的工程款，只转了5000万元到建设单位，其余500万元是德嘉公司提前预收的利息。通过德嘉融的这些融资款要先转入到赵波、魏某、路金泉等人的账户是德嘉公司要求的。赵波、魏某、路金泉三个人的账户是他安排分别去银行办理的。办好后就把卡和网银一起交给了德嘉公司统一管理，主要是便于德嘉公司融资需要。在合同签订后，他就按德嘉公的要求把中建投的财务章和人名章交给了德嘉监管账户，这5500万元融资款中给每位出资人的借款凭证上面的中建投和康巴的行政章以及他和路金泉的个人章是怎么盖上去的具体的情况他记不太清楚了，第一笔2800万元的融资款合同签订后，德嘉公司的人员就带了一本空白的收据来他公司并在上面盖上了他公司的行政章，德嘉当收取出资人的投资款时就直接填上去的，他清楚的记得，德嘉公司为他转第二笔融资款时，他把公司的行政章带到德阳来办理融资款时，德嘉公司的钟敏、钟某、法人代表也在，他把公司的行政章交给德嘉公司的人用过，他记得当时他们公司的人还给他说过，他如果不给他盖章，他们就不给他转款。是因为他办理第二笔融资款用191项目的3层商铺做网签时，191项目的3层商铺被法院查封了，他又急需用钱，于是在改用康巴项目担保时，德嘉公司作为一个条件，若他不给德嘉公司盖章，德嘉就不给转款。 他在到期没有还款后，在2015年的春节前，张征通过电话和当面共找了他十次催他还款的事，在2015年3月他答应张征，先还德嘉公司1500万元，但是由于的款没有回拢到账，没有给德嘉公司兑现他的承诺，于是他在2015的4月份又答应张征还德嘉公司1000万元，但还是因为同样的原因没有给德嘉公司兑现他的承诺。在2015年的5月5日，他到德阳来与德嘉公司的张征签订了一份还款协议，内容是他在2015年的5月25日前向德嘉公司还款300万元，以后在每月25日前还款500万元，一直到2016年3月30日还清全部款项。 他对德嘉公司通过多少投资人给他融资不清楚，他只和其中的30个人（投资代表）签订了还款承诺书。内容是他在2015年的5月25日前向德嘉公司还款300万元，以后在每月25日前还款500万元，一直到2016年3月30日还清全部款项。通过德嘉公司来融资是张征和方小华主动来找的他。中建投的2800万元融资，是月息2%；康巴实业的2700万元融资，是月息3%，德嘉公司给投资人的利息是1.62%。他看到他们在空白借款凭据上盖章以后，他就知道他们的钱是来源于其他的投资者，他不知道也不认识投资人。 他除了通过德嘉公司进行融资以外，没有通过其他类似的投资理财公司进行融资。进行联系融资的事主要是与张征进行联系，钟敏、**也都认识，但没有直接联系过。 12）被告人张仲林供述，证实他通过德嘉公司借款800万元，提供了担保，没有完全支付利息。德嘉公司是个投资公司，靠收取资金利息和居间费用来运作，他借款时根据德嘉公司要求提供森浩公司的财务章、公司章和法人章在空白凭证上盖章，因为这些收据都要给民间投资人。 （三）资产查扣、退缴情况相关证据 1、查封、冻结、扣押通知书及回执，证实公安机关在侦查过程中依法查封、扣押、冻结了被告人谭绍名下住房、“友山公馆”项目房产、中建投房产公司名下商业用房、德阳森浩矿产公司名下房产、四川佛缘商贸有限公司名下房产等资产及其他相关人员财产。 2、现金缴款凭证，证实借款人及涉案被告人退缴钱款情况，其中刘军退款900万在案、杨茗退缴36.4万在案。上述资金均交于德阳市财政局。 3、结算票据，证实被告人倪公寿通过广汉市人民法院分两次退缴赃款共计250万元在案、被告人尹兵通过广汉市人民法院分两次退缴赃款29万元在案。 （部分被告人及辩护人出示的证据） （一）被告人马东风及辩护人出示证据 1、委托书、进账单等凭证，证实其以华西公司名义从德嘉公司借款1000万本金后，将其中90万作为利息支付给了德嘉公司的杨某2，故其实际所得金额只有910万元。 2、收据等书证，证实华西公司从德嘉公司借的910万元本金后，陆续偿还了部分利息，将已支付利息作为本金抵扣后，华西公司还有630万本金未偿还。 （二）被告人尹兵及辩护人出示证据 1、承诺书一份，证实尹兵以个人名义从德嘉公司借得的200万元本金系由马中鹏使用，二人共同承诺愿意积极寻求措施偿还借款本金。 （三）被告人方小华及辩护人出示证据 1、统计表、转账回单、领款单等书证，证实方小华在2014年10月份的时候为了解决德嘉公司的问题，代德嘉公司向集资参与人偿还了1000余万资金。 （四）被告人刘军及辩护人出示证据 1、协议一份，证实被告人刘军在事情发生后和方小华想各种办法来解决老百姓的问题，和老百姓答成了还款协议，老百姓也做出了让步，但目前协议还没有生效。 以上证据无论是系公诉机关出示还是由被告人、辩护人出示，经过当庭质证，各方对证据没有实质性争议，对证据认识存在的分歧点并不影响证据的合法性、客观性和关联性，不影响对案件基本事实的认定。合议庭审查后，对以上证据予以采信，作为本案的证据使用。 本院认为，本案经过多次庭审，争议焦点为：1、本案是否构成非法吸收公众存款罪？2、涉案单位德嘉公司是否构成单位犯罪？3、作为用款人的六名被告人是否构成非法吸收公众存款罪？4、如果构成犯罪，本案的犯罪金额应如何认定？5、各被告人之间的是否属于共同犯罪，是否区分主、从犯？6、各被告人是否具有自首情节？针对上述争议焦点，分别评析如下： （一）本案的定性问题 1、对德嘉公司融资行为的分析 根据最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定，认定是否构成非法吸收公众存款罪主要从四个方面考虑： 1）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金 德嘉公司作为一家投资理财咨询服务公司，其营业执照注明的经营范围只包括理财、投资、融资和企业管理的信息咨询服务以及企业营销策划，并不具有理财、投资、融资等的经营范围和能力。但在实际经营过程中，德嘉公司以居间服务的名义大量吸收民间资金，然后进行放贷，其具体行为模式已经超出了居间服务的范围，实质上就是一种吸存放贷的行为： 借款合同： 居间合同： 借款凭证： 从上述图表可以看出，德嘉公司在操作具体的民间借贷项目过程中，实质上已经将投资人与借款人分离开来，由自身充当了吸收存款和发放贷款的两方角色。其行为已经不是单纯的融资、借贷信息咨询服务，本质上与银行等金融机构吸存放贷的工作模式相同。 其一，在借款合同中，德嘉公司一方面扮演居间人的角色，一方面又扮演了出借人代表的角色，看似三方的借款合同实际上只是德嘉公司与借款人双方的一种“贷款协议”，客观证据也表明，实际投资人拿到的借款合同通常是已经有三方签字盖章的复印件，于实际投资人而言，借款合同类似告知书的性质，而无合同之义。 其二，《中华人民共和国合同法》规定，居间合同是“居间人向委托人报告订立合同的机会或者提供订立合同的媒介服务，委托人支付报酬的合同”，但德嘉公司与投资人签订的居间合同内容主要约定了借款用途、利率、期限、借贷关系及借贷相关事项的处理、借贷违约责任等内容，完全不符合正常的居间合同应有之内容，实质上就是一种民间借贷合同。 其三，由借款人向投资人开具的借款凭证，除极个别情况外，均是借款人在德嘉公司提供的空白凭证上签名盖章，再由德嘉公司的员工根据实际情况填写内容，交由投资人保管。整个借款凭证的填制由德嘉公司控制，凭证内容与实际项目投资情况是否匹配难以查证，无法证明借贷关系的真实性和钱款往来的真实情况。 2）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传 德嘉公司主要负责人的供述、德嘉公司员工、投资人的证词以及宣传片截图、宣传单原件等书证、物证可以证明：德嘉公司通过在德阳广播电视台打广告、制作并上传网络宣传片、发放宣传资料等形式向社会公开宣传其具有代为投资理财性质的各项业务。 3）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报 在德嘉公司的宣传资料上，正中显著位置写有“收益率高——投资人可以获得月1.5%（或以上）的收益，是银行存款利息的4倍，且按月收息”的字样，明显属于承诺每月不低于1.5%的投资回报。实际操作中，根据合同显示和言词证据，德嘉公司向借款人收取3%的月息，其中1.62%返还投资人作为贷款月利，剩余部分由德嘉公司支配。借款人无法按时支付月利或还本付息时，德嘉公司有垫付行为，侧面印证了德嘉公司对“一定期限内给付投资回报”做出了承诺。 4）向社会公众即社会不特定对象吸收资金 证据显示，截至案发，德嘉公司融资客户超过450人，其中大部分客户系通过宣传资料或口口相传的方式知晓德嘉公司的理财业务并进行投资。德嘉公司的融资行为已经超越了单位内部或亲友之间的范围，符合向社会公众吸收资金的特点。 综上，德嘉公司的经营模式符合非法吸收公众存款罪的四个主要特点，可以认定其非法吸收公众存款行为成立。 （二）单位犯罪问题 德嘉公司在成立之初就一直超越核准的经营范围，在未取得相关资质的情况下从事非法吸存的业务，根据1999年最高人民法院《关于审理单位犯罪案件具体应用法律若干问题的解释》第二条“公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处。”及相关司法解释的规定，对德嘉公司的行为不应当认定为单位犯罪，不以单位犯罪论处，对单位中组织、策划、实施非法集资犯罪活动的人员应当以自然人犯罪依法追究刑事责任。 本案被告人方小华系德嘉公司的主要发起人和股东之一，任职期间担任法定代表人和董事长，在德嘉公司对外吸收公众存款行为中具有组织、策划、实施的行为，故应对其任职期间对外吸收公众存款的行为承担刑事责任；被告人杨茗系德嘉公司的主要发起人和股东之一，在德嘉公司对外吸收公众存款的犯罪行为中起组织、策划的作用，具有直接责任，也应承担刑事责任；被告人陈昌松自德嘉公司成立后一直在德嘉公司担任综合部经理、业务部副经理、副总经理等与对外吸收公众存款行为具有密切联系的职位，其通过寻找项目、寻找客户等行为实施对外吸收公众存款的犯罪行为，也应承担刑事责任。对上述三名被告人的行为，均违反《中华人民共和国刑法》第一百七十六条规定，均构成非法吸收公众存款罪。 （三）用款人构成犯罪问题 被告人刘军、谭绍新、张仲林、马东风、倪公寿、尹兵所代表的公司、项目在明知德嘉公司资金来源和操作模式的情况下，利用德嘉公司这一平台向社会不特定公众发布融资借款信息，并按照德嘉公司制定的借贷方案和利率与民间投资人签订借款合同并支付高息，非法吸收巨额公众存款，扰乱国家金融管理秩序，其行为违反《中华人民共和国刑法》第一百七十六条规定，均构成非法吸收公众存款罪。 （四）犯罪金额认定问题 根据司法鉴定报告(2018年10月25日出具)显示，截止2015年3月，德嘉公司实际收取出借人（投资人）资金金额总计1,068,330,000.00元，项目到期展期144,756，000.00元，项目之间到期转投增加293,592,000.00元，累计收取资金1,506,678,000.00元。根据《最高人民法院、最高人民检察院、公安部》（2019年1月30日）第五条第二款规定，非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。集资参与人收回本金或者获得回报后又重复投资的数额不予扣除，但可以作为量刑情节酌情考虑。故本案的犯罪总金额是1,506,678,000.00元。 被告人方小华于2011年7月至2013年3月期间，担任德嘉公司的法定代表人和董事长，其应对任职期间德嘉公司对外吸收的工作存款承担相应刑事责任。本案现有证据虽无法确定被告人方小华的具体犯罪金额，但根据在卷证据能够明确的是被告人方小华的犯罪金额已达到非法吸收公众存款罪规定的犯罪数额巨大（100万元）的幅度，其相应的法定刑可以明确。 被告人杨茗、陈昌松应当以其参与的或者组织、指挥的全部犯罪进行处罚，上述二被告人一直在德嘉公司履行重要职能，其中组织、策划、实施的作用，故二被告人的犯罪金额应当认定为1,506,678,000.00元。 对于其他被告人，应当以其对外吸收的金额来确定各自的犯罪金额，在案证据显示各被告人以个人名义或其实际经营公司的名义与德嘉公司、集资参与人代表签订了相应借款合同，借款合同载明了借款本金且本金已进入借款人账户中，故借款合同载明的借款本金应认定为各被告人对外吸收公众存款犯罪金额，故被告人刘军的犯罪金额是5300万元、被告人谭绍新的犯罪金额是1200万元、被告人张仲林的犯罪金额是800万元、被告人倪公寿犯罪金额是550万元、被告人马东风犯罪金额是1000万元、被告人尹兵犯罪金额是200万元。对各被告人及辩护人提出，吸收公众存款的犯罪金额应扣除已还利息的意见，与法律规定和审理查明不符，不予采纳。对确已支付的部分利息，在量刑时酌情考虑。 （五）各被告人的地位和作用 本案中，德嘉公司对外吸收公众存款的组织、策划与实施人员与各用款人相互勾结，利用德嘉公司居间融资这一平台，共同扰乱国家金融管理秩序，在各用款人利用德嘉公司平台分别进行对外吸收公众存款的行为中，各用款人与德嘉公司的组织、策划与实施人员是共同犯罪。在各用款人分别吸收公众存款的行为中，德嘉公司的工作人员与各用款人所起的地位、作用相当，不区分主犯、从犯。 （六）各被告人是否具有自首情节 根据公安机关出具的本案各被告人归案经过，在德嘉公司事件发生后，本案被告人方小华、杨茗、陈昌松、刘军、张仲林、倪公寿、马东风、尹兵均在采取强制措施以前，经公安机关电话通知到案后，主动到公安机关接受调查，如实供述了涉嫌犯罪的事实；根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款、《最高人民法院》第一条和《最高人民法院》第一条（5）项规定，以上各被告人主动到案应当视为自动投案，归案后能够如实供述犯罪事实，可以认定为自首，可以对方小华、杨茗、陈昌松、刘军、张仲林、倪公寿、马东风、尹兵从轻或者减轻处罚。 被告人谭绍新具有如实供述情节，可以从轻处罚。 综上，被告人方小华、杨茗、陈昌松、刘军、谭绍新、张仲林、倪公寿、马东风、尹兵的行为均已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款规定，构成非法吸收公众存款罪，属于数额巨大，对各被告人应当分判处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金的刑罚。对公诉机关指控的罪名，本院予以支持。 被告人谭绍新因犯骗取贷款罪、金融凭证诈骗罪于2017年8月18日被德阳市中级人民法院二审改判，判处有期徒刑十三年，并处罚金60万元。案件宣判后，刑罚执行完毕以前，发现被告人谭绍新还有其他罪名未被判决，应根据《中华人民共和国刑法》第七十条规定，对新发现的罪作出判决，把前后两个判决所判处的刑罚，依照本法第六十九条的规定，决定执行的刑罚。已经执行的刑期，应当计算在新判决决定的刑期以内。 被告人方小华、杨茗、陈昌松、刘军、张仲林、倪公寿、马东风、尹兵具有自首情节，被告人谭绍新具有坦白情节，本院根据各自的涉案事实，决定对被告人方小华、刘军、谭绍新从轻处罚，对被告人杨茗、陈昌松、张仲林、倪公寿、马东风、尹兵减轻处罚。 被告人方小华、刘军案发后，在辩护人协助下，积极与集资参与人协商，以不同方式兑付和催收回了部分集资款，客观上减少了集资参与人的损失。案件审理过程中，被告人杨茗、刘军、倪公寿、尹兵向公安机关或本院退缴了部分违法所得，体现出较好的认罪悔罪态度，决定酌情从轻处罚。 被告人陈昌松作为德嘉公司对外犯罪行为的主要实施者，案发后并无实际行动返还业务提成等违法所得，也未积极采取措施、寻求资金返还方案，认罪悔罪态度较差，不予酌情从轻处罚； 被告人谭绍新、张仲林、马东风作为集资参与款的实际用款人，在案发后并未返还集资款，基于被告人谭绍新、张仲林、马东风的还款能力、还款表现及认罪悔罪态度，决定对被告人谭绍新、张仲林、马东风不予酌情从轻处罚。 各被告人非法吸收的公众存款系违法所得，被告人方小华、杨茗、陈昌松在德嘉公司的业务提成、股东分红所得也是违法所得，均应予以追缴，用于返还投资人本金（应返还本金为166,188，863.52元）。 非法吸收公众存款案件系涉众型经济案件，牵涉千家万户的切身利益，直接影响社会稳定和和谐，处理该类案件不仅要从法律层面正确评价，还要从维护社会稳定、维护集资参与人合法权益的角度出发。如何最大程度的挽回集资参与人集资款是本案实现政治效果、法律效果、社会效果有机统一的关键因素，而上述目标的实现需要被告人方小华、刘军、杨茗等人亲力亲为，否则难以实现挽损的预期。为最大程度的挽回本案集资参与人的损失，结合各被告人的认罪悔罪态度、再犯可能性等，本院决定对被告人方小华、刘军、杨茗适用缓刑；被告人尹兵涉案金额相对较少，且案发后积极筹集资金挽回损失，结合被告人的认罪悔罪态度、再犯可能性、还款能力及表现等，决定对被告人尹兵适用缓刑；被告人倪公寿案发后积极筹集资金挽回损失，结合被告人的认罪悔罪态度、再犯可能性、还款能力及表现等，决定对被告人倪公寿适用缓刑。 对被告人方小华及辩护人提出对方小华不作为犯罪处理的意见，本院现有证据确能证实被告人方小华作为德嘉公司主要发起人和股东，系该犯罪行为的组织者、策划者，行为已构成犯罪，不予采纳。对辩护提出方小华有自首情节的意见，与查明事实一致，予以采纳。 对被告人杨茗及辩护人提出具有自首情节、认罪悔罪态度较好的意见，与审理查明事实一致，予以采纳。 对被告人陈昌松提出免于刑事处罚或者从轻处罚的意见，经查，本案被告人陈昌松具有自首情节，本院考虑其犯罪金额、犯罪情节等已依法减轻处罚；对免于刑事处罚的意见，经查，被告人陈昌松作为德嘉公司融资业务的主要招揽人员和项目审核人员，在德嘉公司对外吸收公众存款行为中具有直接责任，系主要实施者，且犯罪金额巨大，事发后，被告人陈昌松虽极力说明愿意退赔，但未有任何实际行动，本案系涉经济类犯罪，退赔退赃对量刑具有重要作用，故其不符合免于刑事处罚的条件，对该意见不予采纳。 对被告人刘军及辩护人对犯罪金额的辩护意见，根据司法解释规定及本案证据，能够证实被告人刘军对外吸收公众存款金额共计为5300元本金，故对该辩护意见不予采纳；其他意见与查明事实一致，予以采纳。 对被告人谭绍新提出已经偿还500万元利息的辩护意见，无相应证据印证，不予采纳。 对被告人倪公寿及辩护人对犯罪金额的辩护意见，根据司法解释规定及本案证据，能够证实被告人倪公寿对外吸收公众存款金额共计为550万元本金，故对该辩护意见不予采纳。 对被告人马东风及辩护人对犯罪金额的辩护意见，根据司法解释规定及本案证据，能够证实被告人马东风对外吸收公众存款金额为1000万元本金，故对该辩护意见不予采纳；对适用缓刑的意见，本院认为，案发后被告人马东风并无实际退赔退赃行为，本院与其多次交流中，马东风均以“友山公馆”资产足以覆盖为理由，无实际退缴行为，认罪悔罪态度较差，其犯罪金额也较大，故不符合适用缓刑条件，对该辩护意见不予采纳 对被告人尹兵及辩护人提出其有自首情节、积极退赔，认罪悔罪态度较好，请求适用缓刑的意见，与审理查明事实一致，予以采纳。 综上所述，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第一款、第三款、第六十九条、第七十条、第七十二条、第七十三条规定，并经本院审判委员会讨论决定，判决如下： 一、被告人谭绍新犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金二十万元；原犯骗取贷款罪、金融凭证诈骗罪判处有期徒刑十三年，并处罚金六十万元，数罪并罚，决定执行有期徒刑十五年，并处罚金八十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，其被先行羁押15日，即自2014年12月5日至2029年11月19日止。） （罚金应于本判决发生法律效力之日起五日内一次性向本院缴清。） 二、被告人陈昌松犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金十二万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年6月30日至2022年6月29日止。） （罚金应于本判决发生法律效力之日起五日内一次性向本院缴清。） 三、被告人马东风犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年十个月，并处罚金十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年6月30日至2022年4月29日止。） （罚金应于本判决发生法律效力之日起五日内一次性向本院缴清。） 四、被告人张仲林犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年八个月，并处罚金十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年6月30日至2022年2月28日止。） （罚金应于本判决发生法律效力之日起五日内一次性向本院缴清。） 五、被告人方小华犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金三十五万元。 （缓刑考验期从判决确定之日起计算。） （罚金应于本判决发生法律效力之日起五日内一次性向本院缴清。） 六、被告人刘军犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金二十五万元。 （缓刑考验期从判决确定之日起计算。） （罚金应于本判决发生法律效力之日起五日内一次性向本院缴清。） 七、被告人杨茗犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑四年，并处罚金十二万元。 （缓刑考验期从判决确定之日起计算。） （罚金应于本判决发生法律效力之日起五日内一次性向本院缴清。） 八、被告人倪公寿犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年二个月，缓刑二年，并处罚金七万元。 （缓刑考验期从判决确定之日起计算。） （罚金应于本判决发生法律效力之日起五日内一次性向本院缴清。） 九、被告人尹兵非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑十个月，缓刑一年六个月，并处罚金五万元。 （缓刑考验期从判决确定之日起计算。） （罚金应于本判决发生法律效力之日起五日内一次性向本院缴清。） 十、责令被告人方小华退缴违法所得1611440元、被告人陈昌松退缴违法所得590350元。 十一、将被告人杨茗、刘军、倪公寿、尹兵已经退缴的违法所得共计1215.4万元及处置后的查封、扣押、冻结的涉案财产及财产性权利得款按比例返还给集资参与人，不足部分责令被告人方小华、杨茗、陈昌松、刘军、谭绍新、张仲林、倪公寿、马东风、尹兵继续退赔。（退赔明细依《川德正司鉴（2015）第47号为准》）。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向四川省德阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本十份。 审 判 长  曾令胜 审 判 员  刘 妍 人民陪审员  雒朝明 二〇二〇年六月三十日 书 记 员  李 娜 附相关法律条文 《中华人民共和国刑法》 第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。 数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。 第七十条判决宣告以后，刑罚执行完毕以前，发现被判刑的犯罪分子在判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应当对新发现的罪作出判决，把前后两个判决所判处的刑罚，依照本法第六十九条的规定，决定执行的刑罚。已经执行的刑期，应当计算在新判决决定的刑期以内。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： (一)犯罪情节较轻； (二)有悔罪表现； (三)没有再犯罪的危险； (四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。