湖南省高级人民法院执 行 裁 定 书（2020）湘执复62号复议申请人（申请保全人）：长沙银行股份有限公司。住所地湖南省长沙市岳麓区滨江路53号楷林商务中心B座。组织机构代码：183807033。法定代表人：朱玉国，该公司董事长。委托诉讼代理人：张念平，湖南如金律师事务所律师。复议申请人（被保全人）汝城县房产投资有限公司。住所地湖南省汝城县卢阳镇中大街123号。组织机构代码：060138597。法定代表人：黄雄文，该公司总经理。委托诉讼代理人：黄玉国，该公司董事长。委托诉讼代理人：刘梅芳，湖南锐杰律师事务所律师。被保全人：湖南力拓投资有限公司。住所地湖南省汝城县卢阳镇津江村县委党校院内。组织机构代码：062238778。法定代表人：肖德真。被保全人：汝城县梦展房地产开发有限公司。住所地湖南省汝城县卢阳镇大坪墟。组织机构代码：32054295X。法定代表人：肖成英。被保全人：肖德真，男，1983年11月3日出生，汉族，住江西省瑞昌市。被保全人：肖卫平，男，1968年8月8日出生，汉族，住江西省瑞昌市。被保全人：江金兰，女，1967年6月5日出生，汉族，住江西省瑞昌市。长沙银行股份有限公司（以下简称长沙银行）、汝城县房产投资有限公司（以下简称汝城房投公司）不服湖南省长沙市中级人民法院（以下简称长沙中院）于2019年12月19日作出的（2019）湘01执异193号执行裁定，向本院申请复议。本院受理后，依法组成合议庭进行审查，现已审查终结。长沙中院查明，长沙银行与湖南力拓投资有限公司（以下简称力拓公司）、汝城县梦展房地产开发有限公司）以下简称梦展公司）、汝城房投公司、肖德真、肖卫平、江金兰金融借款合同纠纷一案，长沙中院于2019年7月25日作出了（2019）湘01民初3011号民事裁定：冻结力拓公司、梦展公司、汝城房投公司、肖德真、肖卫平、江金兰银行存款7016.1383万元，或查封、扣押其相应价值的其他财产。上述裁定移送执行后，长沙中院于2019年7月29日立案，执行案号为（2019）湘01执保205号。2019年8月8日，长沙中院冻结了汝城房投公司在中国农业发展银行汝城县支行的20×××31、20×××71、20×××51及20×××11四个银行账户。汝城房投公司对此不服，向长沙中院提出执行异议。汝城房投公司认为，长沙中院所冻结的银行账户及资金为国家重点产业资金及扶贫专项资金，该公司对该账户及资金实行专项管理和支付，长沙中院不应认定为一般往来账户及资金予以冻结。请求解除对该公司在中国农业发展银行汝城县支行的银行账户及资金的冻结，并变更对该公司华融湘江银行账户的保全方式为“停止支付”。长沙中院审查认为，关于汝城房投公司在中国农业发展银行汝城县支行的涉案被冻结的四个账户和资金的性质问题，经该院查实，汝城房投公司20×××31账户为该公司的基本存款账户，其款项来源为国家专项建设基金和地方政府债券资金，其资金主要用于汝城县“十三五”易地扶贫搬迁项目；20×××11账户款项来源于中国农发重点建设基金，其资金用于汝城县岭秀、三江口等乡镇易地扶贫搬迁工程项目。上述两个账户内资金属于国家专项扶贫资金，汝城房投公司请求解除对该两个账户的冻结的理由成立，该院予以支持。20×××71账户和20×××51账户款项均来源于中国农发重点建设基金投资，其资金分别用于汝城县新区城市棚户区改造项目和汝城县老城区城市棚户区改造项目（汝城县庐阳、热水一、二期、泉水、三江口等片区），虽然中国农发重点建设基金在投资协议中明确要求汝城房投公司对该笔资金应当专款专用，但棚户区改造项目资金并不属于依法不能冻结的专户资金，故汝城房投公司请求解除对该两个账户的冻结的理由不能成立，该院不予支持。此外，该院冻结汝城房投公司在华融湘江银行账户为商业银行普通人民币业务账户，该院冻结汝城房投公司该账户符合法律规定，汝城房投公司请求该院变更对账户的保全方式为“停止支付”缺乏法律依据，其请求该院不予支持。遂裁定：一、解除对汝城房投公司在中国农业发展银行汝城县支行20×××31和20×××11账户的冻结。二、驳回汝城房投公司的其他异议请求。长沙银行向本院申请复议称：原异议裁定认定汝城房投公司在中国农业发展银行汝城县支行尾号5131、8211账户内资金属于国家专项扶贫资金，没有证据证明且与地方性政策文件不符。1、从有关文件及湖南省扶贫开发投资有限公司了解的情况看，尾号5131账户只是承接国家扶贫项目的“平台公司”，汝城县扶贫开发有限责任公司是项目实施公司，从该账户的流水及凭证看，自2016年至2018年，湖南省扶贫开发投资有限公司共向该账户拨付8,000万余元，均已转至汝城县扶贫开发有限责任公司。长沙中院于2019年8月冻结该账户时，还有2,300万元，该账户资金并非扶贫款，也不是封闭账户，而是全开放账户。2、扶贫资金是专户专款管理，怎么可能还有第二个扶贫账户，既然汝城房投公司主张尾号5131账户是基本账户，则尾号8211账户是多余扶贫账户。从尾号8211账户银行流水及凭证看，上面均写的是“投资收益款”。长沙中院保全该账户时其余额为1亿余元，而湖南省扶贫开发投资有限公司只向尾号5131一个账户拨付款项，且三年共拨付8000余万元。3、该行请求长沙中院到湖南省扶贫开发办公室和湖南省扶贫开发投资有限公司进行调查，并申请对上述账户进行司法鉴定，但未得到支持。4、该行为保全向长沙中院提交了保函，汝城房投公司应承担相应的保证责任，是适格的被保全人。如对不是扶贫资金的尾号5131和8211账户内已冻结的3,500万元解冻，将给该行造成无法挽回的严重后果。请求撤销长沙中院（2019）湘01执异193号执行裁定第一项，驳回汝城房投公司的全部异议请求。汝城房投公司向本院申请复议称：1、尾号0471账户和5151账户均是汝城县向国家重点产业平台公司中国农发重点建设基金有限公司分别贷款3000万元和5500万元专项用于汝城县新区改造的贷款专户，由中国农业发展银行对该账户实行专项管理和支付，属于封闭贷款结算专户，申请人无任何支配权，属于国家重点民生项目专项贷款资金，按照最高人民法院有关规定不应冻结。从该两个账户的全部银行流水及凭证看，除贷款项目支出及还本付息项目外，无任何其他资金往来。由于上述两个账户冻结，已造成汝城县棚户区改造项目停滞，造成重大影响，也造成相关公司无法收回贷款本息等情况。2、汝城房投公司与长沙银行没有合同关系，对长沙银行没有付款义务，只有协助执行义务，长沙银行对汝城房投公司的华融湘江银行账户冻结是滥用诉权，应变更为“停止支付”。汝城房投公司是梦展公司的普通购房者，如双方购房合同完全履行，也只有购房款890余万元。现项目停工，汝城房投公司不可能再支付剩余购房款，冻结资金不可能达到长沙银行的诉讼目的。请求:1、撤销长沙中院（2019）湘01执异193号执行裁定第二项，解除尾号0471账户及5151账户冻结；2、变更对汝城房投公司在华融湘江银行账户的保全方式为“停止支付”。本院认为，长沙中院在实施保全行为时，对被保全人汝城房投公司的银行账户进行冻结，汝城房投公司对此提出异议。对于上述账户是否解除冻结，应对账户的性质、账户内资金的性质等情况依法进行审查核实，并根据相关法律法规妥善处理。原异议裁定认定事实不清，依据不足。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十五条、《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第二十三条第一款第（三）项之规定，裁定如下：一、撤销湖南省长沙市中级人民法院（2019）湘01执异193号执行裁定；二、本案发回湖南省长沙市中级人民法院重新审查。审判长  周小辉审判员  周康康审判员  方湘平二〇二〇年六月三十日法官助理刘宇丹书记员尹雅司