河北省南皮县人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）冀0927刑初70号 公诉机关河北省南皮县人民检察院。 被告人李汉玉，男，1971年4月4日出生，汉族，初中文化，中共党员，户籍所在地河北省沧州市南皮县，住南皮县。因涉嫌骗取贷款罪，于2019年12月30日被南皮县公安局刑事拘留，经南皮县人民检察院批准，于2020年1月10日被南皮县公安局执行逮捕。2012年12月4日因犯虚开增值税专用发票罪被南皮县人民法院判处有期徒刑三年，缓刑四年，罚金60000元。现羁押于南皮县看守所。 辩护人宫业星，河北仁谦律师事务所律师。 南皮县人民检察院以南皮县院一部刑诉〔2020〕22号起诉书指控被告人李汉玉犯骗取贷款罪向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，利用远程视频公开开庭审理了本案。南皮县人民检察院指派检察员赵秀芳、孟娟出庭支持公诉，被告人李汉玉及其辩护人宫业兴到庭参加了诉讼。现已审理终结。 南皮县人民检察院指控，被告人李汉玉系沧州得玉汽车配件有限公司法定代表人，2014年8月29日，以该公司名义在河北银行沧州分行获取了500万元流动资金贷款，在申请办理贷款的过程中，其通过私自开具以其公司开往长城汽车股份有限公司的六份增值税专用发票，授意他人伪造加盖有长城汽车股份有限公司公章和该公司法定代表人私章的应收账款债券质押通知书及应收账款收款账号确认书，虚构债权，提取虚假的债权担保，骗取该行贷款500万元。经查，2015年6月份之前长城公司与沧州得玉汽车配件有限公司并无业务往来，无任何债权债务关系。截止目前该笔贷款已逾期，尚有472万余元无力归还，给银行造成了特别重大损失。公诉机关当庭提供了相关证据，认为被告人李汉玉的行为已构成骗取贷款罪，要求依法判处。 被告人李汉玉认罪认罚，对起诉书指控的犯罪事实供认不讳。 辩护人辩称，1、被告人李汉玉此次贷款是因为泊头市一个专业贷款人的诱导和帮助下实施的，被告人李汉玉的犯意不是他的初衷。2、被告人李汉玉的贷款用于正常经营，结果是因为经营不善导致贷款未能还清。3、河北银行沧州分行有过错，在发放贷款的过程中存在违规之处，该行经理刘某1应当明确指定两个人去核实债权。被告人李汉玉应在本金472万部分承担赔偿责任。4、被告人李汉玉到案后能够如实供述，认真悔改，具有从轻、减轻处罚的情节。5、关于被告人李汉玉所犯骗取贷款罪是结果犯，那么认定其构成犯罪的时间不是贷款逾期，应当是李汉玉及其沧州得玉汽车配件有限公司经营困难无力偿还时。目前得玉公司还在存续。因此被告人涉及虚开增值税发票的判决因履行完毕，不应当予以撤销。 经审理查明，被告人李汉玉系沧州得玉汽车配件有限公司法定代表人，2014年8月29日，被告人李汉玉以该公司名义在河北银行沧州分行获取了500万元流动资金贷款，在申请办理贷款的过程中，其通过私自开具以其公司开往长城汽车股份有限公司（以下简称长城公司）的六份增值税专用发票，授意他人伪造加盖有长城汽车股份有限公司公章和该公司法定代表人私章的应收账款债券质押通知书及应收账款收款账号确认书，虚构债权，提取虚假的债权担保，骗取该行贷款500万元。经查，2015年6月份之前长城公司与沧州得玉汽车配件有限公司并无业务往来，无任何债权债务关系。截止目前该笔贷款已逾期，尚有472万余元无力归还，给银行造成了重大损失。 另查明，由河北银行沧州支行出具的截止到2020年2月25日，被告人李汉玉已偿还河北银行股份有限公司沧州支行本金27.04万元，未偿贷款本金472.96万元，拖欠利息357.15万元。 上述事实有公诉机关提供的下列证据予以证实： 1、受案登记表、立案决定书。 2、被告人李汉玉的供述，主要内容是2014年（具体时间记不清了），有一个自称是泊头人的男子，不知道通过何种途径知道了我经营的沧州得玉汽车配件有限公司需要资金购进一批设备，这名男子便跟我取得了联系，问我是否需要贷款，我向他表达了需要500万元贷款的意向，但我自己提供不出真实足值的抵押，这名男子问我与长城汽车公司有无业务往来，我说只是刚联系上还未发生业务往来，他说那就用长城汽车公司做应收账款质押，以这种方式在河北银行贷款，说白了就是制造我给长城汽车公司供货，长城汽车公司欠我公司货款的假象，以长城公司欠我公司的货款作为抵押在河北银行贷款。我同意了这名男子的提议，就通过他人与在河北银行工作的房某取得了联系，并向房某表达了以应收账款债权质押的方式在该行贷款的意向，房某同意了我的贷款申请并让我回去准备相关的贷款材料，房某和该行的工作人员还先后三四次到我经营的沧州得玉汽车配件有限公司进行了现场调查，现场调查之后还需要去长城汽车公司核实应收账款是否真实。因为我公司与长城公司并没有业务往来，怕到长城公司核实应收账款一事露馅，我就自己开具了6份购货方为长城汽车公司的增值税专用发票，又联系了泊头的那名男子，那名男子伪造了两份应收账款债权质押通知书、两份应收账款账号确认书、一枚长城汽车公司的公章及一枚长城汽车公司法人的私章，并将这两枚印章加盖到了一份应收账款债权质押通知书及一份应收账款账号确认书上。去长城汽车公司核实应收账款是我和房某一起去的，我一共带着两份应收账款债权质押通知书及应收账款账号确认书，其中一份盖了章，一份没盖章。到了长城公司以后，该公司不让房某进办公室，他就在一楼大厅等着我了，我就拿着一份没盖章应收账款债权质押通知书及一份应收账款账号确认书上了二楼，同时我身上还带着一份盖好章的应收账款债权质押通知书及一份应收账款账号确认书，上了二楼我根本没进办公室，只是在楼道里转了一圈，然后将没盖章的材料与已经盖好章的材料掉了个包，就拿着下来了，我对房某说已经盖好章确认了，然后我就跟房某走了，又过了些日子我的贷款就批下来了。 我向河北银行申请贷款提供的材料有：沧州得玉汽车配件有限公司的基本情况资料、6份增值税专用发票、1份应收账款债权质押通知书及应收账款账号确认书，以上材料均指向长城汽车公司。除了得玉公司的基本情况资料外，其余的三种贷款资料均不是真实的，应收账款债权质押通知书、应收账款账号确认书及上面的长城公司和该公司法人印章都是给我办贷款的那名男子伪造的，我公司与长城公司并无实际的业务往来，我只是给他们提供过一些样品。增值税专用发票是我以自己公司名义开具的，但我公司与长城汽车公司并没有发生发票上记载的业务往来，这6份增值税专用发票是我虚开的。那名男子伪造公章、应收账款债权质押通知书和应收账款账号确认书不是我授意的，但是他跟我说过需要伪造这些东西，为了得到贷款我也同意他这么做，我明知是伪造的。办理贷款我给这名男子好处费了，给的现金，具体给了多少我记不清了。 我办理贷款的目的是为了沧州得玉汽车配件有限公司购买设备，扩大生产。拿到贷款后全部用于购买设备了，买的冲床和液压机，这些设备加起来一共有20台左右，都是在徐锻公司买的，该公司的全称我记不清了。购买设备的款项我给了该公司一部分承兑，剩余款项是通过电汇从我公司账户中走的，我公司账户是信用社的账户，卡号记不清了。我购买的设备全都被债主拉走了，现在不知道在何处，我名下没有什么资产了，厂房被法院查封了。我没有利用这500万贷款进行违法犯罪活动。这500万贷款我归还了6、7万的本金，支付了20来万的利息。剩余的贷款本金我打算先归还一部分本金，剩余本金与河北银行达成还款协议，分期归还。 当时我在河北银行沧州分行贷款，为我办理这笔贷款的银行工作人员不知道我提供的资料是伪造的，我没有和银行工作人员进行串通，也没给过他们好处。我的贷款到期后没有能力偿还，银行多次向我催要，我想归还，但是当时我确实拿不出钱来。到了2016年（具体时间记不清了），河北银行沧州分行将我在运河区人民法院起诉了，让我还钱，我就与银行进行了协商，我提出了一个500万元的还款计划，承诺在一定时间内还款付息，并且还给了银行20万元左右的利息。我与房某到长城公司确认之后，另外还和房某还有河北银行沧州分行的另一个工作人员去确认过一次，具体时间我记不清了，当时我联系了泊头的那一名男子，让那名男子给我伪造了两份对账单（一份盖章的、一份不盖章的），我就拿着去了，到了长城公司，他们的工作人员还是不让外人进去，我就自己上去了，这次还是跟上次确认债权真实性一样，我又将两份对账单掉了个包，拿着盖章的对账单出来交给了房某他们。 对于河北银行沧州分行出具的情况说明中的数据截止到2020年2月25日，已偿还本金27.04万元，未偿贷款本金472.96万元，拖欠利息357.15万元。这些数据我认可。 2014年8月29日，河北银行发放500万元贷款至我公司在河北银行开的公司账户中，当天我又通过我公司账户将款项转至南皮县宏正金属材料经销处的公司户中，我是想在宏正金属材料购买原材料，后来我觉得宏正的价格不合适，再加上我现有的设备不行了，我想购买一些新设备，于是2014年9月1日，我让南皮县宏正金属材料经销处将款项转至我父亲李某3的农行账户中，我父亲的这张卡一直是我在使用，当天我又通过李某3的农行账户转给张某2200万元，这是之前我向张某2借钱买设备和原材料，我用了十天左右，贷款下来后我就把钱还上了，还支付给张某218200元的利息。剩余300万元我拿着李某3的卡在银行支取了出来，并存到了我名下尾号4117的农行账户中，存到该账户以后我因购买材料及设备陆陆续续将资金支付出去了。其中转给宋某两笔，共计159万元，宋某是徐锻公司沧州办事处的负责人，我通过他购买的徐锻公司的设备。其余的买旧设备和材料的地点、公司不固定，哪里价格合适就去哪买。 3、证人李某1的证言，主要内容是我是长城汽车股份有限公司的法务科职员。我公司在2014年7月份和沧州得玉汽车配件有限公司并无业务往来，也未收到过该公司用于贷款的这6份发票。经我公司自行核对，发现沧州得玉汽车配件有限公司用于贷款的应收债权质押通知书、应收账款收款账号确认书上面的公章及法人私章与我公司的公章及法人私章均不一致。2015年6月份开始，沧州得玉汽车配件有限公司给我公司提供过几次汽车配件的样品，总价格也就几百元，没有发生过其他业务。我公司没有给沧州得玉汽车配件有限公司在应收债权质押通知书、应收账款收款账号确认书上加盖我公司的公章及法人私章，这两份东西我公司也没有见到过。沧州得玉汽车配件有限公司用于贷款的6份增值税专用发票上面我公司的账户是农行保定新北支行，实际我公司在农行保定新北支行的开户2013年5月份就已经注销了，这证明我公司与沧州得玉汽车配件有限公司并没有发生这6份增值税专用发票上记载的业务往来。 4、证人房某的证言，主要内容是我2010年至2016年7月在河北银行沧州分行工作，2016年10月底在河北银行沧州分行辞职。2014年沧州得玉汽车配件有限公司在河北银行沧州分行贷款一事由我和王某负责初期调查，孙某负责风险调查，张某1、刘某2、刘某1负责审批。当时李汉玉是以应收账款质权质押以及得玉汽车配件有限公司全体股东担保的方式在我行贷款500万元。当时李汉玉给我行提供了一张致长城汽车股份有限公司应收账款债权质押通知书，上面有增值税发票号、应收账款质押金额、交易合同付款日、沧州得玉汽车配件有限公司公章、李汉玉的印章、长城汽车股份有限公司印章、我行公章以及长城汽车股份有限公司董事长魏建军印章，一张致长城汽车股份有限公司应收账款账号确认书，上面有沧州得玉汽车配件有限公司应收账款号、沧州得玉汽车配件有限公司公章、李汉玉印章、我行公章、我行行长边景松印章、长城汽车股份有限公司公章以及长城汽车股份有限公司董事长魏建军印章。还提供了六张增值税专用发票，总价值600多万。李汉玉提供的这些我们留的复印件，原件李汉玉拿走了。 沧州得玉汽车配件有限公司是河北银行的存量客户（老客户），该公司2013年在我行贷过一笔款，当时是我的客户由我负责，贷款到期后该公司的法人代表李汉玉将贷款全部还清了。又过了两三个月，李汉玉来到河北银行找到我还想贷一笔款，让我跟领导说一下，我就向主管的总经理刘某1进行了汇报，汇报完之后，刘某1说我的客户比较多忙不过来，让我把这个户分给新调过来不长时间的王某，然后我就将这个户连同另一个户分给王某了，当时我与王某协商，我是推荐人，她是主办人，因为这涉及到以后工资的发放，当时协商的不是三七分就是五五分，这在公司部都有备案。在办理这笔贷款业务中，王某负责一些资料的收集、填写，包括沧州得玉汽车配件有限公司经营情况报告也就是小微企业授信调查报告、借款申请书等相关资料。我和王某一起负责对沧州得玉汽车配件有限公司进行调查。小微企业授信调查报告是根据我与王某在得玉汽车配件有限公司调查的情况总结形成的，这份报告是王某填写并提交的，王某写报告的时候没有征求我的意见。该报告是王某提交的，封皮上的客户经理写的是我的名字，原因是沧州得玉汽车配件有限公司是我行的存量客户，2013年在我行贷款是由我经办的，客户信息也是从我的信贷系统中录入的，如果从别人的信贷系统中录入就不匹配了，所以只能从我的信贷系统中写调查报告，然后再往上提交。我没参与调查报告的填写，但我看过这份报告。因为当时我的客户太多，忙不过来，如果不是客户太多我也不会将这个客户分给她。该客户是从我的信贷系统中录入的，所以我必须签名，与封皮的客户经理保持一致。王某签名是因为该报告是她填写的。我公司规定，所有的合同都应安排双人现场面签，当时是我和王某一起与李汉玉当面签订的。当时我们没有与借款人和特定债务人签订《应收账款质押三方协议》，签订的《应收账款质押补充协议》。协议是在我和李汉玉去长城公司确认完债权是否真实存在后签订的，当时长城公司对应收账款债权及汇款账户进行了确认，加盖了印章，就说明长城公司同意将款项付至我行的账户上，如果长城公司不同意将款项打到我行的账户上而是选择打到李汉玉的账户上，这种情况下才签订《应收账款质押三方协议》。当时是由我负责去长城公司确认债权是否真实的。当时我和李汉玉一起去的长城公司，目的就是实地确认债权的真实性，但到了长城公司后，长城公司的工作人员不让我进入该公司，李汉玉被一位长城公司的人领着进去了，过了一会李汉玉就拿着应收账款债权质押通知书和应收账款收款账号确认书出来了，上面均盖上了长城公司章，后来我就和李汉玉回来了。实际我没能够进入长城公司，所以我并不能确认应收账款债权质押通知书和应收账款收款账号确认书的真实性。应该按我公司管理办法第三十五条：经办机构应派双人与借款人一同向特定债务人发送《应收账款债权质押通知书》并取得特定债务人对质押和回款至本行的指定回款账户的确认的规定执行，但是我没有按规定执行，因为当时刘某1指派的是我和王某一起去长城汽车公司确认债权的真实性，但王某当时身体不舒服，刘某1就没让她去，让我自己和李汉玉去的。长城公司的工作人员为什么不让我进去我也不知道，当时我与李汉玉到了长城公司门口后，他给一个长城公司的员工打了个电话，那个人出来后将李汉玉领进去的。这个情况我向我的主管领导刘某1汇报了。我说我没能进长城公司当面确认债权的真实性。我行应该采取其他的方式核实债权的真实性，但我不知道是否采取了其他的方式，也没安排我对债权再进行核实。我没有与长城公司的工作人员见面确认债权的真实性，我行不能发放贷款，我行应采取其他方式再次确认债权真实性，直到确认无误后才能发放贷款。我行的贷款发放了。我也不知道为什么发放了，这笔贷款不是我发放的，是王某发放的。 李汉玉办完贷款后几个月（具体时间我记不清了），刘某1通知我和冯某拿着应收账款确认书再去一次长城公司确认债权真实性，刘某1说这次一定要与长城公司的财务见面确认，我与冯某、李汉玉一起到了长城公司进入了底盘中心的接待室，这次也未能与长城公司的财务见面，我看见李汉玉自己去了二楼财务室，我们就在一楼等着，因为工作人员不让我们进入他们的财务室。不一会李汉玉自己拿着盖了章的应收账款债权确认书下来了。这个情况回到单位后我和冯某一起也向刘某1进行了汇报。 李汉玉本金还了6、7万（具体多少我忘了），利息还欠30多万元。2016年8月29日李汉玉的贷款到期后没有还款，我们多次找李汉玉催要欠款。李汉玉始终没有还款。到了2016年1月份我行在沧州市运河区法院把沧州得玉汽车配件有限公司、李汉玉、于金月以及长城汽车股份有限公司起诉了，后来李汉玉还了我行20万元的利息，李汉玉提供了一个500万元逾期贷款转化方案，并承诺一段时间内结清所欠利息，我行接受李汉玉的方案，于2016年7月份撤诉。 5、证人王某的证言，主要内容和证人房某的证言基本一致。 6、证人孙某的证言，主要内容是我行《小企业账易贷管理办法》中没有具体规定我必须与客户经理房某一起去长城公司确认债权的真实性，当时房某去长城公司实地核实债权时没有邀请我与他同去，我的领导也没有指派我与房某一起去。如果我与客户经理房某一起去长城公司实地确认债权是否真实存在，那么对于这笔贷款来说我对债权进行了两次确认，我的本职工作做的就算就更加严谨更加完美了。我与得玉公司或李汉玉本人在办理此项业务中不存在利益往来。作为风险经理我参与了贷前调查的环节，贷前调查就是对得玉公司的生产经营情况、资产情况、银行流水、交易合同、票据单证、出库单、入库单等进行查阅调查，因为得玉公司是以长城汽车股份有限公司拖欠的6266650元货款作为抵押，所以我还需要对这6266650元的债权真实性进行核查。当时是我和房某一起去的得玉公司进行核查，李汉玉接待的我们。王某没去，王某之前或之后去没去过我不清楚。作为风险经理我是和客户经理房某一起去得玉公司进行实地贷前调查的。对于交易背景的调查，我是通过看得玉公司与长城公司签订的合同、得玉公司的银行流水以及发票等资料进行核查的。对于应收账款证明文件是否真实的调查，我是通过看得玉公司与长城公司签订的合同、得玉公司开具的河北省增值税专用发票6940994—6940999号、出库入库单等资料进行核查的。对于交易合同条款合理性的调查，我主要是通过审查得玉公司与长城公司签订的合同进行审查的。对于有无因商品质量问题导致销售折让等情况的调查，我们认为长城公司是一家正规的大企业，对于产品质量合格率的要求非常高，不会出现销售折让的情况，产品符合要求就采购，不符合就不采购。对于借款人与特定债务人是否为关联企业，是否互为对方上游或互为对方下游客户，是否存在债务抵消的的情形的调查，我是通过中国人民银行征信系统查询确定二者不是关联企业的。对于特定债务人在以往交易过程中的履约情况，是否按照合同约定及时付款的调查，我主要是通过看得玉公司与长城公司以往签订的销售合同、得玉公司的银行流水、以往的出库入库单据进行核查的。对于条件允许的情况下，应对特定债务人进行实地调查和征询，获取特定债务人经营、信用情况的有关信息这条规定，我没有对债务人也就是长城公司进行实地调查，因为获取长城公司的经营、信用情况很难操作，总行对此也没有硬性规定必须这么做，所以办法中写的是在条件允许的情况下。对于应收账款付款日、回款方式和账户是否有明确约定的调查，我是通过看得玉公司与长城公司签订的合同进行核查的。对于应收账款是否已经质押或转让，是否存在权利上的瑕疵的调查，我是通过查询“中登网”进行核实的，我们将得玉公司提供的债权在“中登网”上进行查询，未查到该债权质押的相关信息，说明该债权没有质押或转让，至于债权的真假再通过别的渠道进行确认。通过核查证实了企业正在正常生产运行，证实了长城公司与得玉公司存在贸易往来，存在债权债务关系。当时我认为达到了，但是现在贷款逾期了，因为得玉公司对于长城公司的债权是假的，没有达到应该达到的效果。我未去长城公司确认债权的真实性向我的领导刘某1和刘某2都汇报了。当时我确实以为我有职责去长城公司确认债权的真实性，所以我就在汇报别的事的时候顺便向领导说了一声我没去长城公司确认债权的事，当时领导们也没说什么。应收账款证明文件包括得玉公司与长城公司签订的购销合同，得玉公司开具的增值税专用发票，得玉公司的银行流水，出入库单据，这些资料都是一一对应的。应收账款证明文件包括应收账款债权质押通知书和应收账款收款账号确认书。但我在得玉公司进行核查时不包括这两份文件，因为这两份文件是在审批后放款前由客户经理带着去长城公司签字盖章的，核查工作是在贷款审批之前，所以在我核查时应收账款证明文件不包括这两份文件。我未去长城公司确认债权的真实性，我行能发放贷款，因为债权的真实性我与房某在得玉公司进行了实地确认，确认完债权的真实性后我在该业务中的工作就完成了，我去不去长城公司确认债权的真实性关系不到贷款能不能发放。债权我已经在得玉公司进行了确认，所以我行能发放贷款。根据我行《小企业账易贷管理办法》应有我行两名工作人员与借款人同去长城公司实地确认债权真实性，得玉公司是房某的客户，房某是必须去的，另一个人谁去没有具体规定。 7、证人张某1的证言，主要内容是我在李汉玉办理贷款中负责审核客户经理房某上报的李汉玉提供的授信基础资料的完整性以及是否符合贷款条件，李汉玉的授信基础资料包括营业执照、企业代码、税务登记证、股东身份证、贷款质押方式等。 8、证人刘某1的证言，主要内容是根据李汉玉提供的材料，沧州得玉汽车配件有限公司符合贷款条件，我与沧州得玉汽车配件有限公司及李汉玉本人没有利益往来。房某确认债权回来之后没有向我汇报。我记得我向房某询问过此事，只是问了他办的怎么样，他说挺顺利的办完了，具体情况我没问。 9、证人刘某2的证言，主要内容是我对沧州得玉汽车配件有限公司的贷款进行过审批，该公司提交的手续和数据都符合我行“账易贷”的条件，我对该业务审批通过。我是根据房某提供的材料进行审批的。我向房某和孙某口头询问过他们的调查情况，他们答复我的结果和所提供的报告是一致的，符合正常的流程。 10、证人冯某的证言，主要内容是2015年秋，我和房某、李汉玉去长城汽车股份有限公司进行核实，基本情况与房某的证言一致。当时李汉玉提供的对账单我看到了，最后的金额一栏是空着的，后来李汉玉在二楼财务室拿出来的对账单已经盖好了，金额栏也填上了数额。 11、证人李某2的证言，主要内容是我是河北仁狮汽车零部件有限公司的法人代表，李汉玉在我公司工作过。我不知道他是网上追逃人员。 12、抓获经过，证明被告人李汉玉于2019年12月29日被保定市莲池区公安分局巡特警大队民警抓获。 13、河北省南皮县人民法院刑事判决书（2012）南刑初字第126号，被告人李汉玉2012年7月19日因涉嫌虚开增值税发票罪被南皮县公安局刑事拘留，同年7月31日被南皮县公安局执行逮捕，同年8月9日被南皮县人民检察院决定取保候审。关押时间为21天。被告人李汉玉2012年12月4日因虚开增值税专用发票罪，被判处有期徒刑三年，缓刑四年，罚金60000元。缓刑考验期限自2013年２月１７日起至2017年２月１６日止。 14、逮捕必要性说明。 15、办案说明，证明南皮县得玉汽车配件有限公司系沧州得玉汽车配件有限公司。 16、户籍证明信，证明被告人李汉玉的基本身份信息。 17、调取证据部分：李汉玉、于金月、沧州得玉汽车配件有限公司在河北银行股份有限公司沧州分行的贷款资料，房某、张某1、孙某、刘某2、刘某1、王某2014年任职情况、分管工作、小微企业贷款流程以及规章制度，公司类贷款客户备案表，李汉玉在南皮县市场监督管理局注册登记资料，从南皮县国家税务总局调取的河北增值税专用发票ＮＯ06940994-ＮＯ06940999相关资料。长城汽车股份有限公司报案材料。资金往来交易明细。 18、证人齐某的证言，关于500万元贷款从齐某账户转到李某3账户上的缘由与被告人李汉玉的供述一致。 19、证人张某2的证言，主要内容是我确实借给李汉玉200万，李汉玉用了十来天就归还了，支付给了我利息，但是利率是多少，支付了多少利息我记不清了。 20、证人宋某的证言，主要内容是李汉玉从我这购买设备共计209万元。 以上证据经开庭质证，被告人李汉玉不持异议，本院依法予以确认。 本院认为，被告人李汉玉虚构债权，提供虚假的债权担保，骗取河北银行股份有限公司沧州分行贷款500万元，其行为构成骗取贷款罪，公诉机关指控的罪名成立。辩护人主张的被告人李汉玉的贷款用于正常经营，结果是因为经营不善导致贷款未能还清。河北银行沧州分行在发放贷款的过程中存在违规之处，被告人应在本金472万元部分承担赔偿责任。被告人李汉玉到案后能够如实供述，认真悔改，具有从轻、减轻处罚的情节。以上意见本院予以采信，辩护人主张对被告人不应当撤销缓刑数罪并罚的意见，不符合法律规定，本院不予支持。被告人李汉玉到案后如实供述，自愿签署认罪认罚具结书，可酌定从轻处罚。被告人李汉玉2012年12月4日因虚开增值税专用发票罪，被南皮县人民法院判处有期徒刑三年，缓刑四年，罚金60000元。其系缓刑期内犯新罪，应当撤销缓刑，与新犯罪数罪并罚，决定执行的刑罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一，第七十七条、第六十九条，第六十四条，《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百零一条之规定，判决如下： 一、撤销南皮县人民法院（2012）南刑初字第126号刑事判决书中对被告人李汉玉犯虚开增值税专用发票罪，判处有期徒刑三年缓刑四年，罚金60000元的缓刑部分； 二、被告人李汉玉犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金20000元；原犯虚开增值税专用发票罪，判处有期徒刑三年，并处罚金60000元，总和刑期四年零六个月，并处罚金80000元，决定执行有期徒刑四年，并处罚金80000元。 （刑期自判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年12月30日起至2023年12月8日止） 三、被告人李汉玉于判决生效后三十日内返还被害人河北银行股份有限公司沧州分行472.96万元。 如不服本判决，可在接到判决书第二日起十日内，通过本院或直接向沧州市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本两份。 审 判 长  张爱红 审 判 员  丁晓晖 人民陪审员  刘桂成 二〇二〇年六月十七日 书 记 员  刘 萍